C ~ N G TY ~6 P ~ N KHACH SbN SAI GON

BAO CAO TAI CH~NH DA DUQC SOAT XET

Cho giai doan tir nghy 01/01/2014 din nghy 30/06/2014

MI,JC LI'JC

a C ~ N G TY ~6 P- K H ~ H S.$N SAI G ~ N 41 - 47 D8ng Du, Ph&g ~ & n Ngh& Qu@ 1, Tp.Hb Chi Minh

NO1 DUNG

BAO CAO CUA BAN GIAM D ~ C

BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT X ~ T BAO CAO TAI C ~ H

BANG CAN ~ 6 1 ~ 6 TOAN

BAO cAo KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

BAO CAO LW CHUYEN T I ~ N TE

THUYET MINH BAO CAO TAI CH~NH

i. ., - *: i t '

r

,' ~

" ;:I ., .. .. .?( ;:%;%$ ?:

: ::; . .\ .. .. . ,

.:

C ~ N G TY ~6 P- ~ C H SqN SAI G ~ N 41 - 47 DBng Du, Phuhg ~ 6 n Ngh6, Q*1, T ~ . H B Chi Minh

BAO CAO C ~ A BAN GIAM D ~ C

Ban G i h d6c CBng ty ~8 phkn KhAch s w Shi Gbn (sau diy ggi d t lh "CBng ty") dg trlnh bho cao nay cung v&i B b d o tAi chinh cha Cdng ty dH duqc so4t x6t cho giai doan tir ngiy 01/01/2014 d6n nghy 30/06/2014 tir trang 05 d&n hang 25 k&m theo.

HQI D ~ N G QUAN TRI VA BAN G ~ M B ~ C

Chc thsnh visn cba Hei dhng Quhn tri v i Ban G i h d6c 8% di&u hsnh CBng ty cho giai doqn tir nghy 0 110 1/20 14 d6n nghy 3010612014 vh dkn nghy l$p bho cho nhy ghm:

HQi d8ng QuHn trj

6ng T r h Huy T h h g Bh L4 Thi H&g Mai 6ng Richard Ducan Ong PJguy8n VVBn TEn hg Kim Anders Odhner

Ban Gi4m d6c

Chh tjch Thhnh vi6n Thsnh vi6n Thhnh vien Thhh vi6n

G i h d6c Ph6 G i h d6c

~6 t o h tn rhg cha CGng ty trong giai dopn tir nghy 01/01/2014 dkn nngtly 30/06/2014 vh d&n nghy lap b4o d o nhy Ih Bh TI& Thi Minh ~ i k u .

CAC Sr( Kl$N PUT SLNH SAU NGAY &T T m C K%' & TOAN

Ban G i h d6c CBng ty khbg djnh king, kh6ng c6 sy kien nho phht sinh sau nngtly 30/06/2014 c6 h h h u h g k9ng y&u, ysu d u phHi di&u chlnh hogc c6ng ba trong B b cho tAi chinh cho giai dow N nghy 01/01/2014 d6n nghy 30/06/2014 c6a CBng ty.

B b cho tAi chinh cho giai dogn tir ngiy 01/03/2014 din nngtly 30/06/2014 k&m the0 duqc ki6m toin b&i Chi nhhh CGng ty TNHH Djch vy ~ i k m tohn vh Tu vhn UHY (UHY).

~ C H N H a M C ~ J A BAN GIAM D ~ c

Ban G i h d6c CBng ty c6 trhch nhiem I$p Bho d o tAi chinh h h q nlim phLn Anh hung thyc v i hpp 19 tlnh hinh tAi chinh cba Cang ty tgi nghy 3010612014 cfing nhu ket qui boat dong kinh doanh vh tlnh hlnh luu chuy$n ti&n @ cho giai doqn tb ngiy 01/01/2014 dkn nghy 30/06/2014. Trong vi& l$p bho c4o tAi chhh niy, Ban G i h d6c duqc yeu d u phhi:

Lva chgn c4c c h i d d c h kk t o h thich hpp vh hp dyng chc chlnh s h h 66 mot d c h nhht quh ; Dua ra d c p h h d o h v i u&c tinh mot chch hqp 19 vh t h k trgng; N6u IG & nguy6n d c k6 t o h thich hpp c6 duqc tuEn thb hay khBng, c6 n h h g hp dyng sai lgch Wng yku cfin duqc cBng b6 vh giii thich trong b h cSo tAi chinh hay khdng; L$p B b c b thi chlnh trsn cu s& hoqt dong li€n tyc td tnrhg hqp kh6ng thb cho r&ng CBng ty SC tibp tyc hogt dong kinh doanh.

Ban G i h dbc xhc nh$n &Ing C6ng ty dg t u h th6 c h y6u chu nSu trsn trong viec lap Bho cho t i i chinh.

C ~ N G TY ~6 P- KHAcH S.$N SAI G<)N 41 - 47 DBng Du, Phvbng sen Nghb, Qu& 1, TP .H~ Chi Minh

~ C H NHl@.M CUA BAN GIAM B ~ C ( T I ~ P )

Ban G i h d6c C6ng ty chju hhch nhiem d b bao ring s6 s b h k6 t o h duqc ghi ch6p met chch phu hgp d6 phan h h hgp 19 tinh hinh tili chlnh cha C6ng ty b bht Q thui di6m nlo va dhn b b r h g Bho cho tili chinh tuin thh cbc ~ h u h n mvc k6 toin Viet Nam, ~ h k de kk toan doanh nghiep Viet Nam va chc quy djnh phhp 19 c6 lidn quan den viec lgp vil trinh bily b b c b tAi chinh. Ban G i h d6c ctng chiu triich nhiem dhm bho an t o h cho tili s h cua C6ng ty vh vi vgy t h ~ c hien c h bien phhp thich hpp d6 n g h c h h v& phht hign chc hlnh vi gian i$n vil sai phgm khhc.

Ban G i h d6c cam k6t &ng, C6ng ty dB tuin th6 vi& c6ng b6 th6ng tin theo quy djnh tai Th6ng tu s6 5212012KT-BTC ngay 05/04/2012 cGa Be Tl i chinh h u h g din v& vi& c6ng b6 th6ng tin hen thj mrlmg c h h g khohn vil quy djnh v& q u h hi C6ng ty @i Th6ng tu 121/2012/IT-BTC ngay 26/07/2012 cha Be Tai chinh v& viec Quy dinh Q u h trj C6ng ty hp dung cho c b C6ng ty Dgi Chting.

~8 DHng Huy Gihm doc TP. H& Chi Minh, nghy 24 Ihhg 07 n8m 2014

C ~ N G TY ~6 PHAN ~ C H S4N SAI CON BAO CAO TAI C H ~ H 41 - 47 D8ng Du, Phubng ~ 8 n Nghk, Qu$n 1, TP.HCM Cho giai doqn tir 01/01/2014 d6n 30/06/2014

TAI SAN NGAN H ~ N Ti&n vh c4c kholn hMng d m g tiBn

Ti&n Cbc !&oh tucmg duung tikn

CBc kholn dhu t u thi chinh nghn hgu CBc kholn phhi thu ngan hgn

PhAi thu khbch h h g TrA tnr6c cho ngubi bin Cbc khoh phbi thu k h k

Hhng tbn kho ~ h g t8n kho

Thi s in n g h hgn kh4c Chi phi trA t ~ & c nghn hqn ~ h u 8 GTGT durn khhu trir Thue vA cbc k h o h k k phAi thu NhB nu6c TAi sAn n g h hqn k h k

TAI SAN DAI H ~ N CBc khohn phl i thu dhi hgn Thi s ln c8 Uinh

TAi s h ch dinh hUu hlnh - NguyZn gici - Gici trj hao mbn luy' & Tfii s h c8 dinh v8 hlnh - Nguy2n gid - Gici fri hao mdn luy" kk Chi phi xfiy d w g co bAn d& dang

Bfit dong sHn d i n tu CBc kholn dhu tu thi chinh dhi hgn ~ f i u tu dAi h+n k h b

Thi s in dhi hgn kh4c Chi phi trb tnr6c dAi ban Tii sAn thu& thu nh@p h o h lgi Tii shn dhi hgn khbc

MH Thuyht Tgi 30/06/2014 Tgi 01/01/2014 s8 minh VND VND

Cdc fhuykt minh dinh kkm Id mof bop& rhpp f h b h Mia bdo cdo ndy 5

C&NG TY c6 PHAN ~ C H SAN SAI G ~ N BAO cAo TAI C H ~ H 41 - 47 D6ng Du, P h m g ~ & n Ngh6, Qu& 1, TP.HCM Cho giai do+n tir 01/01/2014 dbn 30/06/2014

