Tegnapi Bankszakmai:1.feladat. 5 darab kérdés 5pontért karikázós, négy válaszlehetőség

2.feladat 5 darab fogalom, le kellett írni a definícióját (lekötött betét, TBSZ, függő közvetítő, szavatoló tőke, nagykockázat) 2pont definíciónként összesen 10pontos

3. feladat igaz-hamis 5 darab, az igazat is meg kell indokolni csak indoklással együtt jár a két pont, 10pontért

4.feladat kifejtős, 5 bankkártya típust kellett felsorolni és két mondatot írni róluk. 5pontért5.feladat kifejtős: Éven belül betét lekötések fajtái és azok jellemzése. 5pontért

6. feladat EBKM számolás 10pont7.feladat bankszámla forgalom esetén mennyit von le a bank

(ez egy ajándék feladat volt, csak figyelmesnek kell lenni) 10pont8.feladat Iban számos, kikellett számolni az ellenörző számot, leírni hogy melyik számok mit

jelölnek 5pontNagyjából ennyi

BANKSZAKMAI ISMERETEK

I. Fejezet

HitelintézetA közvetett finanszírozás során a megtakarító és beruházó közé pénzügyi közvetítők ékelődnek be. Pénzügyi közvetítő minden olyan szolgáltatás, amely megtakarítási instrumentumok cseréjét segíti elő. A pénzügyi közvetítő intézmények saját kockázatukra gyűjtik a megtakarításokat és saját kockázatra helyezik ki.

BankpiacMagára szóló követeléseket teremt és lejárati –volumen transzformációkat hajt végre. A hitelintézetek mikroökonómiai értelemben differenciált termékeket kínálnak. A hitelintézeti szolgáltatások piacát a szereplők aszimmetrikus informáltsága és a piacra történő szabad belépés hiánya jellemzi.

BankokA bank vállalkozásként működik. Mágikus háromszög (bank céljait mutatja be) : Likvid, szlovens, jövedelmező. Ez a 3 dolog egymás kárára lehet csak jobb így nehéz egyensúlyt tartani. A bankok legnagyobb idegen forrása a betétek és ezek kockázatosak, bizonytalanok. Inszlovencia esetén a bank eszközei, vagyona, kintlévőségei nem elegendők ahhoz hogy fedezze a tartozásait. Illikvid esetén a fenti fedezet rendelkezésre áll ugyan de a bank az azonnali kivételi igényeket nem tudja megfelelően kezelni. A nagybani (wholesale banking) bankolás rendszerint nagy pénzvolumenű ügyeket jelent. A kisbani (retail banking) bankolás a szabványozott szolgáltatások tömegszerű értékesítését jelenti. Ha egy bank specializált akkor a klasszikus kereskedelmi banki funkciótól eltérő tevékenységet nem végezhet, de ha univerzális akkor igen.

Üzleti bankok kockázataiA bank kockázatokkal kereskedő üzem. Ezeket a kockázatokat úgy mérséklik, hogy kihelyezéseiket megosztják különböző ágazatok, ügyfél típusok között. Kockázatnak nevezzük a valamely várt

1

esemény bekövetkezése körüli bizonytalanságot. A kockázat az esemény mértékének és bekövetkezési valószínűségének ötvözete. A bank a betétekből szerzett forrásokat és a hitelek kihelyezését úgy oldják meg hogy a kockázatokat transzformálják. Lejárati transzformálásnak hívjuk azt amikor rövidebb lejáratú megtakarításokat hosszabb lejáratú hitelekké alakítják. Összeg transzformációnál kis összegű megtakarításokat nagy összegű hitellé transzformálnak. Eszköz transzformációnak vagy kockázat megosztásnak nevezzük azt amikor több megtakarító befektetését osztják meg több beruházó között.

Kockázatok típusai- Hitelezési kockázat: Kihelyezett tőke és annak kamatai megtérülésével kapcsolatos bizonytalanság.- Likviditási kockázat: A bank fizetőképességével kapcsolatos bizonytalanság.- Piaci kockázat: Paci árak esetlegesen kedvezőtlen irányú változása.- Szlovencia kockázat: A bank elveszti a betétesek védelmére szolgáló tőkéjét- Működési kockázat: Ide tartozik a működési költség változás, technológiai kockázatok, humán erőforrás kockázatok, szabályozási kockázat.Megkülönböztetjük a tiszta (csak veszteség elképzelhető) és spekulatív (veszteség és nyereség is lehet) kockázatot.

II. Fejezet

Hitelintézetek működését szabályozó törvény (htp)A jogszabályok célja az óvatos, gondos, körültekintő tehát prudens viselkedés. A törvény tartalmát tekintve 5 részre osztható. Az első logikai egység meghatározza a szabályozandó pénzügyi szolgáltatásokat és a szervezetek típusait. A második a prudenciális szabályokat fogalmazza meg. A harmadik az OBA működéséről szól. A negyedik a felügyelő pénzügyi szervezetekről. A ötödik a fogyasztóvédelemre koncentrál.

Pénzügyi intézmények csoportosításaA pénzügyi intézmény alatt hitelintézeteket és pénzügyi vállalkozásokat értünk. A hitelintézet legalább betétet kell hogy nyújtson és hiteleznie is kell.Hitelintézetek csoportjai:- Bankok: Legalább betét gyűjtés és hitel. Csak ők jogosultak teljes körű pénzügyi szolgáltatás nyújtására- Szakosított hitelintézetek: Egyes hitelintézeti tevékenységek meghatározott körét csinálhatják.- Szövetkezeti hitelintézetek: Csaknem teljes körűen végezhetik a pénzügyi szolgáltatásokat.- Külföldi vállalkozás fióktelepei: Kizárólag fióktelep útján nyújthat szolgáltatásokat külföldi vállalkozás.- Pénzügyi vállalkozások: Pénzügyi szolgáltatások közül csak 1et vagy azoknak egy meghatározott részét végezheti. (NEM végezhet: betétgyűjtést, pénzváltást és elektronikus pénz kibocsájtást)- Pénzforgalmi intézmény: Pénzforgalmi tevékenységet végezhet (fizetési rendszer működtetése, pénzváltás). Hitelezni csak úgy hitelezhet ha saját forrásból teszi és 1 éven belüli a hitel.- Elektronikus pénz kibocsájtó intézmények: Fő feladata az elektronikus pénz kibocsájtás de pénzforgalmi tevékenységet is végezhet.

KözvetítőkA függő közvetítő egy adott intézmény szolgáltatásait közvetíti míg a független közvetítő egyszerre

2

többét is. A független közvetítőnek felügyeleti engedéllyel kell rendelkeznie, büntetlen előélet, 3éves szakmai tapasztalat, káreseményenként 5 millió éves szinten 50millió felelősség biztosítással kell rendelkeznie (alkusznál ez dupla).- Kiemelt közvetítő: Pénzügyi intézmény javára és kockázatára végzi a munkát.- Ügynök: Pénzügyi intézmény nevében, javára és kockázatára nem vállalhat kötelezettséget.- Alkusz: Ügyféllel köt szerződést, ezért nagyobb a felelősség biztosítása is.

