ขนาด 23 พอยท์ AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA ตัวหนาkmcenter.rid.go.th/kcperson/main/_kmspb/dataspb/... · aaaaaaaaaaaaaaaaaaaa ฝ่ายบริหารทั่วไป

คมอการปฏบตงาน (Work Manual)

เรอง การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ

AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA

ฝายบรหารทวไป ส านกบรหารทรพยากรบคคล กรมชลประทาน มถนายน 2561

4.34 cm.

3.66 cm.

ขนาด 34 พอยท ตวหนา



25.58 cm.

ฉบบปรบปรง ครงท 3 (21/03/61)



รหสคมอ สบค./ฝบท.3/2561

หนวยงานทจดท า

งานการเงนและบญช ฝายบรหารทวไป

ส านกบรหารทรพยากรบคคล

ทปรกษา

หวหนาฝายบรหารทวไป ส านกบรหารทรพยากรบคคล

หวหนางานการเงนและบญช ฝายบรหารทวไป

พมพครงท 1

จ านวน 10 เลม

เดอน มถนายน 2561

หมวดหม 12 การเงน



จดท าโดย

ชอ-สกล …….……………………………………………………………………………………………………………….. ต าแหนง.................................................................สงกด............................................................. ชอ-สกล ……………………………………………………………………………………….…………………………….. ต าแหนง.................................................................สงกด.............................................................

สามารถตดตอสอบถามรายละเอยด/ขอมลเพมเตมไดท

ทอย …………………………………………………………… ……………………………………………………………

เบอรโทรศพท ............................................................

ฝายบรหารทวไป ส านกบรหารทรพยากรบคคล

0 2241 3064 ตอ 2729

นางดาร ชยประสพ

นกจดการงานทวไปช านาญการ งานการเงนและบญช ฝายบรหารทวไป

อาคารอ านวยการ ชน 4 กรมชลประทาน

นางสาวสธดา กงสนานนท

นกจดการงานทวไปปฏบตการ งานการเงนและบญช ฝายบรหารทวไป

ค ำน ำ

ค ำรบรองกำรปฏบตรำชกำรส ำนกบรหำรทรพยำกรบคคล ประจ ำปงบประมำณ พ.ศ. 2561 ไดก ำหนดใหมกำรจดกำรควำมรตำมตวชวด รอยละของคมอกำรปฏบตงำน (Work Manual) ทด ำเนนกำรแลวเสรจตำมแผน ซงสอดรบกบแผนยทธศำสตรกำรจดกำรควำมรกรมชลประทำน (พ.ศ.2560 -2564) โดยมงหวงใหกำรจดกำรควำมรเปนเครองมอในกำรขบเคลอนและเพมประสทธภำพกำรปฏบตงำน ในกำรนงำนกำรเงนและบญชไดก ำหนดแผนกำรจดท ำคมอกำรปฏบตงำน (Work Manual) ส ำหรบปงบประมำณ พ.ศ. 2560-2562 จ ำนวน 3 เลม ประกอบดวย คมอกำรปฏบตงำนเกยวกบกำรเบกจำยเงนประเภทตำงๆ คมอกระบวนกำรตรวจสอบสถำนะเบกจำยเงนงบประมำณส ำนกบรหำรทรพยำกรบคคล และคมอกำรปฏบตงำนเกยวกบกระบวนกำรบรหำรงบประมำณ

ในปงบประมำณ พ.ศ. 2561 งำนกำรเงนและบญช ไดจดท ำคมอกระบวนกำรตรวจสอบสถำนะเบกจำยเงนงบประมำณ ซงประกอบดวยกระบวนกำรและขนตอนตำงๆ ในกำรปฏบตงำน เพอใหเจำหนำทงำนกำรเงนและบญช ฝำยบรหำรทวไป ส ำนกบรหำรทรพยำกรบคคล ใชเปนแนวทำงในกำรปฏบตงำนเกยวกบกระบวนกำรตรวจสอบสถำนะเบกจำยเงนงบประมำณ ไดอยำงถกตอง

ผจดท ำหวงเปนอยำงยงวำ คมอฉบบนจะเปนประโยชนตอเจำหนำทงำนกำรเงนและบญชทจะชวยใหมควำมเขำใจในกระบวนกำรทเกยวของ สำมำรถด ำเนนงำนไดอยำงเปนระบบมประสทธ ภำพและประสทธผล บรรลผลส ำเรจไดตำมวตถประสงค

คณะผจดท ำ งำนกำรเงนและบญช

ฝำยบรหำรทวไป

ส ำนกบรหำรทรพยำกรบคคล

กรมชลประทำน

สารบญ

หนา

วตถประสงค 1

ขอบเขต 1

ค ำจ ำกดควำม 1

หนำทควำมรบผดชอบ 1

สรปกระบวนกำรตรวจสอบสถำนะกำรเบกจำยเงนงบประมำณ 3

กำรจดสรรงบประมำณในระบบ BIS 1. Work Flow 4 2. ขนตอนกำรปฏบตงำน 7 3. ระบบตดตำมประเมนผล 12

กำรเบกจำยเอกสำรใบส ำคญในระบบ BIS 1. Work Flow 14 2. ขนตอนกำรปฏบตงำน 17 3. ระบบตดตำมประเมนผล 29

ตรวจสอบกำรเบกจำยผำนระบบ BIS 1. Work Flow 31 2. ขนตอนกำรปฏบตงำน 34 3. ระบบตดตำมประเมนผล 37

กำรระบรหสกจกรรมยอย 1. Work Flow 39 2. ขนตอนกำรปฏบตงำน 42 3. ระบบตดตำมประเมนผล 45

เอกสำรอำงอง 47

แบบฟอรมทใช 47

สารบญ (ตอ)

หนา

ภำคผนวก 48 วธกำรบนทกระบบกำรจดสรรงบประมำณ 49 1) ตวอยำงใบจดสรร (ง.241) 54 วธกำรบนทกระบบงำนบรหำรเงนงบประมำณ 55 2) ตวอยำงท 1 สญญำกำรยมเงน 64 3) ตวอยำงท 2 กำรบนทกผกพน-พด.01/02 65 6) ตวอยำงท 3 แบบขออนมตปฏบตงำนนอกเวลำรำชกำร 66 7) ตวอยำงท 4 ใบแจงหนคำโทรศพทเคลอนท 67 8) ตวอยำงท 5 ใบเบกคำใชจำยเดนทำงไปรำชกำร 68 9) กรณเปลยน พด.01/02 เปนสญญำ 69 10)ตวอยำงท 6 สญญำจำง 74 กำรตรวจสอบกำรเบกจำยผำนระบบ BIS 75 12) ตวอยำงกำรตรวจสอบกำรเบกจำย 80 กำรระบรหสกจกรรมยอย 82 14) แบบฟอรมใบส ำคญรบเงน 106 15) แบบฟอรมใบส ำคญรบเงน (ส ำหรบวทยำกร) 107 16) แบบฟอรมแบบขออนญำตไปรำชกำร (ชป.318) 108 17) แบบฟอรมใบเบกคำใชจำยในกำรเดนทำงไปรำชกำร (แบบ8708) 110 18) แบบฟอรมใบรบรองแทนใบเสรจรบเงน (แบบ บก.111) 114

1

1. วตถประสงค 1.1 เพอใหผปฏบตงานเขาใจในขนตอนการใชงานระบบ BIS โดยเรมกระบวนการปฏบตงาน

ตงแตวธบนทกการจดสรรงบประมาณ วธบนทกระบบงานบรหารเงนงบประมาณ และวธการการตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ การระบรหสกจกรรมยอย ทใชเปนแนวทางในการปฏบตงานทสามารถ ท าความเขาใจไดงาย ของส านกบรหารทรพยากรบคคล

1.2 เพอเปนหลกฐานแสดงวธการท างานทสามารถถายทอดใหกบผเขามาปฏบตงานใหม พฒนาใหการท างานเปนมออาชพ และใชประกอบการประเมนผลการปฏบตงานของบคลากร

2. ขอบเขต คมอการปฏบตงานเกยวกบการตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณส าหรบ

ผด าเนนการงานการเงนและบญช ประกอบดวย 2.1 การจดสรรงบประมาณในระบบ BIS 2.2 การเบกจายเอกสารใบส าคญในระบบ BIS 2.3 การตรวจสอบการเบกจายผานระบบ BIS 2.4 การระบรหสกจกรรมยอย เรมตงแตหนวยงานไดรบจดสรรงบประมาณถงขนตอนการตรวจสอบรายงานทางการเงน

3. ค ำจ ำกดควำม 3.1 ระบบ BIS (Budget Information System) คอ ระบบการควบคมการใชจายเงนงบประมาณและเงนกนไวเบกเหลอมป

3.2 ใบจดสรรเงนงวด (แบบง.241) คอ แบบรายงานการโอนเปลยนแปลงการจดสรรงบประมาณรายจาย เปนแบบรายงานเพอแสดงการโอนเปลยนแปลงการจดสรรงบประมาณรายจาย ซงตองจดท าเพอรายงานใหส านกงบประมาณ และหนวยงานทเกยวของ

3.3 กจกรรมยอย คอ กจกรรมของส านก ซงก าหนดขนเพอใชในการค านวณหาตนทนตอหนวยกจกรรมยอย และสามารถเปรยบเทยบตนทนตอหนวยกจกรรมยอยระหวางปของหนวยงานเอง และเปรยบเทยบระหวางหนวยงานอนได น าไปสการวดผลการด าเนนงานของหนวยงาน และการประเมนประสทธภาพการใชทรพยากรของหนวยงาน

4. หนำทควำมรบผดชอบ 4.1 ผอ านวยการส านกบรหารทรพยากรบคคล มหนาทรบทราบ พจารณา และลงนาม 4.2 หวหนาฝายบรหารทวไป ส านกบรหารทรพยากรบคคล มหนาทตรวจสอบรายงานกอนน าเสนอผอ านวยการส านกบรหารทรพยากรบคคล 4.3 หวหนางานการเงนและบญช ส านกบรหารทรพยากรบคคล มหนาทควบคม ดแล ตรวจสอบ กลนกรองการด าเนนงานดานการเงนและบญช

คมอการปฏบตงาน (Work Manual) การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ

2

4.4 เจาหนาทการเงนและบญช ส านกบรหารทรพยากรบคคล มหนาทตรวจสอบใบจดสรรงบประมาณ/ใบส าคญเอกสารประกอบการเบกจาย และบนทกความเคลอนไหวของงบประมาณทไดรบจดสรรและการใชจายเงนงบประมาณในระบบควบคมงบประมาณ (BIS) รวมทงตรวจสอบความถกตองของสถานะการเบกจาย และการระบรหสกจกรรมยอยทกเดอน

3

สรปกระบวนกำรจดท ำคมอตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ

กระบวนการจดท าคมอตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณประกอบดวยขนตอนส าคญ ดงน 1. การจดสรรงบประมาณในระบบ BIS

