Årsredovisning 2017 - osk.hultsfred.seosk.hultsfred.se/files/2018/05/Årsred.-2017-ÖSK.pdf · från och med 2010 upp som en förutbetald intäkt och redovisas bland långfristiga

Årsredovisning 2017

Bild tagen vid Gårdveda VA- sanering. Fotograf Fredrik Björn

Årsredovisning 2017 Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899

1

Förbundsdirektionen och förbundschefen för Östra Smålands Kommunalteknikförbund, org.

nr. 222000-2899, får härmed avge årsredovisning för verksamheten under tiden 1 januari –

31 december 2017.

Förbundets ledning Förbundsdirektionen Direktionen, utsedd av Hultsfreds och Högsby

kommuner, har haft följande sammansättning:

Ordinarie ledamöter Åke Nilsson, ordförande Anders Svensson, vice ordförande

Per-Inge Pettersson

Åke Bergh

Rosie Folkesson

Magnus Gabrielsson

Gunilla Schollin-Borg

Lennart Persson

Ersättare Jonas Erlandsson

Lars Rosander

Jonny Bengtsson

Mikael Lång

Tomas Söreling

Sabina Bergeskans-Skogh

Stihna Johansson-Evertsson

Lina Danlid-Burke

Ordinarie revisorer Gilbert Carlsson

Lars Axetun

Margareta Lundgren-Johansson

Ersättare Staffan Leijon

Tore Carlsson

Mats Persson

Förbundschef Helena Grybäck Svensson

Verksamhet Under 2010 beslutade kommunfullmäktige i

Hultsfreds och Högsby kommuner att de tek-

niska kontoren i de båda kommunerna skulle

bilda ett kommunalförbund med namn Östra

Smålands Kommunalteknikförbund (ÖSK).

Det nya förbundet övertog ansvaret för teknisk

verksamhet inom nämnda kommuner från och

med 2011-01-01. Förbundet har sitt säte i

Hultsfreds kommun.

Förbundets syfte är att bedriva en ekonomiskt

effektiv verksamhet inom området kommunal-

teknik i enlighet med vad som åvilar var och

en av kommunerna enligt gällande författ-

ningar och frivilliga åtaganden samt samnyttja

och säkra kompetens inom dessa områden.

Förbundet har driftansvaret för medlems-

kommunernas

verksamhetsfastigheter

gator och vägar

parker och lekplatser

vatten- och avloppsanläggningar

skogar

och svarar för medlemskommunernas

om- och nybyggnadsverksamhet inom de

områden man har driftansvar för

renhållningsverksamhet

energirådgivning

markförsörjning och markförvärv

Förbundet handlägger även bostadsanpass-

ningar åt Hultsfreds kommun.


Östra Smålands Kommunalteknikförbund Org nr 222000-2899

2

Redovisningen har skett enligt god kommunal redovisningssed - i överensstämmelse med den

Kommunala redovisningslagen och rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning.

Tillägg och avdrag på lön som avser redovis-

ningsåret, men utbetalas senare har skuldbok-

förts.

Leverantörsfakturor inkomna efter årsskif-

tet, som tillhör redovisningsåret har skuldbok-

förts.

Semesterersättningar och övertidsersätt-

ningar har för de delar som avser redovis-

ningsåret, men utbetalas senare, skuldbokförts.

Kostnadsräntor som avser redovisningsåret

har skuldbokförts.

Sociala avgifter har bokförts i form av pro-

centuella personalomkostnadspålägg i sam-

band med löneredovisningen. Skulden för

december har periodiserats.

Personalomkostnadspålägg har interndebite-

rats med följande procentsatser:

- anställda med kommunal

kompletteringspension 38,33

- förtroendevalda och

uppdragstagare 31,42

Utställda fakturor efter årsskiftet, som tillhör

redovisningsåret har fordringsförts.

Statsbidrag som tillhör årets verksamhet har

periodiserats.

Anläggningstillgångar upptas till anskaff-

ningskostnaden. Investeringsbidrag, anslut-

ningsavgifter, och gatukostnadsersättningar tas

från och med 2010 upp som en förutbetald

intäkt och redovisas bland långfristiga skulder

och periodiseras över anläggningens nyttjan-

deperiod.

Kapitalkostnader beräknas efter nominell

metod.

Avskrivningarna ingår tillsammans med in-

tern ränta i de totala kapitalkostnaderna. Av-

skrivningar beräknas som regel på till

gångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och sker

efter plan med följande huvudsakliga avskrivnings-

tider:

3 år - datautrustning. För förbundet kostnadsförs

persondatorer direkt.

5 och 10 år – maskiner, inventarier och bilar med

vissa undantag.

För ÖSK kostnadsförs direkt, utöver persondatorer

ovan, alla anskaffningar till ett värde lägre än ett

prisbasbelopp.

Leasingavtal maskiner och inventarier. Enligt

RKR 13:1 skall hänsyn tas till aktuella leasingavtal

vid upprättande av bokslut. Indelas i finansiell lea-

sing, vilken redovisas som tillgång/skuld i balans-

räkningen, samt operationell leasing vilken tas upp

som ansvarsförbindelse.

Hyresåtaganden. Betraktas som en typ av operat-

ionell leasing och tas upp som en ansvarsför-

bindelse. (Se mer under avsnittet ”leasingavtal ma-

skiner och inventarier”.)

Anläggningstillgångar är fast och lös egendom

avsedda att stadigvarande innehas.

Avskrivningar är planmässig värdenedsättning av

anläggningstillgångar och avser även erforderliga

nedskrivningar då bokfört värde väsentligt under-

stiger verkligt värde och man kan anta att värde-

nedgången är bestående.

Balansräkning är en översiktlig sammanfattning

av tillgångar, skulder och eget kapital. Den visar

den ekonomiska ställningen och hur den förändrats

under året. Tillgångarna visar hur kommunen har

använt sitt kapital (i anläggnings- och omsätt-

ningstillgångar) resp. hur kapitalet har anskaffats

(lång- och kortfristiga skulder samt eget kapital).

Eget kapital. ÖSK:s totala kapital består av an-

läggningskapital (bundet kapital i anläggningar

m m) samt rörelsekapital (fritt kapital för framtida

drift- och investeringsändamål).



3

Kassaflödesanalys är en översiktlig samman-

fattning av hur årets drift-, investerings- och

låneverksamhet m.m. har bidragit till föränd-

ring av likvida medel

Kortfristiga skulder omfattar kortfristiga lån,

skulder, och checkräkningskrediter hänförliga

till den löpande verksamheten.

Likviditet betyder betalningsberedskap på

kort sikt (förmåga att betala skulder i rätt tid).

Långfristiga skulder omfattar skulder över-

stigande 1 år.

Nettoinvesteringar. Investeringsutgifter efter

avdrag för investeringsbidrag m.m.

Nettokostnader. Driftkostnader efter avdrag

för driftbidrag, avgifter och ersättningar.

Nyckeltal mäter förhållandet mellan två stor-

heter, t.ex. likvida medel i % av kortfristiga

skulder (likviditet).

Omsättningstillgångar. Lös egendom som

inte är anläggningstillgång.

Periodisering är en fördelning av kostnader

och intäkter på de redovisningsperioder till

vilka de hör. Till skillnad från tidigare år har

en uppskattning gjorts av upplupna ej specifi-

cerade övriga kostnader som annars inte belas-

tat resultatet på grund av eftersläp i fakture-

ringen från leverantörer.

Resultaträkning är en översiktlig samman-

ställning av årets driftverksamhet och hur den

påverkat eget kapital. Den visar hur föränd-

ringen av det egna kapitalet under året har

uppkommit. Det egna kapitalets förändring

kan även utläsas av balansräkningen.

Rörelsekapital är skillnaden mellan omsätt-

ningstillgångar och kortfristiga skulder.

Soliditet är andelen eget kapital av de totala

tillgångarna.

