INFORME DE AUDITORIA INTERNA PARA LA UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS

INTRODUCCIN

Las fases de las auditorias es el captulo ms importante en el manual de procedimiento. En l se definen los objetivos por alcanzar con la ejecucin de la auditoria, el alcance de los controles y exmenes, las actividades y tareas a realizar, el perfil tcnico del equipo de trabajo, que tendr a cargo la labor, el nivel de superacin del operativo para lograr una buena calidad tcnico profesional en los informes y seguimiento a la implantacin de las recomendaciones por parte del auditado. La auditora interna evala fundamentalmente la aptitud, los objetivos y metas propuestas, con eficacia, eficiencia, economa y efectividad, observando el marco normativo legal vigente y competente. Dichos objetivos y metas deben resultar consistentes con las polticas formuladas por la unidad acadmica o dependencia y la Universidad Privada Alas Peruanas Filial Tumbes y atender las necesidades de la comunidad a la que asiste. Orientada a la evaluacin de la universidad Alas Peruanas; se constituye en una herramienta valiosa para los gestores o promotores y encargado del rea de sistema para resolver los problemas que existentes sobre la administracin y la enseanza de la Universidad Alas Peruanas Filial Tumbes.De acuerdo al perfil formulado, el mbito de control de la auditora interna supera el solo anlisis de la suficiencia del control interno del organismo auditado para salvaguardar los activos y cumplir el marco legal, implica adems una evaluacin;

Cumplimiento a las disposiciones legales y reglamentarias vigentes. Administracin de datos y controles de la gestin acadmica Propuesta y aprobacin de carreras. Concursos de profesores. Entrega de ttulos profesionales. Indicadores de eficacia, eficiencia y economa. Carreras y asignaturas, mdulos pocos demandadas. Circuito de ingreso y egresos.

1. OBJETIVOS1.1. GeneralEvaluar y verificar el cumplimiento de los procedimientos contenidos en los procesos misionales, de Apoyo, de Gestin y de evaluacin y control, identificados en la auditora realizada en la Universidad Alas Peruanas Filial Tumbes1.2. Especficos Este plan, es necesario desarrollarlo a travs de ciertos objetivos especficos, lo cual permitirn alcanzar las metas deseadas. Generar mejor estrategias de marketing para incrementar el alumnado de la UAP filial de tumbes. Capacitar al docente en ensear para que el alumno comprenda mejor, optando las nuevas enseanza del profesor a alumno para que los alumnos de la UAP tengan mejor desempeo en la vida estudiantil.

2. Alcance de la metodologa de trabajo2.1. Alcance Comprende el examen o anlisis en cumplimiento sealado en el Planeamiento para el ao en curso.El cumplimiento de los objetivos enunciados, se solicit documentacin e informacin a los siguientes sectores:

Secretaria Acadmica. Secretaria de Posgrado e Investigacin. Secretaria Administrativa.Las fechas de inicio y finalizacin de las tareas en el campo fueron.

2.2. PeriodosEl periodo sujeto a revision abarc: La verificacin de la gestion academica: De acuerdo al ao solicitado. Verificacion de los circuitos o procedimiento administrativo: 2 semestres por ao.2.3. CriteriosEl criterio de seleccin empleado para definir muestra de fe: Carreras de grado que superen el 60% total de los alumnos con actividad academica en las facultades. Carreras de grado y posgrado que representen, por lo menos, el 60% del total de los alumnos inscritos en las Facultades.2.4. Metodologia de trabajoLa metodologia de trabajo emleada consistio en:1. Evaluar el sistema de control interno y los procedimientos administrativos y de contabilidad en vigencia.2. Constatar el cumplimiento de la noratividad vigente.3. Verificar la ducumentacin respaldatoria de: La propuesta y autorizacin para ditar Carreras o Cursos. Concursos de docentes. Ingresos y egresos producidos por el dictado de carreras y cursos de grado y posgrado.4. Relevar datos vinulados a la actividad sustantivas de la unidad academica, docenia de grado, docencia de posgrado y proyecto de investiacin3. Limitaciones al alcanceDurante el desarrollo de nuestro trabajo de Auditoria se produjeron varios limitaciones.

4. Procedimiento de auditoria aplicados4.1. Relevamiento de la indforacin4.1.1. Conocimiento de las areas acadmicasEste paso se realiza con el objeto de efectuar un diagnostico primario sobre la entidad, sus actividades sus operaciones y aspectos generales del contexto en el que se desempea su actividad, este procedimiento comprende la seleccin, clasificacin y anlisis de datos obtenidos de diversas fuentes de informacin.