1. รบใบจดสรรเงนงบประมาณ 2. ตรวจสอบความถกตองของใบจดสรรเงนงบประมาณ 3. บนทกวงเงนทไดรบจดสรรในระบบควบคมงบประมาณ (BIS) 4. ตรวจสอบความถกตองของการบนทกรายการงบประมาณ 5. รอการเบกจายงบประมาณ

2. การเบกจายเอกสารใบส าคญในระบบ BIS 1. เตรยมเอกสารใบส าคญทผานการตรวจสอบ และลงทะเบยนควบคม

เรยบรอยแลว 2. บนทกการเบกจายและรายการผกพนงบประมาณในระบบควบคมงบประมาณ

BIS / ลงนาม สอบประเภทเงน 3. ตรวจสอบความถกตองของการบนทกรายการ 4. เสนอ ฝบท.บค. ลงนามอนมตการจาย (ผส.บค.มอบอ านาจ)

5. สงกองการเงนและบญชด าเนนการเบกจาย

3. การตรวจสอบการเบกจายผานระบบ BIS 1. เตรยมขอมลรายงานจากระบบ BIS 2. ตรวจสอบความถกตองของยอดเบกจาย 3. จดท ารายงานสถานะการเบกจายและยนยนยอดเงนงบประมาณ 4. สงกองการเงนและบญชเพอด าเนนการตามทขอแกไข

4. การระบรหสกจกรรมยอย 1. เตรยมขอมลคาใชจายตนทนผลผลต 2. ตรวจสอบความถกตองของการระบคาใชจายเขาสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS 3. จดท ารายงานผลตรวจสอบการระบคาใชจายเขาสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS 4. สงกองการเงนและบญชเพอด าเนนการตามทขอแกไข

4

Work Flow กระบวนการตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ

การจดสรรงบประมาณในระบบBIS

ล าดบท ผงกระบวนการ เวลา (วน)

รวมเวลาทงหมด 20 นาท

ตรวจสอบ

ความถกตองของ ใบจดสรรเงนงบประมาณ

YES

NO

1

2

3

5

รอการเบกจายงบประมาณ

10 นาท

5 นาท

15 นาท

10 นาท

5 นาท

5 นาท

รบใบจดสรรเงนงบประมาณ

4

บนทกวงเงนทไดรบจดสรรในระบบควบคมงบประมาณ (BIS)

ตรวจสอบ ความถกตองของการ

บนทกรายการงบประมาณ

5

YES

NO

5 นาท

5. Work Flow กระบวนการ5.1 ชอกระบวนการ : การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (การจดสรรงบประมาณในระบบ BIS)ตวชวดทส าคญของกระบวนการ : รอยละของความส าเรจในการบนทกขอมลเขาสระบบ BIS ไดครบถวนและถกตอง

ล าดบ ผงกระบวนการ ระยะเวลา รายละเอยดงาน มาตรฐาน/คณภาพงาน ผรบผดชอบ

1 งานการเงนและบญชรบใบจดสรรเงนงวด และลงทะเบยนควบคมในสมดรายวน

-


2 5 นาท ด าเนนการตรวจสอบรายการและรหสโครงสรางงบประมาณทไดรบจดสรร วามความถกตองหรอไม

ใบจดสรรเงนงวดจากกองแผนงานมความถกตอง ตามโครงสรางรหสในระบบ GFMIS


3 10 นาท ด าเนนการบนทกรายการทไดรบจดสรร ในระบบ BIS (ระบบการจดสรรงบประมาณ)

บนทกรายการทไดรบจดสรร ในระบบ BIS ไดอยางครบถวน ถกตองตรงตามทไดรบอนมต

งานการเงนและบญชฝายบรหารทวไป

รบใบจดสรรเงนงวด

ตรวจสอบ ความถกตองของ ใบจดสรรเงนงวด

NO

YES

บนทกวงเงนทไดรบจดสรรใน

ระบบควบคมงบประมาณ (BIS)

5


4 5 นาท งานการเงนและบญช ด าเนนการตรวจสอบการบนทกรายการทไดรบจดสรร ในระบบ BIS มความถกตองหรอไม

บนทกรายการทไดรบจดสรรในระบบ BIS ดวยความละเอยดรอบคอบ


5 จดเกบเอกสารเพอใชอางองในการตรวจสอบใบส าคญรายการเบกจาย

จดเกบใบจดสรรเงนงวดตามปงบประมาณทไดรบจดสรร


รอการเบกจาย

งบประมาณ


ความถกตองของการ

บนทกรายการ


YES

NO

6

6. ขนตอนการปฏบตงาน

6.1 การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (การจดสรรงบประมาณในระบบ BIS)

รายละเอยดงาน ขนตอนการปฏบตงาน เอกสาร/ระเบยบ/แบบฟอรมทใช ผรบผดชอบ เงอนไขการปฏบตงาน

1. งานการเงนและบญชรบใบจดสรรเงนงวด และลงทะเบยนควบคมในสมดรายวน

งานการเงนแลบญช รบใบจดสรรเงนงวด โดยลงทะเบยนควบคมการรบใบจดสรรเงนงบประมาณในสมดรายวน

- งานการเงนและบญช

ฝายบรหารทวไป

2. งานการเงนและบญช ด าเนนการตรวจสอบรายการและรหสโครงสรางงบประมาณทไดรบจดสรร วามความถกตองหรอไม

2.1 งานการเงนและบญช ตรวจสอบรายการและรหสโครงสรางงบประมาณ แบงเปน 2 กรณ คอ - ถกตอง : บนทกรายการทไดรบจดสรร ในระบบ BIS (ระบบการจดสรรงบประมาณ) - ไมถกตอง : แจงแกไขใบจดสรรไปยง กองแผนงาน

- พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ.2502 และทแกไขเพมเตม - หนงสอส านกงบประมาณ ดวนทสด ท นร 0702 /ว 51 ลงวนท 20 มกราคม 2548 เรอง หลกการจ าแนกประเภทรายจายตามงบประมาณ

งานการเงนและบญช


7


2.2 การตรวจสอบใบจดสรรเงนงวด จะเปนดงน

เลขทหนงสออนมตจดสรรแผนงบประมาณผลผลต/โครงการ/รายการรายจายประเภทงบประมาณรายการงบประมาณหนวยเบกจายศนยตนทนแหลงของเงนรหสงบประมาณรหสบญชงบประมาณรหสบญชแยกประเภทกจกรรมหลก

- ใบจดสรร ง.241

8


3. งานการเงนและบญช ด าเนนการบนทกรายการทไดรบจดสรร ในระบบ BIS (ระบบการจดสรรงบประมาณ)

ท าการบนทกรายการทไดรบจดสรร ในระบบ BIS (ระบบการจดสรรงบประมาณ) ตามคอลมน ดงน 1. * ปงบประมาณ 2. * รหสงบประมาณ 3. * แหลงของเงน 4. * รายการผกพนงบประมาณ 5. * กจกรรมหลก 6. * ศนยตนทน 7. * หนวยเบกจาย 8. * รหสพนท 9. * ล าดบรายการ 10. ชอรายการงบประมาณ 11. * (รวม) ด าเนนการเอง 12. * (รวม) จางเหมา 13. * (รวม) คาจางชวคราว 14. * วนทไดรบเงนจดสรร 15. * เลขทอนมตจดสรร

- ค าสงกรมชลประทาน ท 263 /2558 ลงวนท 16 ธนวาคม 2558 เรอง ใหควบคมการใชจายเงนงบประมาณและเงนกนไวเบกเหลอมปในระบบ BIS - ระบบ BIS (เมนระบบการจดสรรงบประมาณ)



- คย(ปอนขอมล)รายการตางๆ ใหตรงกนกบใบจดสรรงบประมาณทไดรบจากกองแผนงาน ดวยความละเอยดและถกตองโดยเฉพาะคอลมนทมสญลกษณ * เพราะถาบนทกขอมลแลวไมสามารถแกไขได จะตองลบทงหมด และเรมบนทกใหม - กรณทรายการงบประมาณไดรบจดสรรเพมเตมหรอลดวงเงน ใหบนทกในชองงวดรบเงน >> เพม/ลดงวด เทานน โดยไมตองท าการบนทกรายการงบประมาณใหม

9


4. งานการเงนและบญช ด าเนนการตรวจสอบการบนทกรายการทไดรบจดสรร ในระบบ BIS มความถกตองหรอไม

4.1 งานการเงนและบญช ด าเนนการตรวจสอบการบนทกรายการเขาระบบ BIS แบงเปน 2 กรณ คอ - ถกตอง : รอการผกพนและเบกจาย - ไมถกตอง : ด าเนนการแกไขขอมลใหถกตอง4.2 การตรวจสอบการบนทกรายการเขาระบบ BIS ดงน 1. * ปงบประมาณ 2. * รหสงบประมาณ 3. * แหลงของเงน 4. * รายการผกพนงบประมาณ 5. * กจกรรมหลก 6. * ศนยตนทน 7. * หนวยเบกจาย 8. * รหสพนท 9. * ล าดบรายการ 10. ชอรายการงบประมาณ 11. * (รวม) ด าเนนการเอง

- ระบบ BIS (ระบบการจดสรรงบประมาณ)



- เมอตรวจพบวาการบนทกขอมลผดพลาด ใหด าเนนการแกไข โดยแบงเปน 2 กรณ ดงน 1. กรณทบนทกชอรายการงบประมาณผดพลาด สามารถด าเนนการแกไข เฉพาะชอรายการได และบนทกใหม 2. กรณทบนทกรายการทหนาคอลมนมสญลกษณ * ตองด าเนนการลบทงหมด และเรมบนทกรายการใหม - กรณทตรวจพบขอผดพลาดหลงจากทผกพนและเบกจายแลว จะตองแจงแกไขทกองการเงนและบญช

10


12. * (รวม) จางเหมา 13. * (รวม) คาจางชวคราว 14. * วนทไดรบเงนจดสรร 15. * เลขทอนมตจดสรรโดยการคย(ปอนขอมล)รายละเอยด ตองตรงกนกบใบจดสรรงบประมาณทไดรบจากกองแผนงาน

5. จดเกบเอกสารเพอใชอางองในการตรวจสอบตอนเบกจาย

งานการเงนและบญชเกบใบจดสรรเงนงวดเขาแฟม โดยแยกตามปงบประมาณ



11

7.ระบบตดตามประเมนผล7.1 การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (การจดสรรงบประมาณในระบบ BIS)

กระบวนการ มาตรฐาน/คณภาพ วธการตดตามประเมนผล ตวชวดกระบวนการในจดวกฤต(ตวชวดความส าเรจในการด าเนนการตาม

กระบวนการขนตอนทก าหนด)