Jämförelsestörande poster särredovisas när

dessa förekommer i not till respektive post i

resultaträkningen och/eller i kassaflödesrapporten.

Finansiella tillgångar omfattar bankmedel.

Finansiella skulder omfattar en skuldrevers till

Hultsfreds kommun. Reversens förfallodag är 2020-

12-31. Räntan är ca 0,1729 % per år.

Pensioner

De anställdas tjänstepensioner betalas via försäk-

ringspremier vilka kostnadsförs i takt med intjänan-

det. Intjänade pensionsavgifter med inklusive lö-

neskatt redovisas som kortfristig skuld. Avgiften

betalas under mars 2017. Löneskatten är 24,26 %.

ÖSK har inga visstidsförordnanden.



4

Ekonomi ÖSK Hultsfred ÖSK Hultsfred redovisar ett positivt resultat

jämfört med budget med 17 831,6 tkr per

2017-12-31.

Avvikelse mot budget tkr 2017 2016

Fastighet 9 193,1 8 198,4

Gata/Park 1 728,7 545,6

Vatten och avlopp 5 899,2 7 920,4

Renhållning 146,0 61,3

Bostadsanpassning 1 473,7 -1 261,1

Administration 323,9 -445,9

Skogsbruk -118,3 112,2

Finans -814,7 514,3

Summa 17 831,6 15 645,2

Överskottet för ÖSK Hultsfred har återförts till

Hultsfreds kommun genom ett minskat driftbi-

drag. Balanskravet är uppfyllt.

Ekonomi ÖSK Högsby ÖSK Högsby redovisar ett positivt resultat

jämfört med budget med 9 773,5 tkr per 2017-

12-31.

Avvikelse mot budget tkr 2017 2016

Fastighet 192,7 96,0

Gata/Park 2 584,8 984,2

Vatten och avlopp 7 175,0 3 567,2

Renhållning 75,4 -718,8

Administration 87,8 303,2

Finans -342,2 179,5

Summa 9 773,5 4 411,3

Överskottet för ÖSK Högsby har återförts till

Högsby kommun genom ett minskat driftbi-

drag. Balanskravet är uppfyllt.

Investeringar Från och med 2015 hanteras investeringar i fast

egendom direkt i respektive kommuns redovis-

ning. ÖSK fungerar liksom tidigare som kom-

munernas ombud i investeringsprocessen.

I ÖSKs verksamhet har under året investeringar i

form av inköp av fordon och diverse redskap

gjorts för 6,9 mnkr varav 5,0 mnkr i Hultsfred

och 1,9 mnkr i Högsby.

Fastigheter Evahagens förskola i Virserum stod färdig under

våren. En av modulerna där flyttades och förstärkte

upp Vena skolas lokaler. Flera klassrum på Silver-

dalens skola har fräschats upp.

Upphandling av ombyggnationen för Arbetsför-

medlingen i Hultsfred är klar och entreprenaden

påbörjades under augusti månad. Ombyggnaden till

tillagningskök på Lindgården har slutförts. Även

viss köksutrustning på Målilla skola har bytts ut.

Bassängerna på Hagadal har fått ny kloranläggning,

och sporthallen i Mörlunda har fått uppfräschade

omklädningsrum.

Renoveringen av gatukontorets förråd hos ÖSK har

medfört en välbehövlig ansiktslyftning och fått

energibesparande klimatskal. Renovering av tak på

Mörlunda skola är klart. Förprojektering av ny för-

skola i Hultsfred är påbörjad. Tillgänglighetsåtgär-

der på Målilla och Mörlunda skola kommer att ske

under vinter/vår.

Tillbyggnad och renovering av Lillebo förskola i

Högsby är avslutad. Renovering av omklädnings-

rum har genomförts på Ruda och Fågelfors sport-

hallar. Takbyte har utförts på ytterligare två tak på

Fröviskolan. Projektering av att etablera fritids i

byggnad H på Fröviskolan har pågår. Åtgärder har

gjorts avseende att kunna ta in fler besökare i sport-

hallen på Fröviskolan, nu återstår bara utrymnings-

vägen som utförs under hösten. Tillgängligheten har

tillgodosetts efter som även hissen har bytts ut där.

Uppfräschning av Högsbys kommunhus gjordes i

samband med 100-årsjubileet. Syslöjden på Frö-

viskolan har fått ny ventilation, men även brand och

utrymningsåtgärder på Fröviskolans matsal har

utförts för att kunna ta emot upp till 250 elever. En

ny modulbyggnad för SFI i Högsby stod klar lagom

till höstterminsstarten.

I Hultsfred redovisas ett överskott främst beroende

på ett antal större underhållsprojekt som inte hunnit

avslutas. Två större tillgänglighetsprojekt som be-

ställdes i slutet av 2017 kommer att utföras i början

av 2018.

I Högsby redovisas ett överskott beroende på att

budgeten för sålda fastigheter inte har justerats.



5

Detta kommer att avräknas mot hyrorna vid

årsbokslutet och komma kommunerna till del.

Gata/Park I Hultsfreds kommun har många investerings-

entreprenader genomförts under 2017. Bland

annat en ny parkeringsplats vid Lindblomsko-

lan, trafiksäkerhetshöjande åtgärder vid Lind-

blomskolan, ny belysning i Tomtåkra, gatube-

lysning på Strandpromenaden i Hultsfred etapp

2 samt dagvattenåtgärder i Mimerparken.

E.ON har fortsatt haft rekordmånga projekt på

gång i kommunen gällande nedgrävning av

luftledningar vilket inneburit att ÖSK deltagit i

åtskilliga samförläggningsprojekt gällande

gatubelysning framförallt i södra kommunde-

len.

Telias och vissa föreningars fiberprojekt från

2015 och 2016 har fortsatt under 2017 med

asfaltslagningar och besiktningsanmärkningar i

framförallt ytterorterna. Toppbeläggningar har

genomförts för rekordbelopp på totalt 3 500 tkr

på eftersatta gator runt om i kommunen.

Avdelningen har även lagt ned mycket tid med

förprojekteringar för kommande och pågående

detaljplaner såsom ny förskola i Hultsfred,

Herrstorpet, Hultsfredsbyn och Prolympia i

Virserum.

I Högsby kommun har de flesta av kommunens

privata utfartsvägar återigen fått standardhöj-

ningar för de 300 tkr extra som tillkom i förra

årets budget för dessa vägar.

Arbetena med trafiklösningen vid Fröviskolan

har avslutats. Planerade åtgärder på skolgården

är också i princip klara. Återstående arbeten

genomförs våren 2018. Glädjande besked kom

när Boverket beviljade bidrag till kommunen

för åtgärderna. De har också gett förlängd re-

dovisningstid för kostnaderna med hänsyn till

att alla delar inte blev klara under 2017.

Andra projekt som genomförts är byggväg till

Mogården, projektering av GC-väg till konst-

gräsplanen i Högsby, förprojektering av Stor-

gatan, mindre broåtgärder i egen regi/ramavtal.

Även i Högsby har en del samförläggningsprojekt

med EON genomförts men inte lika många som

2015-2016.

Toppbeläggningar har genomförts för rekordbelopp

under våren i framförallt ytterorterna. Totalt har

1 200 tkr använts på eftersatta gator.

Behovet av vinterväghållning efter årsskiftet blev

återigen något mindre än normalt medan slutet av

2017 gav lite mer kostnader än väntat. De nya avta-

len har inneburit en bättre faktureringsrutin från

entreprenörerna vilket förhoppningsvis ger en rätt-

visare ekonomisk uppföljning än tidigare år.

Flyttning av fordon genomförs numera av Securitas

i båda kommunerna. 78 ärenden har hanterats under

året i kommunerna. Ärendena har varit skrotbilar

och husvagnar till största del. En del av bilarna

tillhör bilmålvakter så vi kommer med största san-

nolikhet inte få kostnadstäckning för insatserna men

vi blir av med problemen.

