Antecedentes de Las Cajas de Crédito

7/24/2019 Antecedentes de Las Cajas de Crdito

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LAS CAJAS DE CREDITOS(EL SALVADOR)

2.1 RESEA HISTORICA

2.1.1 ASPECTOS GENERALES SOBRE EL SISTEMA FINANCIERO DE EL SALVADOR.

El nacimiento de las operaciones bancarias en El Salvador, se remonta a lostiempos en !e apareci" la moneda met#lica, pero el aparecimiento de losprimeros bancos como instit!ciones de cr$dito le%ali&adas '!e a partir de *+La !nidad monetaria establecida en Espa a en el a o de -- , con el nombrecastellano, '!e la moneda o'icial de las colonias+ Sin embar%o, en este per.odo/ varios a os desp!$s de la independencia de Centroam$rica, la moneda !ecirc!laba en El Salvador consisti" en !na me&cla con'!sa de pie&as ac! adasprocedentes de varios pa.ses a men!do despreciada / de valores variables,siendo las principales !nidades de planta las espa olas de plata de reales /las me0icanas del mismo metal, ambas bastantes similares / conocidas con elnombre de peso+

2.1.1.1 EVOLUCIN HISTORICA DE LA BANCA DEL SISTEMAFINANCIERO

1as#ndose en la Le/ 2eneral de 3!ndaci"n de 1ancos, el primer 1anco '!e el1anco Internacional de El Salvador, '!ndado por don J+ 3rancisco 4edinacon'orme contrato con el 2obierno de 'ec5a de septiembre de *, el1anco 6ipotecario del se or 4arco J+ 7ell/ / el 1anco Italiano / Ca8a de A5orro, pero no '!ncionaron+ En enero de 9 don J+ 4a!ricio D!:e / don3rancisco Camac5o celebraron contrato, '!ndando !n 1anco partic!lar de ElSalvador !e '!ncion" por poco tiempo para l!e%o ser incorporados endiciembre de ; al 1anco Salvadore o, establecido por don J+ 4+ Ale0ander / don Emeterio S+ R!ano, siendo s! capital, de !n mill"n de pesos, el 1ancoOccidental '!ndado en Santa Ana por don Le"n Dre/'!r / don Emilio Alvare& /en '!nciones desde ; en San Salvador+ El capital inicial '!e de medio mill"nde pesos al s!scribirse el contrato social el - de noviembre de ; varios1ancos como< 1anco Sonsonateco, 1anco Tecle o, 1anco de Ati !i&a/a, 1anco de C5alc5!apa, 1anco de Santa Ana, aparecen con s!snombres en los Diarios O'iciales / con s!s a!tori&aciones+

Los 1ancos Ind!strial de El Salvador, / de Santa Ana, '!ncionaron !nos pocosa os+ El London 1an: O' Central Am$rica Ltd+ Obt!vo por medio de s! s!c!rsalen =icara%!a a!tori&aci"n el >? de abril de ;@, para establecer s! s!c!rsalen el pa.s, ba8o en nombre de 1anco de Centroam$rica / Londres elC!al emiti" billetes

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BANCO CENTRAL DE RESERVA

La evol!ci"n del Sistema 3inanciero se inici" con la '!ndaci"n del 1ancoCentral de Reserva, como sociedad an"nima o sea por acciones de car#cter privado, el ; de 8!nio de ;@-+ Antes de la '!ndaci"n de dic5o banco, lascondiciones de %arant.a !e los bancos re !er.an para s!s cr$ditos / la o'ertalimitada de los mismos, los volv.a disponibles s"lo para ciertas 'amilias !eres!ltaban ser los mismos propietarios de las casas bancarias+ Esa 'alta decr$dito '!e acompa ada por la espec!laci"n en el cambio o inestabilidad en elvalor de la moneda para operaciones de compra venta con el e0terior todo elloimplicaba di'ic!ltades socioecon"micas !e el Estado estaba a'rontando+

