Anlisis de Caso de Negocio (Business Case Analysis)

Edgar F. Pebe Daz, Ph.D. epebediaz@hotmail.com

Diplomado en Gerencia de Proyectos

Programa

1. El Caso de Negocio y su importancia en la Direccin de Proyectos

2. El diseo y estructura del Caso de Negocio

- Bloque 1: Introduccin y descripcin del caso - Bloque 2: Supuestos y mtodos del caso - Bloque 3: Resultados proyectados del negocio - Bloque 4: Anlisis de sensibilidad y riesgo - Bloque 5: Conclusiones y recomendaciones

3. Taller de Caso de Negocio

- Flujo de caja - Mtrica financiera - Anlisis de sensibilidad y riesgo usando @Risk

Bibliografa recomendada

Schmidt, Marty J. Business Case Essentials. Solution Matrix Ltd.

2013. Cuarta edicin. Disponible en el Centro de Informacin. Escuela de Postgrado. Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC).

Schmidt, Marty J. The Business Case Guide. Solution Matrix Ltd.

2014. Tercera edicin. Disponible en el Centro de Informacin. Escuela de Postgrado. Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC).

0 -3001 1502 2503 3004 320

Flujo de Caja

Prueba de sintona: Flujo de Caja

El mtodo del Caso de Negocio utiliza el modelo del flujo de caja y el clculo de ndices de rentabilidad para cada escenario a fin de hacer recomendaciones prcticas sobre cmo minimizar riesgos, reducir o minimizar costos, mientras incrementamos o aceleramos ingresos de la organizacin.

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Acelerar ingresos

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Reducir costos

Incrementar ingresos

Paradigma del modelo

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Tiempo

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1. El Caso de Negocio y su importancia en la Direccin de Proyectos

El ciclo de vida del proyecto

Inicio del proyecto

Organizacin y preparacin

Ejecucin del trabajo Cierre del proyecto

Acta de Constitucin

Plan para la Direccin del

Proyecto

Entregables Aceptados

Documentos del Proyecto Archivados

Nivel de Costos y de

Personal

Tiempo

Salidas de la Direccin del Proyecto

Business case o caso de negocio

Qu es Caso de Negocio?

Tiene tres significados: 1. Es una herramienta de planificacin y de apoyo al

proceso de toma de decisiones. 2. Es una metodologa para analizar y evaluar (predecir)

el impacto econmico y financiero que tendr la adopcin de una accin o decisin al interior de la organizacin.

3. En su versin impresa, es el documento que contiene el anlisis del caso de negocio desarrollado.

El Caso de Negocio aborda preguntas tales como Qu sucedera si tomramos esta accin? Qu sucedera si tomramos otra accin o no hiciramos nada?

Las respuestas del Caso de Negocio son en trminos

de beneficios, costos, y riesgos del negocio.

Adems,

Historia: - MBA de Harvard (1908)

- Mtodo de casos (1924) - Analoga con el Caso Legal (Legal Case)

Sustenta el proceso de toma de decisiones as como

la planificacin del negocio, Brinda gua valiosa para gerenciar y controlar

proyectos, programas o el ciclo de vida de los activos,

Muestra cules son los factores crticos de xito y las

contingencias ms importantes que hay que controlar y mantener en determinados niveles as como los riesgos e incertidumbre que hay que medir.

Por qu es importante el Caso de Negocio?

En qu se utiliza el Caso de Negocio?

Para abordar, por ejemplo, preguntas sobre: - Adquisicin de activos, - Lanzamiento de nuevos productos, - Creacin de nuevas sucursales, - Financiamiento de proyectos, - Seleccin de representantes o distribuidores, - Inversiones en programas de capacitacin del

personal. - Entre otros.

El PMBOK 5 Edicin seala que el business case constituye una entrada importante para elaborar el Acta de Constitucin (Project Charter) del proyecto.

Anlisis de Caso de Negocio (ACN) Anlisis de Costo Total de Propiedad (CTP) Estudios de preinversin (EdP)

- Perfil - Prefactibilidad - Factibilidad

Anlisis Costo Beneficio (ACB) Anlisis de Rentabilidad (AdR)

Business Case

EdP

ACB

CTP ACN

Tipos de Caso de Negocio

2. El diseo y estructura del Caso de Negocio

Revisar el Anexo A

Algunos conceptos importantes

1. Tema: de qu trata el business case? - Sobre una decisin o accin propuesta

2. Propsito: Por qu se desarrolla el business case? Quin lo va a utilizar? Para qu propsito?

- Sustentar decisiones - Planificar - Gerenciar y controlar - Rendir cuentas 3. Objetivos (de la organizacin): - Incrementar la utilidad neta

