Upload
others
View
0
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
••••••••••••••••••••••••••••••••••
CONG TY CO PHAN TU vAN xAY DljNG DI~N 2
BAo cAo TAl CHINH DA DUOC SOAT XET.Cho giai doan tir 01/01/2012 lISn 30/06/2012
Thang 08 ndm
••••••••••••••••••••••••••.,1•.
. ...~.1•.:,',,I
.1•••
CONG TY CO PH.AN TUVA.N XAY DVNG DI~N 232 Ngo ThOi Nhi~m, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh
MVCLVC
NQIDUNG
BAo cAo CVA BAN TONG GIAM DOC
BAo cAo KET QuA CONG TAc soAT XET
BANG CAN DOl KE ToAN
BAo cAo KET QuA HOA.T DONG KINH DOANH
BAo cAo LVU CHUYEN TIEN TB
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
TRANG
2-3
4
5-7
8
9 - 10
11 - 34
2
BAo cAo eVA BAN TONG GIAM D6c
Truong phong Tai chinh K~ toan Cong ty la Ba Bui Thi Ngoc Ly
eA.e suKI~N SAU NGA.Y KET THUe KY KE TOA.N
Chu tich (nr ngay 28/06/2012)
Chu tich (d~n ngay 27/06/2012)
Thanh vien (nr ngay 28/06/2012)
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien (nr ngay 28/06/2012)
Thanh vien (d~n ngay 29/02/2012)
Tang Giam d6c
Ph6 Tang Giam d6c
Ph6 Tang Giam d6c
Ph6 Tang Giam d6c
Ph6 Tang Giam d6c
Ong Nguyen Tai Anh
Ong Truong Khac Len
Ong Ninh Vi~t Djnh
Ong Pham Van Thao
Ong Nguyen Trong Nam
Ong Nguyen Van Hau
Ong Luong Van Dai
aug Nguyen Tal Anh
Ong Pharn Van Thao
Ong NguySn Trong Nam
Ong TrAn Quang Lam
Ong Nguyen Chon Hung
Hoi dang Quan tri
Ban Tang Giam dc3c
Cac thanh vien HQi d5ng Quan tri va Ban TAng Giam d3c Cong ty da di~u hanh Cong ty trong giaidoan tir 01/01/2012 d~n 30/06/2012 va d~n ngay I~p Bao cao nay gom:
Ban TAng Giam d3c Cong ty C6 phAn Tu vdn Xay dung di~n 2 (sau day goi tAt la "Cong ty")d~
trinh bao ca~ nay cung voi Bao cao ~ai chinh da duoc soar xet cua Cong ty cho giai doan tit01/01/2012 den 30/06/2012 til trang 5 den trang 34 kern theo.
HQI DONG QUAN TRJ vA. BAN TONG GIA.M DOC
CONG TY CO PH.AN TV VAN XAY DUNG BIEN 2S3 32 Thai TP. H5 Chi Minh ·
Ban TAng Giam d3c Cong ty khang dinh rang khong c6 su kien quan trong nao phat sinh sau ngayk~t thuc ky k~ toan c6 anh huong trong y~u, cAn phai di~u chinh hoac cong b6 trong Bao cao taichinh cho giai doan tu 01/01/2012 d~n 30/06/2012 kern theo.
KIEM TOA.N VIEN
Bao cao tai chinh cho giai doan nr 01/01/2012 d~n 30/06/2012 kern thea diroc soat xet boi Cong tyTNHH Dich vu Ki8m toan va Tu vAn UHY (UHY).
TRAcH NHI~MCVA BAN TONG GIA.M DOC
Ban TAng Giarn d3c Cong ty c6 trach nhiem l~p Bao cao tai chinh cho giai doan ill 01/01/2012 d~n
30/06/2012 phan anh trung thuc va hop ly tinh hinh tai chinh cung nhir k~t qua hoat dQng kinhdoanh va tinh hinh luu chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong giai doan nay.
••••••••••••••••.'•••••••••••••••••
••••••••••••••••••••••••••••••••••
CONG TY CO PH.AN TU VAN XAY DuNG BIEN 286 32 Thai TP. H6 Chf Minh ·
BAo cAo eVA BAN TONG GIAM DOC (TIEP)
TRAeH NHI~MeVA BAN TONG GIAM Doe(TIEP)
Trong viec l~p bao cao tai chinh nay, Ban T6ng Giam d8c duoc yeu cAu phai:
• Lira chon cac chinh sach kS toan thich hop va ap dung cac chinh sach do me>t each nh~t quan;• Dira ra cac phandoan va uoc tinh me>t each hop ly va th~n trong;• Neu ro cac nguyen tic kS toan thich hop co diroc tuan thu hay khong, co nhung ap dung sai lech
trong ySu cAn diroc cong b8 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong; va• L~p Bao cao tai chinh tren co s6 hoat dQng lien tuc tnr tnrong hop khong th~ cho ring Cong ty
se tiSp tuc hoat dQng kinh doanh.
Ban T6ng Giam d8c xac nhan ring Cong ty da tuan thu cac yeu cAu neu tren trong viec l~p Bao caotai chinh,
Ban T6ng Giam d8c Cong ty chiu trach nhiem dam bao rang s6 sach k~ toan duoc ghi chep mQteach phil hop d~ phan anh hop ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty a b~t ky thai di~m nao va dam baoring Bao cao tai chinh tuan thu cac Chuan muc kS toan Viet Nam, ChS de> kS toan Vi~t Nam va cacQuy dinh hi~n hanh khac v~ kS toan tai Viet Nam. Ban T6ng Giam d8c cling chiu trach nhiem dambao an toan cho tai san cua Cong ty va vi vay thuc hien cac bien phap thich hop d~ ngan chan vaphat hi~n cac hanh vi gian l~ va sai pham khac,
Ban Tong Giam d8c cam kSt ring, Cong ty da ruan thu viec cong b8 thong tin thea quy dinh taiThong tu s8 52/2012/TT-BTC ngay 05/04/2012 cua BQ Tai chinh huang d~n v~ viec cong b8 thongtin tren thi tnrong chirng khoan.
Thay m~t va dai dien cho Ban T6ng Giam d6c
N~uy~n Titi A,nhTong Giam docTP. H6 Chi Minh, ngay 13 thang 08 ndm 2012
3
Nhu da trinh bay trong Bao cao cua Ban T6ng Giam dBc nr trang 02 dSn trang 03, Ban T6ng GifundBc Cong ty eo trach nhiem l~p va trlnh bay Bao cao tal chinh. Trach.nhiem cua chung toiIa dira rabao cao nhan xet v~ Bao cao tai chinh nay tren c6 s6 cong tac soat xet cua cluing toi.
4
Ha Minh LongKi~m toan vien
Cac cedong, Hqi dAng Quan tr] va Ban TAng Giam d8eCdng ty cA phin Tir vin Xay d1fllg di~n 2
Kink giri:
sci. JfJA 12012IUHY-BCSX
BAo cAo KET QuA CONG TAc SOAT XETvi Bdo cdo tai chinh cua Cong ty en phOn Tu:van Xay dlfng t/ifn 2
Cho giai t/o{ln tir 0110112012din 3010612012
Chung toi da thuc hi~n cong tac soat xet Bao cao tai chinh cho giai doan tic 01/01/2012 d~n
30/06/2012 cua Cong ty cs phAn Tu van Xay dung di~n 2 (Sau day goi tAt la "Cong ty") bao gom:Bang can dBi kS toan tai ngay 30106/2012 cung voi Bao cao kSt qua hoat dQng kinh doanh, Bao caohru chuyen ti~n t~ va Thuyet minh bao cao tai chinh cho giai doan til 01/01/2012 dSn 30/06/2012.Bao cao tai chinh cua Cong ty duoc l~p ngay 13 thang 08 nam 2012, trinh bay tic trang 5 d~n trang34 kern theo.
Chung toi da thirc hien cong tac soat xet Bao cao tai chinh thea Chuan five Kiern toan Viet Narn v~
cong tac soat xet, Chuan mire nay yeu cAu cong tac soat xet phai l~p kS hoach va thirc hien d~ c6 sirdam bao vira phai ring Bao cao tai chinh khong chua dung nhtrng sai sot trong y~u. Cong tac soatxet bao g6m chu y~u la viec trao d6i voi nhan str cua Cong ty va ap dung cac thu tuc phan tich trennhtrngthong tin tai chinh, cong tac nay cung c~p mQt mire dQ dam bao th~p hon cong tac kiem toanoChung toi khong thuc hien cong viec kiem toan nen ciing khong dira ra y ki~n kiem toano
Tren co sa cong tac soat xet cua chung toi, chung toi khong th~y c6 S\l ki~n nao d~ chung toi choring Bao cao tai chinh cho giai do~n til 01/01/2012 d~n 30/06/2012 kern thea day khong phan anhtrung th\lc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u, phu hqp vai Chudn m\lc k~ toan Vi~t Nam, ChSdQ kS toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh v~ kS toan t~i Vi~t Nam.