La di'.cil sit!aci"n de los a os treinta se inici" con !na crisis econ"micam!ndial, la m#s severa en la 5istoria de las 'inan&as 5asta a !ella $poca+Dic5a crisis a'ect" a El Salvador, como a m!c5os otros pa.ses, por ser !naeconom.a dependiente de los in%resos por las venta de ca'$ al e0terior, c!/osprecios a la ba8a 5icieron declinar el valor de las e0portaciones de B@ ,

millones, en ;>; a B>*,* millones en ;@@, las importaciones por otra parte sered!8eron de B@9,* a B ,* millones en los a os citados+

Los primeros a os '!eron di'.ciles, p!es el 1anco Central de Reserva noobstante de tener la 'ac!ltad de emisi"n de la moneda / control del cr$dito,estaba diri%ido por personas li%adas a la empresa privada /, adem#s carec.ade los instr!mentos para desarrollar la pol.tica monetaria crediticia del Estado ein'l!ir en los bancos comerciales (privados) para coa/!dar en el desarrollo dea !ellas pol.ticas+ Los diri%entes del 1+C+R+ de a !ella $poca res!ltaban ser los

4ismos representantes de los sectores ca'etalero, bancario / comercial, lo !eimplicaba !e el momento de estar tomando decisiones, s!'r.an la in'l!encia des!s propios intereses en los distintos campos de la econom.a+

Las condiciones econ"micas del pa.s me8oraron s!stancialmente en el c!rso delas d$cadas posteriores a la '!ndaci"n del 1anco Central de Reserva+ Sinembar%o, '!e mas notable el desarrollo del pa.s en la d$cada de los a oscinc!enta / esto se debi" b#sicamente al al&a e0traordinaria de los precios delca'$, al s!r%imiento del c!ltivo del al%od"n como otro r!bro de importancia dela actividad econ"mica del pa.s / el desenvolvimiento del sector ind!strial+Los elevados in%resos del per.odo permitieron !n notable crecimiento delcr$dito desde ;99, crecimiento !e '!e acelerado por motivo delestablecimiento de c!atro n!evos bancos / apo/ado por el cr$dito del 1ancoCentral de Reserva, como res!ltado de ello, las reservas internacionales netascomen&aron a declinar / la sit!aci"n se a%rav" desp!$s de ;9?, c!ando seinici" la precipitada ca.da de los precios del ca'$ / a lo c!al se s!ma !na seriede des"rdenes pol.ticos de ; * !e dieron l!%ar a !na c!antiosa p$rdida dereservas monetarias+

2.1.2 NACIONALIZACIN DEL SISTEMA FINANCIERO EN EL SALVADOR

El proceso de nacionali&aci"n se e'ect!" a trav$s de la Le/ de la

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=acionali&aci"n de las Instit!ciones de cr$dito / de las Asociaciones de A5orro/ r$stamosF se%Gn decreto =o+ 9 del ? de mar&o de ; *, p!blicado en elDiario O'icial =o+ - de la misma 'ec5a+

La citada Le/, establece el estatismo del Sistema 3inanciero como !na medidade poner en e8ec!ci"n !na serie de re'ormas econ"micas / sociales !e sepretenden llevar a cabo con base a la roclama de la 3!er&a Armada del 9 deoct!bre de ;?;+ ara poner en pr#ctica dic5a Le/ se 5a considerado, entreotras cosas, !e el criterio aplicado por los 1ancos e Instit!ciones privadas5ab.a ori%inado !n sistema de concentraci"n de los cr$ditos en !n pe !e o%r!po de !s!arios, discriminatorio / distorsionado de las pol.ticas 'inancieras deEstado con pro/ecci"n social !e, por otra parte, la canali&aci"n de losa5orros debe orientarse a promover el bienestar %eneral de la poblaci"n / aese e'ecto es imprescindible !e el Estado reestr!ct!re el Sistema 3inancieropara volverse capa& de contrib!ir al proceso de desarrollo econ"mico / socialdel pa.s+