Prudenciális szabályokTőkére vonatkozó szabályok:- Saját tőke: A saját tőke nem lehet kisebb mint az induló tőke. Ha ez mégis megtörténik 18 hónapos türelmi idő van a tőke feltöltésre.- Jegyzett tőke leszállítása: Tőkeleszállítás során a 8%-os tőkekövetelményt biztosítani kell. Ha bármely tőke negatív akkor tőke átcsoportosítás útján ezt meg kell szüntetni ezt követően van lehetőség a tőke leszállításra a saját tőke negatív elemének növelése miatt.- Szavatoló tőke: Magába foglalja azokat a banki forrásokat is amelyek a tőkével támasztott követelménynek képesek eleget tenni(bevonható a veszteségek fedezésébe, kivonásuk a bankból korlátozott). 3 elemből áll. Alapvető tőkelemekből (általános céltartalék, általános tartalék), járulékos tőkéből (értékelési tartalék, alárendelt és járulékos kölcsöntőke), és kiegészítő tőkéből (kiegészítő alárendelt kölcsöntőke).- Általános tartalékképzés: Adózott eredményből kötelező tartalékot képezni. Adózott eredmény 10%-a. Felügyeleti mentesség 12%-os szlovencia szint felett adható.- Tőkemegfeleltetés: Bázel II.: Differenciálja a hitelkockázatot hordozó eszközök tőkeszükségletét. (Szavatoló tőke / kockázattal súlyozott eszközök + piaci kockázat tőke követelménye x 12,5 + működési kockázat tőkekövetelménye x 12,5)Kockázatvállalás korlátozása:- Kockázatvállalás: A hitelintézetek kockázatainak felmérésére kötelesek belső szabályokat kidolgozni és azokat alkalmazni. - Nagykockázat: Nagykockázatnak minősül ha a hitelintézet kitettsége egy ügyféllel szemben eléri a szavatoló tőke 10%-át. Ez amúgy nem haladhatja meg a 25%-ot vagy 42 milliárdot.- Tulajdonszerzéshez kapcs. kockázat: Hitelintézetek nem vállalhatnak kockázatot amelynek az a célja hogy az ügyfél a hitelintézet által vagy hozzá szoros kapcsolatban álló vállalkozás által kibocsájtott értékpapírt vásároljon.- Befektetések szabályozása: Ingatlan befektetések (A hitelintézet ingatlanba történő befektetése nem haladhatja meg a szavatoló tőke 5%-át), Tartós befektetések (nem rendelkezhet vállalkozásban szavatoló tőkéjének 15%-át meghaladó tulajdoni hányadot megtestesítő befektetéssel és jegyzett tőkéjének 51%-át meghaladó részesedéssel).

- Eszközök minősítése:Problémamentes (0%) – Késedelem nem haladja meg a 15-30 napot (vállalatai-lakossági). Nem lehet pm ha ügyfélcsoport tagja vagy több jogcímen is van követelése.Külön figyelendő (1%-10%)Átlag alatti (11%-30%)Kétes (31%-70%) – 90 napot meghaladó törlesztési késedelem.Rossz (71%-100%) – Felszámolási eljárás, törlesztés nem fizetése.- Értékvesztés képzés: A hitelezés átlagos veszteségeire értékvesztés képzési kötelezettséget ír elő a jogszabály.

3

- Céltartalék képzés: Mérlegen kívüli tételek várható veszteségének fedezésére kockázati céltartalékot kell képezni (adózási eredmény terhére képezhető). Likviditás biztosítása:- Forrásgyűjtés szabályozása: Kizárólag hitelintézetek gyűjthetnek betétet. Kötelesek csatlakozni az OBA-hoz. Önkéntes betétbiztosítási alapot is létrehozhatnak felügyelet jóváhagyásával. Ha ezt teszik akkor a következőknek kell megfelelni: létrehozott alap pénzeszközei nem vonhatóak el, állampapírban kell tartani, alapba történő befizetéseket ráfordításként kell elszámolni.- Lejárati összhang biztosítása: A hitelintézet folyamatosan köteles biztosítani a követelései és kötelezettségei lejárati időpontjának és összegeinek összhangját.Kötelező belső szabályok:A hitelintézetek több belső szabályzat elkészítésére kötelesek. Ilyenek a : Ügyfél minősítő szabályzat, fedezetértékelési szabályzat, ügyletminősítési szabályzat, céltartalék képzési szabályzat, kockázatvállalási szabályzat, befektetési szabályzat, pénzmosás elleni intézkedések.

III. Fejezet

Passzív bankműveletekA passzív bankműveletek legfontosabb tulajdonsága hogy pénz érkezik a bankba, amellyel egy időben tartozása keletkezik a bankoknak. Ezek a tételek a bank tartozásait, kötelezettségeit fejezik ki. Banki forrás szerzés főbb módjai: betétgyűjtés, értékpapír kibocsájtás, hitelfelvétel.

BetétgyűjtésA jóváírt összegig a számlatulajdonosnak a hitelintézettel szemben követelése keletkezik. Betétet csak névre lehet elhelyezni. Csak a PSZÁF engedélyével végezhető.

EBKM (Egységesített betéti kamatláb mutató)A hitelintézeteknek a rögzített kamatszámítási módszeren kívül az EBKM-et is ki kell számolnia. Az EBKM arra szolgál hogy a különböző betéti termékek jövedelmezőségének összehasonlításában támpontot adjon.

Látra szóló betétekLekötés nélkül kamatozik, fizetési forgalom lebonyolítására szolgál. A bank nem engedi nagyobb kifizetések teljesítését ha nincs rá fedezet, tehát nem mehet mínuszba az egyenleg.

Lekötött betétekÁltalában csak a lekötési idő lejáratával vehetők fel. Lehet egyszeri és folyamatos(kamatos kamat) lekötés is.Éven belüli lekötések:- Európai egyszerű: Betétek határozott időre kerülnek lekötésre.- Angolszász felmondásos: A betét felmondási idejét határozzák meg, vagyis azt az időszakot amivel előbb az összeg felvételét jelezni kell.- Megtakarítási számla: Látra szóló és lekötött betétek között helyezkedik el. Bármikor fel lehet venni a pénzt de csak akkor fizet magas kamatot ha nem csökken egy bizonyos pénzösszeg alá az egyenleg vagy meghatározzák a pénzfelvételek számát és összegét vagy meghatározzák a minimális

4

havi befizetések összegét.Éven túli lekötések:- Indexhez kapcsolt számlák: A hozamot valamely tőzsdeindex alakulásához kötik.- Életbiztosítással egybekötött betét- Tartós Befektetési Számla (TBSZ): Minimum 25ezer forintot kell befizetni számlanyitáskor. Számla nyitás éve a felhalmozási időszak amikor belehet fizetgetni a számlára. A lekötési időszak ezután jön közvetlen. 3-5 év esetén csak 10% kamatadó 5éven túl 0%. A lekötési időszak lejártát megelőzően bármilyen pénzfelvétel esetén a számla megszűnik.

Betétbiztosítás rendszereMagyarországon az OBA (országos betétbiztosítási alap) látja el. Minden hitelintézet kötelezően a tagja. A biztosított érték minden esetben a befagyott betét tőke és kamat összege. A maximális értékhatár amíg még vissza kapjuk a pénzünket az 100.000 euró. Nem csak forintbetétekre hanem devizára is kiterjed a biztosítás. Ha magánszemélyként és gazdasági társaságként is van betétünk akkor arra a 100ezer külön-külön érvényes. A kártalanításra az OBA-nak 20napja van amit 10nappal 1x meghosszabíthat. Amiket az OBA nem biztosít: nyugdíjpénztári megtakarítások, kamatozó részvény, szövetkezeti részjegy, célrészjegy. Az OBA vagyona a következőkből áll: csatlakozási díj, éves befizetések, PSZÁF bírságok 80%-a. Az alap pénzeszközeit állampapírban vagy az MNB-nél elhelyezett betétben köteles tartani.

KötvényekA kötvény olyan névre szóló, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, melynek kibocsájtása során a kibocsájtó vállalja hogy fizet az adott időpontban. Kötvényt az állam, MNB, önkormányzat, és jogi személyiséggel rendelkező gazdálkodó szervezet adhat ki. A legmagasabb értéket amit a befektető még hajlandó megfizetni belső értéknek vagy elméleti árfolyamnak hívjuk. Sose évül el. Létezik bruttó és nettó árfolyama. (bruttó = nettó + felhámozódott kamat). Néhány fogalom:- névleges hozam: Kezdő tőke százalékában kifejezett éves tőkenövekmény.- egyszerű/szelvény hozam: Éves kamatjövedelmet viszonyítjuk az aktuális piaci árfolyamhoz- tényleges hozam (YTM): Figyelembe veszi az összes jövedelmet, kamatot, árfolyam különbözetet. Ezt a hozamot gyakran belső kamatlábnak, az értékpapír belső megtérülési rátájának nevezzük.Néhány speciális kötvény típus:- Diszkont: Nem kamatozik, név érték alatt van kiadva és névértéken van vissza vásárlova.- Lebegő kamatozású: A hozam az osztalékkal arányos módon alakul.- Visszahívható: Kibocsájtó visszavásárolhatja idő előtt.- Visszaváltható: Vevő lejárat előtt vissza a eladhatja a kibocsájtónak.- Átváltható: Egy adott időpontban részvényre váltható át.