Tn) sa chfnh: T~ng 6,136 Hoang Qu6c Vi~t, Ha Nol, Vi~t NamPhone: 844. 37557446 Fax: 844. 37557448www.uhyvietnam.com.vn
Dllti~[~~:UfiYQuoc Te
•••••••••••••••••••••••••••••••••
18.406.850.60018.406.850.600
478.474.256447.474.256
31.000.000
313.195.228.668
5
941.876.711
32.645.355.807
T,i 01/01/2012
VNO
280.549.872.861
39.828.489.46611.226.259.98128.602.229.48510.000.000.00010.000.000.000
191.697.164.501192.083.350.848
17.864.830.562507.285.431
(18.758.302.340)36.611.485.13636.750.246.422
(138.761.286)2.412.733.7581.470.857.047
13.760.030.95111.693.041.658
68.087. 693.013(56.394.651.355)
2.066.989.2934.835.848.953
(2.768.859.660)
BAo cAo TAl CHINHnr 0 I/O1/2012 dSn 30/0612012
T,i 30/06/2012
VNO -----.;...;;;..;..;;;;...195.098.155.059
10.577.987.7273.874.106.7816.703.880.9468.000.000.0008.000.000.000
112.482.984.361115.797.243.181
14.574.791.9811.558.659.754
(19.447.710.555)60.666.575.23960.805.336.525
(138.761.286)3.370.607.7321.464.449.934
112.2921.906.045.506
68.835.055.65732.947.332.94732.947.332.94717.341.526.72311.295.307.434
67.035.551.950(55.740.244.516)
6.046.219.2898.846.430.953
(2.800.211.664)
Mi Thuy~t~ minhso
100
110 4III112120 5121130131 6132135 7139 8140141 9149150151152158 10
200210211 11220221 12222223227 13228229240250258 14260261268
270
BANG CAN DOl KE ToANTr;ti ngay 30 thdng 06 ndm 2012
TAl SAN
TAI SAN NGAN H~N
Tian va cae khoan nrong duong tianTianCackhoan tuong dU011g ti~n
Cac khoin diu tv tai chinh ngin hfnf)~u tu ngan han
Cac khoan phai thu ngin hanPhai thu khach hangTra truce cho nguoi banCac khoan phai thu khacDu phong cac khoan phai thu kh6 doi
Hang tAn khoHang t6nkhoDu phonggiam gia hang tan kho
Tai san ngin han khacChi phi tra tnroc ngan hanThuS GTGT duoc khAu tnrTai san ng~n han khac
TAl SAN OAI H~NCac khoan phai thu dai han
Phai thu dai han cua khach hangTai sin c6 dinh
Tai san cd dinh htru hinh- Nguyen gia
Gia tri hao mon luy kiTai san cd dinh vo hinh- Nguyen gia- Gia tri hao mon luy ki
B4t dqng san diu nrCac khoan diu tv tai chinh dai h,n
f)~u tu dai han khacTal san dai han khac
Chi phi tra tnroc dai hanTai san dai han khac
TONG C(>NG TAl SAN
CONG TY CO PHAN TU VAN XAY DVNG DI~N 2se 32 H6 Chi Minh Cho
Cac Thuyet minh dinh kern la mot bophdn h9P thanh cua Bdo cdo tai chlnh
••••••••••••••••••••••••••••••••••
6
T,i 01/01/2012VND
235.348.585.211
234.582.841.31221.380.856.33946.524.583.33770.024.168.59814.745.961.80356.481.862.454
491.651.373
219.529.440
18.006.277.275
6.707.950.693
765.743.899
600.552.176165.191.723
77.846.643.45777.560.348.51544.390.000.000
(345.866.310)(499.585.808)
12.289.366.3624.439.000.000
17.284.435.0712.999.200
286.294.942286.294.942
313.195.228.668
BAo cAo TAl CHINHnr 01/01/2012 d~n 30/06/2012
17.229.828.669
349.875.3444.135.795.283
32.821.519.99122.990.202.170
9.695.389.892135.927.929
70.149.797.21169.863.502.26944.390.000.000
(345.866.310)
T,i 30/06/2012
VND -------193.783.413.505
160.961.893.51425.625.741.67524.330.772.72778.684.388.174
2.909.132.0775.993.242.0591.483.588.066
219.529.440
Mil Thuy~t
s6 minh ------300
310311 15312313 16314 17315316 18
318
319 19
320
323
330331333 20336337
400410 2141 I414416417418420421430432
440
BANG CAN DOl KE ToA.N (TIEP)Tai ngCry 30 thang 06 ndm 2012
NGUONV6N
CONG TY co PHAN TU VAN XAYDl/NG DltN 2se 32 Chi Minh Cho
N<JPHAITRA
Nq' ngin hanVay va no'ng~n hanPhai tra nguoi banNguoi mua tra ti~n tnrocThu~ vacac khoan phai nQp Nha mrocPhai tra ngiroi lao dQngChi phi phai traPhai tra theo ti~n dQ kS hoach hop d6ngxav dungCac khoan phai tra, phai nQP ngan hankhacD\1 phong phai tra ngan hanQuy khen thuong, phuc 19i
Nq dai hanPhai tra dai han nguoi banPhai tra dai han khacD\1 phong tro cAp mAt viec lamD\!' phong phai tra dai han
V6N cnu SO HUUvan chu sa hu'U
V6n d§.u ttr cua chu sa htruC6 phieu ngan quy (*)Chenh lech tY gia h6i doaiQuy d§.u nr phat trianQuy dir phong tai chinhLoi nhuan sau thuS chua phan ph6iNguon v6n d~u nr XDCB
Ngu6n kinh phi va quy khacNguen kinh phi
TONG CQNG NGUON V6N
Cdc Thuyit minh dinh kern la mot bt)phdn h(1JJ thanh cua Bdo cdo tal chinh
••I
•••••••••••••••••••••••••••••••
7
8.782,01
2.397.162.633543.856.991
T~i 01/01/2012
Nguy~n Tai Anh
BAo cAo TAl CHiNHfir 0I/O 1/2012d~n
34.299,72
2.552.256.633543.856.991
Mi Thuy~t T~i 30/06/2012s6 minh
Bui Th] Ngoc Ly
Truoug phong TCKT
BANG CAN DOl KE ToAN (TIEP)Tai ngay 30 thdng 06 ndm 2012
TP.H6 Chi Minh, ngay13 thang 08 ndm 2012
Hoang Th\lYHoai Y~n
CHiTIEU
V~t nr, hang hoanhan gilt hQ, nhan gia cong(VND)No kho doi da: xuly (VND)Ngoai t~ cac loai
- USD
cAc CHi TIED NGoAI BANG CAN DOl KE TOA.N
CONG TY co PHAN Ttr VAN XAY Dl/NG DI~N 2S632 Thai TP. H3 Chi Minh Cho
Cdc Thuyet minh dinh kern til mot b9 phdn hop thanh cua Baa eao tai chinh
••I
•••••••••=.-••••••••••••••••••.,.}II
8
724
110.004.093
8.333.290
101.670.803
4.300.753.126
1.085.255.735
3.215.497.391
54.041.827.360
37.616.719.689
16.425.107.671
1.702.343.506
1.718.044.123
1.281.751.429
(935.821.339)
13.146.146.070
4.199.082.323
Til 01/01/2011d@n 30/06/2011
VND
54.041.827.360
Tang Oiam d6c
Nguy~n Tai Anh
BAo cAo TAl CHINHtir 01/01/2012 d~n 30/0612012
584
355.018.834
848.960.601
(493.941.767)
3.600.863.884
1.031.470.054
2.569.393.830
1.358.864.348
1.856.711.846
1.846.853.754
755.029.353
10.731.371.042
4.094.805.651
86.682.942.273
16.079.053.544
102.761.995.817
23
24
25
22
26
27
22
22
2870
21
22
23
24
25
30
31
32
40
50
51
60
Mi Thuy~t
sa minh
Biti Th] Ngoc Ly
TrtrOng phong TCKT
BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KlNH DOANHCho giai doan tir0110112012 din 3010612012
Nguy~n Minh Thu
CHi TIED
TP.H6 Chi Minh, ngay 13 thang 08 ndm 2012
Cac khoan giam tnr doanh thu 03
Doanh thu thuBn ban hang va cung c~p 10djch V1}
Gia v3n hang ban 11
Lqi nhu~n gQP v~ ban hang va cung cAp 20djch vy
Doanh thu ban hang va cung cap djch 01V1}
Doanh thu hoat dQngtai chinh
Chi phi tai chinh
Trong do: Chi phi liii vay
Chi phi ban hang
Chi phi quan ly doanh nghiep
LQinhu~n thu§n tir hoat dl}ng kinhdoanh
Thu nhap khac
Chi phi khac
LQinhusn khac
Tang lQi nhu~n k~' toan trurre thu~
Chi phi thu~ TNDN hien hanh (*)
Lqi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanhnghi~p
Lai co ban tren c6 phieu
CONG TY co PHA.NTv' VAN XAY DuNG DIEN 2S632 Thai TP. H8 Chi Minh· Cho
(*): Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh cho giai dean tic 01101120 12 d~n 30/06/2012 las3 li~u tarn tinh. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep se diroc quyet toan chinh thirc vao cuoi namtai chinh 2012ft
Cdc Thuyet minh dinh kern fa mot bt)phdnh()'JJ thanh cua Bao cao tai chinh
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
•I
•••••••••••••.'•••••••
(3.704.741.441) (3.240.403.075)
BAo cAo r.tru CHUYEN TIEN T¢(Theo phuang phdp gldn ti/p)
Cho giai doan tir0110112012C1in 3010612012
2.000.000.000
Til 01/01/2011d~n 30/06/2011
VND
4.300.753.126
2.092.250.561
1.627.679.483
(1.266.050.812)
1.281.751.429
8.036.383.787
(3.599.946.082)
(1.281.751.429)
(3.134.223.592)
10.000.000
(1.375.324.193)
19.202.366.116
121.214.409.754
(26.673.857.312)
(73.993.324.817)
BAo cAo TAl CHiNHtir 01/0112012 d~n 30/06/2012
(4.000.000.000)
331.980.818 25.003.636
1.858.952. I37
689.408.2 I 5
497.847.498
1.846.853.754
8.493.925.488
3.600.863.884
(12.750.000.000)
1.358.864.348 1.669.566.675
(13.896.275) (18.295.832.764)
Til 01/01/2012d~n 30/06/2012
VND
4~·.613.157.891
(24.055.090.103)
(51.890.198.067)
345.535.982
(1.846.853.754)
(4.008.438.850)
34.040.375
(5.016.639.762)
(33.330.560.800)
1
2
35
6
8
9
1011
Mi Thuy~t
sa minh
12
13
14
15
16
20
CHiTIEU
Luu cbuy~n tian til' hoat dqng kinb doanbLQi nbu,n trllO'c tbu@Di@u chinh cho cac kb03D
Khau hao TSCDCac khoan du phongLai hoat dQng d§.u tu
Chi phi 1301 yayL(1i nhuQ,n tir hO(lt 119ng kinh doank tTUtTCthay i/Ji v8n luu i/png
Tang giam cac khoan phai thuTang giam hang tAn khoTang giam cac khoan phai tra (khongk~ laiyay phai tra, thua thu nhap phai nQP)
Tang giam chi phi tra truceTi~n lai yay da tra
Thu~ thu nh~p doanhnghiep da nQPTi~n thu khac tit hoat dQng kinh doanhTi~n chi khac til hoat dQng kinh doanh
Luu chuy2n ti2n thuan tir hoat i/png kinbdoanh
Luu cbuy~n ti@n tir b09t dqng d~u tilTiSnchi d~ mua sam, xay dungTSCD va cac 21tai san dai han khacTiSnthu thanh ly, nhirong ban TSCD va cac 22tai san deli han khacTiSnchi cho Yay, mua cac cong cu no cua dan 23vjkhacTiSnthu h6icho Yay, ban lai cac cong cu no 24cua don vikhac
Ti~n chi dAu tu gop v8n vao don vi khac 2527
Ti~n thu Uii Yay, cd nrc va 19i OO~n duoc chiaLu:u chuy2n ti2n thuan tir hO(lt i/9ng 30il8.u tlr
CONG TY co PHAN TU VAN XAY DUNG BIEN 2S832 Thai TP. H6 Chi Minh· Cho•••••••••••••••.J
••••••••
•••••
Cdc Thuyit minh dinh kem /il mot b9 phdnh<7P thanh cua Baa cdo tai chinh 9
TP.H6 Chi Minh, ngay 13 thang 08 ndm 2012
Til 01/01/2011d~n 30/06/2011
VND
(329.907.968)
36.105.100.020
35.775.192.052
47.345.816.122
(44.718.362.442)
(3.863.895.000)
(1.236.441.320)
Nguy~n Tai Anh
BAo cAo TAl CHiNHnr 01/01/2012 d8n 30/0612012
Til' 01/01/2012d~n 30/06/2012
VND
49.037.645.615
(44.792.760.279)
(150.930.000)
4.093.955.336
(29.250.501.739)
39.828.489.466
10.577.987.727
4
4
50
6070
33
34
36
40
Mi Thuy~t
sa minh
Bui Thj NgQc Ly
Truong phong TCKT
BAo cAo t.tru CHUYEN TIEN T¥ (TIEP)(Theo phuang phdp gidn ti2p)
Cho giai doan tir0110112012 din 3010612012
NguOi I~p bi~u
Nguy~n Duc Tili
CHiTIEU
Luu chuyen ti~n tir hoat QQng tai chinhTi~n yay ngan han, dai han nhan dirocTi~n chi tra nc gf>e yay
C6 tire, 19i nhuan da tra eho chu sa hiiu
Luu chuyin din thu8n tit hoa: dpngtai chinhLuu chuy~n ti~n thuin trong kYT · l a t ;:I t· A AA ...len va trong mrong len uau namTi~n va nrong Quang ti~n cu8i kY
CONG TY CO PHA.N TU vAN XAY Dl/NG BIEN 2S632 Thai TP. Ha Chi Minh· Cho
I~
••••••••••••••••••••••••••••
•••Cdc Thuyit minh dinh kern la mot hi) phdn hQP thanh cua Bdo cao tai chinh 10
NGANH NGHE KINH DOANH VA HO~T BQNG CHINH
Hoat dQng san xuAt kinh doanh chinh cua Cong ty bao gom:
Ngay 13 thang 10 nam 2009, Cong ty da chinh thirc niem y@t 4.439.000 c6 phieu tren thitnrong chimg khoan tai Sa Giao dich Chung khoan Ha NQi voi rna c6 phieu la: TV2.
