38
اا ا ا ا: 32 اي دي ا ا ، ﻝﻠﺴﻨﺔ ﺍﻝﻤﺤﺎﺴﺒﻴﺔ ﺍﻝﻤﺨﺘﻭﻤﺔ ﻓﻲ ﻴﻨﺸﺭ ﺴﺘﻭﺴﻴﺩ ﺒﻨﻙ ﻗﻭﺍﺌﻤﻪ ﺍﻝﻤﺎﻝﻴﺔ31 / 12 / 2015 اض ﻝﻠﻤﺼﺎﺩﻗﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻝﺠﻠﺴﺔ ﺍﻝﻌﺎﻤﺔ ﺍﻝﻌﺎﺩﻴﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻝﻘﻭﺍﺌﻡ ﻤﺼﺤﻭﺒﺔ ﺒﺎﻝﺘﻘﺭﻴﺭ ﺍﻝﻌﺎﻡ ﻭ ﺍﻝﺨﺎﺹ ﻝﻤﺭﺍﻗﺒﻲ ﺍﻝﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺸﻬﺎﺏ ﺍﻝﻐﺎﻨﻤﻰ ﺸﺭﻴﻑ ﺒﻥ ﺯﻴﻨﺔ. از ا رﻥ ا دیی 2015 ) ة ا: ر ﺕ د أ( 2014/12/31 2015/12/31 ةآل ا10 032 15 358 1 يآ اى اوق و ة أر14 612 17 786 2 ت اى ا ت وﻡ ودا487 865 473 678 3 ء ا ت115 837 109 365 4 ر ا ا48 103 48 623 5 ر ا8 559 10 910 6 ل ا ا299 47 61 549 7 ىل أ أ308 732 737 269 لع ام ا142 038 122 043 يب ا وا يآ ا ا26 063 30 956 8 وات اة ات وأرا إ367 408 380 887 9 ء ا ودا336 257 10 رت اا ا56 136 70 423 11 ىم أ 591 981 604 566 مع ا12 اﺕال ا ا100 000 100 000 ل رأس ا76 468 76 910 ت ا- - ى أال ذاﺕ أﻡ-32 389 -36 141 ح ﻡ أر752 3 - -8 066 ا ا140 327 132 703 عاﺕال ا ا308 732 737 269 م وع ااﺕال ا اتآغ ا

2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

  • Upload
    others

  • View
    7

  • Download
    0

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ا��ا� ا������

��� ����� ، ��� ا���دي ا��اي ت� ��32: ا��� ا�������

للمصادقة عليها في الجلسة العامة ��ضا��� 31/12/2015ينشر ستوسيد بنك قوائمه المالية للسنة المحاسبية المختومة في

.شريف بن زينة و شهاب الغانمى العادية هذه القوائم مصحوبة بالتقرير العام و الخاص لمراقبي الحسابات

ا ���رن��� ا ��از 2015 �� ن��ی� دی����

) أ�* د()�ر ت��&�: ا��%$ة (

ا)'�ل م$آ�ة 2015/12/31 2014/12/31

أر7$ة �6�5)$وق و�$ى ا�1)0 ا��آ.ي 1 358 15 032 10

وداAB وم&�?��ت �$ى ا��< &�ت ا�1)�>; 2 786 17 612 14

م&�?��ت �EF ا�?�Dء 3 678 473 865 487

ا��?IJ; ا���Hر(; 4 365 109 837 115

م?IJ; ا� ���Kر 5 623 48 103 48

8 559 10 910 6 ;�6�K��7ل اMا

ى 7 549 61 47 299Nأ�7ل أ

م.��ع ا)'�ل 269 737 732 308

ا �01م

ا�1)0 ا��آ.ي وا�?&�ب ا�1($ي 043 122 038 142

إ($ا��ت وأر7$ة ا��< &�ت ا�1)�>; وا����>; 8 956 30 063 26

وداAB ا�?�Dء 9 887 380 408 367

ا�Rت ا��Qر�>; 10 257 336 �STا

ى 11 423 70 136 56 N�5م أN

م.��ع ا �01م 566 604 981 591

ا)م�ال ا $ات�� 12

رأس ا���ل 000 100 000 100

ا�%�>�W>�ت 910 76 468 76

ى - - Nأم�ال ذات>; أ

-32 389 -36 141 ;F% أر�6ح م

752 3 - -8 066 �����4� ا ��.� ا

ا)م�ال ا $ات��م.��ع 703 132 327 140

ا)م�ال ا $ات�� م.��ع ا �01م و 269 737 732 308

��غ ا���آ�ت

Page 2: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ا ��ازن� ا ���رن�خ�رج ا8��7ا6 ��2015 ن��ی� دی����

)أ < دی��ر ت�ن��: ا �ح�ة (

2014/12/31

31/12/2015

م$آ�ة

ا ���د

ا�]����ت و ا����Jت ا���$م; - 587 74 76 637

إ����دات م&�)$(; - 494 20 423 13

000 142 ا�7Mل ا���$م; 6]��ن - 000 122

م.��ع خ�0م م4��8 1.13 081 217 060 232

م�$م; ت��$ات ت��([ 262 2 180 1

ت��$ات �EF ا��&�ه��ت 388 512

م.��ع ت��7ات م���ح� ���48ء 1.13 650 2 692 1

ا�Rت م���$ D>�� و_> م&?�6; - - 000 5�Sا

����Rت م��1�; - 645 265 025 248

م�8��م.��ع ت��7ات 2.13 645 265 025 253

اT(]�%�ت ا��D�; ت�K[ �.ءا مa ا���اB` ا����>;

Page 3: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

��E�� FE�� ا ���رن�ا ��2015 ن��ی� دی����

)أ�* د()�ر ت��&�: ا��%$ة (

ا ���د م$آ�ة 31/12/2015 31/12/2014

�G�� إی�ادات ا�JHIل اى 1.1.14 188 37 34 086Nادات أ �DاB$ م&��F; وإ(

����ت 2.1.14 259 9 423 8

?IJ; ا���Hر(; وا���F>�ت ا����>;�أر�6ح ا� 3.1.14 372 8 7 417

?IJ; ا��K� Tرمأر�6ح 4.1.14 985 3 770 3

696 53 58 804 �G�� م.��ع إی�ادات ا�JHIل ا

�G�� أ��Lء ا�JHIل ا

ى 5.1.14 044 27- 24- 587Nوأ��1ء أ ;��D$م $Bا�D

7- 24 58 -27 044 �G�� م.��ع أ��Lء ا�JHIل ا

109 29 31 760 14 ا ���G ا ���0 ��تFا

ات و��>H; تS b<?5>` ا��&�?��ت 4.14 627 15- - 12 397N$���55ت اQم

7 - -11 5.14 `<S b<?5ت ;H<ات و��N$���55ت اQرمم��K� ا� ;IJ?

ىإ(ادات 7.14 79 113NMل اcd� Tا

أ��ر وت���>* إ�����>; 3.14 308 15- 531 13-

(*)ت���>* ا� �cdل ا���م; 2.14 649 5- 593 5-

ر7$ اc�� Tآ�ت و ا�JWTءات 6.14 468 1- 375 1-

ن�.� ا�JHIل 224 6- 681 3-

ى 8.14 716 1- 37 Nد(; أ�� B�&Nأر�6ح و(*)

آ�ت 4.11 126- 108-e�ا EF� ;1) ا�]

ن�.� ا)ن�NO ا �7دی� - 066 8 752 3-

- - �����4� م�7Pل ا ��Iات ا

752 3- 8 066 - �� �� ��7 م�7Pل ا ��Iات ا ������4ن�.� ا ��� ا

(*) ;(&6 ;�F����م�ت ا����>; ا�F���ا ;H���م f�Sر�; 2014و��ا�� ;)�d� ;1 �?��رج ا�N.

Page 4: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ا ���رنج�ول ا ����ت ا ���ی� 2015 �� ن��ی� دی����

)أ < دی��ر ت�ن��: ا �ح�ة(

م$آ�ة 2015/12/31 31/12/2014

أن�NO ا�SHIل

ا�1)�� ا����1ضإ(ادات ا� �cdل 915 54 284 50-30 270 -33 659 ;��D$��ل ا�1)�� اcd� أ��1ء ا� ا($ا��ت ا��< &�ت ا����>; وا�1)�>; 891 4 131 7-

وض و ت&1>��ت 927 1 448 28-S/ء�D?F� ;%�(ت م���وض و ت&1>S اد$ 46 080 12 923 ABء/ ودا�D?F� م&?��6ت

��i>* )$ات ا� 177 6 485 22-ون 107 16- 219 19-Nj ن�(Bان ودا��k� م&$دة l��1م ى م�nت>; مa أ�me; اcd� Tل 420 3- 086 15N$(; أ�ت ���D$ت

اMداءات ا��$EF� ;��D اMر�6ح 125- 107-

ا ����ت ا ���ی� ا ����0 ا �Uت�� مT أن�NO ا�SHIل 1.15 522 27 790 3

أن�NO ا�SV��ر

�DاB$ وo5% أر�6ح م�EF� ;R�1 م?IJ; ا� ���Kر 337 4 312 1 ت�J(�D f م?IJ; ا� ���Kر/إ�S)�ء 89 276

ت�J(�D f أ�7ل ث��6;/إ�S)�ء 818 3- 983 1-

ا ����ت ا ���ی� ا ����0 ا �Uت�� مT أن�NO ا�SV��ر 2.15 608 395-

Wی�� أن�NO ا إ7$ار أ �` 442 - ا�Rتإ7$ار - - �Sإ ا�Rت - - �Sاد إ$

إ��JQض ا���ارد ا�7�5Q>;/ إرت�Jع 79- 78- - - ;��D$أر�6ح م o5%

-78 363 3.15 ��یWا ����ت ا ���ی� ا ����0 ا �Uت�� مT أن�NO ا

ة ا��?� 1>; 493 28 317 3�J�ل اcN ���د��ا�&>��; أو م� ( �D �D�5�ا <<d��ا

-120 711 -117 394 �����4� � �� ��ای� ا P�ة ا��� � أو م� ی�7دل ا��� ا

-117 394 -88 901 15 �� � ��� � أو م� ی�7دل ا��� ا P�ة ا ������4 ن��ی�ا

اT(]�%�ت ا��D�; ت�K[ �.ءا مa ا���اB` ا����>;

Page 5: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

�� اJی�Xح�ت�� ح�ل ا ��اYE ا 1 – ��� ت��یY ا

f& n6>; 1981م�ي 30 �� >$ 6)0 (�م تض a<6 ا����Hر(; ا����&>; وا����F; ا��d�ا �D ;<S�Jإت A<Sت� إث .ا�&��د(;

ارا��H�>; ا���م;�� ��1W 0(1F� ض ا�������d�ا� ` و ا <<dت` ت $Sدة و��F� ;Sر�Q�ا r)$ة ��6ر��15ا��) د(&�1 .����رس ��eط ا�1)0 ا��eم[ 6�$ أن ت` إ��dء ا�تS�J>; ا��sآ�رة 2004

ا��1S 0(1ل ا��داAB وم)b ا��وض A<�H6 أش�����، ا��>�م 6��F>�ت ا�5ف، وAR و �B[ ا�$AD، ا��>�م م���eتأه

;<Dآ�ت ا����&>; ا��6>; وا�M)1>; وJ56; ��م; ��>A ا���F>�ت ا��5e�رأس م�ل ا �D ;رات وا��&�ه���K� T�6.

د()�ر، م�ز�; 6100�>�; إ �>; �F&�` ا��ا%$ ت&�وي مF>�ن د()�ر مH.أ �EF مF>�ن �` 100 ا�1)0و (lF1 رأس م�ل .و ا�$و�; ا����&>; م)�a<6 ;J7 ا����F; ا��6>; ا�&��د(;

;<�R��ا <�mق ت�m� �D أث)�ء ); ?�([ا����>; و تو AS6)0 ش�م[ و E�0 إ(2002 �� >$ 6 �D f)�J��ت ا��م&�?x��<S ��6 ء�Dة �EF ا�?K�162 351 م� lF1) ر��K� ا� ;IJ?م aم y&S أ�* د()�ر 27 741 أ�* د()�ر و.

2- ����4� اJتـ�P\��ت وا �Nق �� ا

.��F< &�ت وم�$م; %&z ا���ا�>a ا�����ل ��6 و7�N; ا�)�Iم ا��?� �1إن ا���اB` ا����>; �1F)0 م�$ة 25وا��ار ا��<رخ �D 2459 - 96وه� ت�e[ ا���Jه>` ا���م; و اTتS�J>�ت ا��?� 1>; آ�� ��m1R اMم

ا��?� �D ;1 ا���mع ا�1)�� 1999م�رس <)���6 |F����ا����>; ا .ا��5در �a وز(

1.2 . YEا�� ��ت��یـY ا�� ا

ار وز( ا����>; %&z ا�����ن وا����(> ا��?� 1>; ا��?$ث; ا��� تoQ ا��< &�ت >; �� >$ 6)0 م?� 1(���$ �� ��1Wوت���ن هs{ ا���اB` ا����>; مa ا���از�;، و�$ول ا����$ات �Nرج ا���از�; و�B�S; . ا����>; آ�� وردت �D ا��ار ا��sآ�ر

ا�sي (oQ ت)I>` 21$(; وا��sآات �F��اB` ا����>; آ�� ()F� o>�� م�>�ر ا��?� 1; رS` ا�)���B و�$ول ا��$D��ت ا�)�(�; ت�$(` ا���اB` ا��?� �F� ;<1< &�ت ا����>;W.

2.2 . �����4� ا ����Nأ�_ ا ���س وا ��7ی�� ا

6�m) ء وه� م��(�STا ;JF�6 �7لM>>` ا�أ � ت EF� 0(6 $< ��&� ;<����ا `Bا��ت�. ا�| ا����(> ا��?� �D ;<1 ا�c1د ت :و(��a تo<QF أه` ا����(> ا�����Nة �]y1 ا���اB` ا����>; �1F)0 آ�� (�F. ا����&>;

1.2.2 .���V ا)'�ل ا

;F6���ا ;D�[��>�; ا�ا� EF� داءMة دون إ%�&�ب ا ا�ST)�ء مA إدم�ج ا��5و�Dت ا���1ش� z&% �7لMا fأدر�حmF�.

ا%�&�ب :ا ��cك هs{ ا�7Mل �S ;J56رة م��ر�; �6�&); ا��JرW; و %&z ا�)&z ا��H��6 ;F5J$ول ا����� وت

ا ���ن (%) 2015 (%) 2014�Rاأر - -

6)�ءات % 2 % 210 % 10 % ;JF�Q$ات م�م م�$ات ��[ 20% 20% م�$ات إ�cم>; 33% 33%20 % 20 % z$ات م��ت�م 20 % 20 % zأث�ث م��ت 20 % 20 % �)$<D و م�$ات ت�5(10 % 10 % ;JF�Qآ>�1ت م ت�H>.ات وت6ام� إ�cم>; % 33 % 33

Page 6: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

م�bP4 ا ���ه��ت. 2.2.2

.��i>*و م?IJ; ا� ���Kرت)�&` م?IJ; م&�ه��ت ا�1)0 إ�a<��� E إث)>a ه�� م?IJ; ا�

a�[ت� ;IJ?م `� Mرا��K� Tا��<F� ظ�J?F� اءه�ة _> م?$دة و7�N; م)�� ا��� ت` ش�J� `� أ �D ا��&�ه��تآ�ت أو ا��&�ه��تe�ا ;m1تآ�ت ا��e�ا �D o5?�0 ا�sآ; وآ�e��ا��< &�ت ا �D .;ادراج أ �` ا��&�ه� `�) r)ءه� و��6ر�(�Sا ;JF��6 31 EF أ �س أ ��ر ا��1ر7; ، ت` ت�&>` هs{ اS z&% `� M>���� ا���$او�; �2015د(&�1

م&�م; <d�ا `� k� ;1&(��6 ;�د��>�; ا��ا� z&%ا��&�م; �6��1ر7; و `� M ;1&(��6 `� ء أ�(K� �6z< وا��� �ت�ات �JF� ��1W 0�وى وذ$H�>�; ذات ا�ا� EF� د����T�6 ���<<�ت AS33و 30و `S>�ر ا��?� 1; ر�م a25م.