Letéti jegyKizárólag hitelintézet bocsájthatja ki. Arra vállal a hitelintézet kötelezettséget hogy a megjelölt időpontban fizet kamatokkal együtt. Elévülési ideje fizetési határidő + 10év. 2003-tól kibocsájtott kötvények/letéti jegyek is biztosítva vannak már az OBA által.

5

Speciális értékpapírokHosszú lejáratú értékpapírok amik legalább 5 évig szólnak.- Kölcsöntőke: A bank esetleges csődje esetén a kielégítési rangsor végén helyezkedik el az ügyfél. A kölcsöntőke futamideje határozatlan.- Alárendelt kölcsöntőke: A kamat és járulék fizetés összegében növekedés a futamidő alatt nem történik.- Járulékos kölcsöntőke: A különbség hogy itt ha elmarad a fizetés akkor következő években igényt lehet tartani az elmaradt összegekre.

RészvényAz elméleti árfolyama a jövőbeli osztalékok végtelen sorozatának együttes jelenértéke. A törzsrészvények hozama két részből áll: Az év osztalékból és az árfolyam különbözetekből.- Rövid távú hozam: Az osztalékhozamból és az árfolyam nyereségből tevődik össze.- Hosszú távú hozam: Elvárt hozam, itt csak becsüljük a növekedést.

Befektetési jegyVagyoni és egyéb jogokat biztosító, átruházható értékpapír. A befektetési alapok mögött különböző instrumentumok (részvény,kötvény…) találhatóak. Ezért a piaci értéke naponta változik.

Hozamszámítás alapfogalmai- Reálhozam: A kockázat és inflációmentes környezetben elvárt hozam.- Kockázati felár: Kockázatért nyújtott kompenzáció. (elmaradt hozam fizetés kockázat, kamatlábkockázat, visszavásárlás és árfolyam kockázat)- Nominális hozam: A kockázatmentesen várt hozam.

Bankközi forrásokA kereskedelmi bankok más bankoktól is vehetnek fel hitelt. Ezek általában rövid, pár napra szóló likviditási hitelek. Erre amiatt lehet szükség mert a kötelező tartalék likviditást von ki a bankrendszerből. Refinanszírozási hitelének nevezzük a bankok közötti közepes és hosszú távú hiteleket. Hiteleket lehet még külföldi bankoktól is felvenni pl Világbank.

IV. Fejezet

HitelekA bankok az összegyűjtött forrásaikból hiteleznek. A mérleg eszköz oldalát befolyásolja. A banki eszközök 60-70%-át is kitehetik. A hitel a pénzeszközök ideiglenes átengedése kamatfizetés ellenében, melynek során a szolgáltatás és az ellenszolgáltatás időben elválik egymástól.

Hitelek fedezet szerintSzemélyi hitelek:- Biankó hitelek: Az adós gazdálkodásának pénzáramán alapul. (nincs kezes se fedezet)- Kezes hitelek: Egy harmadik személy vállalja hogy az adós nemfizetése esetén helyette teljesít.- Váltó leszámítolási hitelek: Egy vállalat a banknak adja a váltót leszámítoltatja vele(diszkontált

6

értékét megkapja így). Így a bank lesz az adós a váltó kibocsájtójával szemben.Reálhitelek:- Lombard hitel: Ha a fedezet értékpapír, készpénz letét vagy óvadék. Rövid távú, likviditási hiányra szokták felvenni.- Cessziós hitel: Amennyiben a fedezet valamilyen fizetési kötelezettséget tanúsító okmány. (elnyert támogatási összeg előfinanszírozása)- Jelzáloghitel: Ha a fedezet ingatlan. Általában hosszú lejáratú. A jelzálog intézetek jelzálog leveleket értékesítenek. A fedezetül ajánlott ingatlan értékének kb 70%-ig lehet hitelezni.

Hitelek lejárat szerint- Rövid táv: 1évnél rövidebb. Általában likviditási hiány finanszírozására használják.- Közép táv: 1-5 év között. Általában tartós vagy átmeneti forgóeszköz szükséglet finanszírozása.- Hosszú táv: 5évnél hosszabb. Általában nagyobb beruházások finanszírozása. 30-50% önerő szükséges. Itt lehet lehetőség a projekt hitelre is ahol a biztosíték a projekt jövedelem termelő képessége.

Hitelek technikai forma szerint- Folyószámlahitel: Röviden a betétszámla mínuszba is mehet. Tehát folyószámla lesz belőle.- Rulírozó hitel: Hasonló a folyószámla hitelhez de itt a hitelt egy külön hitelszámlán tartják nyílván. A hitel mindig lehívható újra és újra de csak akkor ha az előzőt már visszafizettük.- Készenléti hitel: Egy ígérvény amit meghatározott feltételek mellett folyósít a bank.- Roll-over (gördülő): Itt a bank megvizsgálja a hitel lejártakor a vállalkozás anyagi állapotát és ez alapján dönt hogy hitelez-e nekik tovább.- Eseti hitel: Elkülönített hitelszámlán kerül levonásra és a betétszámlán jelenik meg. Egyben kell visszafizetni.

Hitelek döntési szint szerint- Bankfiók hatásköre- Központi hitelosztály hatásköre- Igazgató hatásköre- Igazgatótanácsi hatáskör- Közgyűlési hatáskör

Hitelek hitelfelvevők szerintMegkülönböztetünk lakossági, vállalati, költségvetési és bankközi hiteleket.- Lakossági folyószámlahitel: Megegyezik az eddigi fogalommal. - Személyi hitel: Szabad felhasználású, célhoz nem kötött kölcsön. Előnye a gyors hitelbírálat és a rugalmas futamidő.- Fogyasztási kölcsön: Célja általában valamilyen fogyasztási cikk vásárlása. Biztosítéka a fogyasztási cikk. Nem egy bankfiókban történik a hitelezés. Az ügyfél nem pénzt kap hanem az árucikket.- Lakáscélú hitelek: 1-15 millió ft és 20év futamidő. A hitelintézet kockázata magas amit az ingatlannal biztosítanak.

7

Hitelek kamatozás szerint- Fix kamatozású hitel- Változó kamatozású hitel (a kamatozás valamely pénzpiaci indextől függ)- Diszkont kamatozású hitel (kamattal csökkentve folyósítják de a visszafizetés már kamattal együtt történik.)

Különleges hitelek- Devizahitelek: Két csoport van, forint vagy deviza hitelek. Manapság euro vagy svájci frank alapúak az itthoni devizahitelek. Egyre kevésbé népszerűek a magas árfolyamkockázatok miatt. A devizahitelek havi törlesztő részletei a forinthiteleknél gyakrabban és jobban ingadozhatnak.- Szindikált (konzorciális) hitel: kettő vagy több hitelintézet hitelez 1db hitelt. Források hiánya miatt lehet ez. Célja általában beruházás finanszírozása és volumene kb 4-5milliárd ft lehet.- Diákhitel: Felsőfokú intézmény hallgatója veheti fel aki 40nél fiatalabb van lakcíme és nincs más hitele. 10 félévre lehet felvenni. Max összeg államilag támogatotton havi 40 költségtérítésesen havi 50 ezer. Bármire lehet költeni, a kamat kedvező. A hitel törlesztését nem kell azonnal elkezdeni.

