Upload
others
View
1
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne 2006.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 1
SA HIIUMAA HAIGLA
2010. a. MAJANDUSAASTA ARUANNE
Juriidiline aadress: Rahu tn.2
92414 Kärdla
Eesti Vabariik
Äriregistri nr: 90007046
Tehingupartneri kood 015312
Telefon: 46 227 83
Faks: 46 227 89
E-mail: [email protected]
Koduleht: www.haigla.hiiumaa.ee
Põhitegevusala Eriarstiabi osutamine
Audiitor: Ene Leht
Aruandeaasta algus ja lõpp: 01.01.2010-31.12.2010
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 2
Sisukord
JUHATUSE TEGEVUSARUANNE ........................................................................................................................ 3 RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANNE ...................................................................................................... 4
Bilanss ...................................................................................................................................................................... 4 Tulemiaruanne ........................................................................................................................................................ 5 Rahavoogude aruanne........................................................................................................................................... 6 Netovara muutuste aruanne ................................................................................................................................ 7 Raamatupidamise aastaaruande lisad ................................................................................................................ 8
Lisa 1 Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted ....................... 8 Lisa 2 Raha ja pangakontod ....................................................................................................................... 11 Lisa 3 Nõuded ostjate vastu ....................................................................................................................... 11 Lisa 4 Muud nõuded, viitlaekumised ja ettemaksed ............................................................................. 11 Lisa 5 Maksud ............................................................................................................................................... 11 Lisa 6 Materiaalne põhivara ....................................................................................................................... 12 Lisa 7 Kinnisvarainvesteeringud ................................................................................................................ 13 Lisa 8 Immateriaalne põhivara .................................................................................................................. 14 Lisa 9 Varud .................................................................................................................................................. 14 Lisa 10 Ettemakstud tulevaste perioodide tulud ................................................................................. 15 Lisa 11 Võlad tarnijatele ja töövõtjatele ............................................................................................... 15 Lisa 12 Pikaajalised kohustused ............................................................................................................. 15 Lisa 13 Laenukohustused ......................................................................................................................... 16 Lisa 14 Tulud põhitegevusest .................................................................................................................. 16 Lisa 15 Muud äritulud ............................................................................................................................... 16 Lisa 16 Kaubad, toore, materjal ja teenused ....................................................................................... 17 Lisa 17 Tööjõukulud .................................................................................................................................. 17 Lisa 18 Muud tegevuskulud ..................................................................................................................... 17 Lisa 19 Tulu sihtfinantseerimisest .......................................................................................................... 18 Lisa 20 Seotud osapooled ........................................................................................................................ 19 Lisa 21 Bilansipäevajärgsed sündmused ............................................................................................... 19 Juhatuse ja nõukogu allkirjad 2010.a. majandusaasta aruandele ................... Tõrge! Järjehoidjat pole
määratletud. Müügitulu EMTAK´i ( Eesti Majanduse Tegevusalade Klassifikaatori) lõikes ..................................... 21
Sõltumatu vandeaudiitori aruanne ….…………………………………………………………………………………………….…22
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 3
JUHATUSE TEGEVUSARUANNE
SA HIIUMAA HAIGLA põhitegevuseks on eriarstiabi osutamine. 2010.aastal nii nagu 2009 aastalgi oli haiglas
avatud 32 aktiivravi voodikohta. Hooldusravi osutati aktiivravi voodikohtade baasil.
2010.aastal raviti statsionaaris 1050 haiget (2009.a. 1041), voodipäevi kokku 6251 (2009.a. 6129). Ravijuhu
keskmiseks voodipäevade arvuks kujunes 5,9. 2009.aastal oli vastav näitaja 5,8. Ambulatoorselt osutati eriarstiabi
8783 juhul, 2009.aastal 8732 juhul. Kiirabi väljakutseid oli 926, 2009.aastal 1035. Erakorralise meditsiini osakonda
põõrdus 2988 inimest, 2009.aastal 2439.
2010.a. olid SA HIIUMAA HAIGLA tulud põhitegevusest 23 879 tuhat krooni, mis on 2009.aastaga võrreldes
kahanenud 1 520 tuhande krooni võrra.Vähenemine oli tingitud põhiliselt Haigekassa poolt rahastatavate teenuste
hindade vähenemisest. Haigekassale müüdi teenuseid 2010 aastal 16 909 tuhande krooni eest, mis moodustas
tegevustuludest 68,5%. Haigekassaga sõlmitud eriarstiabi osutamise lepingu maht, 11 948 tuhat krooni, täideti
99,2% ulatuses. Hooldusravi lepingu maht oli 1 203 tuhat krooni, mille suutsime täita 74,3% ulatuses.
SA HIIUMAA HAIGLA põhiline eesmärk on kvaliteetse eriarstiabi osutamine Hiiu maakonnas, seda nii
ambulatoorselt kui statsionaarselt , samuti kiirabiteenuste osutamine.
