Embed Size (px)
Citation preview
TAng Cong ty Khoang san va Thurrng mai Ha Tinh - CTCPDja chi: S62 Vii Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
BAo cAo TAl CHINH HOP NHAT DA DUOC KIEM ToAN CUATONG CONG TY KHOANG SAN vA THtfONG M~I HA TINH-CTCP
Cho giai doan hoat d6ng tic ngay 0110312014 din 3111212014kern theo
BAo CA.OKIEM TOA.N DQC L~P
f)~rD'C kdm loan beri:
CONG TY TNHH KIEM ToAN VA KE ToAN HA NQIS6 03 Ngo 1295 Buong Ghii Ph6ng - Hoang Mai - Ha NQiDi~n thoai: (04) 3 974 5081182 Fax: (04) 3 974 5083
HiJ N9i, thang 03 ndm 2015
Tang Cong ty Khoang san va Thurrng mai Ha Tinh - CTCPDia chi: S6 2 Vti Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
Ml}C Ll}C
NOidung Trangs6Bao cao cua Ban T6ng Giarn d6c 2 - 5
Bao cao ki~m toan dQC l~p , 6 -7
Bang Can d6i kS toan hop nhat tai ngay 31112/2014 8- 9
Bao cao KQKD hop nhat cho giai doan heat dong tir 01/03/2014 dSn 31/12/2014 10
Bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nhat cho giai doan hoat dong nr 01/03/2014 dSn 31/12/2014 11
TM Bao cao tai chinh hop nh~t cho giai doan hoat dong nr 01/03/2014 den 31/12/2014 12 - 32
Phu luc tai san c6 dinh htru hinh (Phu luc s6 01) 33
Phu luc tai san c6 dinh vo hinh ( Phu luc s6 02) 34
Phu luc nguon von chu sa hiru ( Phu luc s6 03) 35
P1w luc loi ich c6 dong thieu s6 (Phu luc s6 04)
1
T6ng cong ty Khoang san va thirong mai Ha Tinh - CTCPDia chi: S6 2 vo Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh Bdo cdo cua Ban Tang giam age
dlnh kem Baa cao tai chlnh
BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
THONG TIN CHUNG
T6ng Cong ty Khoang san va Thuong rnai Ha TInh (sau day viet t~t la "T6ng Cong ty") la Doanhnghiep Nha mroc duoc thanh l~p theo Quyet dinh s6 6112003/QD- TTg ngay 18/4/2003 cua Thunrong Chinh Phu. T6ng Cong ty da thirc hien c6 phan h6a theo phuong an c6 phan da duoc chinhphu Phe duyet theo Quyet dinh s6 1847/QD-TTg ngay 11 thang 10 narn 2013.
•iv6n di€u If: 1.320.000.000.000 Dong. (Bang chii: M9t nghin ba tram hai muoi tY C16ng./).
Theo Quyet dinh s6 463/Q D-UBND ngay 17/02/2014 cua UBND tinh Ha Tinh v€ viec dieuchinh co cau von dieu l~ khi chuyen T6ng Cong ty Khoang san va Thuong Mai Ha Tinhthanh Cong ty c6 phan: V6n di~u l~ la 1.320.000.000 ty dong tuong ung voi 132.000.000 c6phan trang d6C6 phan nha mroc nam gill' 109.560.000 c6 phan chiem 83% von di~u I~;C6 phan ban uu dai cho cho nguoi lao dong 960.400 c6 phan chi~m 0,73% von dieu I~;C6 phan ban cho nha d~u tu chien hroc 19.541.800 c6 phan chiem 14,8% v6n dieu l~C6 phan ban cho nha d~u tu ben ngoai 1.937.800 c6 phan chiern 1,47% von dieu l~Trang d6 v6n d~n thai diem 3111212014 (don vi tinh dong)
,~.
S8 ti~n theo quyetS8 v6n con g6p
NQi Dung djnh cua 463/QD- S6 v8n thuc g6pthi~u
UBND
V6n nha nuoc '. 1.095.600.000.000 1.072.153.914.618, 23.446.085.382",V 6n cua cac c6 dong 28.982.000.000 28.982.000.000 -
ce dong chien hroc 195.418.000.000 - 195.418.000.000
. TAng cQng 1.320.000.000.000 1.101.135.914.618 218.864.085.382
Cac Cong ty con hQ'P nhat
Ten Ti l~ s6' Dia chihfru
Cong ty TNHH MTV Giong va100% Thon Hoa Thinh, xs Thien LQc, Can LQc, Ha TInh
v~t tir NN Mitraco ,
Cong ty TNHH DTXD & PT H<;l100% S6 2, ve Quang, Thanh Ph6'Ha TInh, Tinh Ha TInh
T~ng Mitraco
Cong ty CP thirc an Chan nuoi60,6% Khu CN H<;lVang, Thien LQc, Can LQc, Ha 11nh
Thien LQc
Cong ty CP Van tai va Xay dung 65,0% Thj tran Th:;tch Ha, Huyen Th~ch Ha. T1nh Ha TInh
Cong ty CP G<;lchng6i & VLXD56,0% xs Ky Ti~n, Huyen Ky Anh, Tlnh Ha TInh
Dong Nai - Hit Tinh
2
Cong ty TNHH Vi~t UlO 100,0% Ban Bung Houana - Xebangfay - Khammouane - UtO
Cong ty CP Chari nuoi Mitraco 58,6% xs Th?ch Vinh, Huyen Th?ch Ha, Tinh Ha 11nh
Cong ty CP May Ha Tinh 52,6% s6 450 QUang Ha Huy T~p, TP, Ha T1nh, Ha 11nh
Cong ty CP PMt tri§n Nong Lam60,0% X6m 10, Thi Tr~n Dtrc Th9, Duc Th9, Tinh Ha 11l1hHa TInh
Cong ty CP Thuong mai Mitraco 73,0% s6 2, VU Quang, Thanb Pb6 Ha TInh, Tlnb Ha 11nb
Cong ty CP CO'khi va Xay l~p63,8%
T6 12 Thi tran Cam Xuyen, Huyen cArn Xuyen, HaMitraco TInh
Cong ty CP Thien Y 2 75,0% Tbi tran Thien Cam, Huyen CArnXuyen, Ha TInb
Cong ty CP V~t lieu va Xay60,0% xs Ky Phuong, Huyen Ky Anh, T1nh Ha 11nb
dung Ha TInhCong ty CP V~t lieu va phu gia 91,9% X6rn 4, xs Xuan Unh, Nghi Xuan, Tinh Ha 11nbCong ty CP Cang Vfing Ang 53,0% xs Ky LQ'i,Huyen Ky Anb, Tinb Ha TInh
Cong ty TNHH Thuc pham CB100% xs Ky Trinh, Huyen Ky Anh, Tinh Ha 11nh
Mitraco
Cong ty CP Khoang sari Mangan 51,0% Xa Phu LQc, Huyen Can LQc, Tinh He'! Tinh
I
,•.,,..•
Nganh ngh~ san xufit kinh doanh theo Dang ky kinh doanh:r
Khai khoang khac chira duoc phan VaG dau, chi tiet: Khai thac che bien kinh doanh cac loai_ khoang san, quang c6 chat ph6ng xa;
San xuat VLXD nr dfrt set;SX sari pham g6rn sir khac; SX xi mang, voi va thach cao; Sx betong va cac san pham tir xi mang va thach cao;
Ban buon v~t lieu, thiet bi Hip d~t khac trong XD: Kinh doanh va xuat nhap kh~u vat lieu xaydVng; .
~~,
Kinh doanh khach san, thuong mai du lich, nha hang, van phong cho thue;
Dich vu hru tru ngan ngay: Kinh doanh khach san; Nha hang va cac dich vu an uong phuc vu- hru dong; Dai ly du lich; Di~u hanh tua du lich; Dich vu h6 tro lien quan den quang ba va t6
clnrc tua du lich;
Ban buon may m6c, thiet bi va phu tung may khac chua duoc phan VaG dau: kinh doanh vaxufrt nhap kh~u cac loai may m6c thiet bi;
- Giao due nghe nghiep: Dao tao day nghe;
Cung ung va quan ly nguon lao dong: Dich vu tuyen chon lao dong a Viet Nam di xuat kh~u_ lao dong a nuoc ngoai;_ B6c xep hang h6a: Kinh doanh x€p do, giao nhan hang h6a duong bien va dirong bo;
Chari nuoi trau bo, IQ'n,HuO'U, gia earn;
_ San xuat thirc an gia sue, gia earn va thuy san;
San xufrt thuc pham khac chua duoc phan VaG dau: Sx ch€ bi~n thuc pham clnrc nang tu- nhung huou;
Ch€ bi€n bao quan thuy sari va cac san pham tir thuy san; Ch~ bi~n bao quan thit va cac sanpham tir thit; Ch€ bien va bao quan rau qua;
..~
:·!G·,; ~M:
, #
rOA, 'rr»,'.,N
,!,!,l:,~;;;;
3
Ban buon nhien lieu r~n, long, khi va cac san pham lien quan: Kinh doanh va XNK xang dau_ va cac san pham co lien quan;
- Nuoi trong thuy san noi dia: Trong va che bien cac loai thuy san; San xuat giong thuy san;
- SX phan bon va hop ch~t Nito: SX va kinh doanh ph an bon htru co;
SX phu tung va bo phan phu tro cho cho xe co dong ca va dong co xe: SX linh kien phu tunga to;
_ SX hang may sKn (tnr trang phuc); May trang phuc (tnr trang phuc tu da long thu);
Ban buon tong hop: Kinh doanh thuong mai tong hop, XNK hang tieu dung: Dien lanh, dien- dan dung, xe may, bep ga, day, dep, quan, ao, hang gom SLJ', dung Cl,l th~ thao;
Kinh doanh b~t dong san, quyen sir dung d~t thuoc chu So' huu, chu su rdujng hoac di thue:- Kinh doanh nha, d~t, kinh doanh van phong cho thue; Xay dung nha cac loai;
Xay dung cac cong trinh ky thuat dan dung khac: Xay dung cac cong trinh dan dung va cong_ nghiep, thuy IQ'i,ha t~ng ky thuat, duong day va tram bien ap d~n 35KV. 8~u tu xay dung va
kinh doanh ca So' ha tang khu cong nghiep, cum dan cu va do thi, kinh doanh nha;
Xay dung cac cong trinh duong s~t va duong bo; Chu~n bi mat bing: San l~p mat bing; Heatdong ki~n true va tir v~n kg thuat co lien quan khac: Lap du an d~u tir, tham tra du an, tu van
- d~u nr, tu v~n d~u thau, quan ly dir an, Tir v~n khao sat dia chat, dia hinh, tu van thiet k~, quyhoach, thiet k~ kg thuat cac cong trinh dan dung va cong nghiep, giao thong, thuy loi, capthoat mroc, ha tang kg thuat do thi, khu cong nghiep;
_ V~n tai hang hoa bing dirong bo; Van tai hang hoa yen bien va vien duong;
Nhan va cham sac giong Nong nghiep: San xuat, kinh doanh va xuat nhap kh~u hat giong rauqua, giong cay luong thirc ch~t IUQ'ng cao; SX va kinh doanhh giong cay an qua; SX va kinhdoanh giong thuy san;
Hoat dong dich vu h6 tro tnrc ti~p tnrc tiep khac cho van tai hang khong: dich vu ban ve may- bay trong mroc va qu6.c t~; ,I
,.~
Hri aimg quan tri va Ban Tang Giam a8e Tang Ciing ty tai ngay l{tp bao cao tai chinli eo:Hoi dang quan tri:
lOng Truang Htru Trung
2 Ong Duong T~t Th~ng
3 Ba Nguyen Thj Ha
4 Ong Nguyen Van Binh
sOng Vo Van Luu
Chu tich H8QTUy vienUy vienUy vien
Uy vien
..~4, • .,...>~
,;': H~!; ',A"
:~\:~..:~.~~-;;
Ban Tang Gidm a8e:1 Ong Duong T~t Th~ng2 Ba Nguyen Thi Ha3 Ong Nguyen Van Binh4 Ong Vo Van LUll
T6ng Giam d6cPh6 Tong Giam d6c kiern K~ toan truongPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam doc
Ban Kiem scat
1 Ong Phung Van Tan2 Ong Dao Anh Dung
Truong BanThanh vien
4
3 Ba Nguyen Tht H6ng Van Thanh vien
T6ng C6ng ty c6 tru sa tai: S6 2 Vu Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
2. Ki~m toan vienBao cao tai chinh hQ'P nhat cho giai doan hoat dong tu 01/03/20 14 den 31/12/2014 cua T6ngC6ng ty duoc kiem toan boi Cong ty TNHH Ki~m toan va K~ toan Ha Noi (CPA HANOI).
3. Cong bB trach nhiem cua Ban TAng Giam dBc dBi v6'i bao cao tai chinh
- Ban T6ng Giam d6c T6ng C6ng ty chiu trach nhiem trong viec l~p va trinh bay Bao cao taichinh mot each trung thirc va hop ly.
- Chung toi da cung cfip toan bo cac tai lieu k~ toan c~n thj~t cho cac ki~m toan vien va chiutrach nhiem v~ tinh trung thirc cua cac tai lieu da cung cap.
- Viec thiet l~p va duy tri mot h~ thong k~ toan va h~ thong kiem soat noi bo co hieu lire, d~tlnrc thi c6ng viec quan Iy la thuoc trach nhiern cua Ban Tong giam doc.
- Bao cao tai chinh hQ'P nhat cho giai dean hoat dong tir ngay 01/03/20 14 d~n h~t ngay31112/2014 da phan anh trung thuc v~ tinh hinh tai san, c6ng no va nguon von chu sa hiru cuaT6ng C6ng ty cling nhu k~t qua hoat dong san xuat kinh doanh va tinh hinh Iuu chuyen tient~ cua T6ng C6ng ty cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay.
- Bao cao tai chinh duoc l~p phu hop voi cac Chinh sach k~ toan da duoc trinh bay trongThuy~t minh Bao cao tai chinh, phu hop voi cac Chu~n muc K~ roan Vier Nam. Ch~ do Kttoan Viet Nam va cac Quy dinh hien hanh v~ k~ toan c6 lien quan.
- K~ tir ngay k~t thuc ky hoat dong den ngay I~p Bao cao tai chinh, chung t6i khang dinh rangkh6ng phat sinh bfit ky mot sir kien nao c6 th~ anh huang dang k~ den cac th6ng tin dll duoctrinh bay trong Bao cao tai chinh va anh huang toi hoat dong cua T6ng C6ng ty cho nam taichinh tiep theo.