ผตดตาม/ประเมน

1. รบใบจดสรรเงนงวด - - - -

2. ตรวจสอบความถกตองของใบจดสรรเงนงวด

ใบจดสรรเงนงวดจากกองแผนงานมความถกตอง ตามโครงสรางรหสในระบบ GFMIS

ตรวจสอบความถกตองของใบจดสรรเงนงวดกอนคย(ปอนขอมล) รายละเอยดลงระบบ BIS



3. บนทกเงนทไดรบจดสรรในระบบควบคมงบประมาณ (BIS)

บนทกรายการทไดรบจดสรร ในระบบ BIS ไดอยางครบถวน ถกตองตรงตามทไดรบอนมต

ตรวจสอบรายละเอยดทคย(ปอนขอมล) ในระบบ BIS ใหครบถวน กอนการบนทกทกครง



12




4. ตรวจสอบความถกตองของการบนทกเงนจดสรร

บนทกรายการทไดรบจดสรรในระบบ BIS ดวยความละเอยดรอบคอบ

ตรวจสอบรายละเอยดทบนทกลงในระบบ BIS ทกครง เพอความถกตอง กอนผกพนและเบกจาย

รอยละของความส าเรจในการบนทกขอมลเขาสระบบ BIS ไดครบถวนและถกตอง



5. รอการเบกจายงบประมาณ จดเกบใบจดสรรเงนงวดตามปงบประมาณทไดรบจดสรร

สามารถคนหาใบจดสรรเงนงวดไดรวดเรว เมอตองการใชอางองในการตรวจสอบ

-



13

14


การเบกจายเอกสารใบส าคญในระบบBIS


รวมเวลาทงหมด 1 ชวโมง 5 นาท

บนทกการเบกจายและรายการผกพนงบประมาณในระบบควบคมงบประมาณ BIS /ลงนามสอบ

ประเภทเงน

เสนอ ฝบท.บค. ลงนามอนมตการจาย (ผส.บค.มอบอ านาจ)

1

2

3

4

5

สงกองการเงนและบญช ด าเนนการเบกจาย

40 นาท

15 นาท

5 นาท

5 นาท

5 นาท

เตรยมเอกสารใบส าคญทผานการตรวจสอบ และลงทะเบยนควบคม

เรยบรอยแลว


ความถกตองของการบนทกรายการผกพน

YES

NO

5. Work Flow กระบวนการ5.2 ชอกระบวนการ : การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (การเบกจายเอกสารใบส าคญในระบบBIS)ตวชวดทส าคญของกระบวนการ : รอยละของความส าเรจในการบนทกขอมลเขาสระบบ BIS ไดครบถวนและถกตอง


1 40 นาท งานการเงนและบญชด าเนนการตรวจสอบเอกสารประกอบการยมเงน/เบกจายครบถวน เกณฑอตราการเบกจายถกตอง ตามระเบยบก าหนด และบนทกรายการเบกจายในสมดควบคม ทกขนตอนรวมถงใหประมาณการตามระบบ GFMIS ของการเบกจายแตละประเภท

ใบส าคญมความถกตอง ครบถวน อตราและวธการเบกจายเปนไปตามระเบยบ ขอบงคบของประเภทการเบกจาย และมการลงทะเบยนควบคมงบประมาณ และใหรหสงบประมาณการตามกจกรรม ไดถกตอง และสามารถตรวจสอบได


2 15 นาท บนทกการเบกจายและรายการผกพนงบประมาณ ในระบบ BIS แตละประเภท หมวดรายจาย ซงไดก าหนดไวในรหสประมาณการตามระบบ GFMIS และหวหนาการเงนและบญช ลงนามสอบประเภทเงน

บนทกรายการผกพน ถกตองครบถวน ตรงตามประเภทของงบประมาณทใชควบคมการเบกจาย


เตรยมเอกสารใบส าคญทผานการตรวจสอบ และลงทะเบยนควบคม

เรยบรอยแลว

บนทกการเบกจายและรายการผกพนงบประมาณในระบบควบคม

งบประมาณ BIS /ลงนามสอบประเภทเงน

15


3 5 นาท งานการเงนและบญช ด าเนนการตรวจสอบการบนทกรายการทผกพนในระบบ BIS มความถกตองหรอไม

บนทกรายการทผกพนในระบบ BIS ดวยความละเอยดรอบคอบ


4 5 นาท ตรวจสอบรายการเบกจาย ครบถวน ตามขนตอนของงาน เสนอ หวหนาฝายบรหารทวไป ส านกบรหารทรพยากรบคคล ลงนามอนมตการจาย

ใบส าคญการเบกจายถกตอง และไดบนทกการเบกจาย ในระบบ BIS ตรงตามหมวด ประเภทตามระบบงบประมาณ


5 สงเอกสารการใหกบกองการเงนและบญช เพอด าเนนการเบกจาย

การบนทกแตละรายการในระบบ BIS ถกตอง ครบถวน โดยไมถกทกทวงจากกองการเงนและบญช

กองการเงนและบญช

ตรวจสอบ ความถกตองของการบนทกรายการ

ผกพน

สงกองการเงนและบญชด าเนนการเบกจาย

เสนอ ฝบท.บค. ลงนามอนมตการจาย (ผส.บค.มอบ

อ านาจ)

ถกตอง

ไมถกตอง

16

6. ขนตอนการปฏบตงาน กระบวนการจดท าคมอการปฏบตงานของกรมชลประทาน6.2 การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (การเบกจายเอกสารใบส าคญในระบบBIS)


1. งานการเงนและบญชด าเนนการตรวจสอบเอกสารประกอบการยมเงน/เบกจายครบถวน เกณฑอตราการเบกจายถกตอง ตามระเบยบก าหนด และบนทกรายการเบกจายในสมดควบคม ทกขนตอนรวมถงใหประมาณการตามระบบ GFMIS ของการเบกจายแตละประเภท

งานการเงนและบญช รบเอกสารเพอตรวจสอบความถกตอง และหลกฐานทแนบประกอบการยมเงน/เบกจายแบงเปน 2 กรณ คอ - ถกตอง : ลงทะเบยนควบคมงบประมาณ/ใหประมาณการตามระบบGFMIS - ไมถกตอง : สงคนหนวยงานผขอเบกเพอด าเนนการแกไข

แบบฟอรมทใช กรณยมเงนทดรอง - สญญาการยมเงน ชป.352 (เงนสด) - สญญาการยมเงนและการใชบตรเครดตราชการ (เครดต) กรณเบกจาย คาเชาบาน - แบบขอเบกเงนคาเชาบาน (แบบ 6006) คาใชจายในการเดนทางไป ราชการ/เขารบการอบรมสมมนา - ใบเบกคาใชจายในการเดนทางไปราชการ (แบบ8708)


17


3. ลงทะเบยนควบคมรายการเบกจาย ดงน 1. สมดรายวน : บนทกวนท เลขทเอกสาร รายการเบกจาย 2. สมดแยกประเภท: บนทกรายการเบกจาย อยางละเอยด ในหนาบญชสวน/ฝาย เพอควบคมคาใชจายโดยแยกประเภท และหมวดรายจาย 3. สมดคมประมาณการ บนทกรายการเบกจายและหกทอนงบประมาณทเบกจาย ตามใบงวดจดสรรงบประมาณ

คาตอบแทนกรรมการ,คาโทรศพท,คาลงทะเบยน,คาใชจายในการประชม (คาอาหารวางและเครองดม/คาอาหาร) - หลกฐานการจายเงนอนๆ(บก.-กจ.9)

1.สมดรายวน (ก าหนดเอง)2.สมดแยกประเภท (ก าหนดเอง)3.สมดคมประมาณการ (ชป.301)

18


4. การตรวจสอบใบส าคญเบกจายตรงตามหมวดรายจาย และใหประมาณการตามระบบGFMIS ของงบประมาณตามภารกจนน ๆ และบนทกรายละเอยดในตราคมประมาณการ ดงน - แผนงาน /ผลผลต/โครงการ - เลขทเอกสาร (ใบจดสรร) และวนททจดสรร - รหสหนวยเบกจาย รหสศนยตนทน รหสแหลงของเงน รหสบญชงบประมาณ รหสงบประมาณ รหสกจกรรมหลก รหสกจกรรมยอย จ านวนเงน บนทกรายการใหครบถวน ถกตอง และงบ.บค.ลงนามสอบประเภทเงน

19


2. บนทกรายการผกพนรายการงบประมาณ ในระบบ BIS ของรายการเบกจาย แตละประเภท หมวดรายจาย ซงไดก าหนดไวในรหสประมาณการตามระบบ GFMIS และหวหนาการเงนและบญช ลงนามสอบประเภทเงน

ตรวจสอบงบประมาณและบนทกรายการผกพนในระบบ BIS โดยไปท เมนระบบการบรหารงบประมาณ กรอกรายละเอยด ดงน - ประเภทเอกสาร - เลขทเอกสาร - เลขบตรประจ าตวประชาชนผเบก - ชอ-สกลผเบก - เลขบญชธนาคาร ธนาคาร สาขา - รายการทขอเบก - *รหสงบประมาณ - *แหลงของเงน(จดสรร) - *รายการผกพนงบประมาณ - *กจกรรมหลก - *หนวยเบกจาย - *ล าดบรายการ - เลขทใบอนมตจดสรร - แหลงของเงน(ขอเบก) - รหสกจกรรมยอย - จ านวนเงนทผกพน

- ค าสงกรมชลประทาน ท 263/2558 เรอง ใหควบคมการใชจายเงนงบประมาณและเงนกนไวเบกเหลอมปในระบบ BIS - ระบบ BIS (เมนระบบบรหารเงนงบประมาณ


กรณยมเงนทดรองราชการ - ใหเลอกประเภทเอกสารในการบนทกขอมลเปน >> ผกพน-เงนยมทดรองราชการ - ส าหรบสญญายมเงน 1 ฉบบ ทมทงเงนสดและเครดตใหแยกลงขอมล โดยใชเลขทเอกสารเดยวกน เพอจะไดเลข ท. เดยวกน (ส าหรบเลขท. ระบบจะรนใหอตโนมต หากลงเลขทเอกสารไมเหมอนกนจะท าใหสญญายมเงน 1 ฉบบ มเลข ท. ทไมเหมอนกน )การบกทกการผกพน/เบกจายใบส าคญประเภทตางๆ - ส าหรบ คาเชาบาน บนทก ดงน เลอกประเภทเอกสาร >> ผกพน-คาตอบแทน/ใชสอย

20


แหลงของเงน >> 6111210 : คาตอบแทน/งบสวนราชการ หมวดรายจายยอย>> 310 : คาเชาบาน - ส าหรบ คาใชจายในการเดนทางไปราชการ/เขารบการอบรมสมมนา,คาลงทะเบยน, คาใชจายในการประชม(คาอาหารวางฯ/คาอาหารกลางวน) บนทก ดงนเลอกประเภทเอกสาร >> ผกพน-คาตอบแทน/ใชสอย คาใชสอยแหลงของเงน >> 6111220 : คาใชสอย/งบสวนราชการ หมวดรายจายยอย>>400 : คาใชสอย