NQ PHAI TR,& Np nghn hgn

PhAi trfi ngulri b8n Nguoi mua trh tikn trutnrbc ~ h u & vA chc khoh phiti nap Nhh nu& PhAi trh ngulri lao dong Chi phi phhi trh Cbc khofin phhi trh, phhi nop n g h h w k h k Quy khen thuhg, ph6c lpi

Np dhi hgn Vay vB n9 dAi h w

V ~ N C H ~ S& Iii3.I vhn cha s& hau

v6n dku tu c6a ch6 s(r h m ~ 6 n k h k cha ch6 s(r hifu Q U ~ d h tu phfit trikn Quy dv phbng tili chinh Lgi nhu& sau thu& chua p h h ph6i

Ngubu kinh phi vh qny khhc

T ~ N G CQNG N G U ~ N V ~ N

MB Thuyit Tpi 30/06/2014 Tgi 01/01/2014 sh minh VND VND

Mil Thuykt Tgi 30/06/2014 Tgi 01/01/2014 s6 minh

4.063,86 695,83

08 DHng Huy T d n Thj Minh ~ i & u ~ g u y & n Thj Thu Smmg GiPm d& ~6 to411 t r u h g Ngub'i lgp bi6u T P . H ~ Chi Minh, ngiry 24 ihcing 07 ndm 2014

- , ,

Cdc thuydt minh dinh k2m ld mot bop& hqp fhdnh ctio bdo cdo nhy

BAO CAO K&T QUA HOqT DQNG I W H DOANH 'Cho giai do@ rir ngby 01/01/2014 dbn ngby 30/06/2014

TC 01/01/2014 Chi tiBu Ma Thuy't akn 30/06/2014 d minh

VND

Doanh thu b ln hhng vh cung chp djch vp 01 18 8.763.715.758

Cbc khohn g i h bir doanh thu 03 18 - Doanh thu thuhn b in hing vh cung dp dich 10 18 8.763.715.758 "'4

GiB vbn hilng b h 11 19 6.672.649.937

Lql nhu)n gap v& bin hang vh cung dp dich 20 2.091.065.821

"V

Doanh thu hoat dong tAi chinh 21 20 109.954.168

Chi phi tai chinh 22 21 555.859.703

Trong dd: Chiphi ldi vay 23 555.802.785

Chi phi bSn hilng 24 - Chi phi quhn If doanh nghitp 25 2.437.1 99.662

Lqi nhu)n thuhn tC boat dong kinh doanh 30 (792.039.376)

Thu nh$p k h h 31 83 1.496.158

Chi phi k h h 32 2.699.283

Lqi nhu@n kblc 40 828.796.875

T B U ~ iqi uhulu k6 toin tr* thu6 50 36.757.499

Chi phi thu& TNDN hien hilnh 51 23 8.086.650

Chi phi thu& TNDN hoHn I$ 52 -

Lpi nhu#n sau thu6 thu nh)p doanh nghiep 60 28.670.849

DB DSug Huy ~ d n Thi Miuh Hi6u guye en Thj Thu Swng Giitm d& K& tohn t r u h g Ng* Iijp bieu T P . H ~ Chi Minh, ngby 24 thhng 07 niim 2014

Cdc thuybt minh dlnh kern 16 mot b&p& hCrp t M &a b60 ccfo ndy 7

C ~ N G TY ~6 PHAN &CH S ~ N SAI G ~ N BAO CAO TAI C H ~ i 41 - 47 DBng Du, Phvbng ~ & n NghC, Qu$n 1, TP.HCM Cho giai dogn tb 01/01/2014 d&n 30/06/2014

I

I

BAO CAO LW cHZTYEN d~ T$ (Theo phuvng ph&p gidn ldp)

Cho giai dogn ~ ngdy 01/01/2014 dbn ngdy 30/06/2014

Chi ti&u

Luu chuy&n tien t b hoat dGng kinh doanh Lqi nhu8n t d c thu& ~ i & u chinh cho c6c khohn

~ h h u ha0 TSCD C6c khoh dq phbng LAi, Id boat dong &u tu

Chi phi IBi vay Lqi nhudn f k hopl dong kinh doanh l d c lhay ddi vhn ~ u u dong

T h g giam c6c khoh phai thu T h g g i h hang t8n kho T h g g i h c8c khoin phai hA Tang g i h chi phi tld tnrCrc

Ti&n IBi vay 58 tld Thu& thu nh6p doanh nghiep di3 n$p Ti&n chi h4.c ttir hoqt dong kinh doanh

Luu chuybn ti& thudn tir hopt dong kinh doanh

Luu chuyhn tien t b hoqt d b g dhu tu Ti&n chi d& mua sib, x$y d p g TSCD vil tili sin dai hqn k h k Ti&n thu thanh If, nhuqng bAn TSCD vA tili sin dili hgn hk Ti&n thu 1fii vay, c6 tirc va lqi nhu& duqc chia

Luu chuyjn ti& fhudn irk hopt dong Bdu tu

Luu chuyen tien t b hopt dgng tAi chinh ~ i & n vay n g h hm, dili hm nh& duqc C6 tirc, lqi nhub d2 tril cho ch6 s& hiru

Luu chuy& tiin fhudn fri hopf dong t6i chfnh

Luu chuyen tien thuhn trong kS. Tien vA t w n g duong tien dhu nHm

Ma ~ h u y h t ~ i , 01/01~014 ~b 01/01/2013 ~6 minh d&n 30/06/2014 d&n 30/06/2013

VND VND

~6 Ding Huy ~ d n Tbi Minh ~ i & u ~ ~ u y g n Thi Thu S w n g Gisim doc ~6 to4n tnrdrng Ngutti l)p bi&u T P . H ~ Chi Minh, nghy 24 fhbng 07 ndm 2014

Cdc thuyeff minh dfnh kim 16 mot bo phpn hqp thdnh clia bdo cdo ndy

4 8

C&NG TY c6 P E ~ KEI~cH SAN SAI G ~ N BAO CAO TAI C H ~ H 41 - 47 D6ng Du, Phtrfmg s e n ~ g h h , Qufin I , TP.HCM Cho giai doqn tir01/01/2014 den 30/06/2014 THUY~T MlNH BAO CAO TAI CHLNH (Cric rhuykr minh ndy ld b6 pwn hqp thAnh vb cdn drrpc d ~ c d6ng rhui v&i B60 c60 lbi chfnh)

1 DqC D ~ M HObT B W G C ~ A DOANH NGH@P

C6ng ty ~6 phhn Khbh s+n SAi Gbn l l C6ng ty d ph$n hoqt dong theo ~ i f l ~ c h h g nhfin Ding k j kinh doanh s6 0300850255 do S6. ~k hoach v l ~ h u tu Thilnh ph6 HB Chi Minh d p ngly 12/04/1994 ( d h g kL thay d8i lh thu 11 ngly 29/05/2013).

~b dibu 16 theo ~ i 6 ~ C h h g n h b ding i j kinh doanh cba C6ng ty 18 18.000.000.000 dhng.

C6ng ty c6 try sir chinh $i s6 41 - 47 D6ng Du, Phuhg ~ 8 n Ngh6, Qu&I 1, Thhh ph6 HA Chi Minh.

Ngiiy 12/07/2001, C6ng ty dB chinh thirc niem ?kt c8 phiku tr2.n thi tn rhg c h h g khoh tqi Tmng t&n Giao djch C h h g khodn Thilnh ph6 Ho Chi Minh (nay l l Sb Giao djch C h h g khodn Thilnh ph6 HA Chi Minh) v6i rnB c6 1% SGH. Ngiiy 30/07/2009, C6ng ty dH chuy&n giao dich tir S& Giao dich C h h g khoh Thilnh ph6 HA Chi Minh sang Sb Giao djch C h h g khoh HA NOi.

1.2 H03T DQNG SAN XUAT KlNH DOANH

Hoqt dOng s h xuht kinh doanh cba C6ng ty theo ~ i f l ~ chirng nh&I DBng kinh doanh bao g6m:

Kinh doanh phbng nghi, vHn phbng cho thu& Kinh doanh in u6ng v l va tnrbng; Thu d6i ngoqi te cho khbh; Dich q~ du lich, I@ hinh trong c4 nubc, vbqu& tk; Djch v(l vui chui gili tri, b h h h g luu nigm, mua b h sbh, dich vy phbng hpp cho khbh $i khdch s+n; VLn chuy&n khbh du 1jch;dich vy v$n tsi hiWl khdch b h g 6 t8 theo hqp &Ang; Kinh doanh Karaoke; Djch \y xoa b6p, x6ng hai; Mua b h mqu, thu& 16 diku sfin xu6t tmng nubc; Dich vp gist, hi, hhp; Mua b h sdch (c6 n@i dung duqc ph6p luu hbh); Kinh doanh djch vy du ljch la hilnh qu& tk.

