SIG TY TNHH MTV KHAI THAC CONG TRINH THUY LQI BONG NAI se 126 Nguyen Ai Quer, P. Trang Dal, Tp. Bien Hee, tinh Deng Nai

BAO CAO CiJA BAN GIAM DOC

Ban Giam doe Cling ty TNHH MOt thanh vien Khai thac Cang trinh Thay lcri Deng Nai (sau day ggi tAt IA "Cong ty") trinh bay bah cao elm minh cang vai Bao cao tai chinh di° tai chinh ket thac ngay 30 thang 06 Mm 2016.

KHAI QUAT VIE CONG TY

Cong ty TNHH met thanh vien Khai thac Gong trinh Thay Igi Deng Nai IA doanh nghi0 nha nu& dugc thanh lap hen co so chuyen doi W COng ty Khai thac Cling trinh Thay Igi D'Ong Nai (COng ty duce thanh lap theo quyet dinh s6 146/QD-UBT ngay 28 thang 01 ham 1993 dm Oy ban nhan dan tinh Deng Nai). Hien nay C6ng ty hoat &ling theo Giay chirng nhan dang ky doanh nghiep so 3600253230 do SO Ke hoach va DAu Ia tinh Deng Nai cap lan dAu ngay 15 thang 7 Warn 2009. Thay dgi lAn did 2 ngay 22 thang 9 Mm 2014.

Trong qua trinh hoat Ong, C6ng ty dã 02 Ian thay dei Gidy chung nhan clang k9 doanh nghiep. Lan thay den Gidy cluing nhan dAu tu On day nhat cüa Ging ty IA ngay 22 thang 09 Mm 2014

Theo Gidy Chirng nhan Dang ky kinh doanh thay dei lAn did 02:

Vim dieu le: 350.000.000.000 VND

ChU ser him cong ty IA Uy ban Nhan dan tinh Deng Nai.

Try se, chinh cua Gang ty dat tai SO 126 Nguyen Ai Qu6c, P. Trang Dai, Tp. Bien HOa, tinh Deng Nai

Dien thoai: (061) 6297 663 Fax: 0613 899 135

Email: thuyloidongnai@yahoo.com Ma so thue: 3600253230

Nganh nghe kinh doanh theo Giey chting nhn dAn tie gem:

- Ban buon xe May, bao diremg xe may, ban Wen phi tang xe may

- Lap he so mai that', thAm dinh he sa mad thAu, danh gia fre sa dy than, tham dinh kat qua bra chyn nha that'. Ta vAn lap du an (tau hi, thiet kO, tham tra thiet lee k9 thuat tang du toan ding trinh thay lçxi

- Giam sat thi c6ng c6ng trinh thay Igi va dan dyng. Quan 19 dy an ding trinh thay Igi

- CAI) nuot, tuai tieu, ngan man xa phen phyc vii san xuAt nong nghiep

- Quan 19/ va khai thac nu& ngdm. Cdp nude phyc vp san xuAt c6ng nghiep, cdp mite sixth hoat

- Dich vu du lich sinh thai

- Cho third mat nu& (chi hoat Ong khi co da dieu kin theo quy dinh ctia phap 140

- Nuoi treng thay sari

- DAu hr xay dyng, s&a chaa, Wang cap acing trinh thay

- Xdy dyng ding trinh dan dyng

1

CONG TY TNHH MTV KHAI THAC CONG TRINH THBY LQI BONG NA! s6 126 Nguyen Al Quirk, P. Trang Dai, Tp. Bien Hon, tinh D6ng Nal

TINH BINH TAI CHINH VA, KET QUA HO AT HONG KINH DOANH

float dcing kinh doanh chinh trong Mm 2016 dm Ging ty la khai thác, cung cap nuec cho hog deng n8ng nghiep \TA thay Igi tren dia ban tinh Demg Nai

Tinh hinh tai chinh tai th&i diem ngay 30 [hang 06 Mm 2016, ket qua hoar Ong kinh doanh và luu chuyen tin t cho nam tai chinh ket th6c ding ngay cua C6ng ty duce trinh bay trong Ha° ea° Tai chinh dinh kern bao cao nay.

STY MEN SAU NGAY KET THCC Kt TAI CiliNH

Ban Giam Mc Cong ty khang dinh kh6ng c6 sir kien nao xay ra sau ngdy 30 thang 06 nam 2016 cho den died diem lap bao cao nay can thiet phai c6 cac dieu chinh s lieu hoc cling be trong Bao cao tai chinh.

HQI BONG THANH VIEN, BAN KIEM SOAT VA BAN GIAM DOC CONG TY

Hei dOng thanh vien, Ban Kim soat va Ban Giam doe cia Cong ty trong Mm và cho den alai diem lap bao cao nay Om:

HO thing thanh vien:

1-Jati Chat vu

Ong Li Van Tueng Chi tich

Ong Nguyen Minh Kieu Thanh vimn

Ong Nguye'n Van Tuong Thanh vimn

Ban Kiem sok :

Ho ten

Ta Thi Thay

Li Xuan Toan

Doan Thai Bich Duyen

Chit vu

Klein soat vim n chuyen trach

Kiem soat vimn

Kiem sok vimn

Mien nhiem ngay 31/03/2016

Mien nhi'am ngay 31/03/2016

Ban Glum doe

Ho ten

Ong Nguyen Minh Krell

Ong Nguyen Van Thong

Ha Nguyen Thi QuStnh Tram

Chit vy

Giam dee

PhO giam deic

Phu trach ke than

Ngued dai dien theo phap Mat cüa COng ty la Giam doe C6ng ty - Ong Nguyen Minh Kieu

2

CONG TY TNHH MTV KHAI THAC CONG TRiNH THIN LQI BONG NA! S6 126 Nguyn Ai Qu6e, P. Trang Dai, Tp. Bien HOa, tinh Dong Nai

CONG BO TRACH NH1EM CDA BAN GIAM DOC DOI VOI BAO CAO TA! CHINH

Ban Giam doe Ging ty chiu trich nhiem lap Bao cao Tai chinh phan anh trung thgc Ira hep 19 tinh hinh tai chinh, k'Et qua hog deng kinh doanh va luu chuyen tin t elm Cong ty trong ding k9 tai chinh. Trong viec lap Bao cao Tai chinh nay, Ban Giam doe can phai:

- Chen Ira cac chinh sach ke teen thich hop va áp dung cac chinh sach nay met each nhat quan;

- Thirc hien cac phan doan va cac Sc tinh met each then trung;

- N'eu re cac chuan mix k'e toan áp dung cho Cling ty cg dtrgc Man thil hay khOng va tet cá nhcmg sai lech trung yeu so veri &rang chart mire nay da dirge trinh bay va giái thich trong Bao cao tai chinh tang hop gitra nien de;

- Lep Bao cao Tai chinh tren co se hoat deng lien tgc truerng hgp khong the gia dinh rang C6ng ty së tiep tee hoat deng lien We.

- Thiel k va thgc hien he' th'eng kiem sok nei be met each hUn hieu cho mire dich lap va trinh bay Bao cao Tái chinh hop 19 nham han ch'e ro sai sot treng yeu do gian In hoc nham lan.

Ban Giam dec dam bao rang, Cong ty dá tuan tha ck y8u cau neu tren Ichi lap Bao cao TM chinh;caz se ke Man thich hop dirge km gift day dit de phan ánh tai b'et kt thai diem nao, vei mire de chinh xac hop 19 tinh hinh tai chinh cUa Cong ty va Bao cao Tai chinh dugc rep tuan thit cac Chuan mgc va ChE de ke toon doanh nghiep Viet Nam three ban hanh theo Th8ng tu sg 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 eim Be TM chinh cling rthir cac thong ta hiring clan thgc hien chuan mgc-vá che de ke toan doanh nghiep cim BO TM chinh.

Ban Giam dee C6ng ty cling chju trach nhiem v viec quan 19 cag tai sin cUa C6ng ty va do do phai thgc hien cac hien phap thich hop d ngan chen va phat hien cag hanh vi gian In va nhimg vi pham khac.

