118
A/ 0 Zárate García Faz & Asoc.j Contadores Públicos^ Auditores y Abogados Píscales .ON DICTAMEN CAIP2014 DESPACHO ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V. INFORME FINAL DE AUDITORÍA POR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DICTAMEN POR EL EJERCICIO 2014 COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO 15 de abril de 2015. Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Coi. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Teis. (O i 222) 14 Í6-052OOOO1 [email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx índependent Member of Geneva Group International

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A/0Zárate García Faz & Asoc.j

Contadores Públicos^ Auditores y Abogados Píscales

.ON DICTAMEN CAIP2014

DESPACHO ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

INFORME FINAL DE AUDITORÍAPOR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Y DICTAMEN

POR EL EJERCICIO 2014

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

15 de abril de 2015.

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Coi. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Teis. (O i 222) 14 Í[email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx

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Zarate García Paz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Públicos^ Auditores Abogados Fiscales

vi

B4

José Luis Javier Fregóse SánchezComisionado Presidenter;de lo Comisión poro elAcceso o lo Información Pública y Protección deDatos Personales del Estado

PRESENTE

Puebla, Pue., o 15 de abril de 2015.

A LA INFORMACIÓN PÚBLICADEL ESTADO DE PUEBLA

1 4 ABR 2015

CÍB^'isco .

En cumplimiento o los Lineomientos poro lo Designación, Contratación, Control yEvaluación de los Auditores Externos que Contraten los Sujetos de Revisión Obligadosporo Revisar y Dictaminar sus Cuentas Públicas 2014, en específico al Aportado X.INFORMES. REPORTES Y DOCUMENTOS DE REViSiÓN Y Xi. FECHAS DE ENTREGA DEINFORMES, nos permitimos de lo manera más atenta entregar un disca y una impresiónen papel membretado del Informe Final de Auditoría por el período del 01 de octubre al31 de diciembre de 2014 y Dictamen por el ejercicio 2014, del organismo denominadoComisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales delEstado con clave ASP 90-119, el cual incluye cinco liologromas como medida deseguridad, que se encuentran adheridas como sigue;

Folio: Anexado o la: Holograma:

002 Carta introductaria ZCP881229

006 Carta de Presentación ZCP881230

008 Dictamen ZCP881231

035 Informe Financiero ZCP881232

105 Informe del Desempeño ZCP881233

Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zórote García Paz y Asociadas, S.A. de C.V.

ilüUiC.P.C. y C.C.A.G. José^Manuel Zarate Paz

•WtOMENMCHtaKiaENimtm RegSo^MW+r-'ALA ENTIDAD _l

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx 00002

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

INFORME FINAL DE AUDITORÍAPOR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y

DICTAMEN

POR EL EJERCICIO 2014

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

ÍNDICE

Contenido Página

Carta Intraductoria 2

índice 3

1. Carta de Presentación 6

2. Dictamen 7

3. Informe de auditoria 9

3.1 Auditoría (Anexo 3.1) 36

3.2 Observaciones de io evaluación ai control interno(Anexo3.2 y Anexo 3.3)

4. Estados contables financieros:

4.1 Estado de Origen y Aplicación de Recursos 39

4.2 Estado de ingresos y Egresos 43

4.3 Estado de Posición Financiera 41

4.4 Estado de Variaciones en ios Cuentas de Balance 43

4.5 Comportamiento Presupuestoi por Objeto del Gasto 46

4.6 Comportamiento Presupuestoi por Programas 47

4.7 Comportamiento Presupuestoi de ingresos 48

4.8 informe de Avance de Gestión Financiera

4.9 Estados Financieros Armonizados 51

00003

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

INFORME FINAL DE AUDITORIA

POR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 YDICTAMEN

POR EL EJERCICIO 2014

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

INDICE

Contenido Página

5. Reportes:

5.1 De las obres y acciones asignados o autorizadas con cargo olos fondos destinados o los programas de inversión (Anexo 5.1)

5.2 De lo obro revisado físicamente (Anexo 5.2)

5.3 Del cumplimiento o incumplimiento de los disposiciones legalesen lo ejecución de los obras (Anexo 5.3)

6. Evidencia en copias fotostóticas certificadas

7. Asientos de Ajuste Propuestos

8. Informe sobre el Cumplimiento de los Obligaciones Fiscales (Anexo8.1 y 8.2)

9. Otro Información Financiera y Estadística que a Juicio del Auditor seoSignificativa su Revelación

66

67

69

70

71

72

76

9.1 Indicadores poro Recursos Federales del Ramo General 33, FISM yFORTAMUN-DF (Anexo 9.1)

77

10. Informe de Auditoria del Desempeño:

Carátula

Introducción

Corto de Conocimiento

78

79

80

00004

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

INFORME FINAL DE AUDITORIA

POR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 YDICTAMEN

POR EL EJERCICIO 2014

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

ÍNDICE

Contenido

Informe de Auditoría del Desempeño

10.1 Informe de Auditoría del Desempeño (Anexo 10.1]

Página

81

106

10.2 Seguimiento o lo Evaluación del Control Interno(Anexo 10.2)

1 1

10.3 Programas Presupuestarios (Anexo 10.3)

10.5 Seguimiento o los recomendaciones del Desempeño (Anexo10.5)

11. Reporte del Trabajo de Auditoria

1 12

116

1 17

00005

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Zarate García Paz & Asoc.j S.A. 5e C.V.Contadores Fúb[icos^ Auditores y Abogados Fiscales

Puebla, Fue., o 15 de abril de 2015.

Oficio ZGP/AEP/C/1504/03/15.

Dr. David Víllonueva Lomelí

Auditor Superior del Estado de Puebia.

PRESENTE

CARTA DE PRESENTACION

Ei que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público

autorizado poro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio

2014, del Despacho Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente

hago entrega del Informe Final de Auditoría por el periodo comprendido del 01 de

octubre al 31 de diciembre de 2014 y Dictamen por el ejercicio 2014, del organismo

denominado Comisión para el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos

Personales del Estado con clave ASP 90-119

Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

C.P.C. y C.cXg. Jolé Manuel Zárate Paz^

JMZP/^gc/S8%

"TJOOJMENTAaÓN PEKraNECBENTI?'ALA ENTIDAD

ocio djrecjgr^Registro ASp-098/14

Av. Juárez #2915] Edificio Corporativo Premiutn | Piso 4 Desp. 401 -402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.R 72160 | Tels. (O I 222) 1416-Os£)[email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx

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Zárate García ¿az & Asoc.^ S.A. be C.V.Contadores Públicos^ Auditores ̂ Abogados Fiscales

Al Pleno de la Comisión para el

Acceso o la Información Pública y Protección de

Datos Personales del Estado

PRESENTE

He examinado las Estados e Informes Financieros e Informe de Avance de Gestión

Financiera, de conformidad con lo dispuesto en lo Ley de Fiscolizoción Superior y

Rendición de Cuentos poro el Estodo de Pueblo, de lo Cuento Público Anuol de lo

Comisión para el Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales del

Estado por el ejercicio 2014.

DicFios estodos finoncieros y lo situoción que reflejo el sujeto de revisión, son

responsobilidod de lo odministroción de lo Comisión poro el Acceso o lo Informoclón

Público y Protección de Dotos Personóles del Estodo, Mi responsobilidod consiste en

expresor uno opinión sobre los mismos con bose en mi ouditorío.

Mi exomen se efectuó de ocuerdo o los Normos de Auditorio Cenerolmente Aceptodos

en reloción con los Cubernomentoles y en consecuencio incluyó los pruebos de los

boses específicos de los registros estoblecidos por lo Comisión para el Acceso a la

Información Púbiica y Protección de Datos Personales del Estado y los demás

procedimientos de ouditorío que consideré necesorios o los circunstoncios, que me

permitieron obtener uno seguridod rozonoble de que los estodos finoncieros no

contienen errores importontes, que están preporodos de ocuerdo con los postulodos

básicos de contobilidod gubernomentol y los disposiciones lególes que le son oplicobles

o lo Comisión poro el Acceso o lo Informoción Público y Protección de Dotos Personóles

del Estodo.

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Pretnium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Tels. (01 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.corn.nnx

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Zárate García Paz & Asoc.^ S.A. 5e C.V.Contadores PúbíicoSj Auditores y Abogados Fiscates

En mi opinión los Estados e Informes Financieros e Informe de Avance de Gestión

Financiera de la Cuenta Pública Anual de la Comisión para el Acceso a la Información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado presentan razonablemente los

resultados del origen y aplicación de los recursos por el ejercicio 2014; de conformidad

con los postulados básicos de contabilidad gubernamental y las disposiciones legales

aplicables.

Puebla, Pue. A 01 de Abril de 2015.

ATENTAMENTE

Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

'

C.P.C. y C.C.aIg. José Manu^árate Paz

"00C0MEmAa<)NM3a®i¿i¡;;^ J Reá¡stroASFíS98/14alainudad

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 40 i -402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Teis. (O i 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx 00008

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Zárate García Faz & Asoc.^ S.A. 5e C.V.Contadores Pübíicos^ Auditores y Abogados Fiscaíes

INFORME DE AUDITORIA

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárate Paz, contador público

autorizado para dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio

2014, del Despacho Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V., por medio del presente

me permito presentar el Informe Final de Auditoría por el periodo comprendido del 01

de octubre al 31 de diciembre de 2014 y Dictamen por el ejercicio 2014, derivado de lo

revisión que realizamos a los diferentes rubros de los estados financieros y presupuestóles

del organismo denominado Comisión para el Acceso a la Información Pública y

Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-119

Estado de Situación Financiera

comparativo al 31 de diciembre 2014 Vs. 31 de diciembre 2013

PARTICIPA

CIÓNPARTICIPAC

lÓN

VARIACION NOMINAL

IMPORTE

(I)-(2)

%

(3)/(2)

(1) (2) (3) (4)

ACTIVO 1 ■ ■ 1

Activo Circulante

Cajti SOCO : 0.00% i $0.00.1 fl 00% $0.00 i 0.00%

Rancos S8,031 24 i 1.61% í $7,557.00 i 1.30% i $474.24 i 6.28%

Inversiones en yatores $491,296.26 1 98.39% i $570,806.53 í " 98.36% i -379,510.27 1 -13.93%

Cuentas por Cobrar $0.00 i 0.00% i $1,984.00 i 0.34% i -$1.984.00 i -100.00%

Total Activo Circuíame •; $499,327.50 iób% J -$580,347.53 s _ 100% 1 -81,020.03 i -13.96%

Activo FijoMobiliario y Equipo $540,159.06 ; 46.08^ i $519,422.06 í 45.11% i . 20,737.00 i 3.99%

Equipo de Transporte $631,979.00 i 53.92% i $631,979.00 1 54.89% i 0.00 i 0.00%

Total de Activo Fijo $1,172,138.06 i 100% ! $1,151,401.06 i 100% 20,737.00 1.80%:

Otros Activos

Otros Activos $9,222.00 : 100% i $9,222.00 i 100% 1 $0.00 ■ i ■ 0%

Total Otros Activos $9,222.00 i 100% i $9,222.00 i 100% i $0.00 i 0%

Total del Activo M.hSii.í.S- ■100% i $1,740,970.59 : 100% 60 2S3 H.1 -146' M

PASIVOS 1

Pasivo Circulantei

Proveedores $28,377.19 i 5.68% $9,161.79 i 1.58% i 19,215.40 1 209.73%

Acreetlorcs Diversos ^ $0.00 i 0 00% $1,750.25 ' 0.3 -$1,750.25 i ■ -100.00%

Impuestos por Pap $457,463.94 i 91 62% $562,466 79 96.92% i ■ 105,002.85 -18.67%

Otras Cuotas por P ¿ • $161.25 1 0.03% i $0.00 ; 0.00% i - ^ $161.25 i 100.00%

Por Pagar a oírosfondos $13,325.12 1 2.67% i $6,965.48 : 1.20% i 6,359.64 i 91.30%

Total Pasivo $499,327.50 100.00% $580.344.31 . MIO . -81,016.81 i -13.96%

PATRIMONIO

Patrimonio 1 i'

Patrimonio $1,181,360.06 i 100.00% i $1,160,623.06 i 100.00% i $20,737.00 i 1.79%

Remanente de Ejercidos Anteriores $0.00 i 0.00% ! $3.22 1 0 00% -$3.22. i .100.00%;.,Rcmanente del Ejercicio SO.OO i 0.00% i $0.00 i 0.00% i ó.qo%_

Total Patrimonio $1,181,360.06 J 100% i $1,160,626.28 i 100% i 20,733.78 ! 1.80%

SUMA DEL PASIVO MAS PATIUMONIO $1,680,687.56 -$60,283.03 i -3.46%

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Análisis de los Estados Financieros:

Cifras o! 31 de diciembre de 2014 Vs. Cifras ai 31 de diciembre de 2013.

11 Razones Financieras

La Comisión poro el Acceso o lo Informoción Público y Protección de Dolos Personóles

del Estodo, es un orgonismo público outónomo, independiente y de corócter

permonente, con personolidod jurídico y potrimonio propios, responsoble de promover,

difundir y gorontizor en el Estodo y sus Municipios, el occeso o lo informoción público, lo

protección de dolos personóles y el uso responsoble de lo informoción en los términos

que estoblezco lo Constitución Político del Estodo Libre y Soberono de Pueblo, lo

legisloción de lo molerlo y demás disposiciones oplicobles, sus ingresos provienen de los

osignodos ol Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de ia Gente" que es uno de los

cuotro ejes del Plon Estotol de Desorrollo 2011-2017, en específico o los mencionodos en

lo frocción III del ortículo 6 copítulo II "Closificociones del Presupuesto" que pertenecen

ol Título Segundo de lo Ley de Egresos del Estodo de Pueblo poro el ejercicio fiscol 2014.

PRODUCTIVIDAD Y RENTABILIDAD: Es difícil evaluar la productividad y rentabilidad en

términos finoncieros de lo Comisión, ya que no persigue fines de lucro, sin emborgo, o

continuoción se presenten los principóles indicodores ol 31 de diciembre de 2014 y sólo

deben considerarse para fines o efectos Informativos.

CIFRAS 2014 CIFRAS 2013

RAZÓN FÓRMULA 1 IMPORTES FACTOR 2014 IMPORTES FACTOR 2013

1.- SolvenciaActivo a corto plazo $ 499,327.50

1.00$ 580,347.53

1.00

Pasivo a corto plazo $ 499,327.50 $ 580,344.31

2.- Liquidez (Capital detrabajo]

Activo a corto plazo -

Cuentas por cobrar$ 499,327.50

1.00$ 578,363.53

1.00

Pasivo a corto plazo $ 499,327.50 $ 580,344.31

3.- Solidez (estabilidadFinanciera]

Pasivo Total $ 499,327.500.42

$ 580,344.310.50

Patrimonio $1,181,360.06 $1,160,626.28

SI

4.- ApaiancamientoPasivo total $ 499,327.50

0.30$ 580,344.31

0.33ActivoTotal $1,680,687.56 $1,740,970.59

000010

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

SOLVENCIA: Esta rozón financiero, mide lo habilidad de lo Comisión poro satisfacer sus

obligaciones o corto plazo, lo relación óptima es de 2 pesos de activo por 1 peso de

posivo; en este sentido podemos decir que si bien lo Comisión puede hocer frente o sus

obligociones, ésto se presento limitodo, debido o que el Orgonismo no dispone de un

morgen que le permito hocer frente o gostos de emergencio no contemplodos, lo que

significo que por codo peso de deudo, el Orgonismo solo cuento con un peso poro

hocer frente o sus compromisos, situoción que tombién se vio reflejodo en diciembre

del ejercicio 2013, y ol oplicor lo pruebo de LIQUIDEZ con cifros o diciembre de ombos

ejercicios, se obtiene el mismo coeficiente de un peso, lo onterior obedece o lo

ousencio de cuentos por cobror en los Estodos Finoncieros de lo Comisión, este

rozonomiento mide lo copocidod de lo Comisión poro cubrir sus obligociones de

monero inmedioto con los recursos disponibles, lo reloclón óptimo es de 1 peso de

octivo circulonte por 1 peso de posivo circulonte, como se dijo se consideren solomente

los conceptos de inmedioto reolizoción, en consecuencio el resultodo nos indico que

poro pogor codo peso de deudo el Orgonismo cuento con un peso disponible poro

hocerle frente o los posivos odquiridos, foctor que se considero opropiodo.

ESTABILIDAD FINANCIERA: Este rozonomiento nos indico, lo proporción de lo

porticipoción de finonciomiento de terceros en el potrimonio y muestro que por codo

peso de potrimonio de lo Comisión es finonciodo con $0.42 por terceros, que es menor

o lo reflejodo en diciembre de 2013, que fue de $0.50 por codo peso.

APALANCAAAIENTO: En el opoloncomiento, los foctores determinodos indicon que codo

peso de octivo fue finonciodo externomente en $0.30 que es menor o lo reflejodo en

diciembre de 2013, que fue de $0.33

000011

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

ACTIVO

® Activo circulante

En relación o! rubro de Efectivo, Bancos e Inversiones en Valores, se tiene uno

disminución de $79,036.03 que representa una variación negativa del 13.67% con

respecto a diciembre de 2013, esto obedece a que en el ejercicio 2014, hubo una

reducción al techo presupuestol.

$600,000.00

$500,000.00

EFECTIVO, BANCOS E INVERSIONES EN VALORES

$578,363.53 $499,327.50

$300,000.00

$200,000.00

$100,000.00

$-

m

mmm llil

ͧÍÍͧgjgÍ&IÍÉ

VARIACIÓN

$79,035.03

VARIACIÓN EN

%:

-13.67%

CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Referente al efectivo manejado bajo el concepto de fondo fijo de caja, se reintegra en

su totalidad al final de ambos ejercicios por lo que se refleja sin saldo al 31 de diciembre

en el Estado de Posición Financiera.

$20,000.00

$15,000.00

$10,000.

$5,000.00

REPOSICIONES DE FONDO DE CAJA EJERCICIO 2014

$19,638.91

$9,679.03$9,567.02 $9,309.42 $9,649:../44//

$9,4.51.83

$4,954,18$5,000.00 $4,628.73 $4,170.83

4^

000012

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Las asignaciones Presupuestóles de los recursos públicos oprobodos por el CongresoLocol medrante el Presupuesto de Egresos del Estodo, que el Ejecutivo Estotol o trovés

de lo Secretorio de FInonzos y Administroclón tronsflere o lo Comisión poro el Acceso o

lo Informoción Público y Protección de Dotos Personóles del Estodo, fueron

odministrodos duronte el ejercicio 2014, en lo cuento de Bancos 3609908234 de lo

institución Scotiobank Inveriat S.A., y ol confrontor su soldo de $8,031.24 reflejodo enbolonzo ol 31 de diciembre de 2014 con su tiomólogo o diciembre de 2013, se obtiene

uno vorioción del 6.28% equivolente o lo contidod de $474.24; el disminuido soldo en lo

cuento, boncorio se debe o que el efectivo disponible pero yo comprometido en los

obligociones de corócter impositivo, osí como los compromisos derivodos de lo

odquisición de bienes y servicios inherentes o los operociones principóles de lo CAIP y

reflejodo en los Posivos, es colocodo en inversiones con lo finolldod de obtener uno

plusvolío.

BANCOS-

$9,000.00

$8,000.00

$7,000.00

$6,000.00

$5,000.00

$4,000.00

$3,000.00

$2,000.00

$1,000.00

$-

$7,557.00

$8¡03r24"-

fw

ii:r

■i

é

i

I

VARIAOON

$474.24

VARIACION EN %:

6.28%

OFRASAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 OFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

En los Inversiones en Valores se muestro un soldo en bolonzo ol 31 de diciembre de 2014

de $491,296.26 que comporodo con diciembre de 2013, nos encontromos que lo

Comisión ol cierre del ejercicio 2014, tiene invertido $79,510.27 (-13.93%) menos que ol

finol del oño 2013, el doto relevonte en este renglón que represento el 98.36% del totol

000013

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

del activo circulante, es que su saldo sumado al de bancos es igual al valor de los

obligaciones contraídas, en su mayoría tributarias, seguidas de los compromisos

adquiridos con proveedores, por lo que es visible el apego de lo CAIP al tectro

presupuestal otorgado al inicio del ejercicio.

Los rendimientos obtenidos de estas transacciones son registrados mensuolmente como

otros ingresos en lo cuenta contable 05000001 denominada "Plusvalía en la ¡nversión".

INVERSIONES EN VALORES$570,806.53

*

$491,296.26

VARIACION

•S79.510.27

VARIACION EN

-13 93%

■■I

Ili

nrPASAi 31 nr rjifirrviBRFOFPon CIFR.A-ÍAI 31 nFniCínviBnrnr?ui'-!-

La Comisión al 31 de diciembre de 2014, no cuenta con derechos exigibles en las

Cuentas por Cobrar y en la revisión de los estados financieros durante el ejercicio 2014,

se pudo verificar que la tendencia en este rubro es mantenerse sin saldo.

SI Activo fijo

El rubro de activo fijo presentó un aumento del 1.80% al 31 de diciembre de 2014, con

respecto al 31 de diciembre de 2013, el incremento se concentra en el AAobiliarlo y

000014

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Equipo de Oficina y se deriva de los compras realizadas en equipo de cómputo; en el

mes de septiembre, un Software poro lo automatización de lo nómina "NOl" y en el mes

de diciembre lo adquisición de un ordenador portátil de pantalla tóctil (Ipad), sumando

lo cantidad de $20,737.00; cifro registrada en el capítulo 5000 del gasto "Bienes Muebles

e Inmuebles" e incorporadas al "Patrimonio" o valor tiistórico, además de aparecer

como "altas" en los meses citados en el Módulo de Bienes Patrimoniales del SCGII.

$1,200,000.00

$1,000,000.00

$800,000.00

$600,000.00

$400,000.00

$200,000.00

$-

$1,151/101.06ACTIVOFUO $1^72,138.06

'•«I

^SiÉílM

— —

-

VARIACION

$20,737,00

VARIAaÓNEN%:

1.80%

CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

CUENTAS DE ACTIVO FIJO

$700,000.00

$600,000.00

$500,000.00

$400,000.00

$300,000.00

$200,000.00

$100,000.00

$-

$631,979.00 $631,979.00$540,159.06

$519,422.06

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OHCINA

m CIFRAS AL31 DE DICIEMBRE DE 2013

VARIACION

$20,737.00

VARIACIÓN ENS1.80%

EQUIPO DE TRANSPORTE

I i CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

En este contexto, se tiene que al 31 de diciembre 2014, los bienes propiedad de lo CAIP

suman $1,181,360.06; integrado por: "Mobiliario y Equipo de Oficina" por un importe de

$540,159.06 y "Equipo de Transporte" por lo cantidad de $631,979.00, también se tienen

Otros Activos con un importe de $9,222.00, valor de adquisición del stand publicitario.

000015

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I

I INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

ACTIVO FIJO

MOBILIARIO Y EQUIPO.

DE OFICINA,

$540,159.06,46%

sa

Si

«a

EQUIPO DE

TRANSPORTE,

„_$631,979.00,53%

.OTROS ACTIVOS,

$9,222.00,1%

La Comisión para el Acceso a la Información y Protección de Datos Personales del

Estado, tiene contratos de comodato, celebrados con lo Secretorio de Flnonzos y

Admlnlstroclón del Estodo de Pueblo como "comodonte" y lo Comisión como

"comodotorlo" que ol 31 de diciembre de 2014 sumon lo contldod de $1,899,272.26,

distribuidos en los octlvos de "Muebles de Oficina y Estantería" con un monto de

$313,459.50; "Equipo de Cómputo y Tecnologías de la Información" por lo contldod de

$548,912.00; "Otros Mobiliarios y Equipos de Administración" por $70,685.77; los "Equipos

y aparatos audiovisuales" un Importe de $45,056.15; o los "Cámaras Fotográficas y de

Video" les corresponde un monto de $13,294.11; en cuonto o los "Vehículos y Equipo

Terrestre" el monto osclende o $857,820.76; "Equipo de Comunicación y

Telecomunicaciones" por $27,142.28; "Equipo de Generación Eléctrica" el Importe de

$1 1,428.85; o los "Herramientas y Maquinas" solo $599.00 y tomblén se gozo del uso de

"Activos Intangibles (Software)" por lo contldod de $10,873.84

Cobe comentor que estos bienes muebles se encuentren reglstrodos en cuentas de

orden como Volores en Custodio y Custodio de Volores, dentro del Estodo de Posición

Flnonclero.

000016

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Camaras Fotográficas

y de Vídeo,

$13,Z94.11,1%

Eequiposy Aparatos

Audiovisuales,

$45,056.15,2%

Otros Mobiliarios y

Equipo de VAdminisitración,

$70,685.47,4%

Vehículos y Equipo

Terrestre,

$857,820.76,45%

Equipo de Cómputo y

Tecnologías de la

Información,

$548,912.00,29%

IS

Equipo de

Comunicación y

Telecomunicación,

$27,142.58 1% Equipos deGeneración Eléctrica,

$11,428.85,1%

Herramientas y

/^Máquinas,$599.00,0%

Software,

$10,873.84,1%

ACTIVOS POR COMODATO

Muebles y Equipo de

Estantería,

$313,459.50,16%

a Pasivo ci rculante

El saldo al 31 de diciembre de 2014, de las deudas contraídas por lo Comisión, suman

$499,327.50; cantidad menor a lo de diciembre de 2013 que fue $ 580,344.31, lo que

quiere decir que los compromisos del Organismo disminuyen en un 13.96%

Los obligaciones contraídas atañen principalmente a las obligaciones tributarias, tanto

federales como estatales, entre ellas el Impuesto Sobre lo Rento por Sueldos y Salarios,

por arrendamiento de inmuebles y el Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones

al Trabajo Personal Subordinado, que en su conjunto suman la cantidad de $ 457,463.94

y representan a diciembre de 2014 el 91.62% del total de los Pasivos.

Otro provisión reflejada en las Cuentas por Rogar es por concepto de los servicios

otorgados por el proveedor: Hernández Medida Silvia; por un importe de $ 24,638.40;

mismo que fue asentado en los gastos, en específico o lo cuenta 3000330003360

denominada "Servicios de Apoyo Administrativo, Fotocopiodo e Impresión".

