› audin › prestacao_contas › ... · % MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO AUDITORIA INTERNA RELATÓRIO DE AUDITORIA DE GESTÃO N° 3/2013 IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE GESTORA E DIRIGENTES:MINISTÉRIO

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MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃOAUDITORIA INTERNA

RELATÓRIO DE AUDITORIA DE GESTÃO N° 3/2013

IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE GESTORA E DIRIGENTES

: MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO (MPU)-34.000: MINISTÉRIO PÚBLICO DO DISTRITO FEDERAL E

TERRITÓRIOS (MPDFT)-34.103: 2012

ÓRGÃO-CÓDIGORAMO-CÓDIGO/UO

EXERCÍCIOCLASSIFICAÇÃO DAS CONTAS : INDIVIDUAL

: MINISTÉRIO PÚBLICO DO DISTRITO FEDERAL ETERRITÓRIOS - MPDFT: 200.009

RAMO

CÓDIGO/UG

DIRIGENTECARGOC.P.F.ATO DE NOMEAÇÃO : Decreto s/n°, da Presidenta da República, de 15/10/2012ENDEREÇO ELETRÓNICO: [email protected]

: Dra. Eunice Pereira Amorim Carvalhido: Procuradora-Geral de Justiça: 168.807.491-00

DIRIGENTE SUBSTITUTO : Dr. Vetuval Martins Vasconcelos: Promotor de Justiça: 274.559.557-15: Portaria 122/PGJ, de 7/12/2012

ENDEREÇO ELETRÓNICO : [email protected]

CARGOC.P.F.ATO DE NOMEAÇÃO

Comas MPDFT 2012

INTRODUÇÃO

Apresentamos o Relatório de Auditoria de Gestão sobre as contas do Ministério Público do

Distrito Federal e Territórios - MPDFT, relativo ao exercício de 2012, peça complementar do Processo de

Contas, elaborado em conformidade com os conteúdos gerais e específicos constantes do Anexo IV da

Decisão Normativa TCU n° 124, de 5 de dezembro de 2012.

O presente Relatório reflete os exames realizados pela Auditoria Interna do Ministério

Público da União sobre os atos e fatos da gestão orçamentária, financeira, patrimonial e de pessoal do

Ministério Público do Distrito Federal e Territórios, cujos trabalhos foram executados por servidores da

carreira de controle interno do MPU e outros especialistas nas áreas objeto das análises e avaliações da

gestão.

Os procedimentos adotados observaram as normas e técnicas aplicáveis à Auditoria Pública

e ao Controle Interno e incluíram testes de verificações físicas de bens patrimoniais e análise da

documentação comprobatória dos atos de gestão, na abrangência e profundidade julgadas necessárias nas

circunstâncias, objetivando a formação de opinião quanto à regularidade da gestão, no exercício examinado.

No decorrer do exercício de 2012, foi realizada auditoria in loco na Unidade, em relação a

atos de gestão orçamentária, financeira e patrimonial, com o objetivo de verificar o cumprimento das

normas legais aplicáveis, avaliar os controles internos c a compatibilidade dos custos contratados com os

parâmetros estabelecidos pela AUD1N/MPU e pela SLTI/MPOG.

AVALIAÇÃO DA CONFORMIDADE DAS PEÇAS EXIGIDAS NOS INCISOS I E II

DO ARTIGO 13 DA IN TCU N° 63/2010

1

O Ministério Público do Distrito Federal e Territórios apresentou as peças dos autos iniciais

do processo das contas, relacionadas nos incisos I e II do art. 13 da Instrução Normativa TCU n° 63/2010. ORol de Responsáveis foi preenchido com as informações constantes do art. 11 e o Relatório de Gestãocontém os dados indicados no art. 12 da citada IN.

Na avaliação das peças quanto aos conteúdos e formatos obrigatórios estabelecidos naDecisões Normativas - TCU n°s 119/2012 e 124/2012, e Portaria - TCU n° 150/2012, verificamos algu

desconformidades no relatório de gestão, tendo sido expedido o Ofício 95/2013/AUDIN-MPU solicitando

mas

aos responsáveis os devidos esclarecimentos, em atendimento ao disposto no inciso III, da DN - TCU n°124/2012, o qual prevê que “as desconformidades dos relatórios de gestão com os dispositivos da DN TCU fn° 119/2012, consideradas as alterações da DN TCU n° 121/2012, e com a Portaria TCU n° 150/2012//

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Contas MPDFT 2012

observadas pelo órgão de controle interno devem ser reportadas no relatório de auditoria de gestão, que

deve contemplar, também, os esclarecimentos oferecidos pelos responsáveis a esse respeitar (grifo

nosso)

Em atendimento à solicitação da AUDIN/MPU, a Unidade Jurisdicionada apresentou os

esclarecimentos devidos, por meio do Ofício n° 76/DG, de 08/05/2013, com as justificativas a seguir

apontadas:

DESCONFORM1DADE/JUST1FICATIVA

Desconformidade:

O Quadro A.6.5, que trata da quantidade de servidores por nível de escolaridade, indica 176 servidores

provimento de cargo em comissão, dos quais 39 do grupo de Direção e Assessoramento Superior - DAS e

137 de FG - Funções Gratificadas. Este número difere daquele informado no quadro A.6.4, que aponta

771 cargos de provimento em comissão, 254 de DAS e 517 de Fgs.

Justificativa:

"O Quadro 6.5 jáfoi ajustado (em anexo), estando coerente com os valores apontados no Quadro 6.4. O

equivoco no preenchimento do quadro ocorreu face à soma de cargos efetivos com os cargos

comissão, presente nos Quadros 6.4 e 6.5 que denota a contagem de servidores em duplicidade,

ocorrendo um preciosismo pela área de Gestão de Pessoas no sentido de totalizar o número de servidoresdo Órgão, sem contá-los duplamente, tendo sido excluídos os servidores de provimento de cargo efetivodo campo relacionado ao provimento de cargo em comissão no Quadro 6.5".

Quadro 6.3-Detalhamento da estrutura de cargos em comissão efunções gratificadas da UJ (Situação

em 31 de dezembro)

em

em

LotaçãoIngressos no

ExercícioEgressos no

ExercícioAutorizada EfetivaTipologias dos Cargos em Comissão e das Funções Gratificadas1. Cargos em Comissão 26C 254 Ml66

1.1.Cargos Natureza Especial

1.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior 200 254 oo 50

1.2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao Orgão 218 53 45

1.2.2. Servidores de Carreira em Exercício Descentralizado Q 0 õ11.2.3. Servidores de Outros Órgãos e Esferas 25 5

1.2.4. Sem Vínculo 11 5 4

1.2.5. Aposentados 0 ((

2. Funções Gratificadas 553 517 213 187

2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao Orgâo 350 189 1542.2.Servidores de Carreira em Exercício Descentralizado 0 0 0

2.3. Servidores de Outros órgãos e Esferas 137 24 53

3. Total de Servidores em Cargo e em Função (1+2) 703 r?T 270 237

Fonte Departamento de Gestão de Pessoas do MPDFT.Quadro 6.4 - Quantidade de servidores da UJporfaixa etária-Situação apurada em 31/12

1r ** %

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Contas MPDFT 2012

Quantidade de Servidores por Faixa Bária

Tipoiogias doCargo De $1 a 60 Arima de 60De 31 a 40 De 41a 50Até 30 anos

anosanos anosanos

459 122 24378 7341. Provimentode cargoefetiw136 147 48261.1. Membros de poder e agentes políticos

312 74352 5981.2. Servidores de Carreira

13. Servidores com Contratos Tenyorários

8310 258 941012. Provimento de cargoem comissão

2.1. Cargos de Natureza Especial

115 88 23 22.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior 26

195 170 71 62.3. Funções gratificadas 75

717 216 323. Totais (1+2) 479 1.044

Fonte: MentoRH/Departamento de Gestão de Pessoas/MPDFT

Juac/ro 6.5- Quantidade de servidores cia UJpor nivel de escolaridade - Situação apurada em 31/12

Quantidade de pessoas por nível de escolaridade

6 7 8 9Tipoiogias doCargo 1 2 3 4 51.Provimento de cargoefetiw 2 189 868 570 68

2971.1. Membros de poder e agentes políticos 24 34 19

21.2. Servidores de Carreira 189 571 546 341.3. Servidores com Contratos Temporários

2. Provimento de cargo em comissão 31 150 321 285 112,1. Cargos de Natureza Especial

2.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior 20 110 120 42.3, Funções gratificadas 1 3 130 211 165 73. Totais (1+2) 1 5 339 1.189 855 79

Fonte: MentoRH/Departamento de Gestão de Pessoas/M PDFTLEGENDA

Nível de Escolaridade

1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regalares; 3- Primeiro gau incompleto; 4 - Primeiro gau; 5 - Segando gau ou técnico; 6 -Superior. 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-Graduação; 8- Mestrado; 9- Doutorado/Pós Doutorado/PhD/Livre D 1

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Contas MPDFT 2012

Desconformidade:

A unidade não prestou informações sobre o atendimento

de Auditoria n° 34/2012, de 22/11/2012, enviado por meio do Ofício n° 512/2012/AUDIN/MPU, de

23/11/12, cujas informações deveriam constar no item 10.1.3 - Recomendações do OCI Atendidas no

Exercício ou 10.1.4 - Recomendações do OCI Pendentes de Atendimento ao Final do Exercício.

Justificativas:

“/I ausência das informações sobre o atendimento ou não às recomendações contidas no Relatório de

Auditoria n° 34/2012, de 22/11/2012, decorrem da conformidade (ok) dada pela COAPE/AUD1N no item

10.1 (em anexo), não ocorrendo, conforme dito no Oficio o alerta tempestivo por parte da

COAPE/A UDIN/MPU, quando da análise da versão inicial do Relatório de Gestão do MPDFT,

encaminhado a essa A UDIN/MPU\

Em que pese as justificativas apresentadas, o Controle Interno informa que a alegada "conformidade (ok)

dada pela COAPE/AUD1N no item 10.1" referiu-se apenas à conferência quanto à existência ou não das

peças e quadros necessários, sem haver, entretanto, manifestação acerca da adequação do conteúdo destes

documentos.