Avdelningen har fortsatta problem med invånare

som inte respekterar hastighet, gående, avstäng-

ningar etc. vilket genererar fler åtgärder och därmed

ökade kostnader gällande grindar, suggor, farthin-

der, etc.

I Hultsfred har den långsiktiga projekteringen av

VA-sanering fortsatt och ett rekordprojekt har på-

börjats under året. Det avser en sanering av hela

Gårdveda samhälle under hösten 2017 och hela året

2018. Fler projekteringar pågår för att kunna påbör-

jas i mindre skala och i egen regi under 2018 men

även större projekt för upphandling kommande år.

Arbetet med långsiktiga VA-saneringsplaner har

också påbörjats där prioriteringsklasser av olika

slag kommer bli viktiga i arbetet de kommande 10-

30 åren.

I Hultsfred redovisas ett överskott som till stor del

beror på den milda vintern, bättre ramavtal för vin-

terväghållningen samt lägre kostnader för gatube-

lysningen.

I Högsby redovisas totalt sett ett överskott p.g.a.

den milda vintern och beroende på för högt driftbi-

drag för toppbeläggning och GC-vägar på 1 300 tkr.

Verksamheten har haft stora kostnader över budget



6

på yttre skötsel. Särskilda beslut om extra bi-

drag till enskilda vägar utöver gällande regel-

verk har också genererat ett underskott mot

budget.

Vatten- och avloppsanläggningar Arbetet med att ta fram VA-planer för Hults-

freds och Högsby kommuner har pågått under

2017 mer intensivt på våren än hösten. Planen

är att få allt klart under 2018. I dessa ska det

även ingå nödvattenplaner.

Överföringsledning mellan Ruda och Högsby

är upphandlat. Byggstart sker januari 2018.

Projektet har tagit mycket resurser i anspråk

under hela 2017.

I Långemåla har en ny djupborrad råvattentäkt

anlagts och underökningar av vattentillgång

och vattenkvalitet pågår.

Nytt el- och styrsystem vid avloppsreningsver-

ket i Hultsfred har upphandlats och projektet

har startats men inte avslutats helt under 2017.

Mark har köpts in runt Målilla vattenverk var-

efter anläggandet av ny råvattentäkt genom-

förts.

Projektering av ny råvattensledning mellan

Silverdalen och Hultsfred vattenverk är påbör-

jad.

Slammet från avloppsreningsverken som tidi-

gare transporterades till Econova i Norrköping

för sluttäckning av deponi upphörde under

våren. Ett nytt avtal har tecknats mellan Bioto-

tal och Econova för distribution av slam till

åkermark.

Större delen av året har man arbetet med att

reda ut grundvattensituationen på grund av

nederbördsfattiga tidigare vintrar. Tack vare

bevattningsförbud i dom båda kommunerna

samt den nederbörd som fallit under sommaren

och framförallt hösten har vi klarat vattensitu-

ationen.

I Hultsfred redovisas ett överskott som beror

på lägre personalkostnader och verksamhets-

kostnader p.g.a. flera vakanta tjänster. Intäkter

na blev lägre än budgeterat. Ytterligare avsättning

till framtida investeringar görs 2017 i kommunen

med 6 174,5 tkr. Den totala avsättningen uppgår till

13 985 tkr.

I Högsby redovisas ett överskott beroende på högre

intäkter, lägre verksamhetskostnader och lägre

energikostnader. Ytterligare avsättning till framtida

investeringar görs 2017 i kommunen med 6 946,5

tkr. Den totala avsättningen uppgår till 12 356,5 tkr.

Avfallshantering Under april-juni har det nya avfallssystemet med

fastighetsnära insamling av förpackningar, tidning-

ar, matavfall och restavfall införts hos villor och

fritidshus. Utställningen av fyrfackskärlen funge-

rade bra, med undantag för vissa avvikelser från

entreprenörens sida i form av felklistrade sorte-

ringsdekaler med mera. I samband med utställning-

en av kärlen registrerades ett RF-Id-nummer samt

GPS-koordinater för varje nytt fyrfackskärl. Detta

som en förberedelse för införande av datoriserad

tömningsregistrering.

I april togs den nya omlastningsanläggningen på

Kejsarkullens avfallsanläggning i drift för omlast-

ning av insamlat matavfall, restavfall, förpackning-

ar och tidningar från Hultsfred, Högsby och Vim-

merby kommuner.

I samband med att fritidssäsongen började fick ren-

hållningsentreprenören RenoNorden stora problem

med många missade tömningar av både gamla och

nya sopkärl. Dessa problem fortsatte under hela

sommaren vilket ledde till olägenheter för många

renhållningskunder och en mycket hög belastning

på ÖSK:s kontaktcenter och övrig personal. Ett

flertal möten och diskussioner med entreprenören

fördes under sommaren. ÖSK vidtog flera åtgärder

för att underlätta för entreprenören att sköta sitt

uppdrag samt påtalade att entreprenören behöver

utöka sina resurser för att kunna klara sitt uppdrag.

Alla villa- och fritidskunder har i november fått ett

fakturaavdrag för att kompensera för driftstörning-

arna under året. Avdraget bedöms motsvara två

uteblivna tömningar. Kunder som varit värre drab-

bade har haft möjlighet att ansöka om ytterligare

kompensation. I renhållningstaxan för 2018 har

tydliga regler införts gällande kompensation för

eventuella uteblivna tömningar.



7

Insamlingsresultatet efter införandet av det nya

systemet ser mycket bra ut. Inom Hultsfreds

och Högsby kommuner har ca 500 ton matav-

fall samlats in och behandlats på Tekniska

Verkens Biogasanläggning i Linköping. De

båda kommunerna har även levererat ca 240

ton tidningar, 100 ton pappersförpackningar,

90 ton plastförpackningar, 20 ton metallför-

packningar, 60 ton färgat och 60 ton ofärgat

glas till producenternas återvinningssystem,

utöver de mängder som liksom tidigare lämnas

på återvinningsstationerna. Mängden brännbart

restavfall i soptunnorna har utifrån 2016 och

2017 års siffror minskat med ca en tredjedel

efter införandet av det nya avfallssystemet.

2017-01-01 trädde ett nytt avtal för slamtöm-

ning ikraft, vilket medförde ett entreprenörs-

byte i Högsby kommun. GDL Transport AB

sköter numera slamtömningen i både Hults-

freds och Högsby kommun. Det nya avtalet

innebär även att en ny metod för tömning av

slamavskiljare har införts där delar av vattenfa-

sen återförs till resp. slamavskiljare. Dessutom

sker en avvattning av det insamlade slammet i

anslutning till avloppsreningsverken.

Både de nya slam- och sopbilarna är utrustade

med fordonsdatorer och datasystemet EDP

Mobile har köpts in för hantering av körlistor,

GPS-koordinater, ordrar och registrering av

utförda tömningar. Från april månad används

systemet fullt ut i slambilarna. Under somma-

ren påbörjades även systemet med datoriserad

tömningsregistrering i sopbilarna och använd-

ningen har utvecklats och förbättrats under

hösten.

I februari besvarade Länsstyrelsen den tidigare

inlämnade anmälan och kompletteringen angå-

ende lagringsytor samt material att använda i

sluttäckningen av den avslutade deponin på

Kolsrum. Länsstyrelsen gjorde bedömningen

att redovisningen med uppställda krav och

slutsatser kring sluttäckningen är rimliga och

kan godtas, men att ytterligare redovisning av

detaljutformning med mera kommer att behö-

vas innan sluttäckningen påbörjas.