PHE DUYCT SAO CAO TAI CHINH

Chung tOi, cac thanh vien Ban Giam tee Cong ty phe duyet Bao cao Ti chinh kern theo. Bao cao Tai chinh nay phan _anh trung thug va hgp 19 tinh hinh tai chinh cUa Cr-mg ty van ngay 30 thang 06 nam 2016, ket qua hoat deng kinh doanh va tinh hinh hit chuyen tin te cho k3i tai chinh ket thnc cling ngay, phit hop \red Chuan muc KE toan va Che de KE toon doanh nghi'ep Viet Nam three ban hanh theo T.hang tu se 200/20141 1-BTC ngay 22 thang 12 narn 2014 dm BO TM chinh cling nhu the thong ttr hurling d'an thgc hien chuan mgc va che de k toan doanh nghiep cia BO TM chit-1h vá cac quy dinh phap 19 c6 lien quan.

Giam doc

Nguyen Minh Kieu

Deng Nai, ngay 08 thang 07 nam 2016

3

CONG TV TNHH MTV KHAI THAC CONG TRINH THUY LOI BONG NAI SAO CAO TAI CHiNH SO 126 Nguyen Ai Queic, P. Trang Dai, Tp. Bien HOa, tinh Ding Nai Cho ky tai chinh ke thnc vao ngay 30/06/2016

BANG CAN DOI ICE TOAN Ti ngay 30 thing 06 nam 2016

CHI TIEU Ma Thuyet minh

30/06/2016

Dan vi tinh: VND

Ngay 01/01/2016

A - TAI SAN NGAN 1-IAN 100 28.186.670.389 32.729.099.871

I. Tien va clic khoan ttnyng (Twang tin 110 V. 1 17.039.917.044 12.706.291.501 1. Tien 111 17.039.917.044 12.706.291.501 2. Cac khoan tucmg ducmg tin 112

II. Du tutãi chinh ngAn hfin 120

1. Ching khoan kinh doanh 121 2. Du pheng giam gia chang khoan kinh doanh 122 3. DAu tu nam girt den ngay dao holt 123

III. Cfic khoan phai thu ngAn hfin 130 10.100.399.762 19.394.557.887 1. Thai thu ngin hfin dm khach hang 131 V. 2 3.109.646.153 2.403.061.633 2. Tra truerc cho ngtred ban ngan han 132 V. 3 6.963.388.414 17.100.258.447

de 3. Phai thu neii bei ngan han 133 - - + 4. Phai thu theo tin dO ke hooch hop ding xay dung 134 - 412

5. Phai thu ye cho vay ngan han 135 - 6. Phai thu ngan han khac 136 V. 4 193.602.432 57.475.044 7. Du phOng phai thu ngan han khO doi 137 (166.237.237) (166.237.237) 8. Tai san thik cha xi( 15/ 139

IV. Hang tOn kho 140

1. Hang ton kho 141 V. 2. Dv pheng giam gia hang t6n kho 149

V. Tai san ngnn ban khac 150 1.046.353.583 628.250.483 1. Chi phi tra truerc ngan 151 V. 5 233.571.848 208.968.748 2. Thug gia hi gia tang duct khAu trai 152 3. Thus va cac khoan khac phai thu Nha nuot 153 4. Giao dich mua ban loi trai phik Chinh pha 154 S. TM san ngan han Ichac 155 V. 6 812.781.735 419.281.735

4

CONG TV TNHH MTV ICHM THAC CONG TRIM] THCY LQI HONG NM Se 126 Nguyen Ai Quoc, P. Trang Dai, Tp. Bien Floa, tinh Deng Nai

Bing can &it Ice toil' theo)

SAO CAO TA1CHINH Cho ky tAi chinh ke thUc vao ngay 30/06/2016

CHI TIEU Ma

sO Thuyet

minh 30/06/2016 Ngay 01/01/2016

B- TAI SAN DA! HAN 200 479.335.307.112 455.187.582.486

Cac khofin phai thu dai ban 210

1. Phai thu dai han cua khach hang 211

2. Tra tux& cho ngueri ban dal han 212

3. Van kinh doanh dan vi ttvc thu6c 213

4. Phai thu nOi b0 dai han 214

5. Phai thu ye cho vay dai han 215

6. Phai thu dal han khac 216

7. Do phOng phai thu dal han kh6 doi 219

II. Tat sin cif, dinh 220 255.186.510.710 255.791.417.829

1. Tai san cti dinh Win hinh 221 V. 7 255.186.510.710 255.791.417.829

- Nguyen gia 222 262.823.216.000 262.757.588.350

Gia tri Iwo mon lay Id 223 (7.636.705.290) (6.966.170.521)

2. TM san c6 dinh thue tai chinh 224 - -iv)

Nguyen gici 225 - "r—Y- 4

GO trt hao man lily hi 226 3. Tai san c6 dinh vii hinh 227 so

Nguyen gici 228

- Gici (Ti hao mon Thy hi 229 to 1; 01

111. BM Ong san diu ttr 230

- Nguyen gia 231

- Gia tri hao mon lay ke 232

IV. TM san dfr dang dai halt 240 224.148.796.402 199.396.164.657 1. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han 241

2. Chi phi xay dgng cc/ ban der dang 242 V 8 224.148.796.402 199.396.164.657

V. Diu tit tAi chinh dai han 250 1. Dutuvãocôngtycon 251

2. Du tu vao c6ng ty lien doanh, lien ket 252

3. Dau tu gop vein vao dun vi khac 253

4. Du phang dau tu tai chinh dai han 254

5 Dau to nam gift den ngay dao han 255

VI. TM san dai ban khac 260 1. Chi phi tra truac dai han 261 2. Tai san thu e thu nhap hoan lai 262 3. Thiet bi, vat tu, phu tang thay the dai hart 263 4. Tai san dai han khac 268

TONG CQNG TAI SAN 270 507.521.977.501 487.916.682.357

5

C6NG TY TNHH MTV KHAI THAC CONG TR1NH THI:N LOI BONG NA! SA 126 Nguyen Ai Quoc, P. Trang Dai, Tp. Biennia, tinh Deng Nai Bang can did ke than theo)

BAO CAO TA! CHiNH Cho Icy tai chinh ke thtic vao ngay 30/06/2016

CHI TIEU Ma S6

Thuyet minh

30/06/2016 Ngay 01/01/2016

C - NQ PHAI TRA 300 17.440.449.759 25.047.076.556

1. No. ngin Ilan 310 17.440.449.759 25.047.076.556

1. Phai tra ngtrai ban ngan han 311 V. 9 4.526.504.494 758.645.444

2. Ngueii mua tra tien truaic ngan han 312 V. 10 133.559.730 87.359.000

3. Thu& va cac khoan phai nOp Nha nu& 313 V. 11 621.212.602 752.729.902

4. Phai tra nguai lao dOng 314 1.505.109.429 757.123.480

5. Chi phi phai tra ngan ban 315 V. 12 55.442.850

6. Phai tra nOi be) ngan han 316

7. Phai tra theo tien d0 ke hoach hgp citing xdy dvng 317

8. Doanh thu chtra thvc hien ngan han 318 V. 14

9. Phai tra ngan han khk 319 V. 13 9.732.382.058 19.876.169.935

10. Vay va ng thue tai chinh ngan han 320

11. Dtr phang phai tra ngan hp 321

12. Quy khen throng, philc Igi 322 V. 14 921.681.446 2.759.605.945 t

13. Quy binh en gia 323 . - NI 14. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh pH 324 -

MI Al

- II. Ng dai hnn 330

1. Phãitrãngutibándàihan 331 50. 2. Ngued tram tra tien try& dai han 332

3. Chi phi phai tra dai han 333

4. Phai tra nOi b0 ve von kinh doanh 334

5. Phai tra nOi b0 dai han 335

6. Doanh thu chua thvc hien dai han 336

7. Phai tra,dai han khac 337

8. Vay vã ng thue tai chinh dai han 338

9. TraiphiéuchuyMdM 339

10. CO phieu tru dai 340

11. Thue thu nhap hoan lai phai tra 341

12. Dv pheng phai tra dai han 342

13. Quy phat triOn khoa hgc va c6ng nghe 343

6

CONG TY TNITH MTV KHAI THAC C6NG TRiNH THMY LOI HONG NM s6 126 NguyOrn Ai Quec, P. Trang Ddi, Tp. Bien Hod, tinh Deng Nai Bing can dei ke than (tiep theo)