De todo modo, a UJ encaminhou quadros e tabelas versando sobre o atendimento às recomendações

contidas no Relatório de Auditoria n° 34/2012, que abaixo listamos:

não às recomendações contidas no Relatórioou

Quadro 01 - Recomendação 4.1

Unidade JurisdicionadaCódigo SIORGDenominação Completa

Ministério Público do Distrito Federal c Territórios

Recomendações do OCI

Recomendações Expedidas pelo OCI

Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida

Ofícion°512/2012

Audin/MPU11 34/2012 3.2,1

Órgâo/Entidade Objeto da Recomendação Código SIORGAUDIN/MPUDescrição da Recomendação

Adotar medidas para que o percentual de estagiários de nível médio profissional e superior lotados naárea administrativa observe o limite estabelecido pela legislação ou demonstrar que o atual quantitativoatende o percentual máximo fixado pela norma vigente (item 3.2.1) _Providências Adotadas

Setor Responsável pela Implementação Código SIORGDEPARTAMENTO DE GESTÃO DE PESSOASJustificativa para o seu não Cumprimento

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Provi-dências pelo Gestor___ _De acordo com o artigo 21, § Io, II, b, da Resolução CNMP N° 42, de 16 de junho de 2009 (cópiaanexa), o número de estagiários de nível médio profissional e de nível superior na área administrativa do

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Conlas MPDFT 2012

Ministério Publico do Distrito Federal e Territórios (MPDFT) deve respeitar o limite de 30% da

exercício, observada a disponibilidade orçamentaria. Diante desse

no intuito de questionar eventualquantidade total de servidores em

dispositivo, a AUDIN apresentou quadro demonstrativodescumprimento da referida norma por parte do MPDFT. Segue resumo do quadro:

NÍVEL MÉDIO PROFISSIONAL E NÍVELSUPERIOR (ÁREA ADMINISTRATIVA)

Situação Observada

662 estagiários (de nível médio profissional ou não

profissional e superior de todas as áreas) para 1499

servidores = 44,16%. __

Limite Legal

30% do total dos servidores em exercício

Ocorre que a AUDIN, no cálculo do percentual disposto na tabela, levou em consideração o quantitativo total de

estagiários do MPDFT (662), e não apenas o de nível médio profissional e de nível superior lotado na área

administrativa, conforme prevê o dispositivo acima mencionado. O MPDFT possui 126 estagiários de nível

superior lotados na área administrativa e não possui estagiários de nível médio profissional, conforme disposto

Portaria N° 1036, de 29 de agosto de 2012 (cópia anexa). Assim, o percentual de estagiários de nível médio

profissional e de nível superior em relação ao total de servidores do MPDFT é de 8,4% (126/1499). Conclui-se,

portanto, que o MPDFT está cumprindo a determinação da Resolução CNMP N° 42/2009._

n

Quadro 2 -Recomendação 4.2

Unidade Jurisdicionada

1 Código SlORGDenominação completa

Ministério Público do Distrito Federal e Territórios


Recomendações Expedidas pelo PCI


Ofícion°512/2012

Audin/MPU12 34/2012 3.2.3

Órgâo/Entidade Objeto da Recomendação Código SIORGAUDIN/MPUDescrição da Recomendação

Adotar as medidas para regularizar a situação ou justificar, face aos dispositivos legais, a designação da servidoramat. 2983, cujo regime de contratação na origem é celetista, para o exercício de FC e observar, nas futuras designa-ções para FC, que essas são restritas a servidores ocupantes de cargos efetivos_Providências Adotadas

Setor Responsável pela Implementação Código SlORGDEPARTAMENTO DE GESTÃO DE PESSOAS

Justificativa para o seu não Cumprimento

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências peloGestor_____ __

Por meio da Portaria DG N° 1269, de 18 de outubro de 2012 (cópia anexa), a servidora matrícula 2983 foidispensada da função de confiança de Chefe do Serviço de Criação para Mídias Digitais da Coordenadoria dePublicidade, código FC-02. O Departamento de Gestão de Pessoas observará, nas futuras designações para funçõesde confiança, que estas são exclusivas para servidores ocupantes de cargos efetivos. A

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Contas MPDFT 2012

Quadro 03 - Recomendação 4.3


Denominação Completa Código SIORG


Recomendações do PCI


Comunicação Expedidaitem do RAIdentificação do Relatório de AuditoriaOrdemOfício Audin/MPU n°512/20123.2.3.113 34/2012

Órgão/Entidade Objeto da Recomendação Código SIORG

AUDIN/MPU

Descrição da Recomendação

Observar as disposições do artigo 6o da Portaria PGR/MPU n° 287, de 12 de junho de 2007, que determina que,nos casos de designação ou nomeação de servidor requisitado ou sem vínculo para outras funções de confiança oucargos em comissão, sem interrupção da relação jurídica com o Ministério Público da União, a alteração se façapor meio de apostilamento do ato originário._

Setor Responsável pela Implementação Código SIORGDEPARTAMENTO DE GESTÁO PH PESSOAS


Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providênciaspelo Gestor

__O Departamento de Gestão de Pessoas observará, nas próximas designações ou nomeações de servidoresrequisitados ou sem vínculo para outras funções de confiança ouPortaria PGR/MPU N° 287, de 12 de junho de 2007._

cargos em comissão, o disposto no artigo 6o da

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Contas MPDFT 2012

Quadro 04 - recomendação 4.4


Código SIORGDenominação Completa



Recomendações Expedidas pelo OC1

Comunicação ExpedidaIdentificação do Relatório de Auditoria Item do RAOrdemOfícion°512/2012

Audin/MPU3.2.3.134/201214


AUDIN/MPUDescrição da Recomendação

Providenciar o desconto do auxílio alimentação de servidores requisitados, mat. 2194, 2113, 2180 e 2048, no inter¬valo de tempo em que esses servidores ficaram sem exercer CC/FC, devendo ser feito levantamento e providenciadoo desconto dos demais servidores na mesma situação, informando esta AUDIN-MPU sobre os resultados alcança-dos.__

Setor Responsável pela Implementação Código SIORGDEPARTAMENTO DE GESTÁO DE PESSOAS


Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências peloGestor___

A Divisão de Pagamento de Pessoal do Departamento de Gestão de Pessoas (DIPAG/DGP), apóslevantamento realizado, constatou que há, além dos 4 (quatro) casos apurados (matrículas: 2194, 2113,2180 e 2048), mais 3 (três) casos de servidores na mesma situação (matrículas: 870, 2207 e 2214). Emrazão disso, foram expedidos os Memorandos n° 144, 145, 146, 147, 148, 149 e 150, todos no dia 20 dedezembro de 2012 (cópias anexas), no intuito de dar ciência da recomendação aos servidoresrequisitados, a fim de efetivar os descontos legais.

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Contas MPDFT 2012

Quadro 05 - recomendação 4.5

Uaidadc JurisdicionadaC ódigo SIORGDenominação Completa


Recomendações do PCIRecomendações Expedidas pelo OC1

Identificação do Relatório de Audi¬toria_Item do RA Comunicação ExpedidaOrdem

Ofícion°512/2012

Audin/MPU3.2.415 34/2012



Justificar o pagamento da GAMPU na remuneração do servidor mat. 3212, cedido ao Instituto do Patri¬mónio Histórico e Artístico Nacional - IPHAN, conforme disposição contida no § 4o do art. 11 da Lei n°11.415/2006 e se for o caso, providenciar a devida suspensão do pagamento_

Setor Responsável pela Implementação Código SIORGDEPARTAMENTO DE GESTÀO DE PESSOASJustificativa para o seu não Cumprimento

Análise Critica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Provi-dências pelo Gestor

_Foi expedido comunicado ao servidor acerca da recomendação da Auditoria Interna, tendo o servidoroptado por retornar ao MPDFT.

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Contas MPDFT 2012

Quadro 06- recomendação 4.6

Unidade JurisdicionadaCódigo SlORGDenominação Completa


Recomendações do OC1

Recomendações Expedidas pelo OCIIdentificação do Relatório de Audito-

Comunicação ExpedidaItem do RAriaOrdemOfícion°512/2012

Audin/MPU3.2.434/201216



Informar acerca da regularização dos ressarcimentos do servidor mat. 1185, cedido ao Governo do Distri-to Federal._

Setor Responsável pela Implementação Código SIORGDEPARTAMENTO DE GESTÁO DE PESSOASJustificativa para o seu não Cumprimento

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Provi-dências pelo Gestor

___Com relação ao período cm que o servidor esteve lotado na Secretaria de Estado da Criança, de Io defevereiro a 19 de abril de 2012, o ressarcimento foi realizado integralmente, atendendo à solicitação doOfício n° 097/2012-DIPAG/DGP, de 30 de maio de 2012, conforme documentos comprobatóriosNo que se refere ao período em que esteve lotado na Secretaria de Estado do Trabalho, de 20 de abril a 20de setembro de 2012, houve o ressarcimento dos meses de abril, maio e junho, de acordocomprovantes anexos. Em relação aos meses de julho, agosto e setembro, a Divisão de Pagamento dePessoal do Departamento de Gestão de Pessoas (DIPAG/DGP) expediu os Ofícios n° 143/2012-D1PAG/DGP, de 23 de agosto de 2012, e n° 145/2012-DIPAG/DGP, de 17 de setembro de 2012,reiterados pelo Ofício n° 197/2012-DIPAG/DGP, de 12 de dezembro de 2012, cópias anexas, no intuito decobrar o ressarcimento dos referidos meses. Por fim, no que tange à lotação do servidor na SecretariaExtraordinária da Copa de 2014, desde 21 de setembro de 2012, a DIPAG/DGP expediu o Ofício n°197/2012-DIPAG/DGP, de 12 de dezembro de 2012, cópia anexa, com o propósito de cobrar oressarcimento dos valores referentes ao período de 21 de setembro a 31 de dezembro de 2012.

anexos.