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH(Cdc thuyit minh nay la b9 phdn h9]Jthanh va can duoc doc d6ng thai vai Bdo cdo tal chinh kern theo)
BAo cAo TAl CHiNHCho giaidoannr 01/01/2012d~n 30/06/2012
Cong ty C6 ,phA~ Ttr vAn Xay dung di~l} 2 (sau day goi t~t la "Cong ty") duoc chuyen d6itren co sa co phan hoa til Cong ty Tu van Xay dung di~n 2, doanh nghiep Nha mroc thuocT~p doan Di~n luc Vi~t Nam theo Quyet dinh sA 338/QD-BCN ngay 26/01/2007 cua BQtnrong Bo Cong nghiep (nay la BQ Cong thirong). Hien tai, Cong ty dang hoat dQng theaGiAy Chung nhan Dang ky doanh nghiep, rna sA doanh nghiep 0300420157, do Sa K@hoach va DAu nr Thanh phA H6 Chi Minh cAp IAn dAu ngay 29/10/2007, dang ky thay d6iIAn tlur 5 ngay 27/03/2012.
vAn di~u l~ cua Cong ty la 44.390.000.000 d6ng chia thanh 4.439.000 c6 phAn voi menhgia c6 phan la 10.000 d6nglc6 phieu, Trong do: T~p dOM Di~n lire Vi~t Nam n~rn gilt2.275.490 c6 phAn tuong irng 22.754.900.000 d6ng, chiem 51,26% vAn di~u I~; cac c6dong khac nam gilt 2.163.510 c6 phannrong trng 21.635.100.000 dAng, chiern 48,74% v5ndi~u l~.
Tru sa giao dich cua Cong ty d~t tai s5 32 Ngo Thai Nhiem, Phuong 7, Quan 3, Thanh ph5H6 Chi Minh.
Cong ty co hai Chi nhanh true thuoc hach toan phu thuoc, gom:
• Xi nghiep Khao sat t6ng hop Mien Nam• Xi nghiep Co di~n
CONG TY co PHAN TU VAN XAY DVNG DItN 2s6 32 Ngo Thai Nhiem, P7,Q3, TP. H6 Chi Minh
1. D~C DIEM HO~T DONG CVA DOANH NGHI~P
1.1 HiNH 'rmrc so ntru V6N
••••••••••••••••••••
•• •• ••• •
• ••
• •
• •
• •.1•• ••• •
•.J•
Ttr van dich vu ky thuat va xay dung cac cong trinh nguon dien, thuy loi va caccong trinh cong cQng, dan dung;DAu nr xay dung cong trinh nguen di~n;
San xuAt, kinh doanh di~n nang;Mua ban v~t nr thi@t bi xay dung;Quan Iy du an va thi cong xay dung cong trinh di~n lire, cong nghiep, dan dung;Tu vAn ddu thau (tnr ill vAn tai chinh, k@ toan);Ki~m dinh chdt luqng xay d\l1lg cong trinh va cac dich Vl) thi nghi~m ki~rn tra dQb~n co hQc be tong, k@t c~u, v~t li~u xay d\lflg;Do ve dia hinh, dia chAt, thuy van, moi truOng, dia v~t Iy, thi nghi~m co 19 dAt dB.,cat, cUQi, s6i, nuac ngfun,v~t li~u xay d\lllg;Dich Vl) do ve ban d6 dia hinh, dja chAt; khao sat, di~u tra tac dQng moi truOng,b6i thll'Ong, tai dinh canh, dinh cll' cac d\f an dAu tu xay d\ffig;Nh~ thAu khai thac, tinh ch@, IQc nuoc ph\lc V\l sinh ho~t va cac ho~t dQng sanxuit kinh doanh;Ch@ t~o thi@t bi co khi;Khoan phun chang thAm, gia c6 xu ly n~n m6ng cong trinh xay d\lllg;DAu tu xay d\l1lg cong trinh va kinh doanh bAt dQng san;Kinh doanh may moc, thiSt bi di~n l\fc, cong nghi~p, dan d\lng.
11
12
2.2 NAM TAl CHINH
3.2 TIEN vA cAe KHOAN TUONG DUONG TIEN
3. cAc CHINH SACH KE ToAN cnu YEU
BAo cAo TAl CHiNHChogiaidoannr 01/01/2012 d8n 30/06/2012
Bao cao tai chinh cho giai doan tic ngay 01/01/2012 dSn ngay 30/06/2012 cua Cong ty C6phan Tu vAn Xay dung f)i~n 2 diroc l~p tren co sO' hop c<)ng Bao cao tai chinh cua Vanphong Cong ty va Bao cao tai chinh cua hai Chi nhanh true thuoc la Xi nghiep Co di~n vaXi nghiep Khao sat T6ng hop Mi~nNam.
Bao ~ao tai chinh kern theo ~ugc trinh bay bang DAng Vi~t Nam (VND), theo nguyen tAcgia gee va phil ~qp voi h~ ~hong ke tOM cua T~p ,doM ~i~n lire Vi~t Nam, diroc xay dungtren co so Chuan mire Ke toan Vi~t Narn, Che de) ke toan Vi~t Nam (Quyet dinh s615/2006/QD-B~C ngaJ: 20/03/2006 cua Be) twang Be) Tai chin~ ngay 20/03/2006 v~ viec"Ban hanh che de) ke toan doanh nghiep" va Thong nr so 244/2009/TT-BTC ngay31/12/2009 v~ viec "Hirong dan sua d6i, b6 sung ChS de) kS toan doanh nghiep"), va cac quydinh hien hanh khac vS kS toan tal Vi~t Narn.
Bao cao tai chinh cho giai doan tic ngay 01/01/2012 d~n 30/06/2012 la ky dau tien Cong tyap dung Thong tu sa 210/2009/TT-BTC ngay 06/11/2009 ("Thong tu 210") huang dftn apdung Chuan mire Bao cao tai chinh Quoc tS v~ trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minhthong tin d6i voi cac cong cu tai chinh, Viec ap dung Thong nr 210 se yeu cau trinh bay cacthong tin cung nhir anh huang cua viec trinh bay nay dai voi mQt,s6 cac cong cu tai chinhnhdt dinh trong Bao cao tai chinh cua Cong ty.
Sau day la nhimg chinh sach kS toan quan trQng duqc Cong ty ap d\lng trong vi~c l~p Baocao tal chinh nay:
Vi~c l~p Bao cao tai chinh tuan thu thea cac Chudn mgc KS toan Vi~t Narn yeu cau BanT6ng Giam d6c phai co nhu.ng u6c tiOO va gia dinh anh huang dSn s6 li~u bao cao vS caccong ng, tal san va vi~c trinh bay cac khoan cong ng va tai san tiSrn tang t~i ngay l~p Baocao tai chinh cUng nhu cac s6 li~u bao cao vS doanh thu va chi phi trong su6t nam tai chinh(kY ho~t de)ng). KSt qua ho~t dQng kinh doanh thgc t~ co th~ khac vai cac uac tinh, gia djnhd~t ra.
Nam tai chinh cua Cong ty bAt dau tic ngay 01 thang 01 va kSt thuc VaG ngay 31 thang 12nam Duong Iich, Bao cao tai chinh kern thea diroc l~p cho giai doan til 01/01/2012 dSn30/06/2012.
Ti~n~va cac khoan tuong dllang tiSn m~t bao gdm,tiSn t~i quy, tiSn gui ngan hang, t~Sn dangchuyen, cac khoan kY cugc, kY quy, cac khoan dau ttl ngan h~n ho~c cac khoan dau tu· cokha nang thanh khoan cao. Cac khoan co kha nang thanh khoan cao la cac khoan co khanang chuy~n d6i thanh cac khoan ti~n xac djnh trong thai gian khong qua 3 thang va it rui rolien quan d~n vi~c bi~n dQng gia trj chuy~n d6i cua cac khoan nay.
CONG TY co PH.AN TU V.AN XAY DVNG DI~N 2s6 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. HB Chi Minh
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuye: minh nay la b9phdn hap thanh va cdn tlu<;1c doc a6ng thai voi Bao cao tai chlnh kern theo)
2. co saL!P BAo cAo TAl CHiNH vA NAM TAl CHiNH
2.1 co SO L~P BAo cAo TAl CHINH
341 uoe TINH Kt ToAN
•••••••••••••••••••••.~
••••••••••••
13
3.4 HANG TON KIlO
3.5 TAl SAN CO DJNH HUU HiNH vA HAO MON
Tai san c6 dinh htru hinh duoc trinh bay thea nguyen gia tnr gia trj hao mon lily kS.
sa Dam khAu hao
5-62-5
63-5
Lo~i tai san- Nha ctia, v~t kien truc- May moc, thiSt bi- Phuong ti~n v~n tai- Thiet bi, d\lng C\lquan ly
Thoi gian khdu haa C\l th8 nhu sau:
Gia hang xudt kho d8i voi san xudt kinh doanh duoc tinh thea phuong phap binh quan giaquyen, Hang t6n kho duoc hach toan theo phirong phap ke khai tlurong xuyen,
Ty l~ khdu hao dircc xac dinh thea phirong phap dtrong thang, can err vao thai gian su dunguoc tinh cua tal san, phu hop voi tY l~ khdu hao da duqc quy dinh t~i Thong tu s6203/2009/TT-BTC ngay 20/10/2009 cua BQ Tal chinh vS che de) quan ly, sir d\lng va tfichkhdu hao tai san c8 dinh.
Nguyen gia tai san c6 dinh huu hinh bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi lien quan khaclien quan tnrc tiep den viec dira tal san vao trang thai sAn sang sir dung,
Tai ngay 30/06/2012, Cong ty chua xem xet trich l~p du' phong tAn th~t cac khoan dAu tu taichinh va du phong no phai thu kho doi thea quy dinh tai thong tu s6 228/2009/TT-BTCngay 07/12/2009 cua BQ Tai chinh vS viec "Huang dan chS dQ trich I~p va sir dung cackhoan du phong giam gia hang t6n kho, tAn th~t cac khoan dAu nr tai chinh, no phai thu khodoi va bao hanh san pham, hang hoa, cong trinh xay lAp tai doanh nghiep".
Hang t6n kho duoc xac dinh tren co so gia thdp hon gitra gia g6c va gia tr] thuan co th~ thirchien diroc, Gia g8c hang t6n kho bao g6m gia mua, chi phi nguyen v~t Iieu true tiSp, chi philao dQng tnrc tiep va chi phi san xuit chung hoac chi phi lien quan khac, neu co, dS co duochang t6n kho adia di8m va trang thai hi~n tai. Gia g8c cua hang t6n kho duoc ric dinh theoplurong phap binh quan gia quyen, Gia tri thuAn co th~ thirc hien duoc dtroc xac dinh banggia ban iroc tinh trir cac chi phi d~ hoan thanh cung chi phi tiep thi, ban hang va phan ph6iphat sinh.