THM (Teljes hiteldíj mutató)Legalább egy tized pontossággal fel kell tüntetni a banknak. Az igazi iránytű a hiteldöntések során nem a kamat hanem a THM. A THM az alábbiakat tartalmazza: kamat, kezelési költség, hitelbírálati díjat, értékbecslési díjat, helyszíni szemlék díját, hitelközvetítők díját, ingatlan-nyilvántartás díját, fizetési műveletekkel kapcsolatos költségeket, biztosítási és garancia díját. A THM nemtartalmazza a : késedelmi kamatot, futamidő meghosszabbításának a költségeit, közjegyzői díjat. Változó kamatozású hitelek esetében a THM mutató értéke nem tükrözi a hitelkamat kockázatát. A devizahitel esetében pedig az árfolyam kockázatot nem tartalmazza.

LízingA lízing olyan bérbevételi, illetve bérbeadási tevékenység, amelynek során a bérlő valamely termelőeszközt a lízingtársaságtól használat céljára, előre meghatározott időtartamra bérbe vesz. Általában három szereplős ügylet (szállító, lízingtársaság, vevő).A hitel és pénzügyi lízing között a különbség, hogy a lízing esetén a tulajdonjog a lízingbeadót illeti míg a hitelnél a hitel felvevőt.

Lízing fajták:- Pénzügyi lízing: A lízingelt eszköz a szerződés lejáratakor maradványértéken átmegy a vevő vállalat tulajdonába. - Közvetlen lízing: Amikor nincs harmadik szereplő csak a szállító – vevő. (itt bruttó lízing ha vállalja a szállító a karbantartást és nettó lízing ha nem) - Közvetett lízing: Amikor van. - Zártvégű lízing: Automatikusan a vevőre száll a tulajdonjog lízingdíj és kamatok fizetése után, míg a nyíltvégűnél maradványértéket is ki kell fizetni ehhez.- Operatív lízing: Rövidlejáratú bérleti szerződés. Ilyen típusú lízing az autókölcsönzés is.- Szervizlízing: Ez egy szervízszolgáltatással kibővített lízingfajta. (pl: telefonközpont bérbeadása karbantartással)

8

- Vissz-lízing: Saját berendezést eladni és azonnal vissza lízingelni. Ilyenkor csak 2 szereplő van. A vissz-lízing mindig pénzügyi lízing.

FaktoringA hitelbe történő értékesítés kockázatának átvállalása. A bank faktorálás során garanciát vállal meghatározott jövőbeli fizetésekre.A faktor a következő szolgáltatásokat nyújtja:- Átvállalja a hitelezési kockázatot: A faktor vállalja a kockázatot a vevő nem fizetése esetén. Kivéve ha politikai okok vagy természeti katasztrófa miatt állt be a nem fizetés. Viszkeresettel élő faktoring azt jelenti hogy ha a bank nem kapja meg a pénzét a vevőtől azt behajthatja az eladón. Viszkereset nélküli faktoringnál ez nem lehetséges.- Finanszírozást nyújt az eladónak: Akkor látja el ezt a funkciót a faktor ha a faktorálandó számlák ellenértékét a követelés esedékessége előtt megelőlegezi az eladónak.- Elvégzi az adminisztrációkat, behajtja a kintlévőségeket

Nemzetközi faktorálásExportkövetelések faktorálása történik meg. Vevők fizetőképessége konjukturális hullámzások miatt egyre bizonytalanabb ezért van rá szükség. Ebben az esetben lesz egy negyedik szereplő is az importfaktor ami tulajdonképpen az import országban lévő faktor intézet. Csendes faktorálásaz amikor a vevő nem tud a felülvizsgálatról.

ForfetingAforfetírozás egy későbbi időpontban esedékes, többnyire gépek és beruházási termékek szállításából adódó hosszúlejáratú követelések visszkereset nélküli megvásárlását jelenti.

VáltóRövid lejáratú hiteleszköz (vállalatok között) és fizetési eszköz egyben. A váltóban szereplő követelést gyorsított bírósági eljárás útján lehet beszedni. A forgató az a személy aki a váltót forgatással átruházza, míg a forgatmányos az akinek a javára forgatták a váltót.- Saját váltó: Két szereplő van a kibocsátó és a rendelvényes (ő fizet).- Idegen váltó: Háromszereplős ügylet, melynek során a kibocsátó felszólítja a címzettet (kötelezettet) arra hogy fizessen a rendelvényes javára.- Avizált váltó: Kezességgel ellátott váltó.- Látra szóló váltó: Azonnal esedékes így ez inkább fizető eszköz.- Határidős váltó: Jövőbeni napra szól.A váltó leszámítolásával kapcsolatban a tulajdonos 3 dolgot tehet:- Megtartja a váltót a lejáratig.- Forgatással átruházza - Bankban leszámítolja így készpénzhez jut (kevesebbhez).A váltónál egyetemleges felelősség van tehát a váltón szereplő személy felel a váltó kifizetéséért. Ha nem fizetnek visszkereseti jog (joguk van megtérítési igénnyel fellépni). Váltóperes eljárás akkor lehet ha megtörtént az óvatolás (Ami annak az igazolása hogy a végső adós nem fizet).

V. Fejezet

9

Mérlegen kívüli bankügyletekSe nem követelések se nem kötelezettségek de egy jövőbeni időpontban azzá válhatnak.

Kereskedelmi/Bank garanciaA garancia kiadásával a bank azt vállalja hogy meghatározott feltételek esetén a kedvezményezettnek fizetni fog. Ha a vevő nem teljesít akkor a bank kényszerhitelezővé válik. Ezt már kauciós hitelnek nevezzük és bekerül a mérlegbe. Bankgarancia típusok:- Lehívható garancia: Ha azonnal érvényesíthető a garancia akkor lehívható garanciáról beszélhetünk- Szerződéses garancia: - Tender garancia: Abban az esetben nyújt biztosítékot ha a tendert elnyerő fél nem tesz eleget a vállaltaknak. - Jól teljesítési garancia: Építőiparban használatos. - Előleg-visszafizetési garancia: Ha a szállító az előleg ellenére se teljesít az előleget visszakapja a vevő- Egyéb garanciák: - Szavatossági garancia: Jótállási kötelezettségek mulasztása esetén fizet.- Fizetési garancia: Ha a vevő nem fizet a bank megteszi helyette.

Elfogadvány hitel: Olyan bankgarancia amely váltó formát ölt. A vevő kiállít egy idegen váltót amelyet a bankra intézvényez akinek majd a szállítónak kell fizetni.Akkreditív: Külkereskedelemben használatos, normál esetben itt sincs hitelnyújtás. A vevő biztos lehet abban hogy csak akkor kell fizetnie ha az árú megérkezik. Váltóban is megtestesülhet akkor rembours akkreditív a neve (külkereskedelmi elfogadvány hitel lényegében).

Hitelnyújtási kötelezettség vállalásokElőfordul hogy a hitelt nem veszik teljesen igénybe, ilyenkor a bank rendelkezésre tartja a hitel maradékát amiért díjat számol fel. Ez lehet a folyószámla és a rulírozó hitelnél is.

Befektetési szolgáltatásokA két legjelentősebb kockázat a kamatláb és az árfolyam kockázat. Ezeket a csereügyletekkel (swap) kezelik. Vagy a pénzáramlásaikat cserélik ki a jövőben vagy devizacsere ügyletet végeznek, vagy kamat csere ügyletet. Határidő ügyletek amikor a fő paramétereket (devizanem, mennyiség, árfolyam stb.) már a szerződés megkötésekor rögzítik.

Saját számlás derivatív ügyletek- Származékos ügylet: olyan szerződés vagy fizetések cseréjére vonatkozó egyezmény, amelyet egy másik eszköz, hivatkozási ráta, vagy index értékéből származtatnak.A derivatív piac szereplői két fő csoportba sorolhatóak: dealerek (pl bank) és végfelhasználók. Lényegében ilyenek az értékpapírok tőzsdén lévő adás vétele.