ara tales ob8etivos la le/ dispone e0propiar las acciones de las instit!ciones

a'ectadas pasando a ser propiedad del Estado, las c!ales deber#n pa%ar por s! valor en libros se%Gn dictamen de !na comisi"n de Inventario nombradapara tales e'ectos+ Se pretende se%Gn el contenido de la Le/, distrib!ir laparticipaci"n social entre el Estado mismo / partic!lares dentro de limitacionesespec.'icas como paliativo para el c!mplimiento de los ob8etivos pretendidos+@H

2.1.2.1 SISTEMA FINANCIERO DEFINICION

En !n len%!a8e amplio Sistema 3inanciero comprende todas a !ellas empresaso 'irmas c!/o ob8eto de operaci"n (mercanc.a o servicio) es el dinero, dentro deeste concepto se incl!/e tanto las instit!ciones bancarias como las empresas!e se dedican al cr$dito no instit!cional, c!/o nGmero / caracter.sticas deoperaci"n son di'.ciles de determinar+

En el Salvador, el Sistema 'inanciero se inte%ra as. D c5+ -' * a/ - *

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2.2. FASES DE LA INVESTIGACION

2.2.1. EVOLUCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIASEN EL SALVADOR.

En la act!alidad es notable la importancia / el valor !e tienen los sistemas dedatos para las empresas, la bGs !eda de la a!tomati&aci"n de cada !na de lasactividades de la empresa, 5ace !e la empresa se v!elva dependiente de s!sistema de datos+ Lo anterior convierte a los sistemas de datos en !n activo de laempresa, /a !e sobre ella se reali&a %ran parte de la actividad econ"mica de laempresa los sistemas de datos contrib!/en en %ran medida a la prod!ctividadadministrativa de la empresa, a/!dando en las actividades de la empresa / sev!elve %enerador de in'ormaci"n oport!na para la toma de decisiones+

A medida pasa el tiempo cada !s!ario va identi'icando los bene'icios !e trae elcontar con datos / sobre todo !e estos sean reales / se enc!entren disponiblesen el momento oport!no para poder e'ect!ar c!al !ier transacci"n de ac!erdo al%iro !e ten%a la empresa, si es comercial, de servicios, ind!strial, ed!cativa, etc+Cada ve& se da la necesidad de contar con ellos para optimi&ar la prod!ctividad delos procesos / obtener b!enos res!ltados !e sirvan de bene'icio tanto al !s!ariocomo a la empresa en el incremento de s!s !tilidades+

or ello es de vital importancia !e los sistemas de datos sean m!/ bienadministrados / !e c!enten con controles precisos / e'icaces para s! mane8o, /a

!e la administraci"n de la in'ormaci"n se v!elve !n p!nto cr.tico dentro de laempresa debido a !e esto tiene como res!ltado 'inal el b!en o mal'!ncionamiento de la misma por la comple8idad con !e se trata la in'ormaci"n enla ma/or.a de las veces los datos se consideran como con'idencial o de trato m!/discrecional, c!ando esto es as. el temor a la posibilidad de !e se pierdan o seda en es ma/or, de a !. la necesidad de contar con par#metros e'icientes dese%!ridad !e permitan mantener la inte%ridad de los sistemas de datos, elrespaldo de la in'ormaci"n, con el 'in de tenerla disponible en casos de p$rdidas oca.das del sistema+

Sin embar%o por m#s !e se trate de mantener controlados los sistemas de datoses di'.cil tenerlos siempre disponibles / sin 'alla al%!na, lo !e 5ace necesario elcontar con las 5erramientas !e ase%!ren la resta!raci"n del sistema de datos

La presente prop!esta esta en'ocada a !na 5erramienta !e presente !n planalternativo de resp!esta inmediata a los problemas !e poseen act!almente lasinstit!ciones 'inancieras no bancarias de San Salvador, el c!al estar# orientado aResta!rar los sistemas de datos en 'orma a!tomati&ada+