Bho cfio tsi chinh kdrn theo duqc trinh bly b h g DAng Viet Nam W D ) , theo nguyen d c gia g& vii pha hqp v6i c h huh m\rc K& toh, ~ h 8 do ~6 toh (doanh nghiep) Viet Nam vii cdc Quy djnh phdp 19 05 lien quan dkn vi* l$p v l tdnh biiy b b cho tili chinh.

NHm thi chinh c6a C6ng ty bit &u tir nghy 01 t h h g 01 vb kkt thhc ngly 31 t h h g 12 n b Dumg lich.

Bho c b tsi chinh kkm theo duqc I$p cho giai doqn tir nghy 01/01/2014 dkn ngly 30/06/2014.

C ~ N G TY ~6 PHAN KHACH ~ q i ~ SAI G ~ N BAO CAO TAI C ~ H 41 - 47-D8ng Du, Phuhg ~ & n Nghd, Qu@ 1, TP.HCM Cho giai do@n 01/01/2014 d&n 30/06/2014 THWI~T MINH BAO CAO TAI CH~NH (T&P) (C&c fhuykt minh n Q id b@ph#n hqp fhnh vd cdn dupcdqc ddng that v&i Bdo cdo tdi chinh)

3.1 CAC THAY ~ 6 1 TRONG C H ~ SACH ~ f i TOAN VA T H W ~ T MINH

Chc chinh A h k6 t o h Cdng ty sir dyng dk U Bbo c b tAi chinh cho giai doan tir n@y 01/01/2014 d6n ngBy 30/06/2014 duqc 4p dyng nh f~ t q u h v&i cfrc chinh d c h k6 t o h dZ1 duqc 4p dyng d& I$p B4o d o thi chinh cho n h thi chinh kkt thhc nghy 31/12/2013.

Vi& I&p B b cho thi chinh tuin th6 the0 cfrc c h u b mdyc K& t o h Viet Nam y6u d u Ban Gihn d6c phhi c6 nhimg u&c tinh vh gia djnh h h h u h g d6n s6 lieu bbs d o vb cfrc cdng nq, thi s h vh v i e trinh bhy c4c h o b cdng nq vti thi s h tibm king @i nghy lap B b d o thi chinh ciing nhu d c s6 lieu bho d o vb doanh thu vh chi phi trong su8t n h thi chinh. ~6 lieu phht sinh t h ~ c t6 c6 thk khhc v&i cfrc u&c tinh, gih djnh d#t ra.

~ i k n vB chc khotin tuung duong tibn mat bao gbm tibn, tibn H i n& hbg, tibn dang chuy6n, chc k h h i j cuqc, quy, cfrc khoh dhu tu n g h h w ho& chc khoh &u tu c6 khh ning thanh khoh cao. C4c khoh c6 khh ning thanh khoh cao P chc khoh c6 khh nihg chuy&n d8i thiinh chc khoh tibn xhc dinh trong thbi gian dubi 3 t h h g vti it nii ro lien quan d6n vi& bihn dong gia hj chuy6n d8i c6a cfrc khohn nBy.

3.4 HANG T ~ N KHO

Hilng tan kho duqc xfrc djnh e n w s6 gi4 thfip hcm giea gi4 g8c vB gid tri t huh c6 th& thdyc h i b duqc. Gig g6c h h g tbn kho bao gbm chi phi mua, chi phi ch& bi&n vh chc chi phi lien quan t q c tikp kh4c phht sinh d6 c6 duqc h h g tan kho d. dja di&m vh tr@ng thhi hien Qi. Gih tri thuh c4 thk thdyc hien duqc IB gi4 bhn u&c tinh c h h h g t6n kho trong kjr sHn xufit kinh doanh binh thuhg tri~ chi phi u&c tinh db h o b thhh s6n p h h vB chi phi u(rc tinh cho vi& ti6u thy chhg.

Gi4 hhng xu& kho duqc tinh the0 phuung phhp bbinh quiln gia quybn thth diem. HBng tbn kho duqc hwh t o h theo phucmg ph4p k6 khai thulmg xuyen.

Cdng ty thdyc hien hich l$p ddy phbng theo Thdng tu s6 22812009ITT-BTC nghy 07/12/2009 ctia BO Thi chinh vb vi$c "Huimg d b ch& de trich l$p vB sir dyng chc khoh ddy phbng gihn gih hBng tbn kho, tan thfit c4c khoh dhu tu tAi chinh, nq phhi thu kh6 dbi vh bHo h a s h p h h , hBng ho6, d n g trinh xiy l ip @i doanh nghigp" vh Thdng tu 89/2013lTT-BTC nghy 28/06/2013 sira d8i, b8 sung Thdng tu 228/2009/TT-BTC.

Thi sttn ch djnh duqc p h h h h theo nguykn gi4 vh hao mbn lily kk. Nguykn iB thi s h c6 djnh h b hinh mua s h bao gbm gih mua vh tofin b6 c4c chi phi lien quan tryc ti p d6n viec dua tAi sBn vho trqng thhi d n sing sir dyng.

t ~ 8 i vfri chc thi s h c6 djnh dH dua v b sir dyng nhung chua c6 quy6t t o h chinh thirc & duqc tgm ghi a n g nguykn gid vh trich khfiu hao, khi c4 quy6t t o h chinh thirc s6 dibu chinh lai nguy6n gi4 vh kh& hao tucmg img.

Ty Ie khfiu hao 4uqc xhc Kdjn thw phucmg phhp d u h g thhg, cin cir vho thbi gian sir dyng u&c tinh c6a thi s h , phh hgp v&i @ le khsu hao dH duqc quy djnh @i Thdng tu s8 45/2013/TT'-BTC ngsly 25/05/2013 ctia B@ Tgi chinh v& ch6 66 q u h 19, sir dung va trich khhu hao thi sttn c8 dinh.

Thbi gian khdu hao ( d m ) 10 - 50 05- 10 06 - 10 05 - 10

C ~ N G TY c6 PHAN ~ C H S ~ N SAI G ~ N BAO cAo TAI C H ~ H 41 - 47 DBng Du, Phuhg ~ 6 n Ngh6, Qu@ 1, TP.HCM Cho giai dopn N 01/01/2014 d6n 30/06/2014 ~ P T MINH BAO CAO TAI C H ~ N H ( T I ~ P ) (Cdc thuybr minh ndy lb bpphPn hqp rhbnh v& c& dvQc dpc ddng rhdi v6i Bcio ccio rbi chinh)

3 CAC C- SACH KII TOAN CHCJ Y$U ( T ~ P )

3.6 TAI S ~ N c6 DlNH H ~ N H VA H A 0 M ~ N (TIEP)

Thhi gian sir dvng cda t i i dm u6c tinh nhu sau:

Lo@ thi s l n Nh l cira, v$t kikn M c Mby m6c thikt bi Phuqng tien v@n tsi truy&n d h ~ h i 6 t bi, dung cy quBn 19

3.7 CHI P H ~ TRA TRUOC DAI H ~ N

Chi phi c6ng cy, dyng cy c6 gib tri 16n duqc phdn b6 trong vbng 24 t hhg , k8 t b thbi di8m dua c6ng cy, dung cy vAo sir dyng.

3.8 CAC KHOAN DAU TU' TAI C H ~ N H DAI H ~ N

Cbc khotin dku tu tsi chinh dai hgn bao 66m cbc k h o h diu tu mua c6 va g6p v6n vho cdc CBng ty khhc viri tS, 16 nh6 h m 20% nhXm thu 1qi nhu$n. C b k h o h dhu tu di i h w duqc p h h Bnh tren b b d o t i i chinh cda C6ng ty the0 phuong phbp gid

Dsy phbng g i h gib diu tu t i i chinh duqc trich l$p khi Ban Gidm d6c cho r&ng viec gidm gib niy kh6ng mang tinh chht ttgm thbi. Dy phbng duqc h o h nh@p n6u vi& tang gid hi c6 th& thu h8i sau 66 c6 the lien he m6t d c h khbch quan t6i mot ssy kien phbt sinh sau khi k h o h dsy phbng nay duqc l@p.