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Contas MPDFT 2012


Unidade JurisdicionadaCódigo SIORGDenominação Completa



Recomendações Expedidas peio PCI

Identificação do Relatório de Audito-Comunicação ExpedidaItem do RAOrdem riaOfício Audin/MPU n°512/20123.2.617 34/2012



Justificar a ocorrência e proceder à suspensão do pagamento do adicional de insalubridade aos servido¬res mat. 1945, 2584 e 3755, lotados no PROSUS, e dos servidores mat. 743, 1973, 2728, 3198 e 3757,

lotados na SESAD e providenciar o levantamento dos valores pagos indevidamente, a partir da emissãodo último laudo pericial, para ressarcimento, informando a AUD1N-MPU a respeito_Setor Responsável pela Implementação Código SIORGDEPARTAMENTO DE GESTÁQ DE PESSOASJustificativa para o seu não Cumprimento

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Provi-dências pelo Gestor

____Segue anexa manifestação da Assessoria de Legislação de Pessoal do Departamento de Gestão dePessoas acerca da presente recomendação. Com base na manifestação, o Departamento de Gestão dePessoas (DGP) suspendeu a partir da folha normal do mês de dezembro, o pagamento do adicional deinsalubridade aos servidores matrículas 1945, 2584, 3755, 743, 1973, 2728, 3198 e 3757, conformefichas financeiras anexas. Além disso, o DGP realizou o levantamento dos valores pagos indevidamentedesde o dia 12 de dezembro de 2011, data de emissão do último laudo pericial, para fins deressarcimento (cópia anexa). Ademais, a Divisão de Pagamento de Pessoal do DGP (DIPAG) expedimemorandos n° 137/2012-DIPAG/DGP, n° 138/2012-DIPAG/DGP, n° 139/2012-DIPAG/DGP n°140/2012-DIPAG/DGP, n“ 141/2012-DIPAG/DGP, n° 142/2012-DIPAG/DGP e n° 143/2012-DIPAG/DGP (cópias anexas) no intuito de dar ciência da recomendação aos servidores e de informarque os descontos serão efetuados na forma da lei. É oportuno salientar que o servidor Sem VínculoFranz Rulli Costa foi exonerado do cargo em comissão de Assessor Especial das Assessorias Técnicasda Procuradoria-Geral de Justiça, código CC-04, conforme Portaria anexa. Em razão disso, a DIPAGexpediu o Ofício n° 204/2012-DIPAG/DGP, a fim de dar ciência ao ex-servidor da quantia por ele devidae conceder prazo para manifestação (cópia anexa), emitindo a Guia de Recolhimento da União, para finsde ressarcimento do valor devido.

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Contas MPDI-T 2012

Quadro 08 - recomendação 4.1 7



Recomendações do OC1

Recomendações Expedidas pelo OC1Comunicação Expedidaitem do RAidentificação do Relatório de AuditoriaOrdemOfício Audin/MPU n°512/2012

3.2.1034/201218

Código SiORGÓrgão/Entidade Objeto da Recomendação


Manter constante a base de cálculo da participação dos servidores para fins de auxílio-transporte, aplicando o per¬

centual de 6% sobre o valor do vencimento proporcional a vinte e dois dias, independentemente da quantidade de

dias trabalhados, também para o caso dos servidores militares requisitados

Código SIORGSetor Responsável pela implementação_

DEPARTAMENTO DE GESTÃO DE PESSOAS


Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências peloGestor_______O Departamento de Gestão de Pessoas realizou os ajustes em relação à aplicação do percentual de 6% sobre o valo rdo vencimento proporcional a vinte e dois dias, independente da quantidade de dias trabalhados, também para o cast i

dos servidores militares requisitados, conforme documentação comprobatória anexa. Os descontos a maior e a meno rserão devidamente compensados na folha normal de janeiro de 2013, consoante fichas financeiras anexas._



Denominação Completa Código SiORGMinistério Público do Distrito Federal e Territórios



Ordem identificação do Relatório de Auditoria item do RA Comunicação Expedida

Ofício Audin/MPU n"512/201219 34/2012 3.2.11

Órgão/Entidade Ob jeto da Recomendação Código SIORGAUDIN/MPUDescrição da Recomendação

Informar se as DBRs/autorizações pendentes já foram entregues. Em caso contrário, informar as providências adota-das com vistas ao atendimento do estabelecido no artigo 3° da Portaria PGR/MPU N° 74, de 24 de fevereiro de 2012

Setor Responsável pela Implementação Código SIORGDEPARTAMENTO DE GESTÃO DE PESSOAS

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Contas MPDFT 2012

Justificativa para o seu n8o Cumprimento

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicarara a Adoção de Providências pelo

Gestor_________

Todos os servidores que exercem cargo cm comissão ou função de confiança (CC/FC) e todos os membros do

MPDFT encaminharam as DBRs/autorizações. Com relação aos servidores não ocupantes de CC/FC, informo que

56 (cinquenta e seis) destes servidores ainda não enviaram os referidos documentos. Em razão disso, o

Departamento de Gestão de Pessoas expediu memorando para cada um deles (cópia de um deles anexa),

concedendo o prazo improrrogável de 15 (quinze) dias para efetuar a entrega, sob pena de demissão, por praticar o

crime ou falta grave disciplinar, conforme preceitua o artigo 3o, parágrafo único, alínea b , da Lei 8.760, de 10 de

novembro de 1993._____________

Quadro 10

Unklade Jurisdicionada

Denominação Completa Código SIORG



Recomendações Expedidas pelo OC1


Ofício Audin/MPU n° 512/201220 34/2012 3.5.3

Órgão/Entidade Objeto da Recomendação Código SIORGAUDIN/MPUDescrição da Recomendação

Realizar estudos com vistas a formalizar as atividades a serem desempenhadas pelos menores-aprendizes, de modo aassegurar-lhes formação técnico-profissional conforme ocupações previstas na CBO.

Setor Responsável pela Implementação Código SIORGDEPARTAMENTO DE GESTÁO DE PESSOAS


Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências peloGestor_O Departamento de Gestão de Pessoas já inicioudesempenhadas pelos menores aprendizes, de forma a acatar a recomendação. A ideia do estudo é realizar omapeamento das Unidades do MPDFT que possuem interesse

estudo com vistas a formalizar as atividades a serem

em contar com o trabalho de menores aprendizes.Após essa etapa, o servidor da Unidade que for designado como orientador deve apresentar ao Departamento deGestão de Pessoas relatório com as atividades a serem exercidas pelo aprendiz, devendo estar de acordoatribuições previstas na Classificação Brasileira de Ocupações (CBO). Posteriormente, a Seção de Estágio doDepartamento de Gestão de Pessoas, em parceria com o Grupo Vira Vida e com o Centro Salesiano do Menor,promoverá ações de capacitação e sensibilização para o orientador, a fim de que ele esteja apto a conhecer osobjetivos do projeto “MP Eficaz - Adolescente Aprendiz”, a acolher o aprendiz e a acompanhar o desempenho dasatividades do adolescente.

com as

é } 13/37

â

Conlas MPDFT20I2

Quadro 11




Recomendações Expedidas peio PCI

Comunicação ExpedidaItem do RAIdentificação do Relatório de AuditoriaOrdemOfício Audin/MPU n°512/20123.5.334/201221

Código SIORGÓrgão/Entidade Objeto da Recomendação


Excluir dos custos do contrato de Menores Aprendizes o item relativo ao Vale Alimentação

Código SlORGSetor Responsável pela Implementação

DEPARTAMENTO DE GESTÁO DE PESSOAS


Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providênciaspelo Gestor_Informo que o Departamento de Gestão de Pessoas providenciou a exclusão do referido item dos custos docontrato._ _

Quadro 12


Denominação Completa Código SlORGMinistério Público do Distrito Federal e Territórios


Recomendações Expedidas pelo OCI


22 34/2012 Ofício Audin/MPU n°512/20123.6.1

Órgão/Entidade Objeto da Recomendação Código SIORGAUDIN/MPUDescrição da Recomendação

Palestra de gcrenciamento de tempo, qualidade de vida e planejamento pessoal

/Setor Responsável pela Implementação Código SIORGDEPARTAMENTO DE GESTÁO DE PESSOAS

n&14/37

dtf It1

Contas MPDFT 2012

Justificativa para o seu nâo Cumprimento

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências peloGestor____'lendo em vista que a reforma da Etapa I e as obras da Etapa II do Edifício Sede do MPDFT não foram concluídasno ano de 2012, não houve disponibilidade de espaço físico adequado para a realização da palestra. Diante disso,

houve o cancelamento da nota de empenho n° 2012NE000702, em razão da impossibilidade de inscrever em restos apagar o valor a ela referente.

Por fim, ressalve-se que os quadros 11 e 12 referem-se a recomendações expedidas

no bojo do Relatório de Auditoria n° 29/2012, de responsabilidade da COGES-AUDIN-MPU,

realizado sobre os atos de gestão - itens 3.5.3 e 3.6.1, e não no Relatório n° 34/2012, como

informado pela unidade.

AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS QUANTITATIVOS E QUALITATIVOS2

DA GESTÃO

Conforme o Relatório de Gestão apresentado, o Planejamento Estratégico do MPDFT

compreende o período de 2010 a 2020 e retrata a missão institucional de “Promover a Justiça, a democracia,

a cidadania e a dignidade humana, atuando para transformar em realidade os direitos da sociedade”. A UJ

declara ainda que o Planejamento Estratégico, sob a perspectiva de “Resultados para a Sociedade”, está em

consonância com o Plano Plurianual - PPA e integrado ao Planejamento Estratégico do CNMP.

Consta também no citado relatório que, durante o exercício de 2012, a Administração

Superior tomou as seguintes medidas para adequar a estrutura da Instituição às necessidades do órgão:

Inauguração da segunda etapa do Edifício Sede;

Reforma estrutural na primeira etapa do Edifício Sede;

Adequação das instalações do Edifício Sede do MPDFT às normas de

Acessibilidade;

Novas instalações para Sobradinho, São Sebastião e Unidade de

Tecnologia de Informação;

Incremento na estrutura de pessoal, com a chegada de 94 novos servidores;

Acréscimo na estrutura administrativa criação de 5 (cinco) novasUnidades na Instituição: Coordenadoria das Promotorias de Justiça de Recanto das jj

com a

à&r0 15/37

Contas MPDFT 2012

Emas, Serviço de Arquivo do Departamento de Gestão de Pessoas, Serviço de

Informações ao Cidadão, Coordenadorias de Jornalismo e Coordenadoria de

Publicidade;

Reestruluração administrativa de 3 (três) Unidades da Instituição: Plan-

Assiste, Secretaria Executiva Psicossocial e Secretaria Executiva Medidas

Alternativas.