;<D�5�>�; ا�ا� EF� ة ، و<NMت اcم��ا�� �D x6 ل���ا�� ��7kل ا���$�; وت���$ هs{ ا��>�; ذات ا�H$وى �EF ا�&�آ; ا��5$رة �k �` و�EF در�; >��; ومدود(; ا�&�`eF� ةI�(��ا ;)دود .و�EF ا�)���B و�EF ا��

ة ت` أ �`��D ت?��ي ��J<i� EFت�أم� م?IJ; ا��J� )�ءه��Sإدرا��� ا A�ة ا��$ى و(<5S �<1 �?ء م�(�STا �&6.

أم� k� ;1&(��6 �` . 2015د(&�1 31وذ��D 0 . ا��b� ا���>>` M �` ا��$ر�; �6��1رz&% ;7 م�$ل ا��&�>ة��$ ت` ا��$ر�; D�$ وAS ت�>>��� %&z ا��>�; ا���د�; <_.

`S>�ر ر�ورد �6�� ��� �DcN24 c�� � ء، �` وا���1را�D?F� f)�Jت ;<S�Jذات إت `� k� ;1&(��6 ;<1 �?��ا�&)�ات ا ;<�

��B�1ادات ا��< &; و أ�ادات �)$ ) .��[1S�A ا�a<6 y6 إ()Tا }s6)0 ه $< �� ]H&ر، تs?F� �<Nوت�.

.إ� �)$ ا�H�Tز��J<iت � ت$ون إ(ادات �DاA<6 ;�<S �B أ �` م?IJ; ا��&�ه��ت و م?IJ; ا��

a�R ��6�&�%ا A�) cD ;)ر�H��ا ;IJ?��ا `� M ا��&�ه��ت أو ;IJ?م `� M ;(>�; ا���م�ا� �Bا�J� ;1&(��6 أم�ادات إ� �)$ ا�H�Tز و ذ�1W 0�� �تS�J>; ا�?sر ا��?� 1>;)Tا.

o<5Qت AS6[ و��ا�� �D � اتN$ا��م ;IJ?ا��&�ه��ت وم ;IJ?�� ;(>�; ا���م�ا� oSت)�ا�J<i�.

]5J�ت ا�<[���� �DcN21 ن���S a2001م �D 10ا��5در ;<F)��2001 $��) ،ضوا����F| �6< &�ت ا��

.IJ?�6; أ �` ا�1)0 م&�ه��ت ت�Jق ا�)&1; ا������>;

ا ��7ات . 3.2.2

.zFm��ت ا���)�%; مa ا�1)0 وآs�0 ا����$ات وا�]����ت و ا����Jت ت?f ا�>ت�e[ ا����$ات ��>A ا��وض و ا��&1

ا ��خ�ات ا �Pدی�م�001ت 1.3.2.2.

و%&z ما�A ا��$�D |<S ا��?� 1; ا�7�Qـ; I(��6ـ�م ا����ـ� �F�24�>�ر ا��?� �1 ا�����m �$د وAS ت�>>` ا����$ات `Sة را��5درة �a ا�1)0 ا��آ.ي و ا��)�I; 12- 2001و 04-99و 24- 91وا��)�شـ> 1W93-23�ـ� �s�Fآــ

وت5)>* ا�$(�نW�Q��ا A)ز���.

ادات (?[ 6�$ا �?����S أو �` آ�� وAS تA<�� o<5Q ا����$ات ا����eك �D إ ���7cQ إن %[ )Tا z��� E�إ ،;Wر�J�ل ا�&)�ات اcN �B��(�ا �D ;1&�?��ا.

;m1تادات ا��)��6����$ات ����6���) x��D ،��<F� $S` ادرا��� آ���) $B` رxm6 (6&1; اT �?��ق، م� �$ا إذا أم� 1&(��6; �

مnمJ56 a; م����;<_ �F�J���7 اcQ� آ�ن ا.

]5JF� ��1W9و �e(م aم `Sآ.ي ر، وAS ت�>>$ إ(ادات ا�$(�ن ا��&�?�; �EF ا�?�Dء ا��J(5; 24-91ر ا�1)0 ا�� .�D;55Q 6)$ ا��JاB$ ا��) 4و 3، 2(�6�$ر��ت

;J(5��ت ا�S��?� �� ;5FQ�&��ا <_ $Bا�J�ا a)ت$و AS5[، وJ�ا �J(6 ورد ��� ��1W)1 (ة�J�ادات ا .a�R إ(

Page 7: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

� >��0 ا

ة إ�E ت�ر(r ا�JSTل وذ�0 وAS ت5)>* ا��&�?��ت D����م�ت ا�F���ا E�ا I(��6:

:ا����� �اء %&z أS$م>; اT �?��ق _> ا��&$د وذ�EF� 0 ا�)?� -

>�0 تUخ�� ا ��ی� ا

1 aم ]Sم 90أ�)

2 a<6 م 180و 90م��)

3 a<6 م 360و 180م��)

(�م 360م� �Dق 4

�W �Dر ا�).ا��ت 5

(* �اء %&z ت�>>` -?F� ;Fم�e�ا����>; ا ;<�R��وع واe��دود(; ا .م

. �اء %&z ت�H>$ ا�?&�ب ا��Hري -

(�; sNM ا��R�>�ت ا�6 ;7�Q�a< ا����1رو �sآ م)�� m�ا }s$([ ه�ت AS$ و�و�:

ا��&$دة ا��اردة 6�$ا���5�?�ت ا��اردة 6�$ ت�ر(r ا�JSTل وا�7cQ� Tت _>* 31 .2015د(&�1

.ت�S��ت %�Iظ إ �cQص ا?� T���Sت ��e�Fر(A ا��� ه� �W �Dر ا�H�Tز *

:ن��� م�001ت ا ��خ�ات �

z&% ��<F� ات م)�5صN$م o<5Qت z&� ;<&����د اc1��6 ��(1�ع ا�m��ا �D رs?�ا (��]� ت1m>| م��(> �D�5�ت ا��(ت5)>* ا��&�?�>)>; ا���ح ا�]����ت ا�W $�6 ت��ةأي إ����� ا��&�?1� (�F) آ�� :

c�01 ا �0< ن��� ا0 % *(70

0 % *(71

20 % *(72

50 % *(73

100 % *(74

100 % *(75

� �?���Sت مa ا7M)�ف � ;5; �6�)&1FQ�&��ا <_ $Bا�J�5و 4، 3، 2(أدرج ا�1)0 ا (;F�>��ا $Bا�J�ا a�R . اsوه ]5J��6 م� ورد A6| م�m�)9 `Sر ر�e(��ا aآ.ي 24-91م . ا��5در �a ا�1)0 ا��

ا X��ن�ت ا �7��ة �

• ���4� ا X��ن�ت ا

ات وAS ا���1ر ا�]����تN$���55ت اQ>>` م�ا�ت>; ��:

� ;�&Hم� ت��ن م$(� a<مn��آ�ت ا .ا�]����ت ا��5درة �a ا�$و�; وا�1)�ك وش

� ����<S aم o<�(��ا `�) دون أن ��<F� ]<5?��ا a��) ;<�ت أو أ�7ل م�����R ABودا.

.ا�ه�ن ا��&FH; و ا����F�; 6���رات وAS ت >��� �6دارة ا���F>; ا����ر(; �

Page 8: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

و��د ��Rن ره�ن م��F�n6 ;را�R وAS إ�S)�ؤه� �$ى ا��آ��; ا����رE(�&F� ;) أو �$ى ا��آ��; ا����ر(; ا�5)��>; أو � .�$ى ا��آ��; ا����ر(; ا�&>�%>; أو �$ى شآ�ت ا��)�>; ا�&>�%>;

• Yن�ت ت�����X ا

:ا �ه�ن ا ��7ری� -

T�6 ;<����S � أ EF� ت�.ة����د �1W EF>�; وإم���>�ت ت?�>| ا��D f)�J>�� وAS ت�>>` ا�ه�ن ا����ر(; ا��ات ا����>; <d���ا z&% ;�<��ا }sت` ا%�&�ب ه $Sد�; ا��?�&1; و��>�; ا���1ر ا���T اIو�:

�Nر�� �<1N ) .ا��>�; ا��?$دة %&z ت�

ف �� >$ 6)0ا��>�; ا �W aم �<FNدة دا$?��.

.����Lا ��خ�ات ا م�001ت 2.3.2.2.

��1W آ.ي �$دات ذات d17; ��م; ت&�e(��24 ;(&�1991 E�ر ا�1)0 ا��N$ا�1)0 م o5N $�D ،" اتN$��ا;<���H��$ات" ا�ا�� EF� ;)د��70)* (ا� ( ;7�N ;�6م�� zFm$ات ا��� ت���وا��) *(71 .(

ه� ا�1)0 Sا��� أ ;<��ات ت1m>�� ���1دئ ا��)�H>; ا��N$��ا }sت` ا%�&�ب ه $Sآ.يووت)o هs{ ا��)�EF� ;<H . ا�� �F) م�:

(N)ا%�&�ب �&1; م%F; وم�$�; %&z آ[ �mSع ��eط وا�sي (6�m| ا�mNMر اF� ;<D�RT&); ا���)>; -

.F�(N-1)&); ا��1[ ا���)>; 1و �60���دة إ�E ا����$ات 7)*

��ع إ�E تS�J` ا7M)�ف ا�&)�(; ��6 ;<D�RTر ا�mNM$ات ت(و(�` ا%�&�ب ا��)>; 1و 0�1[ ا���ا� ;(&F�(N-1) ;J(5م f?17)>; 4- 3-2وا��� أ�ا�&); ا�� Nj �D(N).(

ات ا��Hر(; وا����$ات - Nn���1; ا&� a<6 ;Sc��6| ا�m) يs�ط وا�e� ع�mS ]آ z&% x�م� ا%�&�ب ��م[ _>

�J(5� ;��$��2013�&); 1و 0ا ;(&� ���F<Kم Aا . 2012 مsار��ع ه `�)و E�إ x��م <d�م[ ا��م� 1ا�$(�]Sأ ;H<�� ;<�� .ت��m ا����$ة ا��� �F� f5>�� ا��)�H>; ا��

- ;<D�RTر ا�mNMات واN$��ا lF1م a<6 ;Sc��6| ا�m) يs�ط ا�e� ع�mS ]�� اتN$م z&� |<1mت.

م�001ت ا ��خ�ات اJض���� .33 2.2.

م< &�ت ا��ض o<5Q�6 2013د(&�1 30ا��<رخ �D 2013-21م��]>�ت م)�eر ا�1)0 ا��آ.ي تF.م ;J(5���7ل اMا EF� ;<D�Rات إN$4"م " ��J<(5ة ت�D fdF6 ���3وا Kات . )�ات أو أآN$��ا }sه o5Qت

&%�F) ا�$�>� و ا��?$دة آ�� z&(�ا z : ا�EF� ;<D�5 ا�7Mل % 40 -W�Q��ا aم ��J<(5ت lF6 ���4ا a<6 اوحت� ت��D3 ات 5و�( . - 70 % ��J<(5ت lF6 ����7ل اMا EF� ;<D�5�ا W�Q��ا a4م a<6 اوحت� ت��D6 ات 7و�( . - 100 % ��J<(5ت lF6 ����7ل اMا EF� ;<D�5�ا W�Q��ا aدل 4م��ق أو ت�Jت� ت�D8 ات�( .

;<D�5�ا W�Q��ا EF� z&(�ا }s1| هmح تW $�6 $ات��ع ا����Hدل م��أي م� (:

- ;55Q��ا $Bا�J�ا ����Rت ا�$و�; و م< &�ت ا��nم>a و ا��ض - ا�]����ت ا�����D ;FK وداAB أو ا�7ل م��>; f)�J�F� ;F6�S دون ا��nث> �EF ا��>�; - - ]5J�]>�ت ا��ر م�Wإ �D ;55Q��ات اN$��آ.ي 10ا . 24-91مa م)�eر ا�1)0 ا��

ة وAS إ���1ر �J�6$ا(; ا �D ;<اتs�م�ال اM$([ ا�ا��?� 1>; و ذ�0 �6 ;�)m�ا �D <<dآ� }cآ�ر أ�s��ر ا�e(��2013 )$ ا ;<D�RTات اN$��ا �D ;FK����و ا ;J(5���7ل اMا EF�"4 " ��J<(5ة ت�D fdF6 ���3وا Nأوا �DKات أو أآ�(

2012.

Page 9: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

3- �E��. ا ��bم ا

�I(6 A���20م تJQ�6 �FR�J>� ا�](EF� ;1 ا�$N[ ��$ة (أن ا�1)0 _>��B�1H ا���م �I(F� 0(6 $< �� A[Q)م ا;( E�وMر ، ا��K� ص 16)�ك ا��Q�ن ا����م� ورد �6� z&% 0�ط وذ�e(�ا�6$اء ا a93-88م �D أوت 2ا��<رخ

1988 .

z&% ]>�تو��5[ مJ�م 3ا�I(F� ��R�N 0(1�ا b17ر، أ��K� ن 6)�ك ا����S aم aم ا�6$اء م��ا� �B�1H�م�ي 31ا2001.

آ�ت ا��� ت)�D ye ا�����mت e�رأس م�ل ا �D ا��&�ه��ت ;<��� z&% ;1)و A���) ا�0(1 آJQ�6 0�s>]�ت �EF ا�]

.ا��)�5ص �FH�6 ��<F; تA<He ا� ���Kر

آ�ت (�Qلe�و ا a<<�<1m�ص ا�QشMا EF� ;1)ة اMو�E مa و %&z م� ورد FH�6; ا�]�J�5[ 6$ا(; اJ�48ا ;�R�Q�ا b<6اح آF>� مa ا��mF� ;F6�����7 واcQ� ا �D ك��eت م�S��?� إ EF� ت�W�<�%إ o<5Q6)0 ت $< ��&�

�J��� bت�D aة إ�6$اءا م.H(��1; وا)[F�2005 E�31_�(; إ .2015د(&�1

`5N 0(1F� a��) ،;1)[F� ;�R�Q�ا b<6اا���55Qت ا��?�&S EF� ;1>�; اM �` وا�?o5 و �)$ إ%�&�ب ا�� .ا�����T>; وذ��J(6 0 ا�)&1;

ح ا�m6 0�sا�1)0 آ AJ�() ،ىNأ ;�� aاتومN$� ;�<S o�� ت�W�<�%T`� Mة و ا$��S aم �<Fا��&�ه��ت آ

آ�تe�ا EF� ;1) .ا�]

([ 28ا��<رخ 2003 �D�&); 1W32�� ��� ��ء �6�����ن �$د Dا��$��; وا 2003ا ;<B�1H�اءات ا�T�6 |F���� ا��)H.ة �a إ%��; ا��&�?��ت إ�E شآ�ت اcQ� Tص B�&Q�ن ا�D ،ر��K� Tا����� �1)�ك ا <�m��ت ا�<F���

ار ا�اFHF� A6&; ا���م; ا���د(; وا��&�ه��ت �D شآ�ت ا��K� Tر �F� ��1W ;7�Q�ت ا�W�<�%ا� �D ت` ادرا��� $S r)��2003ان ��626ر ��<F� ]5?���ا ;<B�1H�م�>�زات اTا �D ع�� .دون ا�

�<Fآ B�&Q�م?� ا `�) � E�% ;<(���ا ;(&F� ;<�ا�&)�ات ا���ا �B��� EF� B�&Q�ا }s0 �6?�>[ ه(1F� ن����ا ا�sه b�&)و.