VI. Fejezet

10

A hitelezés folyamataTájékozódás a hitelnyújtás feltételeirőlA hitelt felvevőnek tisztáznia kell hogy kaphat-e hitelt az adott célra, ha igen mekkorát és milyen időtartamra.- Hitelek lehetséges fedezetei: -Dologi biztosítékok: - Zálogjogok: Zálogtárgy az ügyfélnél marad (Kézizálognál nem!) de köteles rá vigyázni. - Vagyont terhelő zálogjog - Közraktári jegy: Közraktárban elhelyezett árú. (árú és zálog jegyből áll) - Óvadék: Pénzen, értékpapíron alapítható. Óvadéki tárgyat át kell adni. - Vételi jog: Általában jelzálogokhoz kötik ki.

- Személyi biztosítékok: - Egyszerű kezesség: Mindaddig megtagadhatja a kezes amíg behajtható. - Készfizető kezesség: Nem tagadhatja meg. - Bankgarancia - Külföldi bankári biztosíték: Ilyen a bankgarancia, akkreditív, avizált váltó. - Egyéb biztosítékok: -Engedményezés: A jogosult követelését szerződéssel másra ruházza át.Felkészülés a hitelkérelem benyújtásáraÖssze kell hasonlítani különböző bankok ajánlatait. Ki kell tölteni a hitelkérelmet és előkészíteni minden olyan dokumentumot ami szükséges lehet.(30napnál újabb cégkivonat, vállalkozás éves beszámolója, alapító okirat…)Hitelkérelem benyújtásaBe kell nyújtani a pontosan és hiánytalanul kitöltött hitelkérelmet. A banki ügyintéző tételesen ellenőrzi ezt és a benyújtott dokumentumokat.Hitelkérelmek elbírálásaItt az ügyfél már nincs jelen. A vizsgálat alapvetően objektív jellegű.- Hagyományos hitelbírálat: Valamely rating módszerrel minősítik az ügyfelet és a biztosítékokat. Értékelik a gazdasági pénzügyi helyzetét az ügyfélnek.- Egyszerűsített hitelbírálat: Nagy tömegű, gyakran előforduló, nem nagy összegű hitelek elbírálására alkalmazzák. Gyakran számítógépeket alkalmaznak erre. Ez az eljárás a lombard hitelek, személyi hitelek, vagy hitelkártya igénylések esetében is.- Gyorsított hitelbírálat: Ez egyben egyszerűsítettet is jelent. A vállalat letöltheti a kérdőívet amellyel megállapíthatja hogy jogosult-e a hitelre.A központi hitelinformációs rendszerZárt rendszerű adatbázis amelynek célja hogy támogassa a hitelintézetek a hiteldöntések során. Az adatbázisnak két nagy területe van, egyik a természetes személyeknek másik a vállalatoknak van fenntartva. A listákra felkerült adatokat a KHR 5 évig tárolja.- Természetes személyek listái (mind negatív lista): - Fizetési kötelezettséget elmulasztó adatbázis. (meghaladja a minimál bért és min90nap) - Hamis adatok közlése adatbázis. - Készpénz helyettesítő eszközzel elkövetett csalások adatbázisa.- Vállalkozások listái: - Megkötött pénzügyi szolgáltatások. (Teljes lista!!)

11

- Fizetési kötelezettséget elmulasztó adatbázis. (30napon túl, 1 milliónál nagyobb) - Készpénz helyettesítő eszközzel szerződés szegés.Döntés a hitelkérelemrőlHárom kimenetele lehet.- Hitelkérelem elfogadása- Hitelkérelem elutasítása: Ennek több oka lehet. Például túl kockázatosnak ítéli meg a bank a hitelt vagy a KHR negatív listájában szerepelnek, vagy az igénylőnek köztartozása áll fent.- Elfogadás egyéb kikötésekkelÜgyfél tájékoztatásaHa elutasítás akkor a bank nem köteles indokolni (jogorsvolati lehetőség nincs). Ha elfogadás akkor értesítik az ügyfelet hogy hol és mikor kötheti meg a szerződést és mit kell vinnie.SzerződéskötésA bank a kockázatkezelési és jogi osztály segítségével előkészíti a szerződést és mellékleteit. A mellékletek lehetnek jelzálogszerződések vagy óvadéki szerződések. Minden esetben melléklet az Általános szerződési feltételek. A fogyasztót megilleti a fogyasztóvédelmi jog és az elállási jog (14 napig elállhat).FolyósításA folyamat utolsó eleme. A bank folyósítási ellenőre még megtagadhatja a folyamatot ha valami problémát talál.MonitoringLegalább negyedévente vizsgálni kell az adós fizetési morálját. Emellett kötelező éves felülvizsgálatok is vannak (itt döntik el az ügyfélminősítést). A problémás ügyfelekkel a Work-Out osztály foglalkozik.

VII. Fejezet

A fizetési rendszerKoncentrálja a gazdasági szereplők közötti pénzáramlásokat. Egy fizetési rendszernek 3 vagy több tagja van. Két fontos fogalmat különböztethetünk meg: elszámolás és kiegyenlítés.- Elszámolás: Fizetési megbízások fogadása, formai és tartalmi ellenőrzés, megbízás továbbítása a címzett banknak, bankok közti kiegyenlítéshez szükséges adatok előállítása.- Kiegyenlítés: A követelés teljesítését jelenti. A kiegyenlítő bank végzi.A fizetési rendszer alaptípusai- Nettó: Elszámolás és kiegyenlítés időben elválik egymástól. Kisebb technikai pénzigény.- Bruttó: Elszámolás és kiegyenlítés egyszerre történik. Nagyobb technikai pénzigény.- Hibrid: Kiegyenlítésre naponta 1 vagy több alkalommal kerül sor.A fizetési rendszer kockázatai- Likviditási kockázat: A rendszer egy adott kötelezettje nem tud eleget tenni fizetési kötelezettségének.- Hitelezési kockázat: Ez akkor van ha valaki olyan pénzzel akar fizetni ami hozzá még nem érkezett meg.- Rendszer kockázat: Egyik kötelezett nem fizet akkor az egész rendszert veszélyezteti.- Technikai kockázat: Ha meghibásodik a rendszerben valami.

12

Magyar Nemzeti Bank (MNB)A magyarországi fizetési rendszer fenntartása és szabályozása az MNB feladata. Az MNB szabályozói szerepet tölt be és felügyeleti tevékenységet (cél a fizetési kockázatok minimalizálása) is folytat. Két elszámoló házban is tulajdoni joggal rendelkezik. Ez a két elszámoló ház a GIRO és a KELLER. Az MNB a bankok bankja és a következő gazdasági szereplők számláit vezeti: Hitelintézetek, OBA, Elszámoló házak, Posta, Államkincstár, Államadóság kezelő központ.

Fizetési forgalomban résztvevő közvetítő intézmények- Pénzügyi és pénzforgalmi intézmények- Befektetési szolgáltatók- GIRO: Ők üzemeltetik a BKR-t. Az értékpapír fedezeteket nem kezeli így pénzügyi szerepet nem játszik a rendszerben.- KELER: Több féle szerepet tölt be. Értékpapír ügyletekhez pénzszámlát vezet és kezeli a fizetési rendszer napközbeni likviditását biztosító értékpapír fedezeteket.- GIRO bankkártya Zrt: Fő tevékenysége a készpénz helyettesítő fizetési eszközökkel végzett fizetési műveletek lebonyolítása. Első sorban ATM tranzakciókkal kapcsolatosan.- Posta: Pénzforgalmi számlát nem vezethet ügyfelei részére. Közüzemi díjjak vagy egyéb rendszeres befizetések lebonyolítója. Készpénz átutalásokkal is foglalkozik és a nyugdíj kifizetéseket is ők intézik.- Magyar Államkincstár(MÁK): Közel 2000 költségvetési intézmény számára nyújt bankszámlavezetéshez hasonló szolgáltatásokat.