Tai san c6 dinh vo hlnh la gia trl quySnsir d\lng ddt cua Cong ty va phAn mSm may vi tinh.QU/~n sir d\lng ddt vo thoi h~~ nen khong tfic~ khAu hao. PhAn m~m may vi dnh dugc tfichkhau hao thea phuong phap thang ill 03 nam den 05 name
CONG TY co PHAN TU VAN xAY DVNG DI¥N 2 BAo cAo TAl CHINHsa 32 Ngo Thai Nhi~rn, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh Chogiaido~ tir 01/01/2012 d~n 30/06/2012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)(Cac thuyet minh nay la bt; phdn hop thanh va cdn ducc doc dJng thai voi Bdo cao tai chlnh kern theo)
3. cAe CHINH SACH Kt ToAN cHiJ YEU (TIEP)
3.3 TRiCH L~PmrPHONG
3.6 TAl SAN CO DINH VO HiNH vA HAO MON
••••••••••••••••••••••••••••••••••
14
Tai san tai chinh
3.9 CHI PHi PHAI TRA
Cong no tai chinh
BAo cAo TAl cHiNHChogiaidoantil 01/01/2012 d8n30/0612012
sA du cac khaan rnl)c ti~n t~ co gAe nga~i t~ t~i ngay 30/06/2012 khong duge danh gia l~ithea tY gia binh quan lien ngan hang do Ngan hang Nha nuac Vi~t Narn cong bA t~i ngaynay.
Cac khoan chi ph! thuc t~ chua phat sinh nhung dugc trich truac VaG chi phi san xua,t, kinhdoanh trang ky de dam bao khi chi phi phat sinh th\Ic te khong gay dQt bien cha chi phi sanxuAt kinh doanh tren co so dam bao nguyen tAc phu hgp giua doanh thu va chi phi.
Tai san tai chinh cua Cong ty bao gAm tien mat, tien giri ngan han, cac khoan phai thu khachhang va cac khoan phai thu khac, cong C1) tai chinh da duoc niem y~t va chua niem y~t.
Hien tai, chua co quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dau.
Ddnhgid l{li sau idn ghi nh(in ban tldu
no tai chinh cua Cong bao g6m cac khoan phai tra ngiroi ban va phai tra khac, cackhoan no va cac khoan vay.
Tai ngay ghi nhan ban dAu, cong no tai chinh diroc ghi nhan thea gia gAc tnr di cac chi phigiao dich co lien quan true ti~p d~n viec phat hanh cong no tai chinh do.
Ghi nh(in ban adu
Cac khoan dAu nr ngAn han, dai han khac duoc ghi nh~ va phan anh tren Bao cao tai chinhthea phirong phap gia gAc. Khi co bing clnrng v~ viec gia tri cac khoan dAu tu bi giam gia,Cong ty se xem xet viec trich l~p du phonggiam gia dAu tu tai chinh dai han cho phan gia tribi tAn thAt. Trong twang hop khong eo thong tin tham chieu d~ xac dinh mire dQ giam giacua cac khoan dAu nr, gia tr] cac khoan dAu tu dai han khac se vin duoc ghi nh~n va phananh thea gia gAc tren Bao cao tai chinh.
Tai ngay ghi nhanban dAu, tai-san tai chinh duoc ghi nhan thea gia gAc cong cac chi phigiao dich co lien quan tnrc ti~p d~n viec mua sam tai san tai chinh do.
CONG TY co PRAN TU VAN XAY DVNG DI¥N 2se 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. H8 Chi Minh
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuyet minh nay la b(J phdn hap thanh va can duoc doc d6ng thai val Bao cao tai chlnh kem theo)
3. cAe CHtNH SACH Kt ToAN cHiJ YEU (TIEP)
3.7 cAc KHoAN nAu TUTAI CHiNH
3.8 CONG CV TAl CHiNH
3.10 NGO';'I T~
Cac nghi~p vl) phat sinh b~g cae lo~i ngo~i t~ dugc chuy~n d6i sang dAngVi~t Narn (VND)thea ty gia th\Ic t~ ho~c thea tY gia hAi doai do Ngan hang Nha nu6c Vi~t Nam cong b6 t~ithOi di~rn phat sinh nghi~p Vl), trir truOng hgp co quy djnh khac. Chenh l~ch ty gia phat sinhill cac nghi~p Y\l nayduqc h~ch toan vao Bao caa K~t qua ho~t dQng kinh daanh.
••••••••••••••••••••••••••••••••••
15
3.12 CHI PHi 1>1 YAY
3.11 GHI NH~N DOANH THU, CHI PHi
Chi phi hoat dong san xudt kinh doanh va gia v<5n
BAo cAo TAlcHiNHChogiaidoantic 01/01/2012 d~n 30/0612012
Chi phi di vay lien quan tnrc ti~p dSnviec mua, diu nr xay dung hoac san xuAt nhtrng tai sancAn mot thai gian nrong d6i dai de hoan thanh dua VaG sir dung hoac kinh doanh diroc congVaG nguyen gia tai san cho d~n khi tai san do diroc dua VaG sir dung hoac kinh doanh. Cackhoan thu nhap phat sinh nr viec dAu tu tarn thai cac khoan vay dircc ghi giam nguyen giatai san co lien quan.
Chi phi di vay gAm co lai yay va cac khoan chi phi khac phat sinh lien quan true tiep dSn cackhoan vay cua Cong ty.
Doanh thu diroc xac dinh khi Cong ty co kha nang nhan duoc cac lei ich kinh t~ co th~ xacdinh mQt cac chac chan. Doanh thu thuin duoc xac dinh theo gia tr] hop ly cua cac khoan dathu hoac se thu diroc sau khi tnr cac khoan chist khau thuong mai, giam gia hang ban, hangban bi tra lai. DAng tho; doanh thu duoc ghi nh~n khi thoa man cac di~u kien sau:
Gia v6n hoat dQng xay l~p duoc k~t chuyen phil hop voi kh6i hrong hoan thanh va doanhthu da ghi nhan, Gia v6n hoat dQng khao sat thi~t k~ va co khi diroc kSt chuyen thea tY l~phdn tram nrong ling voi doanh thu ghi nhan.
Chi phi hoat dQng san xuat kinh doanh phat sinh, co lien quan d~n viec hinh thanh doanh thutrong nam duoc t~p hop thea thuc t~ va tree tinh dung ky k~ toano
Doanh thu hoat dong tai chinh:
Lai ti~n gui diroc ghi nhan tren co sa dAn tich, duoc xac dinh tren s6 du cac tai khoan tiengiri va lai suAt ap dung cho tirng thai ky.
TAt ca cac chi phi lai vay khac duoc ghi nhan VaG Bao cao K~t qua hoat dQng kinh doanh khiphat sinh.
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay la bi)phdnhop thanh va cdn duac ape tJ6ng thai vat Bdo cao tai chlnh kem theo)
CONG TY CO PHA.N TU VAN XAY DVNG DItN 2S6 32 Ngo Thai Nhiern, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh
3. cAc CHiNH SACH Id ToAN cnu YEU (TIEP)
••••••••••••••••••••••••••••••••••
•••I
••••••••••••••••••••••••••••••
CONG TY CO PHA.N TU VAN XAY D\]NG DI¥N 2 BAo cAo TAl CHiNHs6 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. HB Chi Minh Chogiaido~ fir 01/0112012 dan30/0612012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)(Cdc thuy€tminh nay la b(j phdn hop thanh va cdn duoc doc d6ng thai voi Bdo cao tai chlnh kem theo)
3. cAc CHiNH SACH KItToAN CHU YEU (TIEP)
3.13 THUE
Thu~ thu nhap doanh nghiep th~ hien t5ng gia tri cua s5 thu~ phai tra hi~n tai va s5 thu~hoan l~i (neu co).
S5 thu~ cua nam hien hanh phai tra duoc tinh dua tren thu nh~p chiu thu~ trong nam. Thunh~p chiu thu~ khac voi loi nhuan truce thu~ dtroc trinh bay tren Bao cao k~t qua hoat dQngkinh doanh (trong tnrong hop Cong ty di~u chinh cac khoan thu~ hoan lai hoac ap dungchinh sach k~ toan phan anh doanh thu va chi phi khac voi chinh sach thue ella nam hienhanh), khong bao gAm cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thuS hoac diroc khAu trir trongcac nam khac va khong bao gAm cac chi tieu khong chiu thuS hoac khong duoc khAu trir.Thue thu nhap doanh nghiep trong giai doan til 01/01/2012 dSn 30/06/2012 la thu~ tarn tinhtheo tY l~ va nQP cho Co quan thuS. Thu~ thu nhap doanh nghiep thuc t~ se duoc di~u chinhvan eu5i narn khi Cong ty thirc hien quyet toan chinh thirc.
ThuS suAt thue thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh dirocap dung la 25%.
Loi nhuan chiu thuS diroc xac dinh dua tren kSt qua hoat dQng kinh doanh sau khi da di~u
chinh cho cac khoan thu nhap khong chiu thuS va cac khoan chi phi khong duoc khau tnr,Vi~c xac dinh loi nhuan chiu thuS va chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh can ctrvan cac quy dinh hien hanh v~ thue, Tuy nhien, nhfrng quy dinh nay thay d6i thea rung thaiky ~a viec xac dinh sau cung phu thuec van kSt qua kiem tra cua co quan thuS co thamquyen,
Cac loai thuS khac duoc ap dung theo cac lu~t thuS hien hanh tai Viet Nam.
3.14 BAO CAO BQ PH~N
BQ phan theo linh V\lC kinh doanh la mQt bQ ph~n co th~ phan bi~t dugc, tham gia van quatrinh san xuAt ho~c cung cAp san phftm, djch V\l rieng Ie, mQt nhom cac san phftm ho~c cacdjch V\l co lien quan rna bQ ph~n nay eo rui ro va IQ'i fch kinh t~ khac v6i cac bQ ph~n kinhdoanh khac.
Cong ty C6 phAn Tu vAn Xay d\lTIg di~n 2 co cac bQ ph~n quan Iy theo IInh V\fC ho~t dQng:Tu vAn khao sat thiSt k~, gia cong co khi va ho~t dQng xay lip.
3.15 BEN LIEN QUAN
MQt ben duQ'c xern la co lien quan dSn Cong ty C5 phAn Tu vin Xay d\lng di~n 2 nSu coquy~n ki~rn soat ho~c co Anh huang dang k~ dSn Cong ty trong vi~c ra cac quySt djnh d3iv&i cac chinh sach va ho~t dQng.
16
(*): LA tian gtri co ky han til 3 thang tro xuong tai cac Ngan hang thuong mai.
EVN: Cac dan vi trong T~p doanDien 19c Vi~t NamNPT : Cac dan vi trong TAng Cong ty Truyen tai di~n QuAe Gia
(*) LA cac khoan tiSn giri eo ky han 6 thang va 1 nam tai Ngan hang DAu tu va Phat tri€nVi~t Nam - Chi nhanhThanh phd Ha Chi Minh.