2014 ا�)&1; ا��1m�; أث)�ء );و S$ آ��f . أم� k� ;1&(��6داء �EF ا��>�; ا��]��D ;Dن �� >$ k� �<B.� AR�N 0(6داء

. %1,17,43; ا�)��s�� ;<B{ ا�&); D�fdF6 $أم� ا�)& % 18,33 ت&�وي

ا �ح�ة ا ���ی� -4

.ت)H. ا���اB` ا����>; �&�� >$ 6)0 �6�$()�ر ا����&�� z&% ��F)�?ت أم� ا���F>�ت ا��)H.ة ��6��cت اD ;<1(�M�$ ت r)��6ر x6 ل���ف ا�� .ا�JSTلا�5

Page 10: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

�� ت�ض��4ت -5�� ح�ل ا ��اYE ا

e��0وق و -1 ت�ض� ا g1ی�� ا �7م�ا ��ی� و �ى ا ��� ا ��آgي و أر'�ة ��

.وا�?&��6ت ا��Hر(; �6�1($ وا�Q.(); ا���م; (�e[ هsا ا�1)$ ر7>$ ا�5)$وق ��$ا ور7>$ ا�1)0 �$ى ا�1)0 ا��آ.ي

. 2014أ�* د()�ر �&); 032 10أ�* د()�ر م��6[ 358 15 و�)$ ت�ر(r ا�JSTل lF6 م��Hع ا�&>��;

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014 ��$ �D ا�5)$وق 071 5 931 5 ا�1)0 ا��آ.ي 287 10 101 4

ا �.��ع 358 15 032 10

e��4ت – 2 ت�ض�م� �� �� j8L ا ����iت ا ����G وا

]�e) و ا��&���1; آ�� ;FB�&�ر7$ة اMا $(ا ا�1sه ]�e)ض�>�م 6>�م وF)�W; ا��$ى و�(1F� ]�Mك ��F>�ت ا�� .وا��< &�ت ا����>;

;)�_ E�31وإ 14 د()�ر م��6[ أ�* lF6 17 786 م��Hع ا?� T���Sت �EF ا�1)�ك و ا��< &�ت ا����>; 2015د(&�1612;)��� �D آ��ت� 2014 أ�* د()�ر ;F5J��وا :

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014 ا��ا �Fن 783 5 610 3

ت��J<iت م��>; 003 12 002 11 ا �.��ع 786 17 612 14

e3 ت�ض� – j8L ��4ت���4ءم� ا

�D�7 ع��Hم lF6 ل�JSTا r)ت�)$ ت�ر��ء ا��&�?�Dأ�* د()�ر 487 865 أ�* د()�ر م��EF� 473 678 ]6 ا�?;Wر�J�ا ;(&F� ;1&(��6 .آ��ت� و ت��زع:

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( 2014 2015 م$آ�ة ا ���ن

وض �` S��F084 343 730 344 1.1.3 (?[ أ� ��Fوض م�5�?; �` (?[ أ�S 1.1.3 63 966 56 951

وض _> م&$دة S)$Bا�D989 104 051 110 2.1.3 )أ�7ل و ىNت أ�S��?� 349 505 3.1.3 إ

�Dء م$()�ن% 621 122 814 120 4.1.3

�D 1.1.3 4 759 6 216اB$ م&�?�;

a<ه��&�F� ;)ر�H�273 0 1.1.3 %&��6ت ا

483 634 825 644 م.��ع ا�J��4\�ت

�D - 1 391 - 1 412اB$ م&FH; م&1�� 071 633 434 643 )1(م.��ع

;F�>��ا $Bا�J�569 46- 303 58- 2.5.1.3 ا

- 453 111- 1.5.1.3 م�55Qت �EF ا�$(�ن 637 98

- 756 169- 5.1.3 )2(م.��ع 206 145

487 865 678 473 )2+ ( )1('��� ا �ی�ن

241 63 343 61 ت��$ات �Nرج ا���از�;

Page 11: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

j8L ا ���4ء ه��8G ا ����4ت. 1.3

fdF6 ;م�Q�>�; ا�تا���?�&�F� ر(; و�H�ا��� ه�ا *(ا�5 aم )0و1( lF1027 405 م ;)��� �Dوه� 2015أ�* د()�ر ،]K�) ع % 63 م���Hم aتم��6[ م&�?��(; 415 353 �� >$ 6)0 م��� �D 65وه� م� (�ازي 2014أ�* د()�ر %

.ا��&�?��تمa م��Hع

دون ا���1ر 2015 أ�* د()�ر D 239 797 ;( ;)��� �D�lF6 $ ،) 5و 4، 3، 2(مa ا7M)�ف ا��&�?��تأم� م��Hع 2014أ�* د()�ر �6�)&1; �&); 131 219 ، م��6[مa م��Hع ا��&�?��ت % 37وه� م� (�j ]K����$ات �Nرج ا���از�;

]K�) ع % 35وه� م���Hم aتم��ا��&�?.

� l��4تت�زی�� ح�n '�< ا ��m�1 ا

A<�� A)ت(��ن ت�ز��ا�)?� ا����� ا��&�? EF�:

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( 2014 2015

>�0 ا ا��>�; % ا��>�; %48% 536 305 0ا�5)* 400 302 47% 17% 817 109 1ا�5)* 627 102 16% 4% 626 25 2ا�5)* 055 21 3% 5% 984 31 3ا�5)* 610 36 6%

11% 461 68 4ا�5)* 764 61 10% 15% 059 93 5ا�5)* 369 120 19%

100% 483 634 ا �.��ع 825 644 100%

ا ����4ت ا .�ری�. 1.1.3

;( ;)��� �D2015 }sع ه��Hم lF6 ،ت��6[ 455 413 ا��&�?��524 406 أ�* د()�ر م ;)��� �D 2014أ�* د()�ر :مEF� ;F5J ا�)?� ا�����

)أ�* د()�ر: ا��%$ة( 2014 2015 >�0 ا

235 259 258 550 *(70 606 82 84 130 *(71 127 12 12 108 *(72 866 11 17 815 *(73 982 23 23 501 *(74 707 16 17 351 *(75 524 406 ا �.��ع 455 413

�F) ��وض م�F� ري�H�7[ اMن ا���) :

)أ�* د()�ر: ا��%$ة( 2014 2015

م&�?��ت ��ر(; 730 344 084 343 م&�?��ت م$��; 966 63 951 566 216 4 759 ]<5?�F� $Bا�D

273 0 a<ه��&�F� ;)ر�H��6ت ا�&%

Page 12: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

��o م��081م���4ت . 2.1.3

;�<S fdF6 ت��5ا��&�?FQ�&��ا <_; 110 051 r)31أ�* د()�ر ��6ر أ�* د()�ر 989 104م��6[ 2015د(&�1 ;( 2014. ]Kتوت���ا��&�? ;)��� E�5; إFQ�&��ا 16,5% مa م��Hع ا��وض م��2015 ;1&�17 % ]6_>

;)��� �D2014 .

ا��&�5FQ; آ�� (�F ا��&�?��توت��زع <_:

� ���4ت ��o ا ���081 ح�n ا)'W وا �Pا�E�ت�زیl ا )أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ��p8 ا ���Iات ا ���ن

% ���� 2015 2014 ا

%3,2 2 712 85 163 87 875 ]7Mا

%-4,5 - 531 11 824 11 293 $Bا�J�ا

%36 2 881 8 002 10 883 <Nn��ا $Bا�D

ا �.��ع 051 110 989 104 062 5 %4,8

����4تت�زیl ا � �m�1� ��o ا ���081 ح�n أ'��ف ا

آ�� (�F 2015&�?��ت �D ���(; �ت��زع هs{ ا�W�Q��7)* ا z&%:

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

0'�< 1'�< 2'�< 3'�< 4'�< 5'�< ا �.��ع��o ��4\�تإ�

م��08187 875 53 066 14 340 9 945 3 401 4 571 2 552 ]7Mا 11 293 7 892 2 333 412 199 303 154 $Bا�J�ا 10 883 9 341 1 338 115 25 39 25 <Nn��ا $Bا�D

2015م.��ع 731 2 913 4 625 3 472 10 011 18 299 70 051 110104 989 49 917 24 342 817 12 6 853 104 7 2014م.��ع 956 3

ا ��Iات 225 1 - 191 2 - 228 3- 345 2- 331 6- 382 20 062 5

Page 13: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

���4ت أخ�ىم .3.1.3

ى ا��&�?��تlF6 م��Hع Nم&$دة 505ا� <_ ;JF�Qم l��1م �D ]Kأ�* د()�را و ت��.

م�ی�� ���48ء ح����ت 4.1.3.

�Dء ?F� ;()$��ار7$ة ا�?&��6ت ا fdF6 120 814 ;( ;)��� �D 6[ 2015ا�* د()�را��621 122م �D ا�* د()�ر % S1,47$ر{ ��R�JQم?��; ا ���2014(;

م�001ت ا ��خ�ات وا �Pا�E ا �iج�8. 5.1.3

;F�>��ا $Bا�J�ات واN$���55ت اQإ����� م lF6 169 756 ;)��� �D 6[ 2015أ�* د()�ر��أ�* د()�ر 206 145 م : و (��a ت?EF� ��F<F ا�)?� ا����� �2014)$ إ�JSل );

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

م�001ت و��ا�E مiج�8 2015 2014

637 98 111 453 ]7k� اتN$�55ت مQم 569 46 58 303 ;F�>م $Bا�D 206 145 ا �.��ع 756 169

م�001ت ا ��خ�ات. 1.5.1.3

;)��� �D اتN$���55ت اQع م��Hم lF62015 lF16[ 453 111 م��637 98 أ�* د()�ر م��� �D أ�* د()�ر ;)ات<d��ا fdF6و ;Wر�J�ا�)?� ا����� 816 12 ا�&); ا EF� ���<<�ت aأ�* د()�روا��� (��:

)د()�ر أ�*: ا��%$ة (

ا ��001ت

98 637 �D اتN$���55ت اQ31/12/2014م

16 235 �D اتN$���55ت اQم a)2015ت��

2015ت��>F>; م�55Qت 987 8

ات ����>; 063 1 N$�55ت مQ2015 م

-13 458 �D اتN$���55ت اQع م�� 2015ا �

2015 ا ���ع م�55Qت �DاB$ م&�?�; 11-

111 453 �D اتN$���55ت اQ31/12/2015م

م�001ت م�خ�ات ��دی�1.1.5.1.3.

�EF ت` ت�>>` م�55Qت اW�Q��ا ت5)>* وتmd>; ا��<)���� ��1W وضW�Q�� $ات ا��)�5ص��; ا���وم��6 ��<Fآ.ي� . 1991�&); 24 رS`ا����&� a�R م)�eر ا�1)0 ا��

;)�_ E�31إ .أ�* د()�ر fdF6 ،76 440 هs{ ا���55Qت 2015د(&�1

م�خ�ات ج����Lم�001ت 2.1.5.1.3.

`� a)ت�� }sات ا�ا هN$ر(;�م�H�$ات ا��ا�� EF� ;(ا���م W�Q��ا ;<md�� ;<���� ) *(70( z���&0 ا��� تFو ت ;7�N ;�671)* (م��.(

ا���55Qت ا����H>; ا���$ت)$��� ��<F� ا� �)�د zHا��� ( z<�� Mا $)$?�� ;<��ة م�J1)0 آF� ;م��دارة ا�Tا .2015 ); إ�E 2006مa ); : ا����>;ا�&)�ات

fdF6 ;<���H��55ت اQ��ا }sه ;)��� �D2015 }ر$S أ�* د()�ر 004 11م�.

Page 14: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ا �Pا�E ا �iج�8. 2.5.1.3

�D ا����>; ا��<رخ ار وز(�� ��1W25 5` 1999م�رسN ASو $S �����ع ا�m�F� ;<6�&?��ا ا�sي أورد ا����(>أ�* 303 58 ،2015د(&�1 31وlF6 م��Hع ا��JاB$ ا��<�F; �)$ ت�ر(r ا�JSTل �D . ا��JاB$ ا��<�F; مa ا��&�?��ت

:��F<F آ��ت�(��a ت?. 2014أ�* د()�ر �)$ �N` 569 46 د()�ر م��6[

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ) ا ���ن 2015 2014

11 794 11 255 ;F�>م $Bا�D/;5FQ�&م <_ $Bا�D 11 508 15 382 ;F�>م $Bا�D/$<Wت� $Bا�D 6 124 8 478 ;F�>م $Bا�D/<Nnت $Bا�D/]7Mا 1 731 2 405 ;F�>م $Bا�D/<Nnت $Bا�D/$Bا�D �DاB$ م<�EF� ;F ا�?&��6ت ا��Hر(; 783 20 412 15 ا �.��ع 303 58 569 46

ا ��bP4 ا .�ری� - 4ر\Y �ض�eا

lF6 م��Hع هs{ ا��?IJ; . ت�e[ ا��?IJ; ا���Hر(; أ �` ا��$اول وأ �` ا���i>* ا���&�آ; مa ا�1)x6�&?� 0 ا��Qص : 2014أ�* د()�ر �D ���(; 837 115م��6[ 2015أ�* د()�ر �D ���(; 365 109 ا���Hر(;

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن م$آ� ة 2015 2014261 261 1.4 *<iأ �` ت$اول وأ �` ت�

109 432 103 212 2.4 ;().Q�ات ا$( <I(�F� ;F6���ا 5 000 5 000 �(Wو ���Sض رS 1 600 1 447 3.4 EF� $�6 ��F6; �` (?[ أ��Fmم $Bا�D;().Q�ات ا$( -456 -555 *<i���أ �` ا ;�<S o�� EF� اتN$م

ا �.��ع 365 109 837 115

1.4 .>�sت� Yت�اول وأ�� Yأ�� ) أ�* د()�ر: ا��%$ة

2014 2015 ���G ا ���ن ا 6)0 ت��� و اTم�رات 517 11 11

ا�?�Jظ >��ف - - - Tم�>�زا 2 500 250 250 ا �.��ع 261 261

2.4 .��b�8 �8��� ر\�ع ا g1ی�� ا

:أ�* د()�ر وه� (��زع آ�� (lF6103 212 �F ا�7>$ �)$ ا�JSTل

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014052 75 75 432 ;().Q�ع ا�S12/10/2018(ر( 499 10 10 583 ;().Q�ع ا�S14/10/2020(ر( 997 998 ;().Q�ع ا�S11/07/2017(ر( 884 22 16 199 ;().Q�ع ا�S11/08/2022(ر( 432 109 ا �.��ع 212 103

Page 15: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

3.4. ��b�8 �8��� Y یW4 أج��8 م��87 ��\�ع ا g1ی�� ا ���8Nم �Eا�� sر7>$ ه lF6أ�* د()�ر 447 1ا�1)$ ا �D31 .2014أ�* د()�ر �)$ ا�JSTل �6�)&1; �&); 1 600 م��6[ 2015د(&�1

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014 11/07/2017ر�Sع ا�Q.(); /أ��D] ��Fا�B ��ر(; �` (? 32 32

11/08/2022ر�Sع ا�Q.(); /أ�6 ��F��D] $ا�B ��ر(; �` (? 364 51612/10/2018ر�Sع ا�Q.(); /أ�6 ��F��D] $ا�B ��ر(; �` (? 922 922 14/10/2020ر�Sع ا�Q.(); /أ�6 ��F��D] $ا�B ��ر(; �` (? 129 129

600 1 ا �.��ع 447 1

eض�� ا�JV��رم�bP4 - 5ر\Y ا

(�; وا��< &�ت ذات F7; شاآ;e�ا��< &�ت ا �D ر و أ �` م&�ه��ت��K� أ �` ا aم ;IJ?��ن ر7>$ ا���) ;m1تآ�ت ا��e�ا �D o5?�0 ا�sوآ.