BAO CAO TAI CHINH Cho ky tat chinh k thud vdo ngdy 30/06/2016

CHi TIED Mfi Thuyet A so minh

30/06/2016 Ngny 01/01/2016

D - VON CHI7 SO Kru 400 490.081.527.742 462.869.605.801

I. Vim chn ski. him 410 V. 15 490.070.756.923 462.834.459.982 1. Ven gOp can chit sir Min 411 260.711.444.898 260.711.444.898 - CO2 phi& pha thong có quye'n bie2u guy& 411a - Cdphiluiruddi 411b 2. Thang du von c6 phin 412

3. Quyen chgn chuyen dei trai phieu 413 4. Vónkhaccuachusâhitu 414 5. C6 phieu guy- 415 6. Chenh lech danh gid lai tài san 416

7. Chenh tech t-5/ giá hOi doai 417 8. Quy d1u ta phat trien 411" 2.820.597.584/ 2:820.597.584 9. Quy h6 trg sap xep doanh nghiep 419

10. Quy Ichk thuec v6n chn sa him 420

11. Lgi nhiiäh sau thue chad phan phoi 421 —2.173.866.746 - Lai nhuan sau thud clura phein phoi lay Id deln

cue i trig& 421a

Lqi nhucin sau thud chua phdn phai 19) nay 42Ib 2.173.866.746 12. Ngu6n von du tif xdly chmg ca ban 422 224.364.847.695/ 199.302.417.500

II. Nguen kinh phi vi qu'y khne 430 10.770.819 35.145.819 1. NguOn kinh phi 431 V. 10.770.819 35.145.819 2. Nguen kinh phi dä hinh thanh tai san c6 dinh 432 V.

TONG CONG NGUON VON 440 507.521.977.501 487.916.682.357

Phu trich ke toin Deng Nai,:ngay, 08 thang 7 nam 2016

/ ,-orNOTS t‘,1°C riter171

(1ftigir 171ANyi Y T.

k K:Aticc.50;:o..aul Tr-fl"n: rir /.4.);

A.

--Niii-yen Minh Kieu Nguyen Thi Qutnh Tram

7

pc). c ONC. r MIC-fj1

y(yr T v1Z3,N

C6NG TV TNHH MTV KHAI frudic CONG TRiNH THI:111 uyt BONG NA! HAO CAO TAI CHiNH S6 126 Nguye'n Aj Quoc, P. Trang Dai, Tp. Bien H6a, tinh 06ng Nai

Cho 167 tai chinh thuc vao ngdy 30/06/2016.

SAO CAO KET QUA HOENT HONG KINH DOANH Cho ky tai chinh k iliac vao ngAy 30/06/2016

Don vi tinh: VND

CHI TIED Ma A so

Thuyet • mmh

Den 30/06/2016 Nam 2015

1. Doanh thu ban hang và cung cp dich sty 01 VI.! 16.239.131.146 25.810.896.893

2. Cac khan giam trir doanh thu 02 VI.2

3. Doanh thu than ve ban hang va cung cAp dich IT 10 16.239.131.146 25.810.896.893

4. Gia v6n hang ban 11 VI.3 9.231.525.375 13.410.472.756

5. Loi nhuAn gap ve ban hang va cung Sp dich vc 20 7.007.605.771 12.400.424.137

6. Doanh thu hat ding tki chinh 21 VI.4 56.221.784 348.017.444

7. Chi phi tai chinh 22 VI.5 Trong do: chi phi Ith vay 23

8. Chi phi ban hang 25 VI.6

9. Chi phi quan I doanh nghiep 26 VI.7 4.369.219.123 9.123.936.110

10. Lcri nhuAn than Or hoat Ong kinh doanh 30 2.694.608.432 3.624.505.471

11. Thu nhAp khac 31 VI.8 30.000.000 114.000.381

12. Chi phi khic 32 VI.9 7.275.000

13. IAA nhan khfic 40 22.725.000 114.000.381

14. Tang a nhuAn ke tofin trac thug 50 2.717.333.432 3.738.505.852

15. Chi phi thut thu nhAp doanh nghiep hien hanh 51• V.27 543.466.686

16. Chi phi thus thu nhAp doanh nghiep han 52 VI.10

17. Loi nhuAn sau thud thu nap doanh nghiep 60 2.173.866.746 3.738.505.852

Dong Nai, ngay 08 thang 7 tram 2016 Pa bleb ke tan GiamdEc

Nguyen Thj Quynh Trim Nguyen Minh Kieu

8

Nam trade

3.738.505.852

1.199.940.767

(66.000.000)

COLO3 TV TIMM

(140711414qji surriticakosi

Tsui 1,01 titifiti

4.524.429.175

(15.548.380.343)

19.041.035

14.793.815.442

31.620.299

(785.082.698)

(2.017.913.997)

1.017.528.912

C6NG TV TNHH MTV KHAI THAC GONG TRiNH THGY Lcal HONG NAI BAO CAO TAI CHINH S6 126 Nguyen Ai Qu6c, P. Trang Dai, Tp. Bien H6a, tinh D6ng Nai Cho ky tai chinh k thac vac) ngay 30/06/2016

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

(Theo phtron phi') gian tip)

Cho ky tai chinh ire thtic vac) ngay 30/06/2016

Dan vi tinh: VND

CHI TIEU Ma So

Thuyet Nam nay minh

I. Ltru chuyen Ben tir hoot dijng kinh doanh

1. Lgi nhu0n kw& that 01 2.717.333.432

2. Dan chink cho Sc khodn:

KhAu hao tai san 66 dinh va bat dOng san Mu tu 02 670.534.769

Cac khoan du phong 03

Lai, 16 chenh lech gia hOi dodi do danh gia 15i

cac ichoan nine tin t c6 goc ngoai 04

Lai, 16 tir hog deng Mu tu 05 (56.221.784)

Chi phi lai vay 06

- Cac khoan dieu chinh khac 07

3. LØ nhufin fr hog t Ming kink doanh

fru& (hay JJi yen lieu d'Ong 08 3.331.646.417

Tang, giam cac khoan phai thu 09 35.199.154.100

Tang, giam hang t6n kho 10

Tang, giam cac khoan phai tra 11 (31.695.643.022)

Tang, giam chi phi tra trade 12 (24.603.100)

Tang, giam chimg khoan kinh doanh 13

Tien lai vay da tra 14

Thue thu nh5p doanh nghiep da nOp 15 (660.316.487)

Tien thu khac tir hog dOng kinh doanh 16

Tien chi khan cho hog dOng kinh doanh 17 (1.862.299.499)

Lim chuyin ti'dn thutin 1k hogt Ong kinh doanh 20 4.287.938.409

9

Cut TIEU

II. Ltru chuyen tien tir hunt Ong Au fir

1. Tien chi de mua sam, xay dung tai san c6 dinh vã

Ma s6

Thuyet minh

Nam nay

(68.153.650)

cac tai san dai han khac 21

2. Tien thu tit thanh 19, nhircrng ban tai san c6 dinh va

the tai san dai han khac 22

3. Tien chi cho vay, mua the thong cu nq eüa

don Nei khac 23

4. Tien thu hen cho vay, ban Lai cac cang cu nq tha

don vi {chic 24

5. Ti'en chi Mu tir Dip von vao don vi khae 25

6. Tien thu hói (ILI hr g6p vOn vao don vi Ude 26

7. Tien thu Lai cho vay, c6 the vã lqi nhuan duqc chin 27 56.221.784

Diu chuyin tan thuiin tir hog! &Ong du 1w 30 (11.931.866)