- s6 du d~u kY khong c6 s6 lieu vi day la giai dean heat dong d~u tien T6ng C6ng ty chuyensang hoat dong theo "hinh tlnrc C6ng ty C6 phan, s6 cu6i ky ngay! 28/02/2014 duoc chuyensang Cong ty c6 phan nhu mot khoan phat sinh trong ky theo quy dinh tai Thong tu244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009 cua Bo tai chinh v~ huang dftn sua d6i che dO k~ toan
- T6ngC6ng ty Khoang san va Thirong mai Ha TInh - CTCP chuyen sang hinh thirc heat dongtheo C6ng ty c6 phan tir 01/03/2014. Do do Bao cao tai chinh cua C6ng ty my la 10 thanghoat dong con cac Bao cao tai chinh cua C6ng ty con la narn tai chinh narn 2014.
5
? , " ,,' , ••. "-
CONG TY KIEM TOAN VA KE TOAN HA NQITHANH VIEN HANG KIEM ToAN ALLIANCE OF INTER· CONTINENTAL ACCOUNTANTS A^(ATru eSchinh: 56 3, ng5 1295, dirong Gi{[iPh6ng, P.Hoang Li~t, Q. Hoang Mai, TP.Ha NQi 1 CDT: (84) 4 3974 5080/81/82 Fax: (84) 4 3974 5083Email: [email protected] Website: www.cpahanoi.com
s6:5f +,*+I@:;J;(:;BJ(;G9?9EF@ ?S E0[ `YSk 29 fZa`Y *- `V_ ,*+/
BAo cAo KIEM ToANh[ :Sa USafS[ UZ[`ZZ3G`ZU[fZ3#GZVf UZaY[S[VaS` ZaSfVa`Y f[d`YSk*+)*-),*+. V[` -+)+,),*+.
ciia TAng cong ty Khoang san va thurrng mai Ha TInh - CTCP
N$$]XbYf^#[4HQI DONG QUAN TRI vA. BAN TONG GIA.M DOCTONG CONG TY KHOA.NG SAN & THUONG M~I HA. TINH - CTCP
Chung toi, Cong ty TNHH Ki~m toan va K~ toan Ha N9i (CPA HANOI) oa ti~n hanh kiem tcan Bao . lcao tai chinh hop nhat hop nh~t cho giai dean hoat dong tir ngay *++*-),* 14 o~n -+++,),*+. cua T6ng 1
Cong ty Khoang san va Thuong mai Ha TInh-CTCP duoc I~p ngay +,)*-),*+/ bao g6m Bang Can o6ik~ toan, Bao cao K~t qua kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~ va Thuyet minh Bao cao tai chinhhop nhat nhu oa trinh bay tir trang 08 o~n trang 36 kern theo.
Trach nhiem cua Ban TAng GhiID dBc
Ban T6ng Giarn 06c T6ng Cong ty chiu trach nhiern v~ viec I~p va trinh bay trung thirc va hop ly Baocao tai chinh hop nhat cua T6ng Cong ty thee chuan mire k~ toan, ch~ 09 k~ toan doanh nghiep Viet
am va cac quy dinh phap Iy co lien quan o~n viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh hop nhat va chiutrach nhiem v~ kiern soat n9i b9 ma Ban T6ng Giam d6c xac dinh la cfrn thiet d~ darn bao cho viec l~pva trinh bay Bao cao tai chinh hQ'Pnhat khong co sai sot trong y~u do gian I~n hoac nham l~n.
Trach nhiern cua Ki~ID toan vien "ITrach nhiern cua chung toi la dira ra y kien v~ Bao cao tai chinh hop nhAt dua tren k~t qua cua CU9Ckicm toano Chung toi da tien hanh kiem toan thee cac chuan mire kiem toan Viet Nam. Cac chuan l11lJCnay yeu cau chung toi tuan thu chuan mire va cac quy dinh v~ dao dire nghe nghiep, l~p k~ hoach vathuc hi~n cuoc kiern toan d~ dat duoc S\1' dam bao hQ'P ly v~ s6 lieu Bao cao tai chinh hop nhat cuaT6ng Cong ty co con sai sot trong y~u hay khong, ~JCong viec ki§m toan bao g6m thirc hien cac thu tuc nham thu thap cac bang chimg ki~l11toan v~ cac s6lieu va thuyet minh tren Bao cao tai chinh hop nhat. Cac thu 1'I)Ckiem toan duoc lira chon dua tren xetdoan cua ki~m toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trong y~u trong Bao cao tai chinh hop nhatdo gian I~n hoac nham I~. Khi thuc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien da xem xet ki~l11scatnoi b9 cua T6ng Cong ty lien quan d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hop nhat trung thuc, hopIy nham thiet k~ cac thu tuc kiem toan phu hop voi tinh hinh thuc t~, tuy nhien khong nham rnuc dichdua ra y kien v~ hieu qua cua kiem soat noi b9 cua T6ng Cong ty. Cong viec ki~m toan cling bao gomdanh gia tinh thich hop cua cac chinh sach k~ toan duoc ap dung va tinh hop ly cua cac uoc tinh k~t0211l cua Ban T6ng Giam d6c cling nhu danh gia viec trinh bay tong th~ Bao cao tai chinh hop nhat.
6
Chung toi tin tuong rang cac bang chirng kiem toan ma chung t6i da: thu thap diroc la d~y du va thfchhop lam co' H^# cho y kien kiem toan cua chung toi.
v ki~n cua ki~m toan vien
Theo 'I kien cua chung toi, Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t da:phan anh trung thirc va hop 1'1,tren cac khia canhtrong y~u tinh hinh tai chinh cua T6ng Cong ty Khoang san va Thirong rnai Ha TInh-CTCP tai ngay31/12/2014, ding nhtr k~t qua hoat dong kinh doanh hQ'Pnhfit va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ hQ'Pnhat chogiai doan heat d<)ngtai chinh kSt thuc cling ngay, phu hop voi chuan mire kS toan, che d<)k~ toan doanhnghiep Viet Nam va cac quy dinh phap 1'1co lien quan d~n viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh hop nhat.
Bao cao ki@mtcan duoc lap thanh 06 ban tieng Viet, cac ban c6 gia tri phap ly nhu nhau. T6ng Cong tyKJ10ang san va Thuong mai Ha TInh - CTCP girr 05 ban, C6ng ty TNHH Ki@mtoan va K~ toan Ha NoigiD'0 1 ban.
),
Ki~m toan vien
Nguy~n NgQc Tinh>[Vk ;E <B?E B[V_ [^P] 56 *+-,',*+-'*+0'+
Le Van Do=XSf ;E <B?E B[V_ [^P] 56 *,-+',*+-'*+0'+
7
TONG CONG TY KHOANG SAN vA THUONG M~I HA TINH-CTCP Bao cao tai ehinh hop nhatDia chi: S6 2 VQ Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha TInh ;Za Y[S[ VaS` Z*3+ Va`Y
IBU `YSk *++*-+,*+. SV` -+++,+,*+.
BANG CAN DOl KE ToAN HQ'P NHATI;6MX `YSk -+++,),*+.
TAl SAN
1A. TAl sAN NGAN ~I. Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n1. Ti€n2. Cac khoan tuong duong ti€nII. Cac khoan oAu tir tai chinh ng~n han1. Dftu tu ngan hanIII. Cac khoan phai thuI. Phai thu khach hang2. Tra truce cho nguoi ban3. Cac khoan phai thu khac4. Dl;1' phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)IV. Hang t&n kho1. Hang t6n kho2. Dl;1' phong giam gia hang t6n kho (*)V. Tai san ng~n han khac1. Chi phi tra truce ngan han2. Thu~ GTGT duoc khau tnr3. Cac khoan thue phai thu Nha mroc
4. Tai san ng~n han khacB. TAl SAN nAI H~NI. Cac khoan phai thu dai hanII. Tai san e6 dinhI. Tai san c6 dinh hflu hlnh
' EYgkW`Y[S
' >[S fd[ ZSa _S` [cf ZX(*)
2. Tai san c6 dinh va hlnh' EYgkW`Y[V
' >[S fd[ ZSa_S` [cf ZX(*)3. Chi phi xay dung cc ban do dangIII. Bftt oQng san oAu tu
IV. Cac khoan oAu ttr tai chinh dai han1. Dftu tu VaGcong ty can2. Dftu tu VaGcong ty lien k~t, lien doanh3. Dftu tu dai han khac
V. Tai san dai han khacI.Chi phi tra truoc dai han2. Tai san thuS thu nhap hoan lai3. Tai san dai han khacVI. LQ'i Th~ Thuong mai
TONG CONG TAl SAN
Ma s6 TM
2100110111112120121130131132138139140141149150151152154158200210220221222223
227228229
240
250251252258
260261262268
270
8
V.Ol
V.02
V.03V.04V.05
V.06
V.07V.08
V.09
V.10
V.11
V.12
V.13
3
s6 eu6i narn
4921.361.458.585
78.140.502.10978.140.502.109
281.321.433.549281.321.433.549126.045.464.13284.404.285.33439.046.392.15213.327.498.014
(10.732.711.368)367.229.892.920369.268.767.555
(2.038.874.635)68.624.165.875
8.467.024.29911.728.827.05534.476.582.81313.951.731.708
1.140.057.075.962,t'\
838.014.993.475662.590.546.325
@(/28. /21((A-+( )')2
(465.996.884.823)
17.235.584.04322.737.715./91$/(/*,&+-+(+.2%
158.188.863.107
242.926.740.452
232.559.201.15210.367.539.300
59.115.342.03552.805.618.610
5.050.730.9251.258.992.5001.889.560.028
2.063.308.094.575
<^] dX?U]?95f)0`Y
s6 oAu nam
5
3
,(.\,1\.'.,.,.,
$/$
TONG CONG TY I(lIOA.NG sAN vA. THUONG M~I HA.TINH-CTCP Bao cao tai chinh hop I1h~tDja chi: S6 2 Vfi Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh ;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y
Jg `YSk *++*-+,*+. SV` -)++,+,*+.
BANG CAN DOl KE ToAN HO'P NHA.TJ$5VYSk -+)+,),*+.
$]X_fZWa%
NGUONVON
1A. NQPHAI TRAI. NQ' I1g~n hanl. Yay va no ngan han2. Phai tra nguoi ban
. 3. Ngiroi mua tra tien tnroc4. Thu€ va cac khoan phai n(>pNM mroc5. Phai tra cong nhan vien6. Chi phi phai tra7. Cac khoan phai tra, phai nop khacIt. Quy khen thuong phuc 19'i11. NQ' dai han3. Phai tra dai han khacl. Yay va no dai han7. Doanh thu chira thuc hienB. VON CHU so HUuI. V5n chu sO' hfru1. Y6n d§u tu cua chu H^# hflu2. Thang du v6n c6 ph§n4. C6 phieu ngan quy (*)2. Quy d§u nr phat trien3. Quy du phong tai chinh2. L9'i nhuan chua phan phoiII. Nguen kinh phi va quy khacc. LQI iCH CO DONG THIEU SO
TONG C(>NG NGUON VON
NgU'O'i l~p bi~u
Biti Van Minh
Mas5 TM
3300310311312313314315316319
330333334
400410411412414417418420430
440
2
V.14V.15V.16V.17
V.18V.19
V.21
K~ toan trutrng
9
<a` h[ ^[`Z4 [+0`Y
S5 dftu narnS5 cu5i narn
4 5721.184.617.764560.475.342.492200.063.984.165
64.580.854.51617.226.669.0359.137.151.092
42.182.356.53619.527.370.482
186.163.255.94921.593.700.717
160.709.275.272755.387.678
141.827.141. 77818.126.745.816
1.119.789.062.3921.119.789.062.3921.101.135.914.618
3.585.620.465(40.728.290)
7.993.646.7264.897.3~4.1332.217.284.740
..1
222.334.414.420~:.,)\)32,--
2.063.308.094.575 ;~,:~:E.' .~.' T(,:E'jHA"--~: j~1j
*&#F(
TONG CONG TY KHOANG SAN VA THU"ONG M~I HA TiNH-CTCP Bao cao tai chinh hop nh§tDia chi: s6 2 Vii Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh ;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y
Jf#d`YSk *++*-+,*+. VV` -+++,+,*+.
BAo cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH HQP NHA.T;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y f[d`YSk *++*-+,*+. VV` -+++,+,*+.
<a` h[ f^`Z4V0`Y
CHiTIEUMil
TM Narn nay Narn trurrcso1 2 3 4 5
1. Doanh thu ban hang va cung dp dich vu 1 VI.22 1.152.040.343.063'") V1.222. Cac khoan giam tnr .)
6.631.317.719
Doanh thu thuan v~ ban hang va cung dp 10 V I.233.
DY 1.145.409.025.344
4. Gia v6n hang ban 11 V1.24 900.275.355.377 .0
LQ'i nhuan g(>p v~ ban hang va cung dp 20 jl5. 245.133.669.967DY J
21 VI.25 •6. Doanh thu hoat dong tai chinh 12.638.780.945 (
i7. Chi phi tai chinh 22 Vl.26 32.509.359.316 -
' JdS`YS^5 ;Z[ bZ[ ^[[[hSk 23 21.998.902.233 ::
8. Chi phi ban hang 24 VI.27 67.766.967.327
9. Chi phi quan Iy doanh nghiep 25 V1.28 73.287.557.572
10. LQ'i nhuan thuan tir heat d(>ng kinh doanh 30 84.208.566.697
11. Thu nhap khac 31 VI.29 32.372.299.331
12. Chi phi khac 32 VI.30 21.034:172.813
13. LQ'i nhuan khac 40 11.337.926.518
14. T6ng loi nhuan k~ to an truce thue 50 95.546.493.215~
15. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 VI.31 28.636.682.708::41..-~
52'. Tv
16. Chi phi thu~ TNDN hoan lai (1.756.955.262) . HJJ
LQ'i nhuan sau thu~ thu nhap doanh nghiep 60 ,\N'17. 68.666.765.769 #)5
18, LQ'i nhuan sau thu~ cua c6 dong thieu s6 42.987.247.198"&$'
...-..... "..'.' \
19. LQ'i nhuan sau thue (hop nhat) 25.679.518.571 ''"""20. Lai CO' ban tren c6 phieu 623,6
Ngmri I~p bi~u K~ toan trurrng
Duong T§t Th~ngBui Van Minh
10
TONG CONG TY KHOANG SAN VA THUONG M~l HA TiNH-CTCPDja chi: s6 2 VU Quang - TP Ha Tlnh - Tinh Ha Tinh
Bao cao tai chinh hop nhat;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y
J[d `YSk *)+*-+,*). V[` -)+),+,*).
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQP NHA.T(Theo phuong phap true ti~p)
;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y f[d `YSk *+)*-+,*+. V[` -+++,+,*).