21


- ส าหรบ คาตอบแทนกรรมการ(ตองยมเงนทดรองราชการ) บนทก ดงนเลอกประเภทเอกสาร >> ผกพน-เงนยมทดรองราชการแหลงของเงน >> 6111210 : คาตอบแทน/งบสวนราชการ หมวดรายจายยอย>>300 : คาตอบแทน - ส าหรบ คาลวงเวลา บนทก ดงนเลอกประเภทเอกสาร >> ผกพน-คาลวงเวลา/คาจางชวคราวแหลงของเงน >> 6111210 : คาตอบแทน/งบสวนราชการ หมวดรายจายยอย>>300 : คาตอบแทน

22


- ส าหรบ พสด บนทก ดงนเลอกประเภทเอกสาร >> ผกพน-พด.01/02กรณซอวสด/ซออะไหลเพอซอมครภณฑฯลฯแหลงของเงน >> 6111230 : คาวสด/งบสวนราชการ หมวดรายจายยอย>>500 : คาวสดกรณจางซอม,จางเหมาบ ารงรกษา ฯลฯแหลงของเงน >> 6111220 : คาใชสอย/งบสวนราชการ หมวดรายจายยอย>>400 : คาใชสอยกรณทจดซอจดจางหรอเชาทรพยสน วงเงนตงแต 5,000 บาทขนไป

23


(พด.01/02 บางฉบบจะถกเปลยนเปนสญญา) บนทกรายการ ดงน เมนระบบบรหารงบประมาณ >>เปลยนพด.01/02เปนสญญา (งบประมาณ)- ส าหรบ คาโทรศพทเคลอนท บนทก ดงนเลอกประเภทเอกสาร >> ผกพน-คาสาธารณปโภคแหลงของเงน >> 6111240 : คาสาธารณปโภค/งบสวนราชการหมวดรายจายยอย>>455 :คาโทรศพทส าหรบการใชงาน

24


- ส าหรบ คารกษาพยาบาล และคาการศกษาบตร ไมตองลงระบบ BISการระบรหสกจกรรมยอย - ในแตละปรหสกจกรรมยอยจะถกก าหนดดวยคณะท างานตนทนผลผลต ส าหรบปงบประมาณ 2561 ส านกบรหารทรพยากรบคคล จะมทงหมด 3 กจกรรมยอย ดงน110 : สบค.01 งานดานการบรหารบคลากร (ส าหรบผอ านวยการ/เจาหนาททสงกด : ผส.บค.,ผชช.บค.,ฝบท.บค.,ผสบ.บค.,ผสค.บค.,ผรอ.บค.,ผทบ.บค.,ผวป.บค.)

25


111 : สบค.02 งานดานการพฒนาทรพยากรบคคล (ส าหรบผอ านวยการ/เจาหนาททสงกด : ผพบ.บค.)112 : สบค.04 ดานวนยและความรบผดทางละเมด(ส าหรบผอ านวยการ/เจาหนาททสงกด : ผวค.บค.) - การระบรหสกจกรรมยอยในแตละรายการมความส าคญ เนองจากมผลตอตนทนผลผลตกรณสงชดใชตามสญญาการยมเงน - ไมตองลงระบบ BIS โดยหนวยเบกจาย (กองการเงนและบญช) จะเปนผลางผกพนงบประมาณ/เบกจายให

26


**การเลอกรายการงบประมาณทใชในการเบกจาย เปนเรองทส าคญ ซงสงผลตอการเบกจายและควบคมงบประมาณทผดพลาดได**

3. งานการเงนและบญช ด าเนนการตรวจสอบการบนทกรายการทผกพนในระบบ BIS มความถกตองหรอไม

ตรวจสอบความถกตองทกคอลมน ส าหรบรายการทผกพนในระบบ BIS อยางละเอยดรอบคอบ


4. เสนอ ฝบท.บค.เพอลงนามอนมตการจาย

ตรวจสอบความถกตอง และลงทะเบยนควบคมครบทกขนตอน เสนอหวหนาฝายบรหารทวไป ส านกบรหารทรพยากรบคคล ลงนามอนมตการจาย


27


5. สงเอกสารการใหกบกองการเงนและบญช เพอด าเนนการเบกจาย

สงเอกสารใหกองการเงนและบญช (ผกง.งบ., ผคง.งบ.) เพอด าเนนการขนตอนการเบกจายตอไป แยกเปน 2 กรณ คอ 1. ใบส าคญทขอเบกจาย จะสงไปตามขนตอนการสงเอกสาร โดยผเบกลงชอขอรบเงนผานธนาคาร 2. กรณสงชดใชตามสญญาการยมเงนใหจดท าใบน าสงเงนและใบส าคญ (ผยมถอเรองเอง)


28

7.ระบบตดตามประเมนผล7.2 การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (การเบกจายเอกสารใบส าคญในระบบBIS)




1. เตรยมเอกสารใบส าคญทผานการตรวจสอบ และลงทะเบยนควบคมเรยบรอยแลว

ใบส าคญมความถกตอง ครบถวน อตราและวธการเบกจายเปนไปตามระเบยบ ขอบงคบของประเภทการเบกจาย และมการลงทะเบยนควบคมงบประมาณ และใหรหสงบประมาณการตามกจกรรม ไดถกตอง และสามารถตรวจสอบได

มการตรวจสอบหลายขนตอนของเจาหนาท ตามสายการบงคบบญชา เพอใหเกดความถกตอง ครบถวน

รอยละของความผดพลาดในการตรวจสอบหลกฐานการเบกจาย



2. บนทกการผกพนรายการงบประมาณ ในระบบ BIS / ลงนามสอบประเภทเงน

บนทกรายการผกพน ถกตองครบถวน ตรงตามประเภทของงบประมาณทใชควบคมการเบกจาย

ตรวจสอบรายการกอนท าการบนทก เพอความถกตองของยอดเบกจาย




3. ตรวจสอบความถกตองของการบนทกรายการผกพน

บนทกรายการทผกพนในระบบ BIS ดวยความละเอยดรอบคอบ

ตรวจสอบความถกตอง หลงจากบนทกรายการ เมอพบขอผดพลาดใหด าเนนการแกไข




29




4. เสนอ ฝบท.บค. ลงนามอนมตการจาย (ผส.บค.มอบอ านาจ)

ใบส าคญการเบกจายถกตอง และไดบนทกการเบกจาย ในระบบ BIS ตรงตามหมวด ประเภทตามระบบงบประมาณ

ตรวจสอบการลงนามในใบส าคญการเบกจายใหครบถวน กอนสงเบกจายทกครง



5. สงเอกสารการเบกใหกบกองการเงนและบญช เพอด าเนนการเบกจาย

เอกสารการเบกมความถกตองสามารถด าเนนการเบกจายไดโดยไมมขอทกทวงจากกองการเงนและบญช

ผเบกไดรบเงนรวดเรว ทนเวลา และสงคนชดใชตามสญญาการยมเงน ภายในก าหนดระยะเวลา

การเบกจายเงนถกตองและแลวเสรจตามมาตรฐาน


30

31


ตรวจสอบการเบกจายผานระบบ BIS


รวมเวลาทงหมด 50 นาท

เตรยมขอมลรายงาน

จากระบบ BIS

จดท ำรายงานสถานะการเบกจายเงน


ตรวจสอบควำม ถกตองของยอด

เบกจำย

YES

NO

1

2

3

4

5

สงกองกำรเงนและบญชเพอด ำเนนกำรแกไขตอไป

5 นำท

30 นำท

15 นำท

15 นำท

10 นำท

5 นาท

5 นาท

จดเกบขอมล

5. Work Flow กระบวนการ5.3 ชอกระบวนการ : การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (ระบบ BIS)ตวชวดทส าคญของกระบวนการ : รอยละของความส าเรจในการบนทกขอมลเขาสระบบ BIS ไดครบถวนและถกตอง


1 5 นาท ดาวนโหลดขอมลรายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป แยกตามพนท จากระบบ BIS เพอตรวจสอบความถกตอง

-


2 30 นาท ตรวจสอบยอดการเบกจายเงนงบประมาณ และรายการทสงชดใชใบส าคญแลว แตยงไมปดยอดใหเปนปจจบน

รายการทสงเบก และยอดทบนทกในระบบ BIS ถกตองตรงกน


3 15 นาท เมอพบรายการทสงชดใชใบส าคญแลว แตยงไมปดยอดใหเปนปจจบน หรอมการบนทกยอดการเบกจายตางไปจากทใชจรง ใหจดท าบนทกแจงแกไข พรอมแนบรายละเอยดทแก สงใหกองการเงนและบญช เพอด าเนนการตอไป

ด าเนนการตามรปแบบทกองการเงนและบญชก าหนด


เตรยมขอมลรายงานจากระบบ

BIS

ตรวจสอบความ ถกตองของยอด

เบกจาย

จดท ารายงานสถานะการเบกจายเงน


YES

NO


32


4 สงรายงานสถานะการเบกจายเงนงบประมาณทตองการแกไข ใหกองการเงนและบญชแกไขตอไป

ด าเนนการแกไขยอดใหเปนปจจบน และตามการใชจรง


สงกองการเงนและบญชเพอด าเนนการแกไขตอไป

33


6.3 การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (ระบบ BIS)


1. ดาวนโหลดขอมลรายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป แยกตามพนท จากระบบ BIS เพอตรวจสอบความถกตอง

งานการเงนและบญช สามารถดขอมลรายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป แยกตามพนท ดงน ระบบ BIS >> เลอกปงบประมาณ >> เลอกรหสพนท >> เมนรายงาน >> สรปการเบกจายงบประมาณประจ าป แยกตามพนท

-



- รหสศนยตนทนของส านกบรหารทรพยากรบคคล : 0700300029 - แบบรายงาน : เลอก แบบท 1 (ระดบรายการผกพน)

2. ตรวจสอบยอดการเบกจายเงนงบประมาณ และรายการทสงชดใชใบส าคญแลว แตยงไมปดยอดใหเปนปจจบน

2.1 งานการเงนและบญช ตรวจสอบเอกสาร แบงเปน 2 กรณ คอ - ถกตอง : เกบเปนฐานขอมลการเบกจายงบประมาณประจ าป - ไมถกตอง : จดท ารายงานใหกองการเงนและบญช เพอด าเนนการแกไข2.2 การตรวจสอบความถกตองของยอดการเบกจายเงนงบประมาณ จะเปนดงน



34


1. เตรยมขอมลขอมลรายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป แยกตามพนท จากระบบ BIS2. น าขอมลทไดจากขอ 1 มาเปรยบเทยบและตรวจสอบกบสมดควบคมงบประมาณทไดลงทะเบยน(คมมอ) การเบกจายแตละรายการไว เมอพบขอผดพลาดด าเนนการจดท ารายงานแกไขตอไป