000017

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

§600,000.00

§500,000.00

§400,000.00

§300,000.00

§200,000.00

§100,000.00

$-

§580,344.31 "x TOTAL PASIVO

/ /

IS isa

§499,327:50

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VARIACION

-§81,016.81

VARIACIÓN EN%;-13.96%

CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

§600,000.00

§500,000.00

§400,000.00

§300,000,00

§200,000.00

§100,000.00

$■

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PROVEEDORES

CUENTAS DE PASIVOS

§1,750.25<A

3- 5-

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§457,463.94

HA

■§81,016.81

VARIACIÓN EN %:-13.96%

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ACREEDORES

DIVERSOS

e CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

IMPUESTOS POR OTRAS CUOTAS POR PAGAR APAGAR PORPAGAR OTROS FONDOS

7 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

000018

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

PASIVOS

IMPUESTOS POR

PAGAR, $457/163.94,

91.62%

OTRAS CUOTAS POR

PAGAR, $161.25,

0.03%

POR PAGAR A OTROS

FONDOS, $13,325.12

, 2.67%

PROVEEDORES,

$28,377.19,5.68%

ACREEDORES

DIVERSOS, $-

0.00%

M Patrimonio

Las adiciones al Patrimonio del 01 de enero al 31 de diciembre del ejercicio 2014, suman

la cantidad de $20,737.00; importe que amparo lo compra de un Software poro lo

automatización de lo nómina "NOl" y de un Ipad con un valor de adquisición de

$6,438.00 y $14,299.00 respectivamente; compras registradas en los meses de

septiembre y diciembre paralelamente al gasto en el Capítulo 5000 "Bienes Muebles e

Inmuebles" así como en el Activo; por lo que al 31 de diciembre del ejercicio 2014,

encontramos que el Patrimonio de la comisión asciende a $ 1,181,360.06 y comparado

con el mismo mes del año Inmediato anterior se refleja un incremento del 1.80%

$1,500,000.00

$1,000,000.00 -

$500,000.00

$-

PATRIMONIO

$1,150,623.06$1,181,360.06

..-a

CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE

2013 2014

VARIACION

$20,737.00

VARIACIÓN EN%:1.80%

000019

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

La Comisión poro el Acceso o lo Informoción Público y Protección de Dotos Personóles

del Estodo, ejerció de monero eficiente los recursos que le fueron osignodos en el

Presupuesto de Egresos del Estodo poro el ejercicio 2014, en estricto opego o los montos

y colendorios presupuestóles outorizodos por lo Secretorio de Finonzos y Administroción,

rozón por lo cuol ol cierre del ejercicio 2014, lo cuento "Remanente del Ejercicio" se

reflejo sin soldo en los estodo Finoncieros, oclorondo que el disponible mostrodo en el

octivo circulonte por lo contidod de $ 499,327.50; yo se encuentro comprometido en

obligociones odquiridos con onterioridod.

Estado de Ingresos y Egresos

Cifras del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014.

SI Ingresos

Los ingresos de lo CAIP osignodos en lo frocción III del ortículo 6 copítulo II de lo Ley de

Egresos del Estodo de Pueblo poro el ejercicio fiscol 2014, oscienden o lo contidod de

$12,484,807.00; sin emborgo se oplicó uno reducción ol techo finonciero mediente oficio

UPP-237/2014, girodo por lo Secretorio de Finonzos y Administroción por $370,000.00

resultondo poro ejercer $12,114,807.00; importe registrodo como operturo progromótico

en el Estodo de Comportomiento Presupuestol de Ingresos, ounodo o estos están los

rendimientos de los inversiones reolizodos duronte el oño por $ 6,819.29, por lo que ol 31

de diciembre de 2014, lo totolidod de ingresos sumon $12,121,626.29 y son menores o

los obtenidos en el ejercicio 2013 que fueron de $14,1 17,538.67; lo diferencio de

$1,995,912.38 (14.14%) se debe o que duronte el ejercicio 2014 no se obtuvieron

ompliociones presupuestóles como sucedió en el oño 2013.

000020

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

$1^,117,538 67INGRESOS

VARIACION

-$1,995,912.38

VARIACIÓN EN%:-14.14%

$12,121,626.29

CIFRASAL31DEDICÍEMBREDE2013

.4 / X

CIFRASAL31DE DICIEMBRE DE 2 014

Los recursos se recibieron de enero o noviembre según lo calendorización de lo

Secretaría de Finanzas del Estado, registrándose contablemente en la cuenta 02000001

denominada "Subsidios" y los beneficios obtenidos de las inversiones se acumulan en

"Otros ingresos".

CUENTAS DE INGRESOS

SUBSIDIOS, $12,114,807.00,

99.94%

m

OTROS INGRESOS,

$6,819.29,0.06%

S Egresos

Los gastos de operación asentados en el Estado de Ingresos y Egresos del 01 de enero al

31 de diciembre de 2014, se registra un total de $12,121,626.29; que en comparación al

31 de diciembre 2013, se obtiene lo mismo variación negativa que en los ingresos por la

cantidad de $1,995,912.38 representados con un -14.14%, a causo de que en el

presente ejercicio no se obtuvo ninguna clase de ampliación presupuestal líquida,

como sucedió en el ejercicio anterior, donde se obtuvo uno por $2,000,000.00 y otro por

$15,000.00, sumando así un total de $2,015,000.00

000021

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

§15,000,000.00

§10,000,000.00

§5,000,000.00

$■

TOTAL DE EGRESOS

§14,117,538.67§12,121,626.29

VARIACION

-§1,395,912.38

VARIACIÓN EN%:-14.14%

Ü CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 y CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

De la totalidad de los egresos registrados en los Estados Financieros del Organismo ol 31

de diciembre de 2014, se conforman de los siguientes porcíentos integrales: el más

representotivo es el copítulo 1000 "Servicios Personales" con el 85.27% que equivole o

$10,335,611.89; el 12.35% con un monto de $1,497,003.23 pertenece ol copítulo 3000

"Servicios Generales"; por otro lodo el 2.20% con un Importe de $266,474.17 lecorresponde o "Materiales y Suministros", el copítulo 5000 "Bienes, Muebles eInmuebles" con el 0.17% con un volor de $20,737.00 y por último el copítulo 4000

"Subsidios, Transferencias y Ayudas" con el 0.01% que equivole o $1,800.00

CUENTAS DE EGRESOSSERViOOS

PERSONALES,_10,335,611.89,

85%

BiENES MUEBLES

E INMUEBLES,20,737.00,0%

SUBSIDIOS,TRANSFERENCIAS

Y AYUDAS,1,800.00,0%

5

SERVICIOS GENERALES,1,497,003.23,13%

MATERIALES Y

SUMINISTROS,255,474.17,2%

000022

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

En el capítulo 1000 "Servicios Personales" se ejercieron $10,335,61 1.89 y se conforma

principalmente por lo cuenta "Remuneraciones Adicionales" por $4,653,000.15 (45.03%);

seguido por lo cuenta "Remuneraciones ai Personal de C. Perm." con un monto de

$10,335,61 1.89 (40.76%); posteriormente siguen ios "Pagos por Seguridad Social" que

suman $1,095,631.94 (10.60%); en lo referente a "Otras Prestaciones Sociales y

Ecanómicas" le correspanden $240,232.33 (2.32%), y por último "Remuneraciones ai

Personal de C. Eventual" con un valor de $133,500.00 (1.29%).

REMUNERACIONES

AL PERSONAL DE C.

EVENTUAL,

133,500.00,1.29%

REMUNERACIONES

AL PERSONAL DE C

PERM.,4,213,247.47,J40.76%

SERVICIOS PERSONALES

m

REMUNERACIONES

ADICIONALES,

4,653,000.15,45.03%

OTRAS PRESTAD ONES SOCIALES-Y-

ECONÓMICAS, 240,23Z33,2.32%

PASOS POR

SEQURI DAD SOCIAL,

1,095,631.34,10.60%

El capitulo 2000 "Materiales y Suministros" suma la cantidad de $ 266,474.17 y está

integrada de la siguiente manera: "Combustibles, Lubricantes y Aditivos" suman la

cantidad de $129,354.11 representando el 48.55%; lo subcuento "Materiales de

Administración Emisión de Documentos y Artículos de Oficina" le otoñe el 31.80% con un

total de $84,750.61; el renglón de "Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores"

con un porcentaje representativo del total del 14.13% con el importe de $37,660.66 y los

subcuentos con menor relevancia son los de "Alimentos y Utensilios", "Materiales y

Artículos de Construcción y Reparación" y "Prod. Químicos, Farmacéuticos y de Lab."

con cantidades de $12,810.03, $1873.76 y $25.00 respectivamente revelan un 4.81%,

0.70% y 0.01% del total del capítulo 2000.

000023

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

MATERIALES Y SUMINISTROS

HERRAMIENTAS,

REEACOOWESY

ACCESORIOS MENORES,,$37,660.66,14.13%

COMBUSTIBLES,

LUBRICANTES y

ADITIVOS., $129,35411,48.55%

MAT. OEAOMON. EMI. DE

DOCTOS. Y ART. DEOF.,

$84,750.61.31.80%

AUMENTOS Y

UTENSlUOS, $12,810.03.4.81%

MAT. Y ART. DE CONSTRUCOOM Y

REPARACIÓN.. $1,873,76.0.70%

PROD. QUIMICOS.

FARMACEUTICOS Y DE

LAB.. $25.00,0.01%

Aunado o lo onterior y refiriéndonos o ios gostos concentrodos en el copítuio 3000

"Servicios Generaies" por un totoi de $1,497,003.23, corresponden de éste el 42.31% o

"Servicios de Arrendomiento" con un importe de $ 633,265.28; lo contidod de

$289,566.74 que represento 19.34% competen o "Otros Servicios Generóles"; el

porcentoje de 12.54% representodo por $187,694.22 pertenece o "Servicios Básicos"; el

12.27% por un importe de $183,711.21 corresponde o "Servicios Protesionoíes, Cientíticos,

Técnicos y Otros Servicios"; lo subcuento de "Servicios de Instoloción, Reporoción,

Montenimiento y Conservoción" con uno contidod de $87,188.88 (5.82%); siguiendo

este orden se tiene o lo cuento de "Servicios de Trosíodo y Viáticos" con un porcentoje

de 3.34% equivoiente o $50,048.50 y por último los renglones de "Servicios Oticioies" y

"Servicios Finoncieros, Boncorios y Comercioies" con importes de $39,750.32 (2.66%) y

$25,778.08 (1.72%) respectivomente.

SERVICIOS GENERALESSER. PROF., OEN,, TECNICOS Y

OTROS SERVI C! OS,

$183,711.21, 12.27%

SERVICIOS DE

ARRENDAMIENTO, -

$633,265.28. 42.30%

SERVICIOS BASICOS.

$187,694.22, 12.54%

SERVICIOS FINANCIEROS,

BANCARiOSY COMERCIALES.,

S2S.778.OS. 1.72%

SERVICIOS DEINST.,

REP.,MANT.,Y CON.,

$87,188.88, 5.82%

SERVI CIOS DE TRASLADO Y

VIÁTICOS, $50,048.50,3.34%

SERVICIOS OFICIALES.

$39,750.32,2.66%

OTROS SERVICIOS GENERALES,

$289,566.74, 19.34%

000024

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

En capítulo 4000 "Subsidios Transferencias y Ayudas y/o Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas" no registra nnovimientos en el último trimestre del año, por lo

que el saldo yo existente de §1,800.00 derivado de uno aportación realizada en el mes

de marzo del presente año ai "4° Concurso Nocionai de Spot de Radio" solo representa

el 0.17% de la totalidad de las erogaciones efectuadas por la Comisión para ei Acceso

o la información Pública y Protección de Datos Personales del Estado.

Referente ai capítulo 5000 "Bienes Muebles e inmuebles", se refleja un saldo en balanza

al 31 diciembre de 2014 de §20,737.00, monto integrado por lo compra de un Sott\ATare

para la automatización de la nómina "NOl" y de un "Ipad" con un valor de adquisición

de $6,438.00 y $14,299.00 respectivamente.

BIENES MUEBLES E INMUEBLES

ACTIVOS

INTANGIBLES,

$6,438.0031^.

«i

j

MOBILIARIO Y

EQUIPO DE

ADMINISTRACIÓN,$14,299.00

69%

Notas a ios Estados Financieros

El Organismo, contando con lo venia de la Auditoría Superior del Estado de Puebla,

decide presentar por primera vez los Estados Financieros Armonizados en el mes de

septiembre y sucesivamente en octubre, noviembre y diciembre, acompañados de los

ochio estados financieros emitidos por el SCG II, con lo firme intención de presentar en

un futuro inmediato solo Estados Financieros Armonizados.

000025

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

En el Informe de Avance de Gestión Financiera, incluido en el presente informe, se

muestran los importes acumulados de los ingresos y egresos recaudados y ejercidos

respectivamente al 31 de diciembre de 2014, sin embargo el desglosado solo abarco ios

meses del cuarto trimestre, no obstante se tiene documentado, revisado y cotejado con

los cifras reflejadas en las Estados Presupuestóles emitidos por el Sistema Contable

Gubernamental del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014.

La Comisión poro el Acceso o la Información y Protección de Datos Personales del

Estado, registra en cuentas de orden por un importe de $1,899,272.26 los bienes que en

lo modalidad de comodato le otorgo lo Secretaría de Finanzas y Administración del

Estado de Puebla.

Legalidad:

De los contratos y convenios, proporcionados por lo Comisión poro Acceso o lo

Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado de Puebla, durante el

ejercicio 2014, se conoció que los celebró con diversas Instituciones y proveedores,

todos signados por el Comisionado Presidente, Mtro. José Luis Javier Fregóse Sánchez,

de acuerdo o los atribuciones que le otorga el artículo 1 1 y 12 del Reglamento Interior

de lo mismo Comisión. A continuación se detallan dichos instrumentos jurídicos de los

cuales se derivan obligaciones tonto de colaboración y apoya, como económicas para

la CAIP, lo que en su momento afectó las cifras presentadas en los estados financieros.

Contratos:

De los contratos realizados durante el ejercicio 2014 por lo Comisión pora el

Acceso o lo Información Púbiica y Protección de Datos Personales del Estado, se

conoció que se celebraron con los Proveedores "Alos Administración de Servicios

S.C."; Nohemo Navarro Ferio y con esto Firmo que está a cargo de lo Auditoría a

la Cuenta Pública 2014, las das primeros formalizados o principio de año, y de

000026

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

acuerdo con lo establecido en el artículo 12 fracción I del Reglamento Interior

de dictio Órgano, fueron signados por el Mtro. José Luis Javier Fregóse Sónclnez,

Comisionado Presidente de lo Comisión en comento, cabe subrayar que estos

son ios únicos instrumentos jurídicos concretados y publicados en el presente

ejercicio en el siguiente enlace http://www.caiD.ora.mx/transparencia/arti i

fracciS proc adjudicación.htmi, como porte de las obligaciones de oficio que

morco lo Ley de Transparencia y Acceso o lo información Público del Estado.

De ios actos jurídicos enunciados con anterioridad, se cotejaron ios registros contables

con ios obligaciones contraídas en ios mismos, obteniendo que del Contrato de

Prestoción de Servicios celebrado con "Aios Administración de Servicios S.C", bajo el

Procedimiento de Adjudicación mediante invitación a cuando menos tres personas, se

registran las pagos en concordancia a la cláusula tercera, en la cuenta contable

300035003580 denominada "Servicios de Limpieza y Manejo de Desechos" por un total

de febrera a diciembre por lo cantidad de $ 64,032.00, realizando el último pago en el

mes de diciembre, cumpliendo así con lo vigencia del contrato.

Y referente o los pagos derivados del Contrato de Arrendamiento, realizado por

"Adjudicación Directa" del inmueble ubicado con el número cuatro mil trescientos uno

de lo privado 7 "A" Sur del fraccionamiento "Alpha Dos" cede de lo CAIP, celebrado

con lo C. Nohemo Navarro Ferio, se concluye que se cumple cabalmente con lo

pactado en el contrato, lo que se traduce en pagos mensuales de $ 52,355.44

Convenios:

SI Convenio de colaboración que celebran, por uno porte la Comisión poro

Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales del

Estado de Puebla, representada por el Comisionado Presidente Mtro. José

Luis Javier Fregóse Sánchez; y por lo otro porte el Honorable Ayuntamiento

del Municipio de Puebla, a través del Presidente Municipal, Dr. José Antonio

000027

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Gali Fayad, asistido por el Secretario del Ayuntamiento Lic. Mario Gerardo

Riostra Pina y la Coordinadora General de Transparencia del municipio de

Puebla, Arq. María del Carmen Leyva Báthiory; quienes actuando de

manera conjunta se les denominará "Las Partes".

El objeto del convenio es establecer las bases de coordinación que les

permitan a "Las Partes" unir esfuerzos, recursos y capacidades, en el ámbito

de sus respectivas competencias y de conformidad con lo previsto en lo

normotividod vigente en lo materia, orientadas a los siguientes fines;

I. Difusián de lo cultura de transparencia

II. Promocián del derechio de acceso o lo información pública;

III. Divulgación del derectio de acceso, rectificación, cancelación y

oposición de los datos personales en posesión en entes públicos.

"Las Partes" se comprometen o realizar las siguientes acciones:

• Cursos de capacitación a los servidores públicos de ambos organismos

y de otros organismos públicos, sobre lo cultura de transparencia, el

derecho de acceso o lo información pública y la protección de los

datos personales;

• Capacitación a la sociedad civil organizada sobre lo cultura de

transparencia y sobre el derecho de acceso o lo información pública y

de protección de sus datos personales;

• Difusión a la sociedad en general del ejercicio del derecho de acceso o

la información y demós derechos afines, a través del aprovechamiento

de espacios masivos de participación ciudadana;

Los proyectos necesarios poro lo ejecución de los acciones señalados,

deberón constar en los odendums que contengan los acuerdos específicos

de coordinación, debidamente signados por los responsables de la

ejecución del presente convenio.

000028

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

"Las Partes" reconocen que el cumplimiento de los acciones acordados

para el seguimiento del presente convenio quedará sujeto a lo

disponibilidad presupuestal del ejercicio fiscal correspondiente.

"Las Partes" podrán gestionar en forma conjunta o independiente ante

otras instituciones públicas o privadas, así como organismos nacionales e

internacionales, la obtenclán de los recursos necesarios paro el desarrollo

de los acuerdos específicos de coordlnocián, que se prefendon celebrar,

en caso de que dichos recursos no puedan ser aportados total o

parcialmente por los mismas.

El citado Convenio, se firmá por triplicado en nueve fojos útiles escritas por

su anverso, en lo ciudad de Puebla, Fue., a los catorce días del mes de

mayo de dos mil catorce y vence hasta la culminaclán de la

Administracián del Alcalde de la Ciudad.

Convenio Generoi de Coiaboración que celebran, por uno porte el Poder

Judicioi del Estado, a través del tribunal superior de justicia, quien en lo

sucesivo se le denominara "Ei tribunoi" representado por el magistrado

presidente, abogado Roberto Flores Toledano y lo Comisión poro ei Acceso

o ic información Púbiica y Protección de Datos Personaies dei Estado, o

quien en lo sucesivo se le denominara "Lo CAiP", representada por su

Comisionado Presidente Mtro. José Luis Javier Fregóse Sánchez.

El convenio tiene por objeto estabiecer ei compromiso generoi de las partes

para coadyuvar a desarrollar conocimientos, conceptos y procedimientos,

relacionados con lo transparencia, acceso o lo informocián pública y la

proteccián de datos personales; así como temos a fines a la adminisfracián

de justicia, a través de la capacltaclén, informacién y difuslén en las

materias; dirigidas al personal de las Instituciones firmantes y a diferentes

sectores de lo poblocién, no obstante ello, este Instrumento no obliga a

ninguna de la partes a realizar una actividad en particular, por lo que los

000029

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP20I4

acciones que acuerden llevar a cabo poro los efectos antes mencionados,

se detallarán en programas o proyectos de trabajos específicos.

"El tribunal" y "La CAIP", convienen establecer las bases de coordinación

que les permitan unir esfuerzos, recursos y capacidades, en el ámbito de sus

respectivos competencias, y de conformidad con lo previsto en atención a

las atribuciones que el artículo 74 fracciones XIV y XV de lo Ley de

Transparencia y Acceso a lo Información Pública del Estado de Puebla que

otorga a "La CAIP", se comprometen a realizar acciones tendientes o:

• Organizar seminarios, cursos, tallares y además actividades, que

promueven el conocimiento, lo capacitación y actualización de

servicios públicos y de población en general sobre los derectros y

obligaciones contemplados en la referida Ley y su Reglamento, así

como sobre temos que tengan Injerencia en la administración de

justicia.

• Elaborar y publicar estudios e investigaciones para difundir el

conocimiento de lo Ley de la materia, su Reglamento y conceptos

Infierentes o la administración de justicia en México y lo entidad.

"El tribunal" y "La CAIP" podrón gestionar en forma conjunta o

Independiente ante otras Instituciones públicos o privadas, así como

organismos nocionales e Internacionales, la obtención de los recursos

necesarios poro el desarrollo de los acuerdos específicos de coordinación,

que se pretendan celebrar, en caso de que dlctios recursos no puedan ser

aportados total o parcialmente por los partes.

El convenio general de colaboración, fue firmado, por duplicado en cinco

fojas útiles escritas por su anverso, en lo ciudad de Puebla, Fue., el ochio de

diciembre de dos mil catorce y su vigencia es por tiempo Indeterminado.

000030

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Contingencias:

Se nos informó mediante oficio CAIP-CGJ/01/15, signado por el Coordinador General

Jurídico, que existen dos Juicios de Amparo, vigentes al cuarto trimestre, el primero con

número de expediente 158/SGG-09/2014, donde lo porte actora es el C. René

Hernández Martínez Ramírez y fue promovido por inconformidad con lo resolución, y el

segundo es identificado con el número 1648/2014, interpuesto por el C. José Ausencio

Hernández Flores, siendo el motivo del proceso lo falto de respuesta o escrito del 19 de

septiembre de 2014; los dos juicios mencionados se encuentran en trámite.

• Los condados implementodos en los operaciones financieras del Órgano se manifiestan

sin riegos, puesto que o lo techo no se tienen constancias sobre procedimientos de

responsabilidad en contra de algún servidor enlistado en lo plantilla de personal de lo

CAIP.

Armo nización Contable

Poro facilitar el registro y lo fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos y, en

general, contribuir o medir lo eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos

públicos, incluyendo las obligaciones contingentes y el patrimonio del Estado, además

de apegarse a los modelos contables vigentes a nivel nacional y en cumplimiento o ios

disposiciones establecidas en Ley General de Contabilidad Gubernamental, Consejo

Nocional de Armonización Contable y el Consejo de Armonización Contable del Estado

de Puebla, la Comisión instalo el Software denominado "Sistema Automatizado de

Contabilidad Gubernamental (SACG)" desde el mes de enero de 2014, llevando a lo

por los registros con el Sistema Contable Gubernamental SCGIl y en el mes de

septiembre se deja atrás el período de prueba, razón por lo cual a partir del noveno

mes hasta el cierre del ejercicio, se emite y presenta ante las instancias

000031

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

correspondientes lo Información Financiera Armonizada conjuntamente con los Estados

Financieros procesados por el SCGII.

En el proceso de Armonización, es relevante señalar que a consecuencia de la

aplicación a lo señalado en el numeral 8 del Acuerdo por el que se Emiten las Reglas

Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio, se originan diferencias entre los

Estados Financieros hiabituales, emitidos por el Sistema Contable Gubernamental SCGII

con los Armonizados, por un monto de $ 24,612.78 localizado en el activo no circulante y

afectando al patrimonio, discrepancia que se origina al no reconocer en los Estados

Financieros Armonizados los siguientes conceptos, mismos que fueron registrados al

gasto en el momento de su adquisición, que fue en el ejercicio 2013.

¡Silla gerencial Piel j 4,930.81 i

í Aire Acondicionado i 2,299.00 j¡Rock de acero de 6 repisas metálicos 1,199.00 i

¡Rockde acero de 5 repisas j 698.99

jNobreak i 11,100.98

! Fuente de Poder j 145.00^ Disco duro ' 2,754.20

¡Lie Electrónica Winsv Real 2012 1,484.80

¡Total 24,612.78

Aunado o lo anterior, también se tiace evidente otra disparidad en el activo no

circulante con motivo de lo depreciación calculada exclusivamente a los bienes

adquiridos en el ejercicio 2014, obteniendo uno diferencia por $489.68, ofecfondo en lo

misma cantidad al Patrimonio, situación originada por los ordenamientos emitidos por lo

COÑAC, referente a los Parámetros de Estimación de Vida Útil y reflejada en los Estados

Financieros Armonizados más no en los emitidos por el SGGII, o consecuencia de las

variaciones encontradas, los rubros del Estado de Posición Financiera al cierre del

ejercicio 2014, se reflejan de la siguiente manera:

000032

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP2014

Estado de Posición Financiera

SCG II

cifras al 31 de

diciembre de 2014

Armonizados

cifras al 31 de

diciembre de 2014

Diferencia

Total Activo $ 1,680,687.56 $ 1,655,585.18 $ 25,102.38

Total Pasivo $ 499,327.50 $ 499,327.50 $

Patrimonio $ 1,181,360.06 $ 1,156,257.68 $ 25,102.38

Suma del Pasivo

más Patrimonio$ 1,680,687.56 $ 1,655,585.18 $ 25,102.38

También se compararon los Estados Financieros Armonizados con cifros o! 31 de

diciembre contro los presentodos en lo Cuenta Púbiica del Ejercicio 2014, obteniendo

mínimos diferencios por el redondeo de los importes reolizodos en lo Cuento Público,

odemós se observó que lo Información Financiera Armonizada difiere en su

presentoción ol cierre del ejercicio con los de lo Cuento Público, quedondo como

sigue;

Estados Financieros Armonizados

Presentados

con corte al 31

de Diciembre

Presentados en

Cuenta Pública

• Estado de Situación Financiera •/

• Estado de Actividades •/

• Estado de Variación en la Hacienda Pública ■/

• Estado de Cambios en la Situación Financiera ■/

• Estado de Flujos de Etectiv o Y ■/

• Estado Analítico del Activo •/ •/

• Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos ■/ y

• Intorme sobre Pasivos Contingentes y

• Notas a los Estados Financieros y

• Estado Analítico de Ingresos •/ y

• Estado Analítico del Ejercicio dei Presupuesto de EgresosClasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto) ■/ y

• Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

Clasiticación Económica (por Tipo de Gasto) y

• Estado Analítico del Ejercicio dei Presupuesto de EgresosClasificación Administrativa y

• Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación Funcional (Finalidad y Función) y

• Gasto por Categoría Programática e Indicadores y

000033

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Aún con los Estados enlistados con anterioridad quedan pendientes por integrar a la

Información Financiera Armonizada, como son el Informe sobre el Endeudamiento Neto

e Intereses de Deuda, así como lo dispuesto en el Acuerdo por el que se emite el

formato de conciliación entre los Ingresos presupuestarios y contables, así como entre

los egresos presupuestarios y los gastos contables aprobado por el Concejo Nocional de

Armonización Contable, publicado el posado 6 de octubre de 2014.

Otros puntos también en proceso son: gestionar la aprobación referente al

Plan de Cuentas como lo estable el artículo 37 fracción II de la Ley General

de Contabilidad Gubernamental, además de registrar en base acumulativa

en tiempo real y en sincronización con los módulos correspondientes.