Segundo a UJ, contribuíram diretamente para o desenvolvimento dos objetivos estratégicos

as seguintes ações:

Aprimorar a estrutura física e organizacional;

Possuir sede e estrutura próprias para todas as circunscrições e área

administrativa;

Compatibilizar o quadro funcional com demandas institucionais;

O MPDFT informa ainda que, dos 60 (sessenta) projetos realizados ao longo do ano de

2012, 36 (trinta e seis) impactaram algum dos objetivos voltados para a área fim da Instituição, resultando

em benefícios pra sociedade.

INDICADORES INSTITUÍDOS PELA UNIDADE JURISDICIONADA (GESTÃO,

INSTITUCIONAIS E DESEMPENHO)

3

O MPDFT instituiu 29 objetivos estratégicos para o período 2010-2020 e, conforme

informado pela Unidade, 67 indicadores foram revisados e monitorados no exercício de 2012, dos quais 32

foram objeto de avaliação.

Com base na descrição dos indicadores, constante da tabela a seguir, observamos que eles

possuem capacidade de representar a situação pretendida pela UJ, proporcionando, a longo prazo, a

possibilidade de medição e comparação com exercícios passados a partir de sua completa implantação.

INDICADORES

DESCRIÇÃONOME MÉTODO DE MEDIÇÃO

Somatório de acordos realizados em audiênciasou reuniões e recomendações expedidas pelaPDDC

índice de acordos erecomendações

Mede a eficácia da PDDC em atender asdemandas imediatas do cidadão.

Medir a efetividade do MPDFT por meio doquantitativo de ações de reconhecimentoespontâneo de paternidade, facilitar arealização de exame de DNA e a propositurade ação de investigação de paternidade

Ações de ResponsabilidadeParental

Somatório das ações que geraram registro depaternidade A

0ÿ7.

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10 16/370*#á

Contas MPDFT 2012

INDICADORES

MÉTODO DE MEDIÇÃODESCRIÇÃONOME

Medir o cumprimento dos termos de

ajustamento de conduta em defesa do meio

ambiente

Somatório dos procedimentos internos

arquivados para acompanhamento dos TACsíndice de cumprimento de TACsem defesa do meio ambiente

Número de treinados no curso proposto na

transação penal / Total de treinandosencaminhados pela transação penal (total de

RIS)

Medir a frequência de pessoas que cumpriram

a realização do curso de formação

socioambiental proposto na transação penal

índice de Frequência ao curso de

formação socioambiental

Medir a atuação do MPDFT no combate aimpunidade na corrupção por meio de pedidosjulgados procedentes

Quantidade de ações ajuizadas / Pedidosjulgados procedentes

índice de ImpunidadeCombalida

Medir a abrangência da atuação do MPDFTpor meio de iniciativas (projetos, campanhas,audiências públicas, palestras, organização de

cursos e eventos, pesquisas e fiscalização de

entidades) voltadas para a defesa da criança edo adolescente

Iniciativas em defesa da criançae do adolescente

Somatório de iniciativas

índice de Execução dos acordoscelebrados

Mede a capacidade do MPDFT em executar asiniciativas previstas nos acordos celebrados

Somatório de acordos celebrados

índice de viabilização dapropostaorçamentária apresentada

Medir o atendimento do orçamento propostopelo MPDFT comparando com orçamentoaprovado pelo Congresso Nacional

Orçamento aprovado pelo Congresso /Orçamento proposto pelo MPDFT

índice geral de atendimento dedemandas de assessoramentotécnico e pericial

Total de solicitações de perícias concluídas noprazo / total de solicitações de períciasconcluídas

Mede a capacidade de atendimento dasdemandas pelos peritos e técnicos

Mede o grau de satisfação dos servidores norelacionamento com os membros e vice-versa

índice de Satisfação Pesquisa de clima organizacional

Tempo médio = processos com aprovação doTermo de Referência pela Conjur a homologaçãodo Procedimento

Agilidade dos ProcessosLicitatórios

Medir a agilidade do MPDFT em realizar aslicitações dentro do prazo legal

Mede a agilidade do MPDFT em dar início aoprocedimento licitalório logo após arespectiva solicitação

Tempo médio = Somatório dos tempos entre aautuação do processo e a aprovação pelaConsultoria Jurídica

Agilidade da abertura doprocesso licitatório

Execução das despesas contempladas no PlanoInterno / Total de recursos autorizados no PlanoInterno

índice de execução do PlanoInterno

Medir o grau de execução das demandasprevistas no plano interno

Mede o grau de adequação das UnidadesAdministrativas em termos de possuir lotaçãoadequada (quantidade e competência)

Total de Unidades Administrativas com lotaçãoadequada (quantidade e competência) / Total deUnidades Administrativas

índice de adequação dasUnidades Administrativas

Número de circunscrições e áreasadministrativas com sedes próprias / Total decircunscrições e áreas administrativas

índice de sedes e estruturaspróprias

Medir o grau de adequação da estrutura dascircunscrições e áreas administrativas

Mede o grau de adequação das Sedes Própriasdo MPDFT à etiquetagem de EficiênciaEnergética, com o nível no mínimo B, deacordo com o selo PROCEL.

Número de Sedes próprias com o selo deetiquetagem adequado / Total de Sedes próprias

índice de Eficiência Energética

Medir o grau de adequação das instalações doMPDFT aos padrões de acessibilidaderecomendados pelo CNMP

Total de Sedes próprias em conformidade / Totalde Sedes próprias

índice de Acessibilidade

Promoção de convergência entre Mede o esforço do MPDFT em alinhar Quantidade de iniciativas realizadas para

4ÿ-17/37 0

cifSà

Contas MPDFT 2012

INDICADORES

MÉTODO DE MEDIÇÃODESCRIÇÃONOME

promover convergência entre Procuradores ePromotores por temas de atuação (Encontros

temáticos e recomendações oriundas dosencontros)

Procuradores e Promotores por temas de

atuaçãoprocuradores e promotores

Temas críticos identificados debatidos / Temascríticos identificados

índice de discussão de temascríticos

Mede o esforço do MPDFT em discutir ealinhar os temas críticos mais relevantes

Mede a capacidade do MPDFT em disseminaras informações entre seus membros eservidores

índice de efetividade da

Comunicação InternaMédia de acessos às notícias publicadas no mês(total acessos)

índice de satisfação dacomunicação Interna

Mede a satisfação dos membros e servidorescom os Canais de Comunicação Interna

Pesquisa interna de satisfação

Mede o grau de descumprimentode normas disciplinares no MPDFT como umtodo

Quantidade de membros punidos / quantidade de

membrosDescumprimento de normasdisciplinares

índice de Atendimento àSociedade

Total de atendimentos com resposta no prazo /Total de atendimentos

Mede a capacidade do MPDFT em responderàs solicitações da sociedade

Mede a eficácia do MPDFT em capacitarservidores e membros nas competênciasdefinidas

Número de participações em cada cursorealizado / Total de membros e servidores

índice de capacitação

Mede a eficácia do MPDFT em capacitar osservidores e membros nas competênciasdefinidas no plano de capacitação

índice de cumprimento do planode capacitação

Número de ações de treinamento realizadas /Número de ações de treinamento planejadas

Relatório final de avaliação de curso com índicede satisfação igual ou maior do que a respectivameta

índice de qualidade dostreinamentos

Mede a qualidade dos treinamentos oferecidospelo MPDFT

Mede a quantidade de servidores queadquiriram alguma capacitação técnica(especialização, mestrado, doutorado) apósingresso no MPDFT

Quantitativo de servidores que adquiriramalguma capacitação técnica no período (ano)

índice de crescimento técnico

Mede a qualidade do clima organizacional noMPDFT armo um todo

índice de clima organizacional Pesquisa de clima organizacional

Mede a capacidade do DGP em executar comefetividade as ações propostas no planodiretor

Efetividade de ações deambiência organizacional

Número de ações do DGP executadas comefetividade

Total de servidores que ingressaram no MPDFrno período - total de servidores que perderam ovínculo com o MPDFT no período (excluirmortes e aposentadorias) / Total de servidores noinício do período

Mede a capacidade do MPDFT de reter osseus talentos.

Retenção de Talentos

Total de ações de TI executadas de acordo comPDTI / Total de ações de TI planejadas conformePDTI

Cumprimento do Plano Diretorde Tecnologia da Informação

Mede a capacidade de execução de ações deTI planejadas de acordo com PDTI

Total de soluções de tecnologia da informaçãocom índice de satisfação igual ou maior do querespectiva meta / Total de soluções de tecnologiada informação

Mede o grau de satisfação dos usuários nautilização das soluções de tecnologia dainformação.

índice de satisfação do usuáriocom soluções de TI

a

18/37

Contas MPDFT 2012

As fontes de informações são confiáveis, contando com metodologia de coleta,

processamento e divulgação transparente e reaplicável, visto que vários indicadores são mensurados por

meio de pesquisas com público tanto externo como interno, além de contar com indicadores orçamentários

cujos dados são passíveis de obtenção via SIAFI. Isso demonstra, ainda, a possibilidade de obtenção dos

dados por terceiros, sendo que todos os indicadores são de fácil compreensão pelo público em geral.

AVALIAÇÃO DOS INDICADORES DOS PROGRAMAS TEMÁTICOS

RELACIONADOS NO PPA 2012/2015, ASSIM COMO DOS INDICADORES DE AÇÕES

RELACIONADAS NA LOA

4

Não consta do Plano Plurianual 2012-2015 (Lei n° 12.593/2012) Programa Temático sob

responsabilidade do MPU.

As ações relacionadas na LOA sob responsabilidade da UJ referem-se aos Programas 0581-

Defesa da Ordem Jurídica e 0089 - Previdência de Inativos e Pensionistas da União. As avaliações a

respeito dessas ações estão detalhadas a seguir:

4.1 Avaliação dos Projetos - Cumprimento das Metas Previstas no Plano Plurianual

2012/2015

Comentaremos, nos subitens a seguir, a execução e os resultados dos projetos relacionados

no Orçamento Geral da União - OGU do exercício de 2012 para o MPDFT.