3. เมอพบรายการทสงชดใชใบส าคญแลว แตยงไมปดยอดใหเปนปจจบน หรอมการบนทกยอดการเบกจายตางไปจากทใชจรง ใหจดท าบนทกแจงแกไข พรอมแนบรายละเอยดทแก สงใหกองการเงนและบญช เพอด าเนนการตอไป

แกไขยอดการเบกจายเฉพาะรายการทผดพลาด/คลาดเคลอน ในรายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป แยกตามพนท ทไดท าการดาวนโหลดขอมลไว

แบบฟอรมทใช - รายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป แยกตามพนท



35


4. สงรายงานสถานะการเบกจายเงนงบประมาณทตองการแกไข ใหกองการเงนและบญชแกไขตอไป

งานธรการบนทกสงเอกสารดวยระบบสารบรรณอเลกทรอนกส ใหกองการเงนและบญช


36

7.ระบบตดตามประเมนผล7.3 การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (ระบบ BIS)




1. เตรยมขอมลรายงานจากระบบ BIS

- - - -

2. ตรวจสอบความถกตองของยอดเบกจาย

รายการทสงเบก และยอดทบนทกในระบบ BIS ถกตองตรงกน

ตรวจสอบยอดทบนทกในระบบ BIS และสมดควบคมงบประมาณทไดลงทะเบยน(คมมอ) ถกตองตรงกน




3. จดท ารายงานสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ


ตรวจสอบรายการทตองการแกไข กอนสงกองการเงนและบญชด าเนนการตอไป และตดตามผลการแจงแกไข



37




4. สงกองการเงนและบญชเพอด าเนนการแกไขตอไป

ด าเนนการแกไขยอดใหเปนปจจบน และตามการใชจรง

ตดตามผลการแจงแกไขยอดการเบกจายทผดพลาด

-


38

39

Work Flow การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ

การระบรหสกจกรรมยอย


รวมเวลาทงหมด 1วน 20 นาท

เตรยมขอมลคาใชจาย

ตนทนผลผลต

จดท ำรำยงำนผลตรวจสอบกำรระบคำใชจำยเขำสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS

ตรวจสอบควำม

ถกตองของกำรระบคชจ.เขำสกจกรรมยอย

ในระบบ GFMIS

YES

NO

1

2

3

4

5

สงกองกำรเงนและบญชเพอด ำเนนกำรแกไขตอไป

5 นำท

1 วน

15 นำท

15 นำท

10 นำท

5 นาท

5 นาท


5. Work Flow กระบวนการ5.4 ชอกระบวนการ : การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (ระบรหสกจกรรมยอย)ตวชวดทส าคญของกระบวนการ : รอยละของความผดพลาดในการระบรหสกจกรรมยอย


1 5 นาท ดาวนโหลดขอมลคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลต จากเวบไซตกองการเงนและบญช เพอตรวจสอบความถกตอง -


2 1 วน ตรวจสอบความถกตองของการระบรหสกจกรรมยอยแตละรายการ

มการระบรหสกจกรรมยอยครบทกรายการ และถกตอง


3 15 นาท เมอพบรายการทระบรหสกจกรรมยอยผดพลาด ใหจดท ารายละเอยดการแกไขรหสกจกรรมยอย สงกองการเงนและบญช เพอด าเนนการแกไข



เตรยมขอมลคาใชจายตนทน

ผลผลต

ตรวจสอบความ ถกตองของการระบ

คชจ.เขาสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS

จดท ารายงานผลตรวจสอบการระบคาใชจายเขาสกจกรรมยอยในระบบ

GFMIS

YES

NO

40


4 สงรายงานผลตรวจสอบการระบคาใชจายเขาสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS ใหกองการเงนและบญชแกไขตอไป

ด าเนนการแกไขตามเกณฑการระบรหสกจกรรมยอยของแตละปงบประมาณ


สงกองการเงนและบญชเพอด าเนนการแกไขตอไป

41


6.4 การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (ระบรหสกจกรรมยอย)


1.ดาวนโหลดขอมลคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลต จากเวบไซตกองการเงนและบญช เพอตรวจสอบความถกตอง

งานการเงนและบญช สามารถดขอมลคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลต ดงน เวบไซตกองการเงนและบญช >> ตนทนผลผลต >> คาใชจายในการค านวณตนทนผลผลต >> เลอกปงบประมาณ >> เลอกเดอนทตองการตรวจสอบ

-



- รหสศนยตนทนของส านกบรหารทรพยากรบคคล : 0700300029 - หนวยเบกจายของส านกบรหารทรพยากรบคคล 0700300005

2. ตรวจสอบความถกตองของการระบรหสกจกรรมยอยแตละรายการ

2.1 งานการเงนและบญช ตรวจสอบเอกสาร แบงเปน 2 กรณ คอ - ถกตอง : เกบเปนขอมลในการค านวณตนทนผลผลต - ไมถกตอง : จดท ารายงานใหกองการเงนและบญช เพอด าเนนการแกไข2.2 การตรวจสอบความถกตองของการระบรหสกจกรรมยอยแตละรายการ จะเปนดงน

ระเบยบทเกยวของ - การระบรหสกจกรรมยอยของแตละปงบประมาณ



42


1. เตรยมขอมลคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลตทไดจากเวบไซตกองการเงนและบญช2. เตรยมขอมลรายงานผลการเบกจาย บก.104/107 งบ.156 ตามรายละเอยดส าคญประกอบ จากระบบ BIS3. น าขอมลจากขอ 1 และ 2 มาเปรยบเทยบโดยขอมลขอ 1 จะดรายการดงน - ชอสปก.ตนทน (ชอง L) - ยอดเงน (ชอง M) - RefDocNo (ชอง S) - การก าหนดบ/ชประกอบ (ชอง U) ขอมลขอ 2 จะดรายการดงน - ชอผเบก - ประเภทรายจาย - จ านวนเงน - เลขท ขบ.และตรวจสอบรหสกจกรรมยอยของแตละรายการ ถาไมถกตองจะตองด าเนนการจดท ารายงานตอไป

- การน าขอมลจากเวบไซตกองการเงนและบญช และระบบ BIS มาเปรยบเทยบกน เนองจากขอมลจากเวบไซตจะไมทราบชอผเบกท าใหยากตอการตรวจสอบรหสกจกรรมยอย ดงนนจงตองน าขอมลจากระบบ BIS โดยใชเลขท ขบ. มาเทยบเคยงกบ ReFDocNo (จากเวบไซต) เพอหาชอผเบกของแตละรายการ

43


3. เมอพบรายการทระบรหสกจกรรมยอยผดพลาด ใหจดท ารายละเอยดการแกไขรหสกจกรรมยอย สงกองการเงนและบญช เพอด าเนนการแกไข

จดท ารายละเอยดเฉพาะรายการทตองการแกไขรหสกจกรรมยอย ในแบบฟอรมทกองการเงนและบญชก าหนด

แบบฟอรมทใช 1.แบบฟอรมรายละเอยดขอแกไขรหสกจกรรมยอย 2.รายงานผลการตรวจสอบการระบคาใชจายเขาสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS



4. สงรายงานผลตรวจสอบการระบคาใชจายเขาสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS ใหกองการเงนและบญชแกไขตอไป

งานธรการบนทกสงเอกสารดวยระบบสารบรรณอเลกทรอนกส ใหกองการเงนและบญช


44

7.ระบบตดตามประเมนผล7.4 การตรวจสอบสถานะการเบกจายเงนงบประมาณ (ระบรหสกจกรรมยอย)




1. เตรยมขอมลคาใชจายตนทนผลผลต

- - - -

2. ตรวจสอบความ ถกตองของการระบคชจ.เขาสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS

มการระบรหสกจกรรมยอยครบทกรายการ และถกตอง

มการตรวจสอบการระบรหสกจกรรมยอยทกรายการ ทงในเอกสารเบกจาย และระบบBIS เพอใหเกดความถกตอง ครบถวน

รอยละของความผดพลาดในการระบรหสกจกรรมยอย



3. จดท ารายงานผลตรวจสอบการระบคาใชจายเขาสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS


ตรวจสอบรายการทตองการแกไข กอนสงกองการเงนและบญชด าเนนการตอไป

-



45




4. สงกองการเงนและบญชเพอด าเนนการแกไขตอไป

ด าเนนการแกไขตามเกณฑการระบรหสกจกรรมยอยของแตละปงบประมาณ

ตดตามผลการแจงแกไขรายการทระบรหสกจกรรมยอยผดพลาด ในเดอนถดไป

- กองการเงนและบญช

46

47

8. เอกสารอางอง

8.1 ค ำสงกรมชลประทำนท 263/2558 ลงวนท 16 ธนวำคม 2558 เรอง ใหควบคมกำรใชจำยเงนงบประมำณและเงนกนไวเบกเหลอมปในระบบ BIS 8.2 พระรำชบญญตวธกำรงบประมำณ พ.ศ.2502 และทแกไขเพมเตม 8.3 หนงสอกองกำรเงนและบญช สวนบญช ดวนทสด ท งบ. 5019/2561 ลงวนท 18 พฤษภำคม 2561 เรอง กำรระบและตรวจสอบรหสกจกรรมยอย ปงบประมำณ พ.ศ.2561 8.4 หนงสอส ำนกงบประมำณ ดวนทสด ท นร 0702 /ว 51 ลงวนท 20 มกรำคม 2548 เรอง หลกกำรจ ำแนกประเภทรำยจำยตำมงบประมำณ

9. แบบฟอรมทใช

9.1 รำยงำนสรปกำรเบกจำยงบประมำณประจ ำป........ 9.2 แบบฟอรมท 1 รำยงำนผลกำรตรวจสอบกำรระบคำใชจำยเขำสกจกรรมยอยในระบบ GFMIS 9.3 รำยละเอยดขอแกไขรหสกจกรรมยอย ประจ ำเดอน..........

http://kromchol.rid.go.th/fad/news/news_2560/news_2560/348.pdf

48

ภาคผนวก

49

ระบบบรหารเงนงบประมาณ (Budget Information System : BIS)

แบงออกเปน 3 เมน ดงน

1. ระบบการจดสรรงบประมาณ (ส าหรบหนวยรบงบประมาณ/หนวยเบกจาย) 2. ระบบงานบรหารเงนงบประมาณ (ส าหรบหนวยรบงบประมาณ/หนวยเบกจาย) 3. ระบบการบรหารเงนกนเหลอมป (ส าหรบหนวยเบกจาย)

ระบบการจดสรรงบประมาณ >> การจดสรรงบประมาณ

ขนตอนการกรอกขอมลและบนทกการจดสรรงบประมาณ ดงน

1. เขาไปท Address >> http://kromchol.rid.go.th/fad/bis-work.html

2. เลอกระบบ >> ระบบการจดสรรงบประมาณ (ดงรปท 1)