Conclusión

A lo fecho de presentación de este informe hemos concluido con lo revisión

de los cifras al 31 de diciembre de 2014 de los diferentes rubros que afectan

los estados financieros de la Comisión para ei Acceso a ia información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado, en dicha revisión

aplicamos todos y codo uno de los procedimientos que contiene nuestro

Programa de Auditoria Específico, incluyendo el Estudio y Evaluación del

Control Interno que fueron presentados en su oportunidad en tiempo y formo

el pasado 4 de julio de 2014, según lo establecido en el oficio número

ASP/04233-14/DFPCAE emitido por lo Auditoría Superior del Estado de Puebla,

con fecho de acuse 20 de junio del presente año, donde se designa al

despacho que represento "Zórote García Paz y Asociados S.A. de C.V." poro

000034

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Zárate Garda Faz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Públicos^ Auditores y Abogados Piscaíes

Dictaminar la Cuenta Pública del Organismo en comento, el resultado de este infornie

fue expuesto de forma oportuna con el personal de la CAIP para su atención yseguimiento.

Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

"DOCUMENTACIÓN HESTENEdENTE"alasnudad

C.P.C. y C.QA.G. José Manuel Zarate PazI Socio Dire^Qr"

Registro ASPW8/14

Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 j Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 jTels. (01 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx 000035

Independent Member of Geneva Group International

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Zár^ite García P¿iZ' & A^SGcf¿iños

CoMr«íV>w* Pi36Ííco.s^ Ajitli'noms ,v> AÍlo^íño?.. l-iscrt/wi

ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.INFORME DE AUDITORÍA

ANEXO 3.1

SUJETO DE REVISIÓN : COMISIÓN PARA El ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

PERÍODO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

OBSERVACIONES

EFECTOS Y RECOMENDACIONES

REFERENCIA FONDO DESCRIPCIÓN IMPORTE

NADA Qmi M 9

Oooo

ON

JOSE

COMISIONADO PRESIDENTE DE

PÚBLICA Y PROTEI

J SANCHEZ

1 PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.

"T MímmJ- ■C.P.dy C.C.A.G.'/oSÉ MANUELZÁRATE PAZ

I No. REGISTRO ASP-098/14I AUDlfORJ^RNC

1/1

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,:z:,áram Gm^cía. ^

C<í«tj:»íVw» ;t»MÍ»(KX>,v Au!>itxir(ííi ̂ .-Aho^cipos i^lsic/ik'}^

ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S.A. DE C.V.INFORME DE OBSERVACIONES AL CONTROL INTERNO

SUJETO DE REVISIÓN : COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

PERÍODO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

OBSERVACIÓN EFECTO RECOMENDACIÓNRESPONSABLE (S) DE

ÁREA

fECHA DE COMPROMISO

TERMINO

:í!pílilJfp i

o

ooOOJ

JOSE LUISJAVIICOMISIONADO PRESIDENTE D

^INFORMACIÓN PÚBLICA Y PR_píECCEJESOSO SANCHEZCOMISIÓN PARA EL ACCESO A LA

ÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.

C.P.e y C.C.A.G. pOSE MANUEL ZARATE PAZNo. REGISTRO ASASES/'''

■.ÜDITOR-EjnERNO

1/1

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TÁraU García Fííz & A^ckSos

CoHUiJoKís í?íi6íiwi)», Auñíiows ̂ AÍn^jtíftas PrWesZARATE GARCÍA PÁZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

INFORME DE SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES DE CONTROL INTERNO

ANEXO 3.3

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-1T 9

PERIODO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

NÚMERO OBSERVACIÓN RECOMENDACIONES RESPONSABLE GRADO DE AVANCE COMENTARIOS

NADA QPI1VI AWIFESTAi

oooou>00

JOSE LUIS JAV

COMISIONADO PRESIDENTE DE

PÚBLICA Y PROTE®áélfc! C

EGOSO SANCHEZ

MISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.

C.P.C. C.C.A.G. JOSeMA'NÜEL ZARATE PAZNo. REGISTRO ASP-098/14

AUDITQg-íXTERNCr

1/1

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COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC: CAA12010IQC4

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

Periodo comprendido del 1 al 31 de Diciembre de 2014

ORIGEN DE RECURSOS

Capitulo

INGRESOS PROPIOS

SUBSIDIOS

PRODUCTOS

OTROS PRODUCTOS

OTROS INGRESOS

INGRESOS EXTRAORDINARIOS

CONSOLIDACIÓN DEPENDENCIAS

0.00

12,114,807.00

0.00

0.00

6, 819.29

0.00

0.00

APLICACIÓN DE RECURSOS

Capitulo

SERVICIOS PERSONALES

MATERIALES Y SUMINISTROS

SERVICIOS GENERALES

TRANSFE., ASIGNA., SUBSI. Y OTRAS AYUDAS

' BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES

INVERSION PUBLICA

INVERS. FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES

DEUDA PUBLICA

10,335,611.89

266,474.17

1,497,003.23

1,800.00

20,737.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Total de Origen de Recursos

Efecto Neto de las Cuentas de Balance

12,121,626.29 Total de Aplicación de Recursos

-1>977,916.60 Saldo Final

12,121,626.29

499,327.50

I

I

I

Efecto Cuentas Activo

Efecto Cuentas Pasivo

Efecto Cuentas Patrimonio

Subtotal

Saldo Anterior

Total

-14,299.00

252,994.28

-2,216,611.88

10,143,709.69 • Demostración del Saldo Final

CAJA 0.00

2,477,244.10 BANCOS 8,031.24

•INVERSIONES Y VALORES 491,296.26

12, 620, 953.79 Aplicación 12.620,953.79

MARÍ^ ISeVa RAMÍREZ MÁRQUEZ MARIA ESTHER SÁNCHEZ SOTO

COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA • SUBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FINANCIER

000039

Página 1

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COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC: C^120101QC4ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS

Periodo comprendido del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014'

DESCRIPCION

Ingresos:

ACUMULADO

INGRESOS PROPIOS

SUBSIDIOS

PRODUCTOS

OTROS PRODUCTOS

OTROS INGRESOS

INGRESOS EXTRAORDINARIOS

CONSOLIDACIÓN DEPENDENCIAS

0.00

0.00

0.00

0.00-

1,460.74

0.00

0.00

0.00

12,114,807.00

0.00

0.00

6,819.29

0.00

0.00

Total de" Ingresos 12,121,626.29

Egresos:

SERVICIOS PERSONALES

MATERIALES Y SUMINISTROS

SERVICIOS GENERALES

TRANSFE., ASIGNA., SUBSI. Y OTRAS AYUDAS

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES

INVERSION PUBLICA

INVERS. FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES

DEUDA PUBLICA

1, 974, 534. 0'8

41,022.89

202,512.43

p.OO

14,299.00

0.00

0.00

0.00

0.00

10,335,611.89

266,474.17

1,497,003.23

1,800.00

20,737.00

O.OOv

0.00

0.00

0.00

Total de Egresos 2,232,368.40 12;121,626.29

Remanente del Ejercicio 2,230,907.66

MARIA ÉSTHER SANCHEZ SOTO

SUBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FINANCIER

000040

Página 1

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COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC: CAA120101QC4

ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

ACTIVO CIRCULANTE

CAJA

BANCOS

INVERSIONES Y VALORES

CUENTAS EN DÓLARES

CUENTAS POR COBRT^

DOCUMENTOS POR COBRAR

ANTICIPOS

POR COBRAR A OTROS FONDOS

IVA ACREDITADLE

ALMACÉN

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

ACTIVO FIJO

TERRENOS

EDIFICIOS

CONSTRUCCIONES

INSTALACIONES

MAQUINARIA Y EQUIPO

MOBILIARIO Y EQUIPO

EQUIPO DE TRANSPORTE

RED DE COMUNICACIONES

OBRAS DE ARTE

INVERSIONES EN GANADO

SIEMBRAS Y GESTACIONES

ANIMALES DE REPRODUCCIÓN

TOTAL ACTIVO FIJO

OTROS ACTIVOS

OBRAS EN PROCESO

DEPÓSITOS EN GARANTÍAS

PAGOS ANTICIPADOS

CONCESIONES

OTROS ACTIVOS

TOTAL OTROS ACTIVOS

SUMA DEL ACTIVO

0.00

8,031.24

491,296.26

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00 '

0.00

499,327.50

0.00

0.00

,0.00

0.00

0.00

540,159.06

631,979.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

lil72,138.06

PASIVO CIRCULANTE

PROVEEDORES

ACREEDORES DIVERSOS

CUENTAS POR PAGAR

DOCUMENTOS POR PAGAR

ANTICIPOS RECIBIDOS

ANTICIPOS A CLIENTES

IMPUESTOS POR PAGAR

IVA TRASLADADO

CUOTAS SINDICALES POR PAGAR

CONSOLIDACIÓN DEPENDENCIAS

OTRAS CUOTAS POR PAGAR

POR PAGAR A OTROS FONDOS

SUELDOS,Y SALARIOS POR PAGAR

INTERESES POR PAGAR

PROVISIONES POR PAGAR

DONATIVOS PENDIENTES DE ENTREGAR

TOTAL PASIVO CIRCULANTE

PASIVO FIJO ■

CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO FIJO

SUMA DEL PASIVO.

PATRIMONIO

PATRIMONIO

PATRIMONIO POR APORTACIONES

PATRIMONIO POR INCORPORAR

REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES

REMANENTE DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO

SUMA DEL PASIVO Y PATRIMONIO

28,377.19

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

457,463.94

0.00

0.00

0.00

161.25

13,325.12

0.00

0.00

0.00

0.00

499,'327.50

0.00

0.00

0.00

0.00

499,327.50

1,181,360.06

0.00

0.00

0.00

0.00

1,181,360.06

1,680,687.56

MARIA ESTHÉ^ SANCH£í--S^TO

SUBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FINANCIER

000041

Página 1

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I

COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC: CAA120101QC4

ESTADO -DE POSICIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

VALORES EN CUSTODIA

MERCANCÍAS EN CONSIGNACIÓN

CUENTAS DE ORDEN

1,899,272.26

0.00

JAV

ACREEDORAS

CUSTODIA DE VALORES

CONSIGNACIÓN DE MERCANCÍAS

1,899,272.26

0.00

MARÍA isEI^ RAMÍREZ MÁRQUEZ

COORDINADORA GEÍíERAL ADMINISTRATIVA

MARIA'ESTHER SÁNCHEZ SOTO

SUBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FINANCIER

000042

Página 2

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COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC: CAA120101QC4

ESTADO DE VARIACIONES EN LAS CUENTAS DE BALANCE

Periodo comprendido del 1 al 31 de Diciembre de 2014

Conceptos Origen Aplicación Eliminación Origen Aplicación

-1,977,916.60 14,299.00

PATRIMONIO

252,994.28

MARIA ESTHER SÁNCHEZ SOTO

SÜBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FINANCIER

000043

Página 1

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COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC: CAAI20101QC4ESTADO DE VARIACIONES EN LAS CUENTAS DE BALANCE

Periodo comprendido del 1 al 31 de Diciembre' de 2014

Cifra Comparada

31 DIC 2014

Cifra Base

1 DIC 2014

Variaciones

(+) (-)

APLICACIÓN

ACTIVO CIRCULANTE

CAJA

BANCOS

INVERSIONES Y VALORES

CUENTAS EN DÓLARES

CUENTAS POR C0BR7VR

DOCUMENTOS POR COBRAR

ANTICIPOS

POR COBRAR A OTROS FONDOS

IVA ACREDITARLE

ALMACÉN

0.00

8,031.24

491,296.26

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

5, 000.00

24,392.96

2,447,851.14

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-5,000.00

-16,361.72

-1,956,554.88

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

5,000.00

16,361.72

1,956,554.88

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 499,327.50 2,477,244.10 -1,977,916.60 1,977,916.60

ACTIVO FIJO

TERRENOS

EDIFICIOS -

CONSTRUCCIONES

INSTALACIONES

MAQUINARIA Y EQUIPO

MOBILIARIO Y EQUIPO

EQUIPO DE TRANSPORTE

RED DE COMUNICACIONES

OBRAS DE ARTE

INVERSIONES EN GANADO

SIEMBRAS Y GESTACIONES

ANIMALES DE REPRODUCCIÓN

0.00

0.00

0.00

0.00

o.oq

540,159.06

631,979.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

525,860.06

631,979.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

14,299.00

0.00

0.00 •

0.00

0.00

0.00

0.00

TOTAL ACTIVO FIJO 1, 172, 138.06 1,157,839.06 14,299.00 14,299.00

OTROS ACTIVOS

OBRAS EN PROCESO

DEPÓSITOS EN GARANTÍAS

PAGOS ANTICIPADOS

CONCESIONES

OTROS ACTIVOS

0.00

0.00

0.00

0.00

9,222.00

0.00

0.00

0.00

0.00

9,222.00

O.ÚO

0.00

0.00

0.00

0.00

TOTAL OTROS ACTIVOS 9,222.00

TOTAL DEL ACTIVO 1,680,687.56 3,644,305.16 -1,963,617.60 1,977,916.60

MAr5a"iSELA RAMÍREZ MÁRQUEZ

COORDINADORA \eNERAL ADMINISTRATIVASÁNCHEZ SOTO

SUBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FINANGIER

000044

Página 2

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COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC; CAA120101QC4ESTADO DE VARIACIONES EN LAS CUENTAS DE BALANCE

Periodo comprendido del 1 al 31 de Diciembre de 2014

PASIVO CIRCULANTE

PROVEEDORES

ACREEDORES DIVERSOS

CUENTAS POR PAGAR

DOCUMENTOS POR PAGAR

ANTICIPOS RECIBIDOS

ANTICIPOS A CLIENTES

IMPUESTOS POR PAGAR

IVA TRASLADADO

CUOTAS SINDICALES POR PAGAR

CONSOLIDACIÓN DEPENDENCIAS

OTRAS CUOTAS POR PAGAR

POR PAGAR A OTROS FONDOS

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

INTERESES POR PAGAR

PROVISIONES POR PAGAR

DONATIVOS PENDIENTES DE ENTREGAR

Cifra Comparada

31 DIC 2014

28,377.19

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

457,463.94

0.00

0.00

0.00

161.25

13,325.12

0.00

0.00

0.00

0.00

Cifra Base

1 DIC 2014

5,338.00

o.oc

0.00

0.00

0.00

0.00

149,069.02

0.00

0.00

0.00

72,290.37

19,635.83

0.00

0.00

0.00

0.00

Variaciones

(+) (-)

APLICACIÓN

23,039.19

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

308,394.92

0.00

0.00

0.00

-72,129.12

-6,310.71

0.00

0.00

0.00

0.00

23,039.19

308,394.92

72,129.12

6,310.71

TOTAL PASIVO CIRCULANTE 499,327.50 246, 333.22 252,994.28 331,434.11 78,439.83

PASIVO FIJO

CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO i

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

o.oq

0.00

0.00

TOTAL PASIVO FIJO

TOTAL DEL PASIVO 499,327.50 246,333.22 252,994.28 331,434.11

PATRIMONIO

REMANENTE DEL EJERCICIO

TOTAL DEL PATRIMONIO 1,181,360.06

2,230,907.66

3,397,971.94

-2,230,907.66

-2,216,611.89

2,230,907.66

14,299.00 2,230,910.88

PASIVO MAS^APORTACION 1,680,687.56 3,644,305.16 -1,963,617.60 345,733.11 2,309,350.71

JOSÉ LUIS JAVIE^REGOSO SÁNCHEZCOMISIONAD^PRESIDENTE

MARÍfe RAMÍREZ MÁRQUEZ

COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

MARIA ESTHER SÁNCHEZ SOTO

SUBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FINANCIER

000045

Página 3

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'C'0M?5TÓN BRa eHIcCE^A LjP!NFoBi.CIÓ^BúBLlH. Y ®PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC: CAA120101QC4

COMPORTAMIENTO PRESUPUESTAD POR OBJETO DEL GASTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Descripción Presupuesto

Original

Remanente en

Efectivo por

Aplicar (+)

Incremento al

Présupuesto

( + )

Reducción .

Presupuesti

(-)

Traspasos

Recibidos

(+)

Traspasos

Otorgados

(-)

Presupuesto

Modificado

Presupuesto

Ejercido

(-)

Presupuesto

Disponible

1000 SERVICIOS PERSONALES 10,546,432.91

2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 209,765.30

3000 SERVICIOS GENERALES 1,358,.608.79

4000 TRANSFE., ASIGNA., SUBSI. Y OTRAS AYUDAS , 0.00

5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 0.00

6000 INVERSION PUBLICA 0.00

7000 INVERS. FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES 0.00

8000 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0.00

9000 DEUDA PUBLICA . 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0. 00

3,738.79

3,080.50

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

405,699.85

76,592.61

209,386.09

1,800.00

20,737.00

0.00

0.00

0.00

0.00

616,520.87

23,622.53

74,072.15

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

10,335,611.89

266,474.17

1,497,003.23

1,800.00

20,737.00

0.00

0.00

0.00

0.00

10,335,611.89

266,474.17

1,497,003.23

1,800.00

20,737.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

O.ÜO

g.oo

0.00

O.O'O

0.00

0.00

12,114,807.00 714,215.55 12,121,626.29 12,121,626.29

3E LUIS

gaííisii u

JOSÉ LUIS y? VIER FREGOSO sANCHEZ

i iNADO PRESIDENTE

MARÍA ISELaVrAMÍREZ MÁRQUEZ

COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

MARIA ESTHER SÁNCHEZ SOTO

SUBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FINANCIER

Oooo4^a\

Página 1

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COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC: CAA120101QC4

COMPORTAMIENTO PRESUPUESTAD POR PROGRAMAS AL 31 DE DICIEMBRE DE- 2014

Descripción Presupuesto

Original

Remanente en

Efectivo por

Aplicar (+)

Incremento al

Presupuesto

( + >

Reducción al

Presupuesto

(-)

Traspasos

Recibidos

( + )

Traspasos

Otorgados

(-)

Presupuesto

Modificado

Presupuesto

Ejercido

{-)

Presupuesto

Disponible

VIG.- P/GARANTIZAR EL DER." D ACC A LA INF

VIG. PARA GARANTIZAR EL ACC. A LA INFORM

OTROS SERVICIOS GENERALES

0.00

12,114,807.00

0.00

0.00

0.00

o.oo""

0.00

6,819.29

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

714,215.55

0.00

0.00

714,215.55

0.00

0.00

12,121,626.29

0.00

0.00

12,121,626.29

0.00

0.00

0.00

0.00

12,114,807.00. 12,121,626.29 12,121,626.29

JOSÉ LUIS j;

com:

, FREGOSO SÁNCHEZ

PRESIDENTE

MARÍA ISELA RAMÍREZ MÁRQUEZ

COORDINADORa\ GENERAL ADMINISTRATIVA

•-MAFilA ESTHER SÁNCHEZ SOTO

SUBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FXNANCIER

Oooo

Página 1

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COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO RFC: CAA120I01QC4

COMPORTAMIENTO PRESOPOESTAL DE INGRESOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Descripción Presupuesto

Original

Incremento al

Presupuesto

{+)

Reducción al

Presupuesto

{-)

Traspasos

Recibidos

( + )

Traspasos

Otorgados

{-)

Presupuesto

Modificado

Presupuesto

Recaudado

(-)

Presupuesto

Por Recaudar

0100 INGI^SOS PROPIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0200 SUBSIDIOS 12,114,807.00 0.00 0.00 0.00 0.00 • 12,114,807.00 12,114^807.00 0.00

0300 PRODUCTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0400 OTROS PRODUCTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0500 OTROS INGRESOS 0.00 6,819.29 0.00 0.00 . 0.00 5,819.29 6,819.29 0.00

0600 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0700 CONSOLIDACIÓN DEPENDENCIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

12,114,807.00

JOSÉ LUIS JAV] ER,,fREGOSO SANCHEZ

COMISlOro^ PRESIDENTE

12,121,626.29 12,121,626.29

MARlA ISe\a RAMÍREZ MARQUEZ

COORDINADORA GfeNEEAL ADMINISTRATIVA

/mARIA ESTHER SANCHEZ SOTO

SUBDIRECTORA DE REC. HUMANOS Y FINANCIER

OOOO4^00

Página 1

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INFORME DE AVANCE DE GESTION FINANCIERA -,1 / CAO

^ < >LQGOl\i^0^JÍrr^^' . ~ \MiENTO Clave:

Municipio:

Período:

90-119

LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

CUENTA PÚBUCA 2014

l'^GRF'^O'

Ky-ÜNOVIEMBR

i'PRÉSOpi¥RÓGro

DICIEMBE^ '

'RESUPUESTO

PROGRAMADO

;^ACUMULAD0'

PUESTO

JOGRAMADO

EF'CIENCIA

TRIMESTRAL

DÉU:aERCíGlb3i,c

PRESUPUESTO

PROGRAMADO

EFICIENCIA

DEL EJERCICIO ;

ISUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS 5889,803.00 5889,803.00] $3.011.853.00 53,011,853.00 50.00! 53.901,656.00

$2,555.971'$3,901.656:00 100% $12,114,807.00! $12,114.807.00!

¡OTROS INGRESOS $230.86 $864.37 $1,460.74! $0.00 $6,819.29! $0.00!

TOTAL $890,033.86 5889,803.00 $3,012,717.371 $3,011,853.00 $1,460.74 $0.00 53,904,211.97 $3,901.656.00! 100.07% 512.121,626.291 $12,114.807.00 100.06%!

¡■

EGRESOS

< >■ " V i- X % ̂ EGRESOS POR CAPITULQ DEL GASTO y , ií j

CUENTA MES OCTUBRE MES:- NOVIEMBRE VES DICIEMBRE ' ACUMULADO) TRIMESTRAL % "" „ ACUMULADO Dh -

CLAVE

* " "5 a-y « . » Y

EJERCIDO ' ' PRESUPUESTO

rRCCrt- 'ADOEUERCDO

PRESUPUESTO 'PRCGRAMACO

^ EJERCIDO - PRESUPUESTO

PROGR/"ADOEUSRCDO

PRESUPUESTO PRESUPUESTO EFICIENCIA

DEL EJERCICIO

1000 SERVICIOS PERSONALES $742,301.05 $731,061.86 $739,827.781 $768,617.29 $1,974,534.08 $1.726,569.21 $3.456.662.91 $3,226,248.36! 107.14% $10,335,611.89! $10,335,611.89 100.00%

2000 MATERIALES Y SUMINISTROS $26,237.14 529,158.66 $26,024.24 $20,427.73 $41,022.89 $37,261.33 593,284.27 $86,847.72 i 107.41% $266,474.17! $266,474.17 100.00%

3000 SERVICIOS GENERALES $188,940.00 $141,196.95 5118,419.89 $127,372.45 $202,512.43 $175,215.85 $509,872.32 5443,785.25! 114.89% 51,497,003.23! $1.497,003.23 100.00%

4000 ' TRANSF.. ASIGNAC., SUBSL. Y OTRAS A $0.00 $0.00 50.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00! 0.00% $1,800.00; ' $1,800.00 100.00%

5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTAN $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $14,299.00 $14,299.00 $14,299.00 $14,299.00! 100.00% 520,737.00! $20,737.00 100.00%

! ! ! !

! ! ! !

TOTAL $957,478.19 $901,417.471 • $884,271.91 1 $916,417.47 $2.232,368.40 $1,953,345.39 • $4,074,118.50 $3,771,180.33! 108.03% $12,121,626.291 $12.121,626.29 100.00%!

. vEGRESOBPORRRGGRAMAS ■L<> "

PROGRAVA MES .OCTUBRE MESl NOVIEMBRE MES. DICIEMBRE ACUMULADO TRIVESTRAl ' % ACUMULADO DEi. EJERCICIO %

CLAVE ' „ — - - EJERCIDOPRESUPUESTOPROGRAMADO

X _ \ PRESUPUESTO

PROGRAMADOEJERCIDO

PRESUPUESTOPROGRAMADO

EJERCICCPRESUPUESTO

PROGI^MADOEFICIENCIA EJERCIDO ^ '

PRESUPUESTO

PROGRAMADO. EFICIENCIADEL EJERCICIO

0702 VIG. PARA GARANTIZAR EL DERECHO q $957.478.19 5901,417.47 $884,271.91 $916,417.47 ,$2.232.368.40 $1,953,345.39 54,074,118.50 53,771,180.33! 108.03% $12,121,626.29! $12.121.626.29 ioo:oo%

11i

!

í

I

!

¡

Otros: (Especificar) !

/TOTAL $957,478.19 $901,417^471 $884,271.91 1 $916,417.47 $2.232,368.4to $1,953,3^391 1 $4,074,118.50 $3,771,180.331 108.03% 812.121.626.29|_ $12.121.626.29 100.00%

O4^se co

JOSE LUláWAWER FREGOSO SANCHEZSIONADO PRESIDENTE

MARlAy^EU^RAMIREZ MARQUEZCOORDirMDORA GENERAL ADMINISTRATIVA

ü

MARÍA ES I HbK aANCHe SOTOSUBDIRECTORA DE RECURSOS HUMANOS Y FINANC.

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ooo

o

Oi^no de FtecaHzactón Superiordei Estado de PueblaH. CONORESO DELESIAIÍO

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

Informe de Avance de Gestión Financiera

IAGF-3

Programado

Obtenido

Diferencia

Ingresos Egresos

12,114.807.00 12,121,626.29

12,121,626.29 12,121,626.29

-6,819.29 0.00

* La diferencia en ingresos se debe a ia piusvaiía en ia cuenta de inversiones ia cual se ha ido acumulando dé

enero a la fecha.

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Estados Financieros

Armonizados

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.JRoiJilOlffAR)fÍLAllEsW\LJPIljFcfflviAffi)N iWbLiBIy üoTÜcicff DeRtoP

Usn

Rep:

caip Estado de Puebla

Estado de Situación Financiera

Al 31/dic./2014Fecha y

hora de Impresión

26/ene./2015

12;11 p. m.

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES

bancos/t'esorerIa

DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES

INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO

ACTIVO NO CIRCULANTE

BIENES MUEBLES

MOBILARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN

MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO

EQUIPO DE TRANSPORTE

ACTIVOS INTANGIBLES

SOFWARE

LICENCIAS

Total de Activos

2014

$499.327.50

$8,031.24

$8,031.24

$491,296.26

$491,296.26

$1.156.257.68

$1,077,266.34

$434,081.36

$11,205.98

$631,979.00

$78,991.34

$69,845.90

$9,145.44

$1,655,585.18 ■

2013

PASIVO

PASIVO CIRCULANTE

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZC

PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO

RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A COI

PASIVO NO CIRCUIANTE

Total de Pasivos

HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO

HACIENDA PLjBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO

APORTACIONES

HACIENDA PIDBLICA/PATRIMONIO GENERADO

■RESUL TADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/DESAHORRO}

EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA I

2014

$499.327.50

$499,327.50$13,324.52$28,377.19

$457,625.79

$0.00

$499,327.50 i

$1.136.010.36

$1,136,010.36

$20.247.32

$20,247.32

$0.00

2013

OO

Total Hacienda Publica/Patrimonio

Total de Pasivo y Hacienda Publica/Patrimonio $1,655,585.18 ■

oen

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.^OwffllOIsfl'kR^L aResIFa LÍ^lFcfflviAffi)N WbLIlR Y W!oTÍBcicff DE WtoPWw\ ■

Estado de Puebla

Estado de Situación Financiera

Al 31/dic./2014Rep:

CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS

LEY DE INGRESOS

LEY DE INGRESOS ESTIMADA

MODIFICACIONES A LA LEY DE INGRESOS ESTIMADA

LEY DE INGRESOS DEVENGADA

LEY DE INGRESOS RECAUDADA

PRESUPUESTO DE EGRESOS

PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO

PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER

PRESUPUESTO DE EGRESOS MODIFICADO

PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO

PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO

PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO

PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO

2014

$12,491,626.29

-$370,000.00

$12,121,626.29

$12,121,626.29

$12,114,807.00

-$11,928.78

$6,819.29

$12,133,555.07

$12,121,626.25

$12,121,626.29

$12,027031.34

Fecha y

hora de Impresión

26/ene./2015

12:11 p. m.

