Auxiliar calculos

Angela Aguirre # 36 7

CARROS SEGURO S.A.ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL

AL 1 DE OCTUBRE DEL 2009

ACTIVOSCORRIENTECaja Chica 200.00 Bancos 120,000.00 Documentos por Cobrar 6,000.00 10,692.00 Cuentas por cobrar 4,800.00

(-) Cuentas inconbrables -108.00 Inventarios Mercaderia 24,500.00

Alarmas Mater 15,000.00 Alarmas Pramax 9,500.00

Suministros de Oficina 680.00 IVA en compras 800.00 Anticipo inpuesto a la Renta 400.00 Arriendos prepagados 3,000.00 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 160,272.00

ACTIVOS NO CORRIENTESPropiedad, Planta y EquipoMuebles de Oficina 6,000.00 5,400.00

(-) Depreciáción Acum.Muebles de Oficina -600.00 Equipos de computación 6,800.00 5,600.00

(-) Depreciáción Acum.Equipos de Computaci -1,200.00 Equipos de Oficina 4,000.00 3,600.00

(-) Depreciáción Acum.Equipos de Oficina -400.00 TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 14,600.00

OTROS ACTIVOSGastos de Constitución 5,500.00 4,400.00

(-) Amortización Gastos de contitución -1,100.00 TOTAL OTROS ACTIVOS 4,400.00 TOTAL ACTIVOS 179,272.00

PASIVOSCORRIENTERetencion IVA 30% por Pagar 600.00 Retencion en la Fuente 2% imp. Renta 400.00 IVA en ventas 920.00 IEES por pagar 820.00 Beneficios Sociale Por Pagar 1,460.00 Decimo Tercero Por Pagar 650.00 Decimo Cuarto Por Pagar 290.00 Vacaciones Por pagar 220.00 Fondo de Reserva por pagar 300.00 Cuentas por Pagar 1,800.00 Documentos por Pagar 2,000.00 TOTAL PASIVOS CORRIENTE 8,000.00 TOTAL PASIVOS 8,000.00

PATRIMONIO

Capital 171,272.00 TOTAL PATRIMONIO 171,272.00

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO 179,272.00

ANGELA AGUIRRE JORGE ESTEBAN MEJIA CONTADORA GERENTE


CARROS SEGURO S.A.LIBRO DIARIO

DEL 1 OCTUBRE 2009 AL 30 DE OCTUBRE DEL 2009FECHA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

110/1/2009 Caja Chica 200.00

Bancos 120,000.00 Cuentas por cobrar 4,800.00 Documentos por Cobrar 6,000.00

Provición Cuentas inconbrables 108.00 Suministros de Oficina 680.00 Inventario Mercaderia 24,500.00

Alarmas Mater 15000Alarmas Pramax 9500

Arriendos prepagados local 2,100.00 Arriendos prepagados Oficinas 900.00 Muebles de Oficina 6,000.00

Depr.Acum.Muebles de Oficina 600.00 Equipos de computación 6,800.00

Depr.Acum.Equipos de Comp 1,200.00 Equipos de Oficina 4,000.00

Depr.Acum.Equipos de Oficina 400.00 Anticipo impuesto a la Renta 2% 400.00 IVA en compras 800.00 Gastos de Constitución 5,500.00

Amort. Acum Gastos de const 1,100.00 Ret.IVA 30% por Pagar 600.00 Ret. en la Fuente 2% por pagar 400.00 IVA en ventas 920.00 Cuentas por Pagar 1,800.00 Beneficios Sociale por Pagar 1,460.00 Decimo Tercero Por Pagar 650.00 Decimo Cuarto Por Pagar 290.00 Vacaciones Por pagar 220.00 Fondo de Reserva x pagar 300.00 IESS por pagar 820.00 Documentos por pagar 2,000.00 Capital 171,272.00

v/por estado de situación inicial

210/2/2009 IESS por pagar 820.00

Bancos 820.00 v/por valores aporte

310/2/2009 Ret.IVA 30% por Pagar 600.00

Ret. en la Fuente 2% por pagar 400.00 IVA en ventas 920.00

IVA en Compras 800.00 Bancos 1,120.00

v/Liquidacion y pago de imp. mes de sept.


410/3/2009 Vehiculo 23,750.00

IVA en compras 2,850.00 Ret. Fuente 1% por pagar 237.50 Bancos 14,487.50 Documentos por pagar 11,875.00

v/Adquicision buseta 5

10/4/2009 Inventario Mercaderia 9,800.00 Alarmas Master 4,800.00 Alarmas Pramax 5,000.00 IVA en Compras 1,176.00

Ret. Fuente 1% por pagar 98.00 Ret.IVA 30% por Pagar 352.80 Bancos 725.20 Documentos por pagar 9,800.00

v/Adquicision Alarmas6

10/4/2009 Inventario mercaderia 1,500.00 Revalorizacion Inventarios 1,500.00

v/ Revalorizacion inventario segun el ultimo precio de compra7

10/5/2009 Documentos por Pagar 1,000.00 Caja 120.00

Inventario Mercaderias 1,000.00 Alarmas Pramax 1,000.00 IVA en Compras 120.00

V/ devolucion en compras8

10/6/2009 Bancos 120.00 Caja 120.00

V/ devolucion impuesto en compras en compras9

10/10/2009 Caja 2,420.00 Anticipo retenciones en la fuente 2% 44.00

Servicios Prestados 2,200.00 Iva Ventas 264.00

V/ Servicios Mantenimiento electrico10

10/11/2009 Bancos 2,420.00 Caja 2,420.00

V/ Deposito recaudación del 10/10/08

1110/11/2009 Caja 20,668.20

Anticipo retenciones en la fuente 1% 186.20 Ventas 18,620.00 Alarmas Master 14,000.00 Alarmas Pramax 5,600.00 Iva Ventas 2,234.40

V/ Ventas Alarma Pramax

1210/11/2009 Costo de ventas 12,000.00


Inventario Mercaderias 12,000.00 V/ valor costo segun tarjeta

1310/12/2009 Bancos 20,668.20

Caja 20,668.20 V/ Deposito recaudación del 11/10/08

1410/12/2009 Documentos por Cobrar 840.00

Anticipo retenciones en la fuente 2% 5.60 Anticipo retenciones en la fuente 1% 5.60 Caja 89.60