รปท 1 เมนระบบ BIS

3. เมอเขาไปในระบบทตองการแลว จะปรากฏหนาตางใหระบ User และ Password หลงจากนน คลก ปมLogin เพอเขาหนาตางถดไป ตามรปท 2

เลอกระบบทตองการ (ระบบการจดสรรงบประมาณ)

http://www.midscaleoff3.com/km/information/003/04/001.ppt

http://kromchol.rid.go.th/fad/bis-work.html

50

รปท 2 หนาตาง User และ Password

4. เลอกขอมลใน Dropdown list ใหครบทกรายการ ซงในหนาตางนจะประกอบดวยรายการ ดงรปท 3 มรายการดงน

4.1 ปงบประมาณ : ใหเลอกปงบประมาณทตองการจะท ารายการ 4.2 ผลผลต/โครงการ : ใหเลอกจากรหสงบประมาณ (ตวเลขล าดบท6-10) ในใบจดสรร ตวอยางเชน0700349001000000 4.3 ประเภทงบ : ใหเลอกประเภทของงบประมาณ 4.4 เมนการท างาน : เลอกจดสรรงบประมาณประจ าป (New Version)

รปท 3 เลอกขอมลใน Dropdown list

5. หลงจากทเลอกขอมลใน dropdown list เรยบรอยแลว ใหคลก ตกลง เพอเขาสหนาตาง เพมขอมล ดงรปท 4

Username : a00029

Password : a00029

4.1 4.2

4.3

4.4

51

รปท 4 เพมขอมล

6. ส าหรบการเพมขอมลใหด าเนนการดงน คลกทปม เพมขอมล เมอกรอกรายละเอยดตามหนาตางทปรากฏใหครบถวน แลวกดปมบนทก ส าหรบชองรายการทม * (ดอกจนนสแดง) ปรากฏหมายถง เปนขอมลส าคญทตองกรอก โปรดตรวจทานใหละเอยดและถกตอง เพราะถากดบนทกขอมลแลวจะไมสามารถแกไขได ตองลบและบนทกใหม หากมการผกพนและเบกจายแลวตองตดตอกองการเงนฯ โดยมรายละเอยด ดงน

รหสงบประมาณ เลอกรหสงบประมาณซงจะม 16 หลก เชน 0700349001000000 07 คอ รหสกระทรวง (หลกท 1-2) 003 คอ รหสกรมชลประทาน (หลกท 3-5) 34 คอ รหสแผนงบประมาณ (หลกท 6-7) 900 คอ รหสผลผลต/โครงการ (หลกท 8-10) 1000000 คอ บรรทดรายการ (หลกท 11-16)

แหลงของเงน เลอกรหสแหลงของเงนม 7 หลก แหลงของเงนในงบประมาณ เชน 6111220 61 คอ ปงบประมาณ 1 คอ ประเภทของเงน เปนเลข 1 หมายถง เงนในงบประมาณ 3 หมายถง เงนนอกงบประมาณทไมไดฝากคลง 2 หมายถง เงนนอกงบประมาณ 4 หมายถง เงนกงบประมาณ 1 คอ ประเภทของรายจาย (เงนในงบประมาณ) เปนเลข 0 หมายถง งบกลาง 9 หมายถง รายไดแผนดน 1 หมายถง งบสวนราชการ

52

2 คอ ประเภทหมวดรายจาย (เงนในงบประมาณ) เปนเลข 1 หมายถง งบบคลากร 4 หมายถง งบอดหนน 2 หมายถง งบด าเนนงาน 5 หมายถง งบรายจายอน 3 หมายถง งบลงทน 20 คอ หมวดรายจายยอย (เงนในงบประมาณ) กรณงบด าเนนงาน กรณงบด าเนนงาน เปนเลข 10 หมายถง คาตอบแทน เชน 6111210 20 หมายถง คาใชสอย เชน 6111220 30 หมายถง คาวสด เชน 6111230 40 หมายถง คาสาธารณปโภค เชน 6111240 กรณงบลงทน เปนเลข 10 หมายถง ครภณฑ เชน 6111310 20 หมายถง ทดน อาคาร/สงกอสราง เชน 6111320

รายการผกพนงบประมาณ หรอรหสบญชงบประมาณ ม 4 หลก หรอ 6 หลก ดงน บนทกรายการส าหรบ งบบคลากร งบด าเนนงาน งบเงนอดหนน และงบรายจายอน ใชกลม 5000 หมวด คาใชจาย บนทกรายการส าหรบ งบลงทน งบเงนอดหนน และงบรายจายอน ใชกลม 1204 หมวดทดน ใชกลม 1208 หมวดสงกอสราง ใชกลม 1206 หมวดคาครภณฑ และ 1206XX หมวดคภณฑยอย โดย XX เปนรายการยอย เชน 120601 บญชครภณฑส านกงาน 120603 บญชครภณฑไฟฟาและวสด

กจกรรมหลก มรหส 14 หลก เงนในงบประมาณ เชน 070031000M844 07 คอ รหสกระทรวง 003 คอ รหสกรมชลประทาน 1000 คอ รหสพนท M844 คอ รหสกจกรรมหลกทส านกงบประมาณก าหนดในแตละป

ศนยตนทน ระบบจะแสดงพรอม Login เขาปฏบตงาน หนวยเบกจาย ระบบจะแสดงพรอม Login เขาปฏบตงาน รหสพนท ระบบจะแสดงพรอม Login เขาปฏบตงาน ล าดบรายการ วธการก าหนด มดงน

53

ดแหลงของเงนเปนตวก าหนด งบด าเนนงาน เชน 61112000 เปน 2.0.0 / 6111210 เปน 2.1.0 / 6111220 เปน 2.2.0 /6111230 เปน 2.3.0 / 6111240 เปน 2.4.0 งบลงทน เชน 6111310 เปน 3.1.0 ชอรายการงบประมาณ จะแสดงพรอม การเลอกรหสงบประมาณ แตสามารถแกไขได จ านวนเงน ใสตามจ านวนเงนทไดรบจากรายละเอยดใบจดสรร กรณเปนงานด าเนนการเอง วนทไดรบจดสรร ใหคลกเพอเลอกวนท ใหตรงกบวนทในใบจดสรร

รปท 5 รายละเอยดทตองกรอกในหนาตางเพมขอมล

ดขอมลจากใบจดสรร

ก าหนดเอง

กรอกจ านวนเงนทไดรบจดสรร

ดขอมลวนทไดรบจากใบจดสรร ตย. ผวง.ผง.125/2561ลว.20

ก.พ.2561

54

ตวอยางใบจดสรร (ง.241)

เลขทอนมตจดสรร วนทไดรบเงนจดสรร

รหสพนท

กจกรรมหลก

รายการผกพนงบประมาณ

แหลงของเงน

รหสงบประมาณ

ชองด าเนนการ

55

ระบบงานบรหารเงนงบประมาณ >> (การเบกจายเอกสารใบส าคญในระบบ BIS)

การบนทกรายการในระบบงานบรหารเงนงบประมาณ เปนการบนทกรายการควบคมงบประมาณภายใน หนวยงานเพอมใหใชจายเงนงบประมาณเกนกวางบประมาณทไดรบ และสามารถใชในการบรหารจดการ งบประมาณเหลอจายใหเกดประสทธภาพสงสด การบนทกรายการในระบบงานบรหารเงนงบประมาณมขนตอน ดงน

วธการเขาใชงานในระบบ

1. เขาไปท URL >> http://kromchol.rid.go.th/fad/bis-work.html

2. เลอกเมน >> ระบบงานบรหารเงนงบประมาณ


3. เมอเขาไปในเมนดงกลาว จะปรากฏหนาตางใหใส User และ Password หลงจากนน คลก Login เขาหนาตางถดไป ตามรปท 7


56


หากรหสสทธผใชงานทระบและรหสผานถกตอง จะเขาสหนาจอ หนาหลก : ระบบงานเงนงบประมาณ โดยแสดงระบบงานตาง ๆ จ าแนกออกเปน 4 สวน คอ

1. หนวยรบงบประมาณ/หนวยเบกจาย เพอบนทกรายการทเกย วของกบการผกพนรายการงบประมาณ, สญญา ม.23 (ใหม), เปลยนพด.01/02เปน สญญา(งบประมาณ), ทะเบยนรบ-สงขอเบก และ COST SHEET

2. หนวยเบกจาย เพอบนทกรายการทเกยวของกบการจดท าค าขอเบกและรายละเอยดใบส าคญ 3. งานสญญา เพอบนทกสญญา ม.23 4. รายงาน เพอแสดงรายงานในรปแบบตางๆ ตามความตองการของผใชรายงาน

57

รปท 8 ระบบงานบรหารงบประมาณ

58

การบนทกผกพนรายการงบประมาณ

รายละเอยดการบนทกผกพนรายการงบประมาณ

1. ระบปงบประมาณ และรหสพนท - Drill down ปงบประมาณ เพอเลอกปงบประมาณ - รหสพนท จะแสดงเองโดยอตโนมต โดยการระบสทธการเขาใช

รปท 9 ระบปงบประมาณ และรหสพนท

2. คลกปม ผกพนรายการงบประมาณ เพอบนทกรายการผกพน

รปท 10 เขาเมนผกพนรายการงบประมาณ

คลกปม

แสดงอตโนมต

คลกป ม

59

3. เขาสหนาจอผกพนรายการงบประมาณ Drill down เลอก ศนยตนทน

รปท 11 เลอกศนยตนทน

4. คลกปมเลอก เพมขอมล

รปท 12 เพมขอมล

เลอกศนยตนทนใน Drill down

คลกป ม

60

5. เขาสหนาจอเพมผกพนรายการงบประมาณ จะปรากฏชองรายการตาง ๆ ส าหรบระบขอมลเพอผกพนรายการ

รปท 13 หนาจอเพมผกพนรายการงบประมาณ

1.คลก 2.กรอก

3.คลก

4.กรอก

5.คลก

6.กรอก

7.กรอก

8.คลก

61

หนาจอเพมผกพนรายการงบประมาณ มรายละเอยดการบนทก 3 สวน คอขอมลสวนหว รายละเอยดผขาย และ รหส GFMIS มรายละเอยดในการบนทก ดงน

ตารางท 1 รายละเอยดการบนทกผกพนรายการงบประมาณ

ลาดบ ขอมล รายละเอยดการระบขอมล

1 ประเภทเอกสาร ** ตองระบทกกรณ **

เลอกประเภทเอกสารทระบบไดก าหนดไว 6 ประเภท คอ ผกพน-พด.01/02 ผกพน-คาลวงเวลา/คาจางชวคราว-อนๆ ผกพน-คาตอบแทน/ใชสอย ผกพน-เงนยมทดรองราชการ ผกพน-คาสาธารณปโภค ผกพน-งบบคลากร

