BÁO CÁO THƯỜNG NIÊNstatic2.vietstock.vn/data/HOSE/2014/BCTN/VN/THG... · 2015-04-23 · nhau vượt qua khó khăn trước mắt để bước đến với những cơ hội,

CÔNG TY CỔ PHẦN

ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG

TIỀN GIANG

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2014

4/2015

NĂM 2014 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN

CÔNG TY CỐ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG TIỀN GIANG 2

I. THÔNG TIN CHUNG ................................................................................................ 6

1. Thông tin khái quát .................................................................................................... 6

2. Quá trình hình thành và phát triển ............................................................................. 7

3. Ngành nghề và địa bàn kinh doanh ........................................................................... 8

4. Thông tin về mô hình quản trị, tổ chức kinh doanh và bộ máy quản lý .................... 9

5. Định hướng phát triển .............................................................................................. 11

II. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG NĂM 2014 ................................................................. 14

1. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh ................................................................ 14

2. Tổ chức và nhân sự .................................................................................................. 15

3. Tình hình đầu tư và tình hình thực hiện các dự án .................................................. 18

3.1 Danh mục các công trình có giá trị lớn: ............................................................ 18

3.2 Đầu tư tài sản cố định: ...................................................................................... 18

3.3 Kết quả SXKD tại các công ty con, công ty liên kết năm 2014: ...................... 19

4. Tình hình tài chính ................................................................................................... 19

4.1 Tình hình tài chính ............................................................................................ 19

4.2 Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu ........................................................................... 20

5. Cơ cấu cổ đông, Tỷ lệ sở hữu vốn ........................................................................... 20

5.1 Cổ phần: ............................................................................................................ 20

5.2 Cơ cấu cổ đông: ................................................................................................ 21

5.3 Tình hình thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu: không có. ................................ 21

5.4 Giao dịch cổ phiếu quỹ: Không có. .................................................................. 21

5.5 Các chứng khoán khác: Không có. ................................................................... 21

III. BÁO CÁO VÀ ĐÁNH GIÁ CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ................................ 22

1. Đánh giá kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh .................................................... 22

2. Tình hình tài chính ................................................................................................... 24

3. Những cải tiến về cơ cấu tổ chức, chính sách, quản lý ............................................ 24

4. Kế hoạch phát triển trong năm 2015 ....................................................................... 25

4.1 Các giải pháp và công việc chủ yếu để thực hiện kế hoạch năm 2015. ............... 25

4.1.1 Ban Đầu tư và Quản lý dự án – Sàn GD Bất động sản: .................................... 25

4.1.2 Xí nghiệp Cơ khí Công trình............................................................................. 26

4.1.3 Xí nghiệp kinh doanh VLXD:........................................................................... 26

4.1.4 Xí nghiệp Xây dựng Thủy lợi: .......................................................................... 27

4.1.5 Xí nghiệp Thi công Cơ giới: ............................................................................. 27

4.1.6 Công ty TNHH MTV Xây dựng: ...................................................................... 27

4.1.7 Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO: ............................................................ 28

4.1.8 Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng TICCO An Giang ................................. 28

4.2 Kế hoạch hoạt động của các phòng chức năng .................................................... 28



4.2.1 Công tác kế hoạch - kỹ thuật: ........................................................................... 28

4.2.2 Công tác tài chính – kế toán .............................................................................. 29

4.2.3 Công tác Nhân sự .............................................................................................. 29

4.2.4 Công tác Văn phòng công ty ............................................................................. 29

5. Giải trình của Ban Giám đốc đối với ý kiến kiểm toán: không ............................... 30

IV. ĐÁNH GIÁ CỦA HĐQT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY ............................ 30

1. Đánh giá của Hội đồng quản trị về hoạt động của Ban Tổng Giám đốc ................. 30

2. Các kế hoạch, định hướng của Hội đồng quản trị ................................................... 30

V. QUẢN TRỊ CÔNG TY ............................................................................................. 30

1. Hội đồng quản trị ..................................................................................................... 30

1.1 Thành viên và cơ cấu của Hội đồng quản trị: ................................................... 30

1.2 Các tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị: Không có ............................................. 33

1.3 Hoạt động của Hội đồng quản trị: ..................................................................... 33

1.4 Hoạt động của thành viên Hội đồng quản trị độc lập không điều hành: .......... 36

1.5 Hoạt động của các tiểu ban trong Hội đồng quản trị: Không có. ..................... 36

1.6 Danh sách các thành viên Hội đồng quản trị có chứng chỉ đào tạo về quản trị

công ty. Danh sách các thành viên Hội đồng quản trị tham gia các chương trình về

quản trị công ty trong năm: Không có. ....................................................................... 36

2. Ban Kiểm soát .......................................................................................................... 36

2.1 Thành viên và cơ cấu của Ban kiểm soát: (danh sách thành viên Ban kiểm soát,

tỷ lệ sở hữu cổ phần có quyền biểu quyết và các chứng khoán khác do công ty phát

hành). 36

2.2 Hoạt động của Ban kiểm soát: .......................................................................... 38

3. Các giao dịch, thù lao và các khoản lợi ích của Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám

đốc và Ban kiểm soát ...................................................................................................... 38

3.1 Lương, thưởng, thù lao, các khoản lợi ích: ....................................................... 38

3.2 Giao dịch cổ phiếu của cổ đông nội bộ: ............................................................ 39

3.3 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đông nội bộ: Không có ................................. 39

3.4 Việc thực hiện các quy định về quản trị công ty: ............................................. 39

VI. BÁO CÁO TÀI CHÍNH ........................................................................................... 39

1. Ý kiến kiểm toán ...................................................................................................... 39

2. Báo cáo tài chính được kiểm toán ........................................................................... 39



Thông điệp của Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị

Kính gửi: Quí cổ đông, nhà đầu tư, quí khách hàng

cùng toàn thể cán bộ công nhân viên công ty

Năm 2014 là một năm với đầy những bước chuyển biến mới đầy khả quan cho nền

kinh tế Việt Nam. Sau một quãng thời gian lạm phát kéo dài, kinh tế chuyển biến xấu, thì

trong năm 2014, nhờ có những chính sách đổi mới, những gói kích cầu, của nhà nước mà

kinh tế đã phục hồi rõ nét. Công ty TICCO rất vui mừng trước những biến chuyển khả

quan đó, vì nhờ đó mà tình hình sản xuất kinh doanh của công ty đã được phục hồi rất

đáng kể. Tuy nhiên, có nhiều vấn đề kinh tế của những năm trước đã dẫn đến hệ lụy

không đáng có, khiến chúng ta có một vài khó khăn trở ngại nhất định trong việc phục

hồi. Vì lẽ đó, công ty đã đưa ra những bước cải tiến cũng như một số thay đổi lớn nhằm

giải quyết khó khăn còn tồn đọng và mở ra hướng đi mới vững chắc và thuận lợi cho

công ty.

Kính thưa anh/chị thành viên HĐQT, Ban điều hành TICCO và toàn thể cán bộ,

công nhân viên công ty TICCO!

Tôi kêu gọi tấm lòng nhiệt huyết, sự kiên trung và trí tuệ của anh chị em thành viên

HĐQT, Ban điều hành TICCO cùng toàn thể cán bộ công nhân viên của công ty cùng

nhau vượt qua khó khăn trước mắt để bước đến với những cơ hội, những dự án mới và cả

một sự chuyển mình cho tương lai của công ty. Mỗi một cá nhân thuộc công ty đều là

một thành phần quan trọng không thể thiếu góp phần tạo nên thương hiệu của TICCO

ngày hôm nay. Trong các bạn, có những người đã bỏ cả tuổi trẻ, sức lực và tâm huyết lớn

lao của mình để chung tay xây dựng công ty từ những ngày đầu. Tôi cũng biết rằng, còn

có những người rất trẻ và các bạn đang từng bước phấn đấu, cống hiến những sức lực

tuổi đôi mươi cho sự đổi mới của công ty.

Tôi hy vọng rằng, với những tâm huyết ấy, chúng ta phải đổi mới tư duy và không

ngừng học tập những kỹ năng mới. Những điều cũ đã không còn phù hợp, thế giới mỗi

ngày đều có một bước chuyển mình mới, nên chúng ta cũng không nên chậm trễ mà thay

đổi mình để phù hợp với tình hình cạnh tranh ngày càng khốc liệt của nền kinh tế hiện

nay. Với hệ thống quản trị tài chính kế toán, cần phải có hệ thống kế toán thật sự chuyên

nghiệp, vững mạnh đáp ứng yêu cầu thông tin chính xác, nhanh chóng và rõ ràng, minh

bạch cho các nhà đầu tư. Với SXKD, cần phải tránh lãng phí, tận dụng tối đa mọi nguồn

lực nhất là trong tình hình nền kinh tế còn chưa phục hồi rõ ràng như hiện nay. Công ty

luôn tin tưởng rằng chúng ta có thể làm được những điều đó.

Và kính thưa quí cổ đông, nhà đầu tư và các đối tác, khách hàng!

Công ty của chúng tôi tự hào rằng, chúng tôi đã trở thành một thương hiệu nổi bật

không những trong mà còn ngoài tỉnh. Công ty đã trải qua rất nhiều khó khăn cũng như

lòng kiên trì mới có được thương hiệu như ngày hôm nay. Với sự đóng góp mỗi năm cho

nền kinh tế tỉnh nhà cũng như cả nước, công ty vô cùng trân trọng sự tin tưởng và cả

những đóng góp của quí cổ đông, nhà đầu tư và các đối tác, khách hàng dành cho chúng

tôi.

Năm 2015 sẽ chứng kiến rất nhiều sự thay đổi cũng như những dự án mới mà chúng

tôi mang đến dành cho quí vị. Vì vậy, tôi mong rằng quí cổ đông, quí nhà đầu tư hãy tiếp



tục tin tưởng vào chúng tôi, giữ vững giá trị đầu tư dài hạn và tiếp tục góp sức xây dựng

công ty để chúng tôi có thể mở rộng qui mô và thực hiện thêm nhiều dự án phát triển lớn.

Với những khách hàng và các đối tác, tôi hy vọng chúng ta sẽ hợp tác lâu dài và bền

vững hơn nữa, cùng hợp lực để tạo thành công và chia sẻ lợi ích bền vững. Chúng tôi

luôn đi đúng châm ngôn của mình là mang đến sự hài lòng và các sản phẩm tốt nhất dành

cho các bạn.

Xin gửi lời cám ơn chân thành đến quí cổ đông, nhà đầu tư và các đối tác, khách

hàng trong nhiều năm qua đã ủng hộ và đồng hành cùng Ticco.

Cuối cùng, thay mặt HĐQT, tôi xin gửi đến toàn thể quí vị lời chúc sức khỏe, thành

công, gia đình hạnh phúc, luôn gặp nhiều may mắn trong cuộc sống và sẽ luôn ủng hộ

TICCO chúng tôi trên con đường tương lai.

Trân trọng kính chào!



I. THÔNG TIN CHUNG

1. Thông tin khái quát

Tên giao dịch: Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang (TICCO)

Tên tiếng Anh: TIEN GIANG INVESTMENT AND CONSTRUCTION

JOINT STOCK COMPANY

Tên viết tắt: TICCO

Giấy chứng nhận đăng

ký doanh nghiệp số:

1200526842

Vốn điều lệ: 100.000.000.000 đồng

Vốn đầu tư của chủ sở

hữu:

100.000.000.000 đồng

Địa chỉ: 90 Đinh Bộ Lĩnh, phường 9, Mỹ tho, Tiền Giang

Số điện thoại: (073) 3872 878

Số fax: (073) 3850 597

Website: www.ticco.com.vn

Mã cổ phiếu: THG

http://www.ticco.com.vn/



2. Quá trình hình thành và phát triển



3. Ngành nghề và địa bàn kinh doanh

Ngành nghề kinh doanh:

Công ty CP Đầu tư và Xây dựng Tiền

Giang hoạt động theo giấy chứng nhận

đăng ký kinh doanh số 1200526842 do Sở

Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Tiền Giang cấp

ngày 02 tháng 01 năm 2004 và thay đổi

lần thứ 12 vào ngày 23 tháng 09 năm

2014.