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2.2.1.1 ANTECEDENTES DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS NO

BANCARIAS EN EL SALVADOR.

ara 5ablar de las Instit!ciones 3inancieras =o 1ancarias es necesario comen&ar 5ablando de la ra&"n de ser de estas instit!ciones< Las 4icro'inan&asF, 5o/ en d.a

esta ind!stria 5a ido e0perimentando !na serie de cambios, dic5a actividad seencar%a de proveer de servicios 'inancieros a la poblaci"n m#s pobre del m!ndo+6asta 5ace poco, este tipo de 'inanciamiento se en'ocaba al otor%amiento depe !e os pr$stamos (entre 9* / 9** d"lares) para microempresarios, pero lasnecesidades se 5an incrementado / se reconoce la necesidad de !na ma/or variedad de servicios 'inancieros, tales l.neas especiales de cr$dito, c!entas dea5orros / se%!ros+

Al i%!al !e las necesidades de los !s!arios de este tipo de Instit!ciones 5ancrecido, as. mismo 5an a!mentado las necesidades de las instit!ciones por me8orar la calidad del servicio+

Entendemos como microempresa< Toda !nidad econ"mica de 5asta * oc!pados/ ventas an!ales 5asta el e !ivalente de -? +> salarios m.nimos !rbanos+ See0cl!/en las !nidades econ"micas dedicadas a las actividades del sector a%ropec!ario +

El sector micro'inan&as se encontraba dominado en s! ma/or.a por lasor%ani&aciones no %!bernamentales (O=2Ms), pero a medida !e la demanda 5aido creciendo / !e se necesitaba de instit!ciones especiali&adas es !e estesector 5a ido evol!cionando 5acia !n s!b sector de la ind!stria 'inanciera+ Es por ello !e se 5a visto aparecer n!evas instit!ciones micro'inancieras !e se inte%rana !na re%!laci"n de !na entidad s!perior las Instit!ciones 3inancieras no1ancarias representan !n sector activo e importante dentro de la econom.a delpa.s, !e se dedican especialmente a atender el sector microempresariocreciendo de !na 'orma vi%orosa / convirti$ndose en instit!ciones rentables+Como consec!encia se 5a observado !n inter$s especial en el sector de lamicro'inan&as de parte de instit!ciones tales como 1anco Centroamericano deInte%raci"n Econ"mica (1CIE), 1anco 4!ltisectorial Inversi"n (14I) / el 2obiernoestos or%anismo 5a creado pro%ramas especiales para el 'ortalecimiento delsector, es as. como se 5an creado instit!ciones como Comisi"n =acional de la4icro / e !e a Empresa (CO=A4N E) Esto 5a 5ec5o !e el sector de lasmicro'inan&as se vea 'ortalecido en 'ondeo, asesor.a / capacitaci"n esto con el 'inde brindar !n me8or servicio a los !s!arios de estas instit!ciones+

Todo esto 5a lo%rado !e m!c5as O=2Ms con pro%ramas de micro'inan&as ten%ancomo visi"n inte%rarse para 'ormar instit!ciones 'inancieras !e sean sostenibles,rentables / re%!lari&adas por la S!perintendencia del Sistema 3inanciero+

El sistema de micro'inan&as en El Salvador esta con'ormado por los si%!ientestipos de instit!ciones


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a) A* c(ac( - * C 7 &a'( a* d A< && > C& d(' .

b) S c( dad * C 7 &a'( a* d A< && > C& d(' @Ba-c d 3 *T&aba/ad & * > Ca/a* d C& d(' )

c) F d &ac( - * d A* c(ac( - * > S c( dad * C 7 &a'( a*

d) A* c(ac( - * > F5-dac( - * *(- F(- * d L5c& @ONG *)