Chi tieu
1. Luu chuyen ti~n tir hoat oQng kinh doanhI. Ti~n thu ban hang, cung cap dich VI} va doanh thu khac2. Ti~n chi tra cho nguoi cung dp hang h6a, dich VI}
3. Ti~n chi tra cho nguoi lao dQng4. Ti~1lchi tra Uiivay5. Ti~1lchi nQPthue thu nhap doanh nghiep6. Ti~n thu khac fir hoat dQng kinh doanh7. Ti~1lchi khac cho hoat dQng kinh doanhCgg R[[b[fi] bX@]b[bcP] bX ?bEg[bSg@]V][`Z VaS`Z
II. LU'u chuyen ti~n bX[#hoat dQng d§u tu'I. Ti~n chi de mua sam, xay dung TSCD va cac TSDH khac2. Ti~1lthu tir thanh ly, nhuong ban TSCD va cac TSDH khac3. Ti~1lchi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac4. Ti~1lthu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac5. Ti~1lchi d§u nr g6p v6n vao don vi khac6. Ti~n thu h6i d§u tu gop v6n vao don vi khac7. Ti~1lthu Illi cho yay, c6 nrc va loi nhuan duoc chiaCgg RWcfi] bX@]b[[cP] bX ZaSf Sg@]VSPc c`
m. Luu chuyen ti~n HI' hoat o{>ng tai chinhI. Ti~1lthu tu phat hanh c6 phieu, nhan von gop cua chu sa htru2. Ti~n chi tra v61l gop cho cac CSH, mua lai CP cua DN da: p.hanh3. Ti~n yay ngan han, dai han nhan duoc4. Ti~1lchi tra no g6c vay5. Ti~n chi tra no thue tai chinh6. C6 tire, IQ'inhuan da: tra cho chu sa hiruBc#J R!cLi,, bX@]b[[cUX]bX U[^g[bSg@]VbP[RWX][b
Luu chuyen ti~n thu§n trong kyTi~n va turrng dtro'ng ti~n o§u kyanh huong cua thay d6i ty gia quy d6i ngoai t~Ti~n va turmg durrng ti~n cu6i ky
<^] vi [X]W5V0`Y
Mil1) Narn nay Narn truce
2 3 4
I 1.567.816.816.7202 (1.056.410.803.043)~ (146.417.111.774)
4 (22.842.995.563)5 (67.199.798.149)6 110.283.900.7187 (206.740.497.555)
-+ ,23)/34)0*,).0/
21 (32.105.109.103)22 1.603.949.340* (563.717.368.000)!
24 347.799.597.57525 ( 1.330.000.000)26 199.000.00027 8.624.806.113.+ $-.3)4-0),-/)+20%
.1'\
31 16.289.537.26232 (3.300.000)33 331.965.737.74734 (407.830.841.067)3536 (27 ,596.284.565)/+ $32),20),0+)1-.%
50 (147.610.763.344)60 225.755.580.19261 (4.314.739)70 78.140.502.109
'\<I
S
)
/'l
J.•.~
Ngufri I~p bi~u K~ toan trurmg
Bui Van Minh Nguy~n Thi Hi!
11
-
T6ng Cong ty Khoang san va Thtrong mai Ha Tinh - CTCPDia chi: s6 2 VGQuang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
JZgkWf_[`Z :Sa USafS[ UZ[`ZZab `ZVf
;Za Y[S[VaS` ZaSfVa`Y
J^A#YSk *++*-+,*+. VV` -+++,),*+.
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NI-L<\T;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y f[U`YSk *++*-),*+. VV` -+++,),*+.
I. D~c di~m hoat dQng ciia doanh nghiep
+( ?[`Z f^gWUeF#Z[_ hS`4
T6ng Cong ty Khoang san va Thuong mai Ha Tinh (sau day vi~t t~t la "T6ng Cong ty") la Doanh nghiepNha mroc duoc thanh I~p theo Quyet dinh s6 0++,**-)H<'JJY ngay 18/4/2003 CLIa Thu tuong ChfnhPhu. T6ng Cong ty oa thuc hien c6 phan h6a theo phuong an c6 phan oa duoc chinh phu Phe duye; theoQuyet dinh s6 1847 )H<' JJY ngay 11 thang 10 nam 2013.
V6n oi~u 1~: 1.320.000.000.000 Dong. (Bang chfr: M9t nghin ba tram hai rmroi ty dong.,").
Theo Quyet dinh s6 463/Q D-UBND ngay +1)*,+,*+. cua UBND tinh Ha Tlnh v~ viec oi~u chinh cod.u v6n di~u 1~khi chuyen T6ng Cong ty Khoang sari va Thuong Mai Ha Tinh thanh Cong ty c6 phan:V6n di~u 1~ la 1.320.000.000 ty d6ng tuong ung voi 132,000,000 c6 phfrn trong 06C6 phan nha mroc nam giG' 109.560,000 c6 phan chiem 83% v6n oi~u I~;C6 phfrn ban uu dai cho cho nguoi lao d9ng 960.400 c6 phan chiem 0,73% v6n dieu I~;C6 phan ban cho nha ofru tu chien luoc 19.541.800 c6 phan chiern 14,8% v6n dieu I~C6 phan ban cho nha ofru ben ngoai 1,937.800 c6 phan chi61111,47% von dieu I~
•1
-) DVP]Q ]VWX][`Z S^P]W5
Khai khoang khac chua duoc phan vao dau, chi ti6t: Khai thac che bien kinh doanh cac loai khoang san,quang c6 chat ph6ng xa.San xuat VLXD nr d~t set; SX san pham g6111su khac; SX xi mang, voi va thach cao; Sx be tong va cacsan pharn tir xi mang va thach cao.Ban buon v~t lieu, thiet bi l~p d~t khac trong XD: Kinh doanh va xuat nhap khau v~t lieu xay dung;
Kinh doanh khach san, thirong mai du lich, nha hang, van phong cho thut:Dich vu hru tru ngan ngay: Kinh doanh khach san; Nha hang va cac dich V~Ian uong phuc vu luu dong;Dai Iy du lich; Di~u hanh tua du lich; Dich vu h6 tro lien quan d6n quang ba va t6 chuc tua du lich
Ban buon may m6c, thiet b] va phu tung may khac chua duoc phan vao dau: kinh doanh va xuat nhap '\kh~u cac loai may m6c thiet b]; \\
':l
Giao due nghe nghiep: Dao tao day nghe; " J, , ,,':1
Cung irng va quan ly nguon lao dong: Dich vu tuyen chon lao dong 6' Vi~t Nam oi xuat khau lao dong 6' /l1U'o-C ngoaiB6c x~p hang h6a: Kinh doanh x6p do', giao nh~n hang h6a duong bi~n va duong b9;Chan nuoi trau bo, Ion, Huou, gia earnSan xuat thirc an gia sue, gia earn va thuy san;'San xuat thuc pham khac chira diroc phan vao dau: Sx ch~ bien thirc pharn chirc nang tu.nhung huou;
San xu~t thirc an gia sue, gia earn va thuy san;San xu~t thuc pham khac chira diroc phan vao oau: Sx che bienthuc ph~111chuc nang tir nhung huou;
Ch6 bi6n bao quan thuy san va cac san phAI11tir thuy san; Ch~ bi~n baoquan thit va cac san ph~111tu thit;Ch~ bien va bao quan rau qua;
Ban buon nhien lieu ran, long, khi va cac san pham lien quan: Kinh doanh va XNK xang dfru va cac sanpham c6 lien quan;
$%
~ -------
TAng Cong ty Khoang san va Thuong mai Ha Tlnh - CTCPDia chi: S6 2 VU Quang - TP Ha 1111h- Tinh Ha Tinh
JZgkWf _[`Z :Sa USa fS[ UZ[`Z Z3G `Z0f
;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y
IB?#`YSk *++*-+,*+. V[` -+++,+,*+.
Nuoi trong thuy san nQi dia: Trong va che bien cac loai thuy sari; San xu~t giong thuy sari;
SX phan b6n va hop ch~t Nito: SX va kinh doanh phan b6n hilu co;
SX phu tung va bQ phan phu tro cho cho xe c6 dong co va dong co xe: SX Iinh kien phu tung a to;
SX hang may s~n (tnr trang phuc); May trang phuc (tnr trang phuc tu' da long thu);
Ban buon t6ng h9'P: Kinh doanh thuong rnai tong 119'P, XNK hang tieu dung: Dien lanh, dien dan dung,xe may, b~p ga, day, dep, quan, ao, hang gem SLI',dung cu th~ thao;
Kinh doanh b~t dQng san, quyen suodung d~t thuoc chu so hUTI, chu su rdujng hoac di thue: Kinh doanhnha, d~t, kinh doanh van phong cho thue; Xay dung nha cac loai;
Xay dung cac cong trinh ky thuat dan dung khac: Xay dung cac cong trinh dan dung va cong nghiep,thuy loi, ha tfing ky thuat, duong day va tram bien ap den 35K V. Dfiu tu xay dung va kinh doanh co soha tfing khu cong nghiep, cum dan cu va do th], kinh doanh
Xay dung cac cong trinh duong s~t va duong bQ; Chuan bi mat bang: San I~p m?t bang; Ho~t dong ki~ntrue va tu v~n ky thuat c6 lien quan khac: L~p du an dfiu tu, tham tra du an, tu v~n dfiu tu, tLI'van d~uthfiu, quan Iy du an, Tu v~n khao sat dia chat, dja hi
Van tai hang h6a bang duong bQ; V~n tai hang h6a ven bi~n va vien duong;
Nhan va cham s6c giong Nong nghiep: San xuat, kinh doanh va xuat nhap khau hat giong rau qua, giongcay luong thuc ch§t IU'Q'ngcao; SX va kinh doanhh gi6ng cay an qua; SX va kinh doanh gi6ng thCIYsan:
",,......y,I
Heat dQng dich vu h6 tro true ti~p tnrc ti~p khac cho van tai hang khong: dich vu ban ve may bay trongnuoc va quoc t~;
II. Nien dQ k~ toan, don vi ti~n t~ sir d\lng trong k~ toan
Nien dQ k~ toan: B~t.dfiu chuyen sang Cong ty CP tir ngay 01103 va k~t t~llC vao ngay 31/12 nam Duonglich. .\1.
Nien dQ k~ toan ti~p theo b~t dfiu tir ngay 0110] va k~t thuc vao ngay 31112 narn Duong lich
Don vi ti~n t~ Slr dung trong k~ toan: D6ng Vi~t Nam (D6ng).2.
III. Chuftn mtrc k~ toan va ch~ dQ k~ toan ap dung #UCh~ dQ k~ toan ap dung: +) f&
It ~~T6ng Cong ty ap dung Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 +/+ ,**0)H<':J; P(Pngay ,*+*-+,**0 cua BQ Tai chinh, cac thong tu v~ viec huong d§n, sua d6i, b6 sung Ch~ dQ k~ roan ,doanh nghiep va cac quye; dinh ban hanh chuan 111~I'Ck~ roan Vi~t Narn. cac thong ruhuong d§n. sua dAi.b6 sung chuan muc k~ toan Vi~t Nam do BQ Tai chinh ban hanh c6 hieu luc den tho: di~111ket thuc niendQ k~ toan I~p bao cao tai chinh nam.
Tuyen bB v~ vi~c tuan thii chuftn m\fc k~ toan va ch~ dQ k~ toan
T6ng Cong ty da ap dung cac chuan muc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huong d§n chuan m\I'C doNha mroc da ban hanh. Cac bao cao tai chinh duoc I~p va trinh bay theo dung 1119iquy djnh cua tungchuan mire, thong tir huang dfrn thirc hien chuan mire va che dQ k~ toan hien hanh dang ap dung.
Hinh thirc k~ toan ap dung:
T6ng Cong ty da ap dung hlnh thuc Nhat ky chung, thuc hien tren phan mem may tfnh.
IV. Cac chinh sach k~ toan ap dung?
13
'--
Tang Cong ty Khoang san va TIlU'O'ng mai Ha TInh - CTCPDia chi: s6 2 Vci Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
JZgkWf_[`Z :Sa USaUPXUZ[`ZZ3G`ZSf
;Za Y[S[VaS` ZaSfVa`Y
J[f `YSk *++*-+,*+. V[` -+++,),*+.
1. Co'SO' hop nhAtCac C6ng ty con
C6ng ty con la don vi do C6ng ty my kiem scat. Sir kiem scat t6n tai khi C6ng ty my c6 quyen chi phoicac chinh sach tai chinh va hoat dong cua mot don vi dS thu loi ich kinh t~ tir cac heat dong nay. CacBao cao tai chinh cua C6ng ty con duoc hop nhat trong cac Bao cao tai chinh hQ'P nhat tu ngay bat daukiem scat d~n ngay k~t thuc kiern scat.
Cac C6ng ty lien ket, lien doanh:
Cac c6ng ty lien k~t la don vi ma C6ng ty e6 anh huong dang k~ nhung khong e6 quyen ki~m scat d6ivoi cac chfnh sach tai chinh va heat dong. Cac cong ty lien doanh la cac don vi e6 hoar dQng ma Cong tye6 quyen d6ng kiern scat, duoc thanh I~p theo cac thoa thuan hop d6ng va doi hoi 51/ nh~t trf holm toanv~ cac hoat dong tai chinh va k~ hoach chien luge. Cac C6ng ty lien k~t lien doanh duoc hach toan theophuong phap gia g6c. Cac bao cao tai chinh hop nh~t bao gorn phan chi phi va thu nh~p cua C6ng tytrong cac don vi nhan d~u tu hach toan theo phuong phap v6n chu 50- hiiu.
Cac giao dich bi loai trir khi hop nh~t
Cac 56 dir nQi bQ v~ e6ng no phai thu, phai tra nQi bl); toan bQ thu nhap, chi phi va cac khoan 11li, 16 chuathuc hien phat sinh illcac giao dich nQi bQ diroc loai ra khi I?p bao cao tai chinh hop nh~t.
Loi th~ thuong mai
Loi th~ thuong mai tren Bao cao tai chinh hop nh~t la phAn phu trQi giu rnirc gia phi hop nhat kinh doanhso voi ph~n IQ'i Ich cua C6ng ty trong tong gia tr] hQ'P ,%, cua tai san, cong no va cong no tiern tang cuaC6ng ty con tai ngay thuc hien d~u tLI'. LQ'i th~ thuong rnai duoc coi la I1lQt tai san vo hinh. duoc tinhkhau hao theo phuong phap duong thang tren thoi gian hiru dung uoc tf9h cua loi th~ kinh doanh do la10 narn. '\
2. U6'c tinh k~ toan
....
Viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh tuan thu voi Chuftn I1lI/e K~ toan, Ch~ dQ K~ toan Vi~t Nam vacac Quy dinh hien hanh v~ k~ toan c6 lien quan d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh yeu du BanT6ng Giam d6c phai c6 nhtrng UO'C tinh va gia dinh anh huong a~n s6 lieu bao cao v~ cac khoan cong no ..;"~va tai san tiem tang t?i, thoi diem k~t thuc nien dQ cling J;hu ca~ 56 lieu bao cao v8 doanh thu va ehi phi ;ftrong nam tai chinh. Ket qua hoat dong kinh doanh thuc te e6 the khac voi cac uoc tinh va gia dinh a?t ra, ;'H~~
~ jl\
-( EYgkW fVWVWXZo` UVUZW^S] f[o` hSUSU]ZaV` fga`Y Sc^]V f[o^+4 (5P.(,... "
3.1 Nguyen t~e ghi nhan cac khoan tien <~Cac nghiep vu kinh t~ phat sinh bang ngoai t~ ducc guy a6i ra dong Viet Naill theo ty gia giao dich thuct~ cua ngan hang giao dich tai thoi diSm ph at sinh nghiep vu. Toan bQ chenh lech ty gia h6i doai pharsinh trong ky cua heat dong san xu~t kinh doanh, kS ca heat dong a§u tu xay dung co ban duoc hachroan ngay vao ehi phi tai chinh hoac doanh thu heat dong tai chinh trong ky.
Tai thoi diSm cuoi nam tai chinh cac khoan muc ti~n va nrong duong ti~n e6 g6e ngoai t~ duve guy d6itheo ty gia quy dinh t?i ThOng tu 179/2012/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 20]2. Khoan ehenh I~eh tygia h6i doai do vi~c danh gia l?i 56 du cu6i ky sau khi bu trtr chenh I~ch tang va ehenh I~eh giam, 56ehenh l~eh can I?i dugc h?ch to an vaG doanh thu ho?t dQng tai chfnh ho?e chi phi tai ehfnh trong kY.
3.2 Nguyen t~e ghi nh~n cac khoan tuO'ng auang ti~n:
$'
T6ng Cdng ty Khoang san va Thuong mai Ha TInh - CTCPDia chi: sf> 2 VU Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
JZgkWf_[`Z :Sa USafS[ UZ[`ZZab `ZSf
;Za Y[S[VaS` W+4, Va`Y
Jqd`YSk 0 @+*-+,* @4 VV` 3 @+@,+,* @.
Cac khoan tuong dirong tiSn la cac khoan d~u nr ngan IWn khong qua 3 thang c6 kha nang chuyen dbi d~dang thanh tiSn va khong c6 nhieu rui rc trong chuyen dbi thanh tiSn k~ nr ngay mua khoan d~u tu 06 taithoi di~m bao cao.
-( EYgkW fVWVWXZ^\` ZS`Y fA` ]Za
3.1 Nguyen t~c danh gia hang t6n kho: Hang t6n kho duoc tinh thec gia g6c. Truong h9'P gia tri thuan c6 th~thuc hien duoc thap hon gia g6c thi phai tfnh theo gia tri thuan c6 the thuc hien duoc. Gia gee hang tonkho bao gom chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan true tiep khac phat sinh d~ c6 duochang t6n kho Sdia di~m va trang thai hi~n tai,
Gia g6c cua hang t6n kho mua ngoai bao g6111 gia mua, cac loai thue khong OLf9'Choan lai. chi phi vanchuyen, b6c xep, bao quan trong qua trinh mua hang va cac chi phi khac c6 lien quan true tiep den viecmua hang t6n kho.
Gia g6c cua hang t6n kho bao gom chi phi nguyen lieu v~t lieu true ti~p, chi phf nhan cong true tiep, chiphi san xuat chung c6 dinh va chi phi san xuat chung bi~n dbi phat sinh trong qua trinh chuyen hoanguyen lieu v~t li~u thanh thanh pham. Cac chi phi san xuat chung duoc phan b6 tren CO' eS ti I~ sanpham hoan thanh trong ky,
San pharn do dang cu6i ky duoc danh gia theo phuong phap chi phi nguyen lieu v~t lieu true tiep.
3.2 Phuong phap xac dinh gia tri hang t6n kho cu6i ky:: Gia tri hang t6n kho cuo] ky = Gia tri hang ton khoo~u ky + Gia tr] hang t6n kho nhap trong ky - Gia tr] hang t6n kho xua: trong ky (Phuong phap tfnh giahang xu~t kho: d6i voi hang h6a theo phuong phap dich danh, nguyen v~t Iieu, thanh phc1111theo phuongphap nhap tnroc xuat truce).
3.3 Phuong phap hach to an hang t6n kho: T6ng Cong ty ap dung phuong phap ke khai thuong xuyen o~ hachto an hang t6n kho.
3.4 Lap du phong giam gia hang t6n kho: Du phong giarn gia hang l6n kho duoc lap vao thoi di6111 cuoi narnla s6 chenh lech giu:a gia g6c cua hang t6n kho Ian hon gia tr] thuan c&{th~ thuc hien OUVC cua chung.Phuong phap I?p du phong giam gia hang t6n kho la I?p theo s6 chenh lech gilra s6 du phong phai I?pnarn nay voi s6 du phong dff I?p narn truce chua sLr dung het d§n d~n narn nay phai I?p them hay hoannhap.Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan phai thu thuong mai va phai thu khac: -.-
.~,\:,'2:
'#
4.1::\NI
Nguyen t~c ghi nhan: Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra tnroc cho nguo'i ban, phai thu nQi bo va 't,h:-cac khoan phai thu khac tai fZS[di~m bao cao, neu: ;:::.•~~
~.[.-- Co thoi han thu h6i hoac thanh toan duoi 1 nam duoc phan loai la Tai san ngan han. t-lt
- C6 thai han thu h6i hoac thanh toan tren 1 narn duoc phan loai la Tai san dai h?n.(;/ ..~Lap du phong phai thu kh6 doi: Dir phong no phai thu kh6 doi th~ hicn ph§n gia tri du ki~11 bi t6n thfilcua cac khoan no phai thu co kha nang khong duoc khach hang thanh roan d6i voi cac khoan phai thu taithoi diem I?p bao cao tai chinh.
86i voi no phai thu qua han thanh toan thuc hien theo dung huang d§n tai Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07112/2009 cua BQ Tai chinh cu th~ nhu sau:
& -*" Y[S fd[ VV[ ha[ ]ZaS` `a bZS[ fZg cgS ZS` WbfdW`6 fZS`Y VV` Vg#0#[@ `a_(
& /*" Y[S fd[ VV[ hS'[]ZaS` `d5bZS[ fZg cgS ZU5_fqdA `a_ VV` #UZda#[2 `a_(
& 1*" Y[S fd[ S0[ hS'[]ZaS` `d5bZ[f[ fZg cgS Zd&^WT2 `S_ V[` VgS'[3 `a_(
& @**" Y[S fd[ S0[ hS'[]ZaS` `d5bZS[ fZg WT3 `a_ fdWdXW`(
4.2
$(
L
Tang Cdng ty Khoang san va Thuong mai Ha Tinh - CTCPDia chi: S6 2 VQ Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
JZgkWf_[`Z :0* USa,$[X UZ^`ZZab ,,*,,0,
;Za Y[S[VaS` ZaSfVa`Y
EI' ]VPf +,*+.*-+ @4 $UX].,**-*-+*/
/( EYgkW fVWYZ[ `ZH'` hS]Zf[g ZSafS[eV` cO V[`Z4
5.1 Nguyen t~c ghi nhan TSCf) hfru hinh, TSCf) YO hinh
Tai san c6 dinh diroc ghi nhan theo nguyen gia. Trong qua trlnh str dung, tai san c6 dinh duoc ghi nhantheo nguyen gia, hao mon luy kS va gia tri con hili.
5.2 Phuong phap khau hao TSCf) htru hinh, TSCf) YO hinh: Khclu hao duoc trich theo phuong phap duongthang. Thoi gian khclu hao phu hop voi Thong tu s6 45/20 13/TT-BTC ngay 25/04/2013 cua B9 Tai chinhva duoc iroc tinh nhir sau:
Loai tai san Th{)'i gian KH- --- --- -- - - - --
Nha cua, y~t kien true 5 - 50 narn--
May moc thiet bi 5 - 20 narn-- -- -
Phuong tien van tai, truyen d§n 6 - 30 narn
ThiSt b] quan Iy--
3 - 10 narn
Tai san c6 djnh khac- -~- -
4 - 25 narn---_ .. --- --
Tai san c6 dinh YO hinh 3 - 20 narn
;"..\
0( EYgkW fVWYZ[ `ZH'` UVU]Zaf[` ffAgfg#fS[UZ[`]
Cac khoan d~u tir tai chinh ngan han cua Tong Cong ty bao g6m: cac khoan dfru tu ng~n han khac.6.1
6,2 Phuong phap I~p du phong giam gia d~u ttr ngan han:
DI,l' phong giam gia d~u ill ngan han, dai han duoc ap dung theo huong d§n tai Thong tu s6 228/2009/n'-BTC ngay +2,,-*-++4 cua B9 Tai chinh va cac thong tu sua 06i b6 sung kern theo ,
1( EYgkW fVWYZ[ `ZH'` hShS` ZaVUVU]ZaS` UZ[bZ[ V[ hSk
Chinh sach kS to an ap dung cho chi chi di yay T6ng Cong ty thuc hien theo Chu§n muc K~ toan s6 16 v~Chi phi di yay, cu th€:
Chi phi di yay lien quan true tiep dSn viec ofru nr xay dung hoac san xuftt tai san do- dang ducc tinh vao ~gia tr] cua tai san do (diroc y6~ hoa), bao gom cac khoan lili ti~n yay, phan b6 cac khoan chiet khftu ho?c-'~~~phu tr9i khi phat hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan toi qua trlnh lam thu tuc yay, :,~\-!,j\
Viec v6n hoa chi phi di vay se duoc tarn ngung lai trong cac giai dean ma qua trinh ofru tu xay dung o;~"hoac san xuclt tai san do dang bi gian doan, trir khi sir gian doan 00 la dn thiet. N~
..-"' ~Vi~c y6n hoa chi phi di yay se cham dirt khi cac heat dong chu ySu dn thiSt cho viec chuan bi dua ta~;~~san S^ dang vao sir dung hoac ban ail hoan thanh. Chi phi di yay phat sinh sau do se duoc ghi nhar: la chiphi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh.
Cac khoan thu nhap phat sinh do d~u tu tarn thoi cac khoan yay rieng biet trong khi cho su' dung VaG mucdich co duoc tai san do dang thi phai ghi giam tnr (-) VaG chi phi di yay phat sinh khi v6n hoa,
Chi phi di yay diroc y6n hoa trong ky khong OUVC VLl'Qt qua tong s6 chi phi di yay phat sinh trong ky. Cackhoan lai tien yay va khoan phan b6 chiet khau hoac phu tr9i OUVC v6n hoa trong tung ky khong duocVUQt qua s6 lili yay thuc tS phat sinh va s6 ph an b6 chiet khau hoac phu tr9i trong ky 06,
2( EYgkW f$[WYZ[ `ZH'` hShS` ZaVUVU]ZaV` UZ[bZ[ ]ZVU
$)
TAng Cdng ty Khoang san va Thuoug mai Ha Tinh - CTCPDia chi: s6 2 VU Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
JZgkWf_[`Z :P< USafS[ UZ[`ZZ3G`ZVf
;Za Y[S[VaS` ZaSfVa`Y
fs `YSk E[*+.*-+@/ VV` .@*,-*-+h)*
Cac chi phi tra truce chi lien quan d~n chi phi san xw1t kinh doanh narn tai chinh hien tai duoc ghi nhanla chi phi tra tnroc ngan han.
Cac chi phi sau day da phat sinh trong nam tai chinh nhung ducc hach toan VaG chi phi tra truce dai hand~ phan b6 dfrn vao k~t qua hoat dong kinh doanh.
Cong cu dung cu xuat dung co gia tri 16'n.
Chi phi sua chtra 16'n tai san c6 dinh phat sinh mot Ifrn qua 16'n.
3( >Z[ `Zo` UZ[bZ[ _WPXfdV&fd[UTfdgfdUUZ[bZ[ egSUZ[[S a`&fd[UZc[[k V^XbZa`Y fdSUU[b_Zf h[oU S_4
9.1 Cac khoan chi phi thuc t~ chua phat sinh nhung duoc trich truoc VaG chi phi san xuat, kinh doanh trongky d~ dam bao khi chi phi phat sinh thuc t~ khong gay dQt bien cho chi phi san xu~t kinh doanh tren en56' dam bao nguyen t~c phu hQ'P gitra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, neu c6 chenhlech voi 56 da trich, k~ roan tien hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi nrong ung voi phan chenh lech.
9.2 D6i voi nhirng TSCf) di;ic thu, viec sira chira c6 tinh chu ky thi chi phi sua chira 16n nhung ta: san nayduoc trich tren co' 56' du toan hoac theo k~ hoach da thong bao voi co quan thue true ti~p qU2111 Jy va duochach toan VaG chi phi san xuat, kinh doanh.
9.3 Quy du phong tro cAp mAt viec lam: duoc ap dung theo thong tu +2*),*+,)JJ':J; ngay 24 thang 10nam 2012.
+*( EYga` hS` UZ[faX@#WXXc5
V6n chu 56' hfru duoc ghi nhan theo 56 v6n thuc t~ duoc cap hoac tir cac chu 56' hiru g6p von.
Thang du v6n c6 phan diroc ghi nhan theo 56 chenh Iech 16n hon gifra gia thuc t~ phat hanh va menh giac6 phieu khi phat hanh c6 phieu.
.)
C6 phieu quy duoc.ghi nhan theo gia thuc t~ mua lai bao g6m gia mua va cac chi phi true ti~p lien quand~n viec mua lai c6 phieu.
++( EYgkW fVUhS_WX`P]V_WS_ YZ[ `Zo` S^P]W fZg
Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan;
T6ng Cong ty da thu duoc hoac se thu diroc IQ'i ich kinh t~ tu giao dich ban hang;
Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.
11.2 Doanh thu hoar dQng tai chinh: Doanh thu phat sinh nr ti~n lai, ti~n ban c6 phi~u d~u tu, c6 tire, loinhuan ducc chia va cac khoan doanh thu hoat dong tai chinh khac duoc ghi nhan khi thoa man dong thoihai di~u kien sau:
11.1 Doanh thu ban hang, cung cAp dich vu duoc ghi nhan khi d6ng thoi thoa man cac di~u kien sau:
Phfrn 16n rui ro va loi ich g~n lien voi quyen 56' hfru san pharn hoac hang h6a da duoc chuyen giao cho ~\.,'::\,nguoi mua; n, ,
;'\=;T6ng Cong ty khong can nam giG' quyen quan Iy hang h6a nhu ngtroi 56' hfiu hang h6a hoac quyen ki~m \isoar hang h6a; /,;-
/ ~~··':v·<~~&44&&\'
;;7
C6 kha nang thu duoc loi Ich kinh t~ tir giao dich do;
Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan.
+,( EYgkW fVUhS_Wc^]V _[cX_ VWXZm\`UZ[bZ[ bP[UZ[`Z
$*
T6ng Cong ty Khoang san va Thuong mai Ha TInh - CTCPDia chi: S6 2 Vi} Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha Tinh
JZgk[f _[`Z :aa USafS[ UZ^`ZZ3G`ZSf
;Za Y[S[VaS` ZaSfVa`Y
J[U`YSk *++*-+,* \ 4 V[` 3 @++,+,* @.