4.1.2. Fuentes de informacinLas fuentes de informacin para llevar a cabo la planeacin de la auditoria son entre otras las siguientes:

Archivos permanentes de la auditora general Suministro de informacin del rgano a auditar Conocimiento directo mediante la realizacin de observaciones, entrevistas etc. Archivo permanente (informacin institucional y de gestin bsica)

4.1.3. Informacin BsicoLos aspectos bsicos de la informacin a obtener son entre otros los siguientes:4.1.3.1. Planeacin Plan Operativo de la Universidad Informe de Evaluacion anual Proyecto educativo universitario

4.1.3.2. Organizacin Organigrama Estatuto estudiantil Estatuto docente Estatuto de Contratacin Manual de funciones Reglamento interno o manual de procesos Cdigo de tica y buena conducta Estatuto de carrera administrativa

4.1.3.3. Sistema gerencial de informacin Asignacin presupuestal Ejecucin presupuestal Estados financieros y complementarios Informes sobre seguimiento de la gestin (destinatarios internos y externos) Informes anteriores de auditora y seguimiento de recomendaciones. Funcionarios responsables de la informacin, formulacin y presentacin de informes 4.1.4. MONITOREO/SUPERVISIN.La supervisin continua tiene fundamento en el marco de las actividades corrientes y comprende unos controles regulares efectuados por la direccin, as como determinadas tareas que realiza el personal en el cumplimiento de sus funciones. El alcance y frecuencia de las evaluaciones puntuales se determina principalmente en funcin de una evaluacin de riesgo y de la eficacia de los procedimientos de supervisin continuada. Este proceso asegura que el control interno contine funcionando adecuadamente. Adems comprende la evaluacin por parte de empleados de nivel adecuado, de la manera en que se han diseado los controles, de su funcionamiento y de la forma en que se adoptan las medidas necesarias.4.1.5. RIESGO DE AUDITORIAEs aquel que pueda causar la emisin de un informe incorrecto por no haber detectado errores o irregularidades significativas que modificaran su opinin. El Riesgo de Auditoria tiene tres componentes:

Riesgo inherente Riesgo de control Riesgo de Deteccin4.1.6. DOCENCIA Procedimiento para la asignacin de carga acadmica Procedimiento para la validacin Procedimientos para concursos dirigidos Procedimiento del ingreso, asenso y estabilidad del personal docente en el escalafn Procedimiento para la designacin de responsabilidades Procedimiento para las salidas de campo Procedimiento para habilitacin Procedimiento para transferencias y homologacin Procedimiento de evaluacin del desempeo profesional Procedimiento de seleccin, admisin y matricula de estudiante Procedimiento para el desarrollo de los ejes temticos as como control y registr acadmico 4.1.7. INVESTIGACIN

Procedimiento para la constitucin de semilleros de investigacin Procedimiento para la constitucin de grupos de investigacin Procedimiento para el control de los proyectos de investigacin Procedimiento para los trmites de los proyectos de investigacin Procedimiento para la publicacin de productividad acadmica o propiedad intelectual Procedimiento para la realizacin de convocatorias internas de proyectos de investigacin.

5. GESTIN DE TRMITES ACADMICOS Procedimiento para la inscripcin y admisin de nuevos estudiantes Procedimiento para la expedicin de constancia de estudios y certificados de notas Procedimiento para el registro y control acadmico

6. GESTIN DOCUMENTAL Procedimiento para el recibo y despacho de correspondencia de origen externo Procedimiento para el recibo y despacho de correspondencia de origen externo Procedimiento para la transferencia de archivo de gestin a la dependencia de archivo central Procedimiento para el control de servicio externo para el despacho de correo

7. PROCESO DE EVALUACION7.1.1. GESTIN DE MEDICIN ANLISIS Y MEJORA Procedimiento para la implementacin de acciones correctivas y preventivas Procedimiento para el control y servicio y productos no conformes Procedimiento para planificar y realizar auditoras internas Procedimiento para el seguimiento, control y evaluacin de los planes

7.1.2. CONTROL DE GESTIN Y EVALUACIN DE RESULTADOS Procedimiento para la evaluacin de control interno Procedimiento para la evaluacin del plan anual de auditora de control interno Procedimiento para realizar auditoria de control interno Procedimiento para la elaboracin del plan de mejoramiento de la universidad. Procedimiento para la elaboracin del plan de mejoramiento por procesos Procedimiento de la administracin del riesgo

7.1.3. CRITERIOS DE AUDITORIA Los criterios son parmetros o estndares razonables, para evaluar la fase de ejecucin; El enfoque se sistema de control interno. El desempeo. El grado de cumplimiento de los objetivos establecidos, El cumplimiento de la normatividad aplicable, El funcionamiento del sistema de informacin, comunicacin y controles gerenciales implantados y en operacin.

Levantamiento de ObservacionesLevantamiento de Observaciones

EncargadoObservacin

Ing. Carlos Castro CarreoMantener un equipo de cmputo de la UAP

Las escuela de ingeniera de sistema est ms cerca

Los docente deben usar uniforme para identificar a la universidad Alas peruana

Equipo de laboratorio con conexin de internet en todo el ciclo.