Servicios Prestados 280.00 Ventas 560.00 Alarmas Master 560.00 Iva Ventas 100.80

V/ Servicios Mantenimiento electrico y 2 alarmas15

10/12/2009 Costo de ventas 320.00 Inventario Mercaderias 320.00

V/ valor costo segun tarjeta16

10/13/2009 Bancos 89.60 Caja 89.60

V/ Deposito recaudación del 12/10/0817

10/14/2009 Anticipo de Sueldos 926.40 Bancos 926.40

V/anticipo sueldo trabajadores 40%18

10/16/2009 Gasto Utiles de Aseo 18.00 Gastos fotocopias 10.00 Gastos Alimentación 25.00 Gastos Movilización 8.00

Caja Chica 61.00

V/Gastos realizados con caja chica19

10/16/2009 Caja Chica 61.00 Bancos 61.00

V/Reposición Fondo caja chica20

10/20/2009 Arriendos prepagados local 1,500.00 Garantia Arriendos 500.00

Bancos 2,000.00

V/ 3 meses de arriendo anticipados garantia21

10/21/2009 Inversiones a Corto Plazo 20,000.00 Bancos 20,000.00

V/Poliza a 3 meses al 11% anual22

10/22/2009 Caja 2,285.70 Anticipo retenciones en la fuente 2% 24.00 Anticipo retenciones en la fuente 1% 8.70

Servicios Prestados 1,200.00 Ventas 870.00


Alarmas Pramax 870.00 Iva Ventas 248.40

V/ Servicios Mantenimiento electrico y 3 alarmas

2310/22/2009 Costo de ventas 600.00

Inventario Mercaderias 600.00 V/ valor costo segun tarjeta

2410/23/2009 Bancos 2,285.70

Caja 2,285.70 V/ Deposito Recaudación dia anterior

2510/24/2009 Ventas 290.00

Alarmas Pramax 290.00 Iva Ventas 34.80

Bancos 324.80

V/ devolucion en ventas trans. Enetsa26

10/24/2009 Inventario mercaderia 200.00 Costo de Ventas 200.00

v/ devolucion del costo venta27

10/25/2009 Gasto Servicios Basicos 315.00

Ret. Fuente 1% por pagar 1.25

Ret. Fuente 2% por pagar 3.80 Bancos 309.95

V/pago de consumo luz, Telefono28

10/26/2009 Cuentas por cobrar Empleados 58.00 Bancos 58.00

V/pago medicamentos Secretaria29

10/30/2009 Gastos Sueldos y Salarios 2,316.00 Gastos Horas Extras 72.03 Gastos Aporte Patronal 332.67 Comisiones 350.00

Bancos 1,258.01

IESS por pagar 588.68 Anticipo Sueldos y Salarios 926.40 Retención Impuesto a la Renta Por Pagar 9.62 Cuentas por cobrar Empleados 58.00 Retenciónes Judiciales Por Pagar 230.00

V/ Pagos de sueldos mes de Octubre

3010/30/2009 Gasto Beneficios Sociales por Pagar 577.92

Gasto Decimo tercer sueldo 144.84 Gasto Decimo cuarto 90.83 Fondos de Reserva 228.17 GastoVacaciones 114.08

Beneficios Sociales por Pagar 577.92

v/ Calculos rol de provisiones mes de Octubre/2008


AJUSTES

3110/31/2009 Depr. muebles de Oficina 50.00

Depr.Acum.Muebles de Oficina 50.00 V/Ajuste depreciacion muebles del 1 oct x 30 dias

3210/31/2009 Depr. Equipos de computación 188.87

Depr.Acum.Equipos de Comp 188.87 V/Ajuste depre. Equi compu del 1 oct x 30 dias

33

10/31/2009 Depreciación Equipos de Oficina 33.33

Depr.Acum.Equipos de Oficina 33.33

V/Ajuste depre. Equi Ofic del 1 oct x 30 dias

34

10/31/2009 Depreciación Vehiculo 332.50

Depr.Acum.Vehiculo 332.50 V/Ajuste depre. buseta del 1 oct x 28dias

35

10/31/2009 Amortizacion Gastos de Costitucíon 91.67

Amort. Acum Gastos de const 91.67 V/Ajuste Activos intangibles por 30 dias a 5 años

36

10/31/2009 Gasto Provicion cuentas Incobrables 9.85

Provición Cuentas inconbrables 9.85 V/Ajuste para 1% de incobrables

37

10/31/2009 Gasto Arriendo oficinas 300.00 Gasto Arriendo Local 883.33

Arriendos prepagados Oficinas 300.00

Arriendos prepagados Local 883.33 V/Ajuste arriendo prep. del 1 Oct/2009 y del 20 octubre

38

10/31/2009 Gasto Suministro de Oficina Administración 68.00

Gasto Suministro de Oficina Ventas 136.00 Suministros de Oficina 204.00

V/Ajuste por el gasto de suministros del 30%

39

10/31/2009 Gasto Interes 682.40


Interes Acum. Por Pagar 682.40 V/Ajuste interes del 3 oct x 28 dias y del 4 oct x 27 dias

40

10/31/2009 Interes acumulado por Cobrar 61.11 Interes Ganado 61.11

V/Ajuste intereses por cobrar de 10 dias

ASIENTOS DE CIERRE41

10/31/2009 Resumen de Rentas y Gastos 19,520.57

Comisiones 350.00

Costo de ventas 12,720.00

Depr. Equipos de computación 188.87

Depr. muebles de Oficina 50.00

Depreciación Equipos de Oficina 33.33

Depreciación Vehiculo 332.50

Gasto Arriendo Oficina 300.00

Gasto Arriendo Local 883.33

Gasto Beneficios Sociales por Pagar 577.92

Gasto Interes 682.40

Gasto Provicion cuentas Incobrables 9.85

Gasto Servicios Basicos 315.00

Gasto Suministro de Oficina Ventas 136.00

Gasto Suministro de Oficina Administración 68.00

Gasto Utiles de Aseo 18.00

Gastos Alimentación 25.00

Gastos Aporte Patronal 332.67

Gastos fotocopias 10.00

Gastos Horas Extras 72.03

Gastos Movilización 8.00

Amortizacion Gastos de Costitucíon 91.67

Gastos Sueldos y Salarios 2,316.00 V/Cierre de cuentas de gasto

4210/31/2009 Ventas 19,760.00

Interes Ganado 61.11

Revalorizacion Inventarios 1,500.00

Servicios Prestados 3,680.00 Resumen de Rentas y Gastos 25,001.11

V/Cierre de cuentas de ingreso43

10/31/2009 Resumen de Rentas y Gastos 5,349.31

Utilidad del Ejercicio 5,349.31 V/registro de la utilidad del ejercicio

4410/31/2009 Uilidad del ejercicio 2,139.72

Paricipacion de trabajadores 15% 802.40 Impuesto a la renta 25% 1,337.33

V/registro sitribución de la utilidad del ejercio


TOTAL 373,139.70 373,139.71

372,939.70 373,139.71







321,128.99



CARROS SEGURO S.A.LIBRO MAYOR

Cuenta CajaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/5/2009 V/ devolucion en compras 7 120.00 120.00