I båda kommunerna har förutbetalda intäkter

bokförts för 2017. I Hultsfred är beloppet

5 069 tkr och i Högsby 1 708 tkr. Anledningen till

detta är att taxan är beräknad på ett fullt utbyggt

insamlingssystem och att det har blivit förseningar i

införandet. Totalt uppgår den förutbetalda intäkten i

Hultsfred till 13 285,9 tkr och i Högsby till 8 028,5

tkr.

Ett litet överskott redovisas i förhållande till budget

i båda kommunerna som beror på att avsatta medel

till undersökning av gamla deponier inte har uppar-

betats. Pengarna behöver ombudgeteras till 2018 för

att arbetet ska kunna fortsätta enligt plan.

Bostadsanpassning Hultsfred Under perioden har 78 bostadsanpassningsbidrag

beviljats. 3 ansökningar har delvis beviljats. 7 an-

sökningar har avslagits, samt 11 har avskrivits.

Fler ansökningar har avslagits p.g.a. eftersatt un-

derhåll i exempelvis badrum. Ett sådant ärende

överklagades till förvaltningsrätten och efter deras

avgörande fick vi rätt i att bostadsanpassningsbi-

drag ej ska beviljas för eftersatt underhåll. Detta är

anledningen till det ekonomiska överskottet. Peng-

arna kommer dock att behöva ombudgeteras då tre

större anpassningsärenden nu handläggs och behö-

ver genomföras 2018.

Administration

Administrationen visar på ett överskott i båda

kommunerna beroende på samordning av tjänster. I

Högsby ingår även skogs- och jaktarrenden i denna

post.

Skogsbruk Avverkning av tätortsnära skog har skett runt Slät-

ten och Silverslättsvägen. Stora träd har planterats

vid Ica i Hultsfred och efter Målilla rondellen mot

Mörlunda. Ny skogsväg är byggd innanför Kalv-

kätte. Gallringen runt Kalvkätte och Motorbanan i

Målilla är klar.

Avverkning av tätortsnära skog har skett i Ruda

samhälle och Berga bl.a runt stationen och Löväng-

häll, Rotposterna vid Hanåsa och vid motionsspåret

är avverkade. Hjälphantering och röjning har utförts

av Hushållningssällskapet som har utbildat ny-

svenskar. Gallring mellan Hanåsa och Berga är klar

samt avverkning runt Svensbäck.



8

Skogsförvaltningen ger ett litet underskott i

Hultsfred. Resultatet för skogsförvaltningen i

Högsby har förts över till Högsby kommun och

det visar på ett litet överskott mot budget.

Finans I finansen redovisas avskrivningar och pens-

ionskostnader. Finansen visar ett underskott i

båda kommunerna vilket förklaras av att bud-

geten för avskrivningar inte har räknats upp i

takt med att investeringar har gjorts.

Måluppfyllelse Nedan redovisas målindikatorn för varje målom-

råde för ÖSK. Målindikatorn visar utfallet i för-

hållande till den uppsatta målnivån. 100 betyder

att målet uppnåtts. Över 100 betyder att målet

överträffats och under 100 betyder att målet ej

uppnåtts. Totalt sett har målen uppfyllts för 3 av

fyra målområden.

Mål Målindikator

Ekonomi 111,2

Invånare & Brukare 111,0

Verksamhet & medarbetare 99,2

Utveckling 106,5

Stickprov Stickprov har genomförts under året. Kontroll av

representationskostnader, priskontroll av inköp

samt kontroll av beslutsattestanter har utförts.

Viktiga händelser under året Upphandling av överföringsledning mellan Ruda

och Högsby. Byggstart januari 2018.

Påbörjat ombyggnation av lokaler till arbetsför-

medlingen i Hultsfred.

Införande av fastighetsnära insamling av för-

packningar, tidningar, matavfall och restavfall

från hushåll.

Ny metod för tömning av slamavskiljare har

införts. där delar av vattenfasen återförs till re-

spektive slamavskiljare.

Efter ett avgörande hos förvaltningsrätten fick vi

rätt i att bostadsanpassningsbidrag ej ska bevil-

jas för eftersatt underhåll.

Framtidsfrågor Att skydda vårt dricksvatten är en mycket viktig

framtidsfråga. Klimatförändringarna har på senare

tid orsakat problem med översvämningar och vat-

tenbrist. Åtgärder för att minska vattenförbrukning-

en behöver utvecklas t.ex. med säsongsbaserad

taxa. Flera översvämningsytor och dräneringsområ-

den behöver planeras och genomföras på lämpliga

ställen i våra samhällen för att kunna samla upp

dagvatten från stora nederbördsmängder.

Högre energikrav och målsättningar om fossilbräns-

lefri region 2030 ställer bl.a. stora krav på anpass-

ning av fordon och maskiner som vi använder i

verksamheterna. Vid byggnation behöver vi anpassa

till mer energieffektiva hus och anläggningar och

alternativa energikällor. För att möjliggöra behovs-

styrning av våra byggnader och anläggningar har vi

påbörjat en uppgradering av vårt befintliga styrsy-

stem.

En utmaning i framtiden är hur vi ska klara av det

eftersatta underhållet på vårt VA-ledningsnät. Trots

att budgeten för underhåll de senaste åren har fått

en rejäl förstärkning i båda kommunerna är investe-

ringstakten för låg. Kartläggning av det årliga be-

hovet av underhåll pågår.



9

Nyckeltal ÖSK Hultsfred 2017 2016

Uppvärmd fastighetsyta kvm 92 922 95 245

Debiterat dricks-

vatten, kbm 772 288 829 130

Hämtade sopkärl, st 199 093 166 470

Avfall till förbränning, ton 3 441 4 504

Ljuspunkter för väg-

och gatubelysning, st 6 353 6 334

Kostnadstäcknings-

grad, va %

- enligt budget 115,5 99,0

- enligt bokslut1 150,3 121,5

Kostnadstäcknings-

grad, avfall %



Produktiv skogsareal, ha 1 268 1 153

Bostadsanpassningsbidrag

- kostnader, tkr 1 769 3 504

- beviljade bidrag, st 78 98

- avslag, st 7 8

- delvis avslag, st 3 9

I kommunernas respektive VA-bokslut redo-

visas en kostnadstäckningsgrad nära 100 % då

man gör avsättningar för framtida investeringar

i kommunernas redovisning.

2 En skuld till avgiftskollektivet har tagits upp i

redovisningen som motsvarar det överskott av

intäkter som uppstått under 2017 utöver vad

som krävts för att täcka de nödvändiga kostna-

derna för avfallshanteringen. Det innebär att

kostnadstäckningsgraden för 2017 är 100 %.

Nyckeltal ÖSK Högsby 2017 2016

Uppvärmd fastighetsyta kvm 30 666 30 300

Debiterat dricks-

vatten, kbm 277 265 265 722

Hämtade sopkärl, st 99 893 80 408

Avfall till förbränning, ton 1 520 1 814

Ljuspunkter för väg-

och gatubelysning, st 2 370 2 370

Kostnadstäcknings-

grad, va %



Kostnadstäcknings-

grad, avfall %



Produktiv skogsareal, ha 1 298 1 303



10

Personal Antal anställda i olika kategorier 2017 Kvinnor 11 0 11

Män 61 0 61

Totalt 72 0 72

Avdelning

Tillsvidare Visstid Summa

Stab 8 0 8

Gata/park 25 0 25

Fastighet 21 0 21

VA/renh. 18 0 18

Totalt 72 0 72

Antal årsarbetare i förbundet

Antalet årsarbetare var 70,5 vid utgången av

2017.

Åldersfördelning, antal per femårsklass

0

5

10

15

20

20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64

Med tanke på de stora pensionsavgångar som

svensk arbetsmarknad står inför de kommande

10 åren visar diagrammet ovan, för förbundets

del, att de som fyllde 55 år eller mer under

2017 utgör 29 % av de anställda. Alltså kom-

mer 21 av förbundets anställda de närmaste tio

åren att lämna sina anställningar förutsatt att

alla avgår vid 65 år fyllda.