2013

JOSE LUIS

caálER FREGOSO SANCHEZ

JADO-PRÉaiDENTE

MARIA ESTHER SANCHEZ SOTO

SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

MAFTIA

COORDINAD

RAMIREZ MARQUEZ

GENERAL ADMINISTRATIVA

OoL/1S)

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ullp

I

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

Estado de Puebla

Estados de Actividades

Del 01/dlc./2014 al 31/d!c./2014

des

Fecha yhora de Impresión

?6/ene./201512:10 p. m.

2014 2013

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

INGRESOS DE GESTIÓN

PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE

PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS

Total de Ingresos

$1,457.52

$1,457.52

$3.22

$3.22

$3.22

$0.00

$1,460.74

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

GASTOS Y OTRAS PERDIDAS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

SERVICIOS PERSONALES

MATERIALES Y SUMINISTROS

SERVICIOS GENERALES

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES

INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA

OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS

ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES

Inversión Publica

Total de Gastos y otras Perdidas

Ahorro / Desahorro Neto del Ejercicio

$2,218,069.42

$1,974,534.08

$41,022.91

$202,512.43

$0.00

$0.00

$0.00

$311.03

$311.03

$0.00

$2,218,380.45

-$2.216,919.71

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00 ■

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

000053

Paga 1

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LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

Estado de Puebla

Estados de Actividades

Del 01/dlc./2014 ai 31/dic./2014Fecha y

hora de Impresión?6/ene./201512:10 p. m.

lER FREGOSO SÁNCHEZ

NADO EREStSSÍfiK^

JOSE LUIS J

GOMISiC

MA^ESTHER SANCHEZ SOTO

SÜBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

2sm 2013

MARÍA (PELA RAMIREZ MARQUEZ

COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

000054

Page 2

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!a cS/IIsBj pAIa eRccRo Jffa ltBoRflRci(WpuHlCA^PRff EcÜBdN HI D/IRs

1# •■I

caip

Usr;

Rep:

Estado de PueblaESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA

Ai 31/d¡c./2014Fecha y

hora de Impresión

26/ene./2015

12:12 p. m.

Concepto

HaciendaPublica/

PatrimonioContribuido

Hacienda Publica/ Patrimonio Generado

Ejercicios ,_. iAtiteriores |

Ajustes porCambios de

ValorTotal

Hacienda Publica/Patrimonio Neto Al Final Del Ejercicio Anterior $1,136,010.36 $3.22 $0.00 $1,136,013.58

Rectificaciones Resultado De Ejercicios Anteriores $0.00 ■ $0.00 $0.00 $0.00

Cambios Por Políticas Contables Y Cambios Por Erroes Contables $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio $1,136,010.36 $3.22 $0.00 $1,136,013.58

Actualizaciones y donaciones de capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Variaciones De La Hacienda Publica/Patrimonio Neto Del Ejercicio $0.00 -$3.22 $20,247.32 $20,244.10

Ganancias/Pérdidas por Revaluos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Reservas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Resultado Del Ejercicio: Ahorro/Desahorro $0.00 $0.00. $20,247.32 . $20,247.32

Otras Variaciones De La Hacienda Pública/Patrirnonio Neto $0.00 -$3.22 $0.00 -$3.22

Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio $1,136,010.36 $0.00 $20,247.32 $1,156,257.68

uJOS UIS JAyiERFR^OSO SANCHEZ

OMlSloÑÁtíOñSteSJDENTE

lOTARlA ÉSTHER SANCHEZ SOTOSUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

MARIA" ISE:

COORDINADORA

, RAMIREZ MARQUEZ

3ENERAL ADMINISTRATIVA

OOOoUlin

Reporte en versión provisional , en tanto se publique normatividad emitida porei COÑAC ai respecto

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I

Icaip

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

Estado de Puebla

Estado de Flujos de EfectivoAl 31/dic./2014 Fecha y

hora de Impresión?6/ene./201512:11 p. m.

I

I

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTION

ORIGEN

PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

EJERCICIO 2014

$12,121,626.29

$5,763.44

$12,115,862.85

APLICACION

SERVICIOS PERSONALES

MATERIALES Y SUMINISTROS

SERVICIOS GENERALES

TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Operación

$12,100,889.29

$10,335,611.89

$266,474.17

$1|497,C03.23

$1,800.00

$20,737.00

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACION

APLICACION

BIENES MUEBLES

ACTIVOS INTANGIBLES

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión

$20,737.00

$14,299.00

$6,438.00

-$20,737.00

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

ORIGEN:

DISMINUCION DE ACTIVOS FINANCIEROS

INCREMENTO DE OTROS PASIVOS

4

APLICACION

DISMINUCION A OTROS A OTROS PASIVOS

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

-$56,617.45

-$81,494.27'

$24,876.82

-$24,876.82

-$24,876.82

-$31,740.63

I

JP5É |.UIS JAVIER FREG^SO.SANCHEZ

lOMISIQ^ PRE JE

MARiV^ IfiEU RAMIREZ MARQUEZ

COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

MARIA ESTHER SANCHEZ SOTO

SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

000056

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caip

LiJ:L

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA YEstado de Puebla

Estado de Flujos de Efectivo )Al 31/dic./2014

'ectivo

Fecha yhora de Impresión

?6/ene./201512:11 p. m.

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO

$6,504.37

$8,031.24

JOSE LUIS J,

COWIÍSI

ER FREGOSO SANCHEZ

(SIAEX TE

MARlA^ISELA FRAMlREZ MARQUEZ

COORDINADOFWGENEIRAL ADMINISTRATIVA

MARIA ÉSTMfiR^ÁNClHÉZSOTG

SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

000057

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Usr:

Rep:

. Icaip

. / .

■.A COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOSEstado de Puebla

Estado Analítico del ActivoDel 01/dic./2014 al 31/dlc./2014

sActivosYPasivos

Fecha y

hora de Impresión

26/ene./2015

12:11 p. m.

Cuenta Nombre de la Cuenta Saldo inicial

Movimientos del Periodo

Cargos Abonos Saldo FinalFlujo delPeriodo

1000 ACTIVO $3.785.535.75 $1.981.690.40 $4.111.640.97 $1.655.585.18 -$2.129.950.57

1100 ACTIVO CIRCULANTE $2,643,266.04 $1,967,391.40 $4,111,329.94 $499,327.50 -$2,143,938.54

1110 EFECTIVO Y EQUIVALENTES $195,414.90 $1,964,473.14 $2,151,856.80 $8,031.24 -$187,383.65

1111 EFECTIVO $5,000.00 $0,00 $5,000.00 $0.00 -$5,000.00

1112 BANCOSTESORERÍA $190,414.90 $1,964,473.14 $2,146,856.80 $8,031.24 -$182,383.66

1120 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO 0 EQUIVALENTES $2,447,851.14 $2,918.26 $1,959,473.14 $491,296.26 -$1,956,554.88

1121 INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO $2,447,851.14. $1,457.52 $1,958,012.40 , $491,296.26 -$1,956,554.88

1122 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO $0.00 $3.22 $3.22 ■ $0.00 $0.00

1124 INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO $0.00 $1,457.52 $1,457.52 $0.00 $0.00

1200 Activo no circulante $1,142,269.71 $14,299.00 $311.03 $1,156,257.68 $13,987.97

1240 BIENES MUEBLES $1,063,099.72 $14,299.00 $0.00 $1,077,398.72 $14,299.00

1241 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN $419,914.74 $14,299.00 $0.00 $434,213.74 $14,299.00

1242 MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO $11,205.98 $0.00 $0.00 $11,205.98 $0.00

1244 EQUIPO DE TRANSPORTE $631,979.00 $0.00 $0.00 ■ $631,979.00 $0.00

1250 ACTIVOS INTANGIBLES $79,348.64 $0.00 $0.00 $79,348.64 $0.00

1251 SOFWARE $70,203.20 $0.00 $0.00 $70,203.20 $0.00

1254 LICENCIAS $9,145.44 $0.00 $0.00 $9,145.44 $0.00

1260 DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIEt $178.65 $0.00 $311.03 $489.68' $311.03

1263 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES MUEBLES $0.00 $0.00 $132.38 $132.38 $132.38

1265 amortización ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES $178.65 $0.00 $178.65 $357.30 $178.65

OOOo(Jl00

Paga 1

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■.A COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS5?!^ Estado de Puebla

Estado Analítico del Activo26/ene./2015Fecha y

hora de ImpresiónDel 01/dic./2014 al 31/dlc./2014

Rep . 12:11 p. m.ActivosYPasivos

Movimientos del Periodo Flujo delPeríodoCuenta Nombre de a Cuenta Saldo Inicial Saldo FinalCargos Abonos

VIER FREGOSO SANCHEZ

ÍNAOO-RBESIDENTE

JOSE LUIS MARI»! lí

COORDINADO

RAMIREZ MARQUEZ

RA GENERAL ADMINISTRATIVA

1ER SANCHEZ SOTO

SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

OoooUl

Paga 2

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Usr:

Rep:

■.A COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOSEstado de Puebja

Estado Analítico del PasivoDel 01/dic./2014 al 31/dic./2014

sActivosYl^asivos hora da Imprasión

Fecha y 26/ene./2015

12:11 p. m.

Cuenta

Movimientos del Periodo

Nombre de la Cuenta Saldo Inicial Cargos Abonos Saldo FinalFlujo delPeriodo

2000

2100

2110

2111

2112

2117

PASIVO

PASIVO CIRCULANTE

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

. SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO

. PROVEEDORES POR PAGAR A CORTILRETENCIONES Y CONTRjBUCIOI^S'POf^PAGAR A CORTO PLAZC

JOSE LUIS JA

COMfe^FRE SANCHEZ

$412.355.14

$412,355.14

$412,355.14

$228,419.88

$5,337.98

$178,597.28

MARIA ESTHER SANCHEZ SOTO

SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

MARLA

$2.609.539.50

$2,609,539.50

$2,609,539.50

$2,189,629.44

$181,902.51

238,007.55

$2.696.511.86

$2,696,511.86

$2,696,511.86

$1,974,534.08

$204,941.72

$517,036.06

$499.327.50

$499,327.50

$499,327:50

$13,324.52

$28,377.19

$457,625.79

SELA RAMIREZ MARQUEZ

COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

$86.972.36

$86,972.36

$86,972.36

-$215,095.36

$23,039.21

$279,028.51

OOooo^"o

Page 1

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KS^:rptEt

".A cÍRvusBIn pSIa ÍaccÜRo H.A iSPorRckS! puRic^ prWtecÍÍdn ít dJWdscaip Estado de Puebla

1^1 Estado sobre el ejercicio de ios Ingresos por Ente Público/ Clasificación Económica/Rubro/Tipo/Ciase/ConceptoíiU Al 31/d!c./2014

resosCL RB_TP_CL_CP

Fecha y

hora de Impresión

28/ene./2015

10:18 a. m.

C. Económica/ Rubro/

Tipo/Clase/

Concepto

Ley de IngresosEstimada

. Ampliaciones /(Reduclones)

Ley de IngresosModificada

IngresosDevengados

IngresosRecaudados

Devengado PorRecaudar

Avance de

Recaudación(Recaudación /

Estimación)

1 INGRESOS CORRIENTES

5 PRODUCTOS $5,763.44 $0.00 $5,763.44 $5,763.44 $5,763.44 $0.00 100.00 %

50 PRODUCTOS $5,763.44 $0.00 . $5,763.44 $5,763.44 $5,763.44 $0.00 100.00 %

59 OTROS PRODUCTOS QUE GENERAN INGRESOS CORRIENT $5,763.44 $0.00 ■ $5,763.44 $5,763.44 $5,763.44 $0.00 100.00 %

59-1 RENDIMIENTOS DE LA INVERSIÓN $5,763.44 $0.00 $5,763.44 $5,763.44 $5,763.44 $0.00 100.00 %

INGRESOS CORRIENTES $5,763.44 $0.00 $5,763.44 $5,763.44 $5,763.44 $0.00 100.00 %

2 INGRESOS DE CAPITAL -

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRA $12,485,862.85 -$370,000.00 $12,115,862.85 $12,115,862.85 $12,115,862.85 $0.00 100.00 %

90 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRA AY $12,485,862.85 -$370,000.00 $12,115,862.85 $12,115,862.85 $12,115,862.85 $0.00 100.00 %

91 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOl $12,485,862.85 . -$370,000.00 $12,115,862.85 $12,115,862.85 $12,115,862.85 . $0.00 100,00 %

91-1 SUBSIDIO $12,485,862.85 -$370,000.00 $12,115,862.85 $12,115,862.85 $12,115,862.85 $0.00 100.00 %

INGRESOS DE CAPITAL $12,485,862.85 -$370,000.00 $12,115,862.85 $12,115,862.85 $12,115,362.85 $0.00 100.00 %

TOTAL $12,491,626.29 -$370,000.00 $12,121,626.29 $12,121,626.29 $12,121,626.29 $0.00 100.00 %

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cBIviisBl^ pJRa W.A iPorIWIcicB! piflic^Pf prHIecBIdn D>BI)Scaip Estado de Puebla

Estado sobre el ejercicio de los Ingresos por Ente Público/ Clasificación Económica/Rubro/Tipo/Cláse/Concepto

rptE

Al 31/dic./2014resosCL RB TP CL_CP

Fecha y

hora de Impresión

28/ene./2015

10:18 a. m.

C. Económica/ Rubro/ ~

Tipo/Clase/

Ley de Ingresos Ampliaciones/ Ley de Ingresos Ingresos IngresosEstimada (Reduciones) Modificada Devengados Recaudados

Concepto

Avance deDevengado Por Recaudación

Recaudar (Recaudación IEstimación)

JOSE 8 JAV ER FREGOSO SANCHEZ WIARIA ISELA RAMIREZ MARQUEZ

COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

MARÉA£STHeR-SANCHEZ SOTO

SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

OOooo^N»

Page 2

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" * '"^MISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADOEstado de Puebla

Estado sobre el ejercicio del presupuesto

Ramo o Dependencia /Unidad Responsable /Programa/ Actividad institucional /Objeto del gasto a tercer nivel Al 31/dic./2014Fecha y

hora de Impresión

26/ene./2015

03:55 p." m.

Ramo 0 DependenciaU. Responsable /Programa/ A.

institucional /Objeto del gasto a tercer nivel AprobadoAmpliaciones /(Reducciones)

PresupuestoVigente Comprometido

PresupuestoDisponible paraComprometer Devengado

ComprometidoNo Devengado

-PresupuestoSin Devengar Ejercido Pagado

'\

Cuentas pbr^Pagar Deuda

0 Sin Ramo/Dependencia

0001 COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORI $12,114,807.00 $6,819:29 $12,121,626.29 $12.133,555.07 -$11,928.78 $12,121,626.25 $11,928.82 $0.04 $12,121,626.29 $12,027,031.34 $94,594.91

G002 VIGILANCIA PARA GARANTIZAR EL ACC $12,114,807.00 $6,819.29 $12,121,626.29 $12,133,555.07 -$11,928.78 $12,121,626.25 $11,928.82 $0.04 $12,121,826.29 $12,027,031.34 $94,594.91.

0001 ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROT... $12,114,807,00 $6,819.29 $12,121,626.29 $12,133,555.07 -$11,928.78 $12,121,626.25 $11,928.82 $0.04 $12,121,626.29 $12,027,031.34 $94,594.91

1100 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PER... $4,490,736.00 -$277,488.53 $4,213,247.47 $4,213,247.47 $0.00 $4,213,247.47 $0.00 $0.00 ■ $4,213,247.47 $4,213.247.47 $0.00

1200 REMUNERACION DE CARÁCTER EVENTUAL $35,600.00 $97,900.00 $133,500.00 $133,500.00 $0.00 $133,500.00 $0.00 $0.00 $133,500.00 $133,500.00 $0.00

1300 REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES $4,750,120.35 -$103,120.20 $4,653,000.15 $4,653,000.15 $0.00 $4,653,000.15 $0.00 $0.00 $4,653,000.15 $4,653,000.15 $0.00

1400 SEGURIDAD SOCIAL $1,176,376.56 -$80,744.62 $1,095,631.94 $1,095.631.94 $0.00 $1,095,631.94 $0.00 $0.00 $1,095,631.94 :■ $1,082,306.82 $13,325.12

1500 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS $87.600.00 $152,632.33 $240,232.33 $240,232.33 $0.00 $240,232.33 $0.00 $0.00 $240.232.33 ' $240,232.33 $0.00

2100. MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN. EMISIÓN DE DOCU... $81,205.60 $3,795.01 $85,000.61 $84,750.61 $250.00 $84,750.61 $0.00 $250.00 $84,750.61 ' $81,011.82 $3,738.79

2200 ALIMENTOS Y UTENSILIOS $13,600.00 -$789.97 $12,810.03 $12,810.03 $0.00 $12,810.03 $0.00 $0.00 $12,810.03 $12,810.03 $0.00

2400 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE R... $2,750.00 -$876.24 $1,873.76 $1,873.76 $0.00 $1,873.76 $0.00 $0.00 $1,873.76 $1,873.76 $0.00

2500 PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABO... $0.00 $25.00 $25.00 $25.00 $0.00 $25.00 $0.00 $0.00 $25.00 $25.00 $0.00

2600 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADÍTIVOS $108,309.70 $20,998.01 $129,307.71 $129,307.72 -S0.01 $129,307.71 $0.01 $0.00 $129,307.71 $129,307.69 $0.02

2900 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENO... $3,900.00 $33,807.06 $37,707.06 $37,707.06 $0.00 $37,707.06 $0.00 $0.00 $37,707.06-: $37,707.06 $0.00

3100 SERVICIOS BÁSICOS $198,370.21 -$10,925.99 $187,444.22 $187,694.22 -$250.00 $187,694.22 $0.00 -S250.00 $187,694.22 ' $187,694.22 $0.00

3200 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO $628,260.00 $5,005.28 $633,265.28 $633,265.28 $0.00 $633,265.24 $0.04 $0.04 $633,265.28 $633,265.28

3300 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS, TÉCNICOS... $161,824.12 $21,887.09 $183,711.21 $183,711.21 $0.00 $183,711.21 $0.00 $0.00 $183,711.21 $159,072.81 $24,638.40

3400 SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES $16,106.87 $9,671.21 $25,778.08 $25,778.08 $0.00 $25,778.08 $0.00 $0.00 $25,778.08 $25,778.08 $0.00

3500 SERVICIOS DE INSTALACIÓN. REPARACIÓN, MANTENI... $64,032.00 $23,156.88 $87,188.88 $87,188.88 $0.00 $87,188.88 $0.00 $0.00 $87,188.88 $87,188.88 $0.00

3700 SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS $2,853.93 $47,194.57 $50,048.50 $50,048.50 $0.00 $50.048.50 $0.00 $0.00 $50,048.50 $50,048.50 $0.00

3800 SERVICIOS OFICIALES $0.00 $39,750.3"2 $39,750.32 $39,750.32 $0.00 $39,750.32 $0.00 $0.00 $39,750.32 $39,750.32 $0.00

3900 OTROS SERVICIOS GENERALES $287.161.66 $2,405.08 $289,566.74 $301,495.51 -$11,928.77 $289,566.74 $11.928.77 $0.00 $289.566.74 $236,674.12 $52,892.62

4100 TRANSFERENCIAS INTERNAS-Y ASIGNACIONES AL SE... $0.00 $1,800.00 $1,800.00 $1,800.00 $0.00 $1,800.00 $0.00 $0.00 $1,800.00 $1,800.00 $0.00

5100 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN $0.00 $14,299.00 $14,299.00 $14,299.00 $0.00 $14,299.00 $0.00 $0.00 $14,299.00 $14,299.00 $0.00

5900 ACTIVOS INTANGIBLES $0.00 $6,438.00 $6,438.00 $6,438.00 $0.00 $6,438.00 $0.00 $0.00 ' $6,438.00 $6,438.00 $0.00

Sin Ramo/Dependencia $12,114,807.00 $6,819.29 $12,121,626.29 $12,133,555.07 -$11,928.78 $12,121,626.25 $11,928.82 $0.04 $12,121,626.29 $12,027,031.34 $94,594.91

lotai hinai ■ $12,114,807.00 $6,819.29 $12,121,626.29 , $12,133,555.07 ' -$11,928.78 $12,121 ,b2b.25 $1 1,92832 ■ —$0704 —$T2rnn,b2b.2b - $\¿,0¿l ,U3 1.34 $94,594.91 ■

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I A r^r\

^ cam

r--,-

MISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADOEstado de Puebla

_DP PG PY

Estado sobre el ejercicio del presupuestoRamo o Dependencia /Unidad Responsable /Programa/Actividad institucionai /Objeto dei gasto a tercer nivei Ai 31/dic./2014 Fecha y

hora de Impresión

26/ene./2015

03:55 p. m.

Ramo o DependenciaU. Responsable /Programa/ A.

institucionai /Objeto del gasto a tercer nivei

PresupuestoAmpliaciones / Presupuesto Disponible para Comprometido Presupuesto

Aprobado (Reducciones^ Vigente Comprometido Comprometer Devengado No Devengado Sin Devengar Cuentas porPagado Pagar DeudaEjercido

josEulrJ MÁRÍA ISELA RAMIREZ MARQUEZAVIER FREGOSO SANCHEZ

ISiONADe-PRÉSÍSfÑxi^^^ii COORDINADCPRA GENERAL ADMiNiSTRATiVA

pRlA ESTHER S^eFiEZ SOTOSUBDiR. DE^RECURSOe-ffUMANOS Y FINANCIEROS

OOh4^

Page 2

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■caífi

j,f|

LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y

Estado de Puebla

Estado de Origen y Aplicación de RecursosDel 01/dic./2014 al 31/dic./2014

tplicacíon ^ ^Fecha y

hora de Impresión26/ene./201512:11 p. m.

ORIGEN DE LOS RECURSOS

■ EXISTENCIA EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL

PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS

Disminuciones del Activo

Incrementos del Pasivo

TOTAL ORIGEN

$195,414.90

$1,457.52

$3.22

$1,959,784.17

$2,696,511.86

$4,853,171.67

APLICACION DE LOS RECURSOS

SERVICIOS PERSONALES

MATERIALES Y SUMINISTROS

SERVICIOS GENERALES

ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLE

Incrementos del Activo

DIsmunucIpnes.del Pasivo

Disminuciones del Patrimonio

EXISTENCIA EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL

TOTAL APLICACISN ^

$1,974,534.08

$41,022.91

$202,512.43

$311.03

$17,217.26

$2,609,539.50

$3.22

$8,031.24

$4,853,171.67

¡IJOSE LUIS JAVIER FREGOSO SANCHEZ

CCraísÍ0NAD0.PRESÍDÍÑ¥E>^

jgUll

MAFJIAISELA RAMIREZ MARQUEZ

COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA

MARÍA ESTRgR SANCHE^^erfÓ

SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

000065

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Zarate Garda Paz & Asocia&os

CünlrttktniS VhWícw/ AwMwnw ,x> Ahoipbt» Fwvííes

ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S.A. DE C.V.RfPORre DE OBRAS Y ACCIONES ASIGNADAS O AUTORIZADAS CON CARGOS A LOS FONDOS DESTINADOS A LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN

ANEXO 5.1

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP; 90-119

PERIODO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

PROGRAMA O FUNCIÓN: NÚMERO

SUBPROGRAMA O SUBFUNCIÓN: NÚMERO

PRESUPUESTADOS

SALDOS COMPROBADOS

RECURSOS DEL SUBPROGRAMA O SUBFUNCIÓN RECURSOS DEL SUBPROGRAMA O SUBFUNCIÓN EN CAPÍTULO 6000

PRESUPUESTADOS

SALDOS COMPROBADOS

NUMERO DE lA 08RA0

SERVICIO RELACIONADO

UBICACIÓN / NOMBRE DE LA OBRA OSERVICIO RELACIONADO / DESCRIPCIÓN DE

METAS OPERATIVAS / NÚMERO DEBENEFICIARIOS

MODALIDAD DE

EJECUCIÓNIMPORTE ASIGNADO O AUTORIZADO

IMPORTE

CONTRATADOIMPORTE APLICADO

CONCEPTO Y/O

DOCUMENTO REVISADO

OBSERVACIONES

DELA REVISIÓNDOCUMENTAL

IMPORTE DE LA OBSERVACIÓNOBRA SELECCIONADA PARA REVISIÓN

FÍSICA O SERVICIO RELACIONADO

ir

ooooONOn

JOSÉ LUIS JAVIER FREGOSC

COMISIONADO PRESIDENTE DE LA COMISK

INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓNESTADO.

[sÁtoiÉz"ARA EL ACCESO A LA

'DATOS PERSONALES DELDIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO

JOSÉ MANUEL ZÁRATE PAZ

No. REÓIST^ ASP-098/14AUDíTCfR EXTERNO

1/1

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2Uimte García Paz & Asociados

CoMWilOTO PriMicos, AMüiiores J9 aAo^kIos píscales

ZARATE GARCIa PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.REPORTE DE OBRA REVISADA FÍSICAMENTE

ANEXO 5.2

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-T19

PERÍODO: DEL OT DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

PROGRAMA 0 FUNCIÓN: NÚMERO

SUBPROGRAMA 0 SÜBFÜNCIÓN: NÚMERO

DATOS GENERALES

MUNICIPIO LOCALIDAD

NUMERO DE OBRA NOMBRE DE LA OBRA

DESCRIPCION DE METAS OPERATIVAS

NUMERO DE BENEFICMljlC AW-ESTF-AiRRECURSOS

IMPORTE ASIGNADO 0 AUTORIZADO $IMPORTE CONTRATADO S IMPORTE APLICADO $

IMPORTE COMPROBADO $

RESULTADO DE LA REVISION

CONCEPTOS REVISADOS:

FECHA DE VISITAAVANCE FÍSICO EN ?

ESTADO FÍSICO DE lA OBRA O SERVICIORELACIONADO

(T) (En P) (N o I) o (A)

EFICIENCIA =PLAZOS DE EJECUCIÓN PROGRAMADO

EFICACIA a

OBSERVACIONES DE LA REVISION FISICA:

IMPORTE OBSERVADO EN $

JOSÉ LUIS JAVJÉRI^Í^SefSÁNCHEZCOMISIONADO PREaüffíh^LA COMISIÓN PARA

EL ACCESO A L>f]NFÓRMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE D^TOS PERSONALES DEL ESTADO.

DIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA YEQUIPAMIENTO

TÉCNICO QUE PRACTICÓ LA REVISIÓN

C.R.C. y C.C.A.G. JOSÉ MANUEL\ ZÁRATE PAZNo. REGISTRO AS^8/14

AUDITOR EXTERNO

000067

1/2

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Z.ámtaQarcia P^- & AsocMdos

CoHMíloi-es PiíMfcos, ñuditercs ¡ij.Afco^jitos FisatfcsZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

REPORTE DE OBRA REVISADA FÍSICAMENTEANEXO 5.2

SUJETO DE REVISIÓN : COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-11Y

PERÍODO: DELO! DE OCTUBRE AL31 DE DICIEMBRE DE 2014.

REPORTE FOTOGRAFICO

QPi ülANIPiSmiFOTO CON DESCRIPaON AL CALCE

JOSE LUIS JAVIER

COMISIONADO PRES

PARA ELACCES<

PÚBLICA Y PSf6\PERSOl^ALE:

»SO SÁNCHEZDE LA COMISIÓN

( LA INFORMACIÓNiCClÓN DE DATOSDEL ESTADO.

DIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA YEQUIPAMIENTO

TÉCNICO QUE PRACTICÓ LA REVISIÓN

C.P.ciy C.C.A.G. JOSÉ MANUELZÁRATE'paz ^

No. REGISTRO ASy)98/14Vauditor^xté^no

000068

2/2

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ZArate García Paz & JísociaQos

Omtaftore-s í^Micmj AMSiieros » AÍx^ijíiñiM r?iKMÍ<»

ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.REPORTE DEL CUMPLIMIENTO O INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES LEGALES APLICABLES EN LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS PÚBLICAS O

SERVICIOS RELACIONADOS

5.3 j

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

PERÍODO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

PROGRAMA 0 FUNCIÓN;NÚMERO DE PROGRAMA 0 FUNCIÓN:

SUBPROGRAMA 0 SUBFUNCIÓN:NÚMERO DE SUBPROGRAMA 0 SUBFUNCIÓN:

DESCRIPCIÓN DEL CUMPLIMIENTO O

INCUMPLIMIENTO

3 DISPOSICIÓN DESCRIPCIÓN DEL ARTICULONUMERO Y NOMBRE DE LA OBRA O

SERVICIO RELACIONADO

UBICACIÓN DE LA OBRA O SERVICIORELACIONADO Y DESCRIPCIÓN DE

METAS OPERATIVAS

IMPORTE ASIGNADO O

AUTORIZADOIMPORTE CONTRATADO

M

lAQiy 6 iAMIFlISmi

ooooa\

NTE

JOSE

COMISIONADO

ACCESO A LA INF<

daí<5s P

SANCHEZ

DE LA COMISIÓN PARA ELÍDación pública y protección deRSONALES DEL ESTADO.

DIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO c.p.c. y C.C.AiG. JOSE MANUEL ZARATE PAZNo. REHIRO ASP-098/M-AUDITOR EXTERNO

1/1

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Zárate García Faz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Públicos^ Auditores 37 Abogados Fiscaíes

Evidencia en copias fotostáticas certificadas

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público

autorizado poro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio

2014, del Despoctio Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente

me permito informarle que en el presente informe no determinamos irregularidades

relevantes, por lo cual no se presentan evidencias.

Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-119 por el

periodo comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014.

Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

C.P.C. y C.gIÁ'.G.'^ jo^e|Manuel Zórote PazSocio Director

Registro ASP-098/'T4

Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso4 Desp. 40i-402 j Coi. La Paz Puebia.Pue. j C.P. 72i60 jTels. (OI 222) [email protected] j [email protected] j www.despachozarate.com.mx 000070

Independent Metnber of j Geneva Group International

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Zárate García Faz & Asocy S.A. 5e C.V.Contadores Públicos^ Auditores y Abo0ados Fiscales

Asientos de Ajuste Propuestos

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público

autorizado paro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio

2014, del Despacho Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente

me permito informarle que no determinamos asientos de ajustes y/o reclasificaciones

propuestos por nuestra firma.

Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la Información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-119 por el

periodo comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014.

Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

C.P.C. y C.^^A G. José Manuel Zarate PazSocio ¿ire'étor

I^egisJpo ASP-098/14

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72 i 60 |Tels. (01 222) [email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx 000071

Independent Member of ^ GENEVA group International

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Ciar.cíu 'Pa:z & A^socUipos

CDuHUttVrrcx mfW»cpj<^ AMftítorc.i ¡¡),AÍH^fíiíios 1'iscíi/c.sZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

INFORME SOBRE EL CÜMPl/M/ENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALESANEXO 8.1

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119período: del 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Concepto I Enero | Febrero | Marzo j Abril j Mayo j Junio j Julio | . Agosto Septiembre j Octubre j . Noviembre j Diciembre- Impueslos Determinados por Auditoría

, . - „

$ 131,774 $ 130,134 $ 121,337 $ 119,126 $ 155,817 $ 121,097 $ 131,938 $ 124,705 $ 121,936 S 124,923 s 124,853 5 399,421

ISR retenciones por servicios

ISR por pagos por cuenta deterceros, o retenciones porarrendamiento de Inmuebles

$ pj 9,028 $ 4,514 $ 4,514 $ 4,514 $ 4,514.00 $ 4,513 $ 4,513 $ 4,513 S 4,513 S 4,513

IVA •

Impuesto sobre erogaciones porremuneraciones al trabajo personal

$ 21,054 $ 20,784 $ 19.209 $ 18,694 $ 23,098 $ 18,861 $ 21,614 $ 19,529 $ 19,073 S 19,531 5 19,455 $ 52,693

' Impuestos Declaiados por el Sujeto de Revisión Auditado

Numero de operación

$ 131,774 $ 130,134 $ 121,337 $ 119,126 $ 155,817 $ 121,097 $ 131.938 $ 124,705 $ 121,936 S 124.923 $ 124,853 $ 399,421

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

$ $ $ $ $ $ $ $ $ S $ S

$ 131.774 $ 130,134 $ 121,337 $ 119,126 $ 155,817 $ 121,097 $ 131,938 $ 124,705 $ 121,936 $ 124,923 $ 124,853 $ 399,421

14/02/2014 14/03/2014 14/04/2014 14/05/2014 13/06/2014 11/07/2014 14/08/2014 12/09/2014 14/10/2014 13/11/2014 11/12/2014 14/01/2015

Número de operación 72010489 74481321 78189148 81865777 85710060 89091720 93072586 96850386 100563171 104329650 107844434 111179671

VIE^EGOSOCOMISIC

JOSE LUIS

COMISIONADO PRESIDEN\EINFORMACIÓN PÚBLICA

SANCHEZ

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA?OTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL

C.P.C y C.C.A.G. UpSE MANUEL ZARATE PAZNo. REGISTRO ASP-098/14

AUDITOR EXTERNO

OOOO

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darcjct &. Asociaítos

CznnUi?k>r-tis iniMfcos, AUdíutriis aÍ*>í>í!«V» C"í.vjjÍ<»

ANEXO 8.1

ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.INFORME SOBRE EL CÜ/MPI/M/ENrO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES

SUJETO DE REVISIÓN: COAAISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

Concepto 1 Enero | Febrero | Mono | Abnl | Mayo | Junio | Julio | Agosto | Septiembre | Octubre | Noviembre | DiciembreISR retenciones por servicios

Total

Número de operación

ISR por pagos por cuenta deterceros, o retenciones por

$ 9.028 $ 4,515 $ 4,515 i 4,513 $ 4,513 $ 4,514 $ 4,513 $ 4,513 $ 4,514 $ 4,513 $ 4,513

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

$ 9,028 $ 4,515 $ 4,515 $ 4,513 $ 4,513 $ 4,514 $ 4,513 $ 4,513.40 s 4,514 5 4,513 $ 4.513.00

14/03/2014 14/04/2014 14/05/2014 13/06/2014 11/07/2014 14/08/2014 12/09/2014 14/10/2014 13/11/2014 11/12/2014 14/01/2015

Número de operación 74481321 78189148 81865777 85710060 89091720 93072586 96850386 100563171 104329650 107844434 111179671

IVA

Número de operación

Impuesto al Valor Agregado

Número de operación

Impuesto sobre erogaciones por

remuneraciones al trabajo personal

$ 21,054 $ 20,784 $ 19,209 $ 18,694 $ 23,098 $ 18,861 $ 21,614 $ 19,529 $ 19,073 S 19,531 S 19,455 S 52,893

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ S S

$ $ $ $ S $ $ $ $ s S s

$ 21,054 $ 20,784 $ 19,209 $ 18,694 $ 23,098 $ 18,861 $ 21,614 $ 19,529 $ 19,073.00 s 19,531 S 19,455 5 52,893

17/02/2014 18/03/2014 14/04/2014 15/05/2014 17/06/2014 11/07/2014 14/08/2014 12/09/2014 20/10/2014 18/11/2014 17/12/2014 19/01/2015

Número de folio y/o operación 17202017 17203646 17204730 17206451 17208786 124002720267987222 1 17211807 , 17213252 17215344 124004121942069932 124004373270072982 125000815739076272

JOSE LUIS JAViaR F^EGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESIDENTE D^b^COMISIÓN PARA EL ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA 'i^^PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL

íTADO.

y"C:C.A.G. JÓSE MANUEL ZARATE PAZNo. REGISTRO ASP-098/14

AUDITOR EXTERNO .

OOOO

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Zárata G,arc%a gaz &: Asociaban

Co»iirtí»ix« t^Wfco-v MtíHtfíron ̂ Rsc^iy.ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES ANEXO 8.1

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP; 90-119período: del 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Diferencias:

Pagos Provisionales por ISR (A-a)

$ $ $ 0 $ 0 $ i i $ $ $ $

Retenciones por servicios

Retenciones por cuenta de terceros$ -$ 1 -$ 1 $ 1 $ -i 1 i $ -$ 1 $ $ ■

Impuesto sobre erogaciones porremuneraciones al trabajo personal

(G-al $ $ $ $ $ $ 0 i $ % i $ $

l°Erimpuesto reflejado en el renglón de "ISR Retendones por Salorlos" esto integrado por ISR por Sueldos y Salarios y por Sueldos Asimilados.2) El Organismo pego en el mes de Febrero el importe correspondienjB o ISR por arrendamiento de inrr^uebies del mes de Enero y Febrero.

, y / _

OOOo

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Zárate García Paz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Pm&Ítcos^ Auditores y Abogados Fiscales

Otra Información Financiera y Estadística que a Juicio del Auditor sea Significativa su

Revelación

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zórate Paz, contador público

autorizado pora dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio

2014, del Despacho Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente

me permito informarle que en el presente informe no consideramos necesario reportar

alguna otra información financiera y estadística.

Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-119 por el

periodo comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014.

Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.

C.P.C. y C.C.kG. José! Manuel Zórate Paz'socio Director

Registro M

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Coi. La Paz Puebia.Pue. | C.P. 72160 |Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx 000076

Independent Member üf Geneva Group International

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Qsiutojs Piilltes, AáitoffsyAkfik Pcafe

ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

INDICADORES PARA RECURSOS FEDERALES

DEL RAMO GENERAL 33, FIMS Y FORTAMUNANEXO 9.1

Sujeto de.Revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADOCLAVE ASP: 90-119

PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

NOMBRE DEL INDICADOR

Proporción del fondo respecto de los recursosmunicipales

importancia del fondo respecto de los

recursos propios municipales y las

participaciones fiscales

FORMULA

Monto asignado al FISM/FORTAMUN

Recursos propios municipalesNADA QUE MANIFESTAR

Monto asignado ai FISM/FORTAMUN

Recursos propios municipales (sumade impuestos, derecFios, productos.

NADA QUE MANIFESTAR

Importancia del fondo respecto al monto total

del presupuesto aprobado del municipio

Nivel de gasto ai 31 de diciembre de 2014

Inversión ejercida per cópita del fondo

Monto asignado al FISM/FORTAMUN NADA QUE MANIFESTAR

Monto total del presupuestoaprobado por el municipio

Monto total ejercido del fondo al 31de diciembre de 2014 12,121,626.29 100.00%

Monto asignado al fondo 12,121,626.29

Inversión ejercida del fondo

Población total del municipioNADA QUE MANIFESTAR

Proporción del FORTAMUN destinado ai pagode deuda, respecto a la deuda pública

municipal (al 31 de diciembre)

Total de recursos aplicados a seguridadpública con el FORTAMUN respecto o los

Ingresos totales

Monto asignado del FORTAMUNdestinado ai pago de la deuda

público NADA QUE MANIFESTAR

Monto de la deuda pública municipal

Monto total ejercido por el municipio

en materia de seguridad pública conFORTAMUN

NADA QUE MANIFESTAR

Ingresos totales

Notas:

- Las fórmulas que no se encuentran con datos, es debido a que no aplican al Organismo, yo que no es un municipio y no secuenta con eso información.

000077

1/1

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SEGUNDO INFORME PARCIAL DE AUDITORIA 2014

Carátula (hoja de presentación)

C.P.C. Y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz

Socio Director

Registro ASP-098/14

Despacho Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.Informe Final de Auditoría del Desempeño

Por el periodo del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014 yDictamen del Ejercicio 2014

Comisión oara el Acceso a la Información

Pública V Protección de Datos Personales del Estado

Clave ASP 90-1 1915-abril-2015

000078

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Zárate Garúa P¿iz & AsoCy S.A. 5e C.V.Contadores Públicos^ Auditores ̂ Abogados Fiscales

INTRODUCCIÓN

Informe de la Auditoría del Desempeño

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público

autorizado poro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio

2014, del Despoclno Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente

me permito participarle que el contenido del Informe Final de Auditoría del Desempeño,

por el período comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014 y Dictamen

del Ejercicio 2014; se realizó atendiendo al capítulo IX Programo Integral de Auditoría

(página 89, 95 y 96) e incluye lo siguiente:

10.1. Informe de Auditoría del Desempeño.

1. Ambiente de Control.

2. Administración de Riesgos.

3. Actividades de Control.

4. Informar y Comunicar.

5. Supervisión y Mejora Continua.

10.2. Seguimiento a la evaluación del Control Interno.10.3. Programas Presupuestarios.

10.5. Seguimiento a las Recomendaciones del Desempeño.10.6. Conclusión del Desempeño.

Lo anterior del organismo denominado Comisión pora el Acceso a la InformaciónPública y Protección de Datos Personaies del Estado con clave ASP 90-119.

Sin otro particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zórate Calecía Paz y Asociados, S.A. de C.V.

C.P.C. y C.'C.Á^G. José Manuel Zórate Paz\ Socio Director.-'-''^Registro ASP^B/14

Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso4 Desp. 401-402 ] Col. La Paz'Puebla.Pue. ] C.P. 72160 jTeis. (01 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx 000079

Independen! Member of GENEVA GROUP INTERNATIONAL

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iir

Comisión para el Accesoa la Información Pública y

Protección de Datos Personales

del Estado

OFICIO No. CAIP-P 017/2015

ASUNTO: Se comunica período evaluado

Dr. David Villanuevo Lomelí

Auditor Superior dei Estado de Puebla.PRESENTE

El que suscribe Mtro. José Luis Javier Fregóse Sánchez, Comisionado Presidente de loComisión para el Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales delEstado, por medio del presente hago constar que el C.P.C. Y C.-C.A.G. José Manuel ZóratePaz, Contador Público autorizado para dictaminar cuentas públicas del ejercicio 2014,del Despacho Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V. con registro ASP-098/14, meInformó que el estado que guarda mi administración en el periodo evaluado del 01 deoctubre al 31 de diciembre 2014, es razonablemente correcto, realizandorecomendaciones y sugerencias, plasmadas en el presente informe, haciendo elcompromiso en atenderlas a la brevedad posible.

Sin otro particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

H. Puebla de Zaragoza, a los 30 días del mes de marzo de 2015.

José L

emta

óvier Fregóse Sónchez^e^do Presidente

80

Priv.tX^V¿|JoM^^lí Hueíotlilá^^ G.R 72534;'RuertlEg!■ íV-, wvyW;caipVorg.mx, •

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Z' arate García Paz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores PúSíicos^ Auditores y Abogados Fiscales

INFORME DEL AUDITOR

El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, cantodar pública

autorizada pora dictaminar cuentas públicas de ios sujetas de revisión por el ejercicio

2014, del Despachio Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio dei presente

me permita presentar el Informe Final de Auditoría del Desempeño, por el período

comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014, y Dictamen del Ejercicio

2014, derivado de io revisión que realizamos o lo gestión financiera mediante ei

cumpiimiento del objeto social del organismo denominado Comisión para ei Acceso a

ia Información Púbiica y Protección de Datos Personaies del Estado con clave ASP 90-

119.

10.1 Informe de Auditoría del Desempeño.

• AMBIENTE DE CONTROL:

10.1.1 "Identificar que la Misión, Visión y Objetivos se encuentren alineados al Plan

Estatal de Desarrollo"

El Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017 es un instrumento de política pública que atiende

ias necesidades y refleja las aspiraciones de ios pobionos y busco impuisar el potencial

que tiene ei Estado. Este documento está basado en uno estrategia de transformación,

sustentada en cuatro ejes fundamentales: "Más Empleos y Mayor Inversión"; "iguaidad

de Oportunidades Para Todos"; "Gobierno Honesto y ai Servicio de la Gente" y "Política

Interior, Justicia y Seguridad".

En ese orden de ideas es importante destacar que la Comisión para el Acceso o lo

Información Pública y Protección de Datos Personales dei Estado está oiineada al Eje 3

"Gobierno Honesto y ai Servicio de ia Gente" y en específico ai Capítuio 3 "Cero

Toierancia a ia Corrupción" dei cual surgen 7 objetivos:

Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Pretnium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pus. | C.P. 72160 |Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx 000081

Independen! Member of GENEVA GROUP INTERNATIONAL

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Objetivo 1.-Mejorar lo eficiencia operativa del gobierno y lo satisfacción de los usuarios

de los servicios públicos, o través del incremento en el uso de tecnologías de la

información y comunicaciones; mejora regulatoria, reducción de procesos y trámites

excesivos, así como establecimiento de estóndores de servicio.

Objetivo 2.-Desarrollar esquemas de participación ciudadana en la vigilancia de la

gestión pública mediante observatorios, comités ciudadanos de Controlorío Social y

programas dirigidos o identificar y denunciar prácticas de corrupción de los servidores

públicos.

Objetivo 3.-Fortalecer la protesionalización, el desarrollo, lo estabilidad y certeza laboral

del capital tiumano en la administración pública con lo formulación de la normatividad

y la coordinación de programas de capacitación y estímulo.

Objetivo 4.-Potenciar el gobierno digital en la administración pública estatal mediante

el desarrollo del morco normativo que garantice el uso eficiente de los tecnologías de

información y comunicaciones en el Gobierno estatal.

Objetivo 5.-Combatir trontalmente la corrupción en lo administración pública estatal

mediante diversas estrategias para promover esquemas de comunicación y

corresponsabilidad ciudadana.

Objetivo 6.-Fortalecer la transparencia promoviendo con las instancias correspondientes

lo cultura de transparencia y rendición de cuentas entre los servidores públicos y lo

sociedad en general.

Objetivo 7.- Establecer la arquitectura fundamental para la evaluación del desempeño

presupuestol y gubernamental que incorpore el desarrollo de lo cultura de la

autoevaluación y la evaluación externa en la administración pública estatal y su

promoción entre los municipios del estado.

000082

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Por lo antes referido y el conocer que lo Comisión poro el Acceso o lo Información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado tiene encomendada la Misión de:

Garantizar el derecho de acceso a la información pública y la protecciónde los datos personales, vigilando el cumplimiento de la ley por parte detodos los sujetos obligados así como resolver los recursos de revisióninterpuestos por los solicitantes y promover acciones tendientes alfortalecimiento de la cultura de la transparencia en el Estado.

Y su Visión es:

Lograr la máxima apertura y publicidad del quehacer público por parte delos Sujetos Obligados de la Ley, generando confianza ciudadana a travésde la gestión administrativa, para mejorar la rendición de cuentas y lacalidad de vida de las personas, coadyuvando con ello a consolidar elsistema democrático en el Estado.

Se hace evidente que existe una congruencia entre la misión y visión con los objetivos

derivados del Capítulo 3 "Cero Tolerancia a ia Corrupción" que está adscrito al eje 3

"Gobierno Honesto y al Servicio de lo Gente" del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017.

10.1.2 "Verificar que el personal de la institución conoce ia misión, visión y objetivos

institucionales"

Se comprobó que lo Misión y Visión se encuentran visibles en las instalaciones de lo

Comisión, además de estar publicadas en la página oficial de la Comisión para el

Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado

www.caip.ora.mx, también se detectó que el Plan de Desarrollo 201 1-2017, los

Programas Presupuestarios y Sectoriales se encuentran publicados en la página de

Trasparencia del Estado de Puebla www.transparencia.puebla.aob.mx, cumpliendo así

con el artículo 11 de la Ley de Trasparencia del Estado Puebla, el cual menciona en sus

fracciones que los sujetos obligados deberán publicar, difundir y mantener actualizada

en sus sitios web o en los medios disponibles lo información referente al marco normativo

aplicable y vigente, así como lo estructura orgónica, las funciones, objetivos y

actividades, entre otras.

000083

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

10.1.3 "Código de Etica"

La ética está vinculado a la nncra! y establece lo que es bueno, malo,

permitido o deseado respecto o uno acción o una decisión, un código, por

su porte, es uno combinación de normas y principios que regulan uno

materia determinado, por lo tonto si hablamos de un Código de Ético

enfocados al Organismo, podemos decir que es el conjunto de principios,

valores y conductas éticas, que permiten respetar los reglas laborales y

normas jurídicos, poro que el servidor público puedo conducir su actuación

en un sentido recto, mientras permanece desempeñando el cargo que le ha

sido conferido por lo Comisión.

El Código de Ético representa lo primera obligación que el servidor público debe

atender poro realizar su trabajo con amabilidad, sentido de justicia, equidad y

transparencia, procurando ser lo ético profesional que le conduzca con gratitud,

responsabilidad y eficiencia, siempre enaltecer y honrar con todos sus actos y en todo

momento o lo Comisión que le do lo oportunidad de tener un trabajo y uno formo de

vida honesta y en virtud de la recomendación realizada por lo Firma en el Primer

Informe Parcial de Auditoría, lo Comisión en primera instancia nos informa con oficio

CAlP/CGJ/350/14, que dicho código yo se encuentra en proceso de elaboración por

porte del óreo jurídica de lo Comisión, y con fecho 16 de diciembre de 2014, el nuevo

"Código de Ético" de lo CAIP, Integrado por un conjunto de preceptos citados en 29

artículos es aprobado en Sesión Crdinorio número CAlP/24/14 por el Pleno de lo

Comisión y por ende publicado en lo pógino web www.caip.ora.mx.

10.1.4 "Estructura Orgánica y su difusión"

Lo Estructura Crgónico de lo Comisión cuenta con número de aprobación

S.E.CAIPI8/12.03.10.12/04, autorizada mediante acuerdo de pleno SEl8/12.13.09.12/03,

lo cual se encuentra publicada en la pógina web www.caip.gob.mx, odemós de que

es acorde con el artículo 7 del Reglamento Interior de lo Comisión.

000084

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO

Organigrama autorizado medíanle acuerdo de pleno: S.E,18/l2.03.10.12/04

Dicha Estructura está integrada de la siguiente manera:

Pleno de la Comisión

Presidente

Contraioría Interna

Dirección de Comunicación Social

Dirección de Desarrollo Administrativa y Ploneoción

Secretario Auxiliar

Secretario de Instrucción

000085

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Comisionados

• Secretario de Instrucción

Coordinación General Ejecutiva

• Dirección de Capacitación y Vinculación Ciudadana

• Subdirección de Seguimiento y Relaciones Institucionales

• Subdirección de Informática y Sistemas

Coordinación General Jurídica

• Dirección Jurídica Consultiva

• Departamento de Arctiivo

Coordinación General Administrativa

• Subdirección de Recursos Humanos y Financieros

• Subdirección de Recursos Materiales

10.1.5 "Plantilla de trabajadores"

La plantilla de personal que integra la Comisión poro el Acceso a lo Información Pública

y Protección de Datos Personales del Estado, al cierre del ejercicio está integrado por 26

plazas autorizadas y 1 por honorarios asimilables a sueldos, dicina platilla fue aprobada

por el pleno pora su funcionalidad en el año 2014, quedando como Comisionado

Presidente el Mtro. José Luis Fregoso Sánchez, Comisionado Propietario el Lic. Federico

González Magaña, Comisionada Propietaria Lic. Alexandra Herrera Corona,

Coordinación General Ejecutiva el Maestro Carlos Germán Loeschmonn Moreno,

Coordinación General Jurídica el Lic. Jesús Sancristóbal Ángel y en la Coordinación

General Administrativa la C.P. María Isela Ramírez Mórquez, es así como se conforma la

platilla principal de la Comisión.

000086

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

En la página de la Comisión en el apartado de "Obligaciones de Transparencia" se

encuentra la síntesis curricular con el directorio de los funcionarlos que conforman ésta

Comisión.

10.1.6 "Manuales Administrativos"

La Comisión poro el Acceso o lo información Pública y Profección de Datos Personales

del Estado, cuenta con un Manual de Organización y 25 Manuales de Procedimientos,

donde el primero se encuentra aprobado por unanimidad de votos, mediante acuerdo

S.E. 23/12.12.12.12/04 por el Pleno de lo Comisión, según atribuciones conferidas en el

artículo 74 fracción XXiii de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública

del Estado de Puebla y ios Manuales de Procedimientos fueron aprobados mediante

Sesión Ordinaria CAiP/01 /14 del 16 de enero de 2014 y siendo esto información de oficio

que debe publicarse según cifa la fracción i del artículo 11 de lo ley en comento, se

encuentra exhiibida en la pógina ww\A/.caip.ora.mx, en el apartado de trasparencia.

10.1.7 "Perfiles de Puesto"

Derivado de la revisión a ios Manuales de Procedimientos y al cotejar las funciones que

realizan las Coordinaciones se pudo verificar que ios perfiles de puesto de ios

colaboradores son idóneos y se localizó que estón publicados en lo pógina de la

Comisión poro el Acceso a la información Pública y Protección de Datos Personales del

Estado, donde son detallados los puestos principales del Organismo, contando con el

nombre de lo persona y el cargo de la Coordinación, grado académico, experiencia

laboral, logros y formación académica, siendo esfos verificados con los expedientes del

personal.

10.1.8 "Capacitación"

La Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales

del Estado no cuenta con tecLio presupuestol poro un Programa Anual de

000087

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Capacitación, pero considerando lo importancia del aprendizaje inducido, o través del

cual el personal adquirirá los conocimientos y los tiabilidodes técnicas necesarias para

acrecentar su eficacia en el quehacer gubernamental el Comisionado Presidente

haciendo uso de sus relaciones institucionales logra en el mes de septiembre que

funcionarios del Instifuto Federal de Acceso a lo Información y Protección de Datos

(IFAI) importan el curso denominado "Protección de Datos Personales en el Sector

Público" o todos los funcionarios integrantes de la Comisión pora el Acceso o lo

Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado (CAIP), acción

elogiable al Titular del Organismo debido o que el beneficio fue sin cargo a los recursos

del Presupuesto, sin embargo se exhorta a que se establezca un programa de

capacitación para los funcionarios infegrantes del Organismo, poro hacer mós eficienfe

cada una de las actividades y funciones que desempeñan con motivo del cargo

asignado.