10/8/2009 V/ devolucion impuesto en compras en c 8 120.00 -

10/9/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico 9 2,420.00 2,420.00 10/11/2009 V/ Deposito recaudación del 10/10/08 10 2,420.00 - 10/11/2009 V/ Ventas Alarma Pramax 11 20,668.20 20,668.20

10/12/2009 V/ Deposito recaudación del 11/10/08 13 20,668.20 - 10/12/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 2 a 14 89.60 89.60 10/13/2009 V/ Deposito recaudación del 12/10/08 15 89.60 -

10/22/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 3 a 22 2,285.70 2,285.70

10/23/2009 V/ Deposito Recaudación dia anterior 24 2,285.70 - -

Total 25,583.50 25,583.50 -


Cuenta Caja ChicaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 200.00 200.00 10/16/2009 V/Gastos realizados con caja chica 15 61.00 200.00 10/16/2009 V/Reposición Fondo caja chica 19 61.00 200.00

Total 261.00 61.00 200.00


Cuenta BancosCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 120,000.00 120,000.00 10/2/2009 v/por valores aporte 2 820.00 119,180.00

10/2/2009 v/Liquidacion y pago de imp. mes de sep. 3 1,120.00 118,060.00

10/3/2009 v/Adquicision buseta 4 14,487.50 103,572.50 10/3/2009 v/Adquicision Alarmas 5 725.20 102,847.30 10/6/2009 V/ devolucion impuesto en compras en compra 8 120.00 102,967.30

10/11/2009 V/ Deposito recaudación del 10/10/08 10 2,420.00 105,387.30

10/12/2009 V/ Deposito recaudación del 11/10/08 13 20,668.20 126,055.50 10/13/2009 V/ Deposito recaudación del 12/10/08 16 89.60 126,145.10 10/14/2009 V/anticipo sueldo trabajadores 40% 17 926.40 125,218.70

10/16/2009 V/Reposición Fondo caja chica 19 61.00 125,157.70 10/20/2009 V/ 3 meses de arriendo anticipados garantia 29 2,000.00 123,157.70 10/21/2009 V/Poliza a 3 meses al 11% anual 21 20,000.00 103,157.70

10/23/2009 V/ Deposito Recaudación mes anterior 24 2,285.70 105,443.40 10/24/2009 V/ devolucion en ventas trans. Enetsa 25 324.80 105,118.60 10/25/2009 V/pago de consumo luz, Telefono 26 309.95 104,808.65 10/26/2009 V/pago medicamentos Secretaria 28 58.00 104,750.65


10/30/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 30 1,258.01 103,492.64

Total 145,583.50 42,090.86 103,492.64


Cuenta Cuentas por cobrarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 4,800.00 4,800.00

4,800.00 Total 4,800.00 - 4,800.00


Cuenta Documentos por CobrarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 6,000.00 6,000.00 10/12/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 2 alarm 14 840.00 6,840.00

6,840.00 6,840.00 6,840.00

Total 6,840.00 - 7,019.20


Cuenta Provición Cuentas inconbrablesCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 108.00 -108.00

10/31/2009 V/Ajuste para 1% de incobrables 37 9.85 -117.85

Total - 117.85 -117.85


Cuenta Suministros de OficinaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 680 680.00

10/31/2009 V/Ajuste por el gasto de suministros del 30% 38 204.00 476.00 476.00


Total 680.00 204.00 476.00


Cuenta Inventarios MercaderiaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 24,500.00 24,500.00 10/4/2009 v/Adquicision Alarmas 5 9,800.00 34,300.00

10/4/2009 v/ Revalorizacion inventario segun el ultimo p 6 1,500.00 35,800.00

10/5/2009 V/ devolucion en compras 7 1,000.00 34,800.00 10/11/2009 V/ valor costo segun tarjeta 12 12,000.00 22,800.00 10/12/2009 V/ valor costo segun tarjeta 15 320.00 22,480.00 10/22/2009 V/ valor costo segun tarjeta 23 600.00 21,880.00 10/24/2009 v/ devolucion del costo venta 27 200.00 22,080.00

Total 36,000.00 13,920.00 22,080.00


Cuenta Servicios PrestadosCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/10/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico 9 2,200.00 -2,200.00 10/12/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 2 alarm 14 280.00 -2,480.00 10/22/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 3 alarm 22 1,200.00 -3,680.00

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de ingreso 42 3,680.00 - -

Total 3,680.00 3,680.00 -


Cuenta Arriendos prepagados localCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 2,100.00 2,100.00

10/20/2009 V/ 3 meses de arriendo anticipados garantia 20 1,500.00 3,600.00

10/31/2009 V/Ajuste arriendo prep. del 1 Oct/2009 y del 20 37 883.33 2,716.67 2,716.67

Total 3,600.00 883.33 2,716.67


Cuenta Arriendos prepagados OficinasCodigo


Fecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo 2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 900.00 900.00

10/31/2009 V/Ajuste arriendo prep. del 1 Oct/2009 y del 20 37 300.00 600.00 600.00

Total 900.00 300.00 600.00


Cuenta Garantia Arriendos CodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/20/2009 V/ 3 meses de arriendo anticipados garantia 20 500.00 500.00 500.00

Total 500.00 - 500.00


Cuenta Inversiones a Corto PlazoCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/21/2009 V/Poliza a 3 meses al 11% anual 21 20,000.00 20,000.00

20,000.00 Total 20,000.00 - 20,000.00


Cuenta Muebles de OficinaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 6,000.00 6,000.00

6,000.00 Total 6,000.00 - 6,000.00


Cuenta Depr.Acum.Muebles de OficinaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 600.00 -600.00 10/31/2009 V/Ajuste depreciacion muebles del 1 oct x 30 di 31 50.00 -650.00

Total - 650.00 -650.00



Cuenta Equipos de computaciónCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 6,800.00 6,800.00

6,800.00 Total 6,800.00 - 6,800.00


Cuenta Depr.Acum.Equipos de CompCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 1,200.00 -1,200.00

10/31/2009 V/Ajuste depre. Equi compu del 1 oct x 30 dias 32 188.87 -1,388.87 -1,388.87