3.9 CHI P H ~ TR~CH TRUOC

CBng ty thuc hign trich t ~ 6 c chi phi tiBn thu6 dht the0 ~ u ~ 6 t djnh 2541lQD-UBND ngiy 18/05/2012 v8 viec duygt don gib thu6 dht v i Th6ng tu s6 16120131TT-BTC ngAy 08/02/2013 cda B6 tAi chinh v& vigc " H u h g d$n thyc hien gia htgn, g i h mot s6 k h o h thu ngsn sbch NhA nubc s6 O2MQ-CP ngiy 17/01/2013 c6a Chinh phu v8 m8t s6 giai phbp t h b gti kh6 khan cho sbn xuht kinh doanh, ha trq thj tnrlmg, gihi quykt nq hu".

3.10 C ~ N G C y TAI C H ~ N H

Chi nh@ ban ddu

Trfi sun trfi chinh

Ttgi ngay ghi nh@n ban diu, tai s ln t i i chinh duqc ghi nh@ the0 gib g6c @ng c b chi phi giao djch c6 lien quan tlyc tiAp din viec mua s h P i s h thi chinh 66. Ti i s in tAi chinh cda C6ng ty bao g8m tiBn mat, ti& &i n g h hw, cbc k h o h phPi thu khbch hang va &c khohn phdi thu khbc, d n g cu t i i chinh & duqc niem y6t vh chua niem

C6ng nq icii chinh

T+i ngiy ghi nh$n ban &u, c6ng nq tsi chinh duqc ghi nh&n the0 gib g6c trir di c b chi phi giao djch c6 lien quan tr(rc tikp d6n viec phbt h h h d n g nnp P i chinh 66. C6ng nq t i i chinh cda CBng ty bao g8m cbc khoin phli ki nguhi bin v l phii t r i khdc, c b khoin nnp vA cbc khoin vay.u

Ddnh gici lgisau ldn ghi nh@ ban bare

Hign tai, chua c6 quy dinh v& d h h gid lai c6ng cy t i i chinh sau ghi nh&n ban diu.

11

I C ~ N G TY ~6 P& I(HAcH S&N SAI G ~ N BAO CAO TAI C H ~ H 41 - 47 Dbng Du, Phubng ~ k n Ngh6, Qu$n 1, TP.HCM Cho giai dom tir 01/01/2014 d6n 30/06/2014 T H U Y ~ T MINH BAO CAO TAI C H ~ N H ( T I ~ P ) (Cdc rhuYit minh ndy la bo ph$n hpp rMnh v i c& dvgc dqc ddng tWi vdi Bdo cho tai chhh)

3.11 CHI DOANH THU, CHI P H ~

Doanh thu duqc xdc djnh khi C 6 n ~ ty c6 khii nHng nh$n duqc ciic lqi ich kinh tk c6 the x b djnh mot d c chic chin. Doanh thu thuan duqc x b dinh theo gid tri hqp Iy cba c b k h d n dB thu ho+c s& thu duqc sau khi tri~ cPc khoiin chist khhu thuung mai, giim gid hang b h , h h g bin bi trd lai. ~ 6 n ~ thbi doanh thu duqc ghi nh$n khi thoii miin c b dieu kign sau:

Doanh fhu brin hdng

Doanh thu duqc ghi nh$n khi kkt qua giao djch hing hod duqc x b djnh mot d c h ding tin cay vii CBng ty c6 khii nHng thu duqc c b lqi ich kinh t i cir giao dich niy. Doanh thu b h hiing duqc ghi nh$n khi giao h h g vii chuy6n quy&n sb h h cho ngubi mua.

Doanh thu cuna cku dich vu

Doanh thu duqc ghi nh@n khi k6t qub giao djch duqc xdc dinh mot c b h dhe ; tin c$y v i CBng ty c6 khii n h g thu duqc cdc lqi ich kinh tk tir giao djch nay. Doanh thu cung cap djch q~ duqc ghi n h h khi c6 bang chirng v& t); le dich vg cung tip duqc hoin t h h h $i ngiiy kit thdc ni6n do k6 t o h (hoac kk totoan).

Doanh thu hoat d6na idi chinh

LBi tiin giri duqc ghi nh$n tr6n cu s& d6n tich, duqc xhc dinh Mn s6 d u c k tai khodn tikn giri va 1Bi suit tip dung cho tirng thbi kjr.

LBi tir c b khoiin dhu tu duqc ghi n h h khi C6ng ty c6 quy6n nh@n k h o h 1Hi.

CBng ty dp dung ThBng tu 17912012iTT-BTC do B6 Tiii chinh ban h h h ngdy 24 thing 10 nilm 2012 ("Th6ng t u 179") v$ vigc h u h g d?m xir If c b k h o h chdnh lech tj, gid. Theo quy djnh tai th6ng tu ndy, vigc xir ly chdnh lech tjl giii duqc thyc hien nhu sau:

C4c nghigp vg phdt sinh bing cdc loai ngoqi tg duqc chuy6n d6i the0 t); gid giao djch $i ngay phdt sinh nghigp vg. Ch6nh l&h t); gid phiit sinh !ir d c nghigp vu niy duqc hach totoan vio Bdo c b kt quii hoat d$ng kinh doanh.

sd du c b tii s in b h tiBn vd cBng nq phii thu, phbi t r i c6 g6c ngogi t$ $i ngiy k6t thdc ni6n p. do kk t o h duqc chuyen ddi the0 ff g u mua vho chuykn k h o h c(a Ng&n hhng thuung mpi nui doanh nghigp m& t i i khoin c6ng b tal t h b ~ diBm lgp bdo cdo tiii chinh.

K h o h ch6nh l&h tj, gid h6i dodi do vi& ddnh gid lpi s6 du cubi nilm sau khi bii trir ch6nh lgch tang v i ch6nh l&h giiim, sd chdnh l&h cbn l i duqc hach t o h viio doanh thu hoat d6ng tAi chinh hoac chi phi t i i chinh trong nHm.

LBi chsnh l&h t); gid do ddnh gid lei cdc khoiin nq phii t d bang ngopi tg cu6i n h tai chinh duqc bB trir v&i I6 ch6nh lgch gid do d h h gid lai &. k h o h nq phii trii bhng ngoai tg cubi n h tai chinh. Sau khi bu tri~ n 4 . u cbn I& ch6nh Igch t j~ giii thi tinh vio thu nh$p k h h trong thu nh$p tinh thu6, nku 16 chdnh lech tj, gi& thl tinh vio chi phi s h x u k kinh doanh chinh khi xic dinh thu nhgp chju thus theoNghi djnh 218/2013/ND-CP ngiy 26 t h h g 12 nilm 2013.

. .-,

C ~ N G TY c6 PHAN &CH sfl SAI G ~ N BAO CAO TAI C H ~ H 41 - 47 D6ng Du, Phuhg ~ & n Ngh6, Qu@ 1, TP.HCM Cho giai doan N01/01/2014 d6n 30/06/2014 T ~ E T MINH BAO CAO TAI CH~NH (TIEP) (Cdc ~huydf rninh nhy 16 bophdn hqp thdnh v6 cdn dqrc d ~ c d8ng thdi vbi 860 cd0 16i chlnh)

3.13 TW VA CAC KHOAN PHAI NQP NHA NU&

Chi phi thu6 thu nh@p doanh nghiep hign h h h duqc tinh d w r a n thu nh$p chju thu6 trong nfim. Thu nh@p chju thud khhc v&i lqi n h u h t h u h dupr t rhh biy M n Bb cho K& qua hopt dong kinh doanh vi kh6ng bao g8m chc k h o h thu nh$p hay chi phi tinh thuk ho& duqc khhu trir hong chc n i b k h h (bao gbm c i 18 mang sang, n&u c6) v i ngosj ra kh6ng bao g8m chc chi tieu khGng chju thu8 hoac kh6ng duqc khhu td. Thug thu nh$p doanh nghiep dvqc tinh theo thu8 suht c6 hi& lqc @i n&y kit thhc ni&n do k8 tobn lil22% tinh r a n thu nh@p chju thuk&.

V i e xhc djnh thu6 thu nh@p c6a C6ng ty c8n cu v io d c quy Uinh hien hhnh v& thu6. Tuy nhien, n h h g quy djnh niy thay doi the0 timg thlri kj. v i viec xhc Kwh sau chng v& thu6 thu nh@p doanh nghiep t u j ~ t h u k v io k8t quh ki&m tra c6a cu quan thu8 c6 t h h quY&n.

Cbc logi thu& k h k duqc hp dyng theo chc Iu8t thu6 hien hilnh @i Viet Nam.