;IJ?م �D�7 lF6�55ت ا��&�ه��تQح مW $�6 اتN$��6[أ 623 48ا��ل م�JSTا r)48 103 �* د()�ر �)$ ت�ر ;(&� r)ا���ر �J(6 2014أ�* د()�ر .

;IJ?ر ت��زع م��K� Tت� آ ا��:

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن م$آ� ة 2015 2014

أ �` ا ���Kر 1.5 643 2 952 2 أ �` م&�ه��ت 2.5 682 51 670 50 ا���55Qت 3.5 703 5- 519 5- ا �.��ع 623 48 103 48

1.5 .Yر أ����V�Jا

�D2015 و �%cJ�ا �(W��0 ا(ا�1 a� �7درة ;)وض )$(; �1S �D م ا�1)0 �6آ���ب�S آ�� ��F<F?ت aم�ن (��M6)0 ا�F):

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن \��� ا ��Y م���4ت م�ت��N ا �.��ع

1 038 38 1 000 �%cJ�ا �(W��ا�1)0 ا 6)0 اMم�ن 600 9 609 6)0 ا����&� اTمات� 800 196 996

ا �.��ع 400 2 243 643 2

2.5 . �8Gه��ته���� م�bP4 ا

ح م�55QتW $�6 ا��&�ه��ت ;IJ?م �D�7 lF6 اتN$��6[ 979 45ا��ل م�JSTا r)151 45أ�* د()�ر �)$ ت�ر r)ا���ر �J(6 أ�* د()�ر;(&� ت>; و2014Mا ;)�5د�Sت ا����m��ا EF� ت��زع :

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( 2014 2015

ا ��L�Nت% p8�� ا ��p8 % ا

ا�5)��; 200 25 49% 381 25 50% ا�&>�%; وا����ر 995 16 33% 095 17 34%16% 028 8 ا�Q$م�ت 588 7 15% 0% 166 3% 1 899 ;%cJ�ا

100% 670 50 ا �.��ع ا �1م 682 51 100% 519 5 ا ��001ت وا �Pا�E ا �iج�8 703 5 45 151 45 979 ����0 ا ���� ا

Page 16: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

:�ت م?IJ; ا��&�ه��ت �EF ا�)?� ا����� و(a<1 ا�H$ول ا����� %آ

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2014 ر'�� 2015دخ�ل 2015 خ�وج 2015ر'��

أ��Y ا�V��ر م�4رة 125 ) ت? ا�S)�ءات 188 2 1 301 A<6

)1( ا �.��ع 670 50 313 2 301 1 682 51 م�خ�ات Jن�P1ض \��� ا ���ات م�55Qت ا�&); 981

797 ات أ �`N$��ا EF� دادات ا �

��د(; 5 494 797 981 310 5 م.��ع ح�آ�

�DاB$ م<�F; م?��; إ�E م�55Qت 209 209 5 703 797 981 519 5 ا �.��ع

م��ه��ت '���� مT ا ��خ�ات 151 45 979 45

أ��Y ا�V��ر ��o م�4رة 325 - 125 200

) ت? إآ���ب 187 187 )2(ا �.��ع 512 125 388

46 367 45 663 ا �1م ��bP4 ا�JV��ر ا �.��ع ��G� )2+ ( )1(ا

�تم�bP4 ا ���ه�ا ��خ�ات j8L م�001ت . 3.5

ت�>>` م?IJ; ا�N $(� `� M` ا���اB` ا����>; �6���ع إ�S E>�; إ ����ل اM �` وذ�� ;<md�� 0�o ا��>�; ا�)�تa� ;H ت .ا���>>`

� z&% ;7آ�ت ا��$ر�; �6��1رe�>>` أ �` ا�ت A�);7ا��1ر.

وع ����T�6د �EF ا���اB` ا����>; e�F� ;<D�5�>�; ا��?� 1>; ا�ا� z&% ;7ا��$ر�; �6��1ر <d�آ�ت اe�>>` ا�ت A�)ةD����ا.

ات(lF1 إ����� ا��N$ 5 703 ;( ;)��� $(� ر % 611)&1;أي 2015أ�* د()�ر��K� ا� ;IJ?�� ;م��>�; ا��ا� aم . lF6 يs�ا �` ا��&�ه�; وا �D ;�<��ا o�(� اتN$�F� �D�5�ا <d��170إن ا �F) آ�� ]F?) ،أ�* د()�ر:

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014

م�55Qت ا�&); 981 557

- -695 `� Mا A<6 أر�6ح

341 B�&N`� Mا A<6

ات 797- 618N$5>�5ت مQداد ت ا �

ا �.��ع 170- 61-

ات �EF أ�mNر ��م; - -N$م

ا �.��ع 170- 61-

Y\ر e6ت�ض� - ���V ا)'�ل ا

أ�* د()�ر F� ;1&(��6&); 559 8م��6[ 2015د(&�1 31أ�* د()�ر �D ت�ر(lF6 10 910 r م��Hع ر7>$ هsا ا�1)$ :ا��JرW; و (��زع �EF ا�)?� ا�����

Page 17: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

) أ�* د()�ر: ا��%$ة (

2014 2015 ا ���ن

���0 إج�� � خ�م إ��Hآ�ت ا ���0 إج�� � خ�م إ��Hآ�ت ا

م�د(; ث��6; أ�7ل 033 2 443 1 590 470 1 154 1 317<_

أ�7ل ث��6; م�د(; 721 18 454 11 267 7 858 17 294 10 7564

أ�7ل ث��W �D ;�6ر ا�e�Tء 053 3 - 3053 679 - 679

ا �.��ع 807 23 897 12 910 10 008 20 448 11 559 8

ا)'�ل ��o ا ��دی�. 1.6

ات ا��$S�s�6 ;ا ا�1)$. ت�e[ ا�7Mل _> ا���د(; آJF; ا�S)�ء 6مH>�ت إ�cم>;<<d��ول ا�ت� ا$H�5[ اJ)و :

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( p8�� ا ���ن ا

1 470 �D ;م�Q�>�; ا�31/12/2014إ����� ا� )1( 2015إ�S)�ءات 563

31/12/2015إج�� � ا ���� ا �1م� �� 033 21154 �D آ�تc�� T31/12/2014إ����� ا 5201إ ��cآ�ت 289

31/12/2015\��� إج�� � ا�J�Hآ�ت �� 443 1

590 �� ����0 2015/12/31ا ���� ا

ا)'�ل ا ��V� ا ��دی�. 2.6

:ا�7Mل ا��6�K; ا���د(; (oQF ا�H$ول ا����� م?��ى

) أ�* د()�ر: ا��%$ة (

���� ا����0 ا ������4 ا

ا ���ن ا ���� ا �1م ا�J�Hآ�ت

�7�.� ا\��ء ����Lت 015 2 014 2 ا��Hآ�ت ا��ج�ع ا ���� ا2014

386 -

386 386 أرض ا���

1 112 1 413 50 1 363 2 525 2 525 6)�ءات ا���

639 172 16 156 811 811 �S�J7 عD

7 15 1 14 22 22 ;JF�Q$ات م�م

م�$ات ��[ 622 26 648 572 29 601 47

م�$ات إ�cم>; 490 1 61 17 534 1 197 1 173 16 354 1 180

118 398 50 348 516 47 469 z$ات م��ت�م

167 615 55 560 782 107 675 zأث�ث م��ت

1 487 4 020 233 3 787 5 507 263 5 244 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م;

20 264 28 236 284 1 283 ت�>�; وت�H>.ات وتت>�1ت ��م;

�S�J7

25 72 10 62 97 97 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; � ;

66 211 27 184 277 1 276 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; ��6[

96 295 39 256 391 391 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; 6).رت

71 177 25 152 248 248 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; م)&�>

86 208 29 179 294 2 292 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; ش�رع a<m&FD

90 197 29 168 287 287 ت�>�; وت�H>.ات

;6 وتت>�1ت ��م; �

Page 18: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

89 133 22 111 222 222 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; م)�6;

107 214 32 182 321 321 ت�>�; وت�H>.ات وتت>�1ت ��م;

ا��>وان

76 131 21 110 207 207 ت�>�; وت�H>.ات

�6�S ;ت>�1ت ��م وت

92 144 23 121 236 236 ت�>�; وت�H>.ات

aت>�1ت ��م; م&�آ وت

122 129 25 104 251 251 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; أر(��;

102 97 20 77 199 199 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; ا�1?>ة

147 100 25 75 247 247 ت�>�; وت�H>.ات

a) وتت>�1ت ��م; م�

136 89 22 67 225 5 220 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; ا��وج

190 105 29 76 295 295 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; ��Fل

217 74 29 45 291 291 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; ا�)5

209 58 27 31 267 1 266 ت�>�; وت�H>.ات

وتت>�1ت ��م; ا���$(;

0 12 - 12 12 12 r&� $ات�م

295 42 34 8 337 1 336 ت�>�; وت�H>.ات

5S ;ت>�1ت ��موت هcل

271 39 31 8 310 310 ت�>�; وت�H>.ات وتت>�1ت ��م;

Eو� ا�.ه

261 66 33 33 327 327 ت�>�; وت�H>.ات وتت>�1ت ��م;

�S�J72

356 9 9 365 365 ت�>�; وت�H>.ات

%F| وتت>�1ت ��م; ا��ادي

ا �.��ع 858 17 880 17 721 18 294 10 176 1 16 454 11 267 7

Y\ر eا)'�ل ا)خ�ى - 7ت�ض�

وض ا���a<Ji و م&�?��تS �6ت ا��&�(; و�&% EF� ىNM�7ل اMر7>$ ا lF6 ىNع أ��H549 61 م �D 31أ�* د()�ر :هs{ ا�7Mل آ��ت� و ت��زع . 2014أ�* د()�ر �D ���(; ); 299 47م��6[ 2015د(&�1

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن م$آ�ة 2015 2014

م$()�ن م�JF�Qن 1.7 766 54 704 41 %&�ب ت&�(; ا�����دات 2.7 340 2 710 2

2 885 4 443 3.7 a<Ji���وض اS

ا �.��ع 549 61 299 47

م�ی��ن م1�P8ن. 1.7

:(�e[ هsا ا�1)$ ا?� T���Sت ا�ت>;

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن م$آ�ة 2015 2014

1 082 1 040 a�(<$� ن�JF�Qم 40 622 53 726 1.1.7 a�(<$� ونNj

ا �.��ع 766 54 704 41

م�ی��ن uخ�ون. 1.1.7

ى S>$ ا��?5>[Nو ا�����>; وأ ;<B�1� ت�S��?� إ EF� ا ا�?&�بsي ه��?) .�F) وه� ت��زع آ�� :

Page 19: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014

9 095 8 218 AD$�ا $<S $Bا�D 0�ذ �D ��6 ;���6 ا�$و fFJت ت���م&�? ا��JاB$ ا��<�EF� ;F م&�?��ت ت�fFJ ��6 ا�$و�; 728 2- 056 3-

719 0 A<1F� أ�7ل 11 806 9 764 ;7���F� تc<1آ� �Dء 362 10 916 6?F� $م�آ�1>��ت ت ش>��ت �D ا���Iر ا����7; 965 4 099 5 ش>��ت �W �Dر اT ��ط 693 5 331 43 391 2 196 ]<5?�F� ;Jiآ�1>��ت وش>��ت م�

703 513 ;<B�1� ت�S��?� ا�$و�;، إ ى��F>�ت 743 14 618 1Nأ

ا �.��ع 726 53 622 40

ح��ب ت��ی� ا)'�ل. 2.7

a�7ل مk� ;)�&���6ت ا�&% zآ :ت�

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014

2 458 2 106 ]<5?�F� `� Mا EF� أر�6ح دD��� أو ادرا��� م?� 1>� 126 162 أ��1ء ت62 85 ]<5?�F� ;JF�Qادات م إ(20 23 ]<5?�F� $��ت ;���� 4 0 ]<5?�F� درا �ت ;���� %&�ب ت�ز(A أ��1ء دور(; 0 3

ا �.��ع 340 2 710 2

3.7 .T�Ps��8 \�وض

;)��� �D fdF6 ���ان ا��M ت��وض و ا��&1>وض ا���EF� a<Ji أر7$ة ا��S ب�&% ]��e)2015 lF14 م .2014أ�* د()�ر �D ���(; 885 2 أ�* د()�ر م��6[ 443

:(5J[ ا�H$ول ا����� تآ>1; هs{ اMر7$ة

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014

2 126 2 415 ������Tا�5)$وق ا EF� وضS ت&1>��ت �EF م)?; ���(; ا�&); 682 628وض �EF ا���ارد ا�sات>; 325 1 114S ى 21 16Nت أ��ت&1

ا �.��ع 443 4 885 2

Y\ر e8ت�ض� - �� �� إی�ا�Lت ا ����iت ا ����G وا

;F)�W وضS �D ا ا�?&�بsه ]K��) <6 7>$ ا��$ى 2015 أ�* د()�رa 30 956;)��� �D ا��(1ك وlF6 $S هsا ا� .31/12/4201أ�* د()�ر ��6ر(063r 26 م��6[

: (a<1 ا�H$ول ا����� ت7�J>[ هs{ اT($ا��ت

Page 20: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ا ���ن 2015 2014- - ;�F�&ظ م�J?� وض إS

وض a<6 ]�M ا�1)�ك �6�$و�ر 5 042 515 6S وض 5 491 -SوروM�6 ا�1)�ك a<6 ]�M وض a<6 ]�M ا�1)�ك �6�$()�ر ا����&� 000 6 -S

ض ا�1آ; 000 14 000 19S< 2( )��ن( ض ا�1آ; 417 547�6 ;�F�د(�ن م�

1 4 ;<1(�Mا ;F���وض اS EF� ��Fأ� a?) `� ;�?�&م $Bا�D وض �6�$()�ر ا����&� 2 -S EF� ��Fأ� a?) `� ;�?�&م $Bا�D