10.1.9 "Programas Presupuestarios"

Lo CAIP cuenta con un Programo Presupuestario denominado G002 "Vigilancia para

Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública", se encuentra alineado o

los siete objetivos mencionados en el Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017 (P.E.D.),

concretamente al Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de ia Gente" y localizados

específicamente en el Capítulo 3 "Cero Toierancia a ia Corrupción", dicho programo

presupuestario tiene como Fin el de contribuir a garantizar el acceso a lo información

pública y profección de datos personales vigilando lo correcta aplicación de la Ley y su

Propósito es que los sujetos obligados de lo Ley de Transparencia y Accesos o la

Información del Estado de Puebla reciban una inducción y capacitación en materia de

Trasparencia y Acceso o lo Información, cuenta con 4 Componentes y 8 Actividades, los

cuales se desglosan en el apartado 10.3 Programas Presupuestarios del presente

informe.

000088

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

• ADMINISTRACION DE RIESGOS

Derivado del análisis realizada a la Comisión para el Acceso a la Información Pública y

Protección de Datos Personales del Estado, se hace evidente que el Organismo cuenta

can factores de riesgo, uno de ellos es el que exista reducciones al techo presupuestol,

lo que provoca que la Comisión llegue o menos Sujetos Obligados y no puedo

capacitarlos en materia de Transparencia, agregando que no fue concedida ninguna

ampliación presupuestol durante el ejercicio 2014.

Después de examinar el control interno del Organismo se aprecio que algunas de sus

Fortalezas son:

1. Estabilidad: Los puestos estratégicos de lo Estructura Orgónica de la

Comisión se mantuvieron estables durante el ejercicio.

2. Fluidez de información: lo documentación de las Unidades

Administrativas se concentra en el mismo bien inmueble, sede de lo

CAIP.

Con lo promulgación de la reforma constitucional en materia de transparencia,

decretada por el Presidente de lo República, que vendró a beneficiar no solo al Instituto

Federal de Acceso o lo Información y Profección de Datos (IFAI), sino como

consecuencia traeró óreas de Oportunidad e implicaró un ómbito de competencia al

Órgano Garante del Estado poro seguir impulsando y fortaleciendo el cumplimiento de

lo Ley de Transparencia entre las Sujetos Cbligodos, así como acrecentar la cultura de

la transparencia y el derecho al accesa a la información que cada ciudadano tiene.

Por otro lodo también se cuentan con Debilidades, como no contar con un techo

financiero poro implementor un plan anual de capacifación, tan necesario poro estar

en posibilidad de dar cumplimiento o los compromisos y retos que lo nuevo Ley de

Protección de Datos Personales en el Estado impone o lo Comisión.

000089

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Respecto a las Amenazas, donde se consideran aspectos negativos externos que

puedan obstaculizar el logro de los objetivos del Organismo, encontramos lo falto de

confianza ciudadana en las Instituciones, derivado de tener uno sociedad más

demandante, informada plural y participativa que reclama una actividad

gubernamental ágil, eficiente y eficaz.

• ACTIVIDADES DE CONTROL:

Después de identificados y evaluados los riesgos podrán establecerse las actividades de

control con el objetivo de minimizar la probabilidad de ocurrencia y el efecto negativo

que, poro los objetivos de lo Comlslán tendrían si ocurrieran, cada actividad de control

debe ser monitoreodo con instrumentos de supervisián realizados de formo

permanente, con el objetivo de poder asegurar que el Control Interno funcione de

formo adecuada y detectar oportunamente cuánto es de efectiva la actividad de

control poro, de lo contrario, ser sustituido por otro, competencias atribuidas a la

Contraloría Interna de la Comlslán, donde se citan entre otras las siguientes facultades:

• Someter o consideración del Presidente para aprobación del Pleno, los

normas, políticas, lineamientos y guías de la Contraloría, así como los

planes, programas, objetivos y metas en materia de auditorías,

inspecciones, investigaciones, revisiones de control y demás actos de

fiscalización, al cumplimiento de los normas administrativas que sean de

observancia obligatoria en las Unidades Administrativas que conforman la

Comisión.

• Dirigir y controlar el cumplimiento de los normas y políticas de la

Contraloría, planes, programas, objetivos y metas que en materia de

auditorías, inspecciones, investigaciones, revisiones de control y demás

actos de fiscalización al cumplimiento de los normas administrativas que

hayan sido aprobados por el Pleno.

000090

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Ordenar y ejecutar la práctica de revisiones, verificaciones, evaluaciones,

auditorías, inspecciones e investigaciones y demás actos de fiscoiizocián o

ios Unidades Administrativas de lo Comisián, consideradas en ei Programo

de Auditoría o que determine ei Pleno o ei Presidente o fin de evaluar su

desempeño y ei adecuado manejo de recursos.

Autorizar conforme o ios iineomientos establecidos, ios programas

específicos de revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías,

inspecciones e investigaciones y demás actos de fiscoiizocián que se

practiquen en cumplimiento del Programo Anual de Trabajo o por

instrucciones del Pleno o del Presidente.

Requerir o ios Unidades Administrativas de lo Comisián la informocián y

documentocián que resulte necesarias poro ei ejercicio de sus

atribuciones y establecer ios plazos poro que ios Unidades Administrativos-

de lo Comisián atiendan ios requerimientos realizados por lo Controiorío.

Formular ios observaciones y recomendaciones resultantes de ios

revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e

investigaciones y demás actos de fiscoiizocián practicados o ios Unidades

Administrativas de lo Comisián, hiaciéndoias de su conocimiento.

Aplicar, y en su coso, promover ante ios instancias correspondientes, ios

acciones administrativos y legales que se deriven de ios resultados de

revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e

investigaciones y demás actos de fiscoiizocián, conforme o lo

normotividod establecido porei Pleno.

Requerir o ios Unidades Administrativas de lo Comisián, lo soiventocián o

ios observaciones y recomendaciones determinadas, producto de

000091

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e

investigaciones y demás actos de fiscalización practicadas en los plazos

establecidos.

• Realizar el seguimiento de los observaciones y recomendaciones

resultantes de las revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías,

inspecciones e investigaciones y demás actos de tiscalizocián practicado

a las mismas, a fin de verificar que se han implementado las

recomendaciones planteados en cada una de las observaciones hasta su

total solventacián.

• INFORMAR Y COMUNICAR

La C.A.l.P. en enero de 2014, implementá el "Sistema Automatizado de Contabilidad

Gubernamental (SACO)", con el objetivo de registrar las transacciones que llevan a

cabo, expresados en términos monetarios, captando los diversos eventos económicos

identiticobles y cuontiticobles que afectan los bienes e inversiones, los obligaciones y

pasivos, así como el propio patrimonio, con el fin de generar información programótica-

presupuestal oportuna, suficiente y confiable.

Por otro lodo el Organismo tiene sistemas para la atención de quejas, preguntas y

denuncias, las cuales son ubicados en la pógina web www.caip.ora.mx, donde en el

aportado de "Contacto" se debe proporcionar información como, nombre, mail,

asunto y mensaje, así como el número (222) 7 77 11 11 y lo dirección donde se

encuentra ubicado el Organismo.

• SUPERVISIÓN Y MEJORA CONTINUA

En base a la revisión al Organigrama de la Comisión, se observa que cuenta con uno

Controlorío Interno que tiene entre sus facultades el someter o consideración del

Presidente para aprobación del Pleno, los normas, políticas, lineamientos y guías de la

Contraloría, así como los planes, programas, objetivos y metas en materia de auditorías.

000092

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

inspecciones, investigaciones, revisiones de controi y demás octos de fiscolizoción, ol

cumplimiento de los normos odministrotivos que seon de observoncio obligotorio en ios

unidodes odministrotivos que conformon lo Comisión, según cito el ortículo 18 frocción II

del Reglomento Interior de io CAIP.

10.2 Seguimiento a la evaluación del Control Interno

A lo feclio no existen recomendociones pendientes de subsonor debido o que el

resuitodo del Estudio y Evoluoción oi Control Interno, fue expuesto en tiempo y formo

con el personol de io CAiP, poro su otención y seguimiento, siendo otendidos

oportunomente, rozón por lo cuol no se emiten observociones oi control interno de lo

Comisión, en el periodo que comprende del 01 de octubre ol 31 de diciembre.

10.3 Programa Presupuestarlo

Recopitulondo lo yo expuesto referente ol Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017, donde

se evidenció como un instrumento de político público que otiende los necesidodes y

reflejo los ospirociones de los pobionos y busco impulsor el potenciol que tiene el

Estodo, bosodo en uno estrotegio de tronsformoción, sustentodo en cuatro ejes rectores

"Mós Empleos y Moyor Inversión"; "Iguoldod de Oportunidodes Poro Todos"; "Gobierno

Honesto y oi Servicio de io Gente" y "Político interior. Justicio y Seguridod" proyectos de

gron visión y lorgo oiconce y io Comisión se vinculo ol Eje 3 "Gobierno Honesto y al

Servido de ia Gente", en específico ol Capítulo 3 "Cero Tolerancia a ia Corrupción"

donde convergen 7 objetivos:

Objetivo l.-Mejoror lo eficiéncio operotivo del gobierno y lo sotisfocción de los usuorios

de los servicios públicos, o trovés del incremento en el uso de tecnologíos de lo

informoción y comunicociones; mejoro regulotorio, reducción de procesos y trómites

excesivos, osí como estoblecimiento de estóndores de servicio.

000093

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Objetivo 2.-Desarrollar esquemas de participación ciudadana en la vigilancia de la

gestión pública mediante observatorios, comités ciudadanos de Controlorío Social y

programas dirigidos o identificar y denunciar prácticos de corrupción de los servidores

públicos.

Objetivo 3.-Fortalecer lo profesionolización, el desarrollo, lo estabilidad y certeza laboral

del capital Inumono en lo administración pública con lo formulación de lo normotividod

y lo coordinación de programas de capacitación y estímulo.

Objetivo 4.-Potenciar el gobierno digital en lo administración pública estatal mediante

el desarrollo del morco normativo que garantice el uso eficiente de los tecnologías de

información y comunicaciones en el Gobierno estatal.

Objetivo 5.-Combatir frontolmente lo corrupción en lo administración pública estatal

mediante diversas estrategias poro promover esquemas de comunicación y

corresponsabilidad ciudadano.

Objetivo 6.-Fortalecer lo transparencia promoviendo con los instancias correspondientes

lo cultura de transparencia y rendición de cuentas entre los servidores púbiicos y lo

sociedad en general.

Objetivo 7.- Establecer lo arquitectura fundamental poro lo evaluación del desempeño

presupuestol y gubernamental que incorpore el desarrollo de lo cultura de lo

outoevoluación y lo evaluación externa en lo administración pública estatal y su

promoción entre los municipios del Estado.

Es fundamental contar con un Gobierno Honesto y o! Servicio de lo Gente, por lo que lo

Comisión establece estrategias para el cumplimiento de los encomiendas propuestas

en el Plan Estatal de Desarrollo 201 1-2017, los cuales son agrupados en el Programa

Basado en Resultados denominado G002 "Vigilancia para Garantizar el Acceso de las

Personas a la Información Pública", donde su principal Fin es el de contribuir o garantizar

el acceso o lo información pública y protección de datos personales vigilando la

000094

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correcta aplicación de la Ley y su Propósito busca que los sujetos obligados de lo Ley de

Transparencia y Accesos o lo Información del Estado de Puebla reciban una inducción y

capacitación en materia de Trasparencia y Acceso o lo Información, por lo cual la

Comisión definió cuatro componentes y ochio actividades de gestión, orientados o

garantizar el derecho de acceso o lo información pública y la protección de los datos

personales, vigilando el cumplimiento de lo ley por porte de todos los sujetos obligados

así como resolver los recursos de revisión interpuestos por los solicitantes y promover

acciones tendientes al fortalecimiento de lo cultura de la transparencia en el Estado.

A continuación se exponen los resultados finales que abarcan de enero a diciembre del

ejercicio 2014, de los componentes y los actividades que integran el programa

presupuestario, tomando como referencia los criterios de evaluación establecidos por lo

Secretaría de Finanzas y Administración;

COMPONENTE 1: "Resolución de Recursos de Revisión aumentada" donde lo

meto anual es la resolución del 87% del total de recursos de revisión en

proceso de sustoncioción, de los 249 acumulados al cierre del ejercida, lo que

se convierte en lo resolución de 217 recursos poro llegar a la meta y el Pleno

de lo Comisión dictó resolución en 222 recursos durante el ejercicio,

obteniendo así un cumplimiento satisfactorio del 102%

Meta anual programada Cumplimiento Anual

Meta anual

PrQgrgrñadd

^tdtglI&ReGRéyiSióri en prdcespí

• :de:¡S;UsTgnc|dqiór|:M

L; Respludión de

Recursos para

L'gl c drizdflgímet d;

Ti-t^úmero de- TRRepútsósíeni losii:

.iqueqebiGÍpTTuno Resolución

i%AlóqhzqdQ;;

87% 249 (249*87%) =217 222 102%

COMPONENTE 2: "Capacitación a organismos de ios diferentes sectores

sociales incrementada", éste componente tenía como objetivo beneficiar al

85.71% del total de los organismos e instituciones públicas, educativas y

000095

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

privadas en los que se ofrecieron servicios de copocitoción, que sumon 277,

por lo que lo meto se olconzorío hociendo lobor en 237 orgonismos, sin

emborgo solo se reolizoron octividodes de promoción en 187 entes, lo que

orrojo un bajo resultado del 79% debido o que ounque lo Comisión reolizo

octividodes de promoción onte los Sujetos Obligodos, sin emborgo no con

todos se logro concretor los occiones de tolleres, conterencios o cursos.

Meta anual programada Cumplimiento Anual

Meta anual

Programada

Total deOrganismos

en los que se

realizaron

Organismos a

capacitar para

alocanzar la meta

Organismos

capacitados% Alcanzado

85.71% 277 (277*85.71%) =237 187 79%

COMPONENTE 3: "Vigilancia del Cumplimiento de la Ley fortalecida", ol cuorto

trimestre del oño se concentroron 283 ocuerdos dictodos por el Pleno, lo meto

onuolizodo es que de estos, el 75% (212 Acuerdos) seon en moterio de

tronsporencio y occeso o lo intormoción, destocondo que lo Comisión,

excedió lo meto reflejando un 119%, porcentoje sustentodo en los 253

ocuerdos elusivos ol temo.

Meta anual programada Cumplimiento Anual

Meta anual

Prpgramada

Total de acuerdos

dictados por el Pleno

Acuerdos en

materia de

tansparencia para

alcanzar la meta

Número de

acuerdos en

materia de

transparencia

% Alcanzado

75% 283 (283*75%) =212 253 119%

000096

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

COMPONENTE 4: "Difusión y asesoría en materia de transparencia y ei derecho

de acceso a ia información optimizada", la finalidad del camponente se

centra en que los sujetos obligados obtengan 93.98 puntos del total de 100

posibles o obtener en uno evoluoción, mencionondo que son 93 sujetos

obligodos los cuoles tuvieron evoluociones semestroles, consiguiendo 15,523.67

puntos duronte el oño, por lo que el promedio obtenido de 83.46 puntos no tue

el óptimo retlejondo un cumplimiento onuol del 88.89%

Meta anual programada Cumplimiento Anual

Meta anual

Programada

Total de Puntos

obtenidos

Total de Sujetos

evaluados

Promedio

general

obtenido

% Alcanzado

93.89

puntos15,523.67

(2 evaluaciones x

93 sujetos)=18683.46 88.89%

COMPONENTES

eunipllminoto ooumulado ol cuorto trimestre

• -

^ aoQ% 'i

i SO%

' 60%

j 40%

0%

,.f 102%.

I•*..• ̂

r: 79% • I39%

COMPONEríTE 1 COMPONEr-ÍTE 2 COMPONENTE 3 COMPONENfrE 4

000097

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

COMPONENTE 1 Resolución de recursos de revisión aumentada.

INDICADOR 1 Porcentaje de recursos de revisión resueltos.

FÓRMULA DECÁLCULO (v]/v2)M00 TIPO DE FÓRMULA Porcentaje DIMENSIÓN A

MEDIREficiencia

VARIABLES NOMBREUNIDAD DE

MEDIDA

FRECUENCIA DE

MEDICIÓN

CALENDARÍO PROGRAMADO

TOTALPORCENTAJE PROGRAMADO

EN EL AÑO.. PROGRAMADO EN6 FEB MAR ABR MAY iUN JUl- AGO SEP OCT NOV DIO

VARIABLE 1

Iota! de medios de

impugnación en losque el máximo

órgano de decisiónde lo Comisión hoyo

dictado una

resolución.

Resolución Trimestral, PROGRAMADO

VARIABLE 10 0 22 0 0 22 0 0 22 0 0 21 87

87%

VARIABLE 2

Total de Recursos de

revisión turnados a la

CAIP para su estudio y

resolución.

Resolución TrimestralpáoGRAMADOVARrAaiE2

0 0 25 0 0 25 0 0 25 0 0 25 100

VARIABLES - s'NOMBREUNIDADDEMEDIDA

FRECUENCIA OE

MEDICIÓN

" ̂ CALENDARIO REALIZADOTOTAL

PORCENTAJE REAUZADO EN El

AÑOREAUZAOO ENE FEB MAR ABR MAY JÜN JUL AGO SEP bCT NOV DIC

VARIABLE 1

Total de medios de

impugnación en losque el máximo

órgano de decisión

de la Comisión hoyadictado una

resolución.

Resolución TrimestralREAUZADO

VARIABLE 10 0 56 0 0 33 0 0 71 0 0 62 222

102%

(249'87%=217)(222 / 217=102%)

VARIABLE 2

Total de Recursos de

revisión turnados a la

CAIP pora su estudio yresolución.

Resolución TrimesIrolREALIZADO

VARIABLE 20 0 101 0 120 0 0 114 0 0 89 424

COMPONENTE 2 Capacitación a organismos de los diferentes sectores sociales Incrementada.

INDICADOR 2 Porcentaje de organismos beneficiados con acciones de capacitación.

FÓRMULA DECÁLCULO {V]/V2ri00 TIPO DE FÓRMULA Porcentaje

DIMENSIÓN AMEDIR

Eficiencia

VARIABLES NOMBREUNIDAD DE

MEDIDA

FRECUENCIA DEMEDICIÓN

CALENDARIO PROGRAMADO

TOTALPORCENTAJE PROGRAMADO

EN EL AÑO.. PROGRAMADO ENE FEB MAR ABR MAY: : JÚN. JÜL AGO SEP OCT NOV OIC

VARIABLE 1 ,

Total de organismos

públicos, privados,educalivos y sujelosobligados de ley o los

que se les brindo

capociloción.

Institución TrimesIrolPROGiWMADOVARIABLE 1

0 0 10 0 0 15 0 0 20 0 0 15 60

86%

VARIABLE 2 .

Total de organismos aos que se les

ofrecieron los servicios

de capacitación enmateria de

transparencia yacceso a la

información.

Institución TrimestralPROGRAMADO

VARIABLE 20 0 70 0 0 70 0 0 70 0 0 70 70

VARIABLES NOMBREUNIDAD DE

MEDIDA

FRECUENCIA OE

MEDICIÓN .

CALENDARIO REALIZADO

TOTALPORCENTAJE REAUZADO EN EL

AÑOREALIZADO ene' FEB MAR ABR MAY JIJN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

VARIABLE V

Total de organismos

públicos, privados,educativos y sujetosobligados de ley o losque se les brindocopocitación.

Institución TrimesIrolREALIZADO

VARIABLE 10 0 49 0 0 67 0 0 63 0 0 8 187

7?%

(263*85.71=237)(187/237=79%)

VARIABLE 2

Totol de organismos alos que se lesofrecieron los servicios

de capacitación en

moteria de

transporencioyocceso o lo

información.

Institución TrimestralREALIZADO

VARIABLE 20 0 97 0 0 75 0 0 92 0 0 13 277

000098

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

COMPONENTES Vigilancia del cumplimiento de la Ley fortalecida.

INDICADOR 3 Porcentaje de acuerdos en materia de transparencia y occeso a lo información.

FÓRMULA DECÁLCULO

(Vl/V2)*]00 TIPO DE FÓRMULA PorcentajeDIMENSIÓN A

MEDIREticiencia

VARIABLES i; NOMBRE .FRECiiENClADÉV MEDICIÓN T

CALENDARIO PROGRAMADO v '

TOTALPORCENTAJE PROGRAMÁDO

EN EL AÑO .j-pRÓGRÁMApÓ C ' ENE •' FEB MAR 'ABR MAY JÜL AGO ■ SEP : Nov DiG;

: VÁRjABiE 1 ;

Total de acuerdos

dictados por elmáximo órgano dedecisión de la

Comisión en materia

de Transparencia yacceso a la

nformación.

Acuerdo TrimestralPROGRAMADO

; VARIABLE T ,0 0 15 0 0 23 0 0 22 0 0 15 75

75%

VARIABLE 2-

Total de acuerdos

dictados en la

materia y poraresolver asuntos

administrolivosydeoperación.

Acuerdo TrimestralPROGRAMADO ̂

VE VARIABLE 20 0 iOO 0 0 100 0 0 100 0 0 100 100

VARIABLES ;í NOMBRE v, ■UNIDAD DE

MEDIDA i

• • . • .

FRECÜENCiÁDE; MEDICIÓN j:

CALENDÁRIÓREÁLIZAPP- ij,'., ■;. .. •TOTAL

PORCENTAJE REAUZADÓ EN ELAÑO

r'REAlllADO : EME- FEB •lMARÍ '• ABR. ■may' :JUN. JÜL AGO SEP OCT ÑOV bíc?i

VARlABlf! :

Total de acuerdos

dictados por elmá»mo órgano dedecisión de loComisión en materia

de Transparencia yacceso a la

Acuerdo Trimestral REALIZADOVARIABLE 1

0 0 49 0 0 64 0 0 73 0 0 67 253

119%

(283*75%»212)(253/212=119%)

VARIABLE2>

■■■ : C;

Totai de acuerdosdictados en lamateria Y pararesolver asuntosadministrativos y deoperación.

Acuerdo TrimestralREALIZADOVARIABLE 2

0 0 62 0 0 70 0 0 77 0 0 74 283

COMPONENTE 4 Difusión y asesona en maleita de transparencia y el derecho de acceso a la Información opMmízada.

INDICADOR 4 Promedio de cumplimiento de los sujetos obligados a las obligaciones de transparencia.

FÓRMULA DECÁLCULO

(VI/V2) TIPO DE FÓRMULA PromedioDIMENSIÓN A

MEDIRCalidad

VAKIAliU,'. ' NOMBREÜÑIDÁÍDibÉ

MEblDA:

XAIENDARIOPROGRAMADOtqtAL ' PORCENTAJE PROGRAMADO

■ vENELAftO'- -Y:r'--'':. 'MEDICIÓN progMado ENE ; FEB-I' MAR ABR MAY;-: 'JUN JUL AGO SEP ; ÓCT ■ NOV DIC

VARlAeiE T i:

Total de puntosobtenidos por todosos organismosDÚblicos a quienes Ies'ueron evaluadas suspóginas deransparencia.

Institución SemestralYPf^GRÁJÁAD'O'^

VARIABLET0 0 0 0 0 9,201 0 0 0 0 0 9,201 18,402

93.89%

VARIABLE 2--Número total deorganismos públicosevaluados.

institución Semestral PROGRAMADOVARIABLE 2

0 0 0 0 0 98 0 0 0 0 0 98 196

^ variables: rn:.;" NOMBRE:' ; - UNIDADDEMEDIDA

>RECÜENCIA DE.-MEDICIÓN

■■ CALENDARIO REALIZADO- ■ 'total;

PORCENTAJE REAUZaDq EN ELAÑO" -

REALIZADO , • ENE ' m ::MAé • ABR ;MAY,^ JÍIN JUL agO SEP OCT ÑOV DIO

VARIABLE f '

Total de puntosobtenidos por todoslos organismospúblicos o quienes lesfueron evaluados suspáginas detransparencia.

Institución SemestralREALIZADOVARIABLE 1

0 0 0 0 7,591 0 0 0 0 0 7.932 15,524

88.89%

(88.89 / 93.89=89%)

VARl^lÉá :Número total deorganismos públicosevaluados.

institución SemestralREALIZADOVARIABLE 2

0 0 0 0 0 93 0 0 0 0 0 93 186

000099

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Ahora bien de los ocho Actividades que conforman el PB'r, al cierre del ejercicio 2014,

se consiguen buenos resultados, incluso al comparar las metas proyectadas con ios

realizados se obtiene excedente en 4 actividades: lo actividad 1.1 "Dictar resolución en

87 recursos de revisión que hoyan agotado lo sustonciación en el tiempo y tormo

dispuestos en lo Ley de Transparencia y Acceso o lo Información Pública del Estado"

sobrepasó ia meta alcanzando un 255% al resolver 2.5 veces más recursos de revisión

de los que se tenían programados; también ia numerada con el 1.2 "Realizar 90

gestiones ante las instancias correspondientes para dar cumplimiento o los resoluciones

del Pleno" rebasó lo planeado alcanzando el 148%, lo anterior debido o que, en el 50%

de los resoluciones dictados por el Pleno, en sentido de revocación, no fueron

atendidos los requerimientos realizados o ios Sujetos Obligados en uno primera ocasión

y en éste grupo se sumo lo acción 3.1 "Realizar 24 sesiones de Pleno al año" reflejando

un 138% derivado de lo realización de 9 Sesiones Extraordinarios, la cuarta actividad

que se muestra con un moderado excedente alcanzando el 103% es lo 3.2 "Realizar 30

gestiones a fin de que se dé cumplimiento o los acuerdos del Pleno en materia

administrativa y operativa".

Además las actividades, 2.2 "Diseñar 4 estrategias de capacitación", 4.1 "Realizar 5

eventos dirigidos o sujetos obligados de lo Ley, miembros de los diferentes sectores

sociales, medios de comunicación y población general" y 4.2 "Realizar 2 evaluaciones

al portal de transparencia de los sujetos obligados de lo Ley" se destacan por lo

exactitud entre lo programado y lo realizado alcanzando el 100% y por último ia 2.1

"Realizar 85 acciones de capacitación en materia de transparencia y acceso o lo

información pública" es la que obtiene un desempeño menor al llegar a un 92% al

cierre del 2014.

000100

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

% DE CUMPLIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES A

DICIEMBRE DE 2014

300%255%

250%

200%

150%

ioo%

50%

0%

X3oxc

103% XCIQSá ±QQ^XQO%92%

1.1 <aítívjdí»dl.2 - Actividad 2.1 Aclív1dad2.2 Actividad 3,1 Actividad3.2 Actividad 4.1 Actividad 4,2

rejolución en 87 recursos

'isión que hoyan agotado loin ene! tiempo y;stos en la Ley de

Ironsparencia y acceso a lapública del estado.