2.2.1.2. SITUACION ACTUAL DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS NOBANCARIAS.

El sector microempresa 5a e0perimentado en los Gltimos a os !n crecimientoacelerado, esto se debe en parte a la alta tasa de desempleo !e en'renta lasociedad salvadore a+ Este sector 5a visto di'ic!ltades para la obtenci"n decr$ditos de parte de la banca 'ormal, / se 5a visto re'le8ado en el poco crecimiento

!e 5a tenido el sector micro empresa+

Debido a esto las instit!ciones 'inancieras no bancarias se 5an convertido en !naopci"n viable para el sector+

La demanda del cr$dito para las I3=1 (Instit!ciones 3inancieras =o 1ancarias) se5a visto en a!mento, es por ello !e la obtenci"n de 'ondeo se 5a convertido en!na prioridad+

Estas Instit!ciones presentan como principales '!entes de rec!rsos de'inanciamiento los si%!ientes Ca/a* d C& d(' .

La 3ederaci"n de Ca8as de Cr$dito (3EDECREDITO) 5a sido !na instit!ci"nde %ran tradici"n en El Salvador+ A%r!pa a -; Ca8as de Cr$dito distrib!idasen todo el pa.s+ La 3ederaci"n 5a act!ado como !na or%ani&aci"n dese%!ndo piso para las ca8as, siendo en !n tiempo como intermediariacali'icada para redesc!entos de rec!rsos del 1anco Central+

Ba-c * d 3 * T&aba/ad & *.

A!n !e son entidades 'inancieras nacidas en la d$cada de los ;*, con elsistema de la 3ederaci"n de Ca8as de Cr$dito, al%!nos bancos 5an crecido

m#s !e las me8ores ca8as, tales como el rimer 1anco de los Traba8adores/ el 1anco de los Traba8adores de So/apan%o, en la act!alidad son siete losbancos c!/as carteras en'ocadas a la microempresa, se representan en lamatri& %eneral, como parte del sistema de 3edecr$dito+

A* c(ac( - * > F5-dac( - * c - 7& 9&a+a* d c& d(' .

Este se%mento de la o'erta crediticia al sector microempresarial es m!/importante+ Entre las or%ani&aciones identi'icadas est#n las si%!ientes F5-dac( - * *(- Asociaci"n Salvadore a para el Desarrollo Inte%ral!(- * d 35c& . Asociaci"n Salvadore a de Desarrollo Inte%ral

3!ndaci"n Campo3!ndaci"n para el A!to desarrollo de la 4icro /

e !e a Empresa+ Asociaci"n Salvadore a de E0tensionistasEmpresariales de I=CAE+

Asociaci"n El 1#lsamo+Centro de Apo/o a la 4icroempresa+Centro de Reorientaci"n 3amiliar / Com!nitario+Corporaci"n de ro/ectos Com!nales de El Salvador 3!ndaci"n Jos$ =apole"n D!arte

ro%rama de romoci"n a la e !e a / 4icroempresa3!ndaci"n REDES+3!ndaci"n 2E=ESISS+

S c( dad * d Ca7('a3 Apo/o Inte%ral, S+ A+ De C+V+Servicios 3inancieros Enlace, S+A+ De C+V+


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2.2.1." M d 3 d I-*'('5c( - * F(-a-c( &a*.

Es importante destacar el crecimiento del sector de las 4N E / con ello elcrecimiento !e 5an tenido al%!nas instit!ciones !e desarrollan pro%ramasencaminados al otor%amiento de cr$dito a la micro / pe !e a empresa+

Como e8emplo de ello podemos mencionar a >- personas, cada !no debe de poseer ne%ocio /ser independientes, no deben de ser 'amiliares, / la %arant.a es solidaria+ Losmontos de los cr$ditos oscilan entre **+** / **+**, los pa%os son catorcenales/ el pla&o es de > catorcenas, catorcenas, o meses, proporcionando %arant.am!t!a para el pa%o del mismo+

2.2.2." C& d(' a G&57 * S 3(da&( *.