Total - 1,388.87 -1,388.87


Cuenta Equipos de OficinaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 4,000.00 4,000.00 - 4,000.00

4,000.00

Total 4,000.00 - 4,000.00


Cuenta Depr.Acum.Equipos de OficinaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 - 400.00 -400.00

10/31/2009 V/Ajuste depre. Equi Ofic del 1 oct x 30 dias 33 33.33 -433.33 -433.33

Total - 433.33 -433.33


Cuenta Vehiculo


CodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/3/2009 v/Adquicision buseta 4 23,750.00 23,750.00 23,750.00

Total 23,750.00 - 23,750.00


Cuenta Depr.Acum.VehiculoCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/Ajuste depre. buseta del 1 oct x 28dias 34 - 332.50 -332.50

-332.50

Total - 332.50 -332.50


Cuenta Anticipo impuesto a la Renta 2%CodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 400.00 400.00

10/10/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico 8 44.00 - 444.00

10/12/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 2 alarm 14 5.60 449.60 10/22/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 3 alarm 22 24.00 473.60

473.60

Total 473.60 - 473.60


Cuenta Anticipo retenciones en la fuente 1%CodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/11/2009 V/ Ventas Alarma Pramax 11 186.20 186.20

10/12/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 2 alarm 14 5.60 - 191.80

10/22/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 3 alarm 22 8.70 200.50 200.50 200.50

Total 200.50 - 200.50



Cuenta IVA en comprasCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 800.00 800.00 10/2/2009 v/Liquidacion y pago de imp. mes de sept. 3 - 800.00 - 10/3/2009 v/Adquicision buseta 4 2,850.00 2,850.00

10/4/2009 v/Adquicision Alarmas 5 1,176.00 4,026.00

10/5/2009 V/ devolucion en compras 7 120.00 3,906.00

Total 4,826.00 920.00 3,906.00


Cuenta Gastos de ConstituciónCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 5,500.00 5,500.00 5,500.00

Total 5,500.00 - 5,500.00


Cuenta Amort. Acum Gastos de constCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 - 1,100.00 -1,100.00

10/31/2009 V/Ajuste Activos intangibles por 30 dias a 5 añ 35 91.67 -1,191.67

Total - 1,191.67 -1,191.67


Cuenta Ret.IVA 30% por PagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 - 600.00 -600.00

10/2/2009 Ret.IVA 30% por Pagar 3 600.00 - -

10/5/2009 v/Adquicision Alarmas 5 352.80 -352.80 -352.80 -352.80

Total 600.00 952.80 -352.80



Cuenta Ret. en la Fuente 2% por pagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 - 400.00 -400.00 10/2/2009 v/Liquidacion y pago de imp. mes de sept. 3 400.00 -

10/25/2009 V/pago de consumo luz, Telefono 37 3.80 -3.80 -3.80 -3.80

Total 400.00 403.80 -3.80


Cuenta Ret. Fuente 1% por pagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/3/2009 v/Adquicision buseta 4 237.50 -237.50 10/3/2009 v/Adquicision Alarmas 5 - 98.00 -335.50

10/25/2009 V/pago de consumo luz, Telefono 27 1.25 -336.75

Total - 336.75 -336.75


Cuenta VentasCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/11/2009 V/ Ventas Alarma Pramax 11 - 18,620.00 -18,620.00

10/12/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 2 alarm 14 - 560.00 -19,180.00 10/22/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 3 alarm 22 870.00 -20,050.00 10/24/2009 V/ devolucion en ventas trans. Enetsa 25 290.00 - -19,760.00

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de ingreso 42 19,760.00 -

Total 20,050.00 20,050.00 -


Cuenta IVA en ventasCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 - 920.00 -920.00

10/2/2009 v/Liquidacion y pago de imp. mes de sept. 3 920.00 -

10/10/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico 9 264.00 -264.00 10/11/2009 V/ Ventas Alarma Pramax 11 2,234.40 -2,498.40 10/12/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 2 alarm 14 100.80 -2,599.20

10/22/2009 V/ Servicios Mantenimiento electrico y 3 alarm 22 248.40 -2,847.60


10/24/2009 V/ devolucion en ventas trans. Enetsa 25 34.80 -2,812.80 -2,812.80

Total 954.80 3,767.60 -2,812.80


Cuenta Cuentas por PagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 - 1,800.00 -1,800.00

-1,800.00

Total - 1,800.00 -1,800.00


Cuenta IESS por pagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 820.00 -820.00

10/2/2009 v/por valores aporte 2 820.00 - 10/29/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 29 588.68 -588.68

-588.68

Total 820.00 1,408.68 -588.68


Cuenta Documentos por pagar CodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/1/2009 Saldo inicial 1 2,000.00 -2,000.00

10/3/2009 v/Adquicision buseta 4 - 11,875.00 -13,875.00 10/4/2009 v/Adquicision Alarmas 5 9,800.00 -23,675.00 10/5/2009 V/ devolucion en compras 7 1,000.00 -22,675.00

-22,675.00

Total 1,000.00 23,675.00 -22,675.00


Cuenta CapitalCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009


10/1/2009 Saldo inicial 1 171,272.00 -171,272.00

Total - 171,272.00 -171,272.00


Cuenta Revalorizacion InventariosCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/4/2009 v/ Revalorizacion inventario segun el ultimo p 6 1,500.00 -1,500.00

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de ingreso 42 1,500.00 - -

Total 1,500.00 1,500.00 -


Cuenta Costo de ventasCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/11/2009 V/ valor costo segun tarjeta 12 12,000.00 - 12,000.00 10/12/2009 V/ valor costo segun tarjeta 18 320.00 12,320.00 10/22/2009 V/ valor costo segun tarjeta 25 600.00 12,920.00

10/24/2009 v/ devolucion del costo venta 28 200.00 12,720.00

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 12,720.00 - -

Total 12,920.00 12,920.00 -


Cuenta Anticipo de SueldosCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/14/2009 V/anticipo sueldo trabajadores 40% 17 926.40 - 926.40 10/30/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 29 926.40 -

- - - -

Total 926.40 ### -


Cuenta Gasto Utiles de AseoCodigo


Fecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo 2009

10/16/2009 V/Gastos realizados con caja chica 18 18.00 - 18.00

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 18.00 - -

Total 18.00 18.00 -


Cuenta Gastos fotocopiasCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/16/2009 V/Gastos realizados con caja chica 18 10.00 - 10.00 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 10.00 -

- Total 10.00 10.00 -


Cuenta Gastos AlimentaciónCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/16/2009 V/Gastos realizados con caja chica 18 25.00 25.00 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 25.00 -