4.1.1 Projeto 3158 - Construção da 2" etapa do Edifício-Sede do Ministério Público do

Distrito Federal e Territórios

Para a conclusão da obra, no Orçamento Geral da União de 2012, foi consignado crédito

orçamentário no valor de R$ 500.000,00 ao projeto. Houve abertura de crédito suplementar no valor de RS3.000.000,00, totalizando R$ 3.500.000,00 de dotação. A Unidade informou que no decorrer do exercício

foram destacados, para o Comando do Exército, R$ 380.200,00, para atender a fiscalização técnica da obra.

Houve uma devolução de crédito não aplicado pela unidade do Comando do Exército de R$ 82.633,41,

ficando efetivamente destacado para o Comando do Exercito, RS 297.566,59.

Foram pagos RS 1.034.364,88 e inscrito em Restos a Pagar Não Processados o valor de R$

2.085.435,12, que destinam-se a instalações, divisórias e equipamentos. Em relação aos Restos a Pagar de jj

I* °J<2*éX -

4

Contas MPDFT 2012

2011, foram pagos R$ 20.596.413,78, anulados R$ 1.999.998,91 e reinscrito o saldo de R$ 945.343,01.

Projeto 1A51 - Construção do Edifício-Sede da Promotoria de Justiça no Distrito

Federal na Região Administrativa de Ceilândia

No Orçamento Geral da União de 2012, foi consignado crédito orçamentário no valor de R$

2.340.000,00 ao projeto. Houve abertura de crédito extraordinário no valor de R$ 533.333,00, totalizando R$

2.873.333,00.

4.1.2

O valor de R$ 533.333,00, a título de crédito extraordinário, foi aberto através da Medida

Provisória n° 598, de 27/12/2012 e reaberto no exercício de 2013. No exercício, foram utilizados recursos de

Restos a Pagar de 2011 no valor de R$ 3.908.260,66 para o andamento da obra, tendo sido reinscrito o valor de

R$ 5.251.138,60.

Conforme informado pela Unidade no Relatório de Gestão, a execução física da obra foi de

33,42%.

4.13 Projeto 13C1 - Construção do Edifício-Sede da Promotoria de Justiça no Distrito

Federal na Região Administrativa de Brazlândia

No Orçamento Geral da União de 2012, foi consignado crédito orçamentário no valor de R$

300.000,00 ao projeto. Houve abertura de crédito extraordinário no valor de R$ 133.333,00, totalizando R$

433.333,00 de dotação, porém houve limitação de empenho no valor de R$ 292.400,00, restando R$

140.933,00 para utilização.

Foram executados apenas serviços preliminares de estudos, sondagens e levantamentos, cujos

pagamentos perfizeram o montante de R$ 7.600,00, mantendo-se a execução física da obra, segundo

informações da Unidade, em 0%, apesar da previsão inicial de 2% para o período. O crédito disponível

valor de R$ 133.333,00 refere-se

no

crédito extraordinário aberto através da Medida Provisória n° 598, deao

27/12/2012.

4.1.4 Projeto 13C2 - Construção do Edifício-Sede da Promotoria de Justiça no Distrito

Federal na Região Administrativa de São Sebastião

O Orçamento Geral da União de 2012 consignou dotações no valor total de R$ 3.716.667,00

6/ "

' 20/37ui

Contas MPDFT 2012

para este projeto, porém houve limitação de empenho no valor de R$ 339.880,00. A meta de execução física da

obra era de 24%. Em virtude do contrato da obra ter sido assinado em 31/12/2012, foram executados apenas

serviços preliminares de estudos, projetos, sondagens e levantamentos, cujos pagamentos atingiram o montante

de R$ 125.409,36, mantendo-se a execução física da obra em 0%, tendo sido o valor de R$ 3.084.709,91

inscrito em Restos a Pagar Não Processados. O crédito disponível no valor de R$ 166.667,00 refere-se ao

crédito extraordinário aberto através da Medida Provisória n° 598, de 27/12/2012.

Projeto 13C9 - Construção do Edifício-Sede da Promotoria de Justiça no Distrito

Federal na Região Administrativa de Taguatinga

4.1.5

O Orçamento Geral da União de 2012 consignou dotações no valor total de R$ 3.560.000,00

para este projeto, sendo a meta de execução física da obra de 63%. Em virtude da assinatura do contrato para

ampliação/reforma do prédio ter sido realizada em 28/12/2012, foram executados apenas projetos de ar-

condicionado, estrutura e instalações complementares, cujos pagamentos perfizeram o montante de

R$ 132.900,00, mantendo-se a execução física da obra em 0%, tendo sido inscrito o montante de

R$ 2.767.100,00 em Restos a Pagar Não Processados. O crédito disponível no valor de R$ 660.000,00 refere-

se ao crédito extraordinário aberto através da Medida Provisória n°598, de 27/12/2012.

4.2 Avaliação das Atividades - Cumprimento das Metas Previstas na Lei Orçamentária

Anual

Comentaremos, nos subitens a seguir, a execução e os resultados das atividades relacionadas

no Orçamento Geral da União - OGU do exercício de 2012 para o MPDFT.

As atividades sob responsabilidade da UJ são, em sua maioria, referentes a despesas

obrigatórias, destinadas à assistência a servidores, conforme abaixo relacionado.

4.2.1 Programa/Ação 0581/2004 - Defesa da Ordem Jurídica/Assistência Médica e

Odontológica aos Servidores, Empregados e seus Dependentes

No Orçamento Geral da União de 2012, foi alocado crédito orçamentário ao Ministério

Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 3.860.256,00 para essa ação.

Foram empenhados R$ 3.860.255,30, liquidados e pagos R$ 3.858.635,04. A ação teve

execução de 99,95%, sendo inscritos em restos a pagar não processados R$ 1.620,26.

A meta física prevista era beneficiar 4.099 pessoas, tendo sido beneficiadas 4.600 pessoas.|â4Y 21/37

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Contas MPDFT 2012

O número de pessoas beneficiadas superou a meta física prevista em 12,22%.

Programa/Ação 0581/2010 - Defesa da Ordem Jurídica/Assistência Pré-Escolar aos

Dependentes dos Servidores e Empregados


Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 2.818.512,00 para essa ação, havendo cancelamento

de recursos de R$ 190.000,00 (Portaria PGR n° 753, de 07/12/12), totalizando a dotação autorizada em R$

2.628.512,00.

4.2.2

Foram empenhados R$ 2.628.512,00, liquidados e pagos R$ 2.621.186,24. A ação teve

execução de 99,72%, sendo inscritos em restos a pagar não processados R$ 7.325,76.

A meta física prevista era de atender 444 crianças, tendo sido atendidas 438. A meta física

realizada está compatível com a financeira realizada, consoante a redução percebida nos recursos.

4.2.3 Programa/Ação 0581/2011 - Defesa da Ordem Jurídica/Auxílio-Transporte aos

Servidores e Empregados


Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 112.452 para essa ação, havendo cancelamento de

no valor de R$ 34.000,00 (Portaria PGR n° 753, de 07/12/12), totalizando a dotação autorizadarecursos em

R$ 78.452,00.

Foram empenhados R$ 78.452,00 e liquidados e pagos R$ 74.231,69. A ação teve execução

de 94,61%%, sendo inscritos em restos a pagar R$ 4.190,61.

A meta física estabelecida era de beneficiar 115 servidores, tendo sido beneficiados 66. De

acordo com informações prestadas pela unidade no Relatório de Gestão, fl. 40, a execução física demonstra

um número cada vez menor de servidores, pois, devido à progressão na carreira, o desconto sobre o auxílio

aumenta, reduzindo ou zerando o valor do benefício pago ao servidor.

4.2.4

Servidores e Empregados

Programa/Ação 0581/2012 - Defesa da Ordem Jurídica/Auxílio-Alimentação aos


é 22/37

Conus MPDFT 2012

Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 14.202.840,00 para essa ação, havendo

suplementação de 910.000,00 (Portaria PGR n° 753, de 07/12/12) totalizando a dotação autorizada em R$

15.112.840,00. Foram empenhados R$ 15.098.380,69 e liquidados e pagos 15.086.380,69.

A ação teve execução 99,82%, sendo inscrito em restos a pagar não processados R$

12.000,00.

De acordo com informações prestadas pela unidade no Relatório de Gestão, fl. 40, o

acréscimo de recursos foi necessário para atender aos novos servidores empossados. A meta física prevista

era de beneficiar 1.667 servidores, tendo sido beneficiados 1.829.

Programa/Ação 0581/4091 - Defesa da Ordem Jurídica/Capacitação de Recursos4.2.5

Humanos

No Orçamento Geral da União de 2012 foi alocado crédito orçamentário ao Ministério

Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 1.000.000,00 para essa ação, o qual foi

suplementado em R$ 200.000,00 (Portaria PGR n° 371, de 28/06/12), totalizando a dotação autorizada em

R$ 1.200.00,00.

Foram empenhados R$ 1.062.959,50 e liquidados R$ e pagos 1.019.448,62. Houve limitação

de empenho de R$ 97.857,00 (Portaria PGR n° 805, de 27/12/12). A ação teve execução de 84,95%, sendo

inscrito em restos a pagar não processados 43.510,88.

A meta física prevista era de capacitar 1.788 servidores, tendo sido capacitados 887. De

acordo com informações prestadas pela unidade no Relatório de Gestão, fl 41, a meta física prevista não foi

atingida porque o indicador demonstra a capacitação de cada servidor ou membro, independente da

quantidade de cursos ou treinamentos por ele realizados.

4.2.6 Programa/Ação 058I/20TP- Defesa da Ordem Jurídica/Pagamento de Pessoal Ativo

da União

No Orçamento Geral da União de 2012 foi alocado crédito orçamentário ao MinistérioPúblico do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 259.781.036,00 para essa ação, o qual foi

adicionado em R$ 20.385.147,00, conforme os seguintes instrumentos legais:

- Portaria PGR n° 280, de 28/05/12, suplemento de R$ 10.618.779,00;

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Contas MPDFT 2012

- Portaria PGR n° 759, de 07/12/12, suplemento de R$ 14.500.000,00;

- Portaria s/n, de 21/12/12, suplemento dc R$ 1.000.000,00;

- Portaria PGR n° 808, de 28/12/12, suplemento de R$ 380.000,00.