Chi phf tai chfnh diroc ghi nhan toan bQ tren Bao cao ket qua heat dong san xuat kinh doanh la tong chiphf tai chfnh khong duoc v6n hoa phat sinh va khong bLI tnr voi doanh thu hoat dong tai chinh.
+-( EYgkW fVUdPbZgS`Y _[cX_YZ[ `Zc(` UZ[bZ[ fZg[ fZg `^^obS^P]W `YZ[ob Z[o` ZS`Z K$? UZ[bZ[ fZgVfZg `Zc(bVaS`T`YZ[[b Za[[` O$@[
Chi phi thu€ thu nhap doanh nghiep hien hanh diroc xac dinh tren CO" so t6ng thu nhap chiu thue va thu~sufrt thue thu nhap doanh nghiep trong nam hien hanh,
Chi phf thu€ thu nhap doanh nghiep hoan lai duoc xac dinh tren co so s6 chenh lech t?1TI thoi duoc kh<1utnr, s6 chenh lech tarn fZS[ chiu thue va thu€ sufrt thue thu nhap doanh nghiep. Khong bu tru thu€ thunhap doanh nghiep hien hanh voi chi phf thue thu nhap doanh nghiep hoan lai.
+.( ;SR ]VcfT] fVUdPbZga`Y _[cX_ ][ b^S] ZWSR
14,1 Nguyen t~c ghi nhan cac khoan phai thu thuong rnai va phai thu khac:
Nguyen t~c ghi nhan: Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra truce cho nguoi ban. phai thu nQi bQ, vacac khoan phai thu khac tai thai di~1TI bao cao, neu:
C6 thoi han thu h?i hoac thanh toan duoi I nam (hoac trong I11Qtchu ky san xuat kinh doanh) duoc Phal~'\loai la Tai san ngan han. o
, ,,,C6 tho! han thu hoi hoac thanh toan tren 1 nam (hoac tren I11Qtchu ky san xuat kinh doanh) duoc phal\loai la Tai san dai h?n., ':-
Lap du phong phai thu kho doi: Du phong no phai thu kh6 doi th~ hien phan gia tr] du ki€n bi t6n th<1tcua cac khoan nc phai thu c6 kha nang khong duoc khach hang thanh to an d6i voi cac khoan phai thu taithoi diem l?p Bao cao tai chfnh nam,
14.2 Ghi nhan cac khoan phai tra thuong mai va phai tra khac
Cac khoan phai tra nguoi ban, phai tra nQi bQ, phai tra khac, khoan vay tai thoi oi~111bao cao, neu:
14.3
,!'\
C6 thai han thanh to an duoi 1 narn hoac trong ITIQtchu ky san xuat kinh doanh duoc phan loai la no ng~nhan.
C6 thai han thanh toan tren 1 nam hoac tren I11Qtchu k)' san xu<1t kinh doanh duoc phan loai la no daihan.
Tai san thi€u cho jg ly duoc phan loai la no ngan han.
Thu~ thu nhap hoan lai dU9'C phan loai la no dai han.
Cac nghia vu v~ thue:
Thue gia tr] gia tang: T6ng Cong ty thirc hien ke khai va nQP thu€ gia tr] gia tang tai CI,lC thue Tinh HaTInh. Hang thang c6 l?p fa#khai thu€ d§u vao va thue d§u ra theo dung qui djnh. Khi k€t thuc nam taichfnh don vi l?p cac Bao cao thue Gia tr] gia tang theo qui dinh hien hanh.
Cac loai thue khac thuc hien theo qui dinh hi~n hanh.
$+
TONG CONG TY KHOANG SAN vA. THUONG M~I HA. TrNI-I-CTCPDja chi: S6 2 YO Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
IWcf3U \X][b :^^ ;[X^ U`XXR[XX]W[c`_ ??W`2U
;Za Y[a[ VaS` ZaSf U+$_Y
fs `YSk 0 ,*+.*-+,/ VV` .,* @-*-+ ,(*
V. Thong tin b6 sung cho cac khoan muc trinh bay tren Bang din d6i k~ toan (DVT: d6ng)
1. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
- Ti€n mat- Ti€n gui Ngan hangTi€n gui ngan hang (VND)Ti€n giri ngan hang (USD)Ti€n gui ngan hang (KIP)Ti€n giri ngan hang (BATH)- Ti€n dang chuyen- Cac khoan tuong duong ti€n
Cu6i narn Dftu Dam
8.377.394.50569.063.107.60462.065.l98.568
530.554.7266.452.359.234
14.995.076700.000.000
CQng
OOOOOOOO *',!'
(' )[8Dftu nard !~
""""""""""""""""""734.277.834.028 - ~
100.000.00034.177.834.028
2.000.000.000
78.140.502.109
2. Cac khoan dftu ttr tai chinh ngan han: Cu6i narn
C6ng ty myChung khoan d~u tu ngan hanB~u tu ngan han khac;a`Y fk ;G JZgk V[W`?K$A`YI$A`
;^]V fk ;G DSk >P I`]W;a`Y fk ;G Lf5[`fS[;a`Y fk ;F FI dg[`Y [P\ ?S Ib]]
;a`Y fk ;F ;$@]Z[ hSjSk WX_D[fdSUa
;^]V fk ;G >SUZ ]V^X <a`Y ES[ ' >P J[`Z
;a`Y fk ;F BZaV`Y eS` DS`YS`J[[` Yg[ Uakj; ZS` $fdW`(&-fZS`Y%
C6ng ty TNHH MTV Giong va v~t tu NN MitracoC6ng ty CP Chan nuoi MitracoC6ng ty CP vsr li~u va Xay dung Ha TInhC6ng ty CP V~n tai va Xay dungC6ng ty CP Cang Viing Ang Viet - Lao
32.177.834.0282.700.000.0006.000.000.000
226.205.920400.000.000
237.717.393.601
3. Phai thu khach hang Cu6i narn
CQng 281.321.433.549
C6ng ty myC6ng ty TNHH MTV Giong va v~t tu NN Mitraco ,C6ng ty TNHH MTV BTXD & PT H~ T~ng MitracoC6ng ty CP thirc an Chan nu6i Thien L9CC6ng ty CP V?n tai va Xay dung
C6ng ty CP Gach ng6i & VLXD B6ng Nai - Ha TinhC6ng ty TNHH Vi~t LaoC6ng ty CP Chan nuoi MitracoC6ng ty CP May Ha TInhC6ng ty CP Phat trien Nong Lam Ha TinhC6ng ty CP Thuong mai Mitraco
31.598.871.486
3.611.390.450
612.384.000
7.337.286.389
427.583.000
3.865.157.878
, 7.770.232.649
740.209.000
1.300.921.610551.661.980
5.380.311.925
$,
TONG CONG TY KHOANG SAN vA. THUONG M~I HA.TiNH-CTCPDja chi: S6 2 vu Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
JZgkuf_[`^f :d[a USag[[ UZ^`^[Zab `ZX[f
;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y
Jf#dYSk *++*-+,*+. V[` -+++,+,*+.
Cong ty CP Co khi va Xay l~p MitracoCong ty CP Thien Y 2Cong ty CP V~t li~u va Xay dung Ha TInhCong ty CP V~t lieu va phu gia s~t Thach KheCong ty CP Khoang san ManganCong ty CP Cang VCingAng Vi~t - LaoCong ty TNHH Thl,l'c ph~m MitracoC<)ng
4 Tra trurrc cho ngmri ban
Cong ty me
Cong ty TNHH MTV Giong va v~t tu NN Mitraco
Cong ty TNHH MTV DTXD & PT H? Tftng Mitraco
Cong ty CP thirc an Chan nuoi Thien L9C
Cong ty CP V~n tai va Xay dung
Cong ty CP Gach ng6i & VLXD D6ng Nai - Ha Tinh
Cong ty TNHH Vi~t Lao
Cong ty CP Chari nuoi Mitraco
Cong ty CP May Ha TInh
Cong ty CP Phat trien Nong Lam Ha TInh
Cong ty CP Thuong mai Mitraco
Cong ty CP Co khi va Xay l~p Mitraco
Cong ty CP Thien Y 2
Cong ty CP V~t li~u va Xay dung Ha Tinh
Cong ty CP V~t lieu va phu gia s~t Thach Khe
Cong ty CP Cang VGng Ang Vi~t - Lao
C<)ng
5 Cac khoan phai thu ng~n han khacPhai thu khacCong ty I11v;ZgS`Y fd[`Z jVs Vg`Y `a`Y fZS` _S[
>$@XVa`Y Q1XbWcP]V>1 b`P fS[ SX]Z Rc > Bk 9`^[
:S` UZgV` T[ <c S` C[W` VaS`Z D[fdSUa dP=[`Wfa`
:S^ WXT\eS W$@X
;a`Y fk co' _WS] UZS` `ga[ D[fdSUa
;^]V fk JE?? L[pf [P^
;^]V fk JE?? IWcP]V _S[ ?aS`Y Ca`Y
<i$ S` >P_ B[_ HSb
<g S` ]WP fZg `ZVb fZVb
E YV` ZS`Y E YaS[ bWcP]V
IaJS[ `YgkW` D0[ b`cP]V
EYgkW` 9`Z J ZS`Y?
+
20
953.957.427
779.474.570
4.751.347.046
1.320.485.048
1.376.987.5981 I. 791.820.595
234.202.68384.404.285.334
Cudi nam
16.981.375.202
64.090.489
6.632.275.134
522. I04.462
447.879.786
120.840. I23
6.442.802.553
5.820.350
2.205.962.984
1.121.577.395
386.743.179
2.83 I .880.270
100.000.000
1183040225
39.046.392.152
Cuoi narn
4.208.133.6923*(***(***
,(0,1(.+0(+**
+*/(1**(***
.23(*01(+/+
312.715.89821(+,*(***
88.881.81841.148.248
-,2(//2(***
.(0+,(***
D~u narn
1
TONG CONG TY KROA.NG SAN vA TRUONG M~I HA TiNH-CTCPDja chi: S6 2 vu Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
JZgkVf _[`Z :d[a USafd^[UZ[`Z Zab `^^d[f
;Za Y[S[VaS` ZaSfVa`Y
J[U`YSk *+)*-),*+. V[` -+)+,),*+.
JZgWfZg `ZVb US`ZV` 92.914.4778.775.484.172
21.475.102105.648.049
5.109.169850.000
349.341.6674.635.196.4581.460.21 )6)6
445.536.6861.100.000
57.148.05023.830.835
1.288.025.000198.530.000183.479.520
7.884.000335.996.150
Cong ty TNHH MTV Giong va v~t tir NN MitracoC6ng ty TNHH MTV DTXD & PT H~ T~ng MitracoC6ng ty CP thirc an Chan nu6i Thien LeeC6ng ty CP Gach ng6i & VLXD D6ng Nai - Ha TinhC6ng ty TNHH Vi~t LaoC6ng ty CP Chan nu6i MitracoC6ng ty CP May Ha TInhC6ng ty CP Thien Y 2C6ng ty CP Co khi va Xay l~p MitracoC6ng ty CP Phat trien N6ng Lam Ha TrnhCong ty CP Thuong mai MitracoCong ty CP V~t lieu va Xay dung Ha TinhCong ty CP V~n tai va Xay dungC6ng ty CP V~t lieu va phu gia s~t Thach KheCong ty CP Khoang san ManganC6ng ty CP Cang VUng Ang Vi~t - UtO
CQng 13.327.498.014
Dau narnHang tAn kho
Nguyen v~t lieuC6ng Cl) dung Cl)
Chi phi SXKD do dangThanh phamHang hoa
Cu6i narn6
68.766.247.5662.932.977.256
149.751.571.824130.637.034.61417.180.9Ji5.295.\
369.268.767.555CQng
DI)' phong giam gia hang t6n kho 2.038.874.635
Ghi tr] thuan 367.229.892.920
=XPfd[ YZ[ e0 UgSZS`Y f0` ]Za Vg`Y PS fZ[ UZSb&UV_cd >d[_ TSSUSU]ZaS` `S bZS[ fdS4
*
>[S fd[ ZaS` `ZVb V[WbZa`Y Y[S_ Y[S ZS`Y ^[_ ]Zafda`Y `S_4 #
*
* ;SU fdga`Y Z3#GZaSUH? ][W` VV` S[` bZS[ fd[UZfZW_ZaSUZaS` `ZVb VgbZa`Y Y[S_ Y[S ZS`Y +0` ]Za4
Dau namCu6i narnThu~ va cac khoan phai LEMNha nurrc
Cong ty meCong ty TNHH MTV DTXD & PT H~ T~ng MitracoCong ty CP thirc an Chan nu6i Thien LeeC6ng ty TNHH Vi~t LaoCong ty CP Thien Y 2
7
30.107.902.1223.826.368.599
300.000.000121.115.762
2.968.200
%$
TONG CONG TY KHOANG SAN vA THU'ONG M~I HA TINH-CTCPDia chi: sf> 2 vc Quang - TP Hi! TInh - Tinh Hi! TInh
I[[[*fS[[[*X[**X :`X[[ Rbb ?`[XR[XX]W W^_ [[WX[[
;Za Y[S[VaS` ZaSfVa`Y
fs `YSk *++*-+,*+. VV` -+++,+,*+.
Cong ty CP V~t li~u va Xay dung Ha.TinhC6ng ty CP V~n tai va Xay dungC6ng ty CP V~t li~u va phl,l gia s~t Th~ch Khe
CQng
50.000.00067.542.041
686.089
34.476.582.813
8 Tai san ng~n han khacC6ng ty myC6ng ty TNHH MTV Giong va v~t ill NN MitracoCong ty TNHH MTV DTXD & PT H~ T~ng MitracoC6ng ty CP thirc an Chan nu6i Thien L9CC6ng ty CP Gach ng6i & VLXD Dong Nai - Hit TinhC6ng ty TNHH Vi~t LaoC6ng ty CP Chari nu6i MitracoCong ty CP May Ha TTnhC6ng ty CP Thien Y 2C6ng ty CP CO'khi va Xay l~p MitracoCong ty CP Phat trien N6ng Uim Ha TTnhC6ng ty CP Thuong mai MitracoC6ng ty CP V~t li~u va Xay dung Ha TinhCong ty CP V~n tai va Xay dungC6ng ty CP V~t lieu va phu gia s~t Thach KheC6ng ty CP Khoang san ManganC6ng ty CP Cang Vilng Ang Vi~t - LaoC6ng ty TNHH thuc pharn Mitraco
Cu6i nam D~u narn3.438.949.165
49.226.0022.346.664.978
439.291.489112.672.595
3.739.900.486227.240.790179.464.737
1.074.130.291172.834.859112.375.692787.663.195301.673.281
59.353.000118.896.996
3.500.000389.620.200398.273.952
\\[l:-.., .