- Total 25.00 25.00 -


Cuenta Gastos MovilizaciónCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/16/2009 V/Gastos realizados con caja chica 18 8.00 8.00


Total 8.00 8.00 -


Cuenta Gasto Servicios BasicosCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/25/2009 V/pago de consumo luz, Telefono 18 315.00 315.00


Total 315.00 315.00 -



Cuenta Cuentas por cobrar EmpleadosCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/26/2009 V/pago medicamentos Secretaria 28 58.00 58.00

10/30/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 29 58.00 - -

Total 58.00 ### -


Cuenta Gastos Sueldos y SalariosCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/30/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 29 2,316.00 2,316.00

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 2,316.00 - -

Total 2,316.00 2,316.00 -


Cuenta Gastos Horas ExtrasCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/30/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 29 72.03 72.03 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 72.03 -

- Total 72.03 72.03 -


Cuenta Gastos Aporte PatronalCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/30/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 29 332.67 332.67 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 332.67 0.00

0.00 Total 332.67 332.67 0.00


Cuenta ComisionesCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/30/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 29 350.00 350.00 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 350.00 -


- Total 350.00 350.00 -


Cuenta Retención Impuesto a la Renta Por PagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/30/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 29 - 9.62 -9.62 -9.62 -9.62

Total - 9.62 -9.62


Cuenta Retenciónes Judiciales Por PagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/30/2009 V/ Pagos de sueldos mes de Octubre 29 - 230.00 -230.00 -230.00

Total - 230.00 -230.00


Cuenta Gasto Beneficios Sociales por PagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/30/2009 Gasto Decimo tercer sueldo 30 144.84 - 144.84

10/30/2009 Gasto Decimo cuarto 30 90.83 235.67

10/30/2009 Fondos de Reserva 30 228.17 463.84 10/30/2009 GastoVacaciones 30 114.08 577.92 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 577.92 0.00

0.00 0.00

Total 577.92 577.92 0.00


Cuenta Beneficios Sociales por PagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/1/2009 Saldo inicial 1 - 1,460.00 -1,460.00

10/30/2009 Gasto Decimo tercer sueldo 30 144.84 -1,604.84

10/30/2009 Gasto Decimo cuarto 30 90.83 -1,695.67 10/30/2009 Fondos de Reserva 30 228.17 -1,923.84 10/30/2009 GastoVacaciones 30 114.08 -2,037.92

-2,037.92


Total - 2,037.92 -2,037.92


Cuenta Depr. muebles de OficinaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/31/2009 V/Ajuste depreciacion muebles del 1 oct x 30 di 31 50.00 - 50.00 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 50.00 -

- Total 50.00 50.00 -


Cuenta Depr. Equipos de computaciónCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/31/2009 V/Ajuste depre. Equi compu del 1 oct x 30 dias 32 188.87 188.87 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 188.87 -

- Total 188.87 188.87 -


Cuenta Depreciación Equipos de OficinaCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/Ajuste depre. Equi Ofic del 1 oct x 30 dias 33 33.33 33.33

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 33.33 0.00 0.00

Total 33.33 33.33 0.00


Cuenta Depreciación VehiculoCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/Ajuste depre. buseta del 1 oct x 28dias 34 332.50 - 332.50


Total 332.50 332.50 -


Cuenta Amortizacion Gastos de CostitucíonCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo


2009

10/31/2009 V/Ajuste Activos intangibles por 30 dias a 5 añ 35 91.67 - 91.67 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 91.67 -

- Total 91.67 91.67 -


Cuenta Gasto Provicion cuentas IncobrablesCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/31/2009 V/Ajuste para 1% de incobrables 36 9.85 - 9.85

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 9.85 -0.00 -0.00

Total 9.85 9.85 -0.00


Cuenta Gasto Arriendo OficinasCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/31/2009 V/Ajuste arriendo prep. del 1 Oct/2009 y del 20 37 300.00 - 300.00


Total 300.00 300.00 -


Cuenta Gasto Arriendo LocalCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/Ajuste arriendo prep. del 1 Oct/2009 y del 20 37 883.33 - 883.33

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 883.33 0.00 0.00

Total 883.33 883.33 0.00


Cuenta Gasto Suministro de Oficina AdministraciónCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/Ajuste por el gasto de suministros del 30% 37 68.00 - 68.00


Total 68.00 68.00 -

CARROS SEGURO S.A.


LIBRO MAYORCuenta Gasto Suministro de Oficina VentasCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/Ajuste por el gasto de suministros del 30% 38 136.00 - 136.00 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 136.00 -

- Total 136.00 136.00 -


Cuenta Gasto InteresCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/Ajuste interes del 3 oct x 28 dias y del 4 oct 39 682.40 - 682.40 10/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 682.40 -0.00

-0.00 Total 682.40 682.40 -0.00


Cuenta Interes Acum. Por PagarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/31/2009 V/Ajuste interes del 3 oct x 28 dias y del 4 oct 39 682.40 -682.40 -682.40

Total - 682.40 -682.40


Cuenta Interes acumulado por CobrarCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

2009

10/31/2009 V/Ajuste intereses por cobrar de 10 dias 40 61.11 50.00 11.11 11.11

Total 61.11 50.00 11.11


Cuenta Interes GanadoCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/Ajuste intereses por cobrar de 10 dias 40 - 61.11 -61.11

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de ingreso 42 61.11 - -

Total 61.11 61.11 -



Cuenta Resumen de Rentas y GastosCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/Cierre de cuentas de gasto 41 19,520.57 19,520.57

10/31/2009 V/Cierre de cuentas de ingreso 42 25,001.11 -5,480.54

10/31/2009 V/registro de la utilidad del ejercicio 43 5,349.31 -131.23 -131.23 -131.23 -131.23

Total 24,869.88 25,001.11 -131.23


Cuenta Utilidad del EjercicioCodigoFecha Descripción No.As. Debe Haber Saldo

200910/31/2009 V/registro de la utilidad del ejercicio 43 5,349.31 5,349.31

5,349.31 5,349.31 5,349.31

Total 5,349.31 - 5,349.31



11,819.20

















CARROS SEGURO S.A.HOJA DE TRABAJO


No CUENTAS

BALANCE AJUSTADO

SUMAS BALANCE AJUSTADO

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR GASTO RENTAS ACTIVO PASIVO