Lĩnh vực sản xuất kinh doanh:

- Xây dựng các công trình thuỷ lợi:

Trạm bơm, cống, đập, đê, kè sông, kè

biển các loại, hồ chứa nước và nạo vét

rạch, kênh mương;

- Thi công xây dựng các công trình

dân dụng;

- Thi công xây dựng các công trình

công nghiệp;

- Thi công các công trình giao

thông: cầu giao thông, cầu cảng, đường

giao thông các loại, hệ thống cấp thoát

nước;

- San lấp mặt bằng;

- Trung đại tu thiết bị, đóng mới và

sửa chữa xà lan;

- Gia công các sản phẩm cơ khí, cửa

cống công trình thủy lợi;

- Sản xuất và kinh doanh bê tông

tươi và các sản phẩm bê tông đúc sẵn;

- Kinh doanh bất động sản; Kinh

doanh vật liệu xây dựng;

- Kinh doanh cát san lấp; Khai thác

vận tải;

- Cho thuê máy móc, thiết bị và đồ

dùng hữu hình khác

- Đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng:

Khu công nghiệp, khu dân cư, đường

giao thông;

- Lập dự án các công trình xây

dựng, giao thông, thuỷ lợi;

- Khảo sát thiết kế các công trình

xây dựng, giao thông, thuỷ lợi;

- Tư vấn đấu thầu, giám sát;

- Môi giới bất động sản;

- Định giá bất động sản;

- Tư vấn bất động sản;

- Quảng cáo bất động sản;

- Đấu giá bất động sản;

- Quản lý bất động sản;

- Sản xuất các sản phẩm bằng vật

liệu composite;

- Kinh doanh các sản phẩm bằng vật

liệu composite;

- Thiết kế, sản xuất, chế tạo thiết bị

nâng.

Địa bàn kinh doanh: Đồng bằng

sông Cửu Long và Miền đông Nam

bộ.



4. Thông tin về mô hình quản trị, tổ chức kinh doanh và bộ máy quản lý

Mô hình quản trị.

Cơ cấu bộ máy quản lý.

Các công ty con, công ty liên kết:

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY TOÀN HỆ THỐNG TICCO ( đến 31/12/2014)



Địa chỉ: Lô 1 – 6, Khu công nghiệp Mỹ Tho, Tiền Giang

Điện thoại: (073) 625 1018/(073) 395 6118 Fax: (073) 385 3661

Vốn điều lệ: 38.000.000.000 (Ba mươi tám tỷ) đồng

Địa chỉ: 90 Đinh Bộ Lĩnh, Phường 9, Tp Mỹ Tho, Tiền Giang

Điện thoại: (073) 3875 826 Fax: (073) 3958 412

Vốn điều lệ: 25.000.000.000 (Hai mươi tỷ) đồng

Địa chỉ: Số 3 Lê Lợi, Mỹ Bình, Thành phố Long Xuyên, An Giang

Điện thoại: (076) 3852 059 Fax: (076) 3854 134

Vốn điều lệ: 20.000.000.000 (Hai mươi tỷ) đồng

Địa chỉ: Lô 1 – 3 Khu Công nghiệp Mỹ Tho, Tiền Giang

Điện thoại: (073) 3 954 678 Fax: (073) 3 954 678

Vốn điều lệ: 1.300.000.000 (Một tỷ ba trăm triệu) đồng; TICCO góp vốn 20%

Địa chỉ: Lô 1, Khu công nghiệp Mỹ Tho, Tiền Giang

Điện thoại: (073) 3977 779 Fax: (073) 6250 567

Địa chỉ: 90 Đinh Bộ Lĩnh, phường 9, thành phố Mỹ Tho, Tiền Giang

Điện thoại: (073) 3877 876 Fax: (073) 3850 597

Địa chỉ: 90 Đinh Bộ Lĩnh, phường 9, thành phố Mỹ Tho, Tiền Giang.

3

CÔNG TY LIÊN DOANH, LIÊN KẾT:

3

CÔNG TY CON:

1 Công ty TNHH Một thành viên Bê tông TICCO

2 Công ty TNHH Một thành viên Xây dựng TICCO

Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng TICCO An Giang 3

Công ty cổ phần TESTCO 1

CÁC XÍ NGHIỆP, ĐƠN VỊ TRỰC THUỘC:

Sàn Giao dịch Bất động sản TICCOREAL 1

Xí nghiệp Cơ khí công trình 2

Xí nghiệp Kinh doanh Vật liệu xây dựng TICCO 3



Điện thoại: (073) 3580 247 Fax: (073) 3850 597

Địa chỉ: 90 Đinh Bộ Lĩnh, phường 9, thành phố Mỹ Tho, Tiền Giang.

Điện thoại: (073) 3878 545 Fax: (073) 3878 474

Trụ sở: 90 Đinh Bộ Lĩnh, phường 9, thành phố Mỹ Tho, Tiền Giang.

Điện thoại: (073) 3872 878 Fax: (073) 3850 597

5. Định hướng phát triển

5.1 Sứ mệnh

- Đối với lĩnh vực xây dựng: Cung cấp dịch vụ xây lắp đối với các loại công trình thủy

lợi, công trình cơ sở hạ tầng với chất lượng tốt, áp dụng công nghệ tiên tiến đảm bảo tiến

độ và mỹ thuật công trình.

- Đối với lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản và hạ tầng cơ sở: Cung cấp cho xã hội

và khách hàng các sản phẩm đảm bảo chất lượng cao, thân thiện với người sử dụng, thực

hiện đúng cam kết và phù hợp với nhu cầu thị trường, xã hội.

- Đối với lĩnh vực bê tông: Cung cấp cho khách hàng bê tông tươi và các loại hình cấu

kiện bê tông đúc sẵn với sự vượt trội về chất lượng, tiến độ và giá thành hợp lý.

5.2 Mục tiêu chiến lược

Lĩnh vực thi công xây dựng

Củng cố công tác quản lý, áp dụng công nghệ tiên tiến, tiết giảm chi phí, giảm giá vốn

hàng bán tạo thế mạnh cạnh tranh về giá, chất lượng, mỹ thuật và tiến độ.

Tiếp tục phát huy thế mạnh về xây dựng thủy lợi; liên minh với các đối tác chiến lược

mở rộng sang các dự án công trình: giao thông, xây dựng công nghiệp, xử lý môi trường

nhằm củng cố vị thế, tăng doanh thu và lợi nhuận.

Lĩnh vực sản xuất và kinh doanh các sản phẩm bê tông

Thương hiệu Bê Tông TICCO đã được khẳng định trên thị trường khu vực các tỉnh

đồng bằng Sông Cửu Long như: Long An, Tiền Giang, Bến Tre, Đồng Tháp, Vĩnh Long,

Trà Vinh, Cần Thơ, Sóc Trăng và Bạc Liêu.

Trong thời gian tới sẽ:

Phát huy và giữ vững thương hiệu bê tông TICCO tạo ra sản phẩm có chất lượng,

đáp ứng tiến độ thi công công trình thông qua tính năng thiết bị, số lượng thiết bị.

Xây dựng nhà máy mới để đảm bảo cung cấp sản phẩm bê tông cho thị trường.

Cải tiến công tác quản lý, phát huy vai trò của sáng kiến cải tiến, tiết kiệm chi phí,

giảm giá thành sản xuất tạo thế mạnh cạnh tranh về giá, chất lượng, năng lực cung cấp.

Xí nghiệp Xây dựng Thủy lợi 4

Xí nghiệp Thi công Cơ giới 5



Đẩy mạnh tiếp thị vào các thị trường mục tiêu duy trì số lượng khách hàng hiện có,

nghiên cứu mở rộng thị trường, phát triển sản phẩm mới để có được những khách hàng,

đơn hàng mới.

Duy trì các mối quan hệ tốt đẹp với các chủ đầu tư, đơn vị tư vấn thiết kế, nhà thầu

uy tín đã có. Tăng cường hoạt động chăm sóc khách hàng theo định kỳ đã qui định.

Tiếp tục thu thập và phân tích thông tin về xu hướng thị trường, đối thủ cạnh tranh

để hiểu rõ thêm về đối thủ và có đối sách phù hợp.

Tăng cường quản trị hợp đồng về tiến độ thanh toán, tiến độ giao hàng, chặt chẽ về

nợ. Hợp tác tốt với các cơ quan pháp luật để khi cần thiết có được sự hỗ trợ hiệu quả

trong thu hồi nợ. Đảm bảo số nợ luôn trong tầm của hợp đồng đã thỏa thuận với khách

hàng.

Thực hiện chương trình đào tạo ngắn hạn, dài hạn theo mục tiêu phát triển nguồn

nhân lực, xây dựng lộ trình phát triển nghề nghiệp để phát triển đội ngũ kế cận trong giai

đoạn tới, và đào tạo kiến thức bán hàng, marketing, quản lý cho nhân viên kinh doanh.

Lĩnh vực đầu tư và kinh doanh bất động sản

Đi đầu trong lĩnh vực đầu tư bất động sản tại địa bàn tỉnh Tiền Giang (khu nhà ở,

khu công nghiệp, hạ tầng kỹ thuật) đảm bảo chất lượng, thực hiện đúng cam kết và giá cả

hợp lý phù hợp với thị trường và xã hội.

Tập trung đẩy mạnh công tác đầu tư các dự án có tính khả thi cao, đảm bảo tiến độ

để đáp ứng kịp thời chiến lược kinh doanh.

Thực hiện quản lý tốt các dự án đầu tư xây dựng, đảm bảo thực hiện đầy đủ các

trình tự, thủ tục pháp lý theo qui định pháp luật hiện hành.

Phối hợp với các địa phương có dự án đẩy nhanh công tác giải phóng mặt bằng và

đầu tư xây dựng hạ tầng dự án nhằm đưa sản phẩm vào khai thác, kinh doanh kịp thời,

hiệu quả.

Đẩy mạnh công tác quảng bá, tiếp thị các dự án, sản phẩm bất động sản sắp triển

khai bán, thu hút sự quan tâm của khách hàng để công tác bán sản phẩm được thuận lợi,

đảm bảo hiệu quả và tạo hình ảnh, thương hiệu Công ty.

Chuyên nghiệp hóa hoạt động Sàn giao dịch bất động sản của Công ty, xã hội hóa

việc môi giới bán hàng, sàn giao dịch bất động sản là đầu mối chính.

Lĩnh vực sản xuất và kinh doanh các sản phẩm cơ khí:

Với sản phẩm chủ lực là cửa cống các loại của công trình thủy lợi đã đạt được

thương hiệu trên thị trường. Trong thời gian tới TICCO với năng lực cốt lõi của mình dự

kiến sẽ phát triển thêm các loại hình sản phẩm khác như: sản xuất lắp dựng nhà tiền chế

công nghiệp; thiết kế, chế tạo, lắp đặt các thiết bị nâng…

5.3 Các biện pháp thực hiện chiến lược:

Về công tác tổ chức, nhân sự:

Đảm bảo thực hiện đầy đủ mọi quyền lợi hợp pháp cho người lao động, tạo môi

trường và điều kiện làm việc ngày càng tốt hơn cho người lao động, xây dựng và thực

hiện văn hóa doanh nghiệp.



Chủ động có kế hoạch bồi dưỡng, đào tạo nguồn cán bộ kế thừa. Quy hoạch điều

động nguồn nhân lực nội bộ trong Công ty. Thực hiện chính sách thu hút nguồn nhân lực.

Thực hiện cải tiến mô hình tổ chức quản lý để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh

doanh. Nghiên cứu xây dựng quy chế trả lương, thưởng cho cán bộ công nhân viên phù

hợp với năng lực, trình độ và hiệu suất công tác của từng cán bộ công nhân viên với

nhiệm vụ được giao.

Tài chính

Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tình hình quản lý tài chính kế toán, công

nợ phải thu, phải trả, củng cố hoàn thiện bộ máy kế toán để quản lý tốt nguồn vốn của

Công ty.

Tăng cường việc mời gọi, huy động và tiếp cận các nguồn vốn trên thị trường, sử

dụng hợp lý nguồn vốn đã được huy động và quản lý chặt chẽ nhằm đảm bảo hiệu quả sử

dụng vốn.

Thường xuyên tiến hành phân tích hoạt động tài chính để đánh giá về thực trạng tài

chính của Công ty. Thực hiện tốt việc tiết kiệm trong quản lý, giảm chi phí đầu vào trong

hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm giảm giá thành sản phẩm/ dịch vụ và tăng cường

tính cạnh tranh của Công ty trên thị trường.

5.4 Các mục tiêu đối với môi trường, xã hội và cộng đồng của Công ty:

Định hướng phát triển bền vững gắn kết với bảo vệ môi trường và trách nhiệm đối

với cộng đồng, nhiều năm qua Công ty đã thực hiện trách nhiệm của mình trong việc tạo

dựng môi trường sống, làm việc an toàn cho người lao động và cộng đồng dân cư xung

quanh khu vực trụ sở Công ty cũng như tại các công trình xây dựng. Bên cạnh các hoạt

động bảo vệ môi trường, Công ty luôn đồng hành và tích cực ủng hộ các chương trình xã

hội như phụng dưỡng Bà Mẹ Việt Nam anh hùng; đóng góp gây quỹ bảo trợ bệnh nhân

nghèo, quỹ trẻ em nghèo hiếu học, quỹ chất độc màu da cam; tổ chức thăm hỏi, phát quà

người dân có hoàn cảnh khó khăn trong dịp lễ tết; xây dựng nhà tình nghĩa, nhà tình

thương …

Thông qua các hoạt động nêu trên, Công ty đã được các cấp chính quyền công nhận

thành tích đóng góp và biểu dương hàng năm, đồng thời tạo được hình ảnh thương hiệu

tốt đẹp đối với cộng đồng.