Önskad sysselsättningsgrad Inga önskemål om förändrad tjänstgöringsgrad

har inkommit under året.

Mertid och tillgänglig tid 2017

MertidTimmar tkr

Fyllnadstid 4 0,7

Enkel öt 700 149 853,0

Kval öt 2 433 795 425,0

Fördelning av tillgänglig tid

2017 2016

Sjukdom 3,2 % 2,2 %

Semester 8,5 % 8,7 %

Föa 3,5 % 1,0 %

Övrigt 1,5 % 2,2 %

Närvaro 83,3 % 85,9 %

Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbets-tid

2017 2016

60 dagar eller mer 51,17 29,31

Kvinnor 4,00 4,47

Män 3,70 2,23

29 år och yngre 1,16 1,36

30-49 1,74 3,13

50 år och äldre 6,43 2,40

Totalt 3,75 2,54

Sedan 1 juli 2003 ska redovisning av sjukfrånvaro

ske på ett sådant sätt att jämförbarhet ska uppnås

mellan arbetsmarknadens sektorer samt att inform-

ationen förtydligas och förbättras. Sveriges kom-

muner och landsting (SKL) rekommenderar sju

olika mått (se ovan). Notera att måttet ”60 dagar

eller mer” sätts i relation till den totala sjukfrånva-

ron. Övriga mått sätts i relation till ordinarie arbetad

tid. Den totala sjukfrånvaron för 2017 i procent av

ordinarie arbetstid är 3,75 %.



11

Resultaträkning Östra Smålands Kommunalteknikförbund

Kronor

Bokslut 2017 Budget 2017 Bokslut 2016

Verksamhetens intäkter

274 779 187,13 271 539 600,00 265 509 430,09

Avgår interna poster

-80 814 117,71 -54 864 800,00 -70 962 904,61

Verksamhetens intäkter exkl interna

poster m m

Not

1 193 965 069,42 216 674 800,00 194 546 525,48

Verksamhetens kostnader

-272 637 651,28 -269 599 600,00 -263 532 660,77

Varav: pensionskostnader

-2 437 432,00 -1 903 100,00 -2 117 320,00

Avskrivningar

-2 177 504,56 -1 940 000,00 -2 017 647,42


80 814 117,71 54 864 800,00 70 962 904,61

Verksamhetens kostnader exkl in-

terna

poster m m

Not

2 -194 001 038,13 -216 674 800,00 -194 587 403,58

Verksamhetens nettokostnader

-35 968,71 0,00 -40 878,10

Skatteintäkter

0,00 0,00 0,00

Generella statsbidrag och utjämning

0,00 0,00 0,00

Finansiella intäkter Not

3 67 364,94 0,00 74 798,90


0,00 0,00 0,00

Värdeökning/minskning pensionsmedel

0,00 0,00 0,00

Finansiella kostnader

Räntekostnader lån m m Not

4 -31 396,23 0,00 -33 920,80

Uppräkning pensionsskuld

0,00 0,00 0,00

Årets resultat

0,00 0,00 0,00

Resultat exkl jämförelsetörande poster

0,00 0,00 0,00



12

Kassaflödesanalys Östra Smålands Kommunalteknikförbund

2017-01-01

2016-01-01

-2017-12-31

- 2016-12-31

Den löpande verksamheten

Årets resultat

0,00

0,00

Justering för av- och nedskrivningar Not 5 2 177 504,56

2 017 647,42

Justering för övriga ej likviditetspåverkande

poster

-42 215,00

0,00

Medel från verksamheten före förändring av

rörelsekapitalet

2 135 289,56

2 017 647,42

Ökn(-)minskn(+) varulager

0,00

0,00

Ökn(-)minskn(+)korta fordr

13 589 863,74

-9 756 473,24

Ökn(+)minskn(-) korta skulder

-7 418 795,31

6 460 484,19

Medel från den löpande verksamheten

8 306 357,99

-1 278 341,63

Investeringsverksamheten

Inköp av immateriella anläggningstillgångar

0,00

0,00

Inköp av materiella anläggningstillgångar Not 6 -6 922 597,00

-894 705,00

Finansiell leasing maskiner och inventarier

0,00

0,00

Avyttring av materiella anläggningstillgångar

0,00

0,00

Förvärv aktier, andelar m m

0,00

0,00

Medel från investeringsverksamheten

-6 922 597,00

-894 705,00

Finansieringsverksamheten

Ökning av långfristiga fordringar

0,00

0,00

Återbetald utlåning

0,00

0,00

Upptagna lån Not 9 0,00

0,00

Långfristiga skulder/statliga investeringsbidrag

0,00

0,00

Ökning/minskning långfristig skuld leasing

maskiner och inventarier

0,00

0,00

Amortering av låneskulder

0,00

0,00

Medel från finansieringsverksamheten

0,00

0,00

Direktbokning mot eget kapital

Årets kassaflöde

1 383 760,99

-2 173 046,63

Likvida medel vid årets början

16 871 739,72

19 044 786,35

Likvida medel vid årets slut

18 255 500,71

16 871 739,72

Rörelsekapitalets förändring

7 554 829,42

-5 469 035,68

Förändring likvida medel

1 383 760,99

-2 173 046,63



13

Balansräkning Östra Smålands Kommunalteknikförbund

Tillgångar

Bokslut 2017

Bokslut 2016

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

Goodwill

0,00

0,00

Materiella anläggningstillgångar

Fastigheter och anläggningar

0,00

0,00

Maskiner och inventarier Not 6 12 020 156,02

7 232 848,58

Leasing av maskiner och inventarier

0,00

0,00

Finansiella anläggningstillgångar

Aktier, andelar m m

0,00

0,00

Långfristiga fordringar

0,00

0,00

Summa anläggningstillgångar

12 020 156,02

7 232 848,58

Förråd

0,00

0,00

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar Not 7 27 219 619,82

40 809 483,56

Placering pensionsmedel

0,00

0,00

Kassa och bank Not 8 18 255 500,71

16 871 739,72

Summa omsättningstillgångar

45 475 120,53

57 681 223,28

Summa tillgångar

57 495 276,55

64 914 071,86

Eget kapital, avsättningar och skulder

Eget kapital

Ingående eget kapital

2 643 063,71

2 643 063,71

Årets resultat

0,00

0,00

Summa eget kapital

2 643 063,71

2 643 063,71

Avsättningar

Avsättning för pensioner

0,00

0,00

Skulder

Långfristiga skulder Not 9 4 859 600,00

4 859 600,00

Långfristiga skulder leasing maskiner m m

Långfristiga skulder, statliga invest bidrag

0,00

0,00

Semester och övertidsskuld

3 148 364,57

3 001 099,48

Kortfristiga skulder leasing maskiner m m

0,00

0,00

Övriga kortfristiga skulder Not 10 46 844 248,27

54 410 308,67

Summa skulder

54 852 212,84

62 271 008,15

Summa Eget kapital, avsättningar

och skulder

57 495 276,55

64 914 071,86



14

Panter och ansvarsförbindelser

Bokslut 2017

Bokslut 2016

Ansvarsförbindelser

Pensionsförpliktelser

0,00

0,00

Särskild löneskatt på pensionskostnader

0,00

0,00

Privata medel

0,00

0,00

Borgensförbindelser och övriga an-

svars-

förbindelser

Borgen gentemot kommunens företag

0,00

0,00

Kommunalt borgens- och förlustansvar

för egnahem

0,00

0,00

Övriga förpliktelser

0,00

0,00

Operationell leasing inventarier m m

1 056 712,00

1 129 029,00

Hyra av lokaler och bostäder

427 672,00

293 988,00



15

Not 1 Verksamhetens intäkter

ÖSK ÖSK

2017 2016

Försäljningsmedel

5 809 666,58 7 017 772,22

Taxor och avgifter

78 571 289,32 69 480 054,49

Hyror och arrenden

68 594 281,25 67 640 185,82

Bidrag

2 131 904,04 3 668 906,00

Försäljning av verksamheter och entreprenader

38 857 928,23 46 739 606,95

Summa

193 965 069,42 194 546 525,48

Verksamhetens intäkter är justerade med kommun-

interna resp koncerninterna poster.