A dotação final foi de R$ 280.166.183,00, tendo sido empenhado R$ 280.163.183,00 e

liquidado e pago R$ 279.917.767,03. A ação atingiu o percentual de execução de 99,91%, tendo sido

inscritos em restos a pagar não processados o valor de R$ 245.415,97.

Os elementos de despesas mais representativos para esta ação foram os vencimentos e

vantagens fixas, além das despesas de exercícios anteriores, responsáveis pelo uso de aproximadamcnte

99,9% dos recursos totais disponíveis, conforme exposto na tabela abaixo:

PERCENTUALDE EXECUÇÃO

3. VALOR TOTALDA AÇÃO

1. VALOREMPENHADO

2. VALORLIQUIDADOELEMENTO DE DESPESA (%)

(RS)(R$) (RS) {(1:3) X 100}

1 1 - Venc. e vant. fixas- Pessoal Civil 93,26261.285.580,69 261.220.164,72 280.166.183,00

16 - Outras despesas variáveis - PessoalCivil (horas extras, substituições)

2.235.940,44 2.055.940,44 280.166.183,00 0,8

91 - Sentenças Judiciais 5.027.578,79 5.027.578,79 280.166.183,00 1,8

92- Despesas de Exercícios Anteriores 11.350.439,95 11.350.439,95 280.166.183,00 4,0

TOTAL 279.899.539,87 279.654.123,90 280.166.183,00 99,9

Não há metas físicas para esta ação.

4.2.7 Atividade 2549-Comunicação e Divulgação Institucional

Esta atividade tem como finalidade informar a sociedade sobre as atividades desenvolvidas

pelo Órgão e consiste na realização de campanhas de publicidade institucional, com divulgação por meio da

mídia em geral, bem como a exibição de programas jornalísticos.

No exercício de 2012, esta atividade teve dotação autorizada na Lei Orçamentária Anual

valor de R$ 800.000,00, com previsão de veiculação de 984 matérias. Foram veiculadas 675 matérias

período, correspondente a 68,6% da meta, devido a redução da demanda. Considerando a ocorrência de

limitação no valor de R$ 89.929,00, foi empenhado o montante de R$ 702.864,01, restando crédito

disponível de R$ 7.206,99. Houve liquidação no montante de R$ 521.405,48, tendo sido inscritos em Restos

a Pagar Não Processados o valor de R$ 181.458,53. Com relação aos Restos a Pagar inscritos no exercíciode 2011, o montante de R$ 394.997,75 foi pago, tendo sido anulado o valor de R$ 2.330,40.

no

no

& Q

« £

Contas MPDFT 2012

Atividade 4261 - Defesa do Interesse Público no Processo Judiciário - Procuradoria

Geral de Justiça do Distrito Federal e Territórios

4.2.8

A dotação ajustada aprovada na Lei Orçamentária Anual de 2012, para esta atividade, foi de

R$ 49.581.001,00, associada à meta de elaboração de 1.176.301 pareceres. Houve limitação de empenho no

valor de RS 432.862,00 e provisão concedida de R$ 85.937,38, tendo sido pago o montante de

R$ 34.987.383,77 e inscrito em Restos a Pagar Não Processados o total de R$ 12.392.164,71, restando

crédito disponível de RS 348.652,14. Cabe acrescentar que houve dotação extraordinária aprovada através

da Medida Provisória n° 598, de 27/12/2012, no valor de RS 1.334.001,00. Foram elaborados 1.079.682

pareceres, correspondendo à realização de 91,8% da meta fixada.

Havia saldo de Restos a Pagar no montante de R$ 16.524.621,68, relativos aos exercícios de

2010 e 2011, dos quais foram pagos RS 14.278.426,44, reinscritos RS 1.742.808,35 e anulados

RS 503.386,89.

4.3 Avaliação das Operações Especiais - Cumprimento das Metas Previstas na Lei

Orçamentária Anual

Comentaremos, nos subitens a seguir, a execução e os resultados das operações especiais

relacionadas no Orçamento Geral da União - OGU do exercício de 2012 para o MPDFT.

4.3.1 Programa/Ação 0581/09HB - Defesa da Ordem Jurídica/Contribuição da União, desuas Autarquias e Fundações para o Custeio do Regime de Previdência dos Servidores PúblicosFederais

No Orçamento Geral da União de 2012 foi alocado ao Ministério Público do Distrito

Federal e Territórios crédito orçamentário para essa ação no valor de R$ 48.666.545,00. Durante o exercício

houve dois créditos suplementares no valor de R$ 829.038,00 (Portaria PGR n° 280, de 25/05/12) e R$

3.000.000,00 (Portaria PGR n° 759, de 06/12/12), totalizando a dotação autorizada de R$ 52.495.583,00.

Deste valor, foram empenhados R$ 50.958.998,00 e liquidados e pagos R$ 50.918.998,00.

Houve inscrição em restos a pagar não processados de R$ 40.000,00 e a ação atingiu o percentual de

execução de 96,99%.y

Não há meta física para esta ação.

9- $P Joff 25/37

â

Contas MPDFT 2012

Previdência de Inativos e Pensionistas daPrograma/Ação 0089/0181

União/Pagamento de Aposentadorias e Pensões

No Orçamento Geral da União de 2012 foi alocado crédito orçamentário ao Ministério

Público do Distrito Federal e Territórios no valor de R$ 57.607.840,00 para essa ação, sendo empenhado R$

57.573.106,36 e liquidados e pagos 57.543.106,36. Esta ação atingiu o percentual de execução de 99,88% e

houve inscrição em restos a pagar não processados no valor de R$ 30.000,00.

Os elementos de despesas “Aposentadorias, Reserva remunerada e Reformas” e “Pensões”

foram aqueles mais representativos do total executado, com 70% e 21% respectivamente.

Por se tratar de operação especial, não há estabelecimento de meta física para a ação.

4.3.2

AVALIAÇÃO DA QUALIDADE E SUFICIÊNCIA DOS CONTROLES INTERNOS5

O MPDFT apresentou quadros no Relatório de Gestão com os quesitos a serem avaliados a

respeito da Estrutura de Controles Internos da UJ, conforme item 3.2 da Parte A do Anexo II da DN TCU n°

119/2012, detalhado no item 3 da Portaria TCU n° 150/2012, considerando as afirmativas que compõem o

Quadro A.3.1 desse item.

Verificamos em trabalhos de auditoria de acompanhamento de gestão que a Unidade

apresenta um bom ambiente de controle, sendo a comunicação dentro da UJ adequada e eficiente. A alta

administração da UJ percebe os controles internos como essenciais à consecução dos objetivos da unidade e

dão suporte adequado ao seu funcionamento e, ainda, existe adequada segregação de funções nos processos

da competência da UJ, conforme consta do Relatório de Gestão.

A Unidade afirmou que não houve como avaliar se é recorrente na unidade a realização do

diagnóstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos nos seus processos estratégicos, nem a

identificação da probabilidade de ocorrência desses riscos e a consequente adoção de medidas para mitigá-

los. Informa ainda que não há como avaliar a ocorrência de fraudes e erros originados de fragilidades nos

processos internos. Bem assim, a Unidade não avaliou se os procedimentos de controle respeitam as

de detecção, para diminuir os riscos e alcançar os objetivos dapolíticas e ações, de natureza preventiva ou

UJ.

Segundo as informações apresentadas no Relatório de Gestão, em relação à informação e

comunicação, a informação relevante para UJ é devidamente identificada, documentada, armazenada e

comunicada tempestivamente às pessoas adequadas. Essas informações são dotadas de qualidade suficiente

para permitir ao gestor tomar as decisões apropriadas. As informações divulgadas internamente atendem às

<rV OtP

ê26/31

Contas MPDFT 2012

expectativas dos diversos grupos e indivíduos da UJ, contribuindo para a execução das responsabilidades de

forma eficaz.

No entanto, em relação ao quesito relativo à atividade de comunicação das informações não

perpassar todos os níveis hierárquicos da UJ, em todas as direções, por todos os seus componentes e por

toda a sua estrutura, a auto avaliação da Unidade apresentou o conceito 3, ou seja, as informações podem

não atingir todos os níveis hierárquicos do MPDFT. A Unidade afirmou que não houve como avaliar sua

validade e qualidade no tempo, bem como a adequação, efetividade e consequente melhoria do

desempenho.

GESTÃO DE RECURSOS HUMANOS6

6.1 Adequabilidade da força de trabalho da unidade frente às suas atribuições

A estrutura da área-fim do MPDFT está especificada no art. 153 da Lei Complementar n°

75/93, in verbis:

"Art. 153. São órgãos do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios:

I - o Procurador-Geral de Justiça;

II - o Colégio de Procuradores e Promotores de Justiça;

111- o Conselho Superior do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios;

IV- a Corregedoria do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios;

V - as Câmaras de Coordenação e Revisão do Ministério Público do Distrito Federal eTerritórios;

VI - os Procuradores de Justiça;

VII - os Promotores de Justiça;

VIII - os Promotores de Justiça Adjuntos.”

Já as atribuições do MPDFT estão especificadas nos art. 149, 150 e 151 também da Lei

Complementar n° 75/93, in verbis:

Art. 149. O Ministério Público do Distrito Federal e Territórios exercerá as suasfunções

causas de competência do Tribunal de Justiça e dos Juízes do Distrito Federal e

Territórios.

nas

Jh ]

0 o27/37

Contas MPDFT20I2

Art. 150. Incumbe ao Ministério Público do Distrito Federal e Territórios:

1- instaurar inquérito civil e outros procedimentos administrativos correlatos;

II - requisitar diligências investigatórias e a instauração de inquérito policial, podendo

acompanhá-los e apresentar provas:

III - requisitar à autoridade competente a instauração de procedimentos administrativos,

ressalvados os de natureza disciplinar, podendo acompanhá-los e produzir provas;

IV - exercer o controle externo da atividade da polícia do Distrito Federal e da dos

Territórios;

V - participar dos Conselhos Penitenciários;

VI - participar, como instituição observadora, na forma e nas condições estabelecidas em

ato do Procurador-Geral da República, de qualquer órgão da administração pública direta,

indireta oufundacional do Distrito Federal, que tenha atribuições correlatas àsfunções da

Instituição;

VII - fiscalizar a execução da pena, nos processos de competência da Justiça do Distrito

Federal e Territórios.

