Apa Peran Utama Bagian Treasury Dalam Perusahaan

8/16/2019 Apa Peran Utama Bagian Treasury Dalam Perusahaan

1/4

Apa Peran Utama Bagian

Treasury DalamPerusahaan?Bagian treasury menempati peran sentral dalam tatakelola keuangan

perusahaan—terutama untuk uang berskala besar. Treasury bertanggung jawab

untuk menjaga likuiditas perusahaan, yaitu: memastikan bahwa perusahaan

memiliki cukup kas untuk memenuhi kebutuhan operasional perusahaan,

sewaktu-waktu. Kedengarannya mudah, bukan? ada kenyataannya tidak. !ntukbenar-benar memenuhi tujuan tersebut, departemen Treasury perlu melakukan

peran berikut ini "dari waktu ke waktu#:

Peran-1. Membuat PeramalanKas (Cash Forecasting)

eramalan kas "cash $orecasting# adalah awal dari semua peran lainnya yangdijalankan oleh bagian Treasury. Tidak seperti sta$ %kunting yang menangani

kegiatan penerimaan dan pembayaran kas setiap hari, sta$ Treasury yang "biasadisebut &treasurer'# bertugas untuk mengambil data yang telah dimasukan oleh

sta( %kunting ke dalam sistem "dalam organisasi termasuk anak perusahaan

jika ada#, untuk kemudian mengkompilasikannya untuk menghasilkan perkiraan

kas "cash $orecast#, jangka pendek dan jangka panjang. erkiraan dan semua

komponen yang terdapat pada peramalan kas diperlukan untuk:

• )enentukan apakah perusahaan membutuhkan lebih banyak uang tunai.

*ika itu terjadi, maka mereka bisa membuat rencana pendanaan "+nancing#

baik melalui penggunaan hutang atau ekuitas.• )embuat rencana in estasi, jika hasil ramalan surplus dimana ada

kelebihan kas "e cess# yang akan timbul.• )embuat rencana operasi yang dapat melindung nilai tukar mata uang

perusahaan dengan mata uang asing.


2/4

Peran-2. MelakukanTatakelola Modal Kerja( orking Ca!italManagement)

enggunaan utama dari kas perusahaan adalah untuk memenuhi

kebutuhan modal kerja. )odal kerja merupakan komponen kunci dari

peramalan kas. Tata kelola di wilayah ini antara lain melibatkan perubahan

tingkat akti a lancar dan kewajiban lancar sebagai respon atas capaian

penjualan perusahaan. ain daripada itu Treasurer juga mesti mampumemberikan masukan bagi manajemen tentang dampak perubahan kebijakan

yang diusulkan pada tingkat modal kerja. /leh sebab itu, seorang Treasurer

harus mengetahuai bagaimana modal kerja digunakan, apa pengaruh dan

kaitannya dengan elemen-elemen keuangan lainnya.

Peran-". MelakukanTatakelola Kas (CashManagement)0engan menggabungkan in$ormasi dalam perkiraan kas dan kegiatan modalkerja manajemen, sta$ Treasury harus mampu menjamin ketersediaan dana

yang cukup bagi kebutuhan operasional perusahaan.

Peran-#. Tatakelola $n%estasi($n%estment Management)Ketika peramalan kas menunjukkan adanya kelebihan dana, maka sta$ treasury

bertanggung jawab untuk mengin estasikannya dengan tepat dan benar. Tiga

tujuan utama dari peran ini adalah: "a# tingkat pengembalian in estasi yang

maksimal "b# Kecocokan antara tanggal jatuh tempo in estasi dengan proyeksi

http://jurnalakuntansikeuangan.com/category/keuangan/manajemen-modal-dividen/http://jurnalakuntansikeuangan.com/category/keuangan/manajemen-modal-dividen/http://jurnalakuntansikeuangan.com/category/keuangan/manajemen-modal-dividen/


3/4

kebutuhan kas perusahaan, dan yang paling penting adalah "c# tidak

mengin etasikan dana pada risiko tinggi.

Peran-&. MelakukanTatakelola 'isiko ('iskManagement)

ara sta$ treasury juga bertanggung jawab untuk menciptakan strategi

manajemen risiko dan menerapkan taktik hedging untuk melindung perusahaan

dari segalam macam risiko keuangan—terutama sekali dalam rangka

mengatisipasi keadaan dimana: "a# suku-bunga pasar membumbung tinggi

melebihi suku bunga obligasi perusahaan terhadap institusi lain1 "b# posisi selisihkurs perusahaan juga bisa beresiko jika kurs tiba-tiba memburuk.

Peran- . Menjaga ubungan

*aik +engan *ank (*ank'elation)2ubungan jangka panjang perusahaan dengan pihak banka bisa menjadi sangat

berman$aat pada saat suatu saat kelak perusahaan mengalami kesulitan

keuangan. !ntuk itu Treasurer hendaknya sering bertemu dengan perwakilan

dari setiap bank yang digunakan oleh perusahaan untuk: membahas kondisikeuangan perusahaan, struktur biaya bank, setiap hutang yang diberikan oleh

bank kepada perusahaan "*ika ada#, dan transaksi aluta asing, hedging, kawat

trans$er, cash pooling, dan lain sebagainya.

Peran-,. Penggalangan +ana(Fund 'aising)

http://jurnalakuntansikeuangan.com/category/keuangan/manajemen-risiko/http://jurnalakuntansikeuangan.com/category/keuangan/manajemen-risiko/http://jurnalakuntansikeuangan.com/category/akuntansi/akuntansi-biaya/http://jurnalakuntansikeuangan.com/category/keuangan/manajemen-risiko/http://jurnalakuntansikeuangan.com/category/akuntansi/akuntansi-biaya/


4/4

)empertahankan hubungan baik dengan komunitas in estasi untuk tujuan

penggalangan dana "biasa disebut $und rising#, sangatlah penting. )ulai dari

para broker dan bankir in estasi yang menjual utang perusahaan dan mengelola

penawaran ekuitas, sampai dengan para in estor, dana pensiun, dan sumber-sumber kas lainnya yang suatu saat tertentu mungkin dapat membeli utang

atau ekuitas perusahaan.

3elain peran-peran utama di atas, pada dasarnya sta$ Treasury seharusnya juga

memonitor kondisi pasar terus-menerus, karena hal itu diperlukaan pada saat

tim manajemen perusahaan meminta in$ormasi tentang suku bunga,

kemampuan perusahaan untuk membayar utang baru, dan keberadaan utang

pada saat tertentu. *ika perusahaan berencana untuk melakukan merger atauakuisisi, maka sta$ treasury harus mampu mengintegrasikan sistem treasury

perusahaan yang akan diambil alih dengan perusahaan induk. eran lainnnya

termasuk menjaga dan mengelola berbagai asuransi atas nama perusahaan.

Documents

Apa Peran Utama Bagian Treasury Dalam Perusahaan