2010.aastal olid märkimisväärsed veel järgmised tegemised:
1. Remonditi pesumaja ja soetati sinna uued pesumasinad;
2. Alustati köögile juurdeehitusega;
3. Alustati maakütte rajamist, mis valmis 2011 jaanuari lõpuks;
4. Valmisid projektid hooldusravi osakonna rajamiseks.
Kokku oli investeeringute summa 2010.aastal 1 860 tuhat krooni.
2011.aastal on suuremate töödena planeeritud praeguse siseosakonna renoveerimine sünnitusosakonnaks ja uue
hooldusravi osakonna väljaehitamine struktuurfondi toetuste abiga – projekti kogumaksumus 15 000 tuhat krooni.
Plaanime ka röntgeni ruumidele juurdeehitust, kuhu paigutada kompuutertomograaf.
2010. aastal algatas MTÜ Hiiumaa Koostöökogu annetuste kogumise meie haiglale kompuutertomograafi
soetamiseks. Aastaaruande esitamise ajaks on kogunenud Hiiumaa Haigla arveldusarvele toetusi summas 650 tuhat
krooni. MTÜ Hiiumaa Koostöökogule on tänu ETV saatele “Jõulutunnel” , pankade kampaaniatele ja teistele
abivalmis toetajatele kogunenud 2 282 tuhat krooni.
Mõned finantssuhtarvud:
2010 2009
Käive võrreldes eelmise aastaga % -5,98 1,55
Maksevõime üldine tase 1,88 1,53 käibevara / lühiajalised kohustused;
Likviidsuskordaja 1,83 1,48 käibevara-kaubavarud / lühiajal.kohust.;
SA HIIUMAA HAIGLAT juhib viieliikmeline nõukogu ja üheliikmeline juhatus. 2010.aastal töötas haiglas
keskmiselt 64,8 töötajat. 2010.aastal oli töötajate töötasu üldsumma 11 424 tuhat krooni, sealhulgas juhatuse liikme
tasu 364 tuhat krooni, millele lisandus tasu kiirabiarsti töö ja kutsekaasluse eest 308 tuhat krooni. Nõukogu esimees
sai oma tegevuse eest 2010.a. tasu 34 tuhat krooni,teised nõukogu liikmed tasu ei saanud. Juhatuse liikmel on
õigus töölepingu lõppedes saada hüvitist nelja kuu juhatuse liikme tasu ulatuses. Nõukogu liikmetele nende ametist
lahkumisel hüvitist ei maksta.
Lugupidamisega
Gennadi Aavik
Juhatuse liige
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 4
RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANNE
Bilanss ( kroonides)
Lisa nr 31.12.2010 31.12.2009
VARAD
Käibevara
Raha ja pangakontod 2 3 041 631 2 813 563
Nõuded ostjate vastu 3 2 425 057 2 411 939
Antud lühiajalised laenud 4 33 833 53 167
Muud nõuded 4 1 000 197
Viitlaekumised ja ettemaksed 4 14 582 4 918
Varud 9 159 301 150 177
Käibevara kokku 6 674 601 5 433 764
Põhivara
Kinnisvarainvesteeringud 7 149 580 178 440
Immateriaalne põhivara 8 110 344 169 755
Materiaalne põhivara 6 18 396 325 18 166 872
Põhivara kokku 18 656 249 18 515 067
VARAD KOKKU 25 330 850 23 948 831
KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL
Lühiajalised kohustused
Võlad tarnijatele 11 576 514 399 940
Võlad töövõtjatele 11 1 067 405 1 330 669
Maksuvõlad 5 1 061 201 1 004 068
Sihtfinantseerimine 10, 19 64 957
Laenukohustused 13 738 584 738 584
Muud saadud ettemaksed 10 50 856 87 231
Lühiajalised kohustused kokku 3 559 517 3 560 492
Pikaajalised kohustused
Võlad tarnijatele 11 0 250 000
Muud saadud pikaajalise ettemaksed 12 6 252 12 504
Laenukohustused 13 5 091 993 5 830 577
Pikaajalised kohustused kokku 5 098 245 6 093 081
KOHUSTUSED KOKKU 8 657 762 9 653 573
Omakapital
Sihtkapital 5 545 555 5 545 555
Akumuleeritud üle-/ puudujääk 8 749 704 5 651 119
Aruandeaasta tulem 2 377 829 3 098 584
OMAKAPITAL KOKKU 16 673 088 14 295 258
KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU 25 330 850 23 948 831
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 5
Tulemiaruanne ( kroonides)
Lisa nr 2010 2009
Tegevustulud
Tulud põhitegevusest 14 23 879 092 25 399 022
Tulu sihtfinantseerimisest 19 1 034 323 3 085 609
Muud äritulud 15 302 303 306 716
Tegevustulud kokku 25 215 718 28 791 347
Tegevuskulud
Kaubad, toore, materjal ja teenused 16 4 655 073 4 715 624
Muud tegevuskulud 18 927 502 2 359 286
Tööjõukulud kokku 17 15 322 884 16 831 707
Põhivara kulum 6,7,8 1 718 455 1 671 955