Cong 13.951.731.708
~f'\
9 Eli san c6 djnh hfru hinh 7FWi, [cR e0 ,8
FW ? :2 ~7 i*i?; ea > .:i:~'
··1~4D~u nam f:1
10 Tai san c6 djnh vo hinh
11 Chi phi xay dung CO' ban dO' dangC6ng ty myDgS e[f_ fS[ eS` c6 V[`ZMU[kVg`Y ;$@TS`C6ng ty TNHH Vi~t LaoDgS eV_ fS[ eS` c6 V[``
MU[kVg`Y ;$@TS`C6ng ty CP Chan nu6i MitracoDgS eS_ fS[ eS` c6 V[`Z
MU[kSc]V ;$@Z[_
C6ng ty CP Phat trien N6ng Lam Hit TTnh
C6ng ty CP Thuong mai MitracoC6ng ty CP V~t lieu va Xay dung Ha TTnhC6ng ty CP Gach ng6i & VLXD Dong Nai - Ha TinhC6ng ty CP Cang Vung Ang Vi~t - LaoCQng
Cudi nam121.375.047.814
121.375.047.8144.256.539.165,(-+.(,*1(2+3
1.942.331,34619.650.599.332,
0+(30-&3+%
+3(/22(0-/( '+,+
7.507.021.153
12.000.0003.647.894.413
20.132.1111.719.629.119
158.188.863.107
22
TONG CONG TY KHOANG SAN vA THU'ONG M~I HA. TiNH-CTCPDia chi: sf> 2 Vu Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
JZgk,# _[`Z :d[a USa((Ii UZ[`Z @@ %8n)+++Xf&
;Za Y[S[VaS` ZaSfVa`YIB#?# YSk 0 @+*-+,*+'+ V[` -++@,+,* Y)5g
12 Cac khoan aftu tIT tai chinh dai han
C6ng ty my
C6ng ty CP Thien Y 2CQng
13 Chi phi tra trurrc dai han
Cong ty myC6ng ty TNHH MTV Giong va v~t nr NN MitracoC6ng ty TNHH MTV DTXD & PT H~ T~ng MitracoC6ng ty CP Gach ngoi & VLXD Dong Nai - Ha TinhC6ng ty TNHH Vi~t UlO
C6ng ty CP Chan nu6i Mitraco;Z[ bZ[ fda`Y Y)Vfd[[` ]ZS[ ]a Vg YZ[ `ZV` JI
C6ng ty CP May Ha TinhC6ng ty CP Thien Y 2Cong ty CP Co' khi va Xay l~p MitracoC6ng ty CP PhM trien N6ng Lam Ha TinhC$AY[0`Y ZVg T[C$AY[0`Y a`Y TS
C$A VgW?:
AWP^ eSfVXT]V +(<gWCa`Y
;;<;
C6ng ty CP Thuong mai MitracoC6ng ty CP V~t lieu va Xay dung Ha TinhC6ng ty CP Van tai va Xay dungCong ty CP V~t li~u va phu gia s~t Thach KheC6ng ty CP Cang VGng Ang Vi~t - LaoC6ng ty CP Khoang san ManganCong
$' Yay va ng ng~n han
Yay ngan hanC6ng ty myL[WfUa_TS`] ' ;E >P IX]W
EYV` ZS`Y HgV` S^X(;E >P J[`Z
C6ng ty CP tlurc an Chari nu6i Thien LQc
EYV` ZS`Y L[WfUa_TS`]
C6ng ty CP Gach ng6i & VLXD Dong Nai - Ha TinhEYV` ZS`Y L;: ' ?S IX]W
C6ng ty TNHH Vi~t LaoLSk `YV` WP] ]VS] ZS`Y CSa L[pf
C6ng ty CP Chan nu6i MitracoLSkEYS` ZS` E? EYaS[ JZga`Y
C6ng ty CP CO'khi va Xay l~p MitracoEYV` ZS`Y EYaS[ fZgS`Y
%&
Cu&i narn Dftu narn
10.300.000.000
67.539.300
10.367.539.300
Cu&i nam Dftu narn
3.409.421.734550.918.000
50.584.1591.424.562.8212.163.299.940
14.074.311.698+.(*1.(-++(032
2.410.069.812I. 113.239.630
148.176.83418.556.059.7500(20/(***(***.(..3(+*,(.21
+2-(/**(***
-*(***(***1(*,2(./1,0-
903.367.4961.903.694.4971.556 -,J:06.244
852.164.5033.186.128.772
503.512.720""""""""""""""" """"""""""""""""76!52.805.618.610
.-o\(J1.
,(•...
`Y--
.,.,.~..•~.l"S'...-
Cu&i nam
200.063.984.165128.864.367.860
+,0(20.(-01(20*
,(***(***(***
16.784.568.39316.784.568.393
4.805.757.174.(2*/(1/1(+1'+
20.029.997.351,*(*,3(331( 35 @
8.000.000.000
2(***(***(***
2.303.024.400
,(-*-(*,.(.**
--,i_~~~;..-~
TONG CONG TY KHOA.NG SAN VA THU'ONG M~I HA TINH-CTCPDia chi: se 2 va Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha TInh
J!gk[^f _[^^! :d[a USad[^[UZ[`! W^_ `DQd
;Za Y[S[VaS` Z*3+ S4,,V
fs `YSk * \ )*-),* @4 V[` 3 @* @,),* @.
Cong ty CP Phat trien Nong Lam Ha TinhDVS] ZS`Y DV^PXIWc^]V
Cong ty CP Thuong mai MitracoEYV` ZS`Y EYaS[ JZgS`Y >P J[`Z (*)Cong ty CP V~t li~u va Xay dung Ha TInhDVS] WP]V DV^PXJZga`Y
Cong ty CP V~t li~u va phu gia s~t Thach KheCong ty CP Khoang san ManganDVS] WP]V JD;G DV^PXfZga`Y
NQ' dai han d€n han tra (*)
6.000.000.0006. Uaa(aaa($%$%$%8.772.233.0008.772.233.000
1.672.338.1261.672.338.126
459.106.4902.372.591.371,(-1,(/3+(-1 @
.3CQng 200.063.984.165
Khoan yay cua ngan hang Vietcombank theo hop dong tin dung ngay HD ,/*-0/0 ngay ,/*+/*-+ 14. H~nrmrc tin dung la 60.000.000.000 d6ng. Thoi han hieu luc cua han I11Lrcla 6 thang k~ tu' ngay rut von denngay ben yay tra xong no tinh cho tung Ian rut v6n ( theo gi§y nhan no). Muc dich sCrdung y6n yay la: Vayv6n luu dong phuc VI,Isari xu§t kinh doanh, khai thac ch~ bien cac quang.
Khoan yay cua ngan hang Vietcombank theo hop d6ng tin dung ngay HD ,/*-04+ ngay --*+2*-+,/) Hanmire tin dung la 50.000.000.000 d6ng. Thoi han hieu II,I'ccua han mire la 6 thang k~ tLI'ngay rut y6n d€nngay ben yay tra xong no tinh cho tung Ian rut v6n (theo gi§y nh?n no), M~ICdich slr dung von yay la: Vayv6n luu dQng phuc VI,Isan xu§t kinh doanh, khai thac ch€ bien cac quang.
Khoan yay cua ngan hang Vietcombank theo hop d6ng tin dung ngay HDI4/2640 ngay -1,+4*-+,/) H~nrmrc tin dung la 20.000.000.000 d6ng. Thai han hieu lire cua han rrurc la 6 thang k~ tLI'ngay rut v6n d~nngay hen yay tra xong no tinh cho tung Ian rut v6n (theo gi§y nhan no). Muc dich su dung v6n yay la: Vayv6n luu dong phuc V\! san xu§t kinh doanh, khai thac ch€ bien cac quang. .l
.\
Khoan yay cua ngan hang Vietcombank theo hop dong tin dung ngay HD ,/*-130 ngay .+*,+*-+,/) H?nmire tin dung la 8.000.000.000 d6ng. Thoi han hieu II,I'ccua han muc la 6 thang k~ tir ngay rut von d~n ngayben yay tra xong no tinh cho tung Ian rut v6n ( theo gi§y nhan no). Muc dich su' dung von yay la: Vay von ••~ILJ'Udong phuc VI,Isari xuat kinh doanh ~:.~
Khoan yay cua ngan hang Vietcombank theo hop dong tin dung ngay HD ,/*-14/ ngay 14/1 120 14. H~n I;, ~'I11U'Ctin dung la 22.000.000.000 d6ng. :ho'i han hieu lire c,ua han mire la 6 thang k~ tir ng~y rut y6n d~n ..:~~~•.~ngay ben yay tra xong no tinh cho tung Ian rut von ( theo giay nhan no), Muc dich su' dung von yay la: Vay !i[5
v6n iLI'Ud9ng phuc VI,Isan xu§t kinh doanh .!)~..w~~~
Khoan yay cua ngan hang Vietcombank theo hop d6ng tin dung ngay ><,/*-144 ngay +0,,-*-+,/' Han .:;.;';'~mire tin dung la 120.000.000.000 d6ng. Thoi han hieu luc cua IWn mire la 6 thang k~ tu ngay rut von d~nngay ben yay tra xong no tinh cho tirng Ian rut v6n ( theo giay nhan no), Muc dich su'dung v6n yay la: Vayvon luu dQng phuc V\! san xuM kinh doanh
'\,.
Khoan yay cua ngan hang Quan dQi - Chi nhanh Ha TInh theo kh~ uoc s6 LO 1421300345 ngay 0 I,+3*-+,/)s6 ti~n yay: 2.000.000.000 d6ng. Thoi han yay 6 thang. Uti suat 2',", narn, Th~ chap bang tai san theoHop dong th€ chap may m6c thiet b] s6 85.14.758.1666888.80 ngay .,*+2*-+,/) Muc dich sir dung vonyay: Vay y6n d~ thanh toan ti~n mua hang thach cao.
15 Phai tra ngm'ri banCong ty myCong ty TNHH MTV Giong va v?t tu NN MitracoCong ty TNHH MTV DTXD & PT H? Tang MitracoCong ty CP tlurc an Chan nuoi Thien LQc
Cubi narn Dftu narn9.130.812.9018.571.073.3767.267.374.472
12,125,148.807
24
TONG CONG TY KHoANG SAN vA. THUONG M~I HA.TiNH-CTCPDia chi: 862 VU Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
JZgk[f _[`Z :f[a RbXf$^[UZ[`Z ^gdb]U[*Xb
;Za Y[S[VaS` ZaSfS^]V
J[WYSk *++*-+,*+. V[` -)+),+,*+.
C6ng ty CP V~n Uti va Xay dungC6ng ty CP Gach ng6i & VLXD D6ng Nai - Ha TinhC6ng ty TNHH Vi~t LaoC6ng ty CP Chan nu6i MitracoC6ng ty CP May Ha TInhC6ng ty CP Phat trien N6ng Lam Ha TInhC6ng ty CP Thuong rnai MitracoC6ng ty CP CO'khi va Xay l~p MitracoC6ng ty CP Thien Y 2C6ng ty CP V~t li~u va Xay dung Ha TinhC6ng ty CP V~t li~u va phu gia sat Thach KheC6ng ty CP Cang Vfing Ang Vi~t - UtOC6ng ty CP Khoang san Mangan
C6ng ty TNHH thuc pham MitracoCQng
16 Nguni mua tra ti~n trurrcC6ng ty myC6ng ty TNHH MTV Giong va v~t nr NN MitracoC6ng ty TNHH MTV DTXD & PT Ha T§ng MitracoC6ng ty CP thtrc an Chart nu6i Thien LQcC6ng ty CP V~n tai va Xay dungC6ng ty CP Gach ng6i & VLXD D6ng Nai - Ha TinhC6ng ty CP Chan nu6i MitracoC6ng ty CP Phat trien N6ng Lam Ha TInhC6ng ty CP Thuong ma! MitracoC6ng ty CP CO'khi va Xay l~p MitracoC6ng ty CP Thien Y 2C6ng ty CP V~t li~u va Xay dung Ha TinhC6ng ty CP V~t lieu va phu gia sat Thach KheC6ngty CP Cang Viing Ang Viet - LaoC6ng ty CP Khoang san ManganC6ng ty TNHH thuc pham MitracoCQng
17 Thu~ va cac khoan phai n(ip Nha nurrc
Thu~ gia tr] gia tang dAu raThu~ thu nhap doanh nghiepThu~ thu nhap ca nhanThu~ tai nguyenThu~ nha d§.t va ti~n thue dfttCac loai thu~ khacCac khoan phi, l~ phi va cac khoan phai nQP khac
C(ing
%(
265.817.5151.808.610.650
10471114965655.937.921278.916.355878.435.512
1.850.651.4161.517.210.903
590.151.2331.980.786.819
837.365.5165456758984
579.253.171315.434.000
«
f
64.580.854.516
Cudi narn nilu narn2.233.741.1131.427.903.925
500.08554.592.441
1.167.504.10015.953.982
1.558.929.092438.228.000462.231.505
2.224.9:02.7163.312.878
64.300.40068.612.599 :~:~
7.075.525.322 \~,403 .305.535 ~:~:y
____ 2_7_._22_5_.3_4_2 ' r :
==1=7=.2=26=.6=6=9=.0=35=========.,/~:;~:.~y'''$;}-•••c,Cudi nam nilu narn
2.449.050.7092.846.452.93~
230.198.7921.963.750.218
38.289.55046.154.752
• 1.563.254.136
9.137.151.092
TONG CONG TV KHOANG SAN vA. THUONG M~I HA. TiNH-CTCPDia chi: sf> 2 vn Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
JZgkVf _[`Z :d[a Uf[af$^[UZ[`Z Zab ^[D[f
;Za Y[S[VaS` ZaSfVa`Y
J[U`YSk *++*-+,*+. VV` 3@@+,+,* @.18 Chi phi phai tra
Cong ty myCong ty CP thirc an Chari nuoi Thien LQcCong ty CP Gach ng6i & VLXD D6ng Nai - Ha Tinh;Z[ bZ[ [SXhSkbZV[ fdVJa`Y ;fk AW^P]V eV` & JD >P J[`Z
;Z[ bZ[ [SXhSk_WSXfdVDVP] WP]VDV^PX IWc^]V
;Z[ bZ[ [SXhSkbZV[ fdVEYV` ZS`YGJ KE ' C E > SJ[`^[
Cong ty TNHH Viet Lao;G egSUZ[[SB^] bPXeV` UaV[``;G eKSUZ[[SVgS`Y`a[ TS
;Z[ bZ[ SP^ b$BE
;Z[ bZ[ ZaS` fdV_a[ fdgS`Y;Z[ bZ[ DS]Wf[`Y
Cong ty CP Thien Y 2Cong ty CP Cang Vung Ang Viet - LaoJd[UZfdgUW;G egSUZ[[S@aUaea ZSfV`Y M[ `YZ[Wb
Jd[UZfdgaU;G ]P^ hWfT[` e0 1,2 ]S\ -+,/
Jd[UZfdgUW;G ][V_ V[`Z T[` e02 ;S`Y L[[`Y 9`Y
Jd[UZfdgfdU;G fg i[` UZ[V` ^gSUbZSf fd[W`;S`Y Lg`Y 9`Y;Z[ bZ[ bZS[ fdS ]ZVU
CQng
19 Cac khoan phai tra, phai nQp ng~n han khac
Tai san thira cho giai quyet~ Kinh phi cong doan
Baa hi€m xa hQiBaa hiem y t€Doanh thu chua thuc hienCac khoan phai tra, phai nop khacDO'C6 Tai khoan 138Baa hiern thftt nghiepPhai tra khac (DO'C6 TK 141)
CQng
20 Yay va ng dai hana. Yay dai han (*)
Cong ty myE? bZSf fd[[` L[8f ES_ ;E ?S Jd`Z
GcfP1c bc hSbZVf fd[[` >P J[`Z
Gcf Z0 fda e^[bj[b <aS`Z `YZ[Wb
DVS] ZS`Y EYaS[ fZga`Y LE ' ;E >P J[`Z $LE<%
C6ng ty CP CO'khi va Xay I~p MitracoCong ty CP Gach ng6i & VLXDD6ng Nai - Ha Tinh
DVS] ZS`Y DV^PXfZga`Y L[WfES_ ' ;E >P J[`Z
DVS] ZS`Y GZ[Cffd[V` ?S Jd`Z
Cong ty CP Chari nuoi Mitraco
%)
Cu6i nam D~lI nam
222.790.79719.152.530
8.622.415.0012.384.390.0001.400.888.2134.837.136.7882.113.261.154
-/1)2-+944.146.363
287.937.57433+)/,4)+-4
511.468
14.663.0008.535.088.0004.340.000.0003.000.000.000
659.000.000126.888.000409.200.000
19.527.370.482
Cu6i nam
302.838.971532.197.052
1.091.273.61988.85~.137
238.149.458183.400.209.931
23.667.47359.307.447
426.772.861
186.163.255.949
Cu6i nam
62.764.904.1661.899.904.166.