III. Ltru chuyen tien tir hot dang tact chinh

1. Tien thu ifs phat hanh c6 phieu, nhan vOn g6p tha

ehüsôhthi 31 57.619.000

2. Tien tra Lai v6n gap cho the ehü so hilu, mua lai

e6 phieu cüa doanh nghiep da phat hanh 32

3. Tien thu tir di vay 33 VII.3

4. Tien tra nq g6e vay 34 V11.4

5. Tien tra nq g6c thue tai chinh 35

6. C6 thc, lqi nhuan da tra cho chi) so lath 36

Diu chuyin tan thaw tir hog! &Ong Uzi chinh 40 57.619.000

Luu chuyen tien thuan trong nfim 50 4.333.625.543

Tien va twang throng tien au nam 60 V.1 12.706.291.501

Anh huemg elm thay d6i t9 gia hen cloth quy doi ngo4i tO 61

A Tien va twang dung hen cum nam 70 V.1 17.039.917.044

Nam not

(1.665.339.906)

348.017.444

(1.317.322.462)

206.184.A

206.184.800

(93.608.750)

12.799.900.251

12.706.291.501

BAO CAO TAI CHINH Cho kji tat chinh 14 thnc vao ngdy 30/06/2016

CONG TV TNHH MTV KHAI THAC C6NG TRINH THIN LCII HONG NA! S6 126 Nguy6n Ai Quoc, P. Trang Dai, Tp. Bien Ma, tinh Dóng Nai Bao cao luu chuyen tin t (tiep then)

Phu trach

Bong Nai, ngay 08 thang 7 nam 2016

1:-. kittaiSe

ii - Lill TWT: ((Ilia , 14411i

( ,5527--C.--(iisiCr ( z,77 tNan

c) i WO T rIANil

14* ;::::,, ..• ''-'-'" is 0

- N!

---vi,...- .• .). u..y. e_n„...qVitnh Kieu Nguyen Thi QuYnh Tram

10

GONG TV TNHH MTV KHAI THAC C6NG TRINH THDY Lcil HONG NAI HAO CAO TAI MINH S6 126 Nguy8n Ai Qu6c, P. Trang Dai, Tp. Bien HOa, tinh D6ng Nai Cho kSt tai chinh k'6 [hue vao ngay 30/06/2016

THUYET MINH BAO CAO TAI CHNII Cho 14 tai chinh ke thtic vao ngay 30/06/2016

I. THONG TIN VE DOANH NGHItt

1. Th6ng tin Bang k kinh doanh

Ging ty TNHH met thanh vien Khai iliac Cong trinh ThAy Igi Deng Nai IA doanh nghiep nha nu& dugc thanh lap tren ca w chuyen d6i tir Cong ty Khai thac Cling trinh Thuy Igi Thing Nai (Cling ty doge thanh lap theo quyet dinh so 146/QD-UBT ngay 28 thang 01 nam 1993 cila fly ban nhan dan tinh Doing Nai). Hien nay C6ng ty hoat d'Ong theo GiAy cluing nhan clang 14, doanh nghiep se 3600253230 do Ser Ka hoach va Dau to tinh Deng Nai cap Ian dAu ngay 15 thang 7 nam 2009. Thay d6i Ian thir 2 ngay 22 thang 9 nam 2014.

TrOng qua trinh boat clOng, Cong ty da 02 Ian thay di GiAy chi:mg nhan clang k doanh nghiep. Lan thay dOi Giay chimg nhan dau to gArt day rill& caa C8ng ty IA ngay 22 thang 09 nam 2014

Theo Giay Chiang nhan Bang k kinh doanh thay del Fan thir 02:

VOn dieu I 350.000.000.000 VND

Chit ser hem cOng ty là fly ban Nhan clan tinh thing Nai.

Tru set chinh càa C8ng ty dat tai S6 126 Nguyen Ai Quoc, P. Trang DAi, Tp. Bien floa, tinh Deng Nai

Dien thoai (061) 6 297 663 Fax : (061) 3 899 135

Email 0 Ma so thue : 3 6 0 0 2 5 3 2 3 0

Nganh nghe kinh doanh theo GiAy chimg nhan du tu gem:

-Ban buOn xe may, bao dtriang xe may, ban buen phi tang xe may

-Lap he so mai that', tharn dinh he scr mai that', danh gia he scr du thau, tham dinh ket qua Iva chgn nha thau. Ttr vAn lap do an dau to, thiet ke, tharn tra thitt k 1c9 thuat tang clv toan cOng trinh thtly Igi

-Gam sat thi c8ng cOng trinh thew Igi va dan dvng. Quail 15r d an 'Ong trinh thily Igi

-Cap mite, toed tieu, ngan man xã phen phvc \to san xuat nong nghiep

-Quan15, va khai thac dot ngam. Cap mac phvc vi san xuat cOng nghiep, cAp nu& sinh hog • -Dich vti du lich sinh thai

- Cho thue mat nuerc (chi boat dOng khi c6 dü dieu kin theo quy dinh cda phap luat)

-NuOi fixing dilly sari

-BAIL tu xay dtmg, saa chaa, nang cap cong trinh thily lgi.

- Xay dug cOng trinh clan dung

Sy. kien sau ngay ket thtic dam tai chinh

Ban Giam dec C6ng ty khang djnh khong cg sr kien nao xay ra sau ngay 30 thang 06 nam 2016 cho den thai diem lap bao cao nay can thiet phai c6 cac di'eu chinh se liia hoac Ong bo trong Bao cao tai chinh.

Hi deng Thanh vier', Ban Glum d6c

110i deng Thanh vien va Ban Giam dOe cia Cong ty trong nam va cho den thai diem lap bao cao nay gem:

'11

HO! thing Thank vien

Choy vu

Ong Le Van 'Thong Chu tich

Ong Nguyen Minh Kieu Thanh vien

Ong Nguyen Van Tuang Thanh vien

Ban Gitim dac

Chic vu

Ong Nguyetn Minh Kieu Giam cl6c

Ong Nguyen Van Tuang Ph6 Giam Mc

BA Nguyen Thi QuS/nh Tram Ph a trach ke toan

Ngueri dai din theo phap luat cUa CC:mg ty la Clam dee COng ty - Ong Nguyen Minh Kieu

Hoot &jug kinh doanh

Hoat dOng kinh doanh chinh trong nam 2016 dm Cling ty IA khai that, cung cap no6e cho hog dOng n6ng nghiep va thily lçxi tren dia ban tinh Deng Nai

Nhan viên

Tai ngay 30 thang 06 nam 2016 Cong ty c6 106 nhan vien dang lam viee (tai ngay 01 thang 01 nam 2016 la 107 nhan vien).

H. NAM TAI CHINH, DON VI TIEN n SlY DUNG TRONG Kt TOAN

Nam tai chinh

Nam tai el-1111h cha C6ng ty bat Mu tir ngay 01 thang 01 va le& thew vac) ngay 31 thang 12 hang nam

2. Dan vi tien td sir Jong trong Id tout'

Don vi nen t sir citing trong Ice toan là Deng Viet Nam (VND) do viec thu, chi chit y6u duot that hien bang don vi tien te VND.

III. CHUAN MIX ICE TOAN VA CHE DO KE TOAN AP DUNG

1. Chain mt.rc ke than va ched ke tom Op (long

Ngay 22 thang 12 nam 2014, BO Tai chinh da ban hanh Thong tu se 200/2014/TT-BTC huOng &On Che do Ice toan doanh nghiep thay the Quyet dinh s6 15/2006/OD-BIC ngay 20 thang 3 narn 2006 dm Be trutng BO Tai chinh va Th6ng tu s6 244/209/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh va co hien hie ap dang cho nam tai chinh bat Mu vao hoc sau ngay 01 thong 01 nam 2015. COng ty cla ap ding Th6ng hr nay trong vLee lap va trinh bay Bao cao tai chinh cUa kS/ tai chinh ket thee ngay 30 thang 06 nam 2016.

C6ng ty ap dung Ch e de ke toan doanh nghLep Viet Nam Mac ban hanh theo Thong hr sO 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 Mm 2014 dm BO Tai chinh va cac thong tu huong dan thuc hien chuan mac va the di)Id toan doanh nghiep cCa BO Tai chinh.

2. Tuyen be ve titan thO chtfan intyc ke toin va che (10 ke than

12

Ban Giam deic dam bao da tudn tin) you cau cUa can chuan mgc ke toan va Ch e dO k toan doanh nghiep Viet Nam dirge ban hanh thee Thong tu se 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 oh BO Tai chinh cling nhir cat thong tu hiterng Mn thgc hien chuan mgc vá the do ke toan death nghiep dm BO Tai chinh trong viec lap Bao cao tai chinh ding hgp gicra nien de.