) gesfiones ante las

correspondientes paradar cumplim'ento a los

del pleno.

85 acciones de

en motertode

Ironsporencio y occeso o lapúblico.

3r 24 sesiones de pleno al

0 0 0 0 0 3 0 0 0

.wwHto cuM.míOf■ lOflAS - Dti«

¡nvastóEs

EUEíW'.S. [ Eirootiv

30 gesfiones a de quese de cumplirriento a los

del pleno en materia——'va.

CU'.ft'W.LNTr/

DfUi

* ■ »

Realizar 5 eventos diigidos asujetos obligados de la Ley.nlembros de los diferentes

sectores socales, medios decomunicoclón y población

leireral.

¡Realizar 2 evaluaciones al portal, 4.2 •: de ironsparencia de los sujetos

i,;,:,- obligados de la ley.

000101

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

10.5 Seguimiento a las Recomendaciones del Desempeño

Por lo que respecta el seguimiento de ios recomendaciones emitidas en infarmes

anteriores, se presentan los siguientes grados de avance:

Hallazgo: Se observa que la Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y

Protección de Datos Personales del Estado carece de un Código de Ético y debido o

que lo ética está vinculada a la moral y establece lo que es bueno, molo, permitido o

deseado respecto o una acción o una decisión, para que el servidor público pueda

conducir su actuación en un sentido recto, mientras permanece desempeñando el

cargo que le ha sido conferido por lo institución, poro así honrar con todos sus actos y

en todo momento al arganismo que representa.

Recomendación: Se exhorta a la Comisión pora el Acceso o la Información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado a establecer un

Código de Ético, debida a que la ética está vinculada a la moral y

establece lo que es bueno, molo, permitido o deseado respecto a uno

acción o una decisión, para que el servidor público puedo conducir su

actuación en un sentido recto, mientras permanece desempeñando el

cargo que le ha sido conferido por lo institución, poro así honrar con todos

sus actos y en todo momento al organismo que representa.

Acciones Implementadas: Se emite el nuevo "Código de Ética" de la

Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos

Personales del Estado, el cual es aprobado por el Pleno de lo Comisión en

Sesión Ordinario CAIP/24/14, habría que decir también que ya se

encuentra publicada en la página web www.caip.ora.mx.

Avance: 100%

000102

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2014

Hallazgo: Nos encontramos imposibilitados de formular una opinión referente al

cumplimiento de los avances en los componentes y actividades que forman parte del

Programa Basado en Resultados correspondientes o los meses de julio, agosto y

septiembre, debido o que la Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y

Protección de Datos Personales del Estado, aún no cuenta con los avances respectivos,

amparándose en lo dispuesto en el artículo 25 de lo Ley de Transparencia y Acceso o lo

Información Pública del Estado de Puebla.

Recomendación: Se deberán tomar las acciones necesarias para cumplir

. los requerimientos de fiscalización, independientemente de lo decretado

en lo Ley en comento.

Acciones impiementodas: Lo Comisión poro el Acceso o lo Información

Pública y Protección de Datos Personales del Estado, en apego al artículo

25 de lo Ley de Transparencia y Acceso o lo Información Pública del

Estado de Puebla, publicó en su página oficial www.caip.org.mx los

avances correspondientes al tercer trimestre de su Programa

Presupuestario, por lo que quedo atendida la recomendación efectuada

por lo Firmo.

Avance: 100%

Hallazgo: Derivada de la revisión al Programa Presupuestario, se observa que la

programación anual en las actividades 2.2 "Diseñar 4 estrategias de capacitación" y 4.1

"Realizar 5 eventos dirigidos o sujetos obligados de lo Ley, miembros de los diferentes

sectores sociales, medios de comunicación y población general" para el segundo

trimestre fueron publicados erróneamente en la página oficial de la CAIP, dando como

consecuencia porcentajes simulados.

000103

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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP2014

Recomendación: Se sugiere hacer los ajustes necesarios con lo finalidad

de que lo publicación de los avances correspondientes al tercer trimestre

refleje porcentajes reales.

Acciones impiementadas: En el tercer y cuarto trimestre se plasmaron y

publicaron correctamente lo metas programados poro los actividades 2.2

"Diseñar 4 estrategias de capacitación" y 4.1 "Realizar 5 eventos dirigidos o

sujetas obligados de lo Ley, miembros de los diferentes sectores sociales,

medios de comunicación y población general", dando como resultado

certeza en los porcentajes de cumplimiento.

Avance: 100%

Hciiazgo: Se observa un incumplimiento en lo proyectado en los metas del segundo

trimestre de los actividades 2.2 "Diseñar 4 estrategias de capacitación", delegado o lo

Coordinación General Ejecutiva y 4.1 "Realizar 5 eventos dirigidos o sujetos obligados de

lo Ley, miembros de los diferentes sectores sociales, medios de comunicación y

población general", canalizado o lo Subdirección de Seguimiento y Relaciones

Institucionales.

Recomendación: Brindar o los unidades responsables los herramientas

necesarias poro el cumplimiento de sus objetivos.

Acciones impiementadas: El cumplimiento acumulado al final del ejercicio

de los actividades en comento es del 100%, por lo que quedo atendido lo

recomendación.

Avance: 100%

■ 000104

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10.6

ZáratB García Paz & Asoc.y SA.. Se C.V.Contadores FúblicoSf Auditores y Abogados Fiscaíes

Conclusión del Desempeño

Las auditorías de desempeño miden el impacto social de lo gestión pública y comparan

lo propuesta con lo alcanzado y el resultado o lo revisión hiechia o lo gestión de lo

Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales del

Estado, se plasmaron como Hallazgos en los informes parciales y su seguimiento al cierre

del ejercicio se encuentra desglosada en el aportado 10.5 denominado "Seguimiento a

las Recomendaciones del Desempeño" del presente Informe.

Sin otro particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.

ATENTAMENTE

Zórote Gorcíp Paz y Asociados, S.A. de C.V.

ALAENTIDÁD

C.P.C. y C.C.A.G. Josp Manuel Zárate Paz1 Socio Dir^tof

Registro ÁS'P'^098/14

Av. Juárez #291S j Edificio Corporativo Premium j Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. j C.P. 72160 jTels. (O I 222) [email protected] | [email protected] j www.despachozarate.com.mx 000105

Independent Member of Geneva Group International

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kZarate Garda Paz & Asoa^ S.A. Je C.V. Informe de Evaluación al Control Interno de la Audltond del Desempeño

Zárafe García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Período del OI de octubre al 31 de diciembre de 2014

Sujeto de revisión; COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO Clave: ASP 90-119

-T. AMBIENTE DE CONTROL

Garantizar el derecho de acceso a la Información pública y la protección de los datos personales, vigilando el cumplimiento de la ley por parte de todos lossujetos obligados así como resolver los recursos de revisión Interpuestos por los solicitantes y promover acciones tendientes ol fortalecimiento de la cultura de latransparencia en el Estado.

Lograr la máxima apertura y publicidad del quehacer público por porte de los Sujetos Obligados de la Ley, generando confianza ciudadana a trovés de lagestión administrativa, para mejoror lo rendición de cuentos y lo calidad de vida de las personas, coadyuvando con ello a consolidar el sistema democrático enel Estado.

Objetivos Institucionales ^ .

Eie(s] del Plan Estafol de DesorrcIlo:20T1-20T7:

Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de lo Gente"

Capítulo (s)ídel PlanErfotol de-Desancllo 2011-2017:

Capítulo 3 "Cero Tolerando o la Corrupción."

Objetivo (sjdélftcm Estofa! de vDesarrollo 201V-2DT 7:

Objetivo 1.- Mejoror lo eficiencia operativa del gobierno y la sotisfacclón de los usuarios de los servicios públicos, a través del Incremento en el uso detecnologías de la Información y comunicaciones; mejora regulatorla, reducción de procesos y trámites excesivos, así como estoblecimiento deestándares de _ servido.Objetivo 2.- Desarrollar esquemas de participación ciudadana en la vigilancia de la gestión público mediante observatorios, comités ciudadanos deContraloría Social y programos dirigidos a Identificar y denunciar prácticas de corrupción de los servidores públicos.Objetivo 3.- Fortolecer lo profesionollzadón, el desorrollo, lo estabilidad y certeza laboral del capital humano en lo administración pública con laformulación de la normotlvldod y lo • coordinación de programos de capacitación y estímulo.Objetivo 4.- Potenclor el gobierno digital en la administroclón pública estotol mediante el desorrollo del morco normativo que garantice el usoeficiente de las tecnologías de información y comunicaciones en el Gobierno estatal.Objetivo 5." Combatir frontolmente la corrupción en lo administración pública estatal mediante diversas estrategias pora promover esquemas decomunicación y corresponsabilidad ciudadana.Objetivo 6.- Fortalecer la transparencia promoviendo con las Instancias correspondientes la cultura de transparencia y rendición de cuentas entre losservidores públicos y lo sociedod en general.Objetivo 7." Establecer la arquitectura fundamental para lo evaluación del desempeño presupuestal y gubernamental que Incorpore el desarrollode lo cultura de lo autoevoluoclón y la evoluoción externa en lo administración pública estatal y su promoción entre los municipios del estado.

Nombre delfrogrcrnta Sectorial 2011-2017:

Sin Alineación

Objetivo (s} del;Programa Sectorial ,2011-2017:

Sin Alineación

Nombre del programa Institucional.2011-2017:

Como resultado de la revisión a los Programas Presupuestarlos, pudimos domos cuento que existe uno congruencia con los 7 objetivos establecidosen el P.E.D.

Objetivo (sJ del Progroma • . .instltuciona] 2011-2017:

Como resultodo de lo revisión a los Programas Presupuestarlos, pudimos darnos cuenta que existe una congruencia con los 7 objetivos establecidosen el P.E.D.

El personal de la Institución conoce lo misión, visión y objetivos institucionales.

Existe un Código de Conducta o Código de Ética.

El personol de lo Institución conoce y aplica el Código de Conducta o Código de Ética.

Sl/NO.

HALLAZGO: Se comprobó que lo Misión y

Visión se encuentran visibles en ios

instalaciones de la Comlslóri, además de

estar publicados en la página oficial de loComisión pora el Acceso a lo InformaciónPública y Protección de Datos Personales

del Estado www.coip.org.mx

RECOMENDACIONES: Ninguna.

Hallazgos y Récpmendáclone»

HALLAZGO: En virtud de la

recomendación realizada por lo Firma en

el Primer Informe Parcial de Auditoría, la

CAIP en primera Instancia nos Informa con

oficio CAlP/CGJ/350/14. que dicho

Código yo se encuentra en proceso de

elaboración y con fecho 16 de diciembre

de 2014. el nuevo "Código de Ético" de lo

CAIP. Integrado por un conjunto de

preceptos citados en . 29 ortículos

aprobado en Sesión Ordinario número

|CAIP/24/14 por el Pleno de la Comisión ypor ende publicado en lo póglno webvww.calp.org.mx.

RECOMENDACIONES; Yo fue atendida con

la elaboración del Código de ÉticaHALLAZGO: El nuevo Código de Ética dela Comisión paro el Acceso o laInformación Público y Protección deDatos Personales del Estado, se encuentra

publicado en ■ la página webwww.coip.org.mx.

RECOMENDACIONES: Se exhorta o los

funcionarlos de lo CAIP la consulta

permonente del Código de Ético poro elejercicio de sus funciones diarios.

000106

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Zarate García Paz & Asoc.^ S.A. íe C.V.ConiaJores PáHicss, Ariilür&s ̂ aIiomIoí fiscales

informe de Evaluación al Control Interno de la Auditoría del DesempeñoZárafe García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Período del OI de ocfubre al 31 de diciembre de 2014ANEXO 10.1

Sujeto de revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÜBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO Clave: ASP 90-119

Organigrama Sl/NO Hallazgos y Recometídqclones

Fecho de Actualización: 03 de Octubre de 2012 Fecha de aprobación: 03 deOctubre de 2012

Si

HALLAZGO: La Estructura Orgánica cuenta

con número de aprobación

S.E.CAÍP18/12.03.10.12/04. autorizado

mediante acuerdo de pleno

SE18/t2.13.09.12/03, la cual se encuentra

publicada en la página web

www.caíp.gob.mx, además de que es

ocorde con el artículo 7 del Reglamento

nterior de lo Comisión.

RECOMENDACIONES: Ninguna.

Difusión: SI

HALLAZGO: Se encuentra publicado en la

página web: www.caip.org.mx

RECOMENDACIONES: Ninguna

Estructura del Organismo; SI

.a Comisión se encuentra integrada

según artículo 7 de su Reglamento Interior

3or: Pleno de la Comisión, Presidencia de

a Comisión, Comisionados, Coordinación

General Ejecutiva. Coordinación General

Jurídico, Coordinación General

Administrativa, Contraloría de lo Comisión,

Dirección de Comunicación Social,

Dirección de Desarrollo Administrativo y

^'laneación.

. Monuol dé.órganlzaclón. , Sl/NO Hallazgos y Récoméndaclones,

Fecha actualización: no se ha realizado actualización algunaHALLAZGO: Se encuentra aprobado por

unanimidad de votos, mediante acuerdo

S.E. 23/12.12.12.12/04 por el Pleno de la

Comisión, según atribuciones conferidas

en el artículo 74 fracción XXIil de la Ley de

Transparencia y Acceso a lo Información

Pública del Estado de Puebla.

RECOMENDACIONES: Se invita que el

Manual de Organización sea actualizado

anualmente.

Fecha de aprobación: 12 de Diciembre de 2012.

Coincide con la estructura orgánica: SI

Los perfiles de puestos están definidos, alineados a las funciones y actualizados: SI

HALLAZGO: Al cotejar las funciones que

realizan los Coordinaciones se pudo

verificar que ios perfiles de puesto de loscolaboradores son idóneos y se localizó

que están publicados en la página webde la Comisión

RECOMENDACIONES: Ninguna

Son de conocimiento del personal que labora: SI

HALLAZGO: Dichos Manuales se

encuentran publicados en la página web

del Organismo www.caip.org.mx. de estamanera son dados a conocer al personal.

RECOMENDACIONES: Se exhorto que el

Manual de Organización sea actualizado

anualmente.

Manual de Procedimientos Sl/NO Hallazgos y Recomendaciones

Fecha actualización: 16 Enero 2014.

HALLAZGO: Cuentan con 25 Manuales de

Procedimientos los cuales fueron

Fecha de aprobación: 16 de Enero de 2014.CAIP/01/14 el 16 de enero de 2014 y

siendo esta Información de oficio que

Coincide con la estructura orgánica actual: SI

debe publicarse según cita la fracción 1del artículo 11 de la ley en comento, se

encuentra exhibida en la página

www.caip.org.mx, en el apartado detransparencia.

RECOMENDACIONES: Se exhorta a que los

funcionarios que laboran en el Organismo

se apeguen a esta normatividad.

Son de conocimiento del personal que iobora: S!

HALLAZGO: Dichos Manuales se encuentran

publicados en la página web del

Organismo www.caip.org.mx. de esto

manera son dados a conocer al personal.

RECOMENDACIONES: Se exhorta a los

funcionarios a consultar de manera

permanente el Manual de Organización

paro la delimitación de sus funciones.

000107

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Zarate Garda Paz & Ásot, S.A. De G.V.Contadera PbMícís, Aiiáitsres j aIiímIIoí rijcalcs

Informe de Evaluación al Control Interno de la Auditoría del DesempeñoZárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Período del OI de octubre al 31 de diciembre de 2014ANEXO 10.1

Sujeto de revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO Clave: ASP 90-119

Las funciones se realizan en función o! manual de procedimientos:

HALLAZGO: Los 25 Manuales de

Procedimientos se encuentran alineados

a la Estructuro Orgánica del Organismo

describiendo todas y cada una de las

responsabilidades que tienen a su cargo

cada uno de sus representantes.

RECOMENDACIONES: Ninguno.

Plontllid de personal SI/NO HaIlazgos:y Reconnendadones

Lista del personal que labora que contenga como mínimo:

Nombre del funcionario;

Unidad Administrativa:

Fecha de ingreso:

Percepción (sueldo mensual neto y sueldo mensual bruto]:

la plantillo de personal que integra la

Comisión para el Acceso a la Información

Pública y Protección de Datos Personales

del Estado, al cierre del ejercicio está

integrada por 26 plazas autorizadas y 1

por honorarios asimilables a sueldos,

dicha plantilla fue aprobado por el pleno

para su funcionalidad en el año 2014 la

plantilla se Incorporo en el Anexo 1 delpresente Informe.

Copacltoción Hallazgos y Recoméndacíones

El sujeto de revisión promueve o Impulsa la capacitación:

Da seguimiento y evalúa resultados:

HALLAZGO: El Comisionado Presidente

haciendo uso de sus relaciones

institucionales logro en el mes deseptiembre que funcionarios del InstitutoFederal de Acceso a la Información yProtección de Datos (IFAI) impartan el

curso denominado "Protección de Datos

Personales en el Sector Público" o todos

los funcionarios integrantes de la

Comisión.

RECOMENDACIONES: Se exhorta a que se

establezca un Programa Anual deCapacitación para ios funcionariosintegrantes del Organismo, para hacermás eficiente cada una de las

actividades y funciones que desempeñancon motivo del corgo asignado.

Planeocion Esirotégica Hallazgos y Recomendociones

El sujeto de revisión cuenta con Programas Presupuestarios:

HALLAZGO: La CAIP cuenta con

Programa Presupuestario denominadoG002 "Vigilancia para Garantizar el

Acceso de las Personas a la Información

Pública." se encuentra alineado a los siete

objetivos mencionados en el Plan Estatalde Desarrollo 2011-2017 (P.E.D.),

concretamente al Eje 3 "Gobierno

Honesto y al Servicio de la Gente" ylocalizados específicamente en elCapitulo 3 "Cero Toleroncia a laCorrupción.", dicho programa cuenta

con 4 componentes y 8 actividades,RECOMENDACIONES: Se invita al

Organismo a realizar los ajustes necesariosen los parámetros para la programaciónde las actividades en el Programa

Presupuestorio.

El sujeto de revisión cuenta con Programa de Trabojo o similar:

Ei Organismo cuenta con un Plan deTrabajo institucional GestiónAdministrativa 2013-2015.

Ei sujeto de revisión cuenta mecanismos de control y seguimiento de los Programas Presupuestarlos o Programas de Trabajo:

HALLAZGO: De las ocho Actividades que

conforman el PB'r, al cierre del ejercicio2014, se obtuvieron buenos resultados,incluso al comparar las metasproyectadas con las realizadas se obtieneexcedente en 4 actividades que son: i.l

1.2, 3.1 y 3.2: Además las actividades, 2.2,4.1 y 4.2 se destacan por la exactitudentre lo programado y lo realizadoalcanzando el 100% y por último la 2.1 es

la que obtiene un desempeño menor alllegar a un 92% al cierre del 2014.RECOMENDACIONES: Se invita ai

Organismo a realizar los ajustes necesariosen los parámetros de la programación delas actividades en el ProgramaPresupuestario.

000108

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Zarate García Paz & Am, S.A. Je C.V.

Coníílorej PhMícoí, Atóitüres j Atoíailos fiicales

Informe de Evaluación al Control Inferno de lo Auditoría del DesempeñoZarate García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Pen'odo del OI de octubre al 31 de diciembre de 2014ANEXO 10.1

Sujeto de revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO Clavé; ASP 90-119

2. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

Análisis FODA

1. Estabilidad: Los puestos estratégicos de lo Estructura Orgánica de loComisión se mantuvieron estables durante el ejercicio.

2.Fluldez de Información: la documentación de las Unidades

Administrativas se concentra en el mismo bien Inmueble, cede de laCAiP.

1. No contar con un techo financiero paro

implementar un plan anual de capacitación.

Oportunidades: 1. La promulgación de la reforma constitucional en materia detransparencia, Implicará un ámbito de competencia al ÓrganoGarante del Estado para seguir Impulsando y fortaleciendo elcumplimiento de la Ley de Transparencia entre los Sujetos Obligados,así como acrecentar la cultura de la transparencia y el derecho alacceso o la información que cada ciudadano tiene.

1. La falta de confianza ciudadana en las Instituciones,

derivado de tener una sociedad más demandante.

Informado plural y participativa que reclama unaactividad gubernamental ágil, eficiente y eticaz.

RIeisgos' Hallazgos y Recornéndaciones

Cambios en el entorno operativo:

HALLAZGO: Se encontró con la implementaclón

del Sistema Automatizado de Contabilidad

Gubernamental (SACG) de INDETEC en el cual se

registra de manera paralela con el Sistema

Contable Gubernamental SCGII para poder

cumplir con lo dispuesto en la Ley General de

Contabilidad Gubernamental.

Nuevo personal:

El cambio mas notorio se encuentra en ei mes de

diciembre al nombrar como nueva Comisionada

o la Lic. María Gabriela Sierra Palacios, dejondo el

puesto la Lic. Alexandra Herrera Corona.

Sistemas de información nuevos o actualizados:

Nueva tecnología:

Para poder cumplir con lo dispuesto en lo Ley encomento se instaló desde el mes de enero del

presente año el Sistema Automatizado deContabilidad Gubernamental (SACG) de INDETEC

y a partir dei mes de septiembre se presentan losprimeros estados financieros armonizados, y sindejar a un lado, de monero paralela, se registracon el Sistema Contable Gubernamental SCGII.,

también en el mismo mes se instala un Software

para la automatización de la nómina "NOl".

La adopción de nuevos principios de contabilidad que puede afectar los riesgos en la preparación de los estados financieros:

Pora facilitar ei registro y io fiscalización de losactivos, pasivos. Ingresos y gastos y, en general,contribuir a medir la eficacia, economía

eficiencia del gasto e ingresos públicos,incluyendo las obligaciones contingentes y elpatrimonio del Estado, además de apegarse a iosmodelos contables vigentes a nivel nacional y encumplimiento a las disposiciones establecidas enLey General de Contabilidad Gubernamental,Consejo Nacional de Armonización Contable y elConsejo de Armonización Contable del Estado dePuebla, la Comisión instala el Software

denominado "Sistema Automatizado de

Contabilidad Gubernamental (SACG)" desde el

mes de enero de 2014, llevando a la par los

registros con el Sistema Contable GubernamentalSCGII y en el mes de septiembre se deja atrás elperiodo de prueba, razón por lo cual a partir delnoveno mes hasta el cierre del ejercicio, se emitey presenta ante los instancias correspondientes loInformación Financiera Armonizadaconjuntamente con los Estados Financierosprocesados por el SCGII.

000109

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Zarate García Paz & Asoc.; S.A. íe C.V.CcníiSores PiStíicos, Aaíiíores j AtsMJss Íiscaíes

Informe de Evaluación al Control Interno de la Auditoría del DesempeñoZarate García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014

ANEXO 10.1

Sujeto de revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO Clave: ASP ?o-n?

r 3. ACTIVIDADES DE CONTROL ^ .

: Políticas y PfQcedirnienlos de lo Administración ; Sl/Np Hallazgos y Recórnendaclones

Existen y operan mecanismos efectivos de control para las actividades que se realizan; SI

Corresponden a la Contralorla Interna dela Comisión: Someter, dirigir, controlar,

ordenar, ejecutar y autorizar las normas,

políticas, llneamientos y guías de laContralorla. asi como los planes,

programas, objetivos y metas en materia

de auditorías. Inspecciones,

investigaciones, revisiones de control y

demás actos de fiscalización, al

cumplimiento de las normasadministrativas que sean de observancia

obligatorio en las UnidadesAdministrativas que conforman la

Comisión.

Existen controles para que los servicios se brinden con estándares de calidad; SI

Que en la ejecución de los programas Institucionales se dé cumplimiento a la normatividad aplicable, y están debidamente registradosy se encuentran debidamente soportados con documentación clasificada, organizada y resguardada para su consulta:

SI

" ' 4. INFORMAR Y COMUNICAR

Sistemds:de Información . ' r SI/NO Hallazgos V Recomendaciones '

Cuenta con un Sistema que proporcione información programótlca-presupuesta! oportuna, suficiente y confiable: SI

Cuenta con ei bisrema Contable

Gubernamenrai (ir-c? II). software

jroporcionado por la Auditoría Superior

del Estado, sin embargo por las nuevas

disposiciones referentes a la ArmonizaciónContable, se ha Implementado el Sistema

Automatizado de Contabilidad

Gubernomental (SACO) con el objetivo

de que lo Información seo homogénea yfacilite las tareas de fiscalización y así

cumplir con lo dispuesto en la Ley General

de Contabilidad Gubernamental.

Existe y opera un mecanismo para el riesgo, análisis y atención oportuna y suficiente de quejas y denuncias: SI

El Organismo tiene sistemas para laatención de quejas, preguntas y

denuncias, las cuales son ubicadas en la

página web wvw.caip.org.mx. donde enel apartado de "Contacto" se debeproporcionar Información como, nombre,molí, asunto y mensaje, así como elnúmero (222) 7 77 11 11 y la direccióndonde se encuentra ubicado el

Organismo.

: 5. SUPERVISIÓN Y MEJORA CONTINUA :

Seguimiento SI/NO Hallazgos vUecomendacione» _

Se cuenta con un área de Control interno:SI

Se observa que cuenta con una

Contralorla Interna que tiene entre sus

facultades el someter a consideración del

Presidente paro aprobación del Pleno, losnormas, políticas, llneamientos y guías de

la Contralorla, así como tos planes,

programas, objetivos y metas en materiade auditorías, inspecciones,

investigaciones, revisiones de control ySe lleva a acabo la evaluación del control interno por parte del sujeto de revisión:

SI

Se llevan a acabo auditorias internas:SI

cumplimiento de las normasadmitñlstratlvas que sean de observanciaobligatoria en las unidades administrativas

que conforman lo Comisión.

JOSÉ LUIS jlMpffiEGGSO SÁNCHEZCOMISIONADO PRESIDENTaBÉLA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA/flROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL

/ \ ESTADO,

000110

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Zarate Garck Faz & áím?c.; S.A. De C.V.OHtúbru Pk^IíciU; AKMCdreí ̂ A(>d^^d} fbcáíes

Segu/míenfo a la Evaluación del Control InternoZárafe García Paz & Asociados ,S.A. de C.V.

Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014. Anexo 10.2

Sujeto de revisión: comisión para ei acceso a ia intormación pübuca y protección de datos personaies del estado

Fecha en que seemitió la

recomendación

Recomendación Acciones ImplementodasComentarios del

Auditor Externo

NADA QUE IVIANIFESTAR

JOSÉ LUIS JAVIER iR^OSO SÁNCHEZCOMISIONADO PRESIDENTE DE LA COMISIÓNALA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y

PROTECCIÓN DE DATOaPBRSONALES DEL ESTADO.