6. Các rủi ro:

Tình hình kinh tế Việt Nam tuy đã có những dấu hiệu cải thiện ( kinh tế vĩ mô ổn

định, lạm phát về cơ bản được kiềm chế...) nhưng vẫn đang phải đối diện với những

thách thức ngắn hạn như: nợ xấu của hệ thống ngân hàng, số doanh nghiệp ngừng hoạt

động, sự trì trệ của thị trường và đặc biệt là tổng nguồn vốn đầu tư xã hội vẫn còn thấp,

các dự án đầu tư cơ sở hạ tầng của nhà nước triển khai thì ngày càng thu hẹp trong khi

cạnh tranh cùng ngành thì ngày càng gay gắt.

Thị trường bất động sản Việt Nam năm 2014 đã có dấu hiệu khởi sắc song sự phục

hồi tương đối chậm. Các ngân hàng thương mại liên tục hạ lãi suất huy động, giá vàng



liên tục tuột dốc thúc đẩy dòng tiền tiết kiệm của người dân chảy vào các kênh đầu tư.

Việc bán sản phẩm bất động sản tồn kho được thực hiện với tốc độ rất chậm.

Công nợ ở lĩnh vực Bê tông lớn và ngày càng khó thu hồi do tình tình kinh tế bị suy

thoái, làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh do phải trích quỹ dự phòng.

Trong lĩnh vực xây dựng vẫn phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức như nợ

đọng, khối lượng từ những năm trước chưa có hướng giải quyết. Bên cạnh đó, giá thầu

cạnh tranh khốc liệt, giảm thầu mạnh đã ảnh hưởng rất nhiều đến hiệu quả sản xuất kinh

doanh của các doanh nghiệp.

II. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG NĂM 2014

1. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh

Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh hợp nhất năm 2014:

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2013

Năm 2014 So sánh

2014/2013

Kế hoạch

(KH)

Thực hiện

(TH)

TH/KH (%)

(%)

Doanh thu thuần 432,245 405,654 525,048 129% 121%

Lợi nhuận sau

thuế 13,482 14,197 16,926 119% 125%

Hoạt động xây dựng năm 2014 đã có những khởi sắc. Các dự án phát triển

hạ tầng xã hội sử dụng vốn Nhà nước, vốn ODA cũng được các ngành, các cấp đẩy

nhanh tiến độ thi công. Điều này được thể hiện qua hàng loạt dự án của Trung

ương cũng như địa phương hoàn thành đưa vào sử dụng hoặc chuẩn bị đưa vào sử

dụng trong thời gian tới.

Trong năm qua, nhu cầu xây dựng các công trình có vốn từ ngân sách Nhà

nước, các công trình phục vụ cho xây dựng xã nông thôn mới tăng cao hơn năm

trước; các doanh nghiệp tiếp cận được vốn vay ngân hàng với lãi suất ưu đãi, nhu

cầu xây dựng nhà và các công trình phục vụ sản xuất kinh doanh ở khu vực dân cư

có xu hướng tăng; giá cả vật tư xây dựng tương đối ổn định… Ngoài ra, thị trường

bất động sản đang ấm dần với nhiều dự án phát triển nhà ở được hoàn thành và bàn

giao trong năm 2014, thị trường vật liệu xây dựng trong năm không có biến động

lớn đã góp phần giảm bớt khó khăn cho hoạt động của các doanh nghiệp xây dựng.

Mặc dù đạt được một số kết quả nhất định nhưng hoạt động xây dựng trong năm

vẫn phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức. Thị trường bất động sản tuy đã có

dấu hiệu tích cực song sự phục hồi chậm. Tình trạng nợ đọng khối lượng từ những

năm trước của các doanh nghiệp xây dựng chưa có hướng giải quyết triệt để. Bên

cạnh đó, mặc dù lãi suất cho vay gần đây đã được điều chỉnh giảm nhưng nhiều

doanh nghiệp vẫn gặp khó khăn trong tiếp cận vốn nên sản xuất kinh doanh chưa

thực sự phát triển mạnh, nhất là các doanh nghiệp nhỏ và vừa.



2. Tổ chức và nhân sự

Tỷ lệ sở hữu cổ phần có quyền biểu quyết của Ban Tổng Giám đốc, Kế toán trưởng

Chức vụ Họ và tên

Số lượng CP

Tỷ lệ (%) sở hữu (đến

31/12/2014)

Tổng Giám đốc Trần Hoàng Huân 223.262 2,23%

Phó Tổng Giám đốc Nguyễn Hữu Hiệp 123.839 1,24%

Phó Tổng Giám đốc Vũ Huy Giáp 200.125 2%

Phó Tổng Giám đốc Nguyễn Thanh Nghĩa 384.417 3,84%

Kế toán trưởng Lê Mỹ Phượng 875 0,01%

( Nguồn: theo danh sách cổ đông chốt gần nhất, ngày 09/12/2014)

Tóm tắt lý lịch:

ÔNG TRẦN HOÀNG HUÂN

Giới tính: Nam

Ngày tháng năm sinh: 18/8/1969

Số CMND: 311527409, ngày cấp: 30/8/2008, nơi cấp: CA Tiền

Giang

Quốc tịch: Việt Nam

Dân tộc: Kinh

Quê quán: Thạnh Nhựt, Gò Công Tây, Tiền Giang

Địa chỉ thường trú: 93K1, Nguyễn Tri Phương, Khu phố 1, Phường 7, Mỹ

Tho, Tiền Giang

Số ĐT liên lạc ở cơ quan: 0733 872 878

Trình độ văn hóa: 12/12

Trình độ chuyên môn: Kỹ sư thủy nông

Chức vụ công tác hiện nay: Thành viên HĐQT, Tổng Giám đốc Công ty

Chức vụ hiện đang nắm giữ ở

các tổ chức khác: Không

ÔNG NGUYỄN HỮU HIỆP

Giới tính: Nam



Giang


Dân tộc: Kinh

Quê quán: Tiền Giang

Địa chỉ thường trú: D25, đường 3, Mỹ Thạnh Hưng, P.6, Mỹ Tho, TG

Số ĐT liên lạc ở cơ quan: 073 3872878




Trình độ chuyên môn: Thạc sĩ Thủy lợi

Chức vụ công tác hiện nay: Phó Tổng Giám đốc, Trưởng Ban Đầu tư và Quản lý dự

án Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang


các tổ chức khác:

Không

ÔNG VŨ HUY GIÁP

Giới tính: Nam



Giang


Dân tộc: Kinh


Địa chỉ thường trú: Ấp Tân Thuận, xã Bình Đức, huyện Châu Thành, tỉnh

Tiền Giang



Trình độ chuyên môn: Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh

Chức vụ công tác hiện nay: Phó Tổng Giám đốc Công ty cổ phần Đầu tư và Xây

dựng Tiền Giang



Không

ÔNG NGUYỄN THANH NGHĨA

Giới tính: Nam


Số CMND: 311426075 , ngày cấp 01/06/2005, nơi cấp: CA Tiền

Giang


Dân tộc: Kinh


Địa chỉ thường trú: Lương Hòa Lạc, Chợ Gạo, Tiền Giang



Trình độ chuyên môn: Thạc sĩ kinh tế học

Chức vụ công tác hiện nay:

Phó Tổng Giám đốc Công ty cổ phần Đầu tư và Xây

dựng Tiền Giang. Giám đốc Công ty TNHH MTV Bê

tông TICCO



BÀ LÊ MỸ PHƯỢNG

Giới tính: Nữ





Giang


Dân tộc: Kinh


Địa chỉ thường trú: Bình An, Song Bình, Chợ Gạo, Tiền Giang

Số ĐT liên lạc ở cơ quan: 073.3872878 - 01295077183


Trình độ chuyên môn: Cử nhân kinh tế

Chức vụ công tác hiện nay: Kế Toán trưởng Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng

Tiền Giang



Những thay đổi trong ban điều hành:

1) Miễn nhiệm chức vụ Phó Tổng Giám đốc Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng

Tiền Giang đối với ông Nguyễn Bằng Gia Bảo kể từ ngày 01 tháng 2 năm 2014.

2) Bổ nhiệm ông Vũ Huy Giáp giữ chức vụ Phó Tổng Giám đốc kể từ ngày 01 tháng

2 năm 2014.

3) Bổ nhiệm ông Nguyễn Hữu Hiệp giữ chức vụ Phó Tổng Giám đốc kể từ ngày 01

tháng 2 năm 2014.

4) Bổ nhiệm ông Nguyễn Thanh Nghĩa giữ chức vụ Phó Tổng Giám đốc kể từ ngày

01 tháng 08 năm 2014.

5) Miễn nhiệm chức vụ Thư ký công ty đối với ông Phạm Minh Sáng kể từ ngày 01

tháng 08 năm 2014.

6) Bổ nhiệm ông Trần Văn Quang giữ chức vụ Thư ký công ty kể từ ngày 01 tháng

08 năm 2014.

7) Miễn nhiệm chức vụ Kế Toán trưởng đối với ông Nguyễn Hoàng Sơn kể từ ngày

01 tháng 11 năm 2014.

8) Bổ nhiệm Bà Lê Mỹ Phượng giữ chức vụ Kế Toán trưởng Công ty kể từ ngày 01

tháng 11 năm 2014.

Số lượng cán bộ, nhân viên thời điểm 31/12/2014.

Tổng số: 408 cán bộ, công nhân viên trong đó:

Cơ cấu theo trình độ

Trình độ Số lượng Tỷ lệ (%)

Trên Đại học 03 0.74%

Đại học 90 22,06%

Cao đẳng và trung cấp 93 22,79%

Công nhân kỹ thuật 199 48,77%

Lao động phổ thông 23 5,64%



3. Tình hình đầu tư và tình hình thực hiện các dự án

3.1 Danh mục các công trình có giá trị lớn:

STT Hạng mục công trình

Giá trị

hợp đồng

(tỷ đồng)

Ngày khởi

công

Ngày hoàn

thành

1 Cống Định Trung 73,11 21/01/2013 30/12/2014

2 Nạo vét luồng sông Hậu và kênh Quan

Chánh Bố 49,65 05/12/2014 05/09/2015

3 Kè Cồn Trứng 36,78 30/12/2013 23/06/2015

4 Cống Sơn Đốc 2 35,76 12/03/2013 12/02/2015

3.2 Đầu tư tài sản cố định:

STT Tên tài sản Giá trị

(đồng) Đơn vị

1 Kè Nhà máy bê tông 3.668.045.253 CTy TNHH MTV Bê tông

2 Cổng trục, Lind sản suất cọc ván, xe

cần cẩu bánh xích 50T 1.720.370.909 CTy TNHH MTV Bê tông

3 Khuôn cọc ván W400 337.111.906 CTy TNHH MTV Bê tông

4 Xe ôtô Toyota Corola 5 chổ 747.166.636 CTy TNHH MTV Bê tông

5 Máy rửa đá 183.124.814 CTy TNHH MTV Bê tông

6 Khuôn cống D600 và D400 77.797.040 CTy TNHH MTV Bê tông

7 Máy nén bê tông 300 tấn – Model

STYE-3000B 175.500.000 CTy TNHH MTV Bê tông

8 Kích thủy lực 24 tấn 40.454.545 CTy TNHH MTV Bê tông

9 Xe Toyota Camry 1.151.854.545 Công ty cổ phần Đầu tư và



Xây dựng Tiền Giang

Tổng 8.101.425.648

3.3 Kết quả SXKD tại các công ty con, công ty liên kết năm 2014:

ĐVT: đồng

STT Lĩnh vực

Doanh thu thuần

(DTT)

Lợi nhuận gộp

(LNG)

Tỷ suất

LNG /DTT

A Công ty con

1. 1 Cty TNHH MTV Bê tông

TICCO 322.864,90 70.871,31 0,2195

2. 3 Cty TNHH MTV Xây

dựng TICCO 96.435,71 (6.273,25) (0,0651)

3. 4 Cty cổ phần Đầu tư và Xây

dựng An Giang TICCO 20.386,77 3.557,89 0,1745

B Công ty liên kết

4. Công ty cổ phần Testco 1.413,05 1.060,25 0,7503

(Nguồn: BCTC hợp nhất 2014 đã kiểm toán)

4. Tình hình tài chính

4.1 Tình hình tài chính

ĐVT: 1000 đồng

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 % tăng giảm

Tổng giá trị tài sản 361.995.653 405.704.655 12,07

Doanh thu thuần 432.245.259 525.048.778 21,47

Lợi nhuận từ hoạt

động kinh doanh 13.735.821 12.958.368 (5,66)

Lợi nhuận khác 2.822.830 5.752.276 102,28

Lợi nhuận trước thuế 16.609.579 18.710.644 12,65

Lợi nhuận sau thuế 13.481.608 16.926.667 25,55

Tỷ lệ cổ tức chi trả 15% VĐL 80 tỷ 13% VĐL 100 tỷ



Biểu đồ so sánh các chỉ tiêu tài chính (tỉ đồng):

4.2 Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu

Các chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014

1. Chỉ tiêu về khả năng thanh toán

Hệ số thanh toán ngắn hạn 1,235 1,249

Hệ số thanh toán nhanh 0,788 0,979

2. Chỉ tiêu về cơ cấu vốn

Hệ số Nợ/Tổng tài sản 0,56 0,598

Hệ số Nợ/Vốn chủ sở hữu 1,32 1,54

3. Chỉ tiêu về năng lực hoạt động

Vòng quay hàng tồn kho 4,93 8,23

Doanh thu thuần/Tổng tài sản 1,19 1,29

4. Chỉ tiêu về khả năng sinh lời

Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu thuần 0,0312 0,0322

Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu 0,088 0,107

Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản 0,037 0,042

Hệ số Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh

/Doanh thu thuần0,032 0,025

5. Cơ cấu cổ đông, tỷ lệ sở hữu vốn

5.1 Cổ phần:

- Mã chứng khoán: THG

- Số lượng cổ phiếu: 10.000.000 CP

- Loại: Cổ phiếu phổ thông



5.2 Cơ cấu cổ đông:

Cổ đông Nhà nước: Không có.