B6 ph@ t h w linh vyc kinh doanh l i mot b6 p h h c6 th& p h h bigt duqc, tham gia vio qua hinh s h xuht ho& cung chp s h phibun, djch vy rieng 16, mot nh6m chc shn p h h hoac & dich w c6 lien quan mil be ph@ niy c6 c6i ro v i lqi ich kinh t8 khhc v&i chc bo p h h kinh doanh khhc.

Theo 66, hogt dong the0 Knh vvc cba C6ng ty g8m: hogt dong kinh doanh phbng nghi, kinh doanh iln u6ng v i cSc djch vy khhc.

T o h hopt dong c6a C6ng ty dian ra trong l%nh th6 Viet Nam. Theo 66, kh6ng c6 sv khhc biet v& hoat dong kinh doanh c6a C6ng ty t hw khu vyc dja 19.

Bb c b b6 ph@ bao gdm chc k h o h mvc p h b b8 tr(rc tiep cho mot bi$ ph@ ciing nhu chc be p h h duqc ph&n chia the0 mot cu s& hqp 19. Chc khohn mpc kh6ng duqc p h h ba bao g6m tai sin, nq phai ti& doanh thu tir ho*t dong tAi chinh, chi phi tAi chinh, chi phi b h h h g , chi phi q u h 19 doanh nghigp, 1% hogc 18 k h k v i thu6 Thu nh$p doanh nghigp.

3.14 B ~ N LI&N QUAN

Chc bin duqc coi l i lien quan n6u mot b€n c6 khi n8ng ki6m soht hoac c6 hh h u h g ding k8 d6i v&i b6n kia trong viec ra quy8t djnh chc chinh shch t&i chinh vil hogt dong. Ben lien quan bao g8m:

N h h g doanh nghigp c6 quykn ki6m soht, hoac bj ki8m soht mc tidp ho& g i h ti6p th6ng qua mot hogc nhi&u b6n trung gian, hoac du6i quykn bj ki8m soht chung v&i C6ng ty g8m C6ng ty me, czic c6ng ty con chng @p d o h , & b€n li€n doanh, cu sir kii doanh duqc d8ng ki8m soht, chc c6ng ty lien k6t.

Cbc ch nhnh c6 quy&n tqrc tiep how giin tikp bi6u quykt & d c doanh nghiep bho cho d8n din c6 hnh h u h dhn kk& t6i doanh nghiep niy, & n h b vien q u h 19 ch6 ch6t c6 qu?&n

H g v i t r b h nhiem ve viec I& k6 hogch, q u h 19 v i ki8m soht & hogt dong c6a C6ng ty ke c t ~ chc t h h h vi&n m$t thik&t trong gia dmh cha chc ch nhnh nily.

Chc doanh nghiep do d c d n h b duqc neu tr€n n h tqrc tiCp ho& gihn tikp quy&n bi8u quy6t hoac ngubi 66 c6 th& c6 h h h u h g dhng k8 t&i doanh nghiep.

T h w 66, Ben lien quan c6a CGng ty l i l ~ 8 n ~ CGng ty Du Ljch Sii Gbn, chc C6ng wc thuoc ~ 6 n ~ C6ng ty, chc C6ng ty con, C6n ty lien k6t do C6ng ty dhu tu v i chi phoi, & t h h h vi€n Hoi d8ng Quhn tri, Ban Gihn d c c6a C6ng ty v i Cac c8 d8ng nhm gin s6 lupng c8 dbng k8.

!

CONG TY ~6 P- KHACH SqN SAI G ~ N BAO CAO TAI C H ~ H 41 - 47 DGng Du, Phuhg ~ & n NghB, Qu& 1, TP.HCM Cho giai d o p En 01/03/2014 d6n 30/06/2014 THUYBT MINH BAO CAO TAI CH~NH (TIGP) (Cdc lhuydf minh ndy Id bO phdn hqp th&nh vd ch &c dgc ddng thai v&i B4o ccio tdi chinh)

4. TI&N VA cAc KHOAN ~ U N G D U ~ G T&N

Ti&n giri n g h h h g C h khoin tuang duung ti&n (&)

Tqi 30/06/2014 Tqi 01/01/2014 VND VND

48.283.000 41.799.000

(*): LA ti&n gbi c6 kj, h p khBng q u l 3 t h h g @i c b N g h h h g thuung mqi.

Nguy6n lieu, v$t lieu CBng cu, dung cu Hang hol

Cijng gih t d gbc c i a hing tan kho

Tqi 30/06/2014 'l'qi 01/01/2014 VND VND

Dy phbng gilm gid hang tbn kho - Gil tri thuhn c6 th& thvc hien duqc c6a h h g tbn kho 689.636.380 1.090.77 1.75 1

Thug thu nh$p cd nhin n8p thira

COng

Tqi 30/06/2014 Tqi 01/01/2014 VND VND

34.43 1.046 38.325.586

34.431.046 38.325.586

C ~ N G TY ~6 P& &CH SbN SAI GON BAO CAO TAI CI&W 41 - 47 DBng Du, Ph~rimg ~ 6 n Ngh6, Qu& 1, TP.HCM Cho giai do@ t~O1/01/2014 d6n 30/06/2014 THUYET MlNH BAO CAO TAI C-H ~ I E P ) (C& thuy6t minh n r j Id b0 ph6n hqp thhh v6 cbn dqrc dpc d8ng thdi v& B60 cdo t6r chinh)

7. TAI SAN c6 DW W u H ~ N H

KhoHn myc

Nguy8n gia TSCD h h hinh

Tai ngay 01/01/2014

- Mua trong lj - D ~ U tu XDCB hoin thanh

Tai ngiy 30/06/2014

Gi4 tr j hao m6n Iuy k6

Nha cira May m6c P h m g tien ~ h i 6 t bj ~ 6 n ~ cQng v$t ki6n trlic thidt bi v)n tii, truykn d in dpng cy, quHn lj.

VND VND VND VND VND

- ~ h h u hao trong lj (750.860.122) (38.629.184) (86.053.008) (4.949.202) (880.49 1.5 16)

Tai ngay 30/06/2014 (24.942.520.500) (1.656.754.984) (578.781.024) (305.763321) (27.483.819.829)

Gi4 tn chn lai c l a TSCD h h hbih

Tgi ngay 01/01/2014 3.712.169.878 147.709.947 578.190.493 26.236.070 4.464306388

Tai nghy 30/06/2014 32.961309.756 109.080.763 1.489.981.121 21.286.868 34.581.658.508

- Nguyen gi i t i i dm c8 dinh hdt khhu hao nhlrng v8n d n sir dung l a 15.449.383.194 d6ng. - Gi6 trj tAi sin c8 djnh cdm c8, thd chhP cho Hqp &Ang vay trung hen s6 13.42.0078/2013-HDTDDAlNHCT924-KSSG ngiy 12/10/2013 b d n g gi6

tri nhA cira, vat kikn tr6c phin inh tren s6 sach kd t o h @i ngay 30/06/2014 1A 57.903.830.256 dbng.

C ~ N G TY ~6 ~m ~ C H sw SAI G ~ N BAO CAO TAI C H ~ 41 - 47 D8ng Du, Phubng ~ & n Ngh4, Qu$n 1, TP.HCM Cho giai do@ N 01/01/2014 d6n 30/06/2014 THUY~T MINH BAO CAO TAI C H ~ N H (TI~P) (Cdc fhuybf minh rufy 16 b&ph#n hqp thbnh vb cdn bupc dqc ding th&i v&i Bdo cho tdi chlnh)

Tai stin c6 dinh vb hlnh la phhn mim q u h 19 k h k h s@ duqc khhu hao theo phuung ph4p d u h g t h b g tmng vbng 05 n h .

Tgi 30/06/2014 Tgi 01/01/2014 VND VND

D ~ U tu ning ckp, sira chifa thng th& Khtich sgn SBi 14.361.3 14.730 19.136.1 11.368 Gbn

lo. cAc K H O ~ N DAU TU' TAI CH~NH DAI m Tgi 30/06/2014 Tgi 01/01/2014

~6 lwng Gi4 tri S& luqng Gih tt$ . - - - CP VND CP VND

D ~ U tu dii han kh4e 2.794.900.000 2.794.900.000 - Dhu hr c$ phi&u 2.794.900.000 2.794.900.000 + Ngdn hang TMCP P h m g 369.759 2.794.900.000 369.759 2.794.900.000

Ddng DC phbng giPm gi4 - - dku tu d i i han

Tgi 30/06/2014 Tgi 01/01/2014 VND VND

Chi phi cbng cy dung cy chlr p h h b6

CQng

LA khoin k$ qup bit buQc $i Ngin Hang Thuung Mqi ~8 ~ h b Ngogi Thuung Viet Nam (Vietcombank) d& cung chp dich vy lir hinh the0 quy djnh c6a L u s Du lich.