PHAI THU KRACH HANG
CONG TY CO PH.AN TU vAN XAY DVNG DI~N 2 BAo cAo TAl CHiNHSd 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh Cho giaido~ tir 01/01/2012 d~n 30/06/2012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay la bQphdn hop thanhva canduoc tI()C tl6ng thai val Bdo cao tai chlnh kern theo)
17
329.589.852
507.285.431
8.000.000.000
T~i 01/01/2012
VND548.188.941
10.678.071.040
28.602.229.485
39.828.489.466
T~i 01/01/2012VND
10.000.000.000
2.000.000.000
10.000.000.000
T~i 01/01/2012
VND118.301.579
59.394.000
T~i 01/01/2012
VND97.774.509.736
94.308.841.112
192.083.350.848
8.000.000.000
1.558.659.754
8.000.000.000
T~i 30/06/2012
VND -------919.877.832
2.954.228.949
6.703.880.946
10.577.987.727
Tfi 30/06/2012VND -------
8.000.000.000
Tfi 30/06/2012
VND ------118.301.579
59.394.000
250.626.238
1.130.337.937
Tfi 30/06/2012
VND ------59.627.509.976
56.169.733.205
115.797.243.181
Tian m~t
Tian gtri ngan hangCac khoan nrong duong tian (*)
CQog
Cac dan vi trong EVN va NPT
Cac don vi ngoai EVN va NPT
Cqog
DAu nr ngan han khac (*)
tu« gU:i co kj; han tai Ngdn hang DCi'u ttl vaPhat trien Vi¢t Nam -CNBinh Thuantu« gul co ky han tai Ngdn hang Ddu tu vaPhdt trien Vi¢t Nam CN H6 Chi Minh
Cqog
Thanh toan voi nha thAu mroc ngoaiPhai thu tian dan bu cac hQ danPhai thu ngiroi lao dQngPhai thu khac
Cqog
4. TIEN vA cAc KHoAN TUONG DUONG TIEN
5. cAc KHoAN DAu TU TAl CHiNH NGAN H~N
7. cAe KHoAN PHAI THU KHAe
••••••••••••••••••••••••••••••••••
8. DT/ PHONG cAe KHoAN PHAI TOO KHO DOl
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuyet minh nay la bQphdn hap thanh va can duac doc aJng thai val Bdo cao tai chlnh kem theo)
18
Ttti 30/06/2012
941.876.711
s6 trich I~p
VND648.468.840
13.003.699.3672.670.247.686
3.125.294.662
19.447.710.555
T~i 01/01/2012
VND
T~i 01/01/2012
VND941.876.711
509.636.194
3.883.945.181
117.384.462
29.258.007.745
200.681.594
2.780.591.246
T~i 01/01/2012
VND
36.750.246.422
1.906.045.506 ======
35.108.895.747
T~i 30/06/2012
VND
T~i 30/06/2012
VND ------1.906.045.506
8.015.450.493
127.967.378
49.682.793.169
200.681.594
2.778.443.891
60.805.336.525
T~i 30/06/2012
VND ------16.289.101.278
16.658.231.669
32.947.332.947
BAo cAo TAl CHINHCho giaidoan tir 01/01/2012d~n 30/06/2012
sa du ncr qua han
VND ------2.161.562.800
26.007.398.7333.814.639.552
3.125.294.662
T~m irng
CQng
Cac khoan no qua han til 6 thang d~n 1 nam
Cac khoan no qua han til 1 namd~n 2 namCac khoan no qua han tir 2 nam d~n 3 namCac khoan no qua han tren 3 nam
Cqng
Hang mua dang di tren dirong
Nguyen li~u, v~t li~u
Cong cu, dung cu
Chi phi san xuat, kinh doanh dodang
Thanh pham
Hang hoa
CQng gia tr] gac cua hang tan kho
CaC don vi trong EVN va NPT
Cac don vi ngoai EVN va NPT
Cqng
11. PHAI TOO DAI H~ eVA KRACH HANG
CONG TY CO PHAN TU VAN XAY DVNG DltN 2S6 32 Ngo Thai Nhiem, P7, Q3, TP. H8 Chi Minh
9. HANG TON KHO
10. TAISANNGANH~KRAe
••••••••••••~.-
•••••••••••••••••••••
• M • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • - - • - - - - ~ ~
CONG TY CO PHAN 'rtr VAN xAY DVNG DI~N 28632 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh
BAoCAOTAI CHiNHCho giaidoan ill 01/0112012 den 30/0612012
THUYETMINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)(Cac thuyet minh nay /a b(J phdn h9'P thanh va can duoc doc d6ng thai vai Baa cao tai chinh kem theo)
12. TAl SAN CO DINH HUU HINH
Nba cira,
v,t ki~u trueMay moe,
tbi~t hi
VND
Phuoug ti~n
v,u tiiitruy~n dAn
VND
TSCDkhac
CQug
VND
1.693.041.658
1.295.307.434
68.087.693.013
1.429.865.909(2.482.006.972)
67.035.551.950
(56.394.651.355)
(1.827.600.133)2.482.006.972
(55.740.244.516)
19.228.578
12.091.050
215.182.796
215.182.796
(203.091.746)
(195.954.218)
(7.137.528)
5.432.530.431
208.201.000(227.687.109) -----5.413.044.322
874.405.636
802.109.658
(4.610.934.664)
(4.558.124.795)
(280.496.978)227.687.109
3.607.384.134
3.195.658.546
19.187.937.232
51.252.726(987.241.719)
18.251.948.239
(15.056.289.693)
(15.580.553.098)
(462.978.314)987.241.719
4.819.194.538
5.181.121.023
31.641.784.571
1.170.412.183(1.267.078.144)
31.545.118.610
(26.363.997.587)
(26.822.590.033)
(808.485.698)1.267.078.144
2.372.828.772
2.104.327.157
11.610.257.983
11.610.257.983
(9.505.930.826)
(9.237.429.211)
(268.501.615)
NGUYENGIA
T,i 01/01/2012
- Mua trong ky- Thanh ly, nhuong ban
T,i 30/06/2012
HAO MON LUV KE
T,i 01/01/2012
- Khdu hao trong ky- Thanh ly, nhuong ban
T,i 30/06/2012
GIA TRI CON L~I
T,i 01/01/2012
T,i 30/06/2012
Nguyen gia TSCf) cu3i kY da khftu hao h€t nhung v~n con sir dung: 41.068.115.186 VND.Nguyen gia TSCD culli ky cho thanh ly: 63.000.000 VND.
19
CONG TY co PHA.NTU' VAN XAY DT/NG DI~N 2 BAo cAo TAl CHfNHsa 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh Chogiaido~ ro' 01/01/2012 d8n 30/06/2012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TItp)(Cdc thuyet minh nay Iiib(J phdn h9P thanh va cdn duac doc tl6ng thai voi Bdo cao tai chlnh kem theo)
VND
Cqng
1.656.850.600
16.750.000.000
18.406.850.600
4.835.848.953
4.010.582.000
8.846.430.953
2.066.989.293
6.046.219.289
20
2.672.000.000
21.380.856.339
(2.768.859.660)
(31.352.004)
(2.800.2J 1.664)
T,i 01/01/2012
VND
21.380.856.339
18.708.856.339
VND ------
74.189.293======~=======
42.837.289
Phin m~m
may vi tinh
2.843.048.953
(2.768.859.660)
(31.352.004) ------(2.800.211.664)
25.625.741.675
T,i 30/06/2012
VND -------25.625.741.675
14.397.814.717
11.227.926.958
1.656.850.600 120.685
16.750.000.000 1.675.000
18.406.850.600
Tai 01/01/2012.Gia tr]
VND
QA ..uyen su
dung dit
VND----....;...;;;....;..;;;;;;;;
6.003.382.000 ========
1.992.800.000
4.010.582.000
1.992.800.000================
6.003.382.000 ==========:::::::::::: ==============
165.685
1.675.000
NGUYENGIA
T,i 01/01/2012
- Mua trong 10'T,i 30/06/2012
HAO MON LUY KtT,i 01/01/2012
- Khau hao trong kYT,i 30/06/2012
GIA TRl CON L~I
T,i 01/01/2012
T,i 30/06/2012
.. DAu nr vao Cong ty CPEVNQu6c T8
-DAu tu vao Cong ty CPThuy di~n Buon Don
Cqog
Yay ngan hanNgdn hang DJu ttl:va Phat triin Vi?t Nam
CN TP. H6 Chi Minh (*)
Vay ca nhdn (**)
CQng
13. TAI SAN co DJNH VO HtNH
14. DAurtr DAI I4.N KHAc
15. VAYVANQNGANH~N
I
I
••••••••••••••••••••••••••••••••
CONG TY co PHAN TU VAN XAY DVNG DIltN 2 BAo cAo TAl cHiNHSd 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. Hd Chi Minh Chogiaido~ tic 01/01/2012 d~n 30/0612012
THUYET MINH BAo eAo TAl CHINH (TIEP)(Cac thuye: minh nay fab9phdn hap thanh va cdn duoc doc a6ng thai voi Bdo cao tai chlnh kern theo)
VAY vA NQ NGAN H~N (TIEP)
EVN: Cac don vi trong Tap dean f)i~n hrc Vi~t NamNPT : Cac don vi trong Tdng Cong ty Truyen tal di~n Quoc Gia
(**): Theo quyet dinh s6 217/QD-TV2 ngay 30/03/2012 ella Tdng giam d3e v~ viec yayti8n luang Nguoi lao d¢ng d~ phuc vu nhu cAu v8n luu d¢ng 2012, Lai suat yay: 3%/nam,(bang lai suAt ko kY han dang ap dung ella BIDV), lai suat eA dinh trong suAt thai gian vay.
21
491.651.373
14.745.961.803
T~i 01/01/2012
VND
22.659.446.30947.364.722.289
70.024.168.598
T~i 01/01/2012
VND
10.261.732.560
3.766.343.359
717.885.884
T~i 01/01/2012
VND
112.990.65070.288.723
308.372.000
2.909.132.077
1.483.588.066
1.196.150.477
T~i 30/06/2012
VND -------9.498.371.495
69.186.016.679
78.684.388.174
T~i 30/06/2012
VND -------1.956.889.474
789.374.563
162.868.040
T~i 30/06/2012
VND -------287.437.589
Cac don vi trong EVN va NPTCac don vi ngoai EVN va NPT
cQog
Thu~ GTGTThue Thu nh~p doanh nghiepThu~ thu nh~p ca nhan
CQog
Lai vay phai traChi phi thue ttl vAn phuChi phi phai tra khac
CQog
(*) : La khoan vay ngin han tal Ngan hang DAu ttl va Phat trien Vi~t Nam - Chi nhanh TP.HA Chi Minh thea Hop dAng vay han rmrc tin dung ng~n han sA 03/2012/93 115 ngay17/01/2012 voi han rmrc tin dung la 26.500.000.000 VND, lai sudt dUQe xac dinh trongnrng hop dAng tin dung nganhan ehi ti~t, thea ehe dQ lai suat ella ngan hang trong tung thaikyo Muc dlch vay vAn la b3 sung vAn hru dQng ella Ben vayTai san thS chap la may moethiet bi thea hop dAng thS chap sA 20/2006/93115 ngay 07/08/2006 va phu luc sua d3i hopdAng, b3 sung hop dAng thS chap s8 33/2008/93115 ngay 04/0812008, tai khoan ti~n gtri ~oky han s8 31010001020985 thea hQP dang eArn e6 s6 32/2008/93115 ngay 04/08/2008; Taikhoan ti8n gui eo kY han sA 31010001191094 thea hop dAng eArn c6 s6 08/2010/93115thang 04/2010, va Tal khoan ti8n giri eo kY han s6 31010001495325 thea hop dang eArn c6tai san s6 OS/2011/93115 - HDCC ngay 14/02/2011.