Cổ đông sáng lập: Doanh nghiệp nhà nước cổ phần hóa.

Cổ đông nước ngoài:

Họ và tên Quốc

tịch

Số

Passport Địa chỉ

Số lượng

sở hữu

(CP)

Shinichi Sano Japan I00393

307 La Maree Shirokane,

2-5-5, Shirogane, Minato-

ku, Tokyo, Japan 1.875

Shiratori Jinichi Japan IA2426

4-5-5 Yahata, Suruga-ku,

Shizuoka-shi, Shizuoka

422-8076, Japan 115

Thomas Briem Germany IA6056

Swiss Post Box 58685

Industriestrasse 31,6923

Lauterbach Austria 1.400

MAYBANK KIM

ENG SECURITIES

(THAILAND)

PUBLIC COMPANY

LIMITED Thailand CA1550

999/9 The Offices of

Central World 20-21, 24 Fl,

Rama 1 Road, Pathumwan,

Bangkok Thailand 24.620

Tổng cộng 28.010


Cổ đông lớn:

Cổ đông

CMND/

CNĐKKD/

Passport

Địa chỉ

Nghề

nghiệp

/Ngành

KD

Số lượng

sở hữu

(CP)

Tỷ lệ

Tổ chức

Tô Thị Quý 011041861

C16 - 07 HAGL 3,

Nguyễn Hữu Thọ, H.

Nhà Bè, TP. HCM

761.507 7,61%

Tổng cộng 761.507 7,61%


5.3 Tình hình thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu: không có.

5.4 Giao dịch cổ phiếu quỹ: Không có.

5.5 Các chứng khoán khác: Không có.



III. BÁO CÁO VÀ ĐÁNH GIÁ CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

1. Đánh giá kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh

Nhìn từ những con số và diễn biến chung của nền kinh tế Việt Nam năm 2014 có

thể nhận thấy dấu hiệu phục hồi của nền kinh tế nhưng vẫn còn đó nhiều khó khăn và

thách thức. Mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô tiếp tục được duy trì và cũng cố, lạm phát

được kiểm soát, đảm bảo tăng trưởng kinh tế hợp lý và ổn định đời sống của người dân.

Ứng xử tình hình chính trị phù hợp đã củng cố niềm tin của nhà đầu tư nước ngoài và

trong nước, so với những năm trước giải ngân đầu tư công và vốn ODA đạt mức tăng

trưởng khá góp phần hoàn thành các chỉ tiêu kinh tế xã hội đặt ra năm 2014.

Từng lĩnh vực kinh doanh của Công ty có những thuận lợi và khó khăn riêng, cụ thể

như sau:

Lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản:

Việc Luật đất đai 2013 và các nghị định hướng dẫn có hiệu lực từ 01/7/2014 theo

hướng có lợi cho người được bồi thường đất làm tăng kinh phí bồi thường và theo Nghị

định 188/2013/NĐ-CP thì các dự án phải dành 20% diện tích đất ở để xây dựng nhà ở xã

hội. Ngoài ra, Luật Đất đai còn quy định hỗ trợ chuyển đổi nghề nghiệp và tạo việc làm

với hệ số 5 lần đơn giá đất nông nghiệp do UBND tỉnh quy định hàng năm dẫn đến chi

phí đền bù cao. Do đó hiệu quả đầu tư dự án sẽ bị giảm so với trước đây.

Thị trường bất động sản Việt Nam năm 2014 đã có dấu hiệu khởi sắc song sự phục

hồi tương đối chậm. Các ngân hàng thương mại liên tục hạ lãi suất huy động, giá vàng

liên tục tuột dốc thúc đẩy dòng tiền tiết kiệm của người dân chảy vào các kênh đầu tư.

Tuy nhiên, tình trạng thừa cung và tính cạnh tranh khốc liệt trên thị trường bất động sản

hiện nay.Người mua đã có sự sàng lọc mạnh giữa các dự án và thận trọng hơn trong quá

trình chọn lựa làm ảnh hưởng đến nhiều nhà đầu tư.

Lĩnh vực Xây dựng:

Từ cuối năm 2013 và các tháng đầu năm 2014 nhiều dự án phát triển giao thông

thủy lợi đã được tập trung nguồn lực triển khai, lĩnh vực xây dựng bắt đầu có những khởi

sắc khả quan hơn. Bên cạnh đó, các dự án đầu tư phát triển bằng nguồn vốn ngân sách

Nhà nước, vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài và vốn ODA cũng tăng cao hơn năm trước,

nhiều doanh nghiệp tiếp cận được vốn vay ngân hàng với lãi suất ưu đãi, nhu cầu xây

dựng nhà và các công trình phục vụ sản xuất kinh doanh có xu hướng tăng; giá vật tư

tương đối ổn định,…đã góp phần giảm bớt khó khăn cho hoạt động của các doanh nghiệp

hoạt động xây dựng.

Mặt dù đạt được một số kết quả khả quan nhưng hoạt động xây dựng vẫn phải đối

mặt với nhiều khó khăn và thách thức như nợ đọng khối lượng từ những năm trước chưa

có hướng giải quyết. Bên cạnh đó, giá thầu cạnh tranh khốc liệt, giảm thầu mạnh đã ảnh

hưởng rất nhiều đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.

Lĩnh vực Bê tông:

Tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2014 gặp nhiều thuận lợi, tuy nhiên

tình trạng cạnh tranh gay gắt với các công ty kinh doanh cùng ngành nghề đã ảnh hưởng

trong việc thực hiện chính sách bán hàng, áp lực giảm giá cạnh tranh và hạn mức công nợ

tiềm ẩn nhiều rủi ro trong kinh doanh. Bên cạnh đó, thương hiệu Bê tông TICCO đã được



định vị trên thị trường lĩnh vực hoạt động kinh doanh với sự vượt trội về chất lượng, uy

tín và sự hài lòng từ phía khách hàng đối tác.

Cụ thể từng lĩnh vực kết quả thực so với kế hoạch như sau:

ĐVT: 1000 VNĐ

Tên đơn vị Kế hoạch năm 2014 Thực hiện năm 2014 Tỷ lệ so KH năm

DT LNST DT LNST DT LNST

Công ty mẹ 104.844.758 2.595.624 121.725.416 5.565.466 116% 214%

VP Công ty - -7.360.882 16.581.450 -3.114.150 42%

KD Bất động sản 23.909.227 4.431.420 33.229.636 5.100.691 139% 115%

XN Cơ khí 28.316.315 2.310.000 25.613.805 2.679.629 90% 116%

XN KD VLXD 20.914.012 773.785 20.184.219 316.300 97% 41%

XNXDThủy Lợi 31.705.205 2.441.301 25.218.364 1.445.425 80% 59%

XN TC Cơ giới 897.942 -862.429

Cty Xây dựng 136.363.636 507.035 96.435.711 925.664 71% 183%

Cty Bê tông 245.124.255 12.098.284 322.864.897 17.535.844 132% 145%

Cty An Giang 37.384.725 499.734 20.368.774 252.594 54% 51%

HỢP CỘNG 523.717.374 15.700.677 561.394.798 24.279.568 107% 155%

HỢP NHẤT 405.654.742 14.197.076 525.048.778 16.926.667 129% 119%

Công ty mẹ121,72

Công ty Xây dựng96,43

Công ty Bê tông322,86

Công ty An Giang20,36

Biểu đồ cơ cấu doanh thu năm 2014 (tỉ đồng)

Công ty mẹ5,57 Công ty Xây dựng

0,93

Công ty Bê tông17,54

Công ty An Giang0,25

Biểu đồ cơ cấu lợi nhuận năm 2014 (tỉ đồng)



2. Tình hình tài chính

Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp:

ĐVT: 1000 đồng

CÁC CHỈ TIÊU Năm 2014 Năm 2013

Doanh thu thuần 525.048.778 432.245.259

Chi phí hàng bán 437.038.477 351.439.076

Lợi nhuận gộp 88.010.301 80.806.183

Chi phí bán hàng + quản lý doanh nghiệp 71.369.839 61.376.381

DT họat động tài chính 1.257.050 1.261.985

Chi phí họat động tài chính 4.939.144 6.955.966

- trong đó lãi vay 4.894.876 6.717.471

Lợi nhuận thuần từ họat động kinh

doanh 12.958.368 13.735.821

Kết quả hoạt động kinh doanh khác 5.752.276 2.873.758

Tổng lợi nhuận trước thuế 18.710.644 16.609.579

Thuế thu nhập DN 3.273.416 2.819.011

Lợi nhuận ròng 16.926.667 13.481.608

Các chỉ số lợi nhuận Năm 2014 Năm 2013

Giá vốn/ doanh thu 0,8315 0,8131

Chi phí lãi vay/ doanh thu 0,0093 0,0155

Lợi nhuận sau thuế/doanh thu 0,0322 0,0312

Lợi nhuận sau thuế/ Vốn CSH 0,1071 0,0875

Lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản 0,0417 0,0372

Căn cứ báo cáo kết quả kinh doanh của doanh nghiệp đến 31/12/2014, lợi nhuận

trước thuế doanh nghiệp đạt được là 18.710.644 triệu đồng, đạt 112,65% so với năm

2013 (16.609.579 triệu đồng).

Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế trên doanh thu là 3,22 %, cứ 100 đồng doanh thu thực hiện,

đơn vị thu được 0,0322 đồng lợi nhuận.

Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu là 10,71%, cứ 100 đồng vốn chủ sở

hữu bỏ ra đơn vị thu được 10,71 đồng lợi nhuận.

3. Những cải tiến về cơ cấu tổ chức, chính sách, quản lý

Công tác nhân sự hành chính trong năm qua đã đáp ứng được các yêu cầu chung

của công ty và hệ thống. Cơ cấu bộ máy được phân định theo cấp quản trị đã nâng cao

vai trò quản lý và trách nhiệm của người đứng đầu đơn vị/bộ phận. Các phòng nghiệp vụ

thực hiện được vai trò tham mưu, kiểm tra, giám sát theo chức năng và năng động trong



công tác phối hợp. Mỗi nhân viên đã nắm vững hơn về công việc của mình thông qua bản

mô tả công việc, nên có sự chủ động giải quyết công việc theo trách nhiệm chuyên môn.

Chi tiết một số kết quả đạt được như sau:

- Chỉ số biến động lao động toàn hệ thống tương đối ổn định, số lượng tăng lao

động trong năm chủ yếu tăng cường nguồn nhân lực trực tiếp.

- Lao động tạo nguồn sau tuyển dụng đã đáp ứng được các tiêu chí công việc, số

lượng lao động có hợp đồng lâu dài chiếm tỉ trọng cao trong tổng số lao động đã tạo được

nguồn lao động ổn định, có kinh nghiệm và kỹ năng làm việc góp phần từng bước ổn

định chất lượng lao động của công ty.

- Trình độ chuyên môn đã qua đào tạo ban đầu trong cơ cấu lao động hiện nay phù

hợp với cấu trúc của tổ chức, đây là điểm thuận lợi để người lao động dễ dàng lĩnh hội

kiến thức và kỹ năng cần thiết trong nhiệm vụ hiện tại cũng như định hướng phát triển

trong tương lai.