25.000.000.0000**(***(***
-/(,0/(***( ***
22.151.106.7740(-3'+(***( ***
+/(1/1(+*0(11.
25.756.350.031
.,
DAu nam
7 3.\ ..' ~.
, *1. ;);~\.~Xo( $
""""""""""""""- ,DAu narn
TONG CONG TY KHOANG SAN vA TRUONG M~I HA TiNH-CTCPDia chi: se 2 VU Quang - TP Hi Tinh - Tinh Hi Tinh
J[^^)kWf_[`Z :d[a Uffaf^^[UZ[`Z Zab `^^[[f
;Za Y[S[VaS` ZaSfS4,,V
J[fr `YSk 0@+*-+,* @4 V[` 3@+@,+,* +.
LSkDVS] ZS`Y EYaS[ JZga`Y
C6ng ty CP PMt trien N6ng Lam Ha TinhE? EYaS[ fZga`Y Us?[l J^`Z
C6ng ty CP Thuong mai MitracoC6ng ty CP V?t lieu va Xay dung Ha TInh
DVS] ZS`Y EYaS[ fZga`Y
C6ng ty CP V?t lieu va phu gia s~t Thach KheC6ng ty CP Cang Vilng Ang Vi~t - LaoDVS] ZS`Y EE hSGJEJ >P IX]W
C6ng ty TNHH MTV DTXD & PT H~ T~ng MitracoC6ng ty CP Thien Y 2
,/(1/0(-/*(*-+
25.369.739.77625.369.739.776
1.925.434.030+(3,/(.-.(*-*
350.000.0002.694.607.00 I,(03.(0*1( ***
815.000.000
CQng 141.827.141.778
Hop d6ng tin dung d~u nr s6 *,),**3@?<J<<J'E?GJ ngay 24/06/2009 s6 ti~n 17.700.000.000 dong, lfiisufrt cho yay 6,9%/nam. Thai han yay t6i da la 6 narn (72 thang), thoi gian an han t6i da (k§ tir khi giai ngankhoan yay d~u tien) 10 thang, Muc dich sir dung Y6n yay: Ti~n yay duoc sir dung d§ d~u tu Du an xay dungNha may nghien bot Thach Cao theo Quyet dinh phe duyet dftu tu s6 435/QD-HDQT ngay 30112/2006 cuaHQi d6ng quan tri C6ng ty my.
Hop d6ng tin dung yay Y6n 01/2011IHDTD-DP ngay 13/09/2011 s6 ti~n 25 ty lfii sufrt narn dftu la 0%, tirnarn thir 2 tro di lfii yay cu th€ do HQi dong quan ly quy h6 tro d~u tu Ha Tinh quy djnh. Thai han yay ia 36thang. Muc dich khoan yay la gap Y6n di~u I~vao C6ng ty CP S~t Thach Khe theo c6ng van s6 2874/QD-UBND Tinh ngay -++*2),*++ cua UBND tinh Ha TInh.
H9'P dong tin dung s6 14/2650/vCBHTi ngay 11112/2014. Han I11ll'C tin dung 48.840.000.000 dong. Thaihan yay 120 thang, Lai sufrt theo lfii sufrt huy dong ti~t kiern ky han 12 thang+ 3% nam.Lai suat hien tai la9%/nam. Muc dich yay: thuc hien du an nha may ch€ bi~n SLIC san Mitraco.
':9.••.i1s
.f
p,-,
21 VBn chii so' hfru,~~
;cX> narn Dfiu narn
T( ;Z[ SVfhS` f^Agb[UUgSUZ[fHE# Z[_ CuBi narn
S( :S`Y f^S[UZ[WgT[V` f^h`Y UgShS` UZ[fHE# Z[_ 6GZo+Z[We0 -7
v6n gap cua nha nuocV6n gap cua cac c6 dong
l.072.153.914.6 J 828.982.000.000
CQng 1.101.135.914.618
* Menh ghl c6 phieu dang hru hanh <dc3ng/CP> 10.000 10.000
e. ;SR cgk RcP ;^]V fk Cuol narn Dfiu narn
Quy dftu tu phat trienQuy du phong tai chinhQuy khac thuoc y6n chu sa htru
7.993.646.7264.897.324.133
CQng 12.890.970.859
%*
TONG CONG TV KHOANG SAN vA TRUONG M~I RA TiNH-CTCPDja chi: S6 2 YLiQuang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
I[[??kS[ \X]W :`X^ RP^ ?U[XRWX][bW$@F?,C ,
;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y
]#` `YSk *+)*-+,*+. VV` -+)+,+,*+.
THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MT)C TRINH BAy TREN BAo cAo KET QUA HO~T DONGKINHDOANH
22 Doanh thu ban hang va cung dp djch vl}
Til' ngay 01103 d~nngay -+++,),*+.
2)54
Ky trurrc
2)54
- Doanh thu ban hang va cung dp dich vu- Doanh thu boat dong KD khac
1.152.040.343.063
CQng 1.152.040.343.063
22 Cac khoan giam trir
Tir ngay *++*- d~nngay -+++,+,*+.
d6ng
Ky trurrc
- Cac khoan giam tnr doanh thu 6.631.317.719
2)54
CQng 6.631.317.719
23 Doanh thu thuan v~ ban hang va cung dp djch vl}
Til' ngay 01l0~d~nngay -+++,),*+.
2)54
- Doanh thu thu<1nban hang va cung dp dich vu- Doanh thu thuan heat dong KD khac
1.145.409.025.344
CQng 1.145.409.025.344
24 Gia v6n hang banTil' ngay *++*- d~n
ngay -+++,+,*+.d6ncr
'"
Ky trurrc
2)54#7"0,1)83
:!o.--------:. T(). ..========' IV,
Ky trurrc
- Gia v5n ban hang va djch vu dii cung dp 900.275.355.3 77
CQng 900.275.355.377
28
TONG CONG TY KHOA.NG SAN VA THUONG M~I HA TiNH-CTCPDia chi: s6 2 Vf Quang - TP Hit Tinh - Tinh Hit Tinh
I,,Jfi, _[`Z :d[a USaJbXUZ[`Z Zab ,,*,$,,
;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`Y
]#` ]VPf E@,+.,-+,/ UD` .@,,-,-+,/25 Doanh thu hoat dQng tai chinh
T\1' ngay 01103 d~nngay -+++,),*+.
d6ng
Ky trurrc
d6ng
- Uti tien giri, ti~n cho yay- C6 tire, IQ'inhuan duoc chia- Uti CL TG danh gia l<;li s6 du cuoi ky- Lai chenh lech ty gia da thuc hien- Lai chenh lech ty gia chua thuc hien- Lai ban hang tra cham- Doanh thu hoat dong tai chinh khac
12.010.584.00421.000.000
425.079.56043.894.656
138.222.725
CQng 12.638.780.945
-- 26 Chi phi tai chinh
T\1' ngay 01103 d~nngay 3111212014
d6ng
Ky trurrc
~,)
...•
N
.1
d6ng {
.;'to-',,<- Chi phi lai yay
- L6 chenh lech ty gia da thuc hien- L6 chenh lech tY gia chua thuc hien- Chi phi tai chinh khac
13.761.147.97918.098.812.527
154.033.602495.365.208
Cong 32.509.359.316~\'.\
27 Chi phi ban bangTu' ngay 01103 d~n
ngay -+++,),*+.
d6ng
Chi phi nhan vien- Chi phi V?t lieu, bao bi- Chi phi dung CI,I, 06 dung- Chi phi khan hao tai san c6 dinh- Chi phi Quang cao, tiep thi, khuyen mai, tlurong khac- Chi phi dich VI,Imua ngoai
Chi phi bing ti~n khac
11.405.872.0342.260.562.720
642.690.2502.895.934.l29
362.727.28531.290.565.36918.908.615.540
CQng 67.766.967.327
28 Chi phi quan ly doanh nghiepTu' rigay 01103 d~n
ngay 31112/201406ng
Ky' trurrc ..~, ::",'
dong .-~j If
'.)XJ@[($
#~'V ! ·N./ .'~:;..~~,~:;;;~
Ky truo'c
d6ng
- Chi phi nhan vien quan Iy .- Chi phi V?t lieu quan Iy- Chi phi d6 dung van phong
36.227.964.651441.940.608
1.865.065.785
7%,
TONG CONG TY KHOANG SAN VA THUONG M~I HA TINH-CTCPDia chi: sf> 2 VQ Quang - TP Hit Tinh - Tinh Hit Tinh
I[[[[fi, _[`Z :f[a USa$$@[UZ[`^f ,,$,*, ][cX[
;Za Y[S[ VaS` ZaSf `X4,,A
IB#` ??V^%#0 @,+., 20 @)Y`XS[[ 3 @?X-*-+ +'+
- Chi phi kh§u hao tai san c6 dinh- Thu~, phi va I~ phi- Chi phi du phong- Chi phi dich vu mua ngoai- Chi phi bang tien khac
6.850.198.083842.999.979
2.451.938.2436.780.448.311
17.827.001.912
CQng 73.287.557.572
29 Thu nh~p khacTit ngay 01103 d~n
ngay -+++,),*+.d6ng
Ky trurrc
- Thu nhap khac 32.372.299.331
d6ng
CQng 32.372.299.331
30 Chi phi khac
Tit ngay 01103 d~nngay -+++,+,*+.
d6ng
"..•
Ky trurrc~I
d6ng .~
- Chi phi khac 21.034.372.813
CQng 21.034.372.813
31 Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh Til' ngay *+)*o d~nngay -+++,),*+.
d6ng
Ky trurrc
- Chi phi thue TNDN nam hien hanh- DiSu chinh chi phi thue TNDN cac nam truce vao nam nay
28.636.682.708
CQng 28.636.682.708
32 Uii co' ban tren c6 phieu Tit ngay 0 1103 d~nngay -+++,+,*+.
d6ng
.~~,~:;~.\ j:
--------", }:r
========O=./:,~#Y6
Ky truo'c
68.666.765.769
d6ng
- LQ'i nhuan k~ roan sau thue TNDN- Cac khoan diSu chinh IQ'i nhuan k~ toan phan b6- LQ'i nhuan k~ toan ph an b6 cho e6 dong pho thong- C6 phieu ph6 thong luu hanh binh quan- Uti CO' ban tren c6 phieu
68.666.765.769
623,60
30
TONG CONG TV KHOA.NG SAN vA THUONG M~I HA TiNH-CTCPDja chi: s6 2 Vf Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
J+^^+k[f_[`Z :Va USacbXUZ^`Z fgdb`ZXff
;Za Y[S[ VaS` Z*3 Va`Yfs `YSk E@,+.,-+,(, VV` .*,,-,-+*(,
VII NlrUNG THONG TIN KHAc33 Cong cu tai chinh
1- Quan Iy riii ro v6nT6ng Cong ty thuc hien viec quan tri nguon v5n d~ dam bao rang T6ng Cong ty c6 th~ vua heat dong vua c6 th~ t5i da
h6a loi ich cua c6 dong thong qua viec str dung nguon v5n c6 hieu qua.
01u true von cua Tong Cong ty bao gom: V5n di~u l~ (+) voi thang du von c6 phan, tnr (-) di c6 phieu quy (neu c6).
2- Tai san tai chinhTai san tai chinh la tai san ma qua do Tong Cong ty c6 th~ phat sinh cac khoan thu nhap trong tuong lai. Cac uli san
nay da: ducc xac dinh lai theo gia tri hop ly tai ngay l~p bao cao tai chinh:
- TiSn- Ttrong Quang tiSn- Khoan phai thu khach hang va phai thu khac
Gia tr] hop Iy78.140.502.109
97.731.783.348175.872.285.457
3- Cong nQ'tai chinhCac khoan no tai chinh da: duoc danh gia lai theo dung quy dinh ,cua Chuan rnuc k6 toan hien hanh d~ dam bao nghiavu thanh toan cua T6ng Cong ty. Cu th~ cac khoan phai tra nguoi ban va khoan yay c6 g6c ngoai t~ d~u duoc danh gialai thee tY gia mua cua ngan hang thirong mai tai ngay l~p bao cao. D6ng thoi cac khoan chi phi di yay phai tra da:ducc ghi nhan trong ky vao bao cao k€t qua kinh doanh.
S6 du tai ngay -+++,),*+.