C.P.C. V C.C.A.G. JOSÉ MANUEL ZARATE PAZ, No. REGISTRO ASP-098/14

AUDITORÍEXTERNO'

000111

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kZarate García faz & Asoa, S.A. áe C.V. Programa Presupuestario

Zárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014

ANEXO 10.3

Sujeto de Revisión: COMiSiÓN PARA EL ACCESO A LA iNFORMACiÓN PÚBLiCA Y PROTECCiÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

Año 2014

Nombre del Programa: G002 Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública

Unidad (es) Responsable (sj: OAIP Comisión paro el Acceso a la Información Pública y Profección de Dofos Personales del Estado

Costo Total del Programa: $12.114.807.00

Programa del SistemaContable en el que registro el Vigilancia para Garantizar el Acceso a la Informaciónrecurso:

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

CLASIFICACIÓN DÍGITO CONCEPTO

Finalidad • 1 GOBIERNO

Función 1.9 OTROS SERVICIOS GENERALES

Subfunción • 1.9.04 ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA GUBERNAMENTAL

Sub/Subfunción 1.9.04.004 TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN

DATOS DE VINCIIIACIÓN AL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO

Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de la Gente"

NIVEL INMEDiATO iNFERiOR (OBJETIVO O LInEA ESTRATáGICA)

Capítulo del Eje: 3 "Cero Tolerancia a ia Corrupción"

RESUMEN NARRATIVO

PROPÓSITO

Contribuir a garantizar el acceso a la información pública y protección de datospersonales vigilando la correcta aplicación de la Ley.

Los sujetos obligados de la Ley de Transparencia y Acceso o la Información del Estado de Puebla reciben inducción y capacitación enmateria de transparencia y acceso a la Información.

COMPONENTE 1Resolución de reeurios de revisión aumentado.

INDICADOS 1Porcentqe de reciflsos de revisión resueltos.

FÓRMULA DECÁLCULO

(vl/v2)*100 TIPO DE FÓRMULA PorcentqeDIMENSIÓN A

MEDIREiielencia

s..;VAÍIABLES ' NOMBRESNIDADDE

MEDiDA

FRECUENCIA DE

MEOtCtÓN 'í'i

, CALENDARIO PRMRÁMAtlÓ' ! 'lorÁi ' íKc;: ':.- ' ̂ , PORCEHTÁJE.PRQGRjwULDÓENáA&O • ■ •

riPROORAMADO^ ' ENE' SFÉslf MAR ABR MÁr- 1 JÜL' AGO SEP ■ OCT: NOV OIC

VARIAÍLE.T

fotd de mediotdempugnoctón en losque el máximo órganode decisión de laComisión hoya dictadouna resolución.

Resolución TnmesifdPROGRAMADO

■ VAR1AÍU10 0 22 0 0 22 0 0 22 0 0 21 67

87%

VATUABLEZ

Toid de Recursos derewsión turnados a (a

CAIP pao su estudio yresolución.

Resolución Tnmestrdi'::PSOaiAMADO

VARIABLE i0 0 25 0 0 25 0 0 25 0 0 25 TOO

VAUAB^ NOMME.UNIDAD DE;;MKHpA '•

FRECUENCIA DE!' MEDiClÓN

CALENDARIO REAUZAOO .rOTAl ' " - PORCfÑTAlE REAUZAOO EN ElÁfiO '

ri.iREAlIZAOO .. CNf "abr fJw'; 'ago SEP: ̂ NOV

...^VARIABLE}

Totd de medios de

impugnación en losque el máximo órganode decisión de laCorrasión haya dictadouna resolución.

Resolución TrimesirdREALIZADO

VARIABLE 10 0 56 0 0 33 0 0 71 0 0 62 222

102%

(24r«7%=2171(222 / 217-102%)

vaíIablez'",ToId de Recuisoj de

revisión lumodos a laCAIP ptf a su estudio yresolución.

Resolución TrimestralREAUZADO

VARIABLE 20 0 101 0 0 120 0 0 114 0 0 89 424

Al cierre de

traduce

Nota aclare

durante el 1

ejercicio se tieneen 217 rec

toria: El valor de 1

imestre que se rep

un acumv

ursos

j voriable

orto mult

lodo favorec

f la sur

2 no es acun

pilcados porO

sdor del 102% o

na anual

lulable. su valor

.87

consecuencia de los recursos de revisión turnados a ponencia, ya que la meta (87 % de los 249 recursos de revisión en proceso de sustonciaclón)^a los que se les dictó una resolución llega a 222, sobrepasando así lo meto en un 2%.lo determina la sumaforia de los recursos, que se encuentran en ios ponencias, pendientes de resolución, más los que fueron fumados a ponencia

0001121/4

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Zarate García Paz & A50c.; S.A. íe CV.Cmitaíorej PiiMieos, ÁiiáiíorK j| ÁÍfDgaÍDs íiscales

Programa PresupuestarioZárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014

ANEXO 10.3

Sujeto de Revisión: COMiSIÓN PARA EL ACCESO A LA iNFORMACiÓN PÚBLiCA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

Año 2014

Nombre del Programo: G002 Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública

Unidad (es) Responsable (s): OAIP Comisión para et Acceso a la información Pública y Protección de Datos Personales del Estado

Costo Total del Programo; $12,114,807.00

Programa del SistemaContable en el que registro el Vigilancia para Garantizar el Acceso a la Informaciónrecurso:

COMPONENTE2 Capoellaelón a orgonltmot do los diforenlei teeloret tocialos Incromenlado.

INDICADOR 2 Porcentaje de orgcaiismos beneficiados con acciones de copocitocióa

FÓRMUUk DECÁICUIO

(VlA-Zj-lOO TIPO DE FÓRMULA PorcentcieDIMENSIÓN A

MEDIRErciencla

VASIABtSS NOMBRESNiOAOOE

MEDIDA

rRECUENCJA 0£CALENDARIO PROGRAMADO . •

TOTAL PORCENTAJEPROGRAMADOENEIAÑO ^MEDICIÓN ■ífRÓGÍAMADO ENE,;. .■EEB.;;. MAR ABft MAY- jjúNv: JUL AGO SEP ÓCT NOV, DIO

■:••• •

'

VARIAHEt

oíd de oigonismosúblicos. piivodos.duCQlivos y sujetosbCgodos de ley a los

que se les brindo^ocitoción.

Institución TrimeslidPROGRAMADO

VARIABLE 10 0 10 0 0 15 0 0 20 0 0 15 40

85.7ir.

■ ■

.

.

VABIABLE'2.

otd de ofg»ii$mos aos que se les ofiecieron

qopocitación en■noteiiadelonsparencia y cccesoa lo infoimaciOn.

Institución Trimestrd:: PROGRAAUkDO

VARIABLE 20 0 70 0 0 70 0 0 70 0 0 70 70

VARIABLES NOMBRE 'UONrOAODE.MEDIDA

fRECUEHOA DE-MEDICIÓN

' '•■'•■V V CALENDARIO REALIZADOTOTAL PORCEHTAiE REALIZADO EN El AÑO

REALIZADO ENE FEB'í MAR A6R MAY ■iuN ' JUL AGO SEP ÓCI NOV DIO

: VÁlIlABlEt ,

Totd de organismospúbEcos. privodos.educativos y sujetosobLgados de ley a losque se les brindocopocilación.

Institución TrimestrdREALIZADOVARIABLE L

0 0 49 0 0 67 0 0 63 0 0 8 187

79%

Í283*85.71a237)(187/237=79%)

. VÁRIABIE2

Totd de organismos aos que se les oirecieron

copociloción enmoteiiodetrarspcjencia y occeso

ln„l.udén TrimestrdREALIZADOVARIABLE 2

0 0 97 0 0 75 0 0 92 0 0 13 277

Nota: lo Var"oble 2 del compo ente 2 d »i calendario p roqfomodo no se acumulo ya que es constante.

En éste componente que tenía como objetivo beneficiar al 85.71% del total de los organismos e instituciones publicas, educativas y privadas en los que se ofrecijon servicios de capacitación, que suman ///, pui lo quelo meta se alcanzaría Placiendo labor en 237 organismos, sin embargo solo se realizaron actividades de promoción en 187 entes, lo que arrojo un bajo resultado del 79%

COMPONENTE 3 Vígilaneia del cumpllnilenlo do la ley lortalocida.

INDICADOR 3 Porcenloje de acuerdos en moierio de tronsporencio y occeso a la inlormoclón.

FÓRMUU DECÁLCULO

1VI/V2)*100 TIPO DE FÓRMULA PorcentqeDIMENSIÓN A

MEDIREliciencia

: . VARIABLES ■ ,NOMB«erZ;l™ ONIDAO'DE.MEDIDA

ERECUENCtA DE. MEDlCfÓN

■ > CAIENDARIOPRC^RAAULDO 'TOTAL ■ PORCENTAJE PROGRAMADO EN ElAftO

f./.PROGRAMAOO ENe> FEB MAR ABR ■ MAY JUN JUl AGO SEP per • Npv, OIC

VARIABLE 1

Totd de ocuerdosdiclodos por el mátimoórgano de decisión dela Corrisión en materiade Ttanspaencia y

información.

Acuerdo TrimestrdPROGRAMADO

VARIABLE 10 0 15 0 0 23 0 0 22 0 0 15 75

75%

. .-VARIABLE 2

Totd de ocuerdosdictodos en la materiay pao resolver asuntosadministrativos y deopcroclón.

Acuerdo TrimesttdPROGRAMADO

> ¡VARIAWEE0 0 100 0 0 100 0 0 100 0 0 100 100

^ VARIABLE NOMBREUNIDAD DE

MEDIDAFRECUENCUDE

MEOIOáN;:

' . • CALENDARIOREAUZADO , : " PORCENTAJE REALIZADO EN ÉL AÑO

. REAUZADO ENE' ■ FEB MAR ABR MAY JÜN UUi. AGO SEP OCT • fiOV OIC

. VARIABLE 1

Totd de acuerdosdictodos por el máximeórgano de decisión dela Comisión en moieriodeltryisparenciayacceso a lainlormación.

Acuerdo TrimesltdREALIZADOVARIABLE L

0 0 49 0 0 0 0 73 0 0 67 253

119%

VARIABLE 2

Totd de ocuerdosdictodos en la moleríay o<*o resolver asuntosodministrativos y deoperoción.

Acuerdo TrimestrdREAUZADOVARIABLE 2

0 0 62 0 0 70 0 0 77 0 0 74 283

(283*75%=212)(253/212=119%)

Nota: la Vafiable 2 del compc nente 3 del calendario proqromodo no se acumulo yo que es constante.

En el tercer componente al cuarto trimestre del año se concentraron 283 acuerdos dictados por el Pleno, la meta anualizada es que de estos, el 75% (212 Acuerdos) sean en materia de transparencia y acceso a lainformación destacondo que la Comisión, excedió la meto reflejando un 119%, porcentaje sustentado en los 253 acuerdos alusivos a! tema.

0001132/4

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Zarate Garcífl Paz & Asoc., S.A. íeCV.

CsitUiSíru FhUíc»; AiiHitores ̂ A^fa^os lisciifcs

Programa PresupuéstarioZárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014

ANEXO 10.3

Sujeto de Revisión: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

Año 2014

Nombre del Programa; G002 Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública

Unidad (es) Responsable (s); OAIP Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado

Costo Total del Programa; $12.114.807.00

Programa del SistemoContable en el que registro el Vigilancia paro Garantizar el Acceso a la Informaciónrecurso;

COMPONENTE4 Difusión y asosorfo on molerla de transparencio y el doroctio de acceso o lo inlormoelón optimizado.

INDICADOK4 Promedio de curnplimienlo de los sujetos obGgodos a los obligaciones de Itonspcsencia

FÓRMULA DECÁLCULO

[VI/V2) TIPO DE FÓRMULA PromedioDIMENSIÓN A

MEDIRCdidod

• NOMUEeNIOADOE

.M€t»DA

CALENDARIO PROGRAMADO : ,

, MEDICIÓN \ iPROGRAMADO : ENF MA» ABR' MAr.- gÚÑ" JUL AGO SSP.' oct KOV" DIC.

vaíImleV'V

otd de puntosobtenidos por todos losorgonsmos públicos aquienes les fuetonevduodos sus póginosde Iranspoencla

Institución SemestrdPROGRAMADO

. INVARIABLE 10 0 0 0 0 9,201 0 0 0 0 0 9.201 16.402

93.69 Punto»

: VARIAIies

'lúmero loid de

oigarnsmos públicosevduodos.

Institución SemestrdjrPROGRAMADO'-"

VARIABLES0 0 0 0 0 98 0 0 0 0 0 98 194

■Lvaíwmis?-'' HCMBRÉ-Cíf ONTDAÓDE; MEDIDA

FRECUENCIA DE"MEinaóN... :

' CAtENDARIO REALIZADO 'TOTAL. PORCENTAJE REAUZADO EN El AfiO'

REALIZADO ..EÑE- i'ñip •MAR ABft. MAY JUM JUL AGO, SEP ' !OCf. NOV DIC

VARIAME!

Totd de puntosobterddos poi lodos losorgoTÍsmos públicos aquienes les fueronevduodos sus póginasde transparencio.

Inslitucióri SemestrdREALIZADOVARIABLE 1

0 0 0 0 0 7,591 0 0 0 0 0 7.932 15,524

66.69%

(63.44 / 93.69=66.69%)

: VAMÁIIE2Númeiotoiddeorganismos públicosevduodos.

Institución SemestrdREALIZADOVARIABLE 2

0 0 0 0 0 93 0 0 0 0 0 93 164

La finalidadevaluación^

del componentes semestrales, cor

se centresiguiendo

en que los15,523.67 pun

jjetos obligadoos durante él o

obtengan 93.98 puntos del total de 100 posibles a obtener en uno evaluación, mencionando que son 93 sujetos obligados los cuales tuvieronio, por lo que el promedio obtenido de 83.46 puntos, no fue el óptimo reflejando un cumplimiento anual del 88.89%

' - . • , , ACTIVIDADES '

C

O

■ lA

P

0

N

E

U1

E

. DESCÍlPCIÓM- > UKIDAO DE-MEDIDA-

-•-'nn'. ... CAlfNDARIOREAUZAOO-;.-. • ---.V v'íV.. . .TOTAL IDtKii '

(I tzrtTKiu."

CUMfliMIEKtO

El rootnM.

CVMfUMI(HI(> CI LASACIlW"ADtSGl£l.Sa

•TSIM.^^AOtSENri 410 ■: -iwctrnAa-i- ■

U4UZMiO«ElARb

MOGRAMADoytEA ENE . FEB -MAR ASR MAY.. m- AGO SEP; OCT" .:N0V DIC

l.l

Dictoi resolución en 87 recursos derevisión que tio/oi agotado loSustcrdoción en el tiempo y formodispuestos en lo Ley detronsparencia y occeso a loInfotmoción público del estodo.

Porcentaje

PROGRAAUDO 0 0 20 0 0 25 0 0 25 0 0 17 67

280% 132% 284% 345% 255%

REAUZADO 9 35 12 ó 7 20 13 18 40 33 11 18 222

^ IJ2

Rediza 90 gestiones ante losinslwicios coTTespondienles porodar cumplimiento o los resolucionesdel pleno.

Gestión

Ñ-PROGRAMADO' 0 0 20 0 0 25 0 0 25 0 0 20 90

290% 124% 60% 145% 148%

'i'lttAUZAi» 5 14 39 21 4 6 4 4 7 6 II 10 133

• M

: ■• -VE?-'

''íi''vi

2

i-.'; . DÉSCHlPaÓH :i:-'~. i:'-."' ' UNIDAD DÍf'. MEOlDA/i^: '

■ CAIENDAIIOREAUZADO-... - . cuiisrtiMiENio

Cl ZOOTftsM:

CtíÑij>tiMlLNtbÓEtASACTlVIPADEStMáiSFB

CUM7UM£NlODEÍM«CHVBACtStHtiflO/ .^' TUM,

'VipOtCBOASMMiOAtiaEMaAAó

PROGRAAiAOO/lEAUZAOO

ENE' FEB "MAR A8R MAY MÜl; J'JLIL AGO SEP! ''■0Í : .NOV DIC

" ziRediza 85 occiones decopocitoción en molería detionsporencio y occeso o lointormoción púbGco.

Potcenlc^e

Ifpí^RAMADO 0 0 20 0 0 20 0 0 25 0 0 20 65

85% 95% 148% 25% 92%

:,v.-EEAllZADO - 0 5 12 2 11 9 19 9 0 3 2 76

Oiseós 4 estrategias decopocitoción.

Porcentqe

■;:?PEWRAMAOO-; 0 0 1 0 0 0 0 l 0 0 I 4

0% 300% 0% 100%

REAUZADO - 0 0 t 0 0 0 0 0 3 0 0 0 4

000114 3/4

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Zarate Garcia Paz & Asoc.; S,A. k C.V.Cratüíisrej PhHícos, Aiiíitíres y AÍio|aílDi íiscflii»

Programa PresupuestaríaZárate García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2014

ANEXO 10.3

Sujeto de Revisión: COMISiÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

Año 2014

Nombre del Progroma: 6002 Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública

Unidad (es) Responsable (s): OAIP Comisión para et Acceso a la información Pública y Protección de Datos Personales del Estado

Costo Total del Programa: $12,114,807.00

Programa del SistemaContable en el que registro el Vigilancia para Garantizar el Acceso a la Informaciónrecurso:

CAIENDARIO ItEAlIZAOO. cviMPiiMieno

de pleno d oAo.

ReaTizat 30 gestiones a fin de que sede cumplimiento a los acuerdos delpleno en moleia odminisliativa yoperotiva

Recslizor 5 eventos dirigidos a sujetosobUgodos de la Ley, miembros delos diferentes sectores sociales,medios de comunicación ypobloción general.

Redizoí 2 evduociones d portd detrompaencia de los sujetosobCgodos de la Ley.

2 2 3 1

CALENDARIO SEAUZADO

PROSRAMAOO

. PROGRAMADO

CUHfllMdNTO

nAiiuoom El aSo

100% si

progromar pero

activod

De los ocho Actividodes que conforman el PB'r, di cierre del e¡erc¡clo 2014, se consiguen buenos resultodos. Incluso ol comporor los rmelos proyeolodos con los 1°ootividod 1.1 "Dlcfcr resolución en 87 recurscs de revisión que hqyqn egelqdo Iq sustqnciqción en el llempo y forme d,spuestos_enJq Ley deJmnsporen_=,dj^_Acce» c 1^

preTu^rr ^2Ted;¿dr 30 gesflpnes o fin de que se dé eumpllmlen.o c Ips qcuerdos del Pleno en^Clvldodes 3 se des.ocon por lo exoc.lfud en,re lo progromodo y ,0 redllxodp dlcdnxdndo e, '00%. I=s cur.es sd^^ ^Slmotl., ■■Pedllrcrla que obtiene un desempeño menor al llegar o un 92% o! cierre del 2014.85 acciones de capacitación en materia de transparencia y acceso a la información pública,

0001154/4

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^ ■

] Zarate García Paz & AwC; S.A. k C.V. SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES DEL DESEMPEÑO

Zárafe García Paz & Asociados S.A. de C.V.

Período delOI de octubre al31 de diciembre de 2014.

Sujeto de revisión: COMISIÓN PARA el acceso a la información púrlica y protección de datos personales del estado

fecha en que >e

tecomenrtnelAn

>1 Implementodos

Se observo que lo Comisión poro el Acceso a laInformación Pública y Prolecclón de Datos

Personales del Estado carece de un Código de Éticay debido a que la ética esló vinculada a la moral y

establece lo que es bueno, malo, permitido o

deseado respecto a una acción o uno decisión, poraque el servidor público pueda conducir su actuación

un sentido recto, mientras permanece

desempeñando el cargo que le ha sido conferido

por la institución, para así honrar con todos sus actos

y en lodo momento al organismo que represento.

Lic. Aida Guadalupe

Cuailo Amador

Dirección de Desarrollo

Administrativo y

Planeación

Se exhorta a la Comisión para el Acceso a la

Información Pública y Pratección de DatosPersonales del Estado a establecer un Código

de Ética, debido a que la ética está vinculadaa lo moral y establece lo que es bueno, malo,

permitido o deseado respecto a una acción odecisión, paro que el servidor público

pueda conducir su actuación en un sentido

recto, mientras permanece desempeñando el

corgo que le ha sido conferido porinstitución, para asi honrar con todos sus actos

;n todo momento al organismo que

represento.

Se emite el nuevo "Código de Etica" de la Comisiónparo el Acceso o lo Información Pública y Protecciónde Datos Personales del Estado, el cual es oprobado

por el Pleno de la Comisión en Sesión OrdinariaCAIP/24/14, habría que decir también que ya se

encuentra publicado en la página web.caip.org.mx

Esta

Recomendad

ón ho sido

atendida.

(100%)

Nos encontramos imposibilitados de formular una

opinión referente al cumplimiento de los avances enlos componentes y actividades que forman parte del

Programa Basado en Resultados correspondientes a

los meses de julio, agosto y septiembre, debido a que

la Comisión para el Acceso a lo información Públicay Protección de Datos Personales del Estado, aún no

cuenta con los avonces respectivos, amparándose

en lo dispuesto en el articulo 25 de lo Ley de

Transparencia y Acceso a la Información Pública del

Estado de Puebla.

Lic. Aida Guadalupe

Cuallo Amador

Dirección de Desarrollo

Administrativo y

Planeación.

Se deberán tomar los acciones necesarias

para cumplir los requerimientosfiscalización. Independientemente dedecretado en la Ley en comentó.

La Comisión paro el Acceso a la Información Públicay Protección de Datos Personales de! Estado, enapego al artículo 25 de la Ley de Transparencia yAcceso o la Información Pública del Estado de

Puebla, publicó en su página oficial wvvw.caip.org.mxlos avances correspondientes al tercer trimestre de suPrograma Presupuestarlo, por lo que queda atendidala recomendación efectuada por la Firma.

Está

Recomendad

ón ha sido

atendida.

(100%)

Derivado de la revisión al Programa Presupuestario,

se observa que lo programación anual en las

actividades 2.2 "Diseñar 4 estrategias

capacitación" y 4.1 "Realizar 5 eventos dirigidos asujetos obligados de la Ley, miembros de losdiferentes sectores sociales, medios de comunicación

y población general" para el segundo Irimestrefueron publicados erróneamente en la página oficialde la CAIP, dando como consecuencia porcentajes

simulados.

Septiembre

2014

Lic. Aida Guadalupe

Cuallo Amador

Dirección de Desarrollo

Administrativo y

Planeación.

Se observa un incumplimiento en lo proyectado enlas metas del segundo Irimestre de las actividades 2.2Diseñar 4 estrategias de capacitación", delegado a

lo Coordinación General Ejecutiva y 4.t "Realizar 5eventos dirigidos a sujetos obligados de la Ley,miembros de los diferentes sectores sociales, medios

de comunicación y población general", canalizadaa la Subdirección de Seguimiento ,y RelacionesInstitucionales.

Septiembre

2014

Se sugiere hacer los ajustes necesarios con lafinalidad de que la publicación de los

nces correspondientes al tercer trimestrereflejen porcentajes reales.

Lic. Aldo Guadalupe

Cuallo Amador

Dirección de Desarrollo

Administrativo y

Planeación.

En el tercer y cuarto trimestre se plasmaronpublicaron correctamente lo metas programadaspara las actividades 2.2 "Diseñar 4 estrategios decapacilación" y 4.1 "Realizar 5 eventos dirigidos asujetos obligados de la Ley, miembros de los diferentessectores sociales, medios de comunicaciónpoblación general", dando como resultado certeza

los porcentajes de cumplimiento.

Está

Recomendad

ón ha sido

atendida.

(100%)

Brindar o las unidades responsables lasherramientas necesarias para el cumplimientode sus objetivos.

El cumplimiento acumulado al final del ejercicio delas actividades en comento es del 100%. por lo quequeda atendido la recomendación.

Está

Recomendad

ón ha sido

atendida.

(100%)

JOSÉ LUIS JAVIER FRE(COMISIONADO PRESIDENTE DE lA COMISIÓN PARA EL ACCé

DATOS PERSONALES

(INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DEelTADO.

yp.C y C.C.A.G. jqSÉ MANUEL ZARATE PAZ' No. REGISTRpASPÓ98/14

auditor\externo

0001161/1

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Zanm García Faz & Aaoc lados

Contadam BfAlbos, Aiéitom j) Ahofladon HM^Íes

ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

REPORTE DEL TRABAJO DE AUDITORÍA

r

ANEXO 13

OOo

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

período REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

JOSE LUIS

COMISIONADO

PARA EL AC'

PÚBÜC,«C

SANCHEZ

ÍTE DE LA COMISIÓNA LA INFORMACIÓN

ROTECCIÓN DE DATOSNALES DEL ESTADO.

C.P. MARi:

COORDINACIi

HORAS HOMBRE

FONDO DESCRIPCIÓNNÚMERO DEPERSONAL

NÚMERODE DÍAS

PROGRAMA

DAS

CONTRA

REALESDIFERENCIAS VARIACIÓN % COMENTARIOS

Planeación

Estatal y Federal Planeación (Estudio General) 4 1/2 2 2 0 0%

Estatal y FederalOrganización y Control Interno (ArchivoPermanente)

2 1/2 4 4 0 0%

Estatal y Federal Estudio y Evaluación del Control Interno 2 1/2 2 2 0 0%

Total Horas Planeación 8 8

Ejecución y Supervisión

Estatal y Federal Efectivo. Bancos e Inversiones Temporales 2 2 14 14 0 0%

Estatal y Federal Cuentas por Cobrar e Ingresos Principales 2 1/2 2 1 -1 -50%No se registraron movimientos en elúltimo trimestre.

Estatal y Federal Activo Fijo 2 1/2 1 1 0 0%

Estatal y Federal Situación Jurídica 2 1/2 2 2 0 0%

Estatal y Federal Pasivos 2 1/2 2 2 0 0%

Estatal y Federal. Situación Fiscal 2 1/2 2 2 0 0%

Estatal y Federal Patrimonio 2 1/2 2 2 0 0%

Estatal y Federal Personal y Nóminas Capítulo 1000 2 3 17 17 0 0%í [

7 /y n /n \ i 1/X —V / —Vi N \ \V\ 1 ^

NOMBRE Y FIRMARESPONSABLE DE OBRA

■ cTHy C.C.XÍa JOSÉ MANUELzárAte^baz-'

No. REgISTRO ASP-098/14AUDITOR EXTERNO

1/2

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oo

oc

Gmm 4 ASúciadoB

CkiMtoik!!'«s Páíicos^ Aiiüitóreii, ̂ Ak/^ks Mmíes

ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

REPORTE DEL TRABAJO DE AUDITORÍA

ANEXO 13

SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119

PERIODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

HORAS HOMBRE

PROGRAMA

DAS

NUMERO DE

PERSONAL

NUMERO

DE DÍASCOMENTARIOSDIFERENCIAS VARIACIONREALESDESCRIPCIÓNFONDO

1/2

Estatal y Federal

Estatal y Federa

Estatal y Federa!

Auditoría de Legalidad

Elaboración de Informes

Primer parcial

Total de Horas Elaboración de Informes

Total de Horas Estimadas

C.P.C. •//C.C.A.G. JOSE MANUELZÁRATÉ PAZ--,

No. REGISTRO'ASP-098/14^AOdITOR EXTERNO

2/2