Magyarországon működő fizetési rendszerekValós Idejű Bruttó Elszámolási Rendszer (VIBER)Bruttó elven működő fizetési rendszer. A rendszer résztvevői: MNB, MÁK, Posta, KELER. A VIBER üzenet közvetítő hálózata a S.W.I.F.T. Adottak a technikai feltételei ahhoz, hogy csatlakozni tudjon a TARGET-hez. Az MNB működteti.Bankközi Klíring Rendszer (BKR)Hibrid rendszernek minősül. Tételszám tekintetében az ügyletek 98%-át végzi de összeg szempontjából csak az 1/3-át. A GIRO működteti. Résztvevő intézmények: MNB, MÁK, KELER.Értékpapír elszámolási rendszer (KELER)Nagykereskedelmi szolgáltatásokat nyújt és infrastruktúrát biztosít a magyar tőkepiac szereplői, közvetítői számára. Feladatai: Kezeli a napközbeni jegybanki hitel fedezeteként szolgáló értékpapírokat, lebonyolítja az értékpapír-műveleteket, értékpapír számlavezetési szolgáltatásokat nyújt, tőzsdén kívüli állampapír számára is elszámolási szolgáltatásokat nyújt.

Nemzetközi fizetési rendszerek- TARGET: Nagy összegű euro fizetésekre van. Eszköze az euró rendszer egységes monetáris politikájának a megvalósításának.- TARGET2: Ugyanaz csak nagyobb mértékben harmonizált.- EURO1: Nagy európai bankok közötti fizetési forgalom lebonyolítása. Nettó elszámolással.- STEP1: Bankok szélesebb köre, valós idejű teljesítés, kis összegek (max 50ezer euró).- STEP2: A kis értékű fizetési műveletek tömeges elszámolása érdekében jött létre.

Egységes Euró Pénzforgalmi Övezet (SEPA)

13

Célja hogy azonos jogi keretek, szabványok létrehozásával és infrastruktúra kialakításával növelje a kisösszegű EU-n belüli pénzforgalom hatékonyságát. Azonos szabványok vannak pl bankszámla azonosítóként az IBAN-t és bank azonosítóként a BIC kódot (SWIFT kód) használják.SEPA átutalási modellÁtutalásokra közös szabály és eljárásrendszert határoz meg. Az átutalás maximális teljesítési ideje 3 munkanap. SEPA átutalási megbízás feladásakor meg kell adni a kedvezményezett IBAN és BIC/SWIFT azonosítóját. Az átutalásoknak nincs értékhatára.SEPA beszedési modellA beszedési modellt a leggyakrabban ismétlődő fizetési tranzakciók esetében alkalmazzák (pl. közüzemi díjak beszedése). Két különböző változatból áll, az első szerint az adós közvetlenül a hitelezőnek ad felhatalmazást. A második szerint az adós közvetlenül a saját bankjának ad felhatalmazást. Maximális teljesítési idő az ismétlődő fizetések esetén 2 munkanap. Értékhatár itt sincs.SEPA kártyaműveletekA SEPA kártyaműveletei a betéti és hitel kártyákra egyaránt kiterjednek. A kártyatulajdonos az egész euro övezetben egy kártyával fizethet.

VIII. Fejezet

Készpénzkímélő fizetési eszközökA készpénz nélküli fizetések két nagy csoportba sorolhatóak. A készpénz helyettesítő fizetési eszközök (bankkártya,csekk) és a fizetési megbízás adása által létrejövő fizetések (átutalás, beszedés).Fizetési számla: Fizetési műveletek teljesítésére szolgáló számla.Pénzforgalmi számla: Speciális fizetési számla amelyet az ügyfél rendszeres gazdasági tevékenységének folytatásához nyitott.

Az egyes fizetési módokFizetési számlák közötti fizetési módAz átutalások: Akkor beszélhetünk átutalásról ha a fizetési műveletet a fizető fél kezdeményezte. Négy fajtája van. - Egyszerű átutalás: Papíron és elektronikusan is. (választható hogy BKR v VIBER) - Csoportos átutalás: Tipikusan kis összegű de nagy tömegű megbízások. Nyugdíj, munkabér, ösztöndíj. (BKR). - Rendszeres átutalás: Meghatározott összeg, meghatározott napokon. Ismétlődő. - Hatósági átutalás: Megtagadni nem lehet. Bírósági végrehajtási eljárásban szokás.Beszedések: Megbízza a beszedő a szolgáltatót hogy a kedvezményezett javára szedjen be pénzt a fizető féltől. - Felhatalmazó levélen alapuló beszedés -Váltó alapú beszedés: maga a váltó testesíti meg a felhatalmazást a beszedésre. - Csekk beszedés: Nálunk nem népszerűek. csekk+beszedési megbízás elküld a bankhoz - Csoportos beszedés: Nagy tömegű rendszeres beszedések. (áram, mobil számlák) - Határidős beszedés: Csak a MÁK számlái ellen lehet benyújtani. - Okmányos beszedés: Nemzetközi fizetési forgalomban elfogadott. (okmány a követelés alapja)

14

Fizető által kedvezményezett útján kezdeményezett fizetésA bankkártyával belföldön való fizetési műveletek jelennek meg itt.Okmányos meghitelezés (akkreditív)A pénzforgalmi szolgáltató saját magára vállal kötelezettséget. Hogyha bizonyos okmányokat bizonyos időben felmutat az ügyfél akkor egy meghatározott összeget kifizet neki.Fizetési számlához kötődő készpénzfizetési módokIlyen pl a készpénzfizetésre jogosító csekk kibocsájtása és annak beváltása. Csak a csekken szereplő személy részére lehet kifizetni a pénzt (névre szóló csekk). A bemutatóra szóló csekket annak fizetik ki aki bemutatja.Fizetési számla nélküli fizetési módFizetési számla használata nélküli készpénz átutalás. Ezt postai úton lehet megtenni.

BankkártyákFontosabb definíciói: - Kártya birtokos: Akinél a kártya van, az ügyfél.- Kártya tulajdonos: Általában a bank tulajdonában van a kártya.- Elfogadó hely: Ahol kézpénzfelvételre vagy fizetésre elfogadják a kártyát. (ATM, bankfiók)- Kártya elfogadó/elszámoló bank: Azok a bankok amelyek minden fajta kártyát elfogadnak. (Budapest Bank, CIB, OTP, K&H, Erste)

Bankkártyák típusai:- Kibocsájtás helye szerint: Magyarországon vagy külföldön.- Célcsoport szerint: Üzleti és lakossági kártyák. (95% az utóbbiból)- Deviza nem szerint: Deviza vagy Forint kártyák.- Kártya típus szerint: Lehetbetéti kártya ahol a kártyabirtokos pénze fedezi a műveleteket. Lehet Hitel kártya ami nem igényel nyitó összeget, nem alkalmas betét lekötésre, átutalásra. Megvan határozva egy minimum összeg hogy mennyit kell visszafizetni a múlt havi költésből (ez ált 5-10%). Lehet Költési kártya annyibban különbözik a hitelkártyától hogy a visszafizetés üteme nem megválasztható hanem egyben kell visszafizetni.- Fizikai megjelenés szerint:Dombornyomású kártya ami használható hagyományos és elektronikus környezetben. Elektronikus kártyák hagyományos környezetben nem használhatóak.- Adathordozó szerint:Chipes kártyák, amelyek intelligensebbek, adatokat tárolnak és dolgoznak fel. Mágnes csíkos kártyák melyek csak adatot tárolnak és nem annyira biztonságosak.- Egyéb cél szerint:Társmárka kártya önálló kereskedelmi programhoz tartozik (plSuperShop ).Szponzor kártya valamilyen sport klub szurkolóinak ad kedvezményt. Végül létezik még befektetési kártya aminek a lényege az hogy befizetett pénzt a bank azonnal befektetési jegyekre váltja.

Autorizáció folyamataKártyás fizetések vagy készpénzfelvétel esetén engedélyezésre irányuló folyamat. 1. Vásárló lehúzza a kártyát és a vásárlásról szóló kérés a kereskedő bankjához kerül.2. Ezután a kereskedő bankja tovább küldi a kérést a bankkártya hálózathoz amelynek célja megkeresni a vásárló bankját.3. A kártyatársaság jóváhagyást kér a vásárló bankjától.