- Công tác an toàn lao động và bảo hiểm xã hội tại các đơn vị được đảm bảo tốt,

việc trang bị phòng hộ lao động được cấp phát đầy đủ kịp thời, không có sự cố phát sinh

tai nạn lao động. Bảo hiểm xã hội nộp đủ, đúng cho người lao động theo luật định.

- Tổng kết công tác thi đua năm 2014, Hội đồng thi đua khen thưởng đã xem xét,

đánh giá và nhất trí bình chọn 11 tập thể đạt danh hiệu lao động xuất sắc, 09 tập thể đạt

danh hiệu lao động tiến tiến, 181 cá nhân đạt danh hiệu chiến sĩ thi đua cơ sở, 171 cá

nhân đạt danh hiệu lao động tiên tiến.

4. Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2015

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 So sánh 2015/2014

(TH) (KH) (%)

Doanh thu thuần 525,048 610,296 105%

Lợi nhuận sau

thuế 16,926 24,940 146%

Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2015,Việt Nam tiếp tục giai đoạn phục hồi

và phát triển cao hơn năm 2014, triển vọng tích cực của kinh tế sẽ đậm nét và được hiện

thực hóa cùng với sự thúc đẩy công cuộc đổi mới toàn diện. Một số văn bản pháp luật tạo

điều kiện thuận lợi cho người dân và doanh nghiệp tham gia phát triển kinh tế - xã hội sẽ

có hiệu lực trong năm 2015 như Luật đầu tư công, Luật DN sửa đổi, Luật đầu tư,… Mục

tiêu ổn định kinh tế vĩ mô tiếp tục được duy trì và cũng cố, lạm phát được kiểm soát, đảm

bảo tăng trưởng kinh tế hợp lý và ổn định đời sống của người dân.

4.1 Các giải pháp và công việc chủ yếu để thực hiện kế hoạch năm 2015.

4.1.1 Ban Đầu tư và Quản lý dự án – Sàn GD Bất động sản:

Công tác đầu tư dự án:

a) Dự án khu nhà ở thương mại xã Trung An:

- Theo dõi lập và phê duyệt phương án bồi thường.

- Theo dõi chi tiền đền bù.



- Phối hợp với Trung tâm phát triển quỹ đất vận động người dân nhận tiền bồi thường.

- Lập và trình phê dự án đầu tư.

- Tìm đối tác thiết kế chi tiết hạ tầng:

- Lập hồ sơ xin phép xây dựng dự án.

- Tìm đối tác thiết kế nhà mẫu.

b) Công tác tìm kiếm dự án mới:

Tiếp tục tìm kiếm dự án mới bổ sung vào danh mục dự án đầu tư của công ty

Công tác quản lý dự án:

a) Dự án khu dân cư đường Trương Định:

- Triển khai thi công hoàn chỉnh hạng mục: Hệ thống thu gom nước thải.

- Tìm kiếm đối tác và giám sát thi công: Trạm xử lý nước thải; Công viên, cây xanh.

- Lập hồ sơ quyết toán dự án và chuẩn bị hồ sơ bàn giao hạ tầng cho UBND TX. Gò

Công.

b) Dự án khu nhà ở thương mại xã Trung An:

Triển khai thi công các hạng mục: san nền; hệ thống thoát nước mưa, nước thải; nền mặt

đường; cấp nước; cấp điện (chiếu sáng, sinh hoạt); vỉa hè; cây xanh.

4.1.2 Xí nghiệp Cơ khí Công trình

Công tác sản xuất:

- Triển khai thi công gói thầu: cống Bà Kẹo Đông, Bà Kẹo Tây, sửa chữa cống Rạch

Chanh số 1- Long an được giao thầu, thực hiện trong quí 1 năm 2015; lắp cửa van cống

Cầu Ván - Tiền Giang;

- Hoàn thành hợp đồng thi công Cổng trục (15+15) nhà máy Bê Tông TICCO;

- Hoàn thành thi công các cống nhỏ lẻ tại Bến Tre, Tiền Giang được giao thầu trong quí

1-2015;

- Tiếp tục phối hợp đấu thầu tìm việc làm phù hợp với năng lực của Xí nghiệp.

Công tác quản trị sản xuất:

- Tập trung hoàn thành các thủ tục về nghiệm thu thanh toán: bảo đảm đầy đủ hồ sơ kỹ

thuật, hoàn thành công việc tới đâu hồ sơ KCS đầy đủ tới đó để đủ điều kiện thanh toán

theo yêu cầu của chủ đầu tư;

- Quản trị chi phí ngay từ khâu sản xuất tại nhà xưởng và ở công trường xây dựng;

- Trang bị đầu tư thiết bị phục vụ sản xuất theo kế hoạch đầu tư.

- Tổ chức tập huấn an toàn lao động cho người lao động;

- Phối hợp phòng Nhân sự xem xét nâng lương cho người lao động và hoàn chỉnh bộ máy

của Xí nghiệp.

4.1.3 Xí nghiệp kinh doanh VLXD:

- Tiếp tục cung cấp vật liệu cho các công trình do Hệ thống TICCO thi công, ký kết hợp

đồng cung cấp vật liệu ổn định với Công ty Bê tông.

- Tìm kiếm các đối tác mới để cung cấp vật liệu.



- Thanh lý và mua sắm mới tài sản cố định.

- Tìm kiếm và ký hợp đồng có thời hạn với các đối tác vận chuyển có xà lan lớn, tìm cách

hạ giá thành để gia tăng lợi nhuận.

4.1.4 Xí nghiệp Xây dựng Thủy lợi:

Để thực hiện hoàn thành kế hoạch sản xuất năm 2015, đảm bảo các chỉ tiêu đã đề ra, Xí

nghiệp Xây dựng Thủy lợi tiến hành thực hiện:

- Thiết bị: điều động hoặc cho đầu tư mua mới các thiết bị (cừ lassen thép, máy hàn, xe

tải 2,5 tấn).

- Về nhân lực: điều động hoặc tuyển dụng thêm kỹ thuật viên thi công để đào tạo và sử

dụng lâu dài.

4.1.5 Xí nghiệp Thi công Cơ giới:

Công tác cho thuê thiết bị:

- Phối hợp với các đơn vị trong hệ thống TICCO nhận thi công và cho thuê thiết bị ở các

công trình đã trúng thầu.

- Tiếp tục kiểm tra sửa chữa các thiết bị xe máy cần thiết thi công và cho thuê.

- Chủ động quan hệ tìm kiếm khách hàng bên ngoài để cho thuê thiết bị.

- Lập phương án sử dụng và cho thuê thiết bị.

- Thực hiện công tác marketing giới thiệu năng lực thiết bị xe máy cho thuê, thi công

công trình cho đối tác bên ngoài.

Công tác quản trị sản xuất – kinh doanh:

- Hoàn chỉnh hồ sơ (chủ sở hữu) về thiết bị xe máy để có cơ sở chứng minh tài sản chủ sở

hữu khi tham gia các gói thầu có yêu cầu;

- Tập trung theo dỏi cập nhật khối lượng máy móc thiết bị làm việc, lập thủ tục về

nghiệm thu thanh toán, Bảo đảm đầy đủ thủ tục hồ sơ, đủ điều kiện thanh toán theo yêu

cầu của khách hàng.

- Quản trị các chi phí sửa chữa các thiết bị và các chi phí cho thuê thiết bị.

- Trang bị công cụ, dụng cụ phục vụ sửa chữa máy móc thiết bị và an toàn lao động.

4.1.6 Công ty TNHH MTV Xây dựng:

Các công việc trọng tâm:

- Tổ chức lại công tác thi công theo hướng giao khoán cho đội thi công.

- Phối hợp với phòng KHKT của Công ty Mẹ để tìm việc làm cho năm 2015.

- Đòi nợ các công trình như: Cống Vàm Răng, Chòm Sao Suối Đờn, Kè Cồn Trứng

(GĐ 01), Kè Cồn Trứng (dự án lập lại).

- Tăng cường công tác giám sát, đôn đốc đẩy nhanh tiến độ thi công để hoàn thành

các công trình đúng theo kế hoạch đề ra đã tham gia và trúng thầu: Kè Cồn Trứng, Cống

Hai Hạt, Gói 6 – Kè Tam Nông, Cống Vinh Điền, Gói 1 – Nạo vét An Phong Mỹ Hòa,

Gói 4 – Nạo vét An Phong Mỹ Hòa, Cống Cái Bích, Cầu Kênh Năng.



- Quản lý chặt chẽ tiến độ thi công và chi phí giá vốn công trình nhằm đạt được kế

hoạch lợi nhuận năm 2015.

Các giải pháp thực hiện:

- Xây dựng và hoàn thiện cơ chế giao khoán cho đội thi công và các vệ tinh.

- Tuyển dụng, sàng lọc và đào tạo nhân sự đáp ứng yêu cầu công việc.

- Chấn chỉnh lại công tác quản lý, tổ chức thi công của các công trường, quản lý

chặt chẽ chi phí sản xuất, tiết kiệm tối đa chi phí nguyên vật liệu, máy móc để nâng cao

hiệu quả SXKD, đảm bảo tiến độ, chất lượng công trình.

- Tích cực công tác thu hồi công nợ cũ và công tác nghiệm thu thanh toán vốn các

công trình đang thực hiện.

- Tăng cường công tác tìm kiếm thông tin, quan hệ tìm việc.

- Tăng cường công tác quản lý, kiểm tra nội qui lao động, an toàn vệ sinh lao động,

vệ sinh môi trường, phòng chống cháy nổ.

- Xây dựng môi trường và văn hóa làm việc, tạo điều kiện cho người lao động phát

huy năng lực.

4.1.7 Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO:

Trong năm 2015, tiếp tục giữ vững thị phần và vị thế dẫn đầu ở thị trường truyền

thống lĩnh vực bê tông tươi, khai thác hết công suất sản xuất của các dây chuyền hiện

hữu, xây dựng nhà máy mới để đáp ứng nhu cầu thị trường.

Mặt hàng bê tông tươi: tập trung nghiên cứu thị trường theo khu vực, chọn thời

điểm thích hợp đầu tư phát triển mạng lưới cung cấp bê tông tươi theo thị trường từng

khu vực nhất định.

Mặt hàng bê tông đúc sẵn: trên cơ sở chiến lược kinh doanh, phát triển chiến lược

Marketing, thiết lập mạng lưới cộng tác viên, phát triển sản phẩm mới.

4.1.8 Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng TICCO An Giang

Trong năm 2015 giá trị sản lượng chủ yếu là các công trình nạo vét bằng xáng thổi

như: Nạo vét luồng sông Hậu và kênh Quan Chánh Bố. Trong đó nạo vét kênh Quan

Chánh Bố đã ký hợp đồng với các Nhà thầu chính trong tháng 12/2014, có gí trị lớn gần

30 tỷ; Công ty sẽ tập trung nhân lực, thiết bị và dự kiến liên doanh với đối tác có năng

lực là Công ty Cà Mau thi công hoàn thành công trình trong năm 2015.

4.2 Kế hoạch hoạt động của các phòng chức năng

4.2.1 Công tác kế hoạch - kỹ thuật:

Công tác đấu thầu:

- Lập hồ sơ dự thầu/chào giá cạnh tranh thi công xây lắp các công trình thuộcdự

án:các cống thuộc dự án HTTL Nam Cà Mau, kiểm soát triều Tp HCM; Gói thầu số 8

thuộc HTTL Bắc Bến Tre; các gói thầu còn lại thuộc Trục thoát nước Chòm Sao – Suối



Đờn; gói thầu số 13,14,15,16 (Nạo vét các kênh), gói thầu số 17 (các cống), gói thầu số

18,19 (các cầu), gói thầu số 20 (cửa van) thuộc dự án thủy lợi Bảo Định giai đoạn 2; các

cống thuộc dự án kiểm soát xâm nhập mặn vùng Gò Công và dự án kiểm soát lũ vùng Ba

Rài – Phú An (RETA Tiền Giang); HTTL bảo vệ cây ăn trái Cầu Sao – Thuộc Nhiêu; Kè

nâng cấp đê biển Gò Công; Dự án Phát triển GTVT đồng bằng sông Mê Công do cục

Đường thủy nội địa Việt Nam làm Chủ đầu tư gói thầu NW1; Gói thầu số 21,22 (cửa

van) thuộc dự án Ô Môn Xà No; Kè Hiệp Thạnh, kè Long Hưng thuộc tỉnh Trà Vinh.

Công tác kế hoạch:

- Hỗ trợ các công ty con và đơn vị trực thuộc tính bù giá, nghiệm thu các công trình có

tính bức xúc do thủ tục thanh quyết toán chậm.

- Hỗ trợ các đơn vị mới thành lập đảm bảo thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh đã đề

ra.

- Theo dõi tình hình thực hiện hợp đồng thi công xây dựng do công ty mẹ ký, các công ty

con thi công.