1 Bancos 145,583.50 42,090.86 103,492.64 103,492.64

2 Inventarios Mercaderia 36,000.00 13,920.00 22,080.00 22,080.00

3 Caja 25,583.50 ### - -

4 Vehiculo 23,750.00 - 23,750.00 23,750.00

5 Inversiones a Corto Plazo 20,000.00 - 20,000.00 20,000.00

6 Costo de ventas 12,920.00 200.00 12,720.00 12,720.00

7 Documentos por Cobrar 6,840.00 - 6,840.00 6,840.00

8 Equipos de computación 6,800.00 - 6,800.00 6,800.00

9 Muebles de Oficina 6,000.00 - 6,000.00 6,000.00

10 Gastos de Constitución 5,500.00 - 5,500.00 5,500.00

11 IVA en compras 4,826.00 920.00 3,906.00 3,906.00

12 Cuentas por cobrar 4,800.00 - 4,800.00 4,800.00

13 Equipos de Oficina 4,000.00 - 4,000.00 4,000.00

14 Arriendos prepagados local 3,600.00 883.33 2,716.67 2,716.67

15 Gastos Sueldos y Salarios 2,316.00 - 2,316.00 2,316.00

16 Gasto Arriendo Oficina 300.00 - 300.00 300.00

17 Gasto Arriendo Local 883.33 ### 883.33

18 Documentos por pagar 1,000.00 23,675.00 22,675.00 22,675.00

19 IVA en ventas 954.80 3,767.60 2,812.80 2,812.80

20 Anticipo de Sueldos 926.40 ### -

21 Arriendos prepagados Oficinas 900.00 300.00 600.00 600.00

22 IESS por pagar 820.00 1,408.68 588.68 588.68

23 Gasto Interes 682.40 - 682.40 682.40

24 Suministros de Oficina 680.00 204.00 476.00 476.00

25 Gasto Beneficios Sociales por Pagar 577.92 - 577.92 577.92

26 Ret.IVA 30% por Pagar 600.00 952.80 352.80 352.80

27 Garantia Arriendos 500.00 - 500.00 500.00

28 Anticipo impuesto a la Renta 2% 473.60 - 473.60 473.60

29 Ret. en la Fuente 2% por pagar 400.00 403.80 3.80 3.80

30 Comisiones 350.00 - 350.00 350.00

31 Gastos Aporte Patronal 332.67 - 332.67 332.67

32 Depreciación Vehiculo 332.50 - 332.50 332.50

33 Gasto Servicios Basicos 315.00 - 315.00 315.00

34 Ventas 290.00 20,050.00 19,760.00 19,760.00

ESTADO SITUACIÓN ECONÓMICA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA


35 Caja Chica 261.00 61.00 200.00 200.00

36 Anticipo retenciones en la fuente 1% 200.50 - 200.50 200.50

37 Depr. Equipos de computación 188.87 - 188.87 188.87

38 Gasto Suministro de Oficina Ventas 136.00 - 136.00 136.00

39 Amortizacion Gastos de Costitucíon 91.67 - 91.67 91.67

40 Gastos Horas Extras 72.03 - 72.03 72.03

41 Gasto Suministro de Oficina Administración 68.00 - 68.00 68.00

42 Interes acumulado por Cobrar 61.11 - 61.11 61.11

43 Cuentas por cobrar Empleados 58.00 ### -

44 Depr. muebles de Oficina 50.00 - 50.00 50.00

45 Depreciación Equipos de Oficina 33.33 - 33.33 33.33

46 Gastos Alimentación 25.00 - 25.00 25.00

47 Gasto Utiles de Aseo 18.00 - 18.00 18.00

48 Gastos fotocopias 10.00 - 10.00 10.00

49 Gasto Provicion cuentas Incobrables 9.85 - 9.85 9.85

50 Gastos Movilización 8.00 - 8.00 8.00

51 Retención Impuesto a la Renta Por Pagar - 9.62 9.62 9.62

52 Interes Ganado - 61.11 61.11 61.11

53 Provición Cuentas inconbrables - 117.85 117.85 117.85

54 Retenciónes Judiciales Por Pagar - 230.00 ### 230.00

55 Depr.Acum.Vehiculo - 332.50 ### 332.50

56 Ret. Fuente 1% por pagar - 336.75 ### 336.75

57 Depr.Acum.Equipos de Oficina - 433.33 433.33 433.33

58 Depr.Acum.Muebles de Oficina - 650.00 ### 650.00

59 Interes Acum. Por Pagar - 682.40 ### 682.40

60 Amort. Acum Gastos de const - 1,191.67 1,191.67 1,191.67

61 Depr.Acum.Equipos de Comp - 1,388.87 ### 1,388.87

62 Revalorizacion Inventarios - 1,500.00 ### - 1,500.00

63 Cuentas por Pagar - 1,800.00 ### 1,800.00

64 Beneficios Sociales por Pagar - 2,037.92 ### 2,037.92

65 Servicios Prestados - 3,680.00 ### 3,680.00

66 Capital - 171,272.00 ### 171,272.00

TOTAL 321,128.99 321,128.99 231,917.09 231,917.09 19,520.57 25,001.11

UTILIDAD DEL EJERCICIO 5,480.54 5,480.54

231,917.09 231,917.09 212,396.52 212,396.52

Angela Aguirre 32

CARROS SEGURO S.A.

HOJA DE TRABAJO


No CUENTAS

SUMAS SALDOS

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR1 Bancos 145,583.50 42,090.86 103,492.64