Not 2 Verksamhetens kostnader

ÖSK ÖSK

2017 2016

Pensioner inkl löneskatt

2 437 432,00 2 117 320,00

Personalkostnader

39 160 669,91 36 602 074,83

Övriga verksamhetskostnader

152 402 936,22 155 868 008,75

Summa

194 001 038,13 194 587 403,58

Verksamhetens kostnader är justerade med kom-

mun-

interna resp koncerninterna poster.

Not 3 Finansiella intäkter

ÖSK ÖSK

2017 2016

Räntor på likvida medel m m

67 364,94 74 798,90

Summa

67 364,94 74 798,90

Värdeminskning pensionsmedel

Not 4 Finansiella kostnader

ÖSK ÖSK

2017 2016

Låneräntor m m

31 396,23 33 920,80

Summa

31 396,23 33 920,80

Not 5 Just för ej likviditetspåverkande pos-ter

ÖSK ÖSK

2017 2016

Just för avskrivningar

2 177 504,56 2 017 647,42

Just för nedskrivning/återföring

-42 215,00 0,00

Summa just för av- och nedskrivningar

2 135 289,56 2 017 647,42

Ökning/minskn pensionsskuld

0,00 0,00

Ökning/minskn övr avsättningar

Resultat av sålda anläggningstillgångar

0,00 0,00

Uppskjuten skatt

Summa just för övriga ej likviditetspåverk poster

0,00 0,00

Summa

2 135 289,56 2 017 647,42



16

Not 6 Maskiner och inventarier

ÖSK ÖSK

2017 2016

Ackumulerade anskaffningsvärden

17 118 907,00 16 919 918,00

Nyanskaffningar

6 922 597,00 894 705,00

Årets försäljningar/utrangering

42 215,00 0,00

Ackumulerade avskrivningar

-9 886 058,42 -8 564 127,00

Årets avskrivningar enl plan

-2 135 289,56 -2 017 647,42

Årets upp/nedskrivningar

-42 215,00 0,00

Leasing av maskiner och inventarier

0,00 0,00

Summa

12 020 156,02 7 232 848,58

Not 7 Kortfristiga fordringar

ÖSK ÖSK

2017 2016

Interimsfordringar

9 593 640,98 26 824 354,15

Fakturafordringar

13 072 092,90 8 980 125,48

Övrigt

4 553 885,94 5 005 003,93

Summa

27 219 619,82 40 809 483,56

Not 8 Kassa, bank m m

ÖSK ÖSK

2017 2016

Transaktionskonto, Swedbank

18 255 500,71 16 871 739,72

Transaktionskonto, Handelsbanken

0,00 0,00

Postgiro

0,00 0,00

Övriga

0,00 0,00

Summa

18 255 500,71 16 871 739,72

Not 9 långfristiga skulder

ÖSK ÖSK

2017 2016

Lån i kreditinstitut

0,00 0,00

Lån Hultsfreds kommun

4 859 600,00 4 859 600,00

Summa

4 859 600,00 4 859 600,00

Not 10 Kortfristiga skulder

ÖSK ÖSK

2017 2016

Interimsskulder

27 260 749,80 34 929 573,94

Leverantörsskulder

16 897 412,47 16 928 609,73

Skuld leasing av maskiner och inventarier

0,00 0,00

Övrigt

661 058,00 681 460,00

Pensionsavgifter individuell del PFA98

1 381 448,00 1 266 089,00

löneskatt på individuell del

643 580,00 604 576,00

Summa

46 844 248,27 54 410 308,67

Budget 2017 Östra Smålands kommunalteknikförbund Hultsfred Utfall 2017 Östra Smålands kommunalteknikförbund Hultsfred

Gator & vägar, övrigt Kostnader 44 757 800,00 Gator & vägar, övrigt Kostnader 44 435 201,00 Gator & vägar, övrigt Kostnader 322 599,00

Intäkter -17 005 800,00 Intäkter -18 411 942,00 Intäkter 1 406 142,00

Netto 27 752 000,00 Netto 26 023 259,00 Netto 1 728 741,00

Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 38 707 400,00 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 30 290 521,00 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 8 416 879,00

Intäkter -38 936 500,00 Intäkter -36 418 479,00 Intäkter -2 518 021,00

Netto -229 100,00 Netto -6 127 958,00 Netto 5 898 858,00

Avfallshantering Kostnader 21 283 600,00 Avfallshantering Kostnader 20 785 699,00 Avfallshantering Kostnader 497 901,00

Intäkter -21 123 800,00 Intäkter -20 771 908,00 Intäkter -351 892,00

Netto 159 800,00 Netto 13 791,00 Netto 146 009,00

Fastighetsavdelningen Kostnader 75 471 800,00 Fastighetsavdelningen Kostnader 66 749 523,00 Fastighetsavdelningen Kostnader 8 722 277,00



Administration Kostnader 281 600,00 Administration Kostnader 5 908 909,00 Administration Kostnader -5 627 309,00

Intäkter 0,00 Intäkter -5 951 226,00 Intäkter 5 951 226,00

Netto 281 600,00 Netto -42 317,00 Netto 323 917,00

Finans Kostnader 599 700,00 Finans Kostnader 1 414 367,00 Finans Kostnader -814 667,00

Intäkter 0,00 Intäkter 0,00 Intäkter 0,00

Netto 599 700,00 Netto 1 414 367,00 Netto -814 667,00

Skogen Kostnader 1 811 700,00 Finans Kostnader 2 875 853,00 Finans Kostnader -1 064 153,00

Intäkter -1 892 800,00 Intäkter -2 838 647,00 Intäkter 945 847,00

Netto -81 100,00 Netto 37 206,00 Netto -118 306,00

Totala kostnader 182 416 501,00 Totala kostnader 171 094 701,00 Totala kostnader 11 321 800,00

Totala intäkter -136 854 500,00 Totala intäkter -143 296 121,00 Totala intäkter 6 441 621,00


Differens mot budget

Budget 2017 Östra Smålands kommunalteknikförbund Högsby Utfall 2017 Östra Smålands kommunalteknikförbund Högsby

Gator & vägar, övrigt Kostnader 22 619 600,00 Gator & vägar, övrigt Kostnader 21 427 622,00 Gator & vägar, övrigt Kostnader 1 191 978,00



Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 21 814 100,00 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 16 806 109,71 Vattenförsörjning & avlopp Kostnader 5 007 990,29


Netto 0,00 Netto -7 174 958,01 Netto 7 174 958,01

Avfallshantering Kostnader 8 567 300,00 Avfallshantering Kostnader 11 004 920,33 Avfallshantering Kostnader -2 437 620,33



Fastighetsavdelningen Kostnader 22 711 300,00 Fastighetsavdelningen Kostnader 22 949 307,76 Fastighetsavdelningen Kostnader -238 007,76

Intäkter -22 276 800,00 Intäkter -22 707 513,85 Intäkter 430 713,85


Administration Kostnader 1 005 500,00 Administration Kostnader 5 080 147,67 Administration Kostnader -4 074 647,67

Intäkter -607 900,00 Intäkter -4 770 348,05 Intäkter 4 162 448,05


Finans Kostnader -164 000,00 Finans Kostnader 178 186,74 Finans Kostnader -342 186,74

Intäkter 0,00 Intäkter 0,00 Intäkter 0,00

Netto -164 000,00 Netto 178 186,74 Netto -342 186,74

Totala kostnader 76 553 800,00 Totala kostnader 77 446 294,21 Totala kostnader -892 494,21

Totala intäkter -61 809 800,00 Totala intäkter -72 475 757,42 Totala intäkter 10 665 957,42


Differens mot budget

Mål och nyckeltal

2017ÖSK - Hultsfred - Fastighet

Mål-

indikator Målnivå Vikt

Inver-

tering

Utfall

2017

Utfall

2016 Trend Kommentar

114

114 100%

114 100,0 100% Nej 114,1 109,0

113

113 100%

116 55,0 90% Nej 64,0 64,0

101 94,0 5% Nej 95,0 90,0Extra budget på fastighetsunderhåll har gjort att

målet har uppnåtts.