- Lập báo cáo, sơ kết kết quả sản xuất kinh doanh định kỳ hàng tháng, quý.

4.2.2 Công tác tài chính – kế toán

- Cân đối dòng tiền Công ty năm 2015, có giải pháp bổ sung vốn nếu xảy ra mất cân đối;

- Xác định nguồn tài trợ cho các dự án đầu tư của công ty;

- Tăng cường sự phối hợp giữa phòng TCKT và phòng KHKT;

- Cung cấp vốn kịp thời cho các xí nghiệp, Công ty con hoạt động;

- Tập trung kiểm tra, giám sát hoạt động các xí nghiệp, Công ty con;

- Thực hiện các hoạt động đổi mới trong công việc hàng ngày. Từng bước chuyên nghiệp

hóa cho từng phần hành kế toán.

- Định hướng kế hoạch đào tạo nhân sự kế toán cho toàn hệ thống TICCO.

4.2.3 Công tác Nhân sự

- Tiếp tục ổn định tổ chức bộ máy và nhân sự nhằm thuận lợi cho công tác quy hoạch,

đào tạo chuẩn bị nguồn cho nhân lực kế thừa.

- Tuyển dụng nhân sự dự phòng cho các chức danh công việc cốt lõi, nhằm sẵn sàng thay

thế nhân sự hiện tại không đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ công việc.

- Phối hợp với ban điều hành công ty Bê tông, tuyển lao động và đào tạo tại chỗ để bố trí

vào dây chuyền sản xuất theo phương án mở rộng lĩnh vực sản xuất bê tông.

- Điều chỉnh, bổ sung quy chế tiền lương của hệ thống TICCO, để phù hợp với chính

sách tiền lương của pháp luật lao động và khả năng tài chính của công ty.

- Xây dựng mô hình Tổ chức Bộ máy năm 2015.

4.2.4 Công tác Văn phòng công ty

- Tiếp tục kiểm tra, rà soát các văn bản nội bộ và đề xuất sửa đổi nếu thấy không phù

hợp.



- Soạn thảo và trình Tổng Giám đốc phê duyệt Quy chế “Quản lý hành chính và thông tin

trong Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang”.

- Lấy ý kiến sửa đổi, bổ sung sơ đồ tổ chức bộ máy toàn công ty.

- Tổ chức Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2015.

- Kiểm tra các thủ tục kiểm soát nội bộ tại các đơn vị trực thuộc.

Công tác quản lý điều hành:

Nâng cao chất lượng quản lý điều hành trong toàn hệ thống từ công tác đưa ra ý

tưởng, chuẩn bị chương trình, nội dung chi tiết, triển khai và quản trị kết quả thực hiện.

Các đơn vị trong hệ thống quan tâm theo dõi, xem xét, phát hiện phân tích đề xuất

giải quyết kịp thời các vấn đề cụ thể đang đặt ra trong từng lĩnh vực, từng đơn vị theo

trách nhiệm và thẩm quyền được phân công.

Các cán bộ quản lý các đơn vị phải chấp hành nghiêm chế độ thông tin báo cáo theo

qui định và tổ chức triển khai nhiệm vụ sau khi có kết luận của cấp có thẩm quyền.

5. Giải trình của Ban Giám đốc đối với ý kiến kiểm toán: không

IV. ĐÁNH GIÁ CỦA HĐQT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY

1. Đánh giá của Hội đồng quản trị về hoạt động của Ban Tổng Giám đốc

Qua quá trình giám sát, Hội đồng quản trị nhận thấy Ban điều hành thực hiện có

hiệu quả các Nghị quyết của HĐQT, kịp thời thông tin báo cáo và điều chỉnh tiến trình

thực hiện phù hợp với tình hình thực tế và yêu cầu của Hội đồng quản trị.

2. Các kế hoạch, định hướng của Hội đồng quản trị

Tiếp tục thực hiện công tác kiểm tra Ban điều hành trong việc chấp hành và tuân thủ

các Quy định của Luật Doanh nghiệp sửa đổi, Điều lệ Công ty và các Quy định hiện hành

của Nhà nước; Ban hành kịp thời các Nghị quyết, Quyết định, Văn bản; phê duyệt các

Quy chế, Quy định và kiểm tra việc duy trì áp dụng đảm bảo phù hợp với giai đoạn sản

xuất kinh doanh hiện nay; Hoàn thành, nộp và công bố thông tin đúng thời gian quy định.

Theo dự đoán năm 2015 là năm tình hình kinh tế của cả nước vẫn còn nhiều khó

khăn, tuy nhiên diễn biến kinh tế sẽ khả quan hơn năm 2014 vừa qua. Hội đồng quản trị

công ty dự kiến mục tiêu và định hướng cho kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2015 như

sau:

- Tận dụng mọi cơ hội và phát huy tối đa các lợi thế trong kinh doanh của công ty

để tăng doanh thu và lợi nhuận trên các mãng kinh doanh chủ yếu của công ty, đặc biệt là

mãng kinh doanh Bất động sản.

- Xây dựng và quản lý chặt chẽ kế hoạch tài chính gắn liền với chiến phát triển của

doanh nghiệp, phát triển công ty theo mô hình năng động, linh hoạt tập trung vào các

ngành nghề mũi nhọn, có lợi thế của doanh nghiệp.

V. QUẢN TRỊ CÔNG TY

1. Hội đồng quản trị

1.1 Thành viên và cơ cấu của Hội đồng quản trị:



Tỷ lệ sở hữu cổ phần và những thay đổi trong tỷ lệ nắm giữ cổ phần của HĐQT:


Số lượng CP Tỷ lệ

(%) Sở hữu (đến

31/12/2014)

Chủ tịch HĐQT Đoàn Thành Đạt 250.000 2,5%

Phó Chủ tịch HĐQT Nguyễn Quốc Tín 0 0

Thành viên HĐQT Trần Hoàng Huân 223.262 2,23%

Thành viên HĐQT Phan Văn Nghiệp 0 0

Thành viên HĐQT Lê Phú Cự 0 0


Lý lịch tóm tắt của 05 thành viên Hội đồng quản trị:

ÔNG ĐOÀN THÀNH ĐẠT CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

Giới tính: Nam


Số CMND: 311426673, ngày cấp:21/8/2000, nơi cấp: CA TG


Dân tộc: Kinh

Quê quán: Lương Hòa Lạc, Chợ Gạo, Tiền Giang

Địa chỉ thường trú: 28 Ấp Cá, TT Tân Hiệp, Châu Thành, Tiền Giang



Trình độ chuyên môn: Kỹ sư Thuỷ nông

Chức vụ công tác hiện nay: Chủ tịch HĐQT Công ty


các tổ chức khác: Không có

ÔNG NGUYỄN QUỐC TÍN PHÓ CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

Giới tính: Nam


Số CMND: 012366957, ngày cấp: 25/08/2000, nơi cấp: CA Hà Nội


Dân tộc: Kinh

Quê quán: Hà Nội

Địa chỉ thường trú: Tập thể Thổ Nhưỡng, Xã Tả Thanh Oai, Thanh Trì, Hà

Nội



Trình độ chuyên môn: Thạc sỹ tài chính

Chức vụ công tác hiện nay:

Phó Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Đầu tư và Xây

dựng Tiền Giang, Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Đầu

tư và Xây dựng TICCO An Giang





ÔNG TRẦN HOÀNG HUÂN THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

Giới tính: Nam


Số CMND: 311527409, ngày cấp: 30/8/2008, nơi cấp: CA TG


Dân tộc: Kinh

Quê quán: Thạnh Nhựt, Gò Công Tây, Tiền Giang

Địa chỉ thường trú: 93K1, Nguyễn Tri Phương, Khu phố 1, Phường 7, Mỹ

Tho, Tiền Giang



Trình độ chuyên môn: Kỹ sư thủy nông

Chức vụ công tác hiện nay: Thành viên HĐQT, Tổng Giám đốc Công ty


các tổ chức khác: Không có

ÔNG PHAN VĂN NGHIỆP THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

Giới tính: Nam


Số CMND: 310589232, ngày cấp: 10/3/2001, nơi cấp: CA TG


Dân tộc: Kinh

Quê quán: Kiếng Phước, Gò Công Đông, Tiền Giang

Địa chỉ thường trú: 385 ấp 1, xã Đạo Thạnh, Mỹ Tho, Tiền Giang


Trình độ văn hóa: Tú tài II

Trình độ chuyên môn: Cao đẳng Công chánh

Chức vụ công tác hiện nay: Thành viên HĐQT Công ty



ÔNG LÊ PHÚ CỰ THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

Giới tính: Nam


Số CMND: 022767382, ngày cấp: 02/04/2010, nơi cấp: CA

TPHCM


Dân tộc: Kinh

Quê quán: Hà Tây

Địa chỉ thường trú: 112 Bis, Tôn Thất Đạm, P. Bến Nghé, Q.1, TP HCM

Số ĐT liên lạc ở cơ quan: 0903015159


Trình độ chuyên môn: Cử nhân Kinh tế



Chức vụ công tác hiện nay: Thành viên HĐQT Công ty



Những thay đổi về nhân sự của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát:

1.2 Các tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị: Không có

1.3 Hoạt động của Hội đồng quản trị:

HĐQT Công ty trong năm qua đã có nhiều cố gắng, chủ động giải quyết những

công việc thuộc trách nhiệm của HĐQT theo quy định của Điều lệ và theo pháp luật.

Thường xuyên thực hiện việc kiểm tra, chỉ đạo giám sát Ban Tổng giám đốc, bộ máy

giúp việc của Công ty trong các mặt hoạt động, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính, việc

chấp hành Điều lệ Công ty và pháp luật Nhà Nước. Tổ chức thành công ĐHĐCĐ ngày 26

tháng 4 năm 2014.

Trong năm 2014, Hội đồng quản trị đã thực hiện hiện 8 cuộc họp trong đó có 4 cuộc

họp tập trung và 4 cuộc họp bằng hình thức lấy ý kiến bằng văn bản. Nhìn chung, việc tổ

chức kỳ họp Đại hội đồng cổ đông và các cuộc họp Hội đồng quản trị đều tuân thủ đúng

theo quy định của Điều lệ công ty và Quy chế làm việc của HĐQT.

Stt Số Nghị

quyết/Quyết định Ngày Nội dung

1 01/NQ.HĐQT 03/01/2014

Ủy quyền cho Ông Trần Hoàng Huân, chức vụ

Tổng giám đốc ký kết các hợp đồng thế chấp, các

hợp đồng tín dụng… với Ngân hàng Đầu tư và

Phát triển BIDV - chi nhánh Tiền Giang

2 02/NQ.HĐQT 03/01/2014

Thống nhất và ủy quyền cho Ông Vũ Huy Giáp,

chức vụ: Giám đốc là người đại diện và thay mặt

Công ty TNHH MTV Xây dựng TICCO ký kết

hợp đồng thế chấp, hợp đồng tín dụng, hợp đồng

bão lãnh, khế ước nhận nợ vay, bảng kê rút vốn

với Ngân hàng BIDV–chi nhánh Tiền Giang.

3 03/NQ.HĐQT 03/01/2014

Thống nhất và ủy quyền cho Ông Nguyễn Thanh

Nghĩa, chức vụ: Giám đốc là người đại diện và

thay mặt Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO

ký kết hợp đồng thế chấp, hợp đồng tín dụng,

hợp đồng bão lãnh, khế ước nhận nợ vay, bảng

kê rút vốn với Ngân hàng BIDV–chi nhánh Tiền

Giang.

4 04/NQ.HĐQT 17/01/2014

Ủy quyền ông Nguyễn Quốc Tín – Phó chủ tịch

HĐQT thay ông Đoàn Thành Đạt – Chủ tịch

HĐQT thực hiện quyền và nhiệm vụ của Chủ

tịch trong thời gian Ông Đoàn Thành Đạt điều trị

bệnh

5 05/NQ.HĐQT 20/01/2014

Thông qua nội dung họp đột xuất quí 1 năm 2014

- Thống nhất chấp thuận cho ông Nguyễn

Bằng Gia Bảo – Phó TGĐ nghỉ việc theo nguyện

vọng cá nhân.

- Thông qua việc sắp xếp cơ cấu tổ chức bộ



máy và bổ nhiệm nhân sự cấp cao năm 2014

- Thống nhất chủ trương nghiên cứu ứng

dụng chỉ số đánh giá thực hiện công việc theo

tiêu chuẩn KPI.

6 06/QĐ.HĐQT 20/01/2014

Miễn nhiệm Phó Tổng giám đốc công ty đối với

ông Nguyễn Bằng Gia Bảo kể từ ngày

01/02/2014.

7 07/QĐ.HĐQT 20/01/2014 Bổ nhiệm Ông Vũ Huy Giáp giữ chức vụ Phó

Tổng giám đốc Công ty.