2 วนทผกพน ** ตองระบทกกรณ **

ระบบจะแสดงวนทผกพนเปนวนทปจจบน สามารถแกไขไดโดยใช รปแบบการบนทกเปนตวเลข วว/ดด/ปปปป

3 เลขทเอกสาร (ตามประเภท เอกสาร) ** ตองระบทกกรณ **

ระบเลขทเอกสาร ตามเลขททปรากฏบนเอกสารประเภท ตาง ๆ

4 เลขทรบเรอง ระบบจะแสดงเลขทรบเรองตามเลขทเอกสาร (ตามประเภท เอกสาร) สามารถแกไขได

5 รหสผขาย/ผเบก ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงรหสผขาย/ผเบก ตามขอมลท ปรากฏในชองท 6. ชอผขาย/ผเบก

6 ชอผขาย/ผเบก ระบชอผขาย/ผเบก ยกเวนกรณผกพน พด.01/02 ไมตองระบโดย คลกปม เพอคนหารายชอผขาย/ผเบกทบนทกไวในขอมล อางอง หากในขอมลอางองไมปรากฏรายชอผขาย/ผเบกทตองการ เรยกใชสามารถเพมขอมลผขาย/ผเบก โดยระบรหสผขาย/ผเบก ชอผขาย/ผเบก เลขประจ าตวผเสยภาษเลขบญชธนาคาร ธนาคาร และสาขา

7 เลขประจ าตวผเสยภาษ ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงเลขประจ าตวผเสยภาษตามขอมล ทปรากฏในชองท 6. ชอผขาย/ผเบก

8 เลขบญชธนาคาร ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงเลขบญชธนาคาร ตามขอมลท ปรากฏในชองท 6. ชอผขาย/ผเบก

9 ธนาคาร ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงชอสาขา ตามขอมลทปรากฏในชองท 6 ชอผขาย/ผเบก

10 สาขา ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงชอสาขา ตามขอมลทปรากฏใน ชองท 6. ชอผขาย/ผเบก

62


11 รายการ ระบรายละเอยดเกยวกบรายการผกพนหรอค าอธบายรายการท เกยวของกบการผกพนรายการงบประมาณ

12 รหสพนท ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงรหสพนทตามทระบไวในหนาจอ หนาหลก : ระบบงานเงนงบประมาณ

13 ศนยตนทน ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงชอศนยตนทนตามทระบไวใน หนาจอหนาหลก : ระบบงานเงนงบประมาณ

14 คนหารายการเงนจดสรร ระบรหส GFMIS โดยคลกปม เพอคนหา รายการเงนจดสรรทบนทกไวในขอมลเงนจดสรร ซงการระบขอมล ในขนตอนนจะท าใหรหสงบประมาณ รหสแหลงของเงน(จดสรร) รหสรายการผกพนงบประมาณ รหสกจกรรมหลก รหสหนวย เบกจาย ล าดบรายการและเลขทใบอนมตจดสรร ปรากฏขนในแต ละชองของรายการงบประมาณ หากในขอมลเงนจดสรรไมปรากฏ รหส GFMIS ทตองการเรยกใชสามารถเพมขอมลไดในหนาจอเงนจดสรร

15 รหสงบประมาณ จ านวน 16 หลก ** ตองระบทกกรณ **

ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงรหสงบประมาณตามขอมลทระบ ในชองท 14 คนหารายการเงนจดสรร

16 แหลงของเงน (จดสรร) ระบ 7 หลก ** ตองระบทกกรณ **

ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงรหสแหลงของเงน(จดสรร)ตาม ขอมลทระบในชองท 14. คนหารายการเงนจดสรร

17 รายการผกพนงบประมาณ ระบ 4 หลก ** ตองระบทกกรณ **

ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงรหสรายการผกพนงบประมาณ ตามขอมลทระบในชองท 14. คนหารายการเงนจดสรร

18 กจกรรมหลก ระบ 5 หลก ** ตองระบทกกรณ **

ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงรหสกจกรรมหลกตามขอมลทระบ ในชองท 14. คนหารายการเงนจดสรร

19 หนวยเบกจาย ระบ 5 หลก ** ตองระบทกกรณ**

ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงรหสหนวยเบกจายตามขอมลท ระบในชองท 14. คนหารายการเงนจดสรร

20 ล าดบรายการ ** ตองระบทกกรณ **

ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงล าดบรายการ ตามขอมลทระบใน ชองท 13. คนหารายการเงนจดสรร

21 เลขทใบอนมตจดสรร ไมตองระบขอมล ระบบจะแสดงเลขทใบอนมตจดสรรตามขอมลท ระบในชองท 14. คนหารายการเงนจดสรร สามารถแกไขได

22 ลงวนท ระบวนทเงนจดสรรตามเอกสารง.241 ใชรปแบบการบนทกเปนตวเลข วว/ดด/ปปปป

23 แหลงของเงน(ขอเบก) ระบแหลงทมาของเงนทนในระบบ GFMIS เชน 6111210 คาตอบแทน/งบสวนราชการ 6111220 คาใชสอย/งบสวนราชการ 6111230 คาวสด/งบสวนราชการ 6111240 คาสาธารณปโภค/งบสวนราชการ

63


24 รหสบญชแยกประเภท ระบ 10 หลก ** ตองระบทกกรณ **

ระบรหสบญชแยกประเภท สามารถระบได 2 วธคอ คลกปม เพอคนหารหสและชอบญชแยกประเภท ระบรหสบญชแยกประเภทแลวคลกปม

25 หมวดรายจายยอย ระบ 3 หลก ** ตองระบทกกรณ **

ระบหมวดรายจายยอย สามารถระบโดย คลกปม เพอคนหารหสและชอหมวดรายจายยอย

26 รหสกจกรรมยอย ระบ 3 หลก ** ตองระบทกกรณ **

ระบรหสกจกรรมยอย สามารถระบโดย คลกปม เพอคนหารหสและชอกจกรรมยอย

27 จ านวนเงน ระบจ านวนเงนทควบคม

64

ตวอยางท 1 สญญาการยมเงน เลขท สบค.7898/2561 (รายละเอยด : คาอาหารวางและเครองดม และคาใชจายในการจดฝกอบรม หลกสตรเพอพฒนาทกษะฯ รนท 1-2 วนท 8-9 พ.ค. 61 ณ สถาบนพฒนาการชลประทาน กรมชลประทาน จ.นนทบร ) ผยมชอ นางสาวเพญศร อมอดม จ านวนเงน 16,720.- ในดวงตราคมงบประมาณระบเลขทใบอนมตจดสรรเลขท ผวง.ผง.786/2561 ลว.21 ม.ค.2561 กรอกขอมล ดงน

เลขรนอตโนมต

65

ตวอยางท 2 การบนทกผกพน-พด.01/02 รายงานความตองการพสดเพอด าเนนการซอ/จาง/เชา (พด.01/02) เลขท สบค.72/2561 รายละเอยดระบซอกระดาษเพอใชท าบตรสวสดการรกษาพยาบาลขาราชการ รวม 2 รายการ ไมระบชอผขาย จ านวนเงน 4,380.- ในดวงตราคมงบประมาณระบเลขทใบอนมตจดสรรเลขท ผวง.ผง.569/2561 ลว. 2 ม.ค. 2561 กรอกขอมล ดงน

66

ตวอยางท 3 แบบขออนมตปฏบตงานนอกเวลาราชการ เลขท สบค.7261/2561 ผขอ นางพรพรรณ ดวงมาลา รายละเอยดระบขออนมตปฏบตงานนอกเวลาราชการ จ านวน 10 คน ระหวางวนท1 -31 พ.ค.61 จ านวนเงน 18,000.- ในดวงตราคมงบประมาณระบทใบอนมตจดสรรเลขท ผวง.ผง.569/2561 ลว. 2 ม.ค.2561 กรอกขอมล ดงน

67

ตวอยางท 4 ใบแจงหนคาโทรศพทเคลอนท ประจ ารอบ 04/03/2561-03/04/2561 บรษท แอดวานซไวรเลส เนทเวอรค จ ากด เลขท สบค.396/2561 จ านวนเงน 7,242.38 บาท ในดวงตราคมงบประมาณระบเลขท ใบอนมตจดสรร ผวง.ผง.999/2561 ลว. 3 ม.ค. 2561 กรอกขอมล ดงน

68

ตวอยางท 5 ใบเบกคาใชจายเดนทางไปราชการ เลขท สบค.7005/2561 ผเบก:นายเฉลมพล รกธรรม รายละเอยดระบเดนทางไปราชการส านกงานกอสรางชลประทานขนาดกลางท12 จ.สพรรณบร วนท 4 -5 เม.ย. 2561 ในดวงตราคมงบประมาณระบเลขทใบอนมตจดสรร ผวง.ผง.569/2561 ลว. 2 ม.ค. 2561 จ านวนเงน 1,844 บาท กรอกขอมล ดงน

69

กรณ เปลยน พด.01/02 เปนสญญา (งบประมาณ)

รายงานความตองการพสดเพอด าเนนการซอ/จาง/เชา (พด.01/02) บางฉบบจะถกเปลยนสถานะเปนสญญา อาทเชน สญญาจางเหมาบรหารบคคลธรรมดา, คาใชจายส าหรบงานจางเหมาบ ารงรกษาระบบบนทกผลการปฏบต งาน (EPP+) เปนตน เมอไดรบสญญาใหตรวจสอบความถกตอง โดยเฉพาะเอกสารแนบทายสญญาและใบสงซอสงจาง (PO) ทจะระบรหสงบประมาณ ซงตองตรงกบรหสงบประมาณในดวงตราคมงบประมาณของพด.01/02 ตามทสญญาไดอางถง และจ านวนเงนในสญญาตองไมเกนวงเงนทระบในพด.01/02

วธการบนทกเปลยน พด.01/02 เปนสญญา มขนตอนการบนทก ดงน

1. เขาไปทเมนระบบงานบรหารเงนงบประมาณ


2. เมอเขาไปในเมนดงกลาว จะปรากฏหนาตางใหใส User และ Password หลงจากนน คลก Login เขาหนาตางถดไป ตามรปท 15

70


3. ใสปงบประมาณ, รหสพนท และเลอกเมน เปลยน พด.01/02 เปนสญญา (งบประมาณ)

รปท 16 เลอกปงบประมาณ /รหสพนท

71

รปท 17 เลอกเมน เปลยน พด.01/02 เปนสญญา(งบประมาณ)

4. ส าหรบรายการพด.01/02 ทตองการเปลยนเปนสญญา ใหเขาไปทเมน เปลยน พด.01/02 เปนสญญา (งบประมาณ) และคลกทปม เพมขอมล ดงรปท 18

รปท 18 เพมขอมล ในเมนเปลยน พด.01/02 เปนสญญา (งบประมาณ)

72

โดยกรอกรายละเอยด ดงน 1.เพมขอมลเปลยน พด.01/02 เปนสญญา (งบประมาณ) กดปม เลอกเลขทผกพนเดม 2. ใสชอผขายบางสวน กดปม เพอคนหาขอมลผขาย 3. ใสเลขทสญญา ชอในสญญา วนทลงนาม วนทเรมปฏบตงาน วนทครบก าหนด เลขท PO (ถาม) และจ านวนเงนตามสญญา

รปท 19 รายละเอยดทตองกรอก

1.คลก

2.กรอก 3.คลก

4.กรอก

4.กรอก

5.กรอก

7.คลก

6.กรอก

73

ตวอยางสญญาจาง

เลขทรบเรอง : จ.02/2561 (สบค.) เลขทสญญา : จ.02/2561 (สบค.)