NGUOI MUA TRA TIEN TRUOC
THUE vA cAe KHOA.NPHA.I NOP NHA xtroc
CHI PHIPHA.I TRA
15.
16.
18.
I)
II
IJ
11
11
•••••••••••••••••••••••••••••
CONG TY co PHA.NTU VAN XAY DVNG DI:E:N 2 BAO cAo TAl CHINHsa 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh Chogiai do~ til 01/01/2012 den 30/06/2012
THUYtT MINH ~Ao cAo TAl CHiNH (Tltp)(Cac thuyet minh nay ta b(J phdn hap thanh va cdn aurIC doc a6ng thai voi Bao cao tai chinh kem theo)
19. cAe KHoAN PHAI TRA, PHAI NQP NGAN~N KHAc
891.348.680769.879.722
9.695.389.8922.117.434.896
T\li 01/01/2012
VND
4.406.196.991116.877.894
9.149.200
18.006.277.275
1.921.652.046
T~i 30/06/2012
VND -------4.324.484.490
468.469.96775.518.227
4.246.020.0004.550.980.000
740.418.680902.285.259
17.229.828.669
Kinh phi cong doanBao hiem xa hoiBao hiem y tece nrc nam 2011 phai tra cac c6 dongce nrc nam 2011 phai tra EVNcsnrc cac nam 2007, 2008, 2009 va 2010Doan phi cong doanThanh toan voi nha thAu mroc ngoaiCac khoan phai tra, phai nop khac
CQog
PHAI TRA nAI IL;.NKHAc20.
•. ·...l.•.
I
•11
•
• Cac ce dong khac n~m gift 2.163.510 c6 phAn nrong (eng 21.635.100.000 dang, chiern48,74% van diSu l~.
v6n diSu l~ cua Cong ty la 44.390.000.000 dang, chia thanh 4.439.000 e6 phan, voi rnenhgia la 10.000 d6nglc6 phieu. Trang do:
• Tap doan Di~n hrc Vi~t Nam n~m giu 2.275.490 c6 phan nrong (eng 22.754.900.000dang, chiem 51,26% v6n diSu l~;
22
4.439.000
40.5004.398.5004.398.500
10.000
T~i 01/01/2012
VND
T\li 01/01/2012
ca phi~u
4.439.0004.439.000
4.439.000
40.5004.398.5004.398.500
10.000
T'~i 30/06/2012VND -------
9.695.389.892
T\li 30/06/2012
ca phi~u-----~-
4.439.0004.439.000
Thanh toan voi nha thau rnroc ngoai
CQng
Saluqng c6 phisu duoc phep ban hanhsa luong c6 phieu da diroc phat hanh va gopvan dAy du
+ cs phieu thuongse Iuong c6 phieu dircc mua laisa hrong e6 phieu dang luu hanh+ csphieu thuong
Menh gia cd phieu (VND/cd phieu)
VON CHiT Sa HUU
CHI TIET VON nAu TU eVA CHU sa HUU
COPHIEU
21..1
21.
21.2
••
r,...~
••••••••••••••••••
· . . . . .. . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . ~ -.CONG TV CO PHAN TIt vAN xAY DVNG DI~N 2se 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. HB Chi Minh
BAo cAo TAl cHiNHCho giaidoannr 01/01/2012 dSn 30/06/2012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay la b{J phdn hap thanh va cdn duoc doc tJ6ng thai voi Bao cao tai chinh kem theo)
21. VON CHU sa HU1J (TIEP)
21..3 BANG DOl CHIEU BIEN DQNG VON CUU sa ntru
van diu urella ehii So' hun
ca phi~u Chenh I~eh
quy ty gia hai doai
QuydiuttrphattriAn
Quy d\f phongtai ehinh Cqng
VND -----7.904.270..290
499.585.808
6.518.473.187
(345.866.310)=====
69.863..502.269
136.000(240.518.377)
(8.797.000.000)
499.585.808
(1.728.443.507)
(8.878.000.000)48.408.000
(897.452.118)
77..560.348.515
77.560.348.515
2.569.393.830
(1.785.495.646)
VND
71.788.453.208
17.284.435.071
2.569.393..830
(240.518.377)
(1.728.443.507)
(8.797.000.000)
(8.878.000.000)48.000.000
(52.000.000)
17.284.435.071
17..284.435.071
2.569.393.830(6.518.473.187)
136.000
408.000
3.135..200
2.999.200
2.999.200
905.768.503
4.439 ..000 ..000
4.439.000.000
4..439.000.000
4.385.096.072
18.807.839.549
12.289.366.362
12.289 ..366.362
VND
(499.585.808)-----
(499.585..808)
(499 ..585 ..808)
VND
(345.866.310)
(345 ..866 ..310)
(345.866.310)
44.390.000..000
44.390.000.000
44.390.000.000
VND -----44.390.000.000T,i 01/01/2011
.. Lei nhuan tang trong nam
.. Trich l~p cac quy
.. Trich l~p quy khen thuong,phuc 19i
.. C6 nrc da cong b6
.. Tang khac
.. Giam khac
T,i 31/12/2011
T,i 01/01/2012
- Loi nhuan tang trong k.Y.. Trich l~p cac quy thuQc v6n
chu so huu.. Trich l~p quy khen thuong,
phuc 19i.. C6 nrc da cong b6.. Hoan nhap chenh l~ch
tY gia.. Tang khac
.. Trich quy thuong HDQT,BDH va BKS 2011
T,i 30/06/2012
23
22. DOANH THU BAN HANG vA CUNG cApDJCH VV
CONG TY CO PHAN TU vAN XAY DVNG DI¥N 2 BAO CAO TAl CHINH86 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. H3 Chi Minh Chogiaido~ til 01/01/2012 den 30/0612012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)(Cac thuyet minh nay la bt) phdn hop thanh va can duac doc d6ng thai voi Bao cao tai chlnh kern theo)
24
37.616.719.689
T9i 01/01/2012
VND12.289.366.362
4.439.000.000
54.041.827.360
36.211.010.60913.842.442.5413.988.374.210
16.728.366.362
36.211.010.60913.842.442.541
3.988.374.210
Til' 01/01/2011
d~n 30/06/2011
VND54.041.827.360
Til 01/01/2011
d~n 30/06/2011
VND20.485.054.46013.483.224.7473.648.440.482
86.682.942.273
72.297.450.17726.418.039.672
3.562.820.968483.685.000
72.297.450.177
26.418.039.6723.562.820.968
483.685.000
Tir 01/01/2012
d~n 30/06/2012
VND ------58.402.592.97725.186.938.258
2.665.642.660
427.768.378
Tir 01/01/2012
d~D 30/06/2012
VND ------102.761.995.817
102.761.995.817
T~i 30/06/2012
VND -------18.807.839.549
4.439.000.000
23.246.839.549
Quy d~u ill phat trianQuy du phong tai chinh
CQng
Tang doanh thu ban hang va cung cip djchv1}
Trong d6:+ Doanh thu hoat dQng khao sat, thiet k~+ Doanh thu hoat dQng gia cong co khi+ Doanh thu hoat dQng xay Hip+ Doanh thu khac
Cac khoan giam trir doanh thu
Doanh thu thuin ban hang va eung eip djch
V1}
Trong d6:+ Ho~t dQng khao sat thi~t k~+ Hoat dQng gia cong co khi+ Heat dQng xay lAp+ Ho~t dQng khac
Gia v&n hoat dQng khao sat, thi~t k~Gia van hoat dQng gia cong co khiGia van hoat dQng xdy lipHoat dQng khac
CQng
21.4 cAcQUY
23. GIA VON HANG BAN
••••••••••••••••••••••••••••••••••
CONG TY co PHAN TU VAN XAY DT/NG DI¥N 2 BAO CAO TAl CHINHS& 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh Chogiaido~ til 01/01/2012 d8n30/06/2012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TItp)(Cdc thuyet minh nay la bQ phdnhop thanh va cdnduoc tJ()C tJ6ng thai vai Baacdo tai chinh kern thea)
1.702.343.506
Til 01/01/2011
d~n 30/06/2011
VND1.669.566.675
32.776.83118.240.194
1.358.864.348
Til 01/01/2012
d~n 30/06/2012
VND ------1.340.624.154LAi ti~n giri, ti~n cho vay
C3 nrc, 19i nhuan duoc chia
LAi chenh lech ty gia da thuc hien
CQng
24. DOANH THU HO~TDQNG TAl CHiNH
11
I
IJI)
I]1\
IJ
IJ1\
•
110.004.093
110.004.093
1.718.044.123
Til' 01/01/2011
d~n 30/06/2011
VND1.281.751.429
436.292.694
Til' 01/01/2011
dSn 30/06/2011
VND
355.018.834
1.856.711.846
Til 01/01/2012
d~n 30/06/2012
VND ------1.846.853.754
9.858.092
Til 01/01/2012
dSn 30/06/2012
VND ------331.980.818
23.038.016
LAi ti~n vay
La chenh l~ch tY gia dA thuc hien
CQng
Thanh ly, nhirong ban TSCD
Thu nhap khac
CQng
CHI PHi TAl CHiNH
THUN~PKHAc
CHIPHiKHAc
25.
26.
27.