8 08/QĐ.HĐQT 20/01/2014 Bổ nhiệm Ông Nguyễn Hữu Hiệp giữ chức vụ

Phó Tổng giám đốc Công ty.

9 09/NQ.HĐQT 05/02/2014 Phê chuẩn cơ cấu tổ chức bộ máy toàn hệ thống

TICCO năm 2014 – 2016

10 10/QĐ.HĐQT 05/02/2014

Về việc thành lập Xí nghiệp Xây dựng thủy lợi

trực thuộc Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng

Tiền Giang

11 11/NQ.HĐQT 14/02/2014 Ủy quyền cho Ông Vũ Huy Giáp ký hợp đồng

bảo lãnh với Ngân hàng BIDV – CN Tiền Giang

12 12/QĐ.HĐQT 18/02/2014 Kiểm soát nội bộ tại Công ty TNHH MTV Bê

tông TICCO

13 12A/NQ.HĐQT 20/02/2014

Giao chỉ tiêu kế hoạch năm 2014 cho các đơn vị

trực thuộc của Công ty cổ phần Đầu tư và Xây

dựng Tiền Giang

14 13/QĐ.HĐQT 10/03/2014 Thành lập Ban tổ chức Đại hội đồng cổ đông

thường niên năm 2014.

15 14/NQ.HĐQT 11/03/2014 Thời gian tổ chức Đại hội đồng cổ đông thường

niên năm 2014.

16 15/NQ.HĐQT 14/03/2014

Phê duyệt chủ trương đầu tư dự án mở rộng

Xưởng sản xuất cọc ván và Xưởng sản xuất dầm

cầu Bê tông cốt thép

17 16/NQ.HĐQT 19/03/2014 Phê duyệt dự án Khu nhà ở thương mại xã Trung

An

18 17/NQ.HĐQT 15/04/2014 Thống nhất đầu tư tăng vốn điều lệ cho Công ty

TNHH MTV Xây dựng TICCO

19 18/QĐ.HĐQT 16/04/2014 Phê duyệt mức thù lao và lợi ích khác năm 2014

đối với Hội đồng thành viên và Kiểm soát viên

20 19/NQ.HĐQT 05/05/2014 Thanh toán cổ tức đợt 2 năm 2013

21 20/QĐ.HĐQT 19/05/2014

Phê chuẩn và ban hành Điều lệ sửa đổi, bổ sung

lần 3 của Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng

Tiền Giang

22 21/NQ.HĐQT 20/05/2014 Trang bị xe ôtô con 04 chổ phục vụ công việc

của Văn phòng Công ty.

23 22/NQ.HĐQT 02/07/2014 Chọn công ty kiểm toán cho Báo cáo tài chính

năm 2014

24 23/NQ.HĐQT 01/07/2014 Ủy quyền cho Tổng Giám đốc Công ty cổ phần

Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang ký kết hợp đồng



thế chấp, hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo lãnh

tại Quỹ đầu tư phát triển Tiền Giang.

25 24/QĐ.HĐQT 01/08/2014 Miễn nhiệm Thư ký công ty đối với ông Phạm

Minh Sáng kể từ ngày 01/08/2014

26 25/QĐ.HĐQT 01/08/2014 Bổ nhiệm Thư ký công ty đối với ông Trần Văn

Quang kể từ ngày 01/08/2014

27 26/QĐ.HĐQT 01/08/2014

Bổ nhiệm ông Nguyễn Thanh Nghĩa giữ chức vụ

Phó Tổng Giám đốc công ty kể từ ngày

01/08/2014

28 27/NQ.HĐQT 05/08/2014 Thay đổi cơ cấu tổ chức bộ máy tại các Công ty

TNHH Một thành viên

29 28/NQ.HĐQT 05/08/2014

Lấy ý kiến cổ đông bằng văn bản đối với việc

thực hiện dự án Khu nhà ở thương mại xã Trung

An

30 29/NQ.HĐQT 06/08/2014 Thống nhất chủ trương cho phép thành lập Xí

nghiệp Thi công Cơ giới

31 30/QĐ.HĐQT 06/08/2014 Giải thể Ban Kiểm soát nội bộ

32 31/NQ.HĐQT 06/08/2014

Thanh lý tài sản cố định không có nhu cầu sử

dụng tại các đơn vị trực thuộc và các đơn vị

thành viên

33 32/NQ.HĐQT 06/08/2014 Thực hiện kế hoạch SXKD 6 tháng cuối năm

2014

34 33/NQ.HĐQT 06/08/2014 Ban hành “Quy trình họp thường kỳ, đột xuất và

biểu quyết bằng văn bản của HĐQT, BKS”

35 34/NQ.HĐQT 06/08/2014 Ban hành “Quy chế chi phí hành chánh của

HĐQT, BKS”

36 35/NQ.HĐQT 06/08/2014

Thống nhất danh sách ứng cử thành viên HĐQT

tại Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng TICCO

An Giang.

37 36/QĐ.HĐQT 27/08/2014

Bổ nhiệm ông Vũ Huy Giáp giữ chức vụ Chủ

tịch Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO kể từ

ngày 01/09/2014

38 37/QĐ.HĐQT 27/08/2014 Bổ nhiệm ông Nguyễn Thanh Nghĩa giữ chức vụ

Chủ tịch Công ty TNHH MTV Xây dựng TICCO

39 38/QĐ.HĐQT 01/09/2014 Thành lập Xí nghiệp Thi công Cơ giới

40 39/NQ.HĐQT 01/09/2014

Thống nhất và ủy quyền cho ông Lê Thành Đạo,

chức vụ: Giám đốc là người đại diện và thay mặt

Công ty TNHH MTV Xây dựng TICCO ký kết

hợp đồng thế chấp, hợp đồng tín dụng, hợp đồng

bão lãnh, khế ước nhận nợ vay, bảng kê rút vốn

với Ngân hàng BIDV–chi nhánh Tiền Giang.

41 40/QĐ.HĐQT 27/10/2014 Miễn nhiệm Kế Toán trưởng Công ty đối với ông

Nguyễn Hoàng Sơn kể từ ngày 01/11/2014

42 41/QĐ.HĐQT 27/10/2014 Bổ nhiệm bà Lê Mỹ Phượng giữ chức vụ Kế

Toán trưởng Công ty kể từ 01/11/2014

43 42/NQ.HĐQT 17/11/2014 Phê duyệt dự án đầu tư thiết bị trung chuyển sản



phẩm tại Nhà máy bê tông TICCO

44 43/NQ.HĐQT 21/11/2014 Tạm ứng cổ tức đợt 1 năm 2014

45 44/NQ.HĐQT 27/11/2014 Phê chuẩn và ban hành Điều lệ sửa đổi, bổ sung

lần 2 Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO

46 45/NQ.HĐQT 27/11/2014 Phê chuẩn và ban hành Điều lệ sửa đổi, bổ sung

lần 2 Công ty TNHH MTV Xây dựng TICCO

47 46/NQ.HĐQT 01/12/2014 Điều chỉnh tiền lương cho cán bộ quản lý

48 47/NQ.HĐQT 01/12/2014 Luân chuyển đào tạo cán bộ

49 48/NQ.HĐQT 01/12/2014 Thanh lý TSCĐ không có nhu cầu sử dụng của

Công ty TNHH MTV Xây dựng TICCO

50 49/NQ.HĐQT 01/12/2014 Thanh lý TSCĐ không có nhu cầu sử dụng của

Xí nghiệp Kinh doanh Vật liệu Xây dựng

51 50/NQ.HĐQT 01/12/2014 Thanh lý TSCĐ không có nhu cầu sử dụng tại Xí

nghiệp Xây dựng Thủy lợi

52 51/NQ.HĐQT 01/12/2014 Tiến độ thực hiện dự án Khu nhà ở thương mại

xã Trung An

53 52/NQ.HĐQT 01/12/2014 Thực hiện kế hoạch SXKD 3 tháng cuối năm

2014

54 53/NQ.HĐQT 01/12/2014 Xây dựng Nhà máy sản xuất cấu kiện Bê tông

mới

55 54/NQ.HĐQT 01/12/2014 Công tác nhân sự và tổ chức bộ máy toàn công ty

năm 2014

56 55/NQ.HĐQT 05/12/2014

Đầu tư dự án “thiết bị thi công cọc ván bê tông

DƯL, nhu cầu cừ bản thép thi công các công

trình

1.4 Hoạt động của thành viên Hội đồng quản trị độc lập không điều hành:

1.5 Hoạt động của các tiểu ban trong Hội đồng quản trị: Không có.

1.6 Danh sách các thành viên Hội đồng quản trị có chứng chỉ đào tạo về quản trị

công ty. Danh sách các thành viên Hội đồng quản trị tham gia các chương

trình về quản trị công ty trong năm: Không có.

2. Ban Kiểm soát

2.1 Thành viên và cơ cấu của Ban kiểm soát: (danh sách thành viên Ban kiểm soát, tỷ

lệ sở hữu cổ phần có quyền biểu quyết và các chứng khoán khác do công ty phát

hành).

Tỷ lệ sở hữu cổ phần và những thay đổi trong tỷ lệ nắm giữ cổ phần của Ban

Kiểm soát:


Số lượng CP Tỷ lệ

(%) Sở hữu (đến

31/12/2014)

Trưởng BKS Nguyễn Hà Trường Hải 0 0

Thành viên BKS Vũ Duy Hưng 3.690 0,04%

Thành viên BKS Phan Trọng Liêm 7.125 0,07%


Lý lịch tóm tắt của các thành viên Ban kiểm soát



ÔNG NGUYỄN HÀ TRƯỜNG HẢI TRƯỞNG BAN KIỂM SOÁT

Giới tính: Nam



TP Hồ Chí Minh


Dân tộc: Kinh


Địa chỉ thường trú: 237/11, Tôn Thất Thuyết, Phường 3, Quận 4, TP

Hồ Chí Minh

Số ĐT liên lạc ở cơ quan: 0908250681


Trình độ chuyên môn: Cử nhân luật

Chức vụ công tác hiện nay: Trưởng Ban kiểm soát

Chức vụ hiện đang nắm giữ ở các tổ

chức khác:

CEO – Công ty TNHH Dịch vụ Đòi nợ Song

Bảo

ÔNG VŨ DUY HƯNG THÀNH VIÊN BAN KIỂM SOÁT

Giới tính: Nam


Số CMND: 310575019 , ngày cấp: 11/8/2008, nơi cấp: CA

TG


Dân tộc: Kinh

Quê quán: Yên Phúc, Ý Yên, Nam Định

Địa chỉ thường trú: 1/5A Thái Sanh Hạnh, Khu phố 7, Phường 8, Mỹ

Tho, Tiền Giang

Số ĐT liên lạc ở cơ quan: 073 3 877 876


Trình độ chuyên môn: Kỹ sư Cơ Khí Nông Nghiệp

Chức vụ công tác hiện nay: Thành viên Ban Kiểm soát, Giám đốc XN Cơ khí

công trình


chức khác: Không

ÔNG PHAN TRỌNG LIÊM THÀNH VIÊN BAN KIỂM SOÁT

Giới tính: Nam



Tiền Giang


Dân tộc: Kinh

Quê quán: Châu thành, Tiền Giang

Địa chỉ thường trú: A39, đường số 5, Mỹ Thạnh Hưng, phường 6,

Mỹ Tho, Tiền Giang





Trình độ chuyên môn: Cử nhân kinh tế

Chức vụ công tác hiện nay: Thành viên Ban kiểm soát


chức khác: Không

- Ngày 28 /7/2014 Ông Phan Trọng Liêm lập và gửi đơn xin từ nhiệm;

- Ngày 04/8/2014 Tổ chức cuộc họp BKS, lập biên bản;

- Ngày 04/8/2014 lập và gửi cho các cơ quan hữu quan công văn số 279/CV.TICCO

công bố thông tin v/v thay đổi nhân sự chủ chốt của Công ty.

2.2 Hoạt động của Ban kiểm soát:

Ban kiểm soát trong năm đã thực hiện kiểm soát theo đúng Điều lệ Công ty, tuân

thủ các quy định trong Luật Doanh nghiệp, với chức trách nhiệm vụ được giao Ban kiểm

soát đã thực hiện hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ.

Năm 2014 Ban kiểm soát đã tham dự đầy đủ các phiên họp thường kỳ của Hội đồng

quản trị để tham gia góp ý hoàn thiện các quy chế quản lý nội bộ, các Nghị quyết của

HĐQT và việc thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông thường niên cũng như các

vấn đề liên quan đến quản lý điều hành Công ty.

Ban kiểm soát đã thực hiện công tác định kỳ kiểm tra các Báo cáo tài chính tương

ứng với các kỳ kết thúc và đã có báo cáo kết quả kiểm tra, kiểm soát cùng các đề xuất

kiến nghị với HĐQT và Ban Tổng Giám đốc để có biện pháp giải quyết trong quá trình tổ

chức, quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty.