13. THU$ VA CAC KHOAN PHAI NQP NHA NU& Tgi 30/06/2014 Tgi 01/01/2014

VND VND

~ h u 6 Thu nh@p doanh nghi$p

COW

14. CHI P H ~ P ~ I T~

Trich tnrbc ti&n thus d$t

C?ng

Tqi 30/06/2014 Tqi 01/01/2014 VND VND

550.000.000 1.357.248.990

C&NG TY ~6 P ~ N ~ C H S.$N SAI G ~ N BAO C.&O TAI C H ~ H 4 1 - 47 D8ng Du, P h h g ~ & n NghB, Qu$n 1, TP.HCM Chogiai do+n tir01101/2014d6n30/06/2014 T H U Y ~ T MMH BAO CAO TAI CH~NH ( T I ~ P ) (Cdc rhuy% minh n Q ici bBph&n hgp thdnh v6 cdn d w c dgc ddng rhai v61 Bdo cdo rcii chinh)

15. cAc K H O ~ PHAI TRA P H ~ ~ I NQP NGAN H ~ N KHAC Tai 30/0612014 Tei 01/01/2014

VND VND

Khh phi c6ng doan B h hiem xH hai Kinh phi hoat dong HDQT va BKS n8m 201 1 c6 ~c phBi t r ~ CAc khoh phai tri, phai n6p k k

IA khoh vay Ngln hang TMCP CBng Thumg Vigt Nam the0 hpp d6ng hm mirc tin dung trung hm sh s6 13.42.0078120 13-HDTDDANICT924-KSSG ng&y 12/10/2013, chi tikt nhu sau:

Hgn mirc tin dung: 40.000.000.000 d8ng. Mpc dich vay la thanh toan cac chi phi dhu tu hqp phap cha dv h cHi @o, n h g chp Khkh sgn SBi Gbn. Thiri h w vay 11 60 t h h g tinh tir lhn dhu tibn giai ngin Mi suit vay la IHi suit thvc t i @i thiri diim gihi ngln vL s€ duqc di&u chinh 3 thhg mat lhn. T1i san dam bio: LB cGng trinh xly dmg Khach spn hinh thbh bong tumg lai @i 41-47 DBng Du, Phuhg ~ 6 n NghB, Qu& 1, Thsnh ph6 HA Chi Minh.

17.1 CHI TI$T V ~ N DAU TU C ~ A C H ~ SO HUU

van dieu I$ cda CGng ty d h g kf theo ~ i h ~ c h h g nh$n kinh doanh 18: 18.000.000.000 dbng (Mulri t8m t); d8ng), chia thanh 1.800.000 c6 phhn ph6 thSng v6i menh gia 10.000 d6ng/ ~9 phb. Din ngay 30/06/2014, C6ng ty dB phBt hilnh 1.766.300 c6 phhn, va dB hoBn tht thti tqc d&ng ky phat hhnh them 1.766.300 c6 @i Tmng tiim luu k j ~ c h h g kho6n tqi nghy 27/05/2014 the0 giky c h h g nh4n dilng i j c h h g khoin s6 05/2014lGCNCP-VSG-I. ~ 6 n di&u le tumg irng vui s6 c8 p h h ds d&ng kf ph4t hinh den nghy 30/06/2014 11 35.326.000.000 d8ng.

~ 6 n ~ c6ng ty Du Ljch Sai Gbn nhm giD 1.372.600 c6 phb, tumg irng t); Ig bi&u quykt la 38.86%. - -,- ~ ~

~6 d6ng khBc n h giir 2.160.000 c6 phh, tumg irng v6i 16 bi&u quy6t 18 61,14%.

Tinh hinh g6p v6n cha cic c6 d6ng t ~ i nghy 30/06/2014 nhu sau:

~ 6 n ~ cBng ty Du Lich SBi Gbn The Blackhore Enhanced Vietnam INC UBS AG London Branch C6ng ty ~6 ~ h h n BBng Sen The Blackhore Emerging Enterprise Master Fund C h c6 dBng khac

CGng

Tji I$ SS Tqi 30106/2014 ch phhn VND

38,86% 1.372.600 13.726.000.000 18,76% 662.820 6.628.200.000 16,53% 584.000 5.840.000.000 8,93% 3 15.440 3.154.400.000 5,23% 184.760 1.847.600.000

C&NG TY ~6 PH.&N ~ C H S@l s.d G ~ N 41 - 47 D6ng Du, Phuhg ~ & n Ngh6, Q u a 1 , TP.HCM

30/06/2014 T H W ~ T MINH B ~ O CAO TAI CH- (TIEP) (Ck ihuydt minh miy Id bd phpn hpp t h M v2 cdn dqrc d ~ c d6ng th&i v&i Bdo ccrio tcji chhh)

17. V ~ N CM S& HiTtr flI$P)

Tai ngiy 01/01/2013

~ 8 n aslo tu v6n khic cia Quy din tu Quy dy. phbng Lqi nhu$n sau thud Con&! cia chi sb hi31 chi sb h h phst trikn thi chhh chua phPn

VND VND VND VND VND VND

17.662.969.959 1.868.174.955 1.537.067.072 1.766396.996 22.994.545332 45.829.054314

- Mi trong n&n Trich lap quy khen thuhg, phGc

- IqitirLN2012 - ~ h i a c6 hk 2012 Lqi nhua tir phi phuc vy phai

- trh wng nh&n viBn - - Trich t h ~ lao HDQT, BKS - Tsi ngiy 31/12/2013 17.662.969.959 1.868.174.955 1.537.067.072 1.766396.996 22.926.834.883 45.761.343.865

Tqi ngiy 01/01/2014

- L5i trong i j - - - 28.670.849 28.670.849 Trich lep quy khen thuhg, phhc

- I q i tir LN 2013 (302.288.103) (302.288.103) Lpi nhuk tir phi phuc vu phii

- hd c6ng n h h v i b (324.196.2 16) (324.196.216) - Ting v6n N lqi nhugn sau thuk 17.663.030.041 - - (1 7.663.030.041) - - Trich tha lao HDQT, BKS - - - - (40.000.000) (40.000.000)

Tai ngay 30/06/2013 35326.000.000 1.868.174.955 1.537.067.072 1.766.296-996 4.625.991372 45.123.530395 pp

C ~ N G TY c6 P H ~ IZ~L~CH Sm SAI CON BAO CAO TAI CH~NH 41 - 47 D8ng Du, Phubng ~ & n Nghe, Qu& 1, TP.HCM Cho giai d o ~ tir 01/01/2014 d&n 30/06/2014 THUY$T MINH BAO CAO TAI CH~NH (TI$P) (Chc thuye!f minh nciy id bophbn hqp th6nh v6 c& d q c dqc dinng thdi vm Bho cdo tdi chhh)

S6 luqng c8 duqc phep ban h h h S6 luqng c8 6% duqc phit hhnh vh g6p v6n &Ay dB (*) + CdPhihu thlrdng S.6 lupllg c8 dang luu h h h + cdphibu th&g

Mfnh gia chphiku @ V D / C ~ phi&

(*) Xem thuy&t minh t@i mpc 28.2 th6ng tin khic.

18. DOANHTHU

~ b n ~ doanh thu bin hhng vh cung chp djch vy Trong 66: + Doanh thu phbng ngu + Doanh thu &n uBng + Doanh thu djch vp khic + Doanh thu phi dich vp

CBc khoHn giHm trir doanh thu Trong 66: + ~ h u & tiZu thp dac biet

Doanh thu t h d n Trong 66: + Doanh thu phbng ngu + Doanh thu i n u8ng + Doanh thu djch vp khic + Doanh thu phi djch vp

Gii v6n phbng ngu Gii v6n tin u6ng Gii v6n djch vp khic

T u 01/01/2014 Tir 01/01/2013 d&n 30/06/2014 d&n 30/06/2013

VND VND

Til01/01/2014 T u 01/01/2013 d&n 30/06/2014 d&n 30/06/2013

VND VND

4.194.508.809 864.194.546 2.283.996.574 1.144.782.720

194.144.554 2.013.235.825

LBi ti&n vay chBnh lech tj. gia dP thqc hien

Hodn nh$p dq phong dhu tu c h h g khohn

T u 01/01/2014 T u 01/01/2013 den 30/06/2014 den 30/06/2013

VND VND

109.443.845 1.082.007.026 39.000 5.344.000

471.323 1.464.371 9.303.966

109.954.168 1.098.119.363

T u 01/01/2014 Tir 01/01/2013 den 30/06/2014 den 30/06/2013

VND VND

555.802.785 - 56.918 2.960.484

- (52.683.240)