I 'iJ
I
•I}
II
I~
••••.,1
. I
•
8.333.290
8.333.290
Til' 01/01/2011
dSn 30/06/2011
VND
848.960.601
Til 01/01/2012
dSn 30/06/2012
VND ------349.257.138
499.585.808
117.655
Phat vi pham hop dAngHoan nhap chenh l~ch tY giaChi phi khac
CQng
••••••••••Ii
•25
29. CHI PHi sAN XUAT, KINH DOANH THEO YEU TO
CONG TY CO PHA.N TU VAN XAY DVNG DI¥N 2 BAo cAo TAl CHiNHs6 32 Ngo Thcri Nhi~m, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh Chogiai dOl;Ul til 01/01/2012 d8n30/06/2012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay la bQ phdn h9]J thanh va can duocdoc d6ng thai vat Bdo cao tal chinh kern theo)
26
724
4.439.000
3.215.497.391
Tir 01/01/2011
d~n 30/06/2011VND
3.215.497.391
Tir 01/01/2011
d~n 30/06/2011VND
20.402.945.866
34.208.391.536
2.135.521.907
7.527.176.933
14.831.467.904
79.105.504.146
584
4.398.500
Tit 01/01/2012
d~n 30/06/2012
VND ------29.291.862.011
27.213.896.683
1.821.129.992
39.540.619.443
20.298.851.585
118.166.359.714
2.569.393.830
Tir 01/01/2012
dan 30/06/2012VND -------
2.569.393.830LQi nhufn sau thu~ thu nhfpdoanh nghi~p
LQi nhufnphan b3 cho c6 phi~u
ph6thongse c6 phieu binh quan
Lai co ban tren c6 phi~u
Chi phi nguyen Iieu, v~t li~u
Chi phi nhan congChi phi khAu hao tai san c3 dinhChi phi dich vu mua ngoaiChi phi khac bang ti~n
CQng
28.LAI co BAN TREN co PHIEU
•I
•I
I
I
••I
I
I
I
I
•I
•I
I
•••I
••I
••••••I
•I
... ................ III III II II II III II II II II •• II •••• II II II " II •••
CONG TY co PHA.N TU vAN xAY DuNG BIEN 2sA 32 Ngo Thai Nhiern, P7, Q3, TP. H8 Chi Minh ·
BAo CAO TAl CHiNHCho giai dean ttl 01/01/2012 den 30/0612012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay la b(J phdnh(J]J thanh va cdn duac doc at5ng thai vai Bdo cao tai chinh kem theo)
30. BAocAo BOP~
B(J phdn theo linh vvc kinh doanh
Nqi dung Khao sat thi~t k~ Gia cong coo khi Khac Tang cqng
13.894.857.200 ========
2.569.393.830
4.592.653.1491.358.864.348
(1.856.711.846)(493.941.767)
(1.031.470.054)
193.783.413.505
263.933.210.716
193.783.413.505
4.819.194.538259.114.016.178
VND
102.761.995.81786.682.942.273
16.079.053.544
(11.486.400.395)
953.094.930
VND
4.046.505.9683.093.411.038
2.660.137.537
VND ---26.418.039.67225.186.938.258
2.159.057.001
VND --------72.297.450.17758.402.592.977
Doanh thu bQ phanGia vAn bQ ph~n
K~t qua kinh doanh theo bq ph,n
Cac chi phi khong phan b6 bQ phan
LQ'i nhuanill hoardong kinh doanhDoanh thu hoat dQng tai chinhChi phi tai chinhLQ'i nhuan khacChi phi thu~TNDN hien hanhChi phi thu~ TNDN hoan laiLlfi nhuQ,n sau thue TNDN
Tai san bQ ph~
Tai san khong phan b6
Tang tAisan
No phai tra hQphanNo phai tra khong phan b6
Tang nf! phal tra
27
Ii .......1 ~ ...... .;..... =i::..~ i ........ ~i
CONG TV CO PHA..NTU VAN XAY DVNG DI\tN 2 BAocAo TAl CHINHs6 32 Ngo Thai Nhiem, P7, Q3, TP, Hd Chi Minh Cho giaido~ til 01/0112012 d8n 30/06/2012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay fa b(J phdn hap thanh va cdn duoc doc d6ng thai val Bao cdo tai chlnh kern theo)
31. CONG cu TAl CHINH
QUA.N LYRUI RO VON
Cong ty quan tr] nguon van nham dam bao ra.ng Cong ty co thS vira hoat dQng lien tuc viratai da hoa IQ'1 Ich cua cac c5 dong thong qua t6i uu hoa s6 dir nguon van va cong no.
cAu true v6n cua Cong ty gbm co cac khoan no thuan (bao gbm cac khoan vay nhu da trinhbay tai Thuyet minh s6 15, tru di ti~n va cac khoan nrong duong tien), phin van thuoc s6htru cua cac c5 dong cua Cong ty (bao gbm van gop, cac quy du tru va loi nhuan sau thu~chua phan phoi),
cAc CHiNH SACH KE ToAN CHD YEU
Chi ti8t cac chinh sach k8 toan chu y~u va cac phuong phap rna Cong ty ap dung (bao gbmcac tieu chi dS ghi nhan, co sa xac dinh gia tri va co sa ghi nhan cac khoan thu nhap va chiphi) d6i voi nrng loai tai san tai chinh, cong no tai chinh va cong cu van duoc trinh bay taiThuyet minh sa 3.9.
cAc LO~I CONG cuTAl CHiNH
Cong ty chua danh gia gia tri hop Iy cua tai san tai chinh va cong no tai chinh tai ngay k~t
thuc kY k~ toan do Thong tu 210 ctlng nhu cac quy dinh hien hanh chua co huang dan cu thSv~ viec xac dinh gia tri hQP Iy cua cac tai san tal chfnh va cong no tai chinh, Thong nr 210yeu ciu ap dung Chuan mire bao cao tai chinh Qu6c t~ v~ viec trinh bay bao cao tai chinh vathuyet minh thong tin d6i voi cong cu tai chinh nhung khong dira ra huang d~n nrong duongcho viec danh gia va ghi nhan cong cu tai chinh bao gbm ca ap dung gia tri hQ'P ly, nharnphil hop voi Chuan mire bao cao tai chlnh Quoc t~,
Ml)C TIEU QUA.N LY RUI RO TAl CHiNH
Rui ro tai chinh bao gbm rui ro thj tfUemg (bao gbm rui ro tY gia, rui ro Iaj suAtva rui ro v~gia), rui ro tin d\lng, rui ro thanh khoan va fui ro lai suAt cua dong ti~n, Cong ty khong thvchi~n cac bi~n phap phong ngila cac rili ro nay do thi8u thj tllIemg mua cac cong Cl) tai chinhnay.
RUI RO TH} TRUONG
Ho~t dQng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi co S\f thay d5i v~ tY gia haidoai va lai suAt. Cong ty khong thvc hi~n cac bi~n phap phong ngila rui ro nay do thi8u thitruemg mua cac cong Cl) tai chinh.
Quan If rlii ro tj gid
Rid ro ngot;li t?
Rui fO ngo~i t~ la rili ro rna gia tti hQ'P Ii' cua cac lubng ti~n trong wong lai cua mQt cong C\ltai chinh se bi~n dong theo nhOng thay d5i cua tY gia h6i doaL Cong ty th\l'c hi~n mQt sa cacgiao djch co g6c ngo~i t~ USD, theo do, Cong ty se chiu rui ro khi co bi~n dong v~ tY gia.Cong ty khong th\fc hi~n bi~n phap dam bao do thi~u thi tfuemg mua cac cong Cl) tai chinhnay,
28
29
QUAN LY RUI RO THANH KHoAN
RUI RO TIN DVNG
2.913.336.495
2.913.336.495
(30.861.520.553 )
(30.861.520.553)
(1.481.732,31 )
(1.481.732,31)
T,i 30/06/2012Ti~n g8c USD VND nrong dirong
139.875,96 --------====1=3=9=.8=7~5,=96========
Tai san titi cbinb
Ti~n va cac khoannrong duong ti~n
Nfl tai chinh
Phai tra ngtroi ban va cac khoan no khac
Qulin If ru! TO lai sudt
Cong ty chiu rui ro l§j suAt trong y~u phat sinh ill cac khoan vay chiu Uii suAt da duoc ky k~t.
Cong ty chiu rui ro lai suAt khi Cong ty vay v5n theo lai suAt tha nai va Hii suAt c6 dinh. Ruiro nay se do Cong ty quan tri bang each duy tri 6 mire de) hop ly cac khoan vay Uii suat c6dinh va lai suAt tha n6i.
Rui TO vigiti
Rui ro tin dung xay ra khi rnQt khach hang hoac d5i tac khong dap irng dugc cac nghia vutrong hop dAng d~n d~n cac tan thAt tai chinh cho Cong ty. Cong ty co chinh sach tin dungphil hQP va thirong xuyen theo doi tinh hinh d~ danh gia xem Cong ty co chiu rui ro tin dunghay khong. Cong ty da trich l~p du phong rui ro voi cac khach hang co kha nang khong dapling duoc cac nghia vu trong hop dAng va co th~ gay ra cac tan thAt tai chinh cho Cong ty.
Qulin If riti TO tj giti (tiip)
Gia tri ghi s6 cua cac tai san bang ti~n va cong nophai tra co g5c bAng ngoai t~ tal thai diem30106/2012 nhu sau:
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cong cu v6n phat sinh tic cac khoan dfru tu vao cong cu van.Cac khoan dAu nr vao cong cu v5n dircc n~m gift khong phai cho muc dich kinh doanh rnacho muc dich chien hroc lau dai. Cong ty khong co ydinh ban cac khoan dAu nr nay.
Muc dich quan ly rui ro thanh khoan nham dam bao du nguon v5n d~ dap trng cac nghia V\l
tai chinh hi~n t~i va trong tuang laL Tinh thanh khoan cling duqc Cong ty quan ly nhAmdam bao muc ph\! trQi giua cong nq d~n h~n va tai san dan h~n trong ky 6 rnuc co th~ duqcki~m soat dai voi s5 van rna Cong ty tin rAng co th~ t~o ra trong ky do. Chinh sach cua Congty la thea doi thubng xuyen cac yeu cAu v~ thanh khoan hi~n t~i va dlJ kian trong tuong lainhAIn dam bao Cong ty'duy tri du muc dlJ phong ti~n m~t, cac khoan vay va du v5n rna cacchu sa hftu cam k~t gop nhAm dap (mg cac quy dinh v~ tinh thanh khoan ng~n hl;ln va daih~n hon.
CONG TY CO PHA.N TUV.AN xAy DVNG DltN 2 BAO cAo TAl CHiNH8632 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. H6 Chi Minh Chogiaido~ til 01/01/2012 dan 30/06/2012
THUYtT MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay la b9 phdnhap thanh va can duac doc a6ng thai vai Bao cao tai chinh kem theo)
31. CONG CT)TAl cHiNH (TIEP)
RUI RO THI TRUONG (TIEP)
30
Cong ty khong nAm gifrtai san dam bao eua mQt ben khac t~i ngay 30 thang 06 nam 2012.
THUYET MINH BAo cAo TAl cHjNH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay la hI)phdn hap thanh va can duac doc tJ6ng thai vtri Baa cdo tai chlnh kern theo)
...1
.~
TA
'"ORg CQRg
25.625.741.67547.320.974.89778.684.388.174
26.925.218.561
1.483.588.066
180.039.911.373
TangCqRg
10.577.987.727
26.406.850.600
14.574.791.981150.303.235.882
201.862.866.190
TreR 5 Rim
Tren5 Rim
BAo cAo TAl CHiNHChogiaidoan nr 01/01/2012 den30/06/2012
Tir 1 nimd~n 5 Rim
Du'O'i 1 nam
25.625.741.67524.330.772.727 22.990.202.17078.684.388.174
17.229.828.669 9.695.389.892
DlfO'i 1 Rim
10.577.987.727
1.483,588.066
147.354.319.311 32.685.592.062======
8.000.000.000 18.406.850.600
14.574.791.981117.355.902.935 32.947.332.947
150.508.682.643 51.354.183.547======
Vay ngan hanPhai tranguoi banNguci mua trati8n truce
Cackhoan phai tra, phain9P khacChiphiphai tra
Tfi 30/06/2012
Tian vacackhoan tuongduong tienBAu tu ngin han, dai han
Tratnroc nguoi banPhai thukhach hang vaphai thukhac
Ban Tang Giam d6c danh gia mire t~p trung rui ro thanh khoan a mire binh thuong, BanTang Giam d6c tin nrong rang Cong ty co th8 tao ra du nguon ti~n d8 dap irng cac nghla vutai chinh khi d~n han,
Bang sau day trinh bay chi ti~t mire dao han cho tai san tai chinh phi phai sinh. Bang duocl~p tren co sa mire dao han theo hop dAng chua chiet khdu cua tai san tai chinh g6m Iai tircac tai san do, n~u co. Vi~c trinh bay thong tin tai san tai chfnh phi phai sinh la c~n thi~t d8hi8u duoc viec quan Iy rui ro thanh khoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan diroc quan Iytren co s6 cong no va tai san thuan.