ชอผขาย : แสนสคนธ (คลก ) กรณท

มชอผขายในระบบ

วนทเรมปฏบตงาน : 4/4/2561 วนครบก าหนด : 2/6/2561

จ านวนเงนตามสญญา : 400,180 (ชองด าเนนการเอง)

ชอสญญา : จางท าบตรประจ าตวเจาหนาท

ของรฐ (MIFARE Standard Technology)

วนทลงนาม : 3/4/2561

เลขท PO : 7011263361

74

ตวอยางท 6 สญญาจางท าบตรประจ าตวเจาหนาทของรฐ เลขท จ.02/2561(สบค.) โดยอางองรายงานความตองการพสดเพอด าเนนการซอ/จาง/เชา (พด.01/02) เลขท สบค.44/2561 ในสญญาระบจ านวนเงน 400,180 บาท สญญาลงนามเมอวนท 3 เม.ย. 2561 ก าหนดระยะเวลาในการปฏบตงานว นท 4 เม.ย. 2561 ถงวนท 2 ม.ย. 2561 กรอกขอมล ดงน

75

การตรวจสอบการเบกจายผานระบบ BIS

การตรวจสอบรายงานจากระบบ BIS มขนตอนด าเนนงาน ดงตอไปน

1. เขาไปท Address >> http://kromchol.rid.go.th/fad/bis-work.html

2. เลอกเมน >> ระบบงานบรหารเงนงบประมาณ


3. เมอเขาไปในระบบทตองการแลว จะปรากฏหนาตางใหระบ User และ Password หลงจากนน คลก ปมLogin เพอเขาหนาตางถดไป ตามรปท 21


เลอกระบบทตองการ (ระบบบรหารเงนงบประมาณ)


76

4. หากรหสสทธผใชงานทระบและรหสผานถกตอง จะเขาสหนาจอหนาหลก : ระบบงานเงนงบประมาณ โดยเลอก เมนรายงาน > คลกเลอก หวขอท 1.สรปการเบกจายงบประมาณประจ าป แยกตามพนท ตามรป

รปท 22 เขาเมนรายงาน

คลก

77

4. เลอกปงบประมาณ, ศนยตนทน และเลอกแบบรายงานทตองการ

รปท 23 หนาตางรายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป แยกตามพนท

1.คลกเลอกปงบประมาณ

2.คลกเลอกศนยตนทน

3.คลกเลอกแบบรายงาน

4.คลก

78

5. จะปรากฎหนาจอการประมวลผลรายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป

รปท 24 หนาจอการประมวลผลรายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป ของส านกบรหารทรพยากรบคคล

6. การจดรปแบบรายงานในระบบ Excel จะคลกเลอก ดงรปท 25

รปท 25 การจดรปแบบรายงานในระบบ Excel

79

7. จะปรากฏหนาจอภาพรปแบบรายงานในระบบ Excel

รปท 26 การจดรปแบบรายงานในระบบ Excel

8. น าขอมลจากรายงานสรปการเบกจายงบประมาณประจ าป เปรยบเทยบกบขอมลการควบคมการเบกจายในสมดคมประมาณการ (ชป.301) แตละรายการ โดยสงเกตจากเลขทเอกสาร รายการ และการเบกจาย หากพบขอผดพลาดวาขอมลจากระบบBIS และ สมดคมประมาณการ (ชป.301) ไมตรงกนใหแจงแกไขทกองการเงนและบญช ถาหากขอมลนนถกตองตรงกนใหเกบขอมลนนไว เพอจดท าสรปการเบกจายเมอสนงบประมาณ

80

ตวอยาง การตรวจสอบยอดการเบกจาย งบด าเนนงาน (คาเชาบานขาราชการ)

การตรวจสอบยอดการเบกจาย ขอมลจากระบบ BIS และสมดคมประมาณการ (ชป.301) ตองตรงกน โดยเลขทเอกสาร (ตามขอ 1) ชอรายการ (ตามขอ 2) ยอดเบกจาย (ตามขอ 3) และยอดเงนคงเหลอ (ตาม ขอ 4) ตองตรงกน/เทากนจงจะถกตอง ตามรปท 27

รปท 27 รายงานเปรยบเทยบจากระบบ BIS และสมดคมประมาณการ (ชป.301)

ในกรณทตรวจสอบแลวพบวายอดเบกจายจากระบบ BIS กบสมดคมประมาณการ (ชป.301) ไมตรงกน ใหหาสาเหตของการผดพลาด หากรายการนนเปนเงนยมใหสนนฐานสาเหตของความผดพลาดอาจเกดจากระบบ BIS ยงไมไดปรบปรงยอดเงนใหเปนปจจบน (กรณมการคนเงน) แลวจงด าเนนการท าบนทก แจงแกไขถงกองการเงนและบญช

จากระบบ BIS

1 2

3

จากสมดคมประมาณการ (ชป.301)

1 2 3

4

4

81

รปท 28 ตวอยางบนทกขอความ และเอกสารแนบการแกไข (กรณพบขอผดพลาด)

ตวอยางบนทกขอความสงกองการเงนและบญช

ตวอยางเอกสาร

แนบการแกไข

82

ในการตรวจสอบการระบรหสกจกรรมยอยจะตองมการเปรยบเทยบขอมลจากระบบBIS และ เวบไซต

กองการเงนและบญช โดยมขนตอนดงน

1. เรยกรายงานขอมลคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลตจากเวบไซตกองการเงนและบญช

1.1 เขาไปทเวบไซต >> http://kromchol.rid.go.th/fad/index.html

รปท 29 หนาตางเวบไซตกองการเงนและบญช

1.2 เลอกเมนตนทนผลผลต

รปท 30 หนาจอหลกของเวบไซตกองการเงนและบญช

การระบรหสกจกรรมยอย

คลก

คลก

83

1.3 เลอกคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลต

รปท 31 หนาจอตนทนผลผลต

1.4 เลอกปงบประมาณ, เดอน และหนวยเบกจาย (ส าหรบส านกบรหารทรพยากรบคคลขนกบ

หนวยเบกจาย 0700300005)

1.5

รปท 32 เรยกรายงานคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลต

คลก

คลก

84

1.5 จะปรากฏรายงานคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลต (เลอกศนยตนทน 0700300029)

รปท 33 หนารายงานจากเวบไซตกองการเงนและบญช

2. เรยกรายงานผลการเบกจาย บก.104/107 งบ.156 ตามรายละเอยดส าคญประกอบ

2.1 เขาระบบ BIS >> เลอกระบบบรหารงบประมาณ >> เลอกรายงานผลการเบกจาย

บก.104/107 งบ.156 ตามรายละเอยดส าคญประกอบ

รปท 34 เลอกรายงานผลการเบกจาย บก.104/107 งบ.156 ตามรายละเอยดส าคญประกอบ

คลก

85

2.2 เลอกชวงวนท, ศนยตนทน

รปท 35 เลอกขอมลทตองการตรวจสอบ

2.3 หนาจอภาพรายงานผลการเบกจาย บก.104/107 งบ.156 แบบ HTML

รปท 36 รายงานผลการเบกจาย บก.104/107 งบ.156 แบบ HTML

คลก คลก

คลก

คลก

คลก

86

2.4 เมอเลอกรายงานแบบ EXCEL จะปรากฏหน าจอภาพรายงานผลการเบกจาย

บก.104/107 งบ.156 แบบ EXCEL

รปท 37 รายงานผลการเบกจาย บก.104/107 งบ.156 แบบ EXCEL

3. น ารายงานคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลต มาตรวจสอบการระบรหสกจกรรมยอย

(ทกรายการ) และมรายงานผลการเบกจาย บก.104/107 งบ.156 จากระบบ BIS ใชประกอบการตรวจสอบ

ดงน

3.1 เนองดวยรายละเอยดในรายงานคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลตนน จะไมปรากฏ

รายชอผเบก ท าใหยากตอการตรวจสอบแตละรายการ ดงนน จงตองน าขอมลจากรายงานผลการเบกจาย

บก.104/107 งบ.156 จากระบบ BIS โดยน าเลข RefDocNo จากรายงานคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลต ไปคนหาผเบกใน รายงานผลการเบกจาย บก.104/107 งบ.156 จากระบบ BIS ซงเลข RefDocNo

กคอเลขท ขบ. นนเอง

87

3.2 เมอรายการทคนหาจาก RefDocNo หรอ เลขท ขบ. พบรายชอผเบกแลว ใหตรวจสอบ

รหสกจกรรมยอยวาถกตองหรอไม โดยดวาผเบกนนสงกดในสวนใดของส านก ซงในปงบประมาณ พ.ศ. 2561

มการก าหนดรหสกจกรรมยอยของส านกบรหารทรพยากรบคคล ดงน

ใช RefDocNo เพอคนหาผเบก แตละรายก าร ในรายงา นผลกา รเบกจาย บก.104/107 งบ.156 จากระบบ BIS

RefDocNo กคอ เลขท ขบ. ในรายงานจากระบบ BIS

88

รหส ชอกจกรรมยอย ผอ.สวน/เจาหนาทในสงกด

110 สบค.01 งานด านการบรหารบคลากร

ผส.บค., ผชช.บค., ผวป.บค.,ผสบ.บค.,ผทบ.บค.,ผรอ.บค.,ผสค.บค.,ฝบท.บค.

111 สบค .02 ง านด านการ พฒนาทรพยากรบคคล

ผพบ.บค.

112 สบค.04 ดานวนยและความรบผดทางละเมด

ผวค.บค.

หากพบขอผดพลาดใหจดท ารายงาน แจงแกไขทกองการเงนและบญช แตถา ไมพบ

ขอผดพลาดใหจดเกบเปนขอมลคาใชจายในการค านวณตนทนผลผลตประจ าป

89

ตวอยางบนทกขอความสงกองการเงนและบญช

แบบฟอรมท1 รายงานผลการตรวจสอบการระบคาใชจายเขาส

กจกรรมยอยในระบบ GFMIS

90

รปท 38 ตวอยางบนทกขอความ และเอกสารแนบการแกไข (กรณพบขอผดพลาด)

รายละเอยดขอแกไขรหสกจกรรมยอย ประจ าเดอน

Documents

ขนาด 23 พอยท์ AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA ตัวหนาkmcenter.rid.go.th/kcperson/main/_kmspb/dataspb/... · aaaaaaaaaaaaaaaaaaaa ฝ่ายบริหารทั่วไป