IV. CAC CH1NH SACH ICE TOAN AP DHNG

I. Cu sit lap Ban cao tai chinh

Bao cao tai chinh dugc lap tren co ser ke tok den tich (trir cac thong tin lien quan den ck Meng tien).

2. Tien va cfic khoin ttrang diming tien

Tien bao gem tien mat, tien gui ngan hang kh8ng c6 ky han va c6 ky han, teen dang chuyen, yang tien te. Can khoan tuong ducmg tien la cac khoan au tu ngan han c6 Mei ham thu hOi heac dao han khOng qua 3 thang ke tir ngay mua, d clang chuyen deg thanh met lugng tien xac dinh cling nhu khong 06 nhieu rOi re trong viec chuyen dói thanh tien.

Cafe khofin phai thu

Can Ichoan ng phai thu dirge trinh bay thee gia tri ghi se) Mr di can khean cht phimg phai thu kin) din.

Vic phan loai can khoan phai thu la phai thu khach hang, phai thu nei be va phai thu khac clugc thgc hien thee nguyen the sau:

- Phai thu dlla khach hang phan anh cac khoan phai thu mang tinh that thucmg mai phat sinh tit giao dich c6 tinh chat mua — ban giiita. COng ty và ngueri mua la don vi dec lap veri Cong ty.

- Phai thu nei be phan anh can khoan phai thu can don vi trgc thutic khong có tu each phap nhan hach toan phu thuec.

- Phai thu khan phan anh cac khean phai thu kh6ng c6 tinh thuong mai, khong lien quan den giao dich mua — ban.

Dg thong phai thu kh6 dOi duet lap cho 'ging khoan no: phai thu kh6 din can mit vao dg kik mite ten that 06 the xay ra.

Tang, giam se du dg phong ng phai thu kh6 dea can phai trich lap tai ngay kat thOc nam tai chinhAcy ke Man dirge ghi than vao chi phi quan ly death nghiep.

Hang tn kho

Hang ten the dirge ghi nhan thee gia that) han gffia gia gee va gid tri thuan 06 the thgc hien dirgc.

Gia gec hang Mn kho dirk xac dinh nhir sau:

- Nguyen vat lieu, hang h6a: bao gem chi phi mua va can chi phi lien quan frac tiep khan phat sinh de 06 dirge hang tOn kho 0 dia diem va trang thai hien tai.

- Chi phi sin xuat kith doanh do dang: chi bao gem chi phi nguyen vat lieu chinh.

Gia tri than c6 the thgc hien dirge la gia ban uon tinh dUa hang ten the trong kif san xuat, kinh death binh thuerng trir chi phi iron tinh de hoan thanh va chi phi uk tinh can thiet cho viec tieu thu chting.

Gia tri hang ten the dugc tinh thee phuong phap binh quan gia quyen va dugc hach tonn thee phtrong phap ke khai thuerng xuyen.

Dkr ph6ng giam gia hang ton the dirge lap cho timg mat hang ten the c6 gia gec lem hen gia tri thuan c6 the thgc hien dirk. Doi veri dich vg cung cap de dang, viec lap dir pheng giam gia dirge tinh thee tang loai dich vg c6 mire gia rieng biet. Tang, giam se dir dg phong giam gia hang ten the can phai trich lap tai ngay ket than nam tai chinhicy ke toan dirge ghi nhan vao gia ven. hang ban.

5. Chi phi tit' tricot

13

Chi phi tra dude bao gem cae chi phi thuc te da phat sinh nhung c6 lien quan den ket qua hog deing san xuat kinh doanh caa nhieu ke toan. Chi phi tra duet du'qc phan be trong khoang thed gian tra dude ciia chi phi tucmg img ved cac Igi ich kinh te dirge tuo ra tit can chi phi nay. Chi phi tra trade ctia Cong ty bao gem the chi

Cling cy, thing cy

Cac cong co, dong c da dua vao sir dung dugc phan be vao chi phi theo phirang phap throng thing voi thin gian phan be kh8ng qua 24 thang.

Chi phi slat chic° tat san S clink

Chi phi sin chita tai san phat sinh mgt lan c6 gia tn lem dirge ph/an be vao chi phi theo phucmg phap cluimg thang trong 24 thang.

Tai san thue hot d(ing

Thue tai san ductc phan loai IA thue hout Ong neu phan lem rid ro va lqi ich gan lien ved quyen ser hdu tai san thuOc ye nguai cho thu'e. Chi phi thue hoat Ong ditqc phan anh vao chi phi theo phucmg phap throng thang cho suet thdi han thue tai san, Icheng pito thuOc vao phuong than thanh toan tie thue.

Tai sin c6 dinh him hinh •

Tai san co dinh him hinh dirge the hi'en theo nguyen gia trir hao mon lay ke. Nguyen gia tai san có dinh hitu hinh bao gem toan be cac chi phi ma Cong ty phai b6 ra dé c6 duqc tai san c dinh tinh den thin diem dua tai san de vao trang thai san sang sit dong. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhan ban &au chi dirge ghi tang nguyen gia tai san C6 dinh neu can chi phi nay chac chart lam tang Igi ich kinh te tong tuong lai do sit dong tai san do. Cac chi phi phat sinh kheng th6a man dieu kin ten dirge ghi nhan la chi phi san xuat, kinh doanh trong k9.

Khi tai san c6 dinh him hinh dugc ban hay thanh 19, nguyen gia va gia tri hao mon Iffy ke dime x6a so va phat sinh do thanh 19 dirge ghi than vao thu nhap hay chi phi trong nam.

Tai san et) dinh hem hinh dirge khau hao theo phucmg phap ditemg thang dua tren died gian him dong intc tinh. Se nam khan hao eCa cac loui tai san ce dinh hitu hinh nhu sau:

Logi Mi san S clink Se yam khan hao nom

Nha dm, vat kien trite 25 - 50 liana

May m6c va thiet bi 05 - 08 nam

Phucmg tin van tai, truyen clan 06 - 10 nam

Thief bi, dung co quan 05 - 08 nam

Cac tai san sau day dm Cling ty kh8ng phai trich khau hao theo hitting dan tai Thong tu se 11/2009/TT-BTC ngay 21 thang 01 nam 2013 cila BO truemg Bit Tai chinh:

- Tai san ductc xay dew bang be tong va bang (tat eth cac ding trinh troc nap phoc u tired nuete, tieu nude.

-May bum nude tit 8.000m3/gib trer len cimg ved vat kien troc de sit dong van hanh ding trinh.

8. Chi phi ziy dpng ccr ban do. dang

Chi phi xay dong co ban do dang phan anh Mc chi phi lien quan true tie!) (bao gem cá chi phi !al vay c6 lien quan phU hgp ved chinh sach ke toan cUa Cong ty) den cac tai san dang trong qua trinh mua sant, xay dung, lap dat d6 phoc \fit cho num dich san xuat va quan ding nhu chi phi lien quan den viec sita chita tai san cA dinh dang thon hien. Cac tai san nay dirge ghi nhan theo gia gac va khOng doge tinh Ichau hao.

Cac khoan ntr phai trii va chi phi phai tra

Cac khoan nq phai tra va chi phi phai tra dirge ghi nhan cho se ti'en phai tra trong Wong Jai lien quan den hang h6a va dich vii da nhan dime. Chi phi phai 'Ira dirge ghi than don tren Mc it& 'filth hop 19 ye se tien phai tra.

14

Vic phan loai cac khoan phai tra IA phai tra ngtrai ban, phai tra be, va phai tra khac dirge thvc hien theo nguyen the sau:

- Phai tra nguai ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh chAt thuong mai phat sinh tir giao dich mua hang Ma, dich vv, tai san vA ngueri ban la don vi a lap yeti Cong ty, bao grim ca cac khoan phai tra khi nhap khAu thong qua ngueri than Uy thac.

- Phai tra nei ho phan anh cac khoan phai tra gala don vi cap tren va dun vi cap dued trite thuec kh8ng c6 tu each phap nhan hach toan phv thu0c.