2 Inventarios Mercaderia 36,000.00 13,920.00 22,080.00

3 Caja 25,583.50 25,583.50 -

4 Vehiculo 23,750.00 - 23,750.00

5 Inversiones a Corto Plazo 20,000.00 - 20,000.00

6 Costo de ventas 12,920.00 200.00 12,720.00

7 Documentos por Cobrar 6,840.00 - 6,840.00

8 Equipos de computación 6,800.00 - 6,800.00

9 Muebles de Oficina 6,000.00 - 6,000.00

10 Gastos de Constitución 5,500.00 - 5,500.00

11 IVA en compras 4,826.00 920.00 3,906.00

12 Cuentas por cobrar 4,800.00 - 4,800.00

13 Equipos de Oficina 4,000.00 - 4,000.00

14 Arriendos prepagados local 3,600.00 883.33 2,716.67

15 Gastos Sueldos y Salarios 2,316.00 - 2,316.00

16 Gasto Arriendo Oficina 300.00 - 300.00

17 Gasto Arriendo Local 883.33 ###

18 Documentos por pagar 1,000.00 23,675.00 22,675.00

19 IVA en ventas 954.80 3,767.60 2,812.80

20 Anticipo de Sueldos 926.40 926.40 -

21 Arriendos prepagados Oficinas 900.00 300.00 600.00

22 IESS por pagar 820.00 1,408.68 588.68

23 Gasto Interes 682.40 - 682.40

24 Suministros de Oficina 680.00 204.00 476.00

25 Gasto Beneficios Sociales por Pagar 577.92 - 577.92

26 Ret.IVA 30% por Pagar 600.00 952.80 352.80

27 Garantia Arriendos 500.00 - 500.00

28 Anticipo impuesto a la Renta 2% 473.60 - 473.60

29 Ret. en la Fuente 2% por pagar 400.00 403.80 3.80

30 Comisiones 350.00 - 350.00

31 Gastos Aporte Patronal 332.67 - 332.67

32 Depreciación Vehiculo 332.50 - 332.50

33 Gasto Servicios Basicos 315.00 - 315.00

34 Ventas 290.00 20,050.00 19,760.00

35 Caja Chica 261.00 61.00 200.00

36 Anticipo retenciones en la fuente 1% 200.50 - 200.50

37 Depr. Equipos de computación 188.87 - 188.87

38 Gasto Suministro de Oficina Ventas 136.00 - 136.00

39 Amortizacion Gastos de Costitucíon 91.67 - 91.67

40 Gastos Horas Extras 72.03 - 72.03

41 Gasto Suministro de Oficina Administración 68.00 - 68.00

42 Interes acumulado por Cobrar 61.11 - 61.11

43 Cuentas por cobrar Empleados 58.00 58.00 -

44 Depr. muebles de Oficina 50.00 - 50.00

45 Depreciación Equipos de Oficina 33.33 - 33.33

46 Gastos Alimentación 25.00 - 25.00

47 Gasto Utiles de Aseo 18.00 - 18.00

48 Gastos fotocopias 10.00 - 10.00

49 Gasto Provicion cuentas Incobrables 9.85 - 9.85

50 Gastos Movilización 8.00 - 8.00

51 Retención Impuesto a la Renta Por Pagar - 9.62 9.62

52 Interes Ganado - 61.11 61.11

53 Provición Cuentas inconbrables - 117.85 117.85

54 Retenciónes Judiciales Por Pagar - 230.00 ###

55 Depr.Acum.Vehiculo - 332.50 ###

56 Ret. Fuente 1% por pagar - 336.75 ###

57 Depr.Acum.Equipos de Oficina - 433.33 433.33

58 Depr.Acum.Muebles de Oficina - 650.00 ###

59 Interes Acum. Por Pagar - 682.40 ###

60 Amort. Acum Gastos de const - 1,191.67 1,191.67

61 Depr.Acum.Equipos de Comp - 1,388.87 ###

62 Revalorizacion Inventarios - 1,500.00 ###

63 Cuentas por Pagar - - 1,800.00

64 Beneficios Sociales por Pagar - 2,037.92 ###

65 Servicios Prestados - 3,680.00 ###

66 Capital - 171,272.00 ###

TOTAL 321,128.99 319,328.99 231,917.09 231,917.09


CARROS SEGURO S.A.ESTADO DE RESULTADOS

DEL 1 DE OCTUBRE AL 31 DE OCTUBRE DEL 2009

VENTAS NETAS 19,760.00 (-) COSTO DE VENTAS 12,720.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 7,040.00

(-) GASTOS OPERACIONALESGASTOS ADMINISTRATIVOSGastos Sueldos y Salarios 2,316.00 Gasto Arriendo oficina 300.00 Gasto Interes 682.40 Gasto Beneficios Sociales por Pagar 577.92 Comisiones 350.00 Gastos Aporte Patronal 332.67 Depreciación Vehiculo 332.50 Gasto Servicios Basicos 315.00 Depr. Equipos de computación 188.87 Gasto Suministro de Oficina Ventas 136.00 Amortizacion Gastos de Costitucíon 91.67 Gastos Horas Extras 72.03 Gasto Suministro de Oficina Administración 68.00 Depr. muebles de Oficina 50.00 Depreciación Equipos de Oficina 33.33 Gastos Alimentación 25.00 Gasto Utiles de Aseo 18.00 Gastos fotocopias 10.00 Gastos Movilización 8.00

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,907.39

GASTOS VENTASGasto Arriendo local 883.33 Gasto Provicion cuentas Incobrables 9.85

TOTAL GASTOS DE VENTAS 893.18

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 6,800.57

UTILIDAD OPERACIONAL 239.43

OTROS INGRESOS 5,241.11 Interes Ganado 61.11 Revalorizacion Inventarios 1,500.00 Servicios Prestados 3,680.00 UTILIDAD DEL EJERCICIO 5,480.54 Paricipacion de trabajadores 15% 822.08 Impuesto a la renta 25% 1,370.14 2,192.22

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 3,288.32





JORGE ESTEBAN MEJIA


CARROS SEGURO S.A.ESTADO DE SITUACION FINAL

DEL 1 DE OCTUBRE AL 31 DE OCTUBRE DEL 2009

ACTIVOACTIVO CORRIENTE

Caja Chica 200.00 Bancos 103,492.64 Inversiones a Corto Plazo 20,000.00 Documentos por Cobrar 6,840.00 11,522.15 Cuentas por cobrar 4,800.00

(-) Provición Cuentas inconbrables 117.85 Inventarios Mercaderia 22,080.00 IVA en compras 3,906.00 Anticipo impuesto a la Renta 2% 473.60 Anticipo retenciones en la fuente 1% 200.50 Interes acumulado por Cobrar 61.11 Suministros de Oficina 476.00 Arriendos prepagados local 2,716.67 Arriendos prepagados Oficinas 600.00 Garantia Arriendos 500.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 166,228.67

ACTIVO NO CORRIENTEPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOVehiculo 23,750.00 23,417.50

(-) Depr.Acum.Vehiculo 332.50 Equipos de computación 6,800.00 5,411.13

(-) Depr.Acum.Equipos de Comp 1,388.87 Muebles de Oficina 6,000.00 5,350.00

(-) Depr.Acum.Muebles de Oficina 650.00 Equipos de Oficina 4,000.00 3,566.67

(-) Depr.Acum.Equipos de Oficina 433.33

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE 37,745.30

OTROS ACTIVOSGastos de Constitución 5,500.00 4,308.33

(-) Amort. Acum Gastos de const 1,191.67

TOTAL OTROS ACTIVOS 4,308.33 TOTAL ACTIVOS 208,282.30

PASIVOSPASIVOS CORRIENTE

Ret. en la Fuente 2% por pagar 3.80 Ret. Fuente 1% por pagar 336.75 Ret.IVA 30% por Pagar 352.80 IVA en ventas 2,812.80 Retención Impuesto a la Renta Por Pagar 9.62 IESS por pagar 588.68 Beneficios Sociales por Pagar 2,037.92 Interes Acum. Por Pagar 682.40 Retenciónes Judiciales Por Pagar 230.00 Documentos por pagar 22,675.00 Cuentas por Pagar 1,800.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 31,529.76