La facultad de ing. De sistema e informtica debe tener su propio pabelln

Solucin de levantamiento de observaciones Manteniendo un equipo de cmputo permitir a que los alumnos de la UAP filial de tumbes motive a la nueva generacin de los jvenes a estudiar esta carrera. Estableciendo un lugar ms cercano permitir a que los alumno de ingeniera de sistema no se encuentre propuesto a los asalto ni robo de su camputadoras que llevan en la institucin universitaria particular UAP Que los uniformes sean un abono gratuito (la universidad le brinden sus uniformes) sin inters alguno por ciclo acadmico. Un docente o especialista encargado a ver las conexiones de red sin fallo alguno. El pabelln nuevo de la facultad de ing. de sistema que cumplan con la seguridad y brinden un espacio suficiente, diseado y construido de la mejor manera por un ingenero civil o arquitecto.

Entrevista

Para el encargado del rea de redes1.- Dnde se encuentran localizadas sus instalaciones del cmputo?2.- Con quequipo de laboratorio cuenta?3.- Cuntas personas son responsables en el departamento de redes?4.-Estn capacitadas para la tarea que desempean?5.-El departamento tiene todo legal?6.-Qu tipo de documentacin del departamento?7.-Qu tipo de seguridad tienen implementada?8.-Que tanta antigedad tienen sus equipos?9.-Tienen planes anti-fallas?Cules?10.-Con cuanto presupuesto tiene asignado?

Encuestas

1.-En cuanto a funcionamiento. Cmo calificaras a tu departamento de redes?[BUENO] [MALO] [REGULAR] [EXCELENTE] [PUEDE MEJORAR]2.-Y al personal Cmo lo consideras?[PODRIA SER PEOR] [ ACEPTABLE] [MUY CAPACITADO] [NO SIRVE] [EN DESARROLLO]3.- En cuanto a la seguridad del departamento, Tu, consideras que es[SUFICIENTE] [NORMAL] [EXAGERADA] [CUAL SEGURIDAD?] [LA MEJOR]4.- Que piensas de la red de la empresa?[NO SIRVE] [PUEDE MEJORAR] [MUY BUENA] [INESTABLE] [SEGURA] [NO DA PROBLEMAS] [FUNCIONA]5.-Si pudieras decidir, Que cambiarias para que el departamento funcione mejor?[EL EQUIPO] [EL PERSONAL] [LA RED] [NADA] [LA UBICACION] [MECANISMOS DE SEGURIDAD] [OTRA, ESPECIFIQUE ___________]7.-En general, Cmo calificaras al departamento?[BUENO] [MALO] [REGULAR] [PESIMO] [EXCELENTE] [BUENO, PERO PUEDE MEJORAR] [NO SE]8.- y del 0 al 100 Como lo calificarias?[100] [95] [90] [85] [80] [75] [70] [65] [MENOS DE 60]9.- Por qu crees que es esta encuesta?

Organigrama de la UAP

Vicerrrectorado Acadmico: Es la autoridad mayor de la Universidad Alas Peruanas filial tumbes y es el responsable de dar a conocer la metodologas de enseanza y proceso de evaluacin de la Uap. Responsable de matrcula al alumno durante el perodo acadmico.Direccin Universitaria de educacin a distancia: Permiten desarrollar un sistema de educacin a distancia con alcance y cobertura nacional e internacional, con una adecuada gestin de los procesos de comunicacin, de conduccin del aprendizaje y de la evaluacin, lo que posibilita una formacin de calidad con rigor acadmico, tcnico, humanstico y cientfico que el mercado global exige, de tal manera que se pueda preparar al Per y a los peruanos con los estndares de competitividad requeridos por este mercado.

Facultades: Cada estudiante se identifica con una facultad de estudio de la UAP permitiendo desenvolverse en los conocimiento universal de la facultad, para nuestro caso somos estudiantes de facultad de ingeniera e Arquitectura.Escuela: La escuela de ingeniera de sistema e informtica tienen una labor tales como: Colegios nacionales o privados. Instituciones estatales o particulares. Universales, pedaggicos, tecnolgico y centro bancario. Adems protegiendo datos informticos y creando aplicaciones, programas para una empresa estatal o particular.

Proceso de retiro de la universidad Alas Peruanas Filial Tumbes

Este proceso la universidad Alas Peruanas Filial Tumbes; cumplen cuando el alumno por factor econmico o familiar el alumno decide irse de la universidad mientras y cuando cumplan este proceso.

Cambio de Sede

Actualmente los trabajos de los padres no son estable ni del alumno y decide cambiar de departamento para tener un estilo de vida mejor y decide el discente de la UAP realizar cambio de sede, esos procesos de trmite si se cumplen en la UAP Filial Tumbes.

Proceso de matrcula de cachimbos

Cumplen con este proceso al alumno a su respectiva facultad mientras y cuando hayan ingresado en el examen de admisin o si es deportista calificado; entonces el alumno llega a su director encargado para su carnet universitario.

Procesos de admisin

La Universidad Alas Peruanas - Filial Tumbes, cumplen con el proceso de admisin en el primer examen de admisin para los alumnos egresado su 5 to de secundario y luego los examen posteriores para aquellos alumnos que tienen ms de dos veces postulando y el examen es una fecha establecida para todas las universidades y filiales en el Per.

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