- Phai tra khac phan anh cac khoan phai tra khong c6 tinh thuong mai, khong lien quan den giao dich mua, ban, cung cap hang 116a dich vv.

Chi phi trich fru&

Cac khoan phai tra va chi phi Inch truac duce ghi nhan cho se tin phai tra trong tuong lai lien quan den hang hoa va dich vv da than &rot khong phv thuOc vao vice C6ng ty cid nhan duet Ma don dm nha cung Sp hay

Cac khofin dphông phai tra •

Cac khoan (Iv phong duce ghi nhan khi Ging ty c6 nghia yg ng hien tai (nghla ye phap ly hoe nghia vo lien dal) do ket qua Ur met sir kin dã xay ra, viec thanh toan nghia vv ng nay c6 the se dan den sv giam sat ve nhang Igi ich kinh te va gia tri ella nghia vu ng do c6 the duqc met uac tinh clang tin cay.

Neu anh Wong ella thin i gian la tong yeu , chr phemg se dirge xac dinh bang each chiet IchAu s8 tien phai bo ra trong trumg lai de thanh toan nghla NT nor v eri tyl chi& khAu Mr& thue va phan anh nhang d anh gia tren thi total-1g hien tai ye gia i thai gian coa tien va nhang nh ro cv the dia. }Moan no. 86 . Ithoan tang l'en caa se d pheng do thin gian Mei qua duot ghi nhan IA chi phi tai chinh.

Van Chii so. hiru

Van gap ctia Chii sá hint

Vim gap caa cha ser hau ella Cong ty bao gem:

- V6n dam tin cua cha sa hau: Vem Ngan sach NhA ntrac cap dirge ghi nhan theo se thgc te da dAu tu va do doanh nghiep tv bó sung.

- Vein khac: hinh thanh do b6 sung tir ket qua hoat Ong kinh doanh, gia fri cac tai san Mtge tang, bieu, tai tics va danh gia lai tai san.

- Cac quy thuec yen cha se( hau dirge trich lap va sir dvng theo cac quy dinh hien hanh cira Nha nark.

- Lqi nhuan sau thu e dirge phan phOi va sir dung theo cac quy dinh hien hanh caa Nha mite.

13. Phan phili lqi nhu'on

Lqi nhuan sau thu e thu nhap doanh nghiep &rot phan phei cho cac Quyella Ging ty va nOp cho co quan Sp tren theo guy che quan l Doanh nghiep do nha nuerc nam gilt 100% yen dreg le, Dieu l'e caa Cong ty va cac qui dinh ella phap Mat sau khi (lucre Ca quan Tai chinh phe duyet.

Chi nh'an doanh thu va thu nhap

Doanh thu dirge ghi nhan khi Cong ty c6 kha nang nhan duerc cac Igi ich kinh te co the xac dinh clugc met each choic chan; Doanh thu dirge xac clinh theo gia tri INT 15, ella cac khoan da thu hoe se thu clugc sau khi Mr di cac khoan chiet khAu thuang mai, giam gia hang ban va hang ban bi tra lai.

Cv the:

Doanh thu cung cap dick vy

15

Doanh thu cüa giao djch cung cap djch vu dirgc ghi nhan khi ket qua cOa giao djch d6 dugc xac djnh met each dang tin cay. Truang hgp dich vp duk thgc hien trong nhieu k thi doanh thu dugc ghi nhan trong ky duce can cir vao ket qua phan c6ng viec da hoan thanh vao ngay lap Bang can doc i ke toan cüa ky do..Ket qua cth giao djch cung cap djch vi dirge xac djnh khi thoa man tat ca cac diet' kin sau:

- Doanh thu dirge xac djnh Wang &Si chac chan.

- CO kha Wang thu dugc Igi ich kinh te tit giao djch cung cap djch va do.

- Xac djnh duce phan c8ng viec cid hoan thanh vao ngay lap Bang can (lei ke than.

- Xac dinh &roc chi phi Oat sinh cho giao djch va chi phi de hok thanh giao djch cung cap dich vp do.

Doanh thu xây deug

Khi ket qua thgc hien hop den dugc .u6c tinh met each dang tin cay thi:

- Si yeti cac hgp dOng xay thing qui djnh nha thau dirge thanh toan theo tin dO ke hoach, doanh thu va chi phi lien quan den hgp thing dirge ghi nhan Wang *rig voi phan Ong viec da hoan thanh do Cong ty tr xac djnh vao ngay ket thitc nam tai chinh/kY ke toan.

- Si yid cac hgp &Ong xay dtmg qui djnh nha thau dirge thanh toan theo gia tn khoi lugng thgc hien, doanh thu va chi phi lien quan den hap dOng dirk ghi nhan tuang img via pit Ong viec da hoan thanh dirge khach hang xac nhan va due phan anh tren hea don da lap.

Cac khoan tang, giam khói bong xay lap, ck khoan thu bed thuang va cac khoan thu khac chi dirge ghi nhan doanh thu khi da dirge thong nhat vai khach hang.

Khi ket qua thgc hien hgp dOng xay dung khong the Sc tinh dirge met each clang tin cay, thi:

- Doanh thu chi (Iliac ghi nhan Wang throng vai chi phi caa hgp thing da phat sinh ma viec hoan tra la Wang dOi chac chan.

- Chi phi ctla hgp &Ong chi dirge ghi nhan vao chi phi khi da phat sinh.

Chenh lech giita tong doanh thu lay ke dm hop &mg xay dtmg da ghi nhan va khoan tien lity kA ghi tren h6a don thanh tok theo tien do kA hoach cita hgp dong dirge ghi nhan la khoan phai thu hoc phai tra theo Pen dO ké hoach cUa cac hop dOng xay dtmg.

15. Thuf thu nha'p doanh nghifp

Chi phi thue thu nhap doanh nghi'ep bao gem thue thu nhap hien hanh va thug thu nhap hoan lai.

Thai thu nhep hien hanh

Thue thu nhap hien hanh la khoan thue &roe tinh dtra tren thu nhap tinh thue. Thu nhap tinh thue chenh lech so yeti Ii nhuan kA toan la do dieu chinh cac khoan chenh lech tam the(' giita thue va kA Wan, cac chi phi kiting &rot trir ding nhu dieu chinh cac khoan thu nhap thong phai chlu thue va cac khoan 16 dirge chuyen.

Thai Ina nhea) hall lei

Thue thu nhap hoan lai la khoan thue thu nhap doanh nghiep sê phai nOp hoac sê dugc hoan Jai do chenh lech tarn thai giira gia trj ghi s6 cüa tai san va ng phai tra cho mite dich lap Bao cao tai chinh va ca sit tinh thue thu nhap. Thus thu nhap hoan Jai phai tra dirge ghi nhan cho tat ca cac khoan chenh lech tam thai chju thue. Tai san thue thu nhap hoan lai chi doge ghi nhan khi chic than trong ttrcmg lai se c6 Igi nhuan tinh thue de sir clung nhang chenh lech tam thed dirk khau trir nay. .

Gia tri ghi s6 eOa tâi san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai dirge xem xet lai vac) ngay ket thtic Wain tai chinh/k1 ke Wan va së dirge gin giam den mire darn bao chac chart c6 du lai nhuan tinh thue cho phop Igi ich cua met phan hoac toan b0 tai san thue thu nhap hoan lai duce sir dung. Cac tai san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai chtra dirge ghi nhan tnrk day dirge xem xet lai vao ngay ket thlw nam tai chinh/lcy ke toan va dirge ghi nhan khi chac chan co da lgi nhuan tinh [hue de c6 the sir dung cac tai san thue thu nhap hoan lai chua ghi nhan nay.

16

Tai san thu e thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoa'n lai phai tra dirge xac dinh theo thu e suAt du tinh se' áp dung cho nam tai san dirge thu hen hay ng phai tra dirge thanh toan dkra tren the mire thu e suAt c6 hien lks tai ngay ket thtic nam tai chinh/Icy ke toan. Thu e thu nhap hoa'n lai dirge ghi nhan vao Bao cao ket qua hoat dOng kinh doanh va chi ghi true tie') vao vein chit so him khi khoan thu e do lien quan den cac Ichoan mvc dirge ghi thang vao yen ehñs&h[tu.