555.859.703 (49.722.756)

C ~ N G TY ~6 P H ~ ~ C H SqN SAI G ~ N BAO CAO TAI C H ~ 41 - 47 D8ng Du, Phuhg ~ k n Nghe, Qu@n 1, TP.HCM Cho giai d w ttl01/01/2014 d&n 30/06/2014 TIWY&T MINH BAO CAO TAI CH~NH (TI~P) (C6c thuykt minh ndy Id bdphan hpp thdnh vd cdn duQc dpc ddng th& v m Bdo cdo tr6 chhinh)

b 20. DOANH TKU HObT DONG TAI c H ~ E

LPi tien @i, ti&n cho vay

a. CS tirc, lqi nhu@n duqc chia k LBi chBnh lQch tg gia d& thqc hien

b LPi ch6nh lech @ gia chua thqc hien

t C

CGng t p 21. CHI PHI TAI C H ~ N H

Tir 01/01/2014 TU 01/01/2013 den 30/06/2014 den 30106/2013

VND VND

HoSln nh$p ti& thus dbt 2013 trich thira 773.745.577 - Thanh If tai sin ch djnh, cBng cy dyng cy 2.181.808 1.001.672.726 Doanh thu ti&n diQn, nubc 35.584.228 Thu nh$p ~ bbbi thubng 8.359.567 - Thu nh$p khlc 1 1.624.978 40.875.081

C b g 831.496.158 1.042.547.807

23. CHI PHI S b XUAT KINH DOANH THE0 YEU ~6 TU 01/01/2014 ~ i r 01101n013

d in 30/06/2014 den 30/06/2013 VND VND

Chi phi n h h cBng 3.764.366.363 1.917.521.842 Chi phi nguysn lieu, v$t lieu 999.926.068 638.664.223 Chi phi db dbng van phbng 763.983.075 - Chi phi khhu ha0 tAi sin c6 dinh 886.199.350 829.291.618 ~ h u 6 phi, I$ phi 553.546.484 - Chi phi djch vy rnua ngoai 952.303.155 130.062.909 Chi phi k h b bing ti&n 1.189.525.104 3.046.059.272

CBNG TY ~6 P& KHACH S ~ N SAI G ~ N BAO CAO TAI CH~NH 41 - 47 D6ng Du, Phutmg ~ & n Ngh6, Qu& 1, TP.HCM Cho giai do@ tir 01/01/2014 ddn 30/06/2014 T H W ~ T MINH BAO CAO TAI CH~NH (TIBP)

1 (Cdc rhuybt minh niry 16 bb phrin hqp rhbnh vd c h dugc d ~ c ddng !Mi v6i Bdo cdo obi chlnh)

CHI P H ~ T H U ~ THU N w DOANH NGHI$P HI$N HANH

Chi phi thu& thu nhsp doanh nghigp hign hhnh duqc tgm tinh the0 k6t qu i hoat d6ng kinh doanh 6 t h h g diu n8m vh s€ duqc quykt toln vho cu6i ngm ti i chinh.

L Q ~ nhugn sau thu6 TNDN

SS dibu chinh giim

LQi nhuen phan b8 cho c6 phi6u ph6 thang

~8 c8 binh quin

LHi c a b i n tr6n c8

Tir 01/01/2014 T t 01/01/2013 d6n 30/06/2014 den 30/06/2013

VND VND

28.670.849 1.495.128.668

- (221.790.007)

28.670.849 1.273.338.661

26.1 GIA T w HQP L* CUA TAI SAN VA NQ P ~ I TR.& TAI CHfNH

CBng ty chua thvc hien d h h gii g i l tri hpp Iy cha tai d n t i i chinh v i nq phii t d t i i chinh Qi nghy kkt thuc ni&n d$ kk toln do ThBng tu 210/2009/7T-BTC ngiy 06 thang 1 I n i b 2009 cOng nhu c l c quy djnh hien hinh chua c6 h u h g d& cp thd vb vigc x lc djnh g i l tri hpp 19 c6a c l c tai sin t i i chinh v i cBng nq t i i chinh.

TG scirr the" chkp cho dmr vj khdc

Trong ngm, CBng ty khBng sir dung tii sin t i i chinh dd th& chhp.

Tdisdn nhbn tlre" clrhp cria cdc dun vj khdc

CBng ty khBng nkm gin t i i sin t i i chinh dim blo n io cda dun vi k h b vho ngiy 30/06/2014.

Rdi ro t i i chinh bao &rn rdi ro thi trutmg (nii ro tj, gi i va rbi ro vb gil), nii ro tin dgng v i nii ro thanh khoin.

R ~ i m thi trqang Ih rdi ro gia tri hpp 19 hoac luu chuy&n tien tg tuang lai cda mQt cBng cy t i i chinh s€ bi&n d$ng theo sg bikn d6ng cha gi l thi tnrtmg. R6i ro thi hvlmg bao g8m 3 loai rhi ro: nii ro tibn te, rui ro igi suit vii rdi ro gii. M ~ C ticu cda vi@ q u h 19 nii ro thi trutmg IP quin 19 v i kidm solt muc 68 nii ro trong gibi h m chep nhsn duqc, trong khi v h t6i da h6a Iqi n h m .

CBng ty chiu rdi ro tj gia tren c l c giao djch mua va b h bhng c l c dbng ti&n te kh6ng phii 18 &Ang Vigt Nam. C lc ngoai te c6 nii ro niy ch6 y&u 1i d6ng D6 la My ("USD").

C&NG TY ~6 PHAN ~ C H S ~ N SAI G ~ N BAO CAO TAI C ~ H 41 - 47 D6ng Du, Phubng ~ k n Ngh6, Qu$n I, TP.HCM Cho giai d o q ~ tir 01/01/2014 dkn 30/06/2014 THUY$T MINH BAO CAO TAI C H ~ (TIEP) (Cdc thuykr minh ndy I6 bp ph#n hqp thdnh v6 cdn dy9.c d ~ c d6ng thdi v&i Bdo c60 tdi chinh)

26. C&NG TAI CH~NH (Tap)

26.3 QUAN ~k ROI RO TAI C H ~ H (TI~P)

Hogt d6ng k i doanh c6a CGng ty SZ ch6 ybu chju d i ro khi c6 sy thay d6i vb t)i gih h6i doii. CBng ty c6 phht sinh giao djch vM c4c d6i t l c nu& ngodi, the0 66, CGng ty se chju riti ro khi c6 bibn d h g vv6 tj gih. Ban Giiim d6c khdng thvc hien c4c giao djch phbng n g b nli ro tibn te sau khi dB cfin n h b chi phi c6a vigc sir dpng c4c cBng cp tsi chinh phbng ngira d i ro c6 thb vuqt mtlc r6i ro tibm t$ng c6a bikn dong t)i gi6.

Gi4 tri ghi s6 cda c l c tai & b h g tiv6n vil cBng nq phdi trh c6 g6c b b g ngogi te $i thM dikm cubi nhu sau:

Cang nq TBi sHn

Tgi 30/06/2014 Tgi 30/06/2014 Tgi 30106/2014 Tgi 3010612014 VND USD VND USD

DB la My (USD) - - 85.660.842 4.063,86

R P ro gid

Cdng ty thgc hign giao djch vbi c ic nhil cung cap trong v l ngoii nubc d6 phuc vp cho ho@ dong s h x u h kinh doanh. Do d6, CBng ty chju nii ro vb g i i nbu ybu t6 gi i d iu vio cba c b djch \?I duqc cung cap bikn deng. CBng ty chua thyc hien bign phhp phbng ngira riti ro do thj tnrbng mua chc cBng cp tai chinh nly chua ph8 bibn.

Rtii ro fdi suih

CBng ty chju rdi ro 1% suit trtrpng y6u phat sinh tir c b kholn vay chju i&i suit 8% duqc ky kit. Cdng ty chju rdi ro lBi suit khi vay v6n the0 1% su6t th i n8i v i I 5 s u h c6 djnh. CBng ty quin trj r8i ro nly bbeg c b h duy tri b mire do hgp I ~ J c ic khoin vay c6 IBi suht c6 djnh v l IBi suit thl n6i.