Bang duoi day trinh bay chi ti~t cac mire dao han thea hop dAng con lai d6i voi cong no taichinh phi phai sinh va thai han thanh toan nhir da diroc thoa thuan, Bang diroi day diroctrinh bay dua tren dong ti~n chua chiet kha~ cua cong no tai chlnh tinh theo ngay s6m nhdtrna Cong ty phai tra, Bang duoi day trinh bay dong ti~n cua cac khoan g6c va ti~n Iai. Dongti8n Iai d<3i voi Iai suat tha noi, s6 ti~n chua chi~t khau duoc bAt nguAn thea duong cong IaisuAt tai cu<3i ky k~ toano Ngay dao han thea hop dAng diroc dua tren ngay sam nhdt rna Congty phai tra,
TAl SAN DAM BAo
Cong ty da cAm c<3 cae khoan ti~n gui c6 kY h'iln va may moc thi~t bi cho cac khoan yayngful h~ t~i Ngan hang D~u tu va Phit trian Vi~t Nam - Chi nhanh TP H6 Chi Minh.(Thuy€t minh s6 15).
CONG TY co PHAN TU VAN XAY DVNG t>ltN 2S8 32 Ngo Thai Nhiem, P7, Q3, TP. H3 Chi Minh
31. CONG C1) TAl CHjNH (TIEP)
QUAN LYRUI RO THANH KHoAN (TIEP)
I
I
Ii
•I1'1
I'
11I]
I'
.'I'
I
I
I
I'
I
I
I
I
I
I
I
I
J
I
I
I
I
J
I
J
~
:1
THONG TIN VOl cAe BEN LIEN QUAN
Cam k~t thue hoat dQng
32. cAc CAM KET
(*) Gia tien thue dAt sir dung d~ tinh cac khoan cam ket phai tra trong tuong lai can cir theaH9P dong thue dAt.
865.353.150762.000.000103.353.150
2.489.854.5001.524.000.000
965.854.5007.862.055.6307.862.055.630
T~i 30/06/2012VND
11.217.263.280
31
Tir 01/01/2011d~n 30/06/2011
VND
988.132.772845.132.772
71.000.00072.000.00072.000.000
BAo cAo TAl CHINHCho giaidoan nr 01/01/20 12 d~n 30106/2012
Du&i 1 nam+ H(J'p tl6ng thue nha s6 337IHDTN-KD ngay 30/1212011+ Cac hop tl6ng thue tldtTtl' 1 nam d~n 5 nam+ H(J'p t16ng thui: nha s6 3371HDTl'l-KDngay 3011212011+ Cdc h(J'fJ tl6ng thue tldt (*)
Tren 5 nam
+ Cdc hop dong thue tldt (*)
CQng
Tang thu nh~p ciia Ban di~u hanh
- Luang va phu cap cua Ban T6ng Giam d6c- Ti~n thurrng cua Ban T6ng Giam d6c- Thu lao HQi dong Quan tri
Cong ty thue nha tai s6 32 Ngo Thoi Nhiern, thue nhieu 16 dAt tai Viet Nam d~ lam vanphong giao dich, san xuat, d§.u nr xay dung Van phong lam viec, Trung tam nghien ciru, nhahru tru cho can bQ c6ng nhan vien.... Cac khoan tiSn thue phai tra trong tuong lai cua cac 10dAt va tiSn thue nha nhu sau:
THUYET MINH BAocAo TAl CHtNH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay fa bo phdn h9'[J thanh va cdn duoc doc tl6ng thai voi Bao cao tai chlnh kern theo)
CONG TY CO PHA.N TU VAN XAY DuNG DIEN 286 32 Ngo Thai Nhiern, P7, QJ, TP. H6 Chi Minh ·
33.1 THU NH~PeVA BAN BIEU HANH
I
I
I
I
I
I'
I
IIi
I
I
I
I
I
I
I
Ii
II
••Ii
•••••••••I
I
I
I
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay lil bo phdn h(YJJ thanh va cdn duac doc dong thai vai Bao cao tal chlnh kern theo)
BAo cAo TAl CHiNHCho giai doan tir 01/0112012 dan30/06/2012
32
6.973.454
163.678.840
473.024.718
1.664.021.763
1.029.457.177
737.026.549
1.729.339.655
Til 01/01/2011
a~n 30/06/2011
VND
8.329.318.047212.149.585
2.313.646.3065.834.911.682
59.026.920
5.628.040.000618.058.253
37.661.281
1.344.520.558
1.156.104.103
100.731.700
1.768.853.237
2.494.995.821
20.075.001.560
2.914.800.485
Til 01/01/2012
a~n 30/06/2012
VND -------42.032.705.600Doanh thu vOi cac ben lien quan
- Ban QLDA Thuy di~n 5
- Ban QLDA CCTD Mlen Nam- CN TCT Truyen tai di~n QG - Cong ty
Truyen tai di~n 4
- Cong ty CP Tu vin Xay dung di~n 4
- Ban QLDA Nhiet di~nVinh Tan-Ban QLDA CCTD Mien BAc- Cong ty CP PTDL Vi~t Nam- Ban QLDA CCTD Mien Trung- Cong ty CP Thuy di~n Tri An- Cong ty TNHH MTV Nf) Phil My- Cong ty TD Da Nhim - HamThuan-
DaMiCong ty thuy di~n Dai NinhCong ty Thuy di~n Hoa Binh
- Ban QLDA Di~n lire Mien Nam - TCTDi~n hrc Mien Nam TNHH
- Cong ty Luoi di~n Cao th~ TP.HCM
CONG TY co PHAN TU VAN XAY DVNG DI~N 2S8 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. H3 Chi Minh
33. THONG TIN V61 cAe BEN LIEN QUAN (TIEP)
33.2 GIAO orca VOl cAe BEN LIEN QUAN
i
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II,
I
I
I
I
I
I
I
J
J
J
CONG TY CO PHA.N TuvAN XAY DVNG DI¥N 2 BAo cAo TAl CHINHs6 32 Ngo Thai Nhi~m, P7, Q3, TP. HO Chi Minh Chogiai do~n til 01/0112012 d8n 30/06/2012
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP)(Cdc thuyet minh nay la bQphdn hQP thanh va cdn duac doc t/6ng thai val Bao cao tat chlnh kem thea)
I
J
J
J
J
I
I
I
J
J
I
J]
J
I
I
J
I
J
J
J
I
I
J
J
I
I
I
I
I
I
I
I
I
33. THONG TIN VOl cAe BEN LIEN QUAN (TIEP)
33.3 86 mr VOl cAe BEN LIEN QUAN
Cac khoan phai thuPhtii thu khach hang
- Ban QLDA CTTD Mien Nam
- Ban QLDA Thuy di~n 6- Ban QLDA CCTD Mi~n Trung- Ban QLDA CITD Mien Bic- Cong ty ce phdn TV Xay dung di~n 4- Ban QLDA Thuy dien 5- Cong ty Truyen tai di~n 2- Cong ty Thuy di~n IALY- Cong ty Truyen tai di~n 4
- Cong ty ce phan Thuy di~n Thac Ba- Cong ty ce phan TV Xay dung di~n 3- Cong ty Truyen tai di~n 1- Cong ty ce phdn EVN Quoc t8- Ban QLDA Thuy dien 1- Ban QLDA Nhiet dien 3
- Ban QLDA Lucri di~n TP.HCMBan QLDA Di~n hrc Mi~n Nam ..TangCong ty Dien hrc Mi~n Nam
- Cong ty CP Phat trien Di~n hrc Viet Nam
- Cong ty Thuy Di~n Da Nhim ..Ham Thuan ..DaMi
- Cong ty Thuy di~n Dai Ninh
- Cong ty ce phan Thuy di~n Thac Mo- Cong ty Thuy di~n Hoa Binh- Cong ty Thiry di~n Tri An
Tra tnarc ngu:ili ban
- Cong ty CP Ttl vAn Xay dung f)i~n 4- Cong ty CP Ttl v~n Xay dung f)i~n 3- Cong ty CP Ttl v~n Xay dung Di~n 1.. TT Vi~n Thong f)i~n luc Mi~n Nam
T~i 30/06/2012
VND
75.916.611.25426.965.571.90116.105.778.2389.542.795.8769.845.072.2554.274.300.3373.248.459.4832.431.377.8591.537.915.906
833.192.126745.092.084100.650.00085.295.21877.518.58144.476.695
79.114.695
3.199.484.5721.766.253.466
763.405.402669.825.704
T~i 01/01/2012
VND
97.774.509.736
30.928.762.69519.245.778.2383.353.051.8766.638.791.7213.296.058.4003.248.459.4832.431.377.8591.537.915.906
11.851.570.382745.092.084
85.295.218501.518.58144.476.695
4.636.259.938878.083.649553.400.182
2.343.235.251
617.030.061
758.636.6761.084.654.3641.372.705.6001.622.354.877387.988.162
381.702.701
6.285.461
33
CONG TY CO PHAN TU VAN XAY DVNG DltN 2 BAocAo TAl CHiNHSB 32 Ngo Thai Nhi~m, F7, Q3, TF. Hd Chi Minh Chogiaido~ tlr 01/0112012 d~n 30/06/2012
THUYET MINH BA.OCA.OTAl CHiNH (TIEP)(Cdc thuye: minh nay la b9 phdn hop thanh va can duoc ape aang thai val Bdo cao tal chlnh kern thea)
400.000.000
130.951.360
2.989.763
176.193.854159.636.354
16.557.500
T~i 01/01/2012
VND
287.776.000
244.961.869
21.468.767.317
124.000.000
22.659.446.309
Nguy~nTai Anh
159.636.354159.636.354
40.000.000
2.989.763
2.222.028
4.246.020.000
4.246.020.000
9.498.371.4956.864.822.967
469.450.692
400.000.000
383.022.512
344.823.671
287.776.000
244.961.869
139.460.622
124.000.000
118.895.130
75.946.241
T~i 30/06/2012VND
Bili Thj Ngqc Ly
Trtrong phong TCKTNgtrOi I~p bi~u
Cac khoanpbai traPhdi tra nguai ban
- Cong ty ce phAn Ttr vAn XD di~n 1
- Khach san Dien luc
Phiii trd khdc- T~p doan f)i~n hrc Vi~t Nam
Nguili mua trd ti2n trtaic- Ban QLDA Nhiet di~n 3
- Cong ty CP Thuy dien Tuyen Quang
- Cong ty CP Tu vAn Xay dung Dien 1
- Cong ty TNHH MTVNhi~tdi~n Phu My
- Ban QLDA Lucri dien TP.HCM
- Cong ty TNHH NN MTV ND CAn ThO'- Cong ty ce ph~n Thuy Di~n A Vuong- Ban QLDA Nhi~t di~n Vinh Tan
- Cong ty ce phAn Tf) An Khe - KaNak- Cong ty cephAn Thuy di~n Hoa Binh
Cong ty Thuy Dien Da Nhim
- Ham Thuan - Da Mi
- Cong ty CP Thuy di~n Tri AnDien lire Binh Duong
- Ban QLDA f)i~n hrc Mien Nam
Hoang Th\lY Hoiti YSn
33. THONG TIN VOl cAe BEN LIEN QUAN (TIEP)
33.3 so DU VOl cAe BEN LIEN QUAN (TIEP)
34. so LI~U SO sANH
La sA lieu tren Bao cao tai chinh da dircc soat xet cho giai doan tit 01/01/2011 d~n
30/06/2011 diroc soat xet boi Cong ty TNHH Dich vu Kiem toan va Tir van UHY (UHY).
TP.H6 Chi Minh, ngay 13 thang 08 ndm 2012
iIII
I
I
II
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II
I
I
I