15

4. A kártyabirtokos bankja jóváhagyja a tranzakciót és küld egy válaszkódot.5. Ezt a válaszkódot a kártyatársaság elküldi a kereskedő bankjának.6. A kereskedő bankja elküldi a választ a kereskedőnek.7. Az ügyfél megkapja a bizonylatot és a számlát.A kártyabirtokos azonosítása:- Fizikai jelenlét esetében: PIN kód és aláírás szolgál azonosításul. - Fizikai jelenlét nélkül: A kártya hátoldalán lévő 2-3 jegyű kód alapján. (CVV2, CVC2, vagy CSC kód)Kártya azonosítása:A kártya első oldalán található PAN szám alapján történik. (PAN 16jegy ált)Fedezet ellenőrzése:- Tranzakciós limit: Azt a maximális összeghatárt jelenti amit további felhasználási limit vizsgálat nélkül engedélyez a bank.- Felhasználási limit: Napi készpénzfelvételi limitekamit az ügyfél határoz meg.

Interetes kártyás vásárlásA CVC2/CVV2 kód (CardValidationCode) az amellyel igazolhatjuk internetes vásárlásnál hogy a kártya kezünkben van. Ezen felül még a 16 jegyű kártyaszámot is kérhetik.

Kártya csalásokTöbb módon is elkövethetőek. Kártyakibocsájtó bank nevében felhívják az ügyfelet hogy adja meg a PIN kódját, vagy küldenek az ügyfélnek egy emailt amiben egy link van ami a bank oldaláéhoz nagyon hasonló oldalra vezet ahol az ügyfél beírja a kódjait és így azt ellopják.A kártyacsalások gyakori fajtája még amikor egy nem létező de hihető kártyának az adatait hozzá létre mesterségesen. Ilyenkor 5-10 euró alatt a bank csak a negatív listás ellenőrzést vizsgálja és így fizet egy olyan számla terhére ami nem is létezik. Olyan is előfordulhat hogy az ATM pénzkiadó automata nyílását leragasztják, így az ügyfél nem kapja meg a pénzt de az ATM se tudja vissza húzni mert oda ragad.

Bankkártyák klónozásaA klón azt jelenti hogy egy már meglévő bankkártyát valamilyen eljárással megtöbbszöröznek.Bankkártya klónozásának típusai:- Duplázás: A kártyát kétszer húzzák le vagy a POS terminált manipulálják és így tárolja a PIN kódunkat is a tranzakció után.- Felírás: Itt is kétszer húzzák le. Ez mágnes csíkról lopja le az adatokat. PIN-t így nem szereznek. Általában ilyenkor a kereskedő is bevan avatva.- Ikresítés: Pontosan azonos az eredetivel, itt is 2x húzzák le és ahhoz hogy tökéletesítsék több lopott és lejárt hasonló kártyát használnak fel.- Liftes csalás: Internetes kereskedelemben használatos. A károsult nem az ügyfél hanem a bank. Itt a csaló csinál egy hamis honlapot ami megegyezik a megkárosítani akart internetes áruházéval, ezután megrendeli nála a vevő a terméket, fizet érte. Ezután a csaló megrendeli a vevő nevében az eredeti oldalról de hamis kártyával fizet.- Nem banki ATM- PIN kód kérése banki bejáratnál- Postaládából történő lopás

16

Postai pénzforgalmi szolgáltatásokHárom nevesített pénzforgalmi szolgáltatást nyújt a Posta:Készpénz átutalások (sárga csekk), Fizetési számlára történő készpénz befizetés, és fizetési számláról történő készpénz kifizetés.A Posta VIBER tagja.A készpénz átutalási megbízás jelenti a legnagyobb tételt. Ezt a nyugellátási és kifizetési utalvány követi.

- Készpénz átutalások: Bankszámlára való készpénz befizetést fogad el és számol el hitelintézetekkel.- Kifizetési utalvány: Számlatulajdonos vagy hitelintézet megbízásából a számlatulajdonos bankszámlájának terhére készpénzfizetést teljesít harmadik személyek számára.- Belföldi postautalvány (rózsaszín csekk): Pénzküldés bonyolítható le.A Posta minden esetben a kifizetés előtt kapja meg a fedezetet.

Mobiltelefonra épülő fizetési megoldások- Mobilbanki megoldások: Itt a mobil mint benyújtási csatorna szerepel egy hagyományos átutalás vagy beszedés lebonyolításának elősegítéséhez.- Mobilon tárolt digitális bankkártya: Itt is benyújtási csatorna a mobil. A mobil egy speciális kártyával van felszerelve amelyet a fizetés során a vevő az olvasó modulhoz közelít.- Mobilos fizetési mód: A konstrukcióban a mobil szolgáltató mint pénzforgalmi szolgáltató vesz részt. Ezek a megoldások lehetőséget adnak arra hogy a mobilszolgáltató ügyfelei termékeket, szolgáltatásokat vásároljanak. (pl mozijegy).Erre 3 mód lehetséges: -Előre fizetett: Előzetesen feltöltött egyenleggel. - Utólag fizetett: Társaság hitelez. - Az ügyfél bankszámláját terhelik meg a mobilfizetés összegével.

Elektronikus pénzMonetáris érték, előre kifizetett pénzeszköz. Fizetési műveletek lebonyolítására használható.Két megjelenési formája van:- Chip kártyán tárolt (hardver alapú): Ez akkor használható ha az eladó és a vevő személyesen is találkozik.- On-line elektronikus pénz (szoftver alapú): Jellemzően távolról való fizetéshez használják (pl interneten).

Pénzforgalom lebonyolításának szabályaiKeretszerződéshez kapcsolódó szabályok:A keretszerződés megkötése során egyúttal tájékoztatási kötelezettség is terheli a pénzforgalmi szolgáltatót. A keretszerződés esetében kötelező az írásbeliség. Az előzetes tájékoztatási kötelezettség a szolgáltatás időtartamára és a fizetendő díjjakra értendő. Az utólagos tájékoztatási kötelezettség pedig azt jelenti hogy a szolgáltató havonta tájékoztatja az ügyfelet a teljesített fizetési műveletekről, kifizetett díjjakról.

17

Az írásban megkötött keretszerződést a pénzforgalmi szolgáltató módosíthatja. Ha nincs kikötve felmondási idő akkor az ügyfél bármikor felmondhatja a keretszerződést.

Pénzforgalmi számla nyitása, a fizetési műveletek jóváhagyása:A pénzforgalmi számla megnyitásához a pénzforgalmi szolgáltató részére különböző dokumentumok bemutatása szükséges.Három lehetőség a pénzforgalmi számla nyitásával kapcsolatban.1. Pénzforgalmi számlát jogi személy gazdasági társaság számára nyithat. Ebben az esetben az ügyfél 30napnál nem régebbi okirattal (cégkivonat) köteles igazolni hogy a cégjegyzékben szerepel2. Pénzforgalmi számla nyitható még nem bejegyzett gazdasági társaság részére is. Ebben az esetben a létesítő okirat szükséges.3. Pénzforgalmi számla nyitható természetes személy és egyéni vállalkozó részére is. Itt igazolni kell hogy APEH nyilvántartásában benne van és van vállalkozói igazolványa.A pénzforgalmi számla nyitás után a számlatulajdonos megadja a rendelkezésre jogosultak nevét (Ez lehet több ember is).Pénzforgalmi számlán történő sorba állítás szabályai:Sorbaállás az amikor a fizetési műveleteket nem tudja teljesíteni a szolgáltató fedezet hiány miatt és várakozási sorrendbe állítja a követelőket jövőbeli fizetés céljából. A hatósági átutalások teljesítése minden esetben megelőzi az egyéb fizetési műveletek teljesítését.