60 100,0 5% Nej 60,3 89,3 Förskjuten projektstart på flera projekt.

103

100 20%

100 100,0 100% Nej 100,0 100,0

108 20%

108 93,0 100% Nej 100,0 100,0

93 20%

93 90,0 100% Nej 83,3 88,2 Mindre utvecklingsfokus vid hög arbetsbelastning.

107 20%

107 93,0 100% Nej 99,5 97,9

106 20%

106 94,0 100% Nej 100,0 100,0

114

104 50%

104 96,0 100% Nej 100,0 100,0

123 50%

123 0,7 100% Ja 0,6 0,9 Mål 2017: 0,74. Mål 2016: 0,74

Andel medarbetare som anser att det finns ett gott samarbete

Möjlighet till utveckling och rörlighetAndel medarbetare som anser att det finns möjlighet till utveckling och

rörlighet

God delaktighet

Utveckling

Ekonomi

Verksamheten bedrivs inom budget

(nettoavvikelse+kostnadsbudget)/kostnadsbudget

Invånare och brukare

Kvalitetssäkrade verksamheter

Andel förbrukade investeringsmedel i förhållande till budgeterade medel

Verksamhet och medarbetare

Stolthet

Andel medarbetare som anser att det finns en stolthet

Gott samarbete

Andel hyresgäster som är nöjda med kvalitén på fastigheterna som vi

förvaltar

Kostnadsutfall för fastighetsunderhåll i förhållande till rekommenderad nivå

i REPAB

Andel medarbetare som anser att delaktigheten är god

Andel medarbetare som anser att arbetsmiljön är god

God arbetsmiljö

Rätt kompetensutveckling

Andel medarbetare som anser att de lär nytt och utvecklas i sitt arbete

God miljömedvetenhet

Andel förbrukad mängd fordonsbränsle i förhållande till antal körda mil

14:25

2018-02-15 1/1

Strategikarta

2017ÖSK - Hultsfred - Fastighet

Ekonomi i balansEkonomi

God kommunal service i en trygg och säker kommunInvånare och brukare

Ordning och reda - Attraktiv arbetsgivareVerksamhet och medarbetare

Lite bättre varje dag - Hållbart samhälleUtveckling



Stolthet Gott samarbeteMöjlighet till utveckling

och rörlighetGod arbetsmiljö God delaktighet



14:52

2018-02-15

Mål och nyckeltal

2017ÖSK - Högsby - Fastighet

Mål-


Inver-

tering

Utfall

2017

Utfall


101

101 100%

101 100,0 100% Nej 100,8 100,0

189

189 100%

198 45,0 90% Nej 89,0 82,0

132 67,5 5% Nej 89,0 54,8

92 100,0 5% Nej 92,2 100,0 Försenad projektstart på flera projekt.

102

90 20%

90 100,0 100% Nej 90,0 100,0 Hög målnivå och få medarbetare.

98 20%

98 93,0 100% Nej 91,4 96,6

111 20%

111 90,0 100% Nej 100,0 87,8

105 20%

105 93,0 100% Nej 97,2 98,2

106 20%

106 94,0 100% Nej 100,0 100,0

103

104 50%

104 96,0 100% Nej 100,0 100,0

101 50%

101 0,9 100% Ja 0,9 1,1 Utfall 2017: 0,89 Mål 2016: 0,9



rörlighet

God delaktighet

Utveckling

Ekonomi







Stolthet


Gott samarbete

Andel av hyresgästerna som är nöjda med kvalitén på fastigheterna som vi

förvaltar

Kostnadsutfall för fastighetsunderhåll i förhållande till rekommenderad nivå

i REPAB



God arbetsmiljö





14:37

2018-02-15 1/1

Strategikarta

2017ÖSK - Högsby - Fastighet











15:01

2018-02-15

Mål och nyckeltal

2017ÖSK - Hultsfred - Gata Park

Mål-


Inver-

tering

Utfall

2017

Utfall


104

104 100%

104 100,0 100% Nej 103,9 102,0På grund av många tillkommande projekt tex.

moduler har inte budgeten hunnit upparbetats.

104

104 100%

104 100,0 20% Nej 103,5 75,0Nästan 500 tkr överskott på budget genom att vi

sparar mot kalkyl vid större/många toppar samtidigt.

84 100,0 5% Nej 84,4 96,0Vakanser på ingenjörssidan, har medfört att alla

projekt ej kunnat påbörjas/slutföras.

109 35,0 25% Nej 38,0 38,0 Mäts vart 3:e år i "Kritik på teknik"



100

100 20%

100 100,0 100% Nej 100,0 85,7Medel VI+HU. Vi når målnivån som är högre än

2016.

102 20%


2016.

90 20%

90 90,0 100% Nej 81,2 78,2

Medel VI+HU. Vi når inte upp i den nya höjda

målnivån. Orsak kan vara få utecklingsmöjligheter

pga. hög arbetsbelastning. Dock fler som fått

möjlighet att prova nya tjänster.

101 20%

101 90,0 100% Nej 90,8 73,8

Medel VI+HU. Vi når målnivån som är högre än

2016. Stor orsak är lokalrenoveringen på förrådet i

Hultsfred.


Ekonomi



Ekonomi



Andel nylagda asfaltstoppar i förhållande till asfaltsplanen


Andel kommuninvånare som tycker standarden på gator, vägar &

cykelvägar är bra

Andel kommuninvånare som tycker snöröjning och halkbekämpning sköts

bra

Andel kommuninvånare som tycker parkerna sköts bra


Stolthet


Gott samarbete


Möjlighet till utveckling och rörlighet

Andel medarbetare som anser att det finns möjlighet till utveckling och

rörlighet

God arbetsmiljö

14:30

2018-02-15 1/2

Mål och nyckeltal


106 20%


2016.

97

104 50%

104 96,0 100% Nej 100,0 92,9 Medel VI+HU. Vi når målnivån.

90 50%

90 1,0 100% Ja 1,1 1,0Målnivå 2017 0,95. Utfall 2017 1,06. Nya

investeringar har prioriterats på maskiner.Andel förbrukad mängd fordonsbränsle i förhållande till antal körda mil

God delaktighet


Utveckling




14:30

2018-02-15 2/2

Strategikarta












14:55

2018-02-15

Mål och nyckeltal

2017ÖSK - Högsby - Gata Park

Mål-


Inver-

tering

Utfall

2017

Utfall


111

111 100%

111 100,0 100% Nej 111,4 105,0Avvikelse förklaras med mildare vinter samt mindre

kostnader på gatubelysning.

111

111 100%

103 100,0 48% Nej 103,1 81,0 Budgeten överskreds något för att få in hela projekt.

123 100,0 48% Nej 122,6 111,0 Mer kommunala pengar avsatta för beläggning.

73 100,0 5% Nej 72,8 37,0

109

100 20%

100 100,0 100% Nej 100,0 100,0 Vi når målnivån som är högre än 2016.

111 20%


111 20%


111 20%


111 20%


99

104 50%

104 96,0 100% Nej 100,0 100,0 Vi når målnivån.