Art. 151. Cabe ao Ministério Público do Distrito Federal e Territórios exercer a defesa dosdireitos constitucionais do cidadão, sempre que se cuide de garantir-lhes o respeito:

I - pelos Poderes Públicos do Distrito Federal e dos Territórios;

II - pelos órgãos da administração pública, direta ou indireta, do Distrito Federal e dosTerritórios;

III - pelos concessionários e permissionários do serviço público do Distrito Federal e dosTerritórios;

IV - por entidades que exerçam outra função delegada do Distrito Federal e dosTerritórios. ”

Para desempenhar suas atribuições o MPDFT contou, no exercício de 2012, com um quadro

de 374 membros, 1.343 servidores de carreira, 201 servidores requisitados de outros órgãos e 13 servidores

sem vínculo com a Administração Pública, conforme quadro a seguir:

Tipologias dos Cargos 2010 2011 2012

Membros de Poder 342 337 374

Servidores de carreira 1.198 1.215 1.343

Servidores requisitados de outros órgãos eesferas

270 227 201

Servidores sem vínculo com aAdministração Pública

13 11 13

Total 1.823 1.790 1.931

Da análise do quadro constata-se que houve o incremento de 1,078% (141 pessoas) no

<?7'28/37

Contas MPDFT 2012

quadro de pessoal do MPDFT do exercício de 2011 para 2012, sendo representado pelo aumento de 37

membros, 128 servidores de carreira e dois servidores sem vínculo, tendo havido no entanto redução de 26

servidores requisitados.

O total da despesa orçamentária de 2012 realizada com pessoal e encargos sociais pelo

Ministério Público do Distrito Federal foi de R$ 354.330.577,00 (trezentos e cinquenta e quatro milhões,

trezentos e trinta mil, quinhentos e cinquenta e sete reais ), sendo que em 2011 esta despesa alcançou o

montante de R$ 346.574.260,00 (trezentos c quarenta e seis milhões, quinhentos e setenta e quatro mil,

duzentos e sessenta reais), representando aumento de 1,022% em 2012.

Tendo em vista a adequação da força de trabalho da Unidade a suas atribuições, foi

aprovada a Lei 12.321, de 8 de setembro de 2010, a qual dispõe sobre a criação de cargos e funções nos

Quadros de Pessoal dos ramos do Ministério Público da União. Foram criados nos quadros de pessoal do

MPDFT 432 cargos de analista e 864 cargos de técnicos, a serem preenchidos no prazo mínimo de 4 anos,

contados a partir de 2011.

6.1.1 Objetivos Estratégicos da unidade para seu quadro de pessoal

Em seu Planejamento Estratégico, a unidade estabeleceu Objetivos Estratégicos, sendo

alguns voltados para a área de recursos humanos. São eles:

a) Desenvolver Competências, Habilidades e Atitudes necessárias à plena atuação do

MPDFT;

b) Promover Cultura de Orientação para Resultados;

c) Promover Ambiente de Trabalho Agradável e Profissional;

d) Atrair e Reter Talentos;

e) Compatibilizar Quadro Funcional com Demandas Institucionais;

A unidade também estabeleceu indicadores que monitoram o grau de sucesso que a

organização está tendo na execução da sua

unidade no exercício de 2012 que versam sobre recursos humanos:

estratégia. Segue abaixo o quadro de indicadores criados pela

INDICADOR DESCRIÇÃO FÓRMULA DECÁLCULO

índice de capacitarão Mede a eficácia do MPDFT em capacitar Número de participaçõesservidores e membros nas competências

fem cada

C è29/37

Contas MPDFT 2012

FÓRMULA DECÁLCULO

DESCRIÇÃOINDICADOR

curso realizado / total demembros eservidores

definidas.

Índice decumprimento do planode capacitação

Número de ações detreinamentorealizadas / Número de

ações detreinamento planejadas

Mede a eficácia do MPDFTem capacitar

os servidores e membros nas competências

definidas no plano de capacitação

índice de qualidadedos treinamentos

Relatório final deavaliação de cursocom índice de satisfaçãoigual oumaior do que arespectiva meta

Mede a qualidade dos treinamentos

oferecidos pelo MPDFT

índice de climaorganizacional

Mede a qualidade do clima organizacionalno MPDFTcomo um todo

Pesquisa de climaorganizacional

Efetividade de ações deambiência organizacional

Mede a capacidade do DGP em executarcom efetividade as ações propostas noplano diretor

Número de ações doDGPexecutadas

efetividadeTotal de servidores queingressaram no MPDFT

com

Retenção de Talentos Mede a capacidade do MPDFTde reter osseus talentos

noperíodoservidoresque perderam o vínculocom oMPDFT(excluir

mortes e aposentadorias)

total de

períodono

/Total de servidores noiníciodoperíodo

índice de adequaçãodas unidadesadministrativas

Mede o grau de adequação das unidadesadministrativas emlotação adequadacompetência)

Total de unidadesadministrativas comlotação adequada(quantidade ecompetência) / Total deunidadesadministrativas

termos de possuir(quantidade e

'/7/

<//-' 1•

IC

130/37

Contas MPDFT 2012

Os indicadores gerenciais sobre Recursos Humanos, já desenvolvidos pelo MPDFT, estão

alinhados aos objetivos estratégicos do Órgão. Segundo a unidade, esses indicadores foram desenvolvidos

vistas à satisfação dos servidores, a promoção de um ambiente de trabalho agradável e profissional de

forma a minimizar a ocorrência de situações como:

com

• Absenteísmo;

Acidentes de Trabalho e Doenças Ocupacionais;

• Rotatividade.

No que se refere especificamente a índices que medem essas situações, a unidade informou

que a área de Gestão de Pessoas tem em seus planos o desenvolvimento para os próximos exercícios

financeiros.

Observância da legislação na gestão de pessoas6.2

Em face dos exames realizados na unidade no exercício de 2012, constatou-se, na execução

orçamentária e financeira, a observância das normas que disciplinam a gestão dos recursos humanos, bem

como a regular aplicação dos recursos públicos alocados à unidade, exceto em relação a alguns itens para os

quais foram transmitidas recomendações aos Administradores. As recomendações foram acatadas pela

unidade.

Os atos de pessoal referentes à admissão, vacância, aposentadoria e pensão de membros e

servidores efetivos no âmbito do Ministério Público do Distrito Federal e Territórios, no exercício de 2012,

analisados pela Secretaria de Orientação e Avaliação deste Controle Interno, por força do Regimento Interno

aprovado pela Portaria PGR n.° 200, de 28 de abril de 2009, foram considerados revestidos de legalidade.

6.3 Consistência dos controles internos administrativos relacionados à gestão de

pessoas

Conforme anteriormente mencionado, a unidade tem acatado as recomendações exaradas

pela Auditoria Interna e tem gradativamente melhorado seus controles internos.

6.4 Tempestividade e qualidade dos registros no sistema contábil e nos sistemas,

corporativos obrigatórios <0r puf

P co*r 431/37

Contas MPDFT 2012

A Secretaria de Orientação e Avaliação deste Controle Interno verificou que houve a

tempestividade dos registros dos atos de pessoal nos sistemas contábil (SIAFI) e corporativos (SISAC)

obrigatórios.

AVALIAÇÃO DA GESTÃO DAS TRANSFERÊNCIAS MEDIANTE CONVÉNIO,

CONTRATO DE REPASSE, TERMO DE PARCERIA, TERMO DE COOPERAÇÃO, TERMO DE

COMPROMISSO OU OUTROS ACORDOS, AJUSTES OU INSTRUMENTOS CONGÉNERES

7

No exercício de 2012, foi repassado o montante de R$ 383.503,97, relativo aos dois Termos

de Cooperação existentes, sendo um referente a fiscalização de obras efetuada pelo Comando do Exército,

no valor de R$ 297.566,59, e outro para serviços de Tecnologia da Informação relativos à Solução Integrada

de Rede de Comunicação entre as unidades do MPU, no valor de R$ 85.937,38, firmado com o Ministério

Público Federal. A fiscalização de obras é acompanhada pelo Departamento de Arquitetura e

Engenharia, e os recursos são transferidos quando da execução daquela atividade. Em relação aos

serviços de rede, o acompanhamento é feito pelo Departamento de Tecnologia da Informação, que atesta

a prestação do serviço e solicita a transferência de recursos ao Ministério Público Federal, que paga a

empresa responsável pelo fornecimento do serviço ao Ministério Público da União.

AVALIAÇÃO DA GESTÃO DE COMPRAS E CONTRATAÇÕES8

a) REGULARIDADE DOS PROCESSOS LICITATÓRIOS E DAS CONTRATAÇÕES E

AQUISIÇÕES FEITAS POR INEXIGIBILIDADE E DISPENSA DE LICITAÇÃO

Com relação à execução das despesas de investimentos, observou-se redução de 65,6%,

principalmente em razão da conclusão da obra de construção da 2o Etapa do Edifício-Sedc.

O MPDFT demonstrou as despesas realizadas no exercício de 2012, evidenciando o Pregão

Eletrónico como a única modalidade de licitação utilizada pela Unidade no período. As contratações diretas

(dispensa e inexigibilidade) foram reduzidas de R$ 18.797.696,43 em 2011 para R$ 9.682.645,53 em 2012,

correspondendo a uma diminuição de 48,5%.

Conforme avaliação, por amostragem, da regularidade dos processos licitatórios realizadospelo MPDFT, incluindo dispensa e inexigibilidade de licitação, não foram encontradas

a/- Cfd siy

c c

4» 32/37

Contas MPDtT 2012

irregularidades/impropriedades que não tenham sido corrigidas pelo gestor ou cujas justificativas não

tenham sido acatadas pelo Controle Interno.

b) ADERÊNCIA AOS CRITÉRIOS DE SUSTENTABILIDADE AMBIENTAL NA AQUISIÇÃO DE

BENS E NA CONTRATAÇÃO DE SERVIÇOS E OBRAS

O MPDFT prestou informações quanto à adoção de critérios de sustentabilidade ambiental

na aquisição de bens, materiais de TI e contratação de serviços e obras no âmbito da Unidade, em

conformidade com o item 9 da Parte A do Anexo II da DN TCU n° 119/2012. A Unidade informou que não

há como afirmar se considera, nas licitações, critérios de sustentabilidade ambiental que levem em

consideração os processos de extração ou fabricação, utilização e descarte dos produtos e matérias-primas,

bem como a existência de certificação ambiental como critério avaliativo ou condição na aquisição de

produtos e serviços. Bem assim, a exigência de critérios de durabilidade e qualidade dos bens e produtos

pode não estar sendo considerada pelo MPDFT.