Kn %r!po Solidario es el con8!nto de personas de - a 9 !e tienen !na

microempresa en c!rso, " 5an demostrado capacidad del mane8o de !namicroempresa, para las !e reciben cr$dito en %r!po / entre todos los miembrosproporcionando !na %arant.a m!t!a para el pa%o del mismo+Este cr$dito tiene como ob8etivo


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@ 3acilitar al microempresario !e desarrolla s!s actividades en el sector in'ormal de la econom.a, el acceso al cr$dito en el sector 'ormal+

- Contrib!ir a me8orar el in%reso econ"mico de las 'amilias de losmicroempresarios / por consec!encia s! nivel de vida+

ara inte%rar !n %r!po solidario, s!s miembros deben de ser 5omo%$neos, esdecir !e se %ocen de !n nivel de vida similar, el vol!men de s!s ne%ocios / s!capacidad de pa%os sea parecido, a 'in de !e e0ista e !ilibrio en laresponsabilidad de s!s

2.2.2.$ C& d(' I-d( (d5a3.

Cr$ditos otor%ados a microempresarios de ac!m!laci"n simple, ampliada /pe !e a empresa, el destino del cr$dito es para capital de traba8o, ad !isici"nde activos, ampliaci"n del ne%ocio+ La %arant.a depender# del monto de cr$ditootor%ado+

2.2.2. C& d(' 7a&a V( ( -da.Este cr$dito tiene por ob8etivo satis'acer las necesidades de vivienda por mediode l.neas de 'inanciamiento !e b!s !en me8orar los niveles de inversi"n /bienestar econ"mico de las 'amilias+

A este cr$dito p!eden acceder los microempresarios de s!bsistencia,ac!m!laci"n simple / ampliada, as. como tambi$n la pe !e a empresa+

El destino de este prod!cto es la de Ad !isici"n de vivienda n!eva o !sada,ad !isici"n de lote, constr!cci"n de vivienda, ad !isici"n de lote / constr!cci"n

de vivienda, remodelaci"n, ampliaciones, reparaciones / me8oras de vivienda+La %arant.a es 5ipotecaria / los pla&os oscilaran dependiendo del montootor%ado el c!al p!ede oscilar entre los 9 a os / los >* a os+


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2." MARCO LEGAL.

LA ASA41LEA LE2ISLATIVA DE LA RE P1LICA DE EL SALVADORCO=SIDERA=DO+@+ + 3ondo de Estabili&aci"n

Al aco%erse a la Le/ de Intermediarios 3inancieros no 1ancarios, toda instit!ci"ndeber# incorporarse a !n 3ondo de Estabili&aci"n di'erente del patrimonio de esamisma entidad+ Dic5o 3ondo tiene por ob8eto proporcionar asistencia 'inanciera alas sociedades !e e0perimenten problemas !e les p!edan llevar a lainsolvencia+

Las entidades !e /a est#n asociadas o a'iliadas en !na 'ederaci"n, se incorporanal 3ondo de Estabili&aci"n de s! 'ederaci"n, mientras !e las no a'iliadas debeesco%er libremente el 3ondo al c!al se incorporar#n+

>+@+ +> Sociedades Re%!ladas

Entre el !niverso de las sociedades re%!ladas, destaca la 3ederaci"n de Ca8as deCr$dito / de 1ancos de los Traba8adores (3EDECR DITO), constit!ida decon'ormidad con la anterior Le/ de Ca8as de Cr$dito / de 1ancos de losTraba8adores, la c!al '!e dero%ada al entrar en vi%encia la Le/ deIntermediarios 3inancieros no 1ancarios+

El cambio en el marco le%al, trans'orm" a 3EDECR DITO en !na entidad privada,sin necesidad de tener !e pasar por !n proceso de li !idaci"n, para adaptarse alas re%!laciones de la n!eva normativa+