Các kiến nghị, đề xuất của Ban kiểm soát đã được HĐQT và Ban Tổng Giám đốc

ghi nhận và có biện pháp triển khai kịp thời.

3. Các giao dịch, thù lao và các khoản lợi ích của Hội đồng quản trị, Ban Tổng

Giám đốc và Ban kiểm soát

3.1 Lương, thưởng, thù lao, các khoản lợi ích:

Thù lao của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát:

ĐVT: đồng

Chức vụ Họ và tên Thù lao

Hội đồng quản trị 346.000.000

Chủ tịch HĐQT Đoàn Thành Đạt 92.000.000

Phó Chủ tịch HĐQT Nguyễn Quốc Tín 64.000.000

Thành viên HĐQT Trần Hoàng Huân 64.000.000

Thành viên HĐQT Phan Văn Nghiệp 64.000.000

Thành viên HĐQT Lê Phú Cự 62.000.000

Ban Kiểm Soát 77.500.000

Trưởng Ban Kiểm soát Nguyễn Hà Trường Hải 40.000.000

Thành viên Ban kiểm soát Vũ Duy Hưng 33.000.000

Thành viên Ban Kiểm soát Phan Trọng Liêm 21.000.000



Lương, thưởng của Ban Tổng Giám đốc và Kế toán trưởng

ĐVT: đồng

Chức vụ Họ và tên Thù lao

Ban Tổng Giám đốc 747.492.084

Tổng Giám đốc Trần Hoàng Huân 266.081.450

Phó Tổng Giám đốc Nguyễn Hữu Hiệp 228.884.344

Phó Tổng Giám đốc Vũ Huy Giáp 214.857.000

Phó Tổng Giám đốc Nguyễn Thanh Nghĩa 252.526.210

Kê Toán trưởng Lê Mỹ Phượng 125.954.846

3.2 Giao dịch cổ phiếu của cổ đông nội bộ: 3.3 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đông nội bộ: Không có

3.4 Việc thực hiện các quy định về quản trị công ty: Hội đồng quản trị tuân thủ nghiêm ngặt theo các quy định của pháp luật về quản trị

công ty, cụ thể là Thông tư số 121/2012/TT-BTC ngày 26/7/2012 của Bộ Tài chính quy

định về quản trị công ty áp dụng cho các công ty đại chúng.

VI. BÁO CÁO TÀI CHÍNH

1. Ý kiến kiểm toán

Báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu,

tình hình tài chính của Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang tại thời điểm

ngày 31 tháng 12 năm 2014, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất và tinh

hình lưu chuyển tiền tệ hợp nhất cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với

Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có

liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất

2. Báo cáo tài chính được kiểm toán

Các báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo quy định của pháp luật kế toán (đính kèm

phụ lục).

Xác nhận của đại diện theo pháp luật

của Công ty

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ

XÂY DƯNG TIÊN GIANG

BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN

Cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2014

1

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VA XÂY DƯNG TIÊN GIANG

Số 90 Đinh Bô Linh, Phương 9, Thanh phố My Tho, Tinh Tiên Giang

MỤC LỤC

TRANG

BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 2 - 5

BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP 6 - 7

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT 8 - 9

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT 10

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT 11

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 12 - 53

CÔNG TY CÔ PHÂN ĐÂU TƯ VA XÂY DƯNG TIÊN GIANG


2

BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

Ban Tổng Giám đốc Công ty Cô phân Đâu t ư va Xây d ưng Tiên Giang (gọi tắt la “Công ty”) trình bày

Báo cáo nay cùng với Báo cáo tai chính hợp nhất của Công ty cho năm tai chính kết thúc ngay 31 tháng

12 năm 2014 đã được kiểm toán.

KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY

Công ty mẹ

Công ty Cổ phần Đâu tư va Xây dưng Tiên Giang (tên tiếng Anh la Tien Giang Investment and

Construction Joint Stock Company, tên viết tắt la TICCO) tiên thân la Công ty Xây dưng Thủy lợi Tiên

Giang, được cổ phần hóa theo Quyết định số 5017/QĐ-UB của Ủy ban Nhân dân tinh Tiên Giang ban

hành ngày 5 tháng 12 năm 2003. Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiêp số

5303000020 (số mới la 1200526842) do Sở Kế hoạch va Đầu tư tinh Tiên Giang câp lần đầu ngày 02

tháng 01 năm 2004, thay đổi đến lần thứ 12 ngay 23 tháng 9 năm 2014.

Cổ phiếu của Công ty được phép niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán thanh phố Hồ Chí Minh theo

Quyết định số 51/2011/QĐ-SGDHCM ngày 28 tháng 4 năm 2011 của Sở Giao dịch Chứng khoán thành

phố Hồ Chí Minh với số lượng 8.000.0000 cổ phiếu niêm yết tương ứng 80.000.000.000 VND. Ngày 28

tháng 7 năm 2011, cổ phiếu của Công ty Cổ phần Đâu t ư va Xây d ưng Tiên Giang đã chính thức được

niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán thanh phố Hồ Chí Minh với mã chứng khoán la THG.

Công ty đã được Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam - Chi nhánh thanh phố Hồ Chí Minh cấp

Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán thay đổi lần thứ 1 số 28/2011/GCNCP-VSD-1 ngày 19 tháng 02

năm 2014 va Sở Giao dịch Chứng khoán thanh phố Hồ Chí Minh ra Quyết định số 49/QĐ-SGDHCM

ngay 20 tháng 02 năm 2014 với nội dung chấp nhận Công ty Cổ phần Đâu t ư va Xây d ưng Tiên Giang

thay đổi số lượng cổ phiếu đang lưu hanh từ 8.000.0000 cổ phiếu lên 10.000.000 cổ phiếu liên quan đến

việc tăng vốn điêu lệ của Công ty từ 80.000.000.000 VND lên 100.000.000.000 VND.

Vốn pháp định : 6.000.000.000 VND

Vốn điều lệ : 100.000.000.000 VND

Trụ sở hoạt động

Trụ sở hoạt động chính

Địa chi : Số 90 Đinh Bô Linh, Phương 9, Thanh phố My Tho, Tinh Tiên Giang

Điện thoại : (84-073) 3 872 878

Fax : (84-073) 3 850 597

Website : www.ticco.com.vn

Email : [email protected]

Mã số thuế : 1 2 0 0 5 2 6 8 4 2

Chi nhánh

Tên Chi nhánh : Chi nhánh Công ty Cô phân Đâu tư va Xây dưng Tiên Giang - San Giao dịch Bất

đông san TICCO (TICCOREAL)

Địa chi : Số 166, Đương Âp Bắc, Phương 4, Thanh phố My Tho, Tinh Tiên Giang

Mã số thuế : 1 2 0 0 5 2 6 8 4 2 - 0 0 7

Địa điểm kinh doanh

Địa điểm số 1 : Xí nghiệp Cơ khí Sửa chữa



BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo)

3

Địa điểm số 2 : Xí nghiệp Xây dưng Thủy lợi

Địa điểm số 3 : Xí nghiệp Kinh doanh Vật liệu xây dưng

Đia điêm sô 4 : Xí nghiệp Thi công Cơ giới

Địa chi : Số 90 Đinh Bô Linh, Phương 9, Thanh phố My Tho, Tinh Tiên Giang

Ngành, nghề kinh doanh

Thi công các công trình thủy lợi: Trạm bơm, cống, đập, đê, kè sông, kè biển các loại, hồ chứa nước

va nạo vét rạch, kênh mương. Kinh doanh cát san lấp. Môi giới bất động sản, định giá bất động sản,

tư vấn bất động sản, đấu giá bất động sản, quản lý bất động sản. Thi công xây dưng các công trình

dân dụng. Thi công xây dưng các công trình công nghiệp. Thi công các công trình giao thông: cầu

giao thông, cầu cảng, đương giao thông các loại, hệ thống cấp thoát nước. San lấp mặt bằng. Trung

đại tu thiết bị, sửa chữa va đóng mới sa lan. Gia công các sản phẩm cơ khí, cửa cống công trình thủy

lợi. Sản xuất va kinh doanh bê tông tươi va các sản phẩm bê tông đúc sẵn. Kinh doanh bất động sản,

đầu tư xây dưng kết cấu hạ tầng: khu công nghiệp, khu dân cư, đương giao thông. Kinh doanh vật liệu

xây dưng. Khảo sát thiết kế các công trình xây dưng, giao thông, thủy lợi; tư vấn đấu thầu, giám sát.

Quảng cáo bất động sản. Sản xuất các sản phẩm bằng vật liệu composite. Cho thuê máy móc, thiết bị

va đồ dùng hữu hình khác. Khai thác vận tải; lập dư án các công trình xây dưng, giao thông, thủy lợi;

kinh doanh các sản phẩm bằng vật liệu composite; thiết kế, sản xuất, chế tạo thiết bị nâng.

Công ty con

Tên Công ty Địa chỉ Ngành, nghề kinh

doanh chủ yếu

Tỷ lệ

lợi ích

Tỷ lệ quyền

biểu quyết

Công ty TNHH MTV

Bê tông TICCO

Lô 1-6 Khu Công

nghiệp My Tho, Xã

Trung An, Thành

phố My Tho, Tinh

Tiên Giang

Sản xuất, kinh doanh

bê tông

100,00% 100,00%

Công ty TNHH MTV

Xây dưng TICCO

Số 90 Đinh Bộ Linh,

Phương 9, Thanh

phố My Tho, Tinh

Tiên Giang

Thi công công trình

xây dưng thủy lợi

100,00% 100,00%

Công ty Cổ phần Đầu

tư va Xây dưng

TICCO An Giang

Số 3 Lê Lợi, Phương

My Bình, Thanh phố

Long Xuyên, Tinh

An Giang

Thi công công trình

xây dưng thủy lợi

75,42%

75,42%

Công ty liên kết

Tên Công ty Địa chỉ Ngành, nghề kinh

doanh chủ yếu

Tỷ lệ phân

sở hữu

Tỷ lệ quyền

biểu quyết

Công ty Cổ phần Testco Lô 1, 2, 3 Khu

Công nghiệp

My Tho, Xã

Trung An,

Thanh phố My

Tho, Tinh Tiên

Giang

Thiết kết, giám sát, kiểm

định thử nghiệm chất lượng

công trình

20% 20%




4

HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VA BAN ĐIỀU HANH, QUẢN LÝ

Hội đồng Quản trị va Ban điêu hanh, quản lý Công ty trong năm va cho đến thơi điểm lập Báo cáo nay

bao gồm:

Họ và tên Chức vụ Ngày bổ nhiệm Ngày từ nhiệm

Hội đồng Quản trị

Ông Đoan Thanh Đat Chủ tịch

Ông Nguyên Quôc Tin Phó Chủ tịch

Ông Phan Văn Nghiêp Thành viên

Ông Trân Hoang Huân Thành viên

Ông Lê Phu Cư Thành viên

Ban kiểm soát

Ông Nguyễn Ha Trương Hải Trương ban

Ông Vu Duy Hưng Thành viên

Ban Tổng Giám đốc

Ông Trân Hoang Huân Tông Giam đôc

Ông Nguyên Hưu Hiêp Phó Tổng Giám đốc

Ông Vu Huy Giap Phó Tổng Giám đốc

Ông Nguyễn Thanh Nghĩa Phó Tổng Giám đốc 01/8/2014

TÌNH HÌNH TAI CHÍNH VA KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT

Tình hình tai chính tại thơi điểm ngay 31 tháng 12 năm 2014 và kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất

cho năm tai chính kết thúc cùng ngay của Công ty được trình bày trong Báo cáo tài chính hợp nhất đính

kèm Báo cáo này (từ trang 8 đến trang 53).

SƯ KIỆN PHÁT SINH SAU NGAY KẾT THÚC NĂM TAI CHÍNH

Ban Tổng Giám đốc của Công ty khẳng định không có sư kiện nao khác xảy ra sau ngay 31 tháng 12 năm

2014 cho đến thơi điểm lập Báo cáo nay cần thiết phải có các điêu chinh số liệu hoặc công bố trong Báo

cáo tài chính hợp nhất.

KIỂM TOÁN VIÊN

Công ty TNHH Kiểm toán - Tư vấn Đất Việt (Vietland) đã kiểm toán Báo cáo tai chính cho năm tai chính

kết thúc tại ngay 31 tháng 12 năm 2014, Vietland bay tỏ nguyện vọng tiếp tục được chi định la Kiểm toán

viên độc lập của Công ty.

TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm vê việc lập Báo cáo tai chính hợp nhất phản ánh trung thưc

va hợp lý tình hình tai chính, kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất va tình hình lưu chuyển tiên tệ