Tegevuskulud kokku 22 623 914 25 578 572
Tegevustulem 2 591 804 3 212 775
Finantstulud ja -kulud
Intressikulu -222 598 -185 042
Tulu hoiustelt 7 213 70 227
Muud finantstulud 1 410 624
Finantstulud ja -kulud kokku -213 975 -114 191
Aruandeaasta tulem 2 377 829 3 098 584
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 6
Rahavoogude aruanne ( kroonides)
Lisa nr 2010 2009
Rahavood põhitegevusest
Tegevustulem 2 591 804 3 212 775
Korrigeerimised: 718 259 -1 067 602
Põhivara kulum ja väärtuse langus 6,7,8 1 718 455 1 671 955
Saadud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 19 -1 000 196 -2 738 590
Käibevarade netomuutus: -31 906 283 705
Muutus nõuetes ostjate vastu -13 118 164 458
Muutus nõuetes toetuste eest 198 -198
Muutus muudes nõuetes -3 100
Muutus maksude ettemaksetes 8 -8
Muutus muudes ettemaksetes -6 770 57 868
Varude muutus -9 124 61 585
Kohustuste netomuutus: -172 184 -419 978
Muutus võlgades hankijatele 76 574 -112 165
Muutus võlgades töövõtjatele -277 131 -311 268
Muutus maksukohustustes 71 000 -55 239
Muutus saadud toetuste ettemaksetes -16 031
Muutus muudes saadud ettemaksetes -42 627 74 725
Kokku rahavood põhitegevusest 3 105 973 2 008 900
Rahavood investeerimistegevusest
Tasutud põhivara eest: -2 009 636 -7 395 776
Materiaalse põhivara soetus -1 859 636 -7 332 418
Korrigeerimine muutusega võlgades hankijatele -150 000 -63 358
Laekunud põhivara müügist 58 000
Antud laenud -58 000
Antud laenude tagasimaksed 19 333 16 083
Laekunud intressid 8 623 70 851
Kokku rahavood investeerimistegevusest -1 981 680 -7 308 842
Rahavood finantseerimistegevusest
Laekunud laenud 7 000 001
Tagasi makstud laenud -738 584 -430 840
Makstud intressid -222 598 -185 042
Laekunud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 19 64 957
Kokku rahavood finantseerimistegevusest -896 225 6 384 119
Rahavood kokku -228 068 1 084 177
Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 2 2 813 563 1 729 386
Raha ja raha ekvivalentide muutus 228 068 1 084 177
Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 2 3 041 631 2 813 563
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 7
Netovara muutuste aruanne ( kroonides)
Sihtkapital
Akumuleeri
tud üle- /puudu-
jääk
Aruande-aasta tulem Kokku
5 545 555 3 724 003 1 927 117 11 196 675
Saldo seisuga 31.12.2008
2008.a. tulem 1 927 117 -1 927 117 0
2009.a. tulem 3 098 584 3 098 584
Saldo seisuga 31.12.2009 5 545 555 5 651 120 3 098 584 14 295 259
2009.a. tulem 3 098 584 -3 098 584 0
Aruandeperioodi tulem 2 377 829 2 377 829
Saldo seisuga 31.12.2010 5 545 555 8 749 704 2 377 829 16 673 088
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 8
Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted SA HIIUMAA HAIGLA 2010 aasta raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Vabariigi hea raamatupidamistavaga. Hea raamatupidamistava põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud
juhendid. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel on lähtutud soetusmaksumuse printsiibist, välja arvatud juhtudel, mida on kirjeldatud alljärgnevates arvestuspõhimõtetes. Raamatupidamise aastaaruanne ja aastaaruande lisad on koostatud Eesti kroonides.
A. Raha ja raha ekvivalendid
Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse rahavoogude aruandes kassas olevat sularaha , arveldeskontodel olevat raha ja lühiajalisi kõrge likviidsusega investeeringuid pangas, mille puhul puudub oluline turuväärtuse muutuse risk ja mille kasutamisel ei esine olulisi piiranguid –
üleöödeposiit.
B. Nõuded ostjate vastu Nõuetena ostjate vastu kajastatakse ettevõtte tavapärase äritegevuse käigus tekkinud lühiajalisi nõudeid.
Nõuete laekumise tõenäosust hinnatakse iga ostja kohta eraldi.
C. Muud nõuded
Kõiki muid nõudeid (viitlaekumised, antud laenud ning muud lühiaalised nõuded) kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses.
Lühiajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega, mistõttu lühiajalisi nõudeid kajastatakse bilansis tõenäoliselt laekuvas summas.
D. Varud
Varud võetakse arvele nende soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast. Varude soetusmaksumuse arvestamisel kasutatakse kaalutud keskmise soetusmaksumuse
meetodit. Varud hinnatakse bilansis lähtudes sellest, mis on madalam, kas soetusmaksumus või
netorealiseerimismaksumus.
E. Materiaalne põhivara
Materiaalseks põhivaraks loetakse ettevõtte enda majandustegevuses kasutatavaid varasid kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja maksumusega alates 30 000 krooni ilma käibemaksuta. Varad,
mille kasulik tööiga on üle 1 aasta, kuid mille soetusmaksumus on alla 30 000 krooni, kajastatakse kuni kasutusele võtmiseni väheväärtusliku inventarina (varudes) ja kantakse vara kasutuselevõtmise hetkel kulusse. Kuludesse kantud väheväärtuslike inventaride üle peetakse arvestust bilansiväliselt.
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 9
Materiaalne põhivara võetakse algselt arvele tema soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast (k.a tollimaks ja muud mittetagastatavad maksud) ja otseselt soetamisega seotud kulutustest, mis on vajalikud vara viimiseks tema tööseisundisse ja -asukohta. Materiaalset põhivara kajastatakse bilansis tema soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud väärtuse langusest tulenevad allahindlused.
Põhivara parendusväljaminekud, mis suurendavad põhivara tööjõudlust üle algselt arvatud taseme ja tõenäoliselt osalevad lisanduvate tulude tekkimisel tulevikus, kapitaliseeritakse bilansis põhivarana. Kulutused, mis tehakse eesmärgiga tagada ning säilitada varaobjektilt tulevikus saadavat tulu, kajastatakse nende kulude tekkimisel aruandeperioodi kuludes. Amortisatsiooni arvestatakse lineaarselt lähtudes järgmistest eeldatavatest kasulikest eluigadest:
Ehitised ja rajatised 10-20 aastat Masinad ja seadmed 4-10 aastat Muu inventar ja IT seadmed 3-5 aastat
Maad ei amortiseerita.
Juhul kui materiaalse põhivara objekt koosneb üksteisest eristatavatest komponentidest, millel on erinevad kasulikud eluead, võetakse need komponendid raamatupidamises arvele eraldi varadena, määrates neile eraldi amortisatsiooninormid vastavalt nende kasulikule elueale.
Laenukasutuse kulutused (näiteks intressid), mis on seotud materiaalse põhivara ehitusega, kapitaliseeritakse perioodi jooksul, mis on vajalik vara otstarbekohasesse kasutusvalmidusse viimiseks. Muid laenukasutuse kulutusi kajastatakse tekkeperioodil kuluna.
F. Kinnisvarainvesteeringud
Maa või hoone, mida ei kasutata enda majandustegevuses ega hoita müügiks tavapärase äritegevuse käigus, kajastatakse kinnisvarainvesteeringuna. Ehitiste soetusmaksumust amortiseeritakse lineaarselt 10 aasta jooksul, maad ei amortiseerita.
G. Immateriaalne põhivara Immateriaalne põhivara võetakse algselt arvele tema soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast ja otseselt soetamisega seotud kulutustest. Immateriaalset põhivara kajastatakse bilansis tema soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud väärtuse langusest tulenevad allahindlused. Amortisatsiooni arvestatakse lineaarselt lähtudes järgmistest eeldatavatest kasulikest eluigadest:
Tarkvara, patendid, litsentsid, kaubamärgid ja muu immateriaalne
põhivara 3-5 aastat
H. Kapitali- ja kasutusrendid
Kapitalirendina käsitletakse rendilepingut, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle ettevõttele. Muud rendilepingud kajastatakse kasutusrendina. Asutus kui rentnik Kapitalirenti kajastatakse bilansis vara ja kohustusena renditud vara õiglase väärtuse summas või rendimaksete miinimumsumma nüüdisväärtuses, juhul kui see on madalam. Rendimaksed
jaotatakse finantskuluks (intressikulu) ja kohustuse jääkväärtuse vähendamiseks. Finantskulud jaotatakse rendiperioodile arvestusega, et intressimäär on igal ajahetkel kohustuse jääkväärtuse
suhtes sama. Kapitalirendi tingimustel renditud varad amortiseeritakse sarnaselt omandatud põhivaraga, kusjuures amortisatsiooniperioodiks on vara eeldatav kasulik tööiga või rendisuhte kehtivuse periood, olenevalt sellest, kumb on lühem. Kasutusrendimaksed kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt kasumiaruandes kuluna.