PATRIMONIOCapital 171,272.00 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 3,288.32 Paricipacion de trabajadores 15% 822.08 Impuesto a la renta 25% 1,370.14

TOTAL PATRIMONIO 176,752.54

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 208,282.30



DEPRECIACION METODO LEGAL

MUEBLES DE OFICINA1-Oct-08 6,000.00 600 50.00

EQUIPOS DE COMPUTACION1-Oct-08 6,800.00 2266.44 188.87

EQUIPOS DE OFICINA1-Oct-08 4,000.00 400 33.33

VEHICULO3-Oct-08 23,750.00 4275 332.5

GASTOS DE CONSTITUCION anual1-Oct-08 5500 1100 91.67

1100

ARRIENDOS PRECOBRADOS10/1/2009 900.00 Oficinas 300.00 300.00 10/1/2009 2,100.00 Local 700.00 700.00

3,000.00 1,000.00 1,000.00

10/20/2009 1,500.00 Local 500.00 183.33

1,183.33

DOCUMENTOS POR PAGARI=C.%.t:100 añoI=C.%.t:1200 MesesI=C.%.t:36000 Dias

10/3/2008 9 meses 11% anual 11,875.00 101.60 101.60 10/4/2008 45 dias 11% 8,800.00 968 21.51 580.80

682.40

DOCUMENTOS POR COBRAR10/12/2009 45 dias 11% 840.00 NO TIENE INTERES


INVERSION21-Oct 3 meses al 11% anua 20,000.00 61.1111111


TARJETAS DE INVENTARIOS DE MERCADERIAS ULTIMO PRECIO COMPRAALARMAS MASTERFECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

C V.U V.T C V.U V.T C V.U V.T1-Oct SALDO INICIAL 100 150 15000 100 150.00 15000.004-Oct COMPRA 30 160 4800 130 160.00 20800.00 1000.00

11-Oct VENTA 50 160 8000 80 160.00 12800.0012-Oct VENTA 2 160 320 78 160.00 12480.00

ALARMAS PRAMAX

FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASC V.U V.T C V.U V.T C V.U V.T

1-Oct SALDO INICIAL 50 190 9500 50 190.00 9500.004-Oct COMPRA 25 200 5000 75 200.00 15000.00 500.005-Oct Devl. Compra 5 200 1000 70 200.00 14000.00 1000

11-Oct VENTA 20 200 4000 50 200.00 10000.0022-Oct VENTA 3 200 600 47 200.00 9400.0024-Oct Devl.Ventas 1 200 200 48 200.00 9600.00

22080.00

Angela Aguirre 37

No Nombres Cargo Comisiones Anticipos1 Carlos Aguilar Gerente 1,000.00 4002 Fernando Arteaga Contador 250.00 15 120.00 1003 Cristina Palacios Secretaria 218.00 8 87.24 Carmen Pineda Vendedora 250.00 5 150.00 1005 Luís Tobar Electricista 380.00 5 200.00 1526 Francisco Borja Bodeguero 218.00 110.00 87.2

TOTALES 926.4

No Nombres Cargo Comisiones Anticipos Firmas1 Carlos Aguilar Gerente 1,000.00 1,000.00 93.50 9.62 400 503.12 496.882 Fernando Arteaga Contador 250.00 31.25 281.25 26.30 120.00 100 246.30 34.953 Cristina Palacios Secretaria 218.00 14.53 232.53 21.74 58.00 87.2 166.94 65.594 Carmen Pineda Vendedora 250.00 10.42 150.00 410.42 38.37 100 138.37 272.045 Luís Tobar Electricista 380.00 15.83 200.00 595.83 55.71 152 207.71 388.126 Francisco Borja Bodeguero 218.00 218.00 20.38 110.00 87.2 217.58 0.42

TOTALES 2,316.00 72.03 350.00 2,738.03 256.01 9.62 230.00 58.00 926.40 1,480.02 1,258.01 - 588.68

ROL DE PROVISIONES

No Nombres Vaciones Total1 Carlos Aguilar 1,000.00 83.33 41.67 1,125.00 121.50 2 Fernando Arteaga 281.25 23.44 18.17 23.44 11.72 358.01 34.17 3 Cristina Palacios 232.53 19.38 18.17 19.38 9.69 299.14 28.25 4 Carmen Pineda 410.42 34.20 18.17 34.20 17.10 514.09 49.87 5 Luís Tobar 595.83 49.65 18.17 49.65 24.83 738.13 72.39 6 Francisco Borja 218.00 18.17 18.17 18.17 9.08 281.58 26.49

TOTALES 2,738.03 144.84 90.83 228.17 114.08 3,315.96 332.67

Sueldo Unificado

Número Horas Extras

Retenciones Judiciales

Sueldo Unificado

Número Horas Extras

TOTAL INGRESOS

Aporte Personal

Impueseto a la Renta

Retenciones Judiciales

Medicamentos

Total Descuentos

Valor a recibir

Sueldo Total

Decimo Tercero

Decimo Cuarto

Fondos de Reserva

Aporte Patronal

Angela Aguirre 38

0 8570 0 0%8570 10910 0 5%

10910 13640 117 10%13640 16370 390 12%16370 32740 718 15%32740 49110 3173 20%49110 65480 6447 25%65480 87300 10540 30%87300 En Adelante 17086 35%

2,308.00 115.4

No Nombres Valor base anual1 Carlos Aguila 1,000.00 93.50 906.50 10,878.00 9.62 02 Fernando Art 281.25 26.30 254.95 3,059.44 3 Cristina Palac 232.53 21.74 210.79 2,529.50 4 Carmen Pine 410.42 38.37 372.04 4,464.51 5 Luís Tobar 627.50 58.67 568.83 6,825.95 6 Francisco Bor 218.00 20.38 197.62 2,371.40

TOTALES 2,769.70 258.97 2,510.73 30,128.80 9.62 -

FRACCION BASICA

EXCESO HASTA

IMPUESTO FRACCION

BASICA

% IMP.Fraccio

n exfcedente

TOTAL INGRESOS

Aporte Personal

fraccion BASICA

EXCEDENTE

Documents

Auxiliar calculos