ا �.��ع 956 30 063 26

Y\ر e���4ء - 9ت�ض� إی�ا�Lت ا

;( ;)��� �D ء�Dأ�* د()�ر �)$ ت�ر(r 408 367[أ�* د()�ر م��6 887 380مlF65201 lF1 ر7>$ إ($ا��ت ا�?و(a<1 ا�H$ول ا����� تآ>1; ر7>$ %. 3,66 ;أ�* د()�ر أي 6)&4791 13 ا�JSTل �F&); ا��JرW; م&s6 ;FH�0 ت�mرا 6ـ

:6)$ إ($ا��ت ا�?�Dء

ا ���ن م$آ�ة 2015 2014185 108 103 428 1.9 zFm�ا f?إ($ا��ت ت

106 053 116 391 ]�M إ($ا��ت B�&S` ا�5)$وق 2.9 754 42 566 42متm1; ش��دات اT($اع و%&��6ت 3.9 006 67 011 60

365 5 �Dء 4.9 932 2 ?F� ;(Bى داNت أ�S��?� إ %&�ب ا�ت�Hر ا�$و�� 4 6

إ($ا��ت إد�Nر 5.9 653 46 646 43 �6�$()�ر ا����F� ]6?�([ أ�)1>; %&��6ت 238 1 400 1

�6�$()�ر ا����F� ]6?�([ %&�ب �Nص 12 - %&�ب �Nص ��6��cت ا��)1>; 32 83

�6�$()�ر �Nص %&�ب 344 - 93 93 �F��Fا �H<Tا

408 367 ا �.��ع 887 380

1.9. n8N إی�ا�Lت ت64 ا

lF1م zFm�ا f?ت ABأر7$ة ا��دا lF1أ�* د()�ر م�ز�; آ��ت� 428 103 ت :

ا ���ن م$آ�ة 2015 2014856 77 69 613 zFm�ا f?ت AB�6ت ودا�&%

18 392 21 890 1.1.9 ;JS�6ت م��&% %&��6ت أ�)��6 ;<1��F; ا�5�1; 579 9 086 10

365 630 zFm�ا f?ت AB�6ت ودا�&% EF� ;(�[ش>��ت م 1 346 1 118 ;<1(�Mا ;F����6 �6ت�&%

140 598 ;<1(�Mا ;F����6 م�ت$Q��6ت م.ودي ا�&% 185 108 ا �.��ع 428 103

1.1.9 .�P\ح����ت م� �D ا ا�?&�بs�� ء�HF�ا A�) a<�<����ا a<���?�ا:

- zFm�ا f?; ت�ب ود(�&?� aB7>$ ا�$ا .�)$ ���D o ا��<و�; ا����%; ��S* ا�- ]�e�ا �D z<� x<D ص��ش>0 م ;<md�� ء�[�STا $(�.

.أ�* د()�ر 890 21 �)$ ت�ر(r ا�JSTل lF6 ر7>$ هsا ا�1)$

Page 21: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

\��YE ا ��0وق. 2.9

x��<S ا�5)$وق م� `B�&S fdF6 42 754 �D 31أ�* د()�ر .5201د(&�1

ا ���ن 2015 2014 B�&S` ا�5)$وق 972 44 517 44 �DاB$ م&FH; م&1�� �B�&S EF` ا�5)$وق 218 2 - 951 1-

ا �.��ع 754 42 566 42

ش��دات إی�اع. 3.9

�F) آ�� $(ا ا�1sأ ه.H�):

ة�J�6$ا(; ا �D ه�$Bا�D ]�M ش��دات إ($اع:

ا ���ن 2015 2014 ش��دات إ($اع ذات �DاB$ م&1�; 000 38 000 2931 000 28 500 ;F�>م $Bا�D ش��دات إ($اع ذات

%&��6ت مت��e� ;m1دات إ($اع ذات �DاB$ م&1�; 151- 796-807 657 ;F�>م $Bا�D دات إ($اع ذات��e� ;m1ت %&��6ت م

ا �.��ع 006 67 011 60

ا �داlE ا)خ�ى ���48ء. 4.9

�Dء D�fdF6 $أم� ?F� ىNMا AB932 2 ا��دا b)31أ�* د()�ر ��6ر أ�* د()�ر ); 365 5 م��6[ 5201د(&�1

4201 �F) ع آ��Jوت�:

ا ���ن م$آ�ة 2015 2014 ت)�D ]<J ا���Iر ا��&�(; 18 18

���Hز 1.4.9 217 806� ;�F�ت&�(; م 921 - o<5Q��ر ا�W �D ;<1(�Mا ;F����6 ب�&% ت&1�EF� ; شاء أ �` 226 226

3 257 2 333 2.4.9 a)����ر ا�W �D آ�تe� ;%م�� %&��6ت _>136 136 ;<J5��ا $<S a)����ر ا�W �D آ�تe� ;%م�� %&��6ت _>

1 1 a<D����اص ا�QF� ;%م�� %&��6ت _> ا �.��ع 932 2 365 5

Page 22: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ت��ی� م��87 xن.�ز 1.4.9

:أ�* د()�ر �D ت�ر(r ا�JSTل و(��e[ ا�cQص �EF ا��7�J>[ ا����>; 217تlF1 هs{ ا�?&��6ت ا ���ن 2015

91 f(� Tآ; ا SOTACIBش L'HORIZONشآ; 30 » NEAPOLIS «شآ; 2117 COMPLEX IDEAL DES ESPACES DE LOISIRE » BIG FIVE IMMOBILIERE«شآ; 10 » Hôtel Les Arcades«شآ; 10 ا��K� Tر ا�&>�%� ا��اديشآ; 8 ا��>�{ ا���$�>; ر(�ن شآ; 8ون 22Nj

ا �.��ع 217

2.4.9 Tی�G ح����ت ��o م�ح� ���i�8ت �� �mر ا

;( ;)��� �D أ�* د()�ر $(ا ا�1sر7>$ ه lF62015 �F) آ�� ]F?�) و:

ا ���ن 2015 م��ح ��F< &�ت �W �Dر ا����(a �6�$()�ر%&�ب 061 2<_

13 ])�?�F� ]6����6�$()�ر ا a)����ر ا�W �D ت�& >�F� م��ح %&�ب _>259 ;F����6 a)����ر ا�W �D ت�& >�F� م��ح %&�ب _>

ا �.��ع 333 2

ح����ت اJدخ�ر 5.9.

5201د(&�1 31أ�* د()�ر �D ت�ر(r 653 46تS lF1>�; هsا ا�?&�ب

ا ���ن 2015 201441 553 43 942 �Q$Tا z�&? اF&آ)� 549 1 572 1�Q$Tا z�&?

349 410 �Q$Tا z�&?� ا�$را 81 697 ;S�m16 ص�N ر�Nب إد�&% ار(?>; 55 91�Q$Tا zا&?

ا �.��ع 653 46 646 43

Y\ر eارد – 10ت�ض��� ا �01'��ا ��وض و ا

ض ا�7�5Q>;ت��K[ ا��وض و ا���ارد S yN و ;<�(�F� ;<&�J�1[ ا��آ��; اS a; ا��&)$ة م�وض ا��&�?�D ا�� �D ���m)31إ . 4201أ�* د()�ر �D ���(; ); 336 أ�* د()�ر م��6[ 6257ـ ، (�$ر ر7>$ هs{ ا���ارد5201د(&�1

�F) ع آ��Jوت�:

ا ���ن 2015 201438 19 ;<�(�F� ;<&�J�ض ا��آ��; اS

298 238 ���m)ض إS

ا �.��ع 257 336

Page 23: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

Y\ر e�01م ا)خ�ى - 11ت�ض� ا

;)��� �D ىNM�5م اQ�ا fdF62015 lF16[ 423 70 م��136 56أ�* د()�ر م ;( `�N $(� 4201أ�* د()�ر : وت�e[ ا�1)�د ا�ت>;

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن م$آ�ة 2015 2014

ة ا��$ى 1.11 412 55 783 46<5S ىNد(�ن أ %&��6ت ت&�(; ��6�Fm�Fت 2.11 582 9 761 5

3 592 5 429 3.11 W�Q��ا EF� اتN$م

56 136 70 423

ا �.��ع

دی�ن أخ�ى l��8 \��0ة ا ��ى. 1.11

ى �B�1>; و Nل وأcd� ة ا��$ى د(�ن إى ا��5>NMا�$(�ن ا ]Kإ�����>;ت�. :وه� تEF� oQF ا�)?� ا����� 2015أ�* د()�ر �D ���(; 411 55 وlF6 $S م��Hع هs{ ا�?&��6ت

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014

م$دة �آ�1>��ت 163 14 791 97 085 10 538 *) آ�1>��ت ت�A إ�E ا�? آ�1>��ت ��F��7; و ا��&$($ 534 7 537 6 م�د��ن،أوراق 6�$ ا��?5>[ 369 5 412 55 438 4 405 ;<J5ت ;��% �D ��7ك 5 378 4 057 ;m�&آ�1>��ت م آ�1>��ت F7�%; مa ا����7; 939 1 20761 662 1 079 AD$F� zBاR ،;�ا�$و

1 338 1 514 a<مn��وا ������T7)$وق ا�]��ن ا داB)�ن م�JF�Qن 177 214 م.ودون 310 20

م.ودون، %H. 6�)�ان ا�]��ن 164 155 ����Rت م��1�; 11 1112 20 AD$F� ىNت أ��م&�?

وع إ�E ا����57; - -J�ا |)W a� ;$م���7ك م 5 21 ;<J5ت ;��% �D 1[ ��1لS aم �Dأ �1ب ر

69 444 ;<J5ت ;��% �D صcN ش��دة �$م ف ��1ل 136 234W aم ;R�D آ�1>��ت م ا��5ف%&�ب 540 284 ��7ك م F; إ�E مF5?; ا����57; 47 22

وع 969 147J�ا a<6 ;)�&�F� ��7ك 765 1 249 ;<J5�F� م&?��6ت �ع آ�1>��ت م�nت>; 725 83JFا a� ��F>�ت ا�5ف مA ا��Qرج - 45

ا �.��ع ا �7م 411 55 783 46

Page 24: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

"ا �01م"ح����ت ا ��ی� . 2.11

2014 أ�* د()�ر �D ���(; 761 5أ�* د()�ر م��6[ 582 9 ،2015د(&�1 31إ�lF6 ;)�_ E إ����� %&��6ت ا��&�(; : و(nت� ا�H$ول ا����� م?cF تآ>1; هs{ اMر�Sم.

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014

7 481 5 398 AD$F� أ��1ء %&�ب ر7>$ ا�5ف ا�>$وي 262 1 1297

مت�1;%�Dء %&��6ت ت&�(; 99 99 %&�ب ر7>$ ا�5ف 823 2 116 3-

ا �.��ع 582 9 761 5

3.11 .�m�1� م�خ�ات ��NI ا

م� S$ر{ W�Q��ا ;<md�� اتN$��ع ا��Hم lF6 $��5 429 مF>�ن 592 3 م��6[ 2015مF>�ن د()�ر �D م�ED د(&�1 : وه� ت��زع آ�� (�F 2014د()�ر �D م�ED د(&�1

) أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014 ا���م; - 000 2 000 2W�Q�F� اتN$م

ات Tر7$ة م?� 1>; ����; - 958 448N$م ات �F�� EF>�ت ا�c�Nس - 318 318N$م 300 632 - ]��F� ;�%� م�>�زاتTات اN$م (*) 526 1 521 - ;55Qى مNات أN$م (**)

ا �.��ع 429 5 592 3

ات .(�a����D�F�$ ا��nم>a ا�����H ا�1)%� 0�F� ;��[ �6&�ه�;ات��F| اTم�>�زات (*) N$7$ مsا ��و�Sم ا�6 0(1

ض d�>�; ا�6632 Nأوا s(2012أ د ت م. ات 6�cN2015 ;�<ل ); (**) N$م o<5Q�6 0(1�م ا�S1 000 أ د ت EF� تعهدات "TST" و"TSC" نظرا لتردي

.وضعيتهما المالية خالل السنوات األخيرة

ا �Xی�� j8L دخW ا �Oآ�ت. 4.11

ة ا���K>; مa ا�1F ;<B�1� ;H<�� EF� . ]5J>; 2015أfFJS م�از�; ); �J��6 ورد ��� ��1>m0، و ت�s�49و ;FHم aم `Sر x� b�(��5[ اJF�آ�ت وe�ا EF� ;1)5ف �&); 43ا�]�F� ;<����ن ا���S a2005م Eد�Mداء اMن ا��) °<% ،

.مa رS` ا����مcت ا��Qم ���م[ ا�&);% 0.2 ا��&����D z هs{ ا�?��;أ�* د()�ر و S$ ت` ت&�B�D EF� xF<H اMداءات ا�����D ]K ا��lF1 ا��$(` 126ب S$ر �D ،������2015ن اMداء �&); و 6

;(&� ;<W�<�%Tط ا�&SM2015ا��<�[ و ا.

Y\ر eات�� - 12ت�ض�$ ا)م�ال ا

f[JQات>; �&�� >$ا�s�م�ال اMا a140 327 م �D 31أ�* د()�ر إ�E 2014د(&�1132 703 �D 31أ�* د()�ر : �1F)0و(a<1 ا�H$ول ا����� تآ>1; اMم�ال ا�sات>; 2015د(&�1

ت��Iات 2015/12/31 ا .��8 ا �7م�2015/09/01

2014/12/31 ���8L م�0دق

ا ���ن

رأس ا���ل 000 100 000 100 14 319 14 319 ;<����S ت�<W�<�%إ

2 543 42 2 501 ������Tت ا�5)$وق ا�<W�<�%ا� ا%�>�W>�ت ذات ��Iم �Nص 085 15 085 15 .>�$ة اF�>�; ا%�>�W>�ت 635 12 635 12 ى ا�N>�ر(;ا%�>�W>�ت 700 38 700 38 Nأ

Page 25: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

-42 513 400 (*) -3 752 -39 161 ;F% �����B م�F&); ا�)�>H; ا��?� 1>; 3752- 752 3 066 8- 066 8-

ا �.��ع 327 140 624 7- 703 132

ات ت��M�6 fFH ;<Fم�ال ا�sات>;/إ ���ع م�55Qت (*)N$م

� ��1W r)$ة ��6ر��د(; ا��)��م; ا���ا� ;&FHF� ;K��K�ا ;?Bc�01 ، ت` ت�زA) ا�H<�(; ا��?� 1��1 2015 ;(&� ;<1

: آ��ت� 2014

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

� ������Tا�5)$وق ا $Bا�D �D ]Kت�� ������Tت ا�5)$وق ا�<W�<�%ب ا�&% �D ;FH&��ات ا<d��ا.