- Incrementar el consumo del producto - Reducir los costos de operacin y mantenimiento - Reducir el tiempo de atencin a los clientes - Mejorar la habilidad del personal para elaborar productos de mayor

calidad en el menor tiempo posible

4. Acciones: Todo lo que se debe hacer para alcanzar el objetivo de la organizacin. Por ejemplo, una empresa vitivincola plantea las siguientes acciones: - Adoptar un sistema de riego tecnificado - Reorganizar la bodega - Capacitar al personal tcnico de la Unidad de Produccin

5. Escenarios: Son las diversas combinaciones de acciones para alcanzar los

objetivos del negocio. - Escenario 1: Adopcin de un sistema de riego tecnificado - Escenario 2: Adopcin de un sistema de riego tecnificado, reorganizacin de

la bodega y capacitacin especializada para el personal tcnico de la Unidad de Produccin

- Escenario 3: Situacin Actual (Business as usual) Lnea de Base Cul de ellos es el mejor? O ser mejor probar algunas combinaciones de

stos? El Caso de Negocio responde estas preguntas, estimando y comparando los resultados del negocio para cada uno de los escenarios antes mencionados.

El Caso de Negocio empieza con un tema y propsito claramente definidos

En resumen, el objetivo del negocio y las acciones propuestas definen de qu trata el caso (tema del caso).

El desarrollo del Caso de Negocio sigue la lnea de un tema y un propsito claramente descritos.

Los escenarios hacen o dan vida al caso.

Por lo general, el Caso de Negocio se arma en cinco bloques:

Bloque 1: Introduccin y descripcin del caso

Bloque 2: Supuestos y mtodos del caso

Bloque 3: Resultados proyectados del negocio

Bloque 4: Anlisis de sensibilidad y riesgo

Bloque 5: Conclusiones y recomendaciones

Estructura del Caso de Negocio y su contenido

Inicio de la Unidad 3: Taller de Caso de Negocio

Bloque 1 Introduccin y descripcin del caso

Tema del caso: - Objetivos del negocio - Acciones propuestas

Propsito del caso: - Quin utilizar el caso y para qu propsito - Qu informacin se requiere para alcanzar el propsito del caso

- Resultados financieros proyectados bajo cada escenario - Mtrica financiera (VAN, ROI, PR, TIR) para cada escenario

Antecedentes y contexto: Por qu tales objetivos son importantes Amenazas y restricciones que impacten la eleccin de la mejor accin

Bloque 2 Supuestos y mtodos

Alcance y limites del caso - Periodo de tiempo que ser analizado - Costos y beneficios desde la perspectiva de quin(es)

Supuestos y mtodos importantes - Lgica de los beneficios - Modelo de costos - Supuestos (por ejemplo, tamao de mercado, tasa de inflacin, precios

de las materias primas)

Escenarios de accin propuestos

Bloque 3 Resultados proyectados del negocio Escenario 1: Accin propuesta A

Acciones especficas del escenario Supuestos especficos del escenario Resultados financieros proyectados Mtrica financiera (por ejemplo, flujo de caja neto, valor actual neto,

retorno de la inversin y periodo de recuperacin) Beneficios y costos no financieros Escenario 2: Accin propuesta B Escenario 3: Business as usual (lnea de base) Resultados de los escenarios analizados y comparados

Bloque 4 Anlisis de sensibilidad y riesgo

Anlisis de sensibilidad (mide cunto contribuye cada supuesto a los resultados del negocio).

Anlisis de riesgo (estima la probabilidad de ocurrencia de los diferentes resultados).

Bloque 5 Conclusiones y recomendaciones

Escenario recomendado. Factores crticos de xito, contingencias importantes y factores de

riesgo que deben ser observados.

Diplomado en Gerencia de ProyectosProgramaBibliografa recomendadaNmero de diapositiva 4Nmero de diapositiva 5Nmero de diapositiva 6Nmero de diapositiva 7Nmero de diapositiva 8Nmero de diapositiva 9Nmero de diapositiva 10Nmero de diapositiva 11Nmero de diapositiva 12Tipos de Caso de NegocioNmero de diapositiva 14Nmero de diapositiva 15Nmero de diapositiva 16El Caso de Negocio empieza con un tema y propsito claramente definidosNmero de diapositiva 18Nmero de diapositiva 19Nmero de diapositiva 20Nmero de diapositiva 21Nmero de diapositiva 22Nmero de diapositiva 23