94 50%

94 0,8 100% Ja 0,9 0,9 Målnivå 2017 0,84. Utfall 2017 0,89.



rörlighet

God delaktighet

Utveckling

Ekonomi







Stolthet


Gott samarbete

Andel nylagd asfalt i förhållande till asfaltsplanen

Kostnadsutfall för enskilda vägar i förhållande till Trafikverkets bedömda

kostnad



God arbetsmiljö





14:39

2018-02-15 1/1

Strategikarta

2017ÖSK - Högsby - Gata Park











15:03

2018-02-15

Mål och nyckeltal

2017ÖSK - Hultsfred - Renhållning

Mål-


Inver-

tering

Utfall

2017

Utfall


101

101 100%

101 100,0 100% Nej 100,6 100,0

105

105 100%

86 28,0 0% Nej 24,0 25,0 Stryks till 2018.

86 100,0 5% Nej 85,7 27,9

107 82,0 48% Nej 88,0 88,0 Mäts vart 3:e år i Kritik på teknik".

105 77,0 48% Nej 81,0 81,0 Mäts vart 3:e år i Kritik på teknik".

89

80 20%

80 100,0 100% Nej 80,0 100,0 Vakant chefstjänst påverkar resultatet.

96 20%

96 95,0 100% Nej 91,2 94,1

86 20%

86 92,0 100% Nej 79,0 90,0

96 20%

96 96,0 100% Nej 92,5 93,5

87 20%

87 92,0 100% Nej 80,0 80,0

107

104 50%

104 96,0 100% Nej 100,0 100,0

111 50%

111 65,0 100% Nej 72,0

Gott samarbete



rörlighet

God arbetsmiljö

Ekonomi





Andel hushåll som är nöjda med hämtningen av hushållsavfall vid bostad

Andel hushåll som är nöjda med hur det fungerar att lämna avfall på

återvinningscentralen


Stolthet


Andel hushållsavfall som återvinns genom materialåtervinning




God delaktighet

Utveckling


Andel medarbetare som anser att de lär och utvecklas i sitt arbete

Miljövänlig avfallssortering

Andel villor anslutna till grönt abonnemang

14:33

2018-02-15 1/1

Strategikarta

2017ÖSK - Hultsfred - Renhållning











14:56

2018-02-15

Mål och nyckeltal

2017ÖSK - Högsby - Renhållning

Mål-


Inver-

tering

Utfall

2017

Utfall


101

101 100%

101 100,0 100% Nej 101,0 90,0

79

79 100%

80 30,0 95% Nej 24,0 22,0

66 100,0 5% Nej 66,0 5,9 Försenad projektstart på flera projekt.

89

80 20%

80 100,0 100% Nej 80,0 100,0 Vakant chefstjänst påverkar resultatet.

96 20%

96 95,0 100% Nej 91,2 94,1

86 20%

86 92,0 100% Nej 79,0 90,0

96 20%

96 96,0 100% Nej 92,5 93,5

87 20%

87 92,0 100% Nej 80,0 80,0

107

104 50%

104 96,0 100% Nej 100,0 100,0

111 50%

111 65,0 100% Nej 72,0


Antal medarbetare som anser att de lär och utvecklas i sitt arbete


rörlighet

God arbetsmiljö


God delaktighet

Ekonomi






Stolthet


Gott samarbete


Andel hushållsavfall som återvinns genom materialåtervinning



Utveckling


Andel villor anslutna till grönt abonnemang

14:40

2018-02-15 1/1

Strategikarta

2017ÖSK - Högsby - Renhållning











15:06

2018-02-15

Mål och nyckeltal

2017ÖSK - Hultsfred - Va

Mål-


Inver-

tering

Utfall

2017

Utfall


119

119 100%

119 100,0 100% Nej 119,2 121,0Vakanta tjänster vilket medför att driftprojekt ej

kunnat genomföras.

93

93 100%

74 25,0 20% Ja 34,0

Omformulerat nyckeltal lika 2018. Utfall 2016: 30%.

25% svinn motsvarar 296 000 m3 beräknat på 2016

års producerade vattenmängd. Försämring mot

tidigare år alltså. Orsak: stora läckor på t.ex. H-

husområdet och Målilla.

34 100,0 5% Nej 33,5 39,4Vakanta tjänster har medfört att projekt ej kunnat

påbörjats.

100 100,0 25% Nej 100,0 100,0 Oförändrat resultat mot 2016.



97

100 20%

100 100,0 100% Nej 100,0 100,0 Föregående års resultat pga. för få svarande.

105 20%


92 20%


102 20%


87 20%


116

104 33%


Utveckling



Gott samarbete


God arbetsmiljö

God delaktighet

Ekonomi





Andel tjänliga vattenprov

Andel hushåll anslutna till kommunalt vatten som anser att vattenkvalitén

är bra

Andel hushåll anslutna till kommunalt vatten som varit utan störningar i

vattenförsörjningen de senaste 12 månaderna


Stolthet

Andel svinn av producerat vatten



Andel medarbetare som anser att det finns möjlighet till utveckling och

rörlighet

Möjlighet till utveckling och rörlighet

14:34

2018-02-15 1/2

Mål och nyckeltal



90 33%

90 0,7 100% Ja 0,8 0,9Målnivå 2017 0,74.Utfall 2017 0,82. Inga

investeringsmedel avsatta.

153 33%

165 60,0 50% Nej 99,0Biokemisk syreförbrukning. Utsläppsvillkor 60%. Till

2018 är målnivåerna höjda till 90 %.

140 70,0 50% Nej 98,0Utsläppsvillkor 70%. Till 2018 är målnivåerna höjda

till 90 %.

Reningseffekt i avloppsreningsverk %

BoD

Fosfor




14:34

2018-02-15 2/2

Strategikarta











God miljömedvetenhetReningseffekt i

avloppsreningsverk %

14:59

2018-02-15

Mål och nyckeltal

2017ÖSK - Högsby - Va

Mål-


Inver-

tering

Utfall

2017

Utfall


139

139 100%

139 100,0 100% Nej 138,7 118,0Vakanta tjänster medför att driftprojekt ej kunnat

genomföras.

94

94 100%

97 31,0 48% Ja 32,0

Omformulerat nyckeltal lika 2018. Utfall 2016: 36%.

31% svinn motsvarar 130 000 m3 beräknat på 2016

års producerade vattenmängd.

17 100,0 5% Nej 16,9 48,7Vakanta tjänster har medfört att projekt ej kunnat

påbörjats.

99 100,0 48% Nej 99,0 100,04 av 318 prover var otjänliga (problemen i Berga

hösten 2017).

105

100 20%

100 100,0 100% Nej 100,0 90,0 Alla svarar minst godkänt därav resultatet.

105 20%


109 20%


104 20%


109 20%


109

104 33%


93 33%

93 0,6 100% Ja 0,7 0,7Målnivå 2017 0,63. Utfall 2017 0,68. Inga

investeringsmedel avsatta.

132 33%



rörlighet

God delaktighet

Utveckling

Ekonomi





Andel tjänliga vattenprov


Stolthet


Gott samarbete

Andel svinn av producerat vatten

Andel förbrukade investeringmedel i förhållande till budgeterade medel



God arbetsmiljö





Reningseffekt i avloppsreningsverk %

14:41

2018-02-15 1/2

Mål och nyckeltal


153 60,0 50% Nej 92,0 94,0Biokemisk syreförbrukning. Utsläppsvillkor 60%.

2018 är målnivåerna höjda till 90 %.

110 70,0 50% Nej 77,0 92,0Nytt nyckeltal. Utsläppsvillkor 70%. 2018 är

målnivåerna höjda till 90 %.Fosfor

BoD

14:41

2018-02-15 2/2

Strategikarta











God miljömedvetenhetReningseffekt i

avloppsreningsverk %

15:07

2018-02-15

Documents

Årsredovisning 2017 - osk.hultsfred.seosk.hultsfred.se/files/2018/05/Årsred.-2017-ÖSK.pdf · från och med 2010 upp som en förutbetald intäkt och redovisas bland långfristiga