رأس ا ��ل .1.12

aا��ا%$ 1 000 000(���ن رأس م�ل �� >$ 6)0 م `�&F� ;<� >�; ا��ا� lF1د()�ر و (��زع آ��ت� 100 �` ت:

% p8�� ا ���ن ا �7د ا :م��ه��ن ت�ن���ن م����ن

ا�$و�; ا����&>; 492 499 49 249 900 % 49,24990.375 % 000 375 750 3 *;<�����Tا ;m<?�$ وا���7)$وق ا�� ا�$(�ان ا��W)� �F&>�%; ا����&>;* 1 250 125 000 % 0.125آ; ا����&>; �me�k; ا��1و�>;* 1 250 125 000 % 0.125e�ا 0.125 % 000 125 250 1 *;)�H�ت��� ا

ا�Q.(); ا���م;* 1 100 % 0.0001 :م��ه��ن أج�ن��o n م����ن -

دو�; ا����F; ا��6>; ا�&��د(;* 500 000 50 000 000 % 50

ا �.��ع 1 000 000 100 000 000 100%

eت�ض� Y\ازن� – 13ر�� ت��7ات وآS�Pت خ�رج ا

ا ��7ات ا ����ح� 1.13

وه� 2015 أ�* د()�ر �&);731 219 م��6[ 2015 أ�* د()�ر�D ���(; ا����Jت ا���)�%; �� ا����$ات وlF6 إ��� :مF5J; آ��ت�

) أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014 ت��$ات م�$م; ��< &�ت ا��ض 000 36 000 28 ت��$ات ت��([ �B�J$ة ا�?�Dء 262 2 180 1

b�D ا����دات )$(; 494 20 423 13 ا�]����ت و ا����Jت ا���$م; 587 38 638 48

م&�ه��ت م���1; و_> م?رة ت��$ات 388 512000 142 ا�7Mل ا���$م; 6]��ن 000 122

ا �.��ع 731 219 753 233

-39 161 ;F% ����B م

2014ا�)�>H; ا��?� 1>; �&); 752 3-

ن�FE م�ح�8 913 42 -

�.68 ��)م�ال ا $ات��م�خ�ات تG���8 /إ��ج�ع م�001ت 400

2015 ن�FE م�ح�8 513 42 -

Page 26: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

2.13 ��8�� ا ��7ات ا

fdF6 ;�F�&��$ات ا��ب ); 645 265 ا���&% ]JS $(� 6[ 2015أ�* د()�ر��أ�* د()�ر 025 253م ;)��� �D .2014د(&�1

:وت�e[ ا����$ات ا��&��F; ا�]����ت ا�ت>;

) أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014

248 025 265 645 ;J(5وم ;)وض م�)�%; ��رS EF� ;��1�ت م����R م�����R ;��1ت ت��([ - 000 5

ا �.��ع 645 265 025 253

e14 ت�ض� – FE�� ح��ب ا

1.14 .����0 ت�Nر اJی�ادات ا ����G ا

f�Jإرت;<D�5�ادات ا�1)�>; ا)Tا �D31 أ�* د()�ر �)$ إ�JSل109 29 أ�* د()�ر م��lF1��31 760 ]6 2015د(&�1 :و (���ن هsا ا�1)$ مa ا��)�7 ا����>; 9 %11,�&1; .(�دةأي 6 2014

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن م$آ�ة 2015 2014

ى 1.1.14 188 37 34 086Nادات أ �DاB$ م&��F; وإ(

����ت 2.1.14 259 9 423 8

?IJ; ا���Hر(; وا���F>�ت ا����>;�أر�6ح ا� 3.1.14 372 8 7 417

?IJ; ا��K� Tرمأر�6ح 4.1.14 985 3 770 3

ى 5.1.14 044 27- 58 7-24Nوأ��1ء أ ;��D$م $Bا�D

ا �.��ع 760 31 29 109

��ا�E م�8�� وإی�ادات أخ�ى. 1.1.14

ىNMادات ا)Tوا ;�F�&��ا $Bا�J�ع ا��Hم lF637 188 *�أ ;)��� �D 6[ 2015د()�ر��086 34م �D ا�* د()�ر :آ�� (1>)�� ا�H$ول ا����� ���2014(;

)أ�* د()�ر: ا��%$ة(

ا ��ـــ�ن 2015 2014

�EF ا��وض 635 4 216 3<Nnت $Bا�D

وض F)�W; ا��$ى 295 8 446 8S EF� $Bا�D

وض م�� m; ا��$ى 094 10 010 9S EF� $Bا�D

وض اا�H)Tر ا����� 66 53S EF� $Bا�D

517 760 ;<1(�Mا ;F����6 وض �DاEF� $B ا��

202 226 �%cD ` وض م�S $Bا�D

وض ت��([ ا��Q.ون 478 550S EF� $Bا�D

وض ت��([ ا��?�5ل 39 31S EF� $Bا�D

�EF ت$5( �DاB$ ت&1��ت 236 254

�DاB$ ت&>[ ا�$(�ن اTدار(; 189 1 962

Page 27: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

وض 168 100S EF� $Bا�D;<?cJ fا$��

ج 112 100�QFاA�f�<F��EF�f�m��&إ

5 198 4 626 ;<F?� f�<F�� EF� f�m��&إ

4 026 3 903 EF� $Bا�D;(<$� ;<�H f�1�&?

298 546 ;�1��F� ;F6�S وض _>S EF� $Bا�D

�DاEF� $B ت&1��ت ا�&�ق 131 115

103 $Bا�D /ا��$ى ;F)�W ت %&��6ت��ت&1

- 96 $Bا�D /ا�5)$وق `B�&S ت��ت&1

�DاcN EF� $Bص م&1| ��وض - -

إج�� � ��ا�E ا ��وض 703 35 078 33

وض a<6 ]�M ا�1)�ك 265 1 860S EF� $Bا�D

وض (�م 6>�م a<6 ا�1)�ك 220 148�� $Bا�D

إج�� � ��ا�E ا ��P�sت 485 1 008 1

ا �.��ع 188 37 086 34

S��Lت. 2.1.14

وت�5J[ 2014أ�* د()�ر �)$ إ�JSل %&��6ت 423 8 م��6[ 2015أ�* د()�ر إ�lF6 9 258 ;)��� E م��Hع ا�����ت :�EF ا�)?� ا�ت�

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014�EF اش��ر ����ت 940 1 1728 372 1 502 1 ����ت �EF ا��5ف �D ا�?&��6ت و ا��S�m1ت ا�1)�>;

����ت �EF آ��Jت 022 1 1049811 005 1 ����ت ت��$ات ا����eف����ت 861 866 ����ت ���R EFن 476 462�F�� EF>�ت ت�Hر(; �Nر�>;����ت 896 593 ����ت �EF ا���1>��; 132 136 ����ت %آ; ا�?&�ب 264 276 ����ت �EF ا��?�([ 289 240 ����ت ت?�>| ت?�([ 116 122 ����ت �EF ا����د 163 179��7ك����ت 84 74 �EF ت�a<W ����ت 48 41 ����ت ر�Sع م]�); 42 27

�EF )$ات ا�Q.();����ت 209 222 ى 210 225Nت أ����

ا �.��ع 259 9 423 8

3.1.14 .�� �� أر��ح ا �b��4 ا .�ری� وا 7���8ت ا

أ�* د()�ر �&); 417 7 م��6[ 2015 أ�* د()�ر �&);�H��8 372ر(; وا���F>�ت ا����>; lF6 م��Hع أر�6ح ا�?�ID; ا :وتEF� ]��e ا�?&��6ت ا����>; 2014

Page 28: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014

6 044 6 417 <I(�F� ;F6���ا ;().Q�ع ا�Sر EF� $Bا�D 142 - $Bا�D /ا��$ى ;F)�W ت %&��6ت��ت&1(*)

EF� �D�7 ت�>>` ��F>�ت ��6��F; ا�5�1; 585 1 176 1339 464 $Bا�D /;)وض )$(; �1S

ة 197- 299-I(��ا ;().Q�ع ا�Sر EF� ;FH&م <d�>�; ا�ا� �D o�(�ا ة 98 -I(��ا ;().Q�ع ا�Sر EF� ;FH&م <d�>�; ا�ا� �D o�(�ع ا�� إ �

ى أر�6ح 5 15Nأ

ا �.��ع 372 8 417 7

أر��ح م�bP4 ا�JV��ر. 4.1.14

;IJ?ع أر�6ح م��Hم lF6ر��K� 6[ 2015أ�* د()�ر �&); 985 3 ا���$م آ�� 2014 أ�* د()�ر �&); 770 3 م�وت�F):

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014

أر�6ح ا��&�ه��ت 808 3 544 31 - *<i���أر�6ح ا

6$ل ا�?]�ر 177 2253770

ا �.��ع 985 3

5.1.14 . �Eا���Lء أخ�ى م�����Lوأ

l��1�وا ،$(ا ا�1sع ه��Hن م���) �1ء ا����>;044 27�Mا aـ�ل مJSTا r)أ�* د()�ر �)ـ$ ت�ر:

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014

أ��Lء L���8ت خgی�� و ��T ا ���ك 187 7- 011 9-- - $Bا�D;<�(�F� دي��ض ا�5)$وق ا�&S

-2 -1 ;<�(�F� ;<&�J�ض ا��آ��; اS $Bا�D -11 -8 ���m)ض إS $Bا�D -13 -9 ��'�01 أ��Lء L j8L���8ت ا ��ارد ا

أ��Lء L j8L���8ت '�ف 79- 105-ى 169- 139-Nأ��1ء 6)�>; أ

-13 434 -17 325 ]�M إ($ا��ت $Bا�D �DاB$ إ($ا��ت ا�?�Dء 147 2- 884 1-

أ��Lء L j8L���8ت مl ا ���4ء 641 19- 457 15-أ��Lء L j8L���8ت ���ات 10- 1- - -118 �Eخ��/>�s� ��l أ��Y ا

ا �.��ع 044 27- 587 24-

Page 29: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

أ��Lء ا�JHIل ا �7م. 2.14

;)��� �D لcd� Tإ����� أ��1ء ا lF62015 }ر$S آ��ت� 649 5 م� ��F<5Jأ�* د()�ر (��ن ت: )أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014

أ��1ء N$م�ت �Nر�>; 024 1 976 ى إش��ر م���ت ه�ت* 641 1 682 1 Nر�>; أ�N م�ت$N أ��1ء...

(*) 1 815 1 771 a<مnو7>��; وت ;) أ��1ء أآ 782 806 ;JF�Q��ل اcd� أ��1ء ا�

338 407 zBا ا� �م وا�] ا �.��ع 649 5 593 5

(*) ;(&6 ;�F����م�ت ا����>; ا�F���ا ;H���م f�Sر�; 2014و��ا�� ;)�d� ;1 �?��رج ا�N. ;H�����ا lF1م ]Kت��D ع��إ �ات ��%��; �EF ا�����$ ا��� تlF1 ت5Q>�5ت N$أ 999م.Nأوا �D 2013 د ;��%Tت ا�Dم�� a<مn$ ت��وذ�0 إ �)�دا �

6مx ا�cN 0(1ل ش�د(&�1n)s�$ ا���ا�� EF�2014 $(� ت�D����ا }sف ه56 a<مn��آ; او ا�sي ()EF� o ت��$ ش .إ%��; ا��<� �EF ا�����$

3.14 .�L��إج >� �Gأج�ر وت�

(1>)�� ا�H$ول ا�ت� 2015د(&�1 31أ�* د()�ر�D 15 308 �D ت�ر(r ا�JSTل��ر وت���>* إ�����>; lF6 م��Hع أ

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن�ت 2015 2014

أ��ر 125 11 853 9 أ��1ء ا�����>; 459 3 002 3

676 724 a<Ji��F� ىNأ��1ء أ) b��5م ،a)�1، ت��Fإ�����>;م(

ا �.��ع 308 15 531 13

ت�0�01ت 8��خ�ات ون�FE ت�7یW \��� ا ����4ت. 4.14

: آ��ت� 2015ت�F�� ]5J; ا��5Q>�5ت ا�EF� ;<D�5 ا��&�?��ت �&); )أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014- 24 726 -25 578 ��<D ك��eت م��ا��&�? EF� 5>�5تQت ��م; (*)000 1- 136 -W�Q�� 5>�5تQت/ت��م&�?

- -379 a� �FQ��تا��ا��&�? 13 671 293 12 ��<D ك��eت م��م&�? EF� 5>�5تQع ت�� إ �

- 166 1 ت` ا��D f)�J>��إ ���ع ت5Q>�5ت �EF م&�?��ت �EF م&�?��ت 468 1- -B�&N��<D f)�J��ت` ا

م�5ر(* �EF م&�?��ت م��eك D>��ا ��ع 434 44 -1 585 -1 063 ;<����W�Q�� 5>�5تQت/ت��م&�?

370 11 ;�F���5>�5ت اQع ت�� إ �- 35 -41 ;m1ت ت5Q>�5ت �EF ا��&�?��ت ا��

-12 397 -1 627 5 ا �.��ع

"TST" و "TSC" ;( لcN2015 ;�<�6 اتN$م o<5Q�6 0(1�م ا�S1000 $ات���5ص تQ6 أد (*) ا ��دي وR�>���� ا����>; cNل ا�&)�ات ا I� ة<NM

5.14 . 8��خ�ات ون�FE ا �7یHت j8Lا ����0 �0�01ت ا ���\ ��V�Jا �bP4رم

ات �EF م?IJ; ا��K� Tر �F&); آ�� (�Fت?F[ ا��5Q>�5ت N$�F� ;<D�5�ا:

Page 30: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014ات ���JQض S>�; أ �` ا��K� Tر 981- 557-N$�� 5>�5تQت

ات ���JQض S>�; أ �` 181- -N$�� 5>�5تQا��&�ه��تت - 695 $Bا��&�ه��ت/ زا ;�<S

- 68 -341 oS�� /ا��&�ه��ت ;�<S ��م; 797 618W�Q�� 5>�5تQع ت��م&�ه��ت/ ا �

ا �.��ع 11- 7-

م�001ت ا�J�Hآ�ت وا�PmJءات. 6.14

;�<S ءات�JWTآ�ت و اc�� � 375 1أ�* د()�ر م��lF6 468 1 ]6 إ����� م�55Qت ا�&); � :م�55Qت ا�&); مa ا�1)�د ا�ت>;وت���ن . 2014أ�* د()�ر �)$ ت�ر(r إ�JSل );

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014

درا ; �ر(*م�55Qت �JWTءات م5 3- 8- م�55Qت �JWTءات 6مH>�ت إ�cم>; 289- 234--50 -50 م�55Qت c�� Tآ�ت 6)�ءات ا���-16 -16 �S�J7 عD آ�تc�� T �55تQم و م�$ات م�55Qت c�� Tآ�ت أ��.ة 1- 2-

م�55Qت c�� Tآ�ت م�$ات ��[ 29- 58- م�55Qت c�� Tآ�ت م�$ات إ�cم>; 173- 200--52 -50 z$ات م��ت�آ�ت مc�� T �55تQم أث�ث م��تz م�55Qت c�� Tآ�ت 55- 42-

-204 -233 >�1ت و ا���>��تتم�55Qت c�� Tآ�ت ا�� -28 -28 عتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< �S�J7 -10 -10 ع � ;تم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -27 -27 ع ��6[تم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -39 -39 ع 6).رتتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -25 -25 ع ا��)&�>تم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -29 -29 ع ش�رع a<m&FDتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -29 -29 ع �6;تم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -22 -22 ع م)�6;تم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -32 -32 ع ا��>وانتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -21 -21 ع �6�Sتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -23 -23 ع م&�آaتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< عتc�� Tآ�ت ا��م�55Qت 25- 25-D أر(��; >�1ت -20 -20 عتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D ة >�1تا�1?> -25 -25 عتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< a)م� -22 -23 عتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D وج >�1تا�� -29 -29 عتم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D ل � ; >�1ت�F� ع ا�)5تا��م�55Qت c�� Tآ�ت 29- 29-D �1ت< -26 -27 ع ا���$(;تم�55Qت c�� Tآ�ت ا��D �1ت< -32 -32 �S�J7 عD ت>�1ت2م�55Qت c�� Tآ�ت ا�� 5 ا��cل 31- 8-S عD ت>�1ت م�55Qت c�� Tآ�ت ا��ع ا�.هو�� 34- 8-D ت>�1ت م�55Qت c�� Tآ�ت ا��ع 9- -D ت>�1ت%F| ا��ادي م�55Qت c�� Tآ�ت ا��

ا �.��ع 468 1- 375 1-

Page 31: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

إی�ادات إ�HIل أخ�ى. 7.14

fdF6 ���ى، واNMل اcd� Tادات اأ�* د()�ر �)$ ت�ر(r 113م��6[ 2015أ�* د()�ر �D ���(; 79ت��e[ إ( :، �EF ا�1)�د ا����>;2014إ�JSل );

)أ�* د()�ر: ا��%$ة ( ا ���ن 2015 2014

24 30 zم��ت ;) أآ73 34 ;JF�Q� f���<1 13 10 ;�� أ��1ء م&�3 5 a<Ji���وض اS EF� $Bا�D

ا �.��ع 79 113

أر��ح وخ���L �Eدی� أخ�ى. 8.14

:(?F[ هsا ا�1)$ �EF ا�)?� ا����� )أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014-568 -359 1 ;Wر�D 6&)�ات ;m1ت مB�&N 601 577 2 ;Wر�D 6&)�ات ;m1ت أر�6ح م ا�����$ م)b ا ���ع م�55Qت 7 -(*)

4 3 ;<B�(K� أر�6ح ا 27 41 ;().Q�ا EF� �B�D

-24 -12 ;().Q�ا EF� .H� - - ;(<.QFا EF� �B�J;<�ا���ز��ت ا� - - 844 3 W�Q��ا EF� اتN$�55ت مQم

-3 - 1 129 4 ;<B�(K� ا B�&N

ا �.��ع 716 1 - 37

.��lF1 أ � � مa ت&�(; أ��1ء �١AD$F(���ن هsا 1 مa ت&�(; وR�>; مl��1 آ���W �D fر ا��&�(; (���ن هsا ا��lF1 أ � � 2 (*) ;(&6 ;�F����م�ت ا����>; ا�F���ا ;H���م f�Sر�; 2014و��ا�� ;)�d� ;1 �?��رج ا�N. ;H�����ا lF1م ]Kت��D ع��إ �

lF1$ ا��� ت���ا�� EF� ;��%�ات �N$5>�5ت مQأ 999ت.Nأوا �D 2013 د ;��%Tت ا�Dم�� a<مn$ ت��وذ�0 إ �)�دا � 6مx ا�cN 0(1ل ش�د(&�1n)s�$ ا���ا�� EF�2014 $(� ت�D����ا }sف ه56 a<مn��آ; او ا�sي ()EF� o ت��$ ش

EF� .ا�����$ إ%��; ا��<�اتمa (���ن هsا ا��lF1 أ � � 3N$5>�5ت مQ1)0 تF� ;<FNا�| �6�?&��6ت ا�$ا��ا� EF� ت���>` ا�1)0 ا��آ.يمa ا��mQ(� ا��&���1; ��$م ا%�ام (���ن هsا ا��lF1 أ � � 4

Y\ر eی� – 15ت�ض���� ج�ول ا ����ت ا

lF1ت ا����>; �&�� >$ 6)0 م��D$��زت اD901 88 - أ �D 31أ�* د()�ر م��6[ 2015د(&�1

- 117 394 ;)��� �D 2014أ�* د()�ر ]K�) وه� م����Jأ�* 493 628ـ ارتa��) ا�)?� د()�ر EF� xF<F?ا�����ت :

ا ���ن 2015 2014

ا��$D��ت ا�)�$(; ا�D�5>; ا���nت>; مa أ�me; ا� �cdل 522 27 790 3 ا�D�5>; ا���nت>; مa أ�me; ا� ���Kرا��$D��ت ا�)�$(; 608 395- ا��$D��ت ا�)�$(; ا�D�5>; ا���nت>; مa أ�me; ا����([ 363 78-

ا �.��ع 49 328 3 317

Page 32: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ا ����ت ا ���ی� ا ��J�� �80HIل . 1.15

:ت��e[ ا��$D��ت ا�)�$(; ���F>�ت اcd� Tل �EF ا��?c<5ت و ا�$���Dت ا�ت>;)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014

إ(ادات ا� �cdل ا�1)�� ا����1ض 915 54 284 50-30 270 -33 659 ;��D$��ل ا�1)�� اcd� أ��1ء ا�

ا($ا��ت ا��< &�ت ا����>; وا�1)�>; 891 4 131 7-

وض و ت&1>��ت 927 1 448 28-S/ ;%�(ت م���وض و ت&1>S ء $اد�D?F� 46 080 12 923 ABء/ ودا�D?F� م&?��6ت

-22 485 6 177 *<i���ات ا$( ون 107 16- 219 19-Nj ن�(Bان ودا��k� م&$دة l��1م ى م�nت>; مa أ�me; اcd� Tل 420 3- 086 15N$(; أ�ت ���D$ت

اMداءات ا��$EF� ;��D اMر�6ح 125- 107- ا ����0 ا �Uت�� مT أن�NO ا�SHIل ا ����ت ا ���ی� 522 27 3 790

ا ����ت ا ���ی� ا �U� �80ن�NO ا�JV��ر. 2.15

: ت��e[ ا��$D��ت ا�)�$(; ا���me�n6 ;F5; ا��K� Tر �EF ا��?c<5ت وا�$���Dت ا����>; ) أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014

1 312 4 337 ;IJ?م EF� ;R�1�أر�6ح م o5%و $Bا�D ر��K� ا� ت�J(�D f م?IJ; ا� ���Kر/إ�S)�ء 89 276

ت�J(�D f أ�7ل ث��6;/إ�S)�ء 818 3- 983 1- ا ����ت ا ���ی� ا ����0 ا �Uت�� مT أن�NO ا�SV��ر 608 395-

3.15 .Wی�� ا ����ت ا ���ی� ا ��O�� �80ط ا

:وا�$���Dت ا�ت>;ت��e[ ا��$D��ت ا�)�$(; ���F>�ت ا����([ �EF ا��?c<5ت

)أ�* د()�ر: ا��%$ة (

ا ���ن 2015 2014

إ7$ار أ �` 442 -ا�Rت - -�Sإ7$ار إ ا�Rت - -�Sاد إ$

إ��JQض ا���ارد ا�7�5Q>;/ إرت�Jع 79- 78-

- - ;��D$أر�6ح م o5%

-78 363 Wی�� ا ����ت ا ���ی� ا ����0 ا �Uت�� مT أن�NO ا

Page 33: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

التقرير العام لمراقبي الحسابات حول القوائم الماليةالتقرير العام لمراقبي الحسابات حول القوائم الماليةالتقرير العام لمراقبي الحسابات حول القوائم الماليةالتقرير العام لمراقبي الحسابات حول القوائم المالية

�� ا ���8P ��ری{ �� 2015دی���� 31ا ��� ا

،a<ات ا�&�دة ا��&�ه�[%

حول القوائم المالية تقرير -1

تبعا لتولينا مهمة مراجعة القوائم المالية لمؤسستكم بمقتضى قرار الجلسة العامة العادية نرفع لسيادتكم تقريرنا العام المرفقة بتوضيحات أعمال التدقيق كما ضبطها القانون والمعايير 2015ديسمبر 31لمراقبة القوائم المالية بتاريخ اإلقفال

.المهنية 737والمدخرات بما قدره تمالية لستوسيد بنك التي تبين مجموع أصول صافية من االستهالكاالقوائم ال قمنا بمراجعة

.2015ديسمبر 31دينار بتاريخ ألف 066 8ألف دينار وخسارة صافية قدرها 269

قوائم الماليةال وعرض إعداد في اإلدارة ةمسؤولي -

تونـسوفقا لمعايير النظام المحاسبي للمؤسسات في الماليةإن اإلدارة مسؤولة عن اإلعداد والعرض العادل للقوائم إلعداد البيانات المالية �xو صو وتتضمن هذه المسؤولية تصميم نظام الرقابة الداخلية.[العم بها يالجا aاني�الق�المحاسبية ختيار وتطبيق السياسات احتيال أو الخطأ واء المادية الناتجة عن االطبشكل عادل وخال من األخ �]��و

.المالئمة وإجراء التقديرات المحاسبية المعقولة في ظل الظروف الراهنة

مراقبي الحسابات ةمسؤولي -

لقد قمنا بالتدقيق حسب المعايير المهنية المعمول . تنحصر مسؤوليتنا في إبداء الرأي حول القوائم المالية من خالل تدقيقناتقتضي . ، كما حددتها مناشير البنك المركزي التونسي، بعين االعتباررير الحذبها في البالد التونسية إلى جانب أخذ معاي

منا هذه المعايير مطابقة قواعد األخالق وتخطيط وانجاز التدقيق من أجل الحصول على قناعة كافية بأن القوائم المالية .ال تشتمل على أخطاء ذات أهمية 2015ديسمبر 31المختتمة في لستوسيد بنك

التدقيق يتضمن وضع إجراءات من أجل جمع المؤيدات المقنعة المتعلقة بالمبالغ والمعلومات الموجودة في القوائم إن

.المالية

إن اختيار إجراءات التدقيق ناتج عن تقديرنا و كذلك تقييمنا لمخاطر وجود إخالالت ذات أهمية داخل القوائم المالية .منبثقة عن غش أو أخطاء

الذي يقوم به البنك والمتعلق بضبط وتقديم نزيه للقوائم الرقابة الداخلية نظامه المخاطر، أخذنا بعين االعتبارعند تقييم هاتإن . المالية من أجل تحديد إجراءات التدقيق الالزمة حسب األحداث الجارية و ليس إلبداء رأي حول نجاعة هذا األخير

.ال يتجزأ من هذا التقرير اجزءتقريرنا حول نظام الرقابة الداخلية يمثل

يشتمل التدقيق أيضا على تقدير الجانب المطابق للطرق المحاسبية المعتمدة و الجانب المعقول للتقديرات المحاسبية التي . اختارتها إدارة البنك، كما يشمل تقييم التقديم العام للقوائم المالية

.وتعد أساسا مناسبا إلبداء رأينا حول القوائم المالية هذا ونعتقد أن أدلة المراجعة التي تحصلنا عليها كافية

في القوائم المالية رأينا -

حسب رأينا، فإن القوائم المالية المشار إليها صادقة وصحيحة وتعكس بصورة وفية كل الجوانب ذات أهمية المتعلقة ، وذلك 2015ديسمبر 31بالنسبة للسنة المالية المختتمة في و ت$D��ت�� ا�)�$(;بالوضعية المالية لستوسيد بنك و لنتائج عملياتها .طبقا للمبادئ المحاسبة المعتمدة عامة في تونس

Page 34: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

مالحظةفقرة -

ى مa ا�b��5 أن �fJF ا���F� }�1)��ط ا����>; علىدون ا��nث>� ،}cأي ا��1$ى أ� :7?; ا�

، إنتفع بعض حرفاء البنك من الشركات الناشطة في القطاع 12/2015ات منشور البنك المركزي عدد يطبقا لمقتض - مما أدى الى عدم تسجيل مخصصات القطاعالسياحي باإلجراءات االستثنائية لمساندة المؤسسات الناشطة في هذا

.الف دينار 1 476بقيمة

وقد بلغ « SOTACIB » وهي شركة تنتمي إلى مجموعة ، « SOTACIB »إن المخاطر المتأتية من الحريف - ويشتكي هذا الحريف من . ألف دينار بعنوان المساهمات 11 700ألف دينار بعنوان القروض و 3 132مجملها

صعوبات وقد تم تقييم المساهمة ومخاطر القروض بالنسبة لهذا الحريف، على أساس اآلفاق المستقبلية المضمنة . 2020-2016المخطط التشغيلي

للضريبة بالنسبة 2011إلى غاية 2001إلى مراجعة جبائية شملت الفترة الممتدة من 2013خضع البنك خالل سنة - واألداءات األخرى نتج عنها بالنسبة للضرائب 2011إلى غاية 2009على دخل الشركات و الفترة الممتدة من

حول قام البنك باإلدالء بمالحظاته و تحفظاته. مليون دينار 13,2ضبط أداءات و خطايا مستوجبة بمبلغ قدره .نتائج هاته المراجعة التي لم يقع البت فيها نهائيا

اإلنعكاس إلى المعلومات المتوفرة إلى حدود تاريخ اإلدالء برأينا ضمن هذا التقرير ال يمكن تحديد إستناداالبنك بتخصيص أية مدخرات لتغطية المخاطر المنجرة عن النهائي لهذه الوضعية بصفة دقيقة و عليه لم يقم

.هاته المراجعة

قام البنك و قد تخص حسابات بعض حرفاء الفرع المركزي عن عمليات مسترابة تم الكشف 2013خالل سنة - .برفع دعوى لدى السلطات القضائية ضد األطراف المسؤولة

إلى توى القضائي أو على مستوى المصالح الداخلية للبنكسواء على المس جارية و التحريات ال تزال األبحاث .ال يمكن تحديد اإلنعكاس النهائي لهاته العمليات بصفة دقيقة دالء برأينا، و على هذا األساستاريخ اإل

و المعلومات الخاصةات الفحوص-2

.لقد قمنا بأعمال الفحوص الخاصة كما ينص عليها القانون و المعايير المهنية

وعلى ضوء هاته الفحوص، ليس لدينا مالحظات حول أمانة المعلومات ذات صبغة محاسبية الواردة بتقرير مجلس .ومطابقتها مع القوائم المالية 2015اإلدارة لسنة

م فة إلى ذلك قمنا بتدقيق إجراءات المراقبة الداخلية المتعلقة بمعالجة المعلومة المحاسبية وإعداد وتقديم القوائضاباإلو من .2005أكتوبر 18 بتاريخ 26-2005كما تم تنقيحه بقانون 1994نوفمبر 14بتاريخ 117- 94من قانون 3المالية طبقا للفصل

خالل هذا الفحص تبين لنا وجود نقائص هامة ضمن منظومة الرقابة الداخلية للبنك والتى تم ذكرها في تقاريرنا حول . الرقابة الداخلية

من القرار عدد 19،قمنا بالفحوص المتعلقة بمسك الحسابات الخاصة بالقيم المنقولة استنادا على الفصل ىجهةأخaمو ليست لدينا أية مالحظات تذكر حول التزام ستوسيد بنك بالنصوص السالف 2001نوفمبر 20الصادر في 2001 -2728

و 2006أوت 28 ذكور بمنشور وزير المالية الصادر فيو تجدر اإلشارة أن البنك صادق على كراس الشروط الم. ذكرها .2008ماي 20السوق المالية بتاريخ ةBهيأودعه لدى

2016م�ي 13 ت�ن_، ��

ا ����4ت ����ا�

Page 35: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

شهاب الغانمي

العامة للتدقيق و اإلستشارة

شريف بن زينة دي أف ك الدولي –أم سي يس

التفاقيات المنظمةالتفاقيات المنظمةالتفاقيات المنظمةالتفاقيات المنظمةااااالتقرير الخاص لمراقبي الحسابات حول التقرير الخاص لمراقبي الحسابات حول التقرير الخاص لمراقبي الحسابات حول التقرير الخاص لمراقبي الحسابات حول

) T�80P T� (65-2001اT����8 �29اW'P8 ا .�ری� �O8آ�ت 8�.�8 475و 200ح�n ا

5201دی���� 31 ��8ـ� ا �1�م� ��

،a<ات ا�&�دة ا��&�ه�[%

a<F5J�م ا��%M ��1W1; ا�?&��6ت وSاآ�ت وا�5J[ 475و 200ت1�� ��s<J( م��; مe�ا ;FHم aن 29م����ا� a65-2001م ،D)� إ%���F� `��W أن م�FH إدارت�` أش��� n6ن �� >$ �S 0(6مf �6تS�J>�ت e)�}cآ�رة أ�s���5ل اJ�ا ��<F� o�.

o<N وا���5دEF� ;S هs{ ا�تS�J>�ت وا���F>�ت�F� ;<������اءات ا�Tام اوت����� ت��K[ م&<و�>�ت)� �D ا��f1K مa ا%� .ا��D ;?<?5 ا���اB` ا����>;

(�; م� �; �a ا����د ا��?��[ ��s{ ا�تS�J>�ت وا���F>�ت، و��a مa وا�1)� m67; و�N ;J56 °?1�ت)� ا���eم aم �<� aإ�>)� أو ا��� ت��)� م fم$S ���م�ت ا�F���ا z&% ت�<F���ت وا�<S�Jا�ت }s�� ;< � Mت ا�<m���وا oB�5Q��6 `م�cإ�

(| إ�اءات ا��$S>|، دون إ��mء رأ()� %�ل أ �1ب ت��()�� وم$ى �$واه�اW a� ��<��7ل إ��.