Tai san thud thu nhap hoan lai va ng thud thu nhap hoan Jai phai tra dirge bü tut khi:

- C8ng ty c6 quyen hgp phap dirge bit trir gian tai san thu e thu nhap hien hanh vOi thue thu nhap hien hanh phai nOp; va

- Cac tai san thue thu nhap hoan lai va thu e thu nhap hoan lai phai tra nay lien quan hid thu e thu nhap doanh nghiep dirge quan ben cang met eo quan thue:

Den ved cang mOt don vi chlu thud; hoc

Cong ty du dinh thanh toan thue thu nhap hien hanh phai tra va tai san thud thu nhap hien hanh tren co so thuan hoc thu hen tai san deng tiled ved viec thanh toan ng phai tra trong ft:mg tucmg lai khi cac khoan

A ' trgng yeu thue thu nhap hoan lai phai tra hoc tai san thud thu nhap hoa'n lai dirge thanh toan hoac thu

16. Cong cy Mi chinh

Tit/ syin chinh

Viec phan loai cac tai san Mi chinh nay pho thuOc vao ban chat va muc dich cüa tai san tai chinh va dirge quyet dinh tai thin diem ghi nhan ban data. Cac tai san tai chinh cis C6ng ty gem tien va cac khoan Prong throng tien, Sc khoan phai thu khach hang, phai thu khdc.

Tai then diem ghi nhari ban dau, Sc tai san tai chinh dirge ghi nhan theo gia g6c Ong cac chi phi giao clich c6 lien quan tint tip den tai san tai chinh do.

Nr ph& tra ten chink

Viet phan loai Sc khoan ng tai chinh php thuec vao ban chAt va moc dich efia khoan no tai chinh va duce quyet dinh tai then diem ghi nhan ban dau. Ng phai tra tai chinh cis Cong ty gem cac khoan phai Ira nguai ban va the khohn phai tra khac.

Tai then diem ghi nhan Fan dau, cac Ichoan ng phai tra tai chinh dirge ghi nhan ban dau theo gia g6c nit cac chi phi giao dich c6 lien quan trot tie]) den ng phai tra tai chinh do.

The Erie cdc cling cg till chinh

Cac tai san tai chinh va ng phai traiai chinh chi &lye ba trir ved nhau va trinh bay gia trj thuan tren Bang can dti ke toan khi th chi khi COng ty:

- CO quyen hgp phap de ba trir gia frj da dirge ghi nhan;

- CO dkr dinh thanh toan tre'n co sa thuan hoe ghi nhan Si sari va thanh toan ng phai tra cang men then diem.

17. Ben lien quan

Cac ben dirge coi la lien quan nu mOt ben c6 kha,nang kiem soat hoe co anh hiremg dang Ice di voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hog den. Cac ben cling dirge xem la ben lien quan neu cang chiu skr kiem soft chung hay chin anh huOng dang ke chung.

Trong vie xem xet mei quan he aka cac ben lien quan, ban chat cis mei quan h'e dirge cha frog nhieu hon hinh thfre phap

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MIX TRiNH BAY THONG BANG CAN DO! ICE TOAN

1. Tien va cfic khofin ttroug (twang tii Ngay 30/06/2016 NO), 01/01/2016 Tien mat 235.980.816 209.711.940

17

Tien giri ngan hang khong Icy ban 16.803.936.228 12.496.579.561

COng 17.039.917.044 12.706.291.501

Phil thu cüa khach hang NgAy 30/06/2016 Ngay 01/01/2016

Hun thu nein hgn

- Cty Hung nghiep Formosa - cAp nut CN 1.064.741.780 1.014.474.810

- COngtyCPHHVeDanVietnam 1.343.029.748 714.029.243

- Cong ty TNHH MTV CAp nut 1E:l6ng Nai 293.219.325 237.641.985

- BQLDADutuXãydtmgCôngtrinh Se( NOng nghiep va Phat tri6n Neng th6n Tp. H6 Chi Minh

134.286.300 134.286.300

- Nhã may doting Bien Hea - Tri An 37.840.000

- Tram Tan Phil 54.400.000 54.400.000

- Cac khach hang khac 182.129.000 248.229.295

ging 3.109.646.153 2.403.061.633

Tra triret cho ngirei ban Nghy 30/06/2016 NgAy 01/01/2016 Tre fru& ngtin Jig,,

- sua chila h6 Nal Le 913.220.000

-Dv an HO china nut Gia Mang 5.707.366.841 16.265.855.374

- Noo vet suSi Da Ton 50.000.000 50.000.000

- Kien c6 kenh chinh h6 BA Long 97.398.500

- Cac du an khac 195.403.073 784.403.073

ging 6.963.388.414 17.100.258.447

Phai thu khäc Ngly 30/06/2016 Ngay 01/01/2016 Phiii thu ngtin hgn

- Ong Pham Van B6i 14.917.500 14.917.500

- Cac khoan phai thu khac 178.684.932 42.557.543

Cring 193.602.432 57.475.043

S. Chi phi WA fru&

Trti Mak ngiln hgn

Ngay 01/01/2016 Tang trong nam Giam trong nam 30/06/16

Ceing co, ding q 208.968.748 129.693.200 105.090.100 233.571.848

ging 208.968.748 129.693.200 105.090.100 233.571.848

6. Tai san nth' hn khfic Ngay 30/06/2016 Ngay 01/01/2016 Tom ring cho nhan vien 812.781.735 419.281.735

18

Cang

7. TN sin ci dfith hum hinh

Nguyen gth

Ngay 01/01/2016

Mua sant mad

Tang khac

Giam khac

812.781.735 419.281.735

Nha cira vat kin true

Phtrung trail van tai

Thiet bi quail 15' ging

259.837.198.792 2.496.707.198 423.682.360

65.627.650

262.757.588.350

65.627.650

Ngay 30/06/2016 259.837.198.792 2.496.707.198 489310.010 262.823.216.000

Hao mon lily id Ngay 01/01/2016

Khau hao trong 1c5,

Nha &a vat kin frac

Phtrong tin van tai

Thitt bi quan 15' ging

5.612.874.732

544.357.463

1.160.208.106

94.688.307

193.087.682

31.488.999

6.966.170.521

670.534.769

Ngay 30/06/2016 6.157.232.195 1.254.896.413 224.576.681 7.636.705.290

Nita cum vat kin frac

Phircvng tin van

tii

Thitt bi quail 15' Cang

GM 14 can MI

Ngay 01/01/2016 254.224.324.060 1.336.499.092 230.594.678 255.791.417.829

Ngay 30/06/2016

253.679.966.597 1.241.810.785 264.733.329 255.186.510.710

8. Chi phi xay dpng co ban der dang

Dau fir xay dpng cce ban:

- Dkr an Nao vet RIM Da Ton

- KSDH Cam mac dia chinh long hO SuOi Von

- KSDH CAm mac dia chinh long hO Song May

- KSDH Cam mac dia chinh long h6 Ba Ton

- KSDH Cam mac dia chinh long hO ba Long

- KSDH Cam mac dja chinh long 116 Ntli Le

- Tu sua nang cap he' thOng giao thong nOi dong d'ap

- Do the lap ban dO cap dat khu dAu mOi the cling trinh

Ngay 01/01/2016 T5ng trong nam Giant khfic NO), 30/06/2016

1.204.021.000 1.204.021.000

198.479.000 198.479.000

353.529.000 353.529.000

390.775.000 390.775.000

139.833.000 139.833.000

197.009.000 197.009.000

647.018.000 647.018.000

148.868.000 148.868.000

19

478.928.000

574.707.000

311.860.000

1.271.433.150

92.688.000

165.000

1.235.584.000

420.775.000

14.893.851.906

199.075.849.946

2.118.766.400

1.674.281.000

571.616.000

574.872.000

1.547.444.000

1.692.208.150

10.707.750.906 4.186.101.000

178.978.906.201 20.096.943.745

2.118.766.400

1.674.281.000

- Du an Nao vet kenh Ong Keo - Cac toy& con lai

- Dx an Dau at xay thing 116 chgra nu& Gia Mang

- Kim dinh an toan dap Fig Gia Ui

- Kim dinh an toan dap HO Da Ton

- S/C NV long lig Sabi Yung - Sim chila fig Nal Le

- Ki'en c6 kenh chinh h6 Ba - Cac hang rave khac

Ceng 199.396.164.657 26.032.256.745

1.279.625.000

224.148.796.402

9. Phai tra nguiri ban

Phil! trti nguiri Mn ngtin hgn

Phcii tra cho ccic nha thciu, nha cung cop hang hoa va dich vy phyc vy cho hoot dang cldu xdy dung ca ban