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 10
Asutus kui rendileandja
Kasutusrendi tingimustel väljarenditud vara kajastatakse bilansis tavakorras, analoogselt põhivaraga. Väljarenditavat vara amortiseeritakse lähtudes ettevõttes sama tüüpi varade osas rakendatavatest amortiseerimispõhimõtetest. Kasutusrendimaksed kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt tuluna.
I. Finantskohustused
Kõik finantskohustused (võlad hankijatele, võetud laenud, viitvõlad, ning muud lühi- ja pikaajalised võlakohustused) võetakse algselt arvele nende soetusmaksumuses, mis sisaldab ka kõiki soetamisega otseselt kaasnevaid kulutusi. Edasine kajastamine toimub korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil.
Lühiajaliste finantskohustuste korrigeeritud soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega, mistõttu lühiajalisi finantskohustusi kajastatakse bilansis maksmisele kuuluvas summas. Pikaajaliste finantskohustuste korrigeeritud soetusmaksumuse arvestus toimub kasutades sisemise intressimäära meetodit.
J. Sihtfinantseerimine
Põhivarade sihtfinantseerimise korral võetakse sihtfinantseerimise abil soetatud vara bilansis arvele tema soetusmaksumuses, varade soetamise toetuseks saadud sihtfinantseerimise summa kajastatakse tuluna põhivara soetamise perioodis. Sihtfinantseerimist kajastatakse tuluna nendes perioodides, mil leiavad aset kulud, mille
kompenseerimiseks sihtfinantseerimine on mõeldud. Sihtfinantseerimine, mida saadakse eelmistel perioodidel tekkinud kulude eest või millega ei kaasne täiendavaid tulevikku suunatud tingimusi,
kajastatakse tuluna perioodis, millal sihtfinantseerimine aset leidis. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna enne, kui eksisteerib piisav kindlus, et ettevõte vastab sihtfinantseerimisega seotud tingimustele ja sihtfinantseerimine laekub. Sihtfinantseerimisega kaasnevaid võimalikke kohustusi kajastatakse aruandes eraldiste või potentsiaalsete kohustustena.
Mitterahalisel sihtfinantseerimisel võetakse saadud vara bilansis arvele tema õiglases väärtuses ning samas summas kajastatakse tulu vara sihtfinantseerimisest.
Mittesihtotstarbelist toetust kajastatakse kassapõhisel momendil tuluna. Tegevuskulude sihtfinantseerimisel kajastatakse tulu sihtfinantseerimisest proportsionaalselt
sellega seonduvate kuludega.
K. Tehingud välisvaluutas ning välisvaluutas fikseeritud finantsvarad ja -kohustused
Välisvaluutas fikseeritud tehingute kajastamisel on aluseks võetud tehingu toimumise päeval ametlikult kehtinud Eesti Panga valuutakursid.
Välisvaluutatehingutest saadud kasumid ja kahjumid kajastatakse kasumiaruandes perioodi tulu ja kuluna.
L. Tulude arvestus
Tulu kajastatakse saadud või saadaoleva tasu õiglases väärtuses. Üldjuhul tulu teenuse müügist
kajastatakse teenuse osutamisel v.a. ravipäevatasud, mida kajastatakse tuluna raha laekumisel.
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 11
Lisa 2 Raha ja pangakontod (kroonides)
31.12.2010 31.12.2009
Sularaha kassas 5 563 5 991
Pangakontod 3 036 068 2 807 572
Raha ja pangakontod kokku 3 041 631 2 813 563 Lisa 3 Nõuded ostjate vastu
(kroonides)
31.12.2010 31.12.2009
Ostjatelt laekumata arved 2 425 057 2 411 939
Ostjatelt laekumata arveid on bilansipäeva seisuga hinnatud, lähtudes tõenäoliselt laekuvatest summadest. Ebatõenäoliselt laekuvaid arveid ei ole. Ravipäevade-, visiiditasude- ja patsiendiarvetest, millede puhul peetakse kassapõhist arvestust, jäi laekumata seisuga 31.12.2010 8 065 krooni – võlglastele on saadetud meeldetuletused, peale mida
laekus 3 087 krooni, 31.12.2009 oli laekumata arvete summa 4 921 krooni. Lisa 4 Muud nõuded, viitlaekumised ja ettemaksed
(kroonides)