- Yay va no' ngan han, dai han- Phai tra nguoi ban- Phai tra khac
341.891.125.94364.580.854.516
186.163.2~5.949592.635.236.408
4- Quan Iy riii ro tai chinh: /;Rui ro Uti chinh bao g6m rui ro thi tnrong, rui ro tin dung, rui ro thanh khoan va ru: ro dong ti~n. Tong Cong ty khong \ ~thuc hien cac bien phap phong ngira cac rui ro do thieu th] truong mua cac cong cu nay. !~
Rui ro thi truong: T6ng Cong ty mua nguyen lieu, hang h6a, cong cu, dung C~Inr cac nha cung cap trong nuoc vangoai nuoc d~ phuc vu cho heat dong kinh doanh. Do vay, T6ng Cong ty se chiu rui ro tir viec thay d6i gia ban nguyenlieu, hang h6a, cong cu, dung cu. Rui ro nay T6ng Cong ty quan tri bang viec thuc hien mua hang nr mot s5 IU'Q'ngIantir cac nha cung dp phan b6 P cac mroc va khu VlJCkhac nhau, cling nhu linh hoat trong viec dam phan d~ di~u chinhgia hop IY.
RCIiro tin dung: Bao g6m rui ro thanh khoan va rui ro Ia:isu~t: Muc dich quan Iy rui 1"0 thanh khoan nh~m dam bao dCInguon v6n d~ thanh toan cho cac khoan no phai tra hien tai va tuong lai. Chinh sach cua T6ng Cong ty la theo d5ithuong xuyen cac yeu du v~ thanh khoan d6i voi cac khoan no phai tra hien tai, du k ien trong tuong lai nham dambao viec duy tri mot IU'Q'ngti~n m~t dap ung tinh thanh khoan ng~n han va dai han.,
&$
TONG CONG TY KHOANG SAN vA THUONG M~I HA TINH-CTCPDia chi: S6 2 VU Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
J^^gk[f _[`Z :Va USaf`[ UZ[`Z ^gdb`^V[f
;Za Y[S[ SE;6[?, Z*3+ S$Y[,V
fs `YSk *++*-+,*+. V[` -++A,+,*A.
34 Nhfrng S\I' ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc ky k~ toan nam
K~ HI' ngay k~t thuc ky hoat dong d~n ngay I~p Bao cao tai chinh, chung toi khang dinh rang khong phat sinh b<1tk)'mot S~I' kien nao co th~ anh huong dang k~ d~n cac thong tin da duoc trinh bay trong Bao cao tai ehinh va anh huongtoi heat dong CLJar6ng Cong ty con.
35 S6 Ii~u so sanh
S6Ii~u so sanh : Day la giai doan dAu tien Tong r6ng Cong ty Khoang san va Thuong mai Ha TInh - C'TC!' heat dongtheo hinh thirc r6ng Cong ty c6 phan.
36 Thong tin v~ hoat dQng lien tuc
Ban r6ng Giarn d6c khang dinh rang, r6ng Cong ty se ti~p tuc heat dong trong narn tai chinh tiep theo.
37 Nhfrng thong tin khac
- Quyet toan thue cua r6ng Cong ty se chiu su kiem tra cua coquan thue, Do viec ap dung Luat va cac quy dinh v~ thu~voi viec ap dung cac guy dinh va Chu§.n mire k~ to an cho cac giao djch tai T6ng Cong ty co th~ duoc gia: thich theoeach khac nhau.
Ngurri I~p bi~u K~ toan trufrng
:X?XVan Minh Nguy~n Thj Ha
&%
TONG CONG TV KHOA.NG SAN YA THU'ONG M~1 HA TINH-CTCPDia chi: S6 2 - Vii Quang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
I?*Jfkb _[`] :Sa USafS^UZ[`T W^_ ]WPb
;Za VXPXS^P] ZaSfVa`YJ[U`YSk *++*-+,*+. S[` -+++,+,*+.
TANG, GIAM TAl SAN CO DINH HUu HINHGZg ^gUs6 1
<a` vi f[`Z4 <0`Y
Khoan muc Nha cira, YKT MMTB PTVT TBQLYU'i)"Dcay
TSCD khacCay trAng, Y~t
Tang cQnglau nam Nuoi
Nguyen gia TSCD hiru hinhS6 duod~u narn 714.667.132.137 267.962.946.410 110.907.974.399 4.502.405.615 - 4.283.197.317 4.079.757.607 1.106.403.413.485- Mua trong nam 6.349.900.814 17.709.013.686 7.257.264.975 961.815.453 64.000.000 82.769.273 32.424.764.201- D~u tu XDCB HT 31.910.051.116 3.367.380.262 280.429.326 2.030.653.382 - - 37.588.514.086- Tang khac 5.634.264.211 419.732.125 770.074.498 883.070.980 - - 7.707.141.814-- - --- Chuyen BDS DT - - - - - - -- TL, nhuong ban 4.882.961.052 6.911.430.730 41.919.544.894 181.224.838 - 82.769.273 53.977.930.787._.- _. - ----- Giam khac 132.235.825 6:498 34.413.628 - - 1.391.815.700 1.558.471.651S6 duocu6i nam 753.678.387.226 282.415.405.928 77.296.191.806 8.162.306.964 64.000.000 4.283.197.317 2.687.941.907 1.128.587.431.148
---- - - - - -,------Gia tr] hao mon luy k~
- - - - - --- - - - -S6 d~ c1~u narn 195.554.558.340 166.000.975.947 59.894.609.047 2.721.919.296 2.615.739.137 2.989.808.957 429.777.610.724-_~b~~hao trong nam
. - - - .- - - - -- --- - I-
36.287.434.071 25.084.827.315 7.927.627.633 777.258.494 10.666.668 382.916.725 827.192.643 71.297.923.549-_.- . ---- - -
- Hmg khac 20.041.707 31.123.300 - - , - - 51.165.007- Chuyen BDS DT
._-- ---', --- - ---- ---- --- - - - - -
-TL, nhuong ban __------- -- ---- - - .
2.605.794.499 6.759.674,958 23.868.483.644 18 J .224.838 - 6.096.447 33.421.274.386--- ---------- - _ .._- - ._------
- Giam khac 2.375.004 132.235.825 312.589.081 29.240.413 - - J .232.099.748 1.708.540.071S6 duocu6i narn 229.253.864.615 184.225.015.779 43.641.163.955 3.288.712.539 10.666.668 2.992.559.415 2.584.901.852 465.996.884.823
Gia tr] con lai cua TSCD HH- Tai ngay d~u nam 519.112.573.797 101.961.970.463 51.013.365.352 1.780.486.319 - 1.667.458.180 1.089.948.650 676.625.802.761- Tai ngay cuoi nam 524.424.527.61 1 98.190.390.149 33.655-<a27.851 4.873.594.425 53.333.332 1.290.637.91ll 103.040.055 662.590.546.325
(o<-(#ooZS`Y ~3 ]S\ ,*+/Ngu·o·j l?p bj~u K~ toan tru'&ng .//0' TON~CON(f. ;'\~\ m doc
~ ~
,$*6 I(HOANGSAN'o 6..\!~o/<:-.\ '" H " TIN )8(U \
#)i ';I;i!####@##
~
33
fa&£~'i ,::,.:;;~(o5of4ro#(Po4PP- -.;;.-..:;.'~) ~:it{. I ~:!"\ l tttttt '&(( 0:.. ''''l~ 9999#!!!"#& %36(2 #1 " #$
TONG CONG TY KHOANG SAN VA. THlrONG M~I HA. TINH-CTCPDia chi: S6 2 - Vii Quang - TP Ha TInh - Tinh Ha TInh
JZgk[f _[`] :Sa UVagf[ UZ[`] Zab ]Ub*Xb
;Za Y[S[ VaS` ZaSf Va`YJ[U`YSk *+)*-+,*+. V[` -+++,+,*+.
TANG, GIAM TAl SAN CO DJNH VO HINHGZg^gUs6 2
<a` h\ f[`Z4 <0`Y
Khoan muc Quy~n SD dAt Ph~n m~m may tinhBan quyen, b~ng
TSCD VH khac Tang cQngsang ch~~ guyen gia TSCD VHS6 dtr d~u nam 16.715.119.581 1.58,8.706.290 - 4.223.889.320 22.527.715.191- Mua trong narn - : 210.000.000 - - 210.000.000
-- TI;lO ra tir noi b('>doanh nghiep - - - - -- DAu nr XDCB HT tang
- ---- - --
- Tang khac - - - - ----
- Thanh ly, nhUQ11gba~ ___ - - - -~----- --- ---
- Giarn khac - - - - -S6 du cu6i nam
--- -- ----
16.715.119.581 1.798. 706.290 - 4.223.889.320 22.737.715.191-- -- ---- ----
Gia tr] hao mon luy k~ -- ----- --- ----
-- - - -- ._---- - -- -----S6 dir d~u narn - , 1.516.522.932 1.568.706.287 - 1.073.703.611 4.158.932.830- Kh~u hao trong nam
~ _.- -- --- --- - - . --835 ..755.984 33.499.996 , - 473.942.338 1.343.198.318
- D§u tir XDCB HT tang- - ----- . . ---- ---- - - --
- . - - -- --_. -- - - ..- -- --
- Thanh ly, nhuong ban - . - - -. --- --- --- -- -~-- ---
- Giam khac • - - - - -
S6 du' cu6i narn 2.352.278.916 1.602.206.283 - 1.547.645.949 5.502.131.148
Gia tri con lai cua TSCD vo hinh- Tai ngay dAu nam 15.198.596.649 ";:! •• 20.000.003 - 3.150.185.709 18.368.782.361- Tai ngay cuo: nam 14.362.840.665 196.500.007 - / .676./43.371 17.235.584.043
d••O~@(X#i i ` S S`Y 03 `V_ ,*+/;.,? Q' TONG TY.~, ;.Nguo'i l?p bi~u Ke toan trurrng '7Ii~HO;''im~b t~dOC~
9oR ` 1T s'7 \\!(~.,I~\ 't A T~ /.:.;~~ ,;:.';'
......L 1~..!./.:."/7,
Bui Van Minh Nguy~n Thj Ha
34
~~~T~tTh~ng. b
(5''5Poo4((444(444#(4((o4((o&oo54o["\ -:;;. '. "'= 0'- "'1 _,' '\""~~o tt ' t tttt t ' ttt ' (&( o (44'+ ~"--~--
TONG CONG TV KHOANG SAN V A THU'ONG M~I HA TINH-CTCPDia chi: S6 2 - va Quang - TP Hit Tinh - Tinh Hit Tinh
JZgkof _[`Z Tf[aUSafS[ UZ[`Z ^gdb`[^)[f
;Za ]\5 Z*3+ Va`Y @K4`YSk
+,*+. VV` `YSk .**,.*-+,/
GZg^gUs6 3BANG DOl CHIEU BIEN DONG VON CHU SO HU'U
u
Th~ng duo van Quy du phongChenh I~ch
Van khac cua LQ'i nhuan sau thu~van d~u nr CSH
c6 ph~nC6 phleu quy Quj' DTPT
tai chinh danh gia Il;Ii taichu so' hiru chira PP
Tang cQngsan
Sa duo dh narn truce 254.610.319.167 3.585.620.465 (99.112.593) 9.016.015.389 6.958.343.348 5.833.703.458 183.733.914 9.471.069.923 289.559.693.070
Tang von trong narn truce 24.469.104.489,
1.436.571.994 496.498.710- - - - - 26.402.175.194
LiE trong nam tnroc - - - - - - - 48.648.036.954 48.648.036.954-
Tang khac 24.038.498.752 - - 2.554.337.084 76.883.409 - - 5.484.245.688 32.153.964.932
Giam v6n trong nam~( - - - - 11.953.980 - - 43.167.029.671 43.178.983.652--_. ---.--
L6 trong nam truce - - - - - - - 2.744.840.492 2.744.840.492-- --- -- ----- --- - ._--- _._-
Giam khac - - 356.850.625 6.434.402.899 4.946.380.873 5.794.628.937 183.733.914 5.453.971.271 23.169.968.518
Sa duo cuai narn trurrc 303.117.922.409 3.585.620.465 (455.963.218) 6.572.521.568 2.573.390.614 39.074.521 - 12.237.511.130 327.670.077.489s6 duo oftu narn nay 1.363.478.083.134 3.585.620.465 (455.963.218) 6.572.521.568 2.573.390.614 39.074.521 - 55.681.036.196 1.431.473.763.280
Tang von trong nam_naL 16.039.555.887 - - 2.965.241.158 1.631.615.311 - - - 20.636.412.356--- -_ .._--. --- .- - -- -- --- -. -- -_ .. -- -----
Lai trong nam nay - - - - , - - - 68.666.765.769 68.666.765.769--- -. ------ ----- - - ---- - -- - - --- -
Tangk~_ 43.443.525.065 - - 805.511.934 717.387.474 - - 112.509.387 45.078.933.859- ._- --_._- - -- -- ----- --- I----- -
Giarn von trong narn ~ay 3031.570 - 30.978.290 - - - - 19.664.817.245 19.698.827.105- ----- f-- -- - ~ ------ -- -- -
J6 trong narn nay - - - - - - - 2.198.487.569 2.198.487.569. - -------- -- - - -- - - - -- - ---
Giam khac 321.822.217.898 - (446.213.218) 2.349.627.934 25.069.265 39.074.521 - 100.379.721.797 424.169.498.197
S5 duo cu5i narn nay 1.101.135.914.618 3.585.620.465 (40.728.290) 7.993.646.726 4.897.324.133 - - 2.217.284.740 1.]19.789.062.392
~-[5 o%n&%!o(H
~~.C~ . \"!'a~-:A°'! H~Or~G • ~# L#%#Q#"I" 4;>C/ "
<a` vi f[`Z4 <0`Y
o&o !'#Noo)-.,~--""
35 ....~~." ".
(!o[44o4(4'((('((o(((('#((((4o%(oo(#o#•••.....'f H H \-1 #44&V#
I
TONG CONG TY KHOA.NG SAN VA THU'ONG M~l HA TINH-CTCPDia chi: S6 2 - VLiQuang - TP Ha Tinh - Tinh Ha Tinh
IWcfTb _[`Z :S^ RS^bPXUZ[`Z W$[_ Zf[f;Za Y[S[ S^P] ZaSf V$_Y
IB#,# `YSk *++*-+,*+. V[` -+++,+,*+.
LQI iCH CO DONG THIEU soFW,'[X,'[; e0 .
<S` h[ f[`Z4 <a`Y
V6n dAu ttr CSHTh~ng du v6n cd ce phieu Quy
Quy dAu ttr phat Quy dl!' phong LQ'i nhu~n chuaChi tieu phfin tri~n tai chinh pp
V6n dau tu cua chu eShCru 508.054.846.871 7.037.527.899 (61.529,958) 14.507.195.554 8.575.253.887 17.829.985.608
Tong Cong ty Khoang san va Thuong Mai Ha Tinh - CTCP 319.735.101.415 3.585.620.465 (40.728.290) 7.993.646.726 4.897.324.133 (2.562.099.007)
I Lqi feh co dong thieu s6 188.319.745.456 3.451.907.434 - 20.801.668 6.513.548.828 3.677.929.754 20.392.084.615
~
S`Y 03 `V_ ,*+/I.fNWl.In d6cNgu'o; l~p bi~u K~ toan trufrng
BiIi Van Minh Nguyen.Th] Hi!
36'~ ....