- Phai tra cho cow nha cung cip hang hop và dich vy phyc vy cho hogt dang kinh doanh cüa Congly

ging

Ngay 30/06/2016

3.878.534.811

647.969.683

4.526.504.494

NO), 01/01/2016

110.675.761

647.969.683

758.645.444

10. Nglrai mua tra tin &ink

Ngtreri mua tat tan trut ngan hgn

- Trci trutc cho du an Tran xã la Bo Pal - Dap Song May

Trci trtak cho dv an KDC An Thuan

Khac

ging

Ngay 30/06/2016

27.000.000

60.359.000

46.200.730

133.559.730

Ngay 01/01/2016

27.000.000

60.359.000

87.359.000

_

11. Thug va the khoan phai np Nha mate

Ngay 01/01/2016 Phãi nep trong nam

Da nep trong nam

30/06/2016

Thue GTGT hang ban ngi dla 119.591.410 630.120.087 642.563.416 107.148.081

Thug thu nhan doanh nghigp 460.316.487 543.466.686 660.316.487 343.466.686

Thug thu nhap ca nhan 33.913.176 203.427.450 91.018.150 146.322.476

Thug tai nguyert 25.808.829 151.953.171 153.486.641 24.275.359

cac loai thug khac 20.305.875 20.305.875

Phi, l'g phi va cac khoan phai 113.100.000 113.100.000

Ceng 752.729.902 1.549.273.269 1.680.790.569 621.212.602

Trong r - ,

Thue Giti 14 gia tang

Conn/ ngp thud gia-tri gia tang theo phuong phap khan frit Thug suit thug GTGT cho the san ph&m ya dich vtt nhtt sau:

- Hoyt dOng cung cAp thny Igi Khong chiu thuA

20

•

- Hoat ging cung cap nude ming nghiep 5%

- Hoat dng khk 10%

Thue Ttii Nguyen

- Hoat Ong khai thk ntrk 1_3%

Cric logi thui kink

C8ng ty ke khai vã np thue theo quy dinh.

Vic xac dinh nghia vu thug the loai phai np cUa Cong ty can cir vao the quy clinh hien hanh ye thue. Se thue phai nOp theo guy& tok thue cüa Cong ty chin sv kiem tra cM Ca quan Thug, do do s6 thug trinh bay tren bao cao tai chinh nay co tie bi thay doi

Chi phi phai trii 30/06/2016 Ngay 01/01/2016

Chi phi nao vet KM, VT IS/ r6 ri than trail he S8ng May 35.334.200

Chi phi khac 20.108.650

ging 55.442.850

Phil tra khfic 30/06/2016 Ngay 01/01/2016

Phai tra ngan hfin

- Ngan sdch nha nuk 1.913.261.900 1.913.261.900

-Dv an he nutc Gia Mang 5.597.366.841 16.155.855.374

- Sfra chcia he MI Le 900.000.000

- Cdc khoan phdi tra khdc 1.321.753.317 1.807.052.661

COng 9.732.382.058 19.876.169.935

Quj, Khen thirong, phfic kri

Ngay 01/01/2016 Trich lap Chi trong nam 30/06/2016

2.759.605.945 1.837.924.499 921.681.446

COng 2.759.605.945 1.837.924.499 921.681.446

VOn chü sii• him

Thong tin ve hien Ong cut: yen chfi so hint

Vim du tu cUa

chfi s& him

Quji dn.& phat &len

Nguton vtn dAu fir XDCB

Lcri nhufin chtra phan phOi

COng

Ngay 01/01/2015 260.711.444.898 1.941.566.719 175.990.416.500 0 438.643.428.117

Lei nhuAn sau thu'e 2.943.849.365 2.943.849.365

2015

Ngan sáeh ear, 23.312.001.000 23.312.001.000

Trich be sung cdc quy nam 2015

879.030.865 (2.943.849.365) (2.064.818.500)

Ngdy 31/12/2015 260.711.444.898 2.820.597.584 199.302.417.500 462.834.459.982

21

Ngay 01/01/2016 260.711.444.898 2.820.597.584 199.302.417.500 462.834.459.982

Lgi nhuan sau thue de'n 30/06/2016 2.173.866.746 2.173.866.746

Ngan sach Cdp 25.062.430.195 25.062.430.195

30/06/2016 260.711.444.898 2.820.597.584 224.364.847.695 2.173.866.746 490.070.756.923

VI. THONG TIN B6 SUNG CHO CAC KHOAN MIJC TRIMI BAY TRONG BAO CAO KET QUA KIM] DOANH

TOng doanh thu lay k tir din num den cuili kk nay

Doanh thu ban hang h6a

- Doanh thu hogt clang [hay lgi

- Doanh thu hogt cigng xciy 1p

- Doanh thu cltrgc nha nu& ccip bit

COng

30/06/2016 Nam 2015

12.018.315.146

235.616.000

3.985.200.000

16.260.473.354

3.550.423.539

6.000.000.000

16.239.131.146 25.810.896.893

Gia vOn hang ban 30/06/2016 Nam 2015

Gin On dm hoat dOng thay lgi 9.005.203.102 9.887.075.391

Gia On oh boat dOng xdy dimg 226.322.273 3.523.397.365

ging . 9.231.525.375 13.410.472.756

Doanh thu hoat dOng tad chinh 30/06/2016 Nam 2015

Lai flab gfri ngan hang 56.221.784 108.017.444

Lgi nhuan dirge chia tic hop ang hop the kinh doanh 240.000.000

COng 56.221.784 348.017.444

Chi phi Quin ly doanh nghlOp 30/06/2016 Mm 2015

Chi phi cho nhan vi8n 3.401.073.796 6.879.688.676

Chi phi vat 1i8u pan ly 277.006.450 568.378.920

Chi phi dung Cu, d6 dung van phong 79.938.500 104.448.550

Chi phi khan hao tai san c6 dinh 144.574.046 141.514.575

Thu8, phi vá le phi 50.187.860 75.289.355

Dv phang/(Hoan nhap) dcr phong phai thu klui doi 66.000.000

Chi phi djch 91 mua ngoai 228.798.371 667.423.994

Cac chi phi khdc 187.640.100 621.192.040

COng 4.369.219.123 9.123.936.110

Thu nhOp khac 30/06/2016 Nam 2015

Thu nhap khac 30.000.000 114.000.381 COng 30.000.000 114.000.381

Thue Thu nhOp doanh nghiep

22

/./Y TNHR

Nicyc ruiss:ii 41 '4

kz"‘ ?-1-,•)• ' • \ 114:77V 7, (71

_ .•

'1 /4'-iNguyen- Minh Kieu -NguyZn Thi Qujinh Tram

- C6ng ty phai nOp thue thu nhap doanh nghiep cho cac khoan thu nhap tinh thue yeti thue suet 20%.

- Thue thu nhap doanh nghiep phai nOp tong nam duot dt tinh nhu sau:

30/06/2016 NO), 01/01/2016

TOng hyi nhuan ke toin trut thud 2.717.333.432 3.738.505.852 Dieu chinh tang 35.660.000 - Chi phi kh6ng dü dieu kin duge khau tnt 35.660.000

Thu nha'p chin thud 2.717.333.432 3.774.165.852

Thue au& thue Thu nhap doanh nghiep • 20% 22%

Thu'e thu nhap doanh nghiep phainOp theo thue suk ph6 thong

543.466.686 830.316.487

Thue thu nr4p doanh nghiep phai n0p 543.466.686 830.316.487

Ding Nai, ngay 08 thang 7 Wain 2016 - -

Phu filch ke Man dee

7

23