:5201اتفاقيات وقعت في –1

: �H1ص x اتفاقيات مبرمة مع التونسية السعودية1.1-

ASم]�ءإو a<6 ت��م&�? ;���Hم f)�J$ ت�آ; و �� >$ 6)0 �e�د(;ا��ا����&>; ا�& c�صcQ� .م ا�S 0(1� lF1) ���ص واcQ� c� ;)د��آ; ا����&>; ا�&e�ة ا$B�J� ت��ا��&�? aم ;���Hم �D f)�J���6 آ�رs��$ ا��ا� z���6

.د 67ا�م.ي وه�وS�F�� f>; ا��f)�J م��6[ م�F�� lF1 %$د �1���6ر ا�$()�ر . د 284 482 1م�����H ا��?� �1

5201قيت سارية المفعول في اتفاقيات وقعت في السنوات الفارطة وب - 2

1.2 -��\�Pء ا ات��Lأ lت�زی�E��. �\�� وا �0ف ا

آ�ت ا����>;a<6 �� >$ 6)0 م?] ات�Jق وAS ام]�ء e�ه��ت ا�:وا�&�F� ;)د��آ; ا����&>; ا�&e ت�J<i���وا)TSPP( ، وشآ; م)�.{) TSPI( وا� ���Kر ، شآ; ا����&>; ا�&��د(; ��F&�ه��ت)TSR( ا�&��د(; �cQ� cص شآ; ا����&>;

;S1W. ;�F����ب ا��رت ات$Sا����; ب �6ت��م }s12 000ه a<6 ف �� >$ 6)0 وت��زعW aم ��D7 A�) �)�( د()�رآ�تe�>; ا�6 ��Dو �D E[���ا |?F�F�31 :ا�ت��EF ا�)?� 2012د(&�1

د()�ر 6 000 شآ; �� >$ 6)0 د()�ر 1 500 وا����J<iت��F&�ه��ت ا�&��د(; شآ; ا����&>; د()�ر 1 500 ا�&��د(; �cQ� cص شآ; ا����&>; د()�ر 1 500 ا�&��د(; ��F&�ه��ت وا� ���Kر شآ; ا����&>;

;S1W }.�(آ; م د()�ر 1 500 ش

التونسية السعودية للمساهمات والتوظيفات آ�اء مl عقد - 2.2

Page 36: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ا����J<iت م���D a<1 ا�6�m| ا�&�دس مa ا��� ا������� وEF� 0(6 $< �� AR ذم; ا����&>; ا�&��د(; ��F&�ه��ت و r)��6ر E[م� $�� E[���6 ;آeF�31 . د()�ر ($AD آ[ �; أش� 7 300، م��6[ مlF1 آاء )�ي %$د 6ـ 2009د(&�1

aإ�6$اءا م ;(&� $���ا اsه $��)1 �J���2010 ;J56 $)$H�F� ;F6�S ;<�j A$ر 6ـ م�5ا%�&�ب ز(�دة ت% �)�( .

ا �ن��� ا ��7دی� �HH1ص ��L آ�اء مl ش�آ� - 3.2

آ; ا����&>; ا�&��د(; �cQ� cص م��Hع م��ت�D z ا�6�m| ا��K�° مa ا���e�ذم; ا EF� 0(6 $< �� ARو 61$أ مJ��ل هsا ا���$ مa .د()�ر ($AD م&1�� آ[ �; أش� S573 11$ر{ ا������� �1F)0، م��6[ مlF1 آاء )�ي

�J���2003 $ر 6ـ�ا%�&�ب ز(�دة ت Aم �<�j $)$H�F� ;F6�S ;( وم$)5و %�)�( .

": كنوز"اتفاقيات مبرمة مع التونسية السعودية للوساطة متعلقة بالصندوق المشترك للتوظيف - 4.2

;( �D2008 0(1�م اك �� >S�Ja>�تإ، أ6�e��ا�5)$وق ا �D ;Dآ; ا���5e�ا ���J56 ;W� �F� ;)د��ا����&>; ا�& *<i��F�"آ)�ز ."

: ن�S(�ت����T�Jوت�e[ ه�

ك �i��F>* إتفاقية -�e��م ��1���6 �� >$ 6)0 �6($اع أم�ال و )$ات ا�5)$وق ا��آ)�ز"( "x($� . ،]6����ا �D .مa ا�7Mل ا�5F� ;<D�5)$وق % 0,25(�?5[ ا�1)EF� 0 ����; ت?�&z (�م>� 6)&1;

ك �i��F>* بموجبها(��م إتفاقية -�e��ا�5)$وق ا o5% Aآ)�ز" �� >$ 6)0 ��6ز( "*F�Qم �D xو�D . ]5?�)و ;��D$��; ا����ا� �D 0(1�ت&�وي %5; ا ;���� EF� 0�6[ ذ��ا�1)0 م;<&���F� وق$(1[ ا�5S aم ;W� �F� ;)د��ا�& .

ك �i��F>* من األصول الصافية % 0,35 د������ت?�&z هs{ ا�?5; (�م>� �e��5)$وق اF�"ضاربجاري "آ)�زالصافية من اF�HF>;جاري الإلكتتابات / للمكتتبين بوساطة ستوسيد بنكالإلكتتابات الصافية من اإلسترجاعات

.اإلسترجاعات

:"ظالحفا«شركة االستثمار ذات رأس المال المتغير م��م� مl اتفاقيات5 - 2 :تتمثل في" الحفاظ"اإلستثمار ذات رأس المال المتغير شركة ��قام البنك بإبرام إتفاقيات

من % 0,15وسنداتها و يتقاضى البنك مقابل ذلك عمولة تساوي " الحفاظ"إتفاقية تتعلق بإيداع أموال شركة - آ;األصول الصافية eF� تحتسب يوميا.

لإلستثمار في فروعه يتقاضى بموجبها عمولة تحتسب يوميا " الحفاظ"إتفاقية توزيع يقوم بموجبها البنك بتسويق - جاري الإلكتتابات الصافية من اإلسترجاعات ضارب لإلستثمار من األصول الصافية للحفاظ % 0,25 د�����1

.الصافية من اإلسترجاعات اF�HF>; جاري الإلكتتابات /للمكتتبين بوساطة ستوسيد بنك

":افاق"مبرمة مع التونسية السعودية للوساطة متعلقة بالصندوق المشترك للتوظيف ات�P\��ت - 6.2

ك �i��F>* �� تa<�<S�Jإأ6م ا�1)0 �e��ا�5)$وق ا �D ;Dآ; ا���5e�ا ���J56 ;W� �F� ;)د��ق"ا����&>; ا�&�Dا."

: ن�S(�ت����T�Jوت�e[ ه�

ك �i��F>* إتفاقية -�e��م ��1���6 �� >$ 6)0 �6($اع أم�ال و )$ات ا�5)$وق ا��ق"(�Dا "x($� . ]5?�) ،]6����ا �D .مa ا�7Mل ا�5F� ;<D�5)$وق % 0,2ا�EF� 0(1 ����; ت?�&z (�م>� 6)&1;

ك �i��F>* بموجبها(��م إتفاقية -�e��ا�5)$وق ا o5% Aق" �� >$ 6)0 ��6ز(�Dا "D *F�Qم �Dxو�و(�?5[ . ;W� �F� ;)د��ا�& ;<&���F� 1[ ا�5)$وقS aم ;��D$��; ا����ا� �D 0(1�ت&�وي %5; ا ;���� EF� 0�6[ ذ��ا�1)0 م .

Page 37: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ك �i��F>* من األصول الصافية % 0,4 د������ت?�&z هs{ ا�?5; (�م>� �e��5)$وق اF�"ق�Dجاري ضارب" ا الصافية من اF�HF>; جاري الإلكتتابات/ للمكتتبين بوساطة ستوسيد بنكالإلكتتابات الصافية من اإلسترجاعات

.اإلسترجاعات

":االمتياز"اتفاقيات مبرمة مع التونسية السعودية للوساطة متعلقة بالصندوق المشترك للتوظيف 7.2

ك �i��F>* �� تa<�<S�Jإأ6م ا�1)0 �e��ا�5)$وق ا �D ;Dآ; ا���5e�ا ���J56 ;W� �F� ;)د��ا�م�>�ز"ا����&>; ا�&."

��F�eو ت����T�Jت�)Sن� :

ك �i��F>* إتفاقية -�e��م ��1���6 �� >$ 6)0 �6($اع أم�ال و )$ات ا�5)$وق ا��ا�م�>�ز"( "x($� . ،]6����ا �D�) z&�?ت ;���� EF� 0(1�5[ ا?�) ;5)$وق % 0,2م>� 6)&1F� ;<D�5��7ل اMا aم.

ك �i��F>* بموجبها(��م إتفاقية -�e��ا�5)$وق ا o5% Aا�م�>�ز" �� >$ 6)0 ��6ز( "xو�D *F�Qم �D .و(�?5[ ا�1)0 م��6[ ذ�EF� 0 ����; ت&�وي %5; ا��D 0(1 ا�����; ا��$��D; م1S a[ ا�5)$وق ����F&>; ا�&��د(;

;W� �F� .&�?ا�?5; (�م>� ت }sه zافية % 0,3 د������من األصول الص *<i��F� ك�e��5)$وق اF�"ا�م�>�ز " اF�HF>; جاري الإلكتتابات/ الإلكتتابات الصافية من اإلسترجاعات للمكتتبين بوساطة ستوسيد بنك جاري ضارب

.الصافية من اإلسترجاعات

التزامات البنك تجاه المسيرين-2

االلتزامات- 1.2

10اللطيف مشعال بمقتضى قرار الوزير األول بتاريخ السيدعبد تم تحديد الراتب الشهري الخام للمدير العام − .2013ديسمبر

.يتمتع المدير العام بسيارة ويتحمل البنك جميع المصاريف المتعلقة بها −

ا�داءات ��[ D�7>; مa د()�ر 6 600بحساب وقع إسناد مكافآت حضور سنوية إلى أعضاء مجلس اإلدارة − .5201سبتمبر01 جلسة العامة العادية المنعقدة فيالمحضرحسب �]�

، اللجنة التنفيذية ا��$S>| وقع إسناد مكافآت إلى أعضاء مجلس اإلدارة الذين هم في نفس الوقت أعضاء في لجنة −د()�ر �Nم 2 063 للقروض أو لجنة المخاطر بعنوان الحضور في اجتماعات اللجان السابق ذكرهم وذلك بحساب

.5201سبتمبر 10 الجلسة العامة العادية المنعقدة في محضراجتماع حسب ��[ �]� �D آ[

المبالغ المتعلقة بااللتزامات حسب القوائم المالية- 2.2

:في 5201تتمثل التزامات الشركة تجاه المسيرين كما وردت في القوائم المالية لسنة

دينار في 92 581مجموعها بلغ 5201اللطيف مشعال رواتب ومكافئات بعنـوان سنة السيد عبد مالعاتسلم المدير - :فترة توليه منصب مدير عام البنك مفصلة كاآلتي

)ا��%$ة ا�$()�ر(

�� ا����� م���ل ا���ی� ا���م� ��� ا�

31/12/2015ا �01م �� ا ��p8 ا �1م ���Lء ��

31/12/2015

508 10 942 84 1- ��0� :ام��زات j8L ا ��ى ا- 66 184 وام���زات������ روات

:ب�ل ا����ر

- 8 250 - �� ا���&�%ی� � #"وض ا� �

10 508 10 508 ا���زة م$��D; ا��

:ام��زات ��7 ان��ء ا �1م� -2 639 7 639 7

Page 38: 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ - CMF · نر ا ی ا ت ˆ ا لوﺝ 2015 ید ی ˘ﻥ ˇˆ ( ˇ ﻥﺕ ر ی د > أ : ةﺡ ا ) 2015/12/31 2014 /12 /31 ة آ$ﻡ لHI Sا NOﻥأ 50

ا�����H ا���م>a م���>` 639 7 639 7(*) ا�� �ع 92 581 18 147

(*) a<مn��ت���>* ا ;<md�� 0(1�1[ اS a55; مQ��ا ;?(��ا lF1��ا اsه ]K�)����H�ا.

�تS�J>; ا����H>; اEF� ;��%T ا�����$ إ �)�دا �;���6D اللطيف مشعال سينتفعالسيد عبد مهذا باإلظافة إلى أن المدير العا� .ا�7�Q; �6�1)�ك وا��< &�ت ا����>;

نفس الوقت أعضاء في لجنة التدقيق، اللجنة التنفيذية للقروض وفي لجنة الذين هم فيأعضاء مجلس اإلدارة تسلم -

:المخاطر بدل الحضور في اجتماعات اللجان كما هو مبين بالجدول التالي

)ا��%$ة ا�$()�ر(

أعضاء مجلس اإلدارة الذين هم في نفس الوقت أعضاء في لجنة ��. ،��\� وفي اللجنة التنفيذية للقروض ا ��m�1 ا

31/12/2015ا �01م �� 31/12/2015ا)��Lء ��

- 562 84 ام�>�زات �EF ا��$ى ا��5>

- 562 84 المجموع

:تسلم أعضاء مجلس اإلدارة بدل الحضور في اجتماعات المجلس كما هو مبين بالجدول التالي -

)ا��%$ة ا�$()�ر(

أعضاء مجلس اإلدارة

31/12/2015ا �01م �� 31/12/2015ا)��Lء ��

:ام�>�زات �EF ا��$ى ا��5>

a<F��&500 16 أ�]�ء م -

a<F��&م 66 000 66 000 أ�]�ء _> 66 000 82 500 المجموع

ى R�N�; ����]>�ت Nأ ;<S�Jي اتn6 `إدارت� �FHف مW aر�� م��ت، �` (�` إش�<S�Jا�ت }sم� �$اهa<F5J�475و 200 ا

aم;FH� ت�<S�Jا�ت }sه ]Kم a� *e��ا E�إ �(�أ��� �Jآ�� �` ت ;)ر�H��آ�ت اe�ا.

2016م�ي 13ت�ن_، ��

ا ����4ت ����ا�

شهاب الغانمي اإلستشارةالعامة للتدقيق و

شريف بن زينة دي أف ك الدولي –أم سي يس