Conforme o Relatório de Gestão apresentado pelo MPDFT, os projetos básicos ou

executivos, na contratação de obras e serviços de engenharia, possuem exigências que levem à economia da

manutenção e operacionalização da edificação, à redução do consumo de energia e água e à utilização de

tecnologias e materiais que reduzam o impacto ambiental. Nos últimos exercícios, a UJ promoveu

campanhas entre os servidores visando a diminuir o consumo de água e energia elétrica, bem como

campanhas de conscientização da necessidade de proteção do meio ambiente e preservação de

naturais voltadas para os seus servidores, ambas por meio de ações do Grupo de Gestão Ambiental.

Ainda segundo a UJ, no último exercício, o MPDFT adquiriu papel reciclado na proporção

de 56,4% do total, tendo havido redução em relação ao exercício de 2011, quando a proporção foi de 58,4%.

A Unidade promove a separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como sua destinação a uma

cooperativa de catadores, como referido no Decreto n° 5.940/2006. Dentre as ações relacionadas à gestão

ambiental promovidas pelo MPDFT estão: envio de lâmpadas fluorescentes para descontaminação,

instalação de composteiras para aproveitamento de resíduos orgânicos, coleta e encaminhamento de pilhas e

baterias para destinação ambientalmente correta, armazenamento, coleta e doação de cartuchos de

impressoras e toners de copiadoras para uma entidade civil filantrópica, distribuição de canecos de plástico a

todos os servidores como medida para racionalização do uso dos copos descartáveis, adoção do disposto na

Resolução RDC n° 306/2004, da Agência Nacional de Vigilância Sanitária, Ministério da Saúde,

gerenciamento de resíduos de serviços de saúde.

recursos

1

bpara o

/-7

c

$ 33/37

Contas MPDFT 2012

c) QUALIDADE DOS CONTROLES INTERNOS ADMINISTRATIVOS RELACIONADOS A

COMPRAS E CONTRATAÇÕES

Com respeito aos controles internos administrativos, não foi detectada falha grave nos

processos analisados, e, ainda, quanto às demais falhas, foram acatadas as medidas corretivas propostas por

este Órgão de Controle.

AVALIAÇÃO DA GESTÃO DO USO DOS CARTÕES DE PAGAMENTO DO9

GOVERNO FEDERAL

Conforme avaliação, por amostragem, da regularidade dos processos quanto ao uso dos

cartões de pagamento do Governo Federal pelo MPDFT, não foram encontradas inconsistências das

informações prestadas, estando a instituição e a utilização dos cartões de pagamento em conformidade com

as disposições dos Decretos n°s 5.355/2005 e 6.370/2008, contendo adequado controle interno dos

procedimentos administrativos.

AVALIAÇÃO DE PASSIVOS ASSUMIDOS PELA UJ SEM PRÉVIA PREVISÃO

ORÇAMENTÁRIA DE CRÉDITOS OU RECURSOS

10

Não há registros contábeis que demonstrem a realização de reconhecimento de passivos.

AVALIAÇÃO DA GESTÃO DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO

A Unidade Jurisdicionada preencheu o quadro para elaboração dos Relatórios de Gestão

com os quesitos a serem avaliados a respeito da Gestão de TI conforme item 11 do Anexo IV da Decisão

Normativa TCU N° 124, de 5 de dezembro de 2012, considerando as afirmativas que compõem o Quadro

A.8.1 desse item.

11

Conforme o quadro apresentado, há na Unidade planejamento institucional em vigor e

existe área que faz o planejamento da UJ como um todo. Ademais, também há Planejamento Estratégico

para a área de TI em vigor e existe comité que decide sobre a priorização das ações e investimentos de TI

para a UJ.

O MPDFT considera o desenvolvimento e produção de sistemas como satisfatório, e

informa que é efetuada a avaliação para verificar se os recursos de TI são compatíveis <

e o desenvolvimento de sistemas segue metodologia definida. A UJ declara ainda

1com as necessidades

i que, nos contratoÿ / /c/

rVcP 34/37

Contas MPDFr 2012

celebrados, é exigido acordo de nível de serviço. A Unidade informou que não há participação de

terceirização de bens e serviços de TI em relação ao desenvolvimento interno da própria UJ.

A Tecnologia da Informação no âmbito do MPDFT, sob responsabilidade do Departamento

de Tecnologia da Informação - DTI, alcançou, no último levantamento de Governança de TI realizado pelo

TCU e que resultou no Acórdão 2.585/2012-Plenário, o índice e-Gov 0,69, isto é, aprimorado. Conforme

explica a UJ, este resultado é fruto do trabalho iniciado em 2008 visando à boa Governança Corporativa e de

TI, por meio da aprovação e publicação de diversas normas e diretrizes internas, inclusive a criação de

Comité Estratégico de TI e elaboração de Plano Diretor de TI. Os procedimentos referentes à aquisição de

bens e contratação de serviços de TI já estão normatizados e alinhados à Instrução Normativa n° 04/2010 da

SLTI/MPOG, bem como o processo de desenvolvimento de software.

Consta ainda no Relatório de Gestão do MPDFT que algumas ações de gestão ainda estão

sendo implementadas, como a gestão de riscos e a realização de auditorias de TI, bem como a vinculação

das atividades de TI a resultados ao cidadão. Outras atividades, como a Classificação da Informação têm

sua normatização praticamente concluída, assim como a gestão de incidentes e o inventário de ativos de

informação (item 6). Com relação a contratações de serviços de TI (item7), as duas últimas lacunas não se

aplicam à situação do MPDFT, quais sejam:

"no caso de desenvolvimento de sistemas contratados, os artefatos recebidos sâo avaliados conforme padrões

estabelecidos em contraio; e

de desenvolvimento de sistemas contratados, há processo de software definido que dê suporte

termos contratuais (protocolo e artefatos). "

no caso aos

AVALIAÇÃO INDIVIDUALIZADA E CONCLUSIVA SOBRE AS

IRREGULARIDADES QUE RESULTARAM EM DANO OU PREJUÍZO AO ERÁRIO

12

Nos trabalhos de auditoria realizados sobre as contas sob exame, verificou-se a regularidade

dos atos praticados. As falhas e impropriedades detectadas foram objeto de recomendação aos respectivos

dirigentes, para as quais foram encaminhadas à AUDIN/MPU informações quanto à implementação

justificativa para correção das falhas indicadas, sendo confirmada por este Órgão de Controle Interno a

implementação das medidas informadas pelo respectivo gestor, as quais foram consideradas satisfatórias.

Não foi constatada, falha ou irregularidade que tenha causado dano ao Erário.

ou

útp- '

ítíP $)35/37

Contas MPDFT 2012

AVALIAÇÃO OBJETIVA DA GESTÃO DO PATRIMÓNIO IMOBILIÁRIO DA13

ENTIDADE

Em cumprimento ao disposto no item 13 do Anexo IV da Decisão Normativa TCU N° 124,

de 5 de dezembro de 2011, procedemos à avaliação sobre a gestão do património imobiliário de

responsabilidade da UJ, a qual consideramos adequada.

Observa-se que há reavaliação periódica dos imóveis, estando o valor dos mesmos

atualizado, sendo que a Unidade insere correta e tempestivamente as informações no Sistema de

Gerenciamento dos Imóveis de Uso Especial da União-SPIUnet.

A Unidade dispõe atualmente de 6 (seis) imóveis alugados, todos localizados no Distrito

Federal, cujos contratos e pagamentos foram analisados na auditoria de gestão realizada em 2012. Conforme

a Nota de Auditoria SEAUD/AUDIN-MPU n° 29/2012, as justificativas apresentadas face às

recomendações exaradas foram acatadas por este Órgão de Controle.

AVALIAÇÃO DA GESTÃO SOBRE AS RENÚNCIAS TRIBUTÁRIAS14

Não se aplica à Unidade.

SITUAÇÕES NÃO CONTEMPLADAS NOS DEMAIS ITENS DO RELATÓRIO DE

AUDITORIA DE GESTÃO, IDENTIFICADAS E ANALISADAS PELO ÓRGÃO DE CONTROLE

INTERNO, QUE, NA OPINIÃO DESTE, AFETEM O JULGAMENTO DA GESTÃO DOS

RESPONSÁVEIS ARROLADOS NO PROCESSO DE CONTAS

15

Não identificamos outros itens que afetem o julgamento da gestão dos responsáveis no

processo de contas.

CONCLUSÃO

Em decorrência das análises efetuadas concernentes às informações constantes do

Relatório de Gestão, assim como das avaliações nos controles internos e nos atos de gestão, propomos ao

Secretário de Auditoria da AUDIN/MPU a emissão de Certificado de Auditoria pela REGULARIDADE das

contas dos responsáveis pelo Ministério Público do Distrito Federal e Territórios relativas ao execício de

2012.»

L

tf# 36/37

Contas MPDFT 2012

Brasília, 12 de julho de 2013.

P\Bolívar Aívès dos Santos

Técnico de Controle InternoAntônio Çererta Gonçalves Filho

Técnico de Cohtrole Interno

//

/M>,Nelson Silva Lopes

Chefe da DIAUG/COGESDenise BTasil Sales

Técnico do MPU/Administração

AC

’]0C> I

Daianc Gabriela Lucas TavaresChefe da DIAGA/COAPE

Francis s Peres da Silva

Chéfe/da DIAIGI/COAPEDe acordo. J

Em 12 de julho de 2013.

\’/ j-(

Flávio Henrique H. C. de AlbuquerqueCoordenador de Auditoria deAcompanhamento de Gestão

Paulo Patrocínio de SouzaCoordenador de Auditoria de

Recursos Humanos

37/37

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