A pénzforgalmi jelzőszám felépítéseBelföldi pénzforgalmi jelzőszám:A belföldi forgalomban használatos pénzforgalmi jelzőszámok 16 vagy 24 karakterből állnak. Az első 8 karakter az irányító kód amit az MNB ad (az első 3 a pénzforgalmi szolgáltató azonosítója a következő 4 a szolgáltató fiókját jelöli a 8. szám az ellenőrző szám). A második 8 szám a fizetési számla azonosítója, itt is az utolsó szám ellenőrző szám.Nemzetközi pénzforgalmi jelzőszám (IBAN):Minden esetben 28 számból áll. Első 2 karaktere ISO szabvány szerint képzett ország kód. A 3. és 4. ellenőrzőszám. 5-28-ig minden esetben a belföldi pénzforgalmi jelzőszám karakterei.

PénzmosásPénzmosás menete- Elhelyezés (szeparálás): Készpénz elválik az alap bűncselekménytől. Bankokba fizetik be általában büntetlen előéletű embereken keresztül.- Rétegzés (bújtatás): Pénz eredete követhetetlenné válik többszöri elektronikus utalások révén.- Integrálás (legalizálás): A bűncselekményből származó vagyont visszajuttatják a gazdaságba. Beillesztik a pénzt egy legálisan működő vállalkozásba.Pénzmosás szabályozásaA pénzmosásnak a felmerülési is reputációs kockázatot jelent bármely pénzügyi szolgáltatónak és a működési kockázatot is növeli. A hitelintézeteknek belső szabályzatkészítési kötelezettség van előírva megelőzés céljából.

Három olyan eset lehet ami felveti a pénzmosás gyanúját:1. Az adott ügylet nem illeszkedik az ügyfél korábbi számlatörténetébe.

18

2. Az adott ügylet nem illeszkedik a pénzforgalmi számla forgalmi sajátosságaiba.3. A számlatörténetben észlelt eltérésekre nincs elfogadható indoklás.A pénzmosás megelőzése érdekében a következőkre kötelesek a pénzügyi intéztek: Ügyfél átvilágítása, ügyfélprofil készítése, ügyfélnek nyilatkozni kell egy ügylet elindítása előtt hogy a saját nevében teszi-e.

Alkalmazott árfolyamjegyzési kategóriákAz árfolyam azt mutatja hogy a hazai pénz egységéért egy másik ország pénzéből mennyit lehet megvenni. Az árfolyamjegyzés fejezi ki azt hogy az adott pillanatban mennyiért lehet eladni vagy megvásárolni egy valutát.Árfolyamjegyzési módok:- Közvetlen, direkt, Amerikai típusú: A legtöbb ország jegybankja ezt használja. 1 USD=262ft- Közvetett, indirekt, Európai típusú: 1 FT = 0,0038 USD- Egyenes árfolyamjegyzés: A legtöbb deviza árfolyamát az amerikai dollár ellen jegyzik.- Keresztárfolyam: Két deviza között áll fent melyek közül egyik sem az USD.

Leggyakoribb valuta-deviza árfolyamok- Pénztári konverziós árfolyam: Kizárólag készpénz műveletekkor alkalmazzák. Készpénz készpénzre váltása esetén. A vételi árfolyam alacsonyabb, az eladási árfolyam magasabb mint a valutaárfolyamok esetében.- Deviza árfolyamok: Számlatranzakciók és kártyás tranzakciók esetében alkalmazzák.- Vételi árfolyam: Ügyfél valutával rendelkezik és forintra van szüksége akkor a bank megveszi tőle a devizát.- Eladási árfolyam: Ügyfél devizát akar vásárolni akkor a bank eladja neki.- Középárfolyam: Vételi és eladási ár átlaga. Akkor alkalmazzák ha deviza számlák közötti átváltások, átutalások történnek.- Referencia árfolyam: Amit a pénzforgalmi szolgáltató a nyilvánosság számára közzé tesz.- Számlakonverziós árfolyam: Devizaszámlákon történő jóváírások és terhelések esetén.- Hitelkonverziós árfolyam: Bankok hitelműveleteik esetén alkalmazzák.

IX. Fejezet

Elektronikus bankszolgáltatásokTele-BankingEhhez egy 4 jegyű PIN kód generálása történik számlanyitáskor. Szintén az azonosítást szolgálja a számlaszám középső 8 számjegye. A telebankot általában információ lekérésre használják. Általában 3 formája van:

- Ügyfélszolgálat: Munkaidőben elérhető, ügyfélszolgálati munkatárs.- Automata: Gépi hanggal találkozik az ügyfél. 24órában elérhető.- Call Center: 24órás több nyelven igénybe vehető ügyintézővel történő kapcsolattartás és egyben bankszámlához kapcsolódó ügyintézést tesz lehetővé.Internet bankingInterneten elérhető banki szolgáltatások széles skálája. Az internetes bankolás során is jelszóval és azonosítóval tudják igénybe venni a szolgáltatást az ügyfelek. Lekérdezheti az egyenlegét vagy hitel törlesztő részletét. Az ügyfél és a bank közötti elektronikus kapcsolatot office/homebanking-nek is

19

nevezzük (office: vállalati ügyfeleknek, home: magánszemélyeknek). A Mobil bank kifejezés azt jelenti hogy mobilon keresztül de interneten történik az ügyintézés.

Letéti kezelés és széfbetétA bankok felvannak szerelve értékes tárgyak elhelyezéséhez szükséges berendezésekkel. Ezekbe az ügyfél helyezhet el vagyontárgyat amire később hitelt is vehet fel (lomard hitel). A széfbérlet szerződéskötéssel jön létre és ennek díja is van. Zárt letét esetében a megőrzésről gondoskodik a bank a nyílt letétnél kezelik is (forgatják).

Partner közvetítés, tanácsadásA bank segítheti gazdasági ügyeiben is ügyfeleit. Ez azért jó a banknak mert a létrehozott üzleti megállapodás pénzügyi szolgáltatások igénybevételével is jár ami a banknak profit. A bank az ügyfélnek hitelezőt is kereshet ha ő nem akar neki adni hitelt.

Private banki szolgáltatások- Retail banking: Általános banki szolgáltatásokat nyújt.- Personal banking: Tehetősebb lakossági ügyfeleket célozza meg. Kényelmi szolgáltatásokat és kedvezményes kondíciókat ajánl. - Private banking: Bizalmi kapcsolatra épülő banki szolgáltatás melyet jelentős vagyonnal rendelkező magánügyfelek magas színvonalú kiszolgálására hoztak létre. Leveszi a vagyonkezelési terhet az ügyfélről.

X. Fejezet

A Befektető Védelmi Alap (BEVA)Önálló jogi személy a BEVA. A biztosítás nem terjed ki az árfolyam kedvezőtlen mozgása miatti veszteségekre. Befektetési szolgáltatók kötelezően tagjai. BEVA vagyonának fő forrásai: Tagok csatlakozási és éves díja, PSZÁF által BEVA tagokra kiszabott bírságok 80%-a.Vagyonát állampapírokban tartja. A BEVA által nyújtott biztosítás kiterjed: megbízási tevékenységekre, kereskedelmi és portfólió kezelési tevékenységekre, számla vezetési szolgáltatásokra.A BEVA abban az esetben kártalanít ha a befektetési szolgáltató a kikéréstől 5 napon belül nem tudja kiadni az általa sem vitatott tartozást. Ha ez megtörtént a befektetési szolgáltatót fel is számolják.Kártalanítás megállapítása:1. Befektető kérelmezi a kártalanítást a BEVA-tól. 2. A befektető szerződéssel bizonyítja követelését.3. A követelésnek szerepelnie kell a nyilvántartásban4. Szerződésben és a nyilvántartásban lévő összegnek egyeznie kell.A BEVA a kártalanítást minden esetben pénzben nyújtja legfeljebb 20.000 euró összegig. A kártalanítás mértéke 1millió forintig 100% 1millió felett 90%.BEVA köteles a kérelmet 90napon belül elbírálni és az elbírálástól 90 napon belül folyósítani az összeget.

20