3EDECR DITO actGa como banco de se%!ndo piso / otor%a pr$stamos a -ca8as de cr$dito / a ? bancos de los traba8adores a'iliados a la 3ederaci"n,entidades de donde obtiene los aportes !e constit!/en el patrimonio instit!cional+La trans'ormaci"n del marco le%al 5a obli%ado a las ca8as de cr$dito / a losbancos de los traba8adores !e optaron por aco%erse a la n!eva le%islaci"n, ac!mplir con las e0i%encias establecidas en la Le/ de Intermediarios 3inancieros no1ancarios+


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El sistema de Ca8as de Cr$dito 5a desempe ado tradicionalmente !n papelimportante en el entorno 'inanciero salvadore o, al brindar acceso a'inanciamiento a !n sector de la poblaci"n !e por diversas ra&ones no 5a sidoatendido satis'actoriamente por el sistema bancario tradicional, como es el casode las 'amilias de ba8os o medianos in%resos / los micro / pe !e os empresariosdel pa.s+

Estas instit!ciones est#n a!tori&adas para captar dep"sitos del pGblico desde

;; , pero para !e continGen 5aci$ndolo, la n!eva Le/ tambi$n les e0i%ere !isitos similares a los !e c!mple la banca comercial, como lo son brindar in'ormaci"n peri"dica al ente s!pervisor sobre s!s carteras de cr$dito, lacali'icaci"n de las mismas, re !isitos de capital social m.nimo, indicadores desolvencia, niveles de li !ide& / de enca8e le%al sobre dep"sitos, re !erimientos dereservas, or%ani&aci"n, a!ditoria interna / e0terna / la incorporaci"n a !n 3ondode Estabili&aci"n espec.'ico+

El mane8o de estos datos e0i%e a estas instit!ciones la introd!cci"n de modernossistemas in'orm#ticos / n!evos procedimientos para lo%rar el procesamientoadec!ado de la in'ormaci"n+ or ello, 3EDECR DITO 5a imp!lsado la e8ec!ci"nde !n ro/ecto de 4oderni&aci"n / 3ortalecimiento de la Red de Ca8as de Cr$dito/ de 1ancos de los Traba8adores, con la 'inalidad de me8orar los controles'inancieros internos / lo%rar el 'ortalecimiento de la s!pervisi"n de lasoperaciones+

La LI3=1 crea !n n!evo tipo de entidades< las Sociedades de A5orro / Cr$dito, enlas !e se p!eden convertir las O=2 s dedicadas a actividades de intermediaci"n'inanciera, pero !e al aco%erse a la n!eva le%islaci"n se trans'orman ensociedades s!pervisadas por la S!perintendencia del Sistema 3inanciero, re%idastambi$n por disposiciones de la Le/ de 1ancos, / a!tori&adas para otor%ar todo

tipo de pr$stamos, intermediar rec!rsos, captar dep"sitos / promover a lape !e a / la microempresa+

>+@+ +@ Le/ de Sociedades de 2arant.as Rec.procas+

Desde el >> de noviembre de >** , entr" en vi%encia en El Salvador la Le/ !ecre" el Sistema de Sociedades de 2arant.a Rec.proca (S2R s), c!/a misi"n'!ndamental es el 'ortalecimiento 'inanciero / consec!ente desarrollo / co5esi"nde la micro, pe !e a / mediana empresas (4I N4ES)+ Dic5a misi"n se trata dec!mplir mediante la bGs !eda de los si%!ientes ob8etivos b#sicos+@+ +@ Le/ de Sociedades de 2arant.as Rec.procas+

Desde el >> de noviembre de >** , entr" en vi%encia en El Salvador la Le/ !ecre" el Sistema de Sociedades de 2arant.a Rec.proca (S2R s), c!/a misi"n'!ndamental es el 'ortalecimiento 'inanciero / consec!ente desarrollo / co5esi"ndel micro, pe !e a / mediana empresas (4I N4ES)+ Dic5a misi"n se trata dec!mplir mediante la bGs !eda de los si%!ientes ob8etivos b#sicos

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