R ~ J I RO T ~ N DUNG

R6i m tin dung I l riti ro CBng ty bj thigt vb tai chinh nbu mot khich h h g hoac mot ddi tsc c6a c6ng ty kh6ng thk thgc hien c ic ngKa vp theo hqp dBng c6a hp d b dkn c i c t6n thht tai chinh cho CBng ty, v l rbi ro nily phit sinh chd yku tir c h k h o h phai thu k h b h hing c6a CBng ty. CBng ty chua c6 chinh s b h tin dung nhung c6 thyc hien the0 di5i tinh hinh c6ng nq d6i v&i cac k h h h hing phit sinh giao djch Ih v l thubng x u y h d6 d h h gi i xem CBng ty c6 chju riti m tin dung hay kh6ng. Ban ~ 6 n ~ Gilm d6c CBng ty cho r h g CBng ty khBng chiu nii ro tin dpng trpng y6u nio vffi c ic khich hlng ho& d6i tb btri vi c k k h o h phii thu dbn tir mot s6 lupng Ibn khbh h h g hogt ddng gong nhiv6u n g h h nghb khic nhau v i phfin b6 b c i c khu vvc lch 19 k h b nhau.

ROI RO THANH KHOAN

Myc dich quln 1y ~i ro thanh kholn nhim dlm b b 66 ngu6n v6n 66 d ip h g c k nghia vp thi chinh hien $i v i trong tucmg lai. Tinh thanh k h o h ciing duqc Cdng ty q u h If n h h diim bio mirc php tr6i giiia c6ng nq d6n hgn v l t i i s in dkn h q ~ trong kj, b mirc c6 thk duqc kikm soit d6i v&i sd v6n ma CBng ty tin d n g c6 th6 $0 ra trong kj, 66. Chinh s b h cba CBng ty I i the0 di5i t h u h g xuyen cic y6u chu vb thanh k h o h hien $i v i dy kibn trong tuang lai n h h dim bio CBng ty duy tri 66 muc dv phbng tiv6n m&, c lc k h o h vay vL d6 v6n m l c i c chd sb hiru cam k8t g6p n h h d ip irng c i c quy djnh vb tinh thanh k h o h n g h hgn v l d l i h e hm.

22

C ~ N G m c6 PHAN KHACH S ~ N SAI G ~ N BAO CAO TAI C&H 41 - 47 D6ng Du, Phutmg ~ 6 n Ngh6, Q& 1, TP.HCM Cho giai dogn tir01/0112014 dkn 30/06/2014 THUY~T MINH BAO CAO TAI CH~NH (TI~P) (C6c r h ~ ~ ~ b t minh ndy 16 bpphdn ~ Q J fhinh v6 cbn & r c ~ Q C ddng !Mi v&i Bcio ccio 16i chinh)

B h g du6i diy trinh bAy chi tikt c&c m i ~ c dho hgn theo hpp d6ng cbn lai d8i vbi c h g nq tAi chinh phi phhi sinh vA thbi h w thanh t o h nhu d l duqc th6a t hub . Bdng du6i dgy duqc trinh bdy dya tren dbng tien chua chikt khhu cha c6ng nq P i chhh tinh the0 n@y s6m nhht mil C 6 n ~ ty phdi td.Bing du6i diy trinh bily dbnf t i b cba cdc k h o h g6c vd tien 1%. Dbn ti& Ili doi v6i 1Hi suht thA n6i, s8 tien chua chikt khau duqc bit ngu6n the0 d u h g cong IHi su ! t tqi cu6i kk t o h . Ngily dho h w theo hqp dbng duqc dya tr€n ngiy s h nhht mb CBng ty phdi trd.

~ h d i hi cho ngutri bAn Chi phi phai tri Ctic khoin phli ha khic Vay diii h@n

Tqi 01/01/2014 Phai trd cho nguai b&n Chi phi phdi tri Cbc khodn phdi trA khhc

VND VND VND

Tgi thlri diem l$p B b cdo P i chinh, ph& Ih tAi s in P i chinh cha C6ng ty Id P i s h in th6 thu hbi trong vbng 1 nilm. Ban Gidm d6c ddnh id muc t$p trung nii ro thanh !&oh & mbc thhp. Ban G i h dbc tin tubng r b g CBng ty c6 th Qo ra d~ ngubn tikn dk d ip img c b nghia v~ tAi chinh khi din han.

d B h g sau diy trinh bily chi ti6t mirc dho h m cho tAi P i chinh phi phli sinh. B h g duqc lap tr6n co s6 mtlc d l0 han theo hqp d6ng chua chikt khhu cc6a tili &I tsi chinh gbm Ili tir d c P i slln 66, n b c6. Viec ttrinh bily th6ng tin tii sdn tAi chinh phi phdi sinh 18 c h thi6 dk hi& duqc vigc q u h 19 nii ro thanh khoin cim CBng ty khi tinh thanh kho&n duqc q u h 19 tr6n ca s& c6ng nq vil P i s h thuhn.

Tir 1 nHm Tr6n 1 niim tr& xubng d&n du&i 5 niim

VND VND VND

~ i & n vil cic khodn tuung duung tikn 3.959.53 1.659 - 3.959.53 1.659 Phai thu khkh hang 1.809.128.390 - 1.809.128.390 8fiu tu dbi han khAc - 2.794.900.000 2.794.900.000 Cbc khoh phdi thu k h k 4.657.085 - 4.657.085

COW 5.773.317.134 2.794.900.000 8.568.217.134

Tvi 01/01/2014 ~ i & n vA cAc khoh tuung duung tikn 10.228.852.200 - 10.228.852.200 D ~ U tu dd8i hm khdc - 2.794.900.000 2.794.900.000 Cbc khodn phai thu khAc 34.948.888 - 34.948.888

C ~ N G TY ~6 P ~ N KHACH S o SAI GON BAO CAO TAI C H ~ 41 - 47 DGng Du, Phulrng ~ & n NghB, Qu& I , TP.HCM Cho giai dow tir01/01/2014 d&n 30/06/2014 T H U Y ~ T MINH ~ 6 0 CAO TAI CH~NH (TIBP) (Cdc thuydt minh n Q lir bcphfin hgp rhdnh v6 cbn d w c dpc ddng tMi v&i Bao cio tdi chinh)

28.1 THU NHAP CBA BAN DIBU HANH

H6i £)Ang Quin Trj vh Ban ~ i 6 m Soht Thir lao H@i ~ 6 n ~ Quan Tr!' Thir lao Ban ~ i i m Socit

CGng

T&ng thu nhep Ban Gi4m dbc Luong vci phg c$

~ i i n thu6ng

Ttr 01/01/2014 Th 01/01/2013 d&n 30/06/2014 dkn 30/06/2013

VND VND

240.000.000 237.500.000 196.500.000 199.500.000 43.500.000 38.000.000

78.2 T H ~ N G TIN KHAC 3%

Theo nghi quy&t Dgi hei c6 dBng t h u b ni€n s6 13BHDCD-NQ ngAy 14/04/2014 CGng ty -

s€ thuc hien vide dibu chinh tang v8n di i u I$ 16n 35.326.000.000 d8ng. Hinh thuc tang v6n b h g c b h phit hanh them 1.776.300 c6 phhn ph8 thdng tir ngu8n lqi nhuen d& lai the0 tj. Ig 1: 1 ( ~ 8 dBng sb hiru 1 c8 phhn @i nghy ch6t danh d c h thvc hien cluybn duqc n h h met ch phi6u m6i). Tgi thiri di&m kiim todn, CGng ty dii hoin tht thu mc tsng v8n @i S& giao djc c h h g khoin vh trung tirm luu k j ~ c h h g khoh. Tuy nhibn, CGng ty dang ti& hinh dik chinh tang v8n dibu 18 e n gihy chlrng nh$n d h g kg kinh doanh.

CBng ty thub dht c6a uy Ban N h h D h Thhnh ~ h 6 HA Chi Minh i h try s6 theo hqp dBng s8 4789lHD-TNMT-QLSDD ngiy 16/08/2012, thiri h p thu6 50 n h k& tir nghy 15/01/1997.

S6 lieu so srinh trbn Bang cln d6i k6 to4n la s8 lieu trbn B b cho tsi chinh cho n h tsi chinh k6t thdc @i ngiy 3 1/12/2013 c6a CGng ty dii duqc kiem todn.

~6 lieu so sinh trbn Bio c9o kht qua hopt dong kinh doanh vh Bdo cio luu chuy&n tikn ti$ Ib s6 lieu tr6n Brio crio thi chinh cho giai dow tir ngiy 01/01/2013 din nghy 30/06/2013 c6a

Y /

~8 DSnf Huy Tran Thj Minh ~ i i u ~ ~ u ~ a n Thj Thu S w n g Gihm doc KB to411 t r h g Nguiri l$p hi&

~. TP.H~ Chi Minh, nguy 24 fh6ng 07 ncim 2014

--i. , .; .,, :.v;;