31.12.2010 31.12.2009
Laenud 33 833 53 167
Saamata sihtfinantseerimine 1 000 196 0
Ettemaksud tarnijatele 5 394 4 712
Tulevaste perioodide kulud 6 088 8
Muud viitlaekumised 3 100 198
Viitlaekumised ja ettemaksed kokku 1 048 615 58 085
Lisa 5 Maksud (kroonides)
Maksuliik 31.12.2010 31.12.2009
Ettemaks Maksuvõlg Ettemaks Maksuvõlg
Üksikisiku tulumaks 342 973 323 942
Sotsiaalmaks 639 016 610 387
Kohustuslik kogumispension
12 356 4 722
Töötuskindlustusmaks 66 818 64 965
Ettevõtte tulumaks 38 52
Kokku 1 061 201 1 004 068
s.h. deklareerimata 489 736 503 603
deklareeritud 571 465 500 465
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 12
Lisa 6 Materiaalne põhivara (kroonides)
Maa Hooned ja rajatised
Masinad ja seadmed
Lõpeta- mata ehitus ja ettemak-
sed Kokku
Saldo seisuga 31.12.2008
Soetusmaksumus 418 000 3 924 173 9 264 678 1 856 742 15 463 593
Akumuleeritud kulum -828 183 -4 898 829 -5 727 012
Jääkmaksumus 418 000 3 095 990 4 365 849 1 856 742 9 736 581
2009. a toimunud muutused
Ostud ja parendused 125 000 246 000 6 961 418 7 332 418
Saadud mitterahaline sihtfin. 2 738 590 2 738 590
Mahakandmine ja müük -58 000 -58 000
Ümberklassifitseerimine 11 520 750 -11 520 750
Amortisatsioonikulu -612 419 -971 265 -1 583 684
Kulumi mahakandmine 967 967
Saldo seisuga 31.12.2009
Soetusmaksumus 418 000 15 569 923 9 452 678 36 000 25 476 601
Akumuleeritud kulum -1 440 602 -5 869 127 -7 309 729
Jääkmaksumus 418 000 -14 129 321 3 583 551 36 000 18 166 872
2010. a toimunud muutused
Ostud ja parendused 83 200 1 776 437 1 859 637
Mahakandmine ja müük -150 000 -150 000
Amortisatsioonikulu -790 945 -839 239 -1 630 184
Kulumi mahakandmine 150 000 150 000
Saldo seisuga 31.12.2010
Soetusmaksumus 418 000 15 569 923 9 385 878 1 812 437 27 186 238
Akumuleeritud kulum -2 231 547 -6 558 366 -8 789 913
Jääkmaksumus 418 000 13 338 376 2 827 512 1 812 437 18 396 325
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 13
Lisa 7 Kinnisvarainvesteeringud (kroonides)
Maa
Hooned ja
rajatised
Kinnisvara-investee-
ringud
Saldo seisuga 31.12.2008
Soetusmaksumus 63 000 288 600 351 600
Akumuleeritud kulum -144 300 -144 300
Jääkmaksumus 63 000 144 300 207 300
2009.a. toimunud muutused
2009.a. amortisatsioonikulu -28 860 -28 860
Saldo seisuga 31.12.2009
Soetusmaksumus 63 000 288 600 351 600
Akumuleeritud kulum -173 160 -173 160
Jääkmaksumus 63 000 115 440 178 440
Kinnisvarainvesteeringutele tehtud kulud 2009.aastal 168 168
2010.a. toimunud muutused
2010.a. amortisatsioonikulu -28 860 -28 860
Saldo seisuga 31.12.2010
Soetusmaksumus 63 000 288 600 351 600
Akumuleeritud kulum -202 020 -202 020
Jääkmaksumus 63 000 86 580 149 580
Kinnisvarainvesteeringutele tehtud kulud
2010.aastal 210 210
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 14
Lisa 8 Immateriaalne põhivara (kroonides)
Tarkvara
Saldo seisuga 31.12.2008
Soetusmaksumus 297 053
Akumuleeritud kulum -67 887
Jääkmaksumus 229 166
2009.a. toimunud muutused
Amortisatsioonikulu -59 411
Saldo seisuga 31.12.2009
Soetusmaksumus 297 053
Akumuleeritud kulum -127 298
Jääkmaksumus 169 755
2010.a. toimunud muutused
Amortisatsioonikulu -59 411
Saldo seisuga 31.12.2010
Soetusmaksumus 297 053
Akumuleeritud kulum -186 709
Jääkmaksumus 110 344
Lisa 9 Varud (kroonides)
31.12.2010 31.12.2009
Ravimid 79 599 88 184
Meditsiinitarvikud 39 176 18 525
Desinfitseerimis- ja puhastusvahendid 1 842 1 111
Toiduained 10 164 13 154
Autokütus 2 035 2 718
Kriisiolukorra abivahendid 26 485 26 485
Varud ja müügiootel varad kokku 159 301 150 177 Varud on inventeeritud ja hinnatud lähtudes sellest, mis on madalam, kas soetusmaksumus või neto realiseerimismaksumus. Varude hindamisel rakendatakse kaalutud keskmise soetushinna meetodit.
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 15
Lisa 10 Ettemakstud tulevaste perioodide tulud
(kroonides)
31.12.2010 31.12.2009
Sihtfinantseerimiseks saadud vahendid 64 957
Ettemaksud teenuste eest 44 604
Muud saadud ettemaksud 6 252 87 231
Ettemakstud tulevaste perioodide tulud kokku 115 813 87 231
Lisa 11 Võlad tarnijatele ja töövõtjatele (kroonides)
31.12.2010 31.12.2009
Võlad tarnijatele 576 514 649 940
s.h. lühiajalised 576 514 399 940
tasumistähtajaga ülejärgmisel aastal
250 000
Võlad töövõtjatele 1 067 405 1 330 669
s.h. väljamakstav töötasu 693 328 721 975
puhkusetasude kohustus 369 434 604 404
kutseliitude liikmemaksud 4 643 4 290
Võlad tarnijatele ja töövõtjatele 1 643 919 1 980 609
Võlad tarnijatele on võrreldud.
Lisa 12 Pikaajalised kohustused (kroonides)
31.12.2010 31.12.2009
Muud pikaajalised ettemaksud 6 252 12 504
Pikaajalised kohustused kokku 6 252 12 504
Tervishoiuamet eraldas 2008.a. isikukaitsevahendite soetamiseks kriisiolukorra puhuks 31 263 krooni, mis kantakse tegevustuludesse viie aasta jooksul - haigla võib need viie aasta pärast võtta oma kasutusse. 2008 kuni 2010. aastatel on tuludesse kantud kokku 18759 krooni, jääk 12504 krooni millest lühiajalistes kohustustes on kajastatud 6252 krooni (lisa 10) ja kohustus aastaks 2012 6252
krooni.
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 16
Lisa 13 Laenukohustused (kroonides)
KOKKU S.h.lühi- pika- Makse- Intressi Alus- ajaline ajaline tähtaeg määr % valuuta
osa osa
Seisuga 31.12.2010 AS SEB Pank 5 830 577 738 584 5 091 993 25.12.2018 2,5 + 6 kuu EUR EURIBOR Seisuga 31.12.2009 AS SEB Pank 6 569 161 738 584 5 830 577 25.12.2018 2,5 + 6 kuu EUR EURIBOR
Laenu tagatiseks on sõlmitud hüpoteegi seadmise leping. Lepingu esemeks on Hiiu maakonnas,
Kärdla linnas, Rahu 2 asuv kinnistu koos oluliste osadega ja päraldistega. Hüpoteek on summas 9 100 000 krooni. Tagatiseks oleva varade jääkmaksumus on seisuga 31.12.2010 13 756 376 krooni, seisuga 31.12.2009 oli jääkmaksumus 14 547 321 krooni. 01.11.2010 on sõlmitud laenuleping Swedbank´iga summas 415 426 EUR´ot (6 500 004 EEK). Laenu hakatakse kasutama 2011.aastal. Laen on võetud haigla peahoone renoveerimiseks ja
hooldusosakonna rajamiseks. Tagastamise lõpptähtpäev on 30.10.2020. Tagatise leping on aruande esitamise ajaks sõlmimata. Lisa 14 Tulud põhitegevusest
(kroonides)
Müügitulu jaguneb tululiikide viisi järgnevalt:
2010 2009
Eriarstiabi osutamine 11 849 678 12 418 463
Hooldusravi 893 709 896 482
Haiguste ennetamine 47 782 28 457
Ööpäevaringne valve 4 118 035 5 210 181
Kiirabiteenuse osutamine 5 294 636 5 294 035
Muud osutatud meditsiiniteenused 1 675 253 1 551 404
Kokku 23 879 093 25 399 022
Teenuste osutamine on toimunud Eestis Hiiu maakonnas.
Lisa 15 Muud äritulud (kroonides)
2010 2009
Muud tulud sotsiaalabialasest tegevusest 87 231 87 233
Tulu kasutusrendist 92 601 97 072
Kasum põhivara müügist 967
Tulu toitlustamisest 118 275 84 690
Muud äritulud 4 196 36 754
Muud äritulud kokku 302 303 306 716
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 17
Lisa 16 Kaubad, toore, materjal ja teenused (kroonides)
2010 2009
Ravimid, meditsiinitarvikud, muud med.materjalid
1 337 895 1 304 627
Uuringud, analüüsid, muud ostetud med.teenused
967 217 943 780
Kinnistute, hoonete majandamiskulud 780 132 965 877
Kulud infotehnoloogiale 101 660 73 691
Sõidukite ülalpidamiskulud 298 718 265 166
Inventari ja seadmete majandamiskulud 457 444 360 688
Koolitus ja lähetuskulud 48 728 110 724
Muud materjalid ja teenused 663 279 691 071
Kaubad, toore, materjal ja teenused kokku
4 655 073 4 715 624
Lisa 17 Tööjõukulud (kroonides)
2010 2009
Palgakulu 11 423 610 12 578 189
Sotsiaalmaks 3 743 210 4 130 066
Töötuskindlustus 153 961 121 473
Erisoodustused koos maksudega 2 103 1 979
Tööjõukulud kokku 15 322 884 16 831 707
Töötajate keskmine arv 64,8 62,3
Lisa 18 Muud tegevuskulud
(kroonides)
2010 2009
Käibemaks 919 617 2 352 888
Maamaks 1 605 1 284
Ettevõtte tulumaks 439 89
Riigilõivud 5 841 4 000
Maksuvõlalt arvestatud intressid 334
Kulu ebatõenäoliselt laekuvatest nõuetest 691
Muud tegevuskulud 927 502 2 359 286
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 18
Lisa 19 Tulu sihtfinantseerimisest (kroonides)
2010 2009
Tegevuskulude finantseerimine
Kasutamata sihtfinantseerimise jääk perioodi alguses
0 16 031
Saadud eraisikutelt ja asutustelt rahalist toetust
34 126
Saadud mitterahalist toetust- käibemaksu osa 492 946
sh. kajastatud sihtfinantseerimise tuluna 34 126 492 946
Paranduskanded 2008.aastast (vt.seletus) -145 927
Kasutamata sihtfinantseerimise jääk perioodi
lõpus
0 0
Varade sihtfinantseerimine
Kasutamata sihtfinantseeerimise jääk perioodi
alguses
0 0
Saadud eraisikutelt ja asutustelt rahalist toetust
1 065 153
sh. laekumata 1 000 196
Saadud mitterahalist toetust 2 738 590
Kajastatud kodumaise sihtfinantseerimise tuluna
475 730 2 738 590
Kajastatud välismaise sihtfinantseerimise tuluna
524 466
Kasutamata sihtfinantseerimise jääk perioodi lõpus
64 957 0
2007.a. eraldas Tervishoiuamet hingamisaparaadi soetamiseks ja selle hooldamiseks 242 937 EEK´i, sellest hoolduskulud moodustavad 24 047 krooni. 2007.a. kajastati hingamisaparaadi soetus-maksumus täies ulatuses sihtfinantseerimise tuluna ja hoolduskulud kantakse tuludesse kolme aasta
jooksul (jääk 01.01.09 16 031) 2009.a. tegi audiitor Tervishoiuametile ettekirjutise, mille tulemusel tehti paranduskanded ja hingamisaparaadi soetusmaksumus kantakse tuludesse samuti kome aasta jooksul (2010.aastal 80 979). 2010. aastal algatati annetuste kogumist magnettomograafi soetamiseks (vt. juhatuse tegevusaruanne). SA Hiiumaa Haigla arvele laekus 64 957 krooni.
Maakütte ehitamise ja soojussõlme rekonstrueerimise finantseerimiseks taodeldi abi SA KIK´ilt. Kokku finantseerib SA KIK projekti maksumusest 595 730 krooni, millest on 2010. aasta tuludesse arvestatud 475 730 krooni. Euroopa Regionaalarengu Fond finantseerib hooldusravi osakonna ehitust kokku summas 7 415 405 krooni, millest 2010. aastal on tuludesse kantud 524 466 krooni.
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 19
Lisa 20 Seotud osapooled (kroonides)
31.12.2010 31.12.2009
Füüsilisest isikust liikmed 6 7
Sh. nõukogu liikmed 5 6
juhatuse liikmed 1 1
Arvestatud tasud 705 824 735 822
Sh. nõukogu liikmed 34 000 20 000
Juhatuse liikmed 671 824 715 822
Teenuste müük nõukogu liikmetega seotud asutustele 106 763 114 615
Asutustelt laekumata arved 10 067 5 978
Lisa 21 Bilansipäevajärgsed sündmused
Peale bilansipäeva on toimunud alljärgnevalt loetletud olulised sündmused:
01.01.2011 hakkas kehtima ametliku valuutana EURO - vahetuskursiga 15,6466 Eesti krooni; Alustati praeguse siseosakonna renoveerimisega sünnitusosakonnaks, aprillis plaanitakse alustada hooldusosakonna ehitamist. Algatatud on riigile kuuluva kahe kinnistu SA Hiiumaa Haiglale erastamist mitterahalise sissemaksena sihtkapitali suurendamiseks. Kokku on hinnatud üleantava vara väärtuseks 141 252 krooni ehk
9 027,65 eurot.
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 20
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 21
Müügitulu EMTAK´i ( Eesti Majanduse Tegevusalade Klassifikaatori) lõikes (kroonides)
2010
Eriarstiabi, kood 8622 16 909 204 70,81%
Muud tervishoiualad, kood 8690 6 969 889 29,19%
Kokku 23 879 093 100 %
2011. aastal jätkatakse samade tegevusaladega samades mahtudes.
Sihtasutus Hiiumaa Haigla 2010.a. majandusaasta aruanne
Gennadi Aavik
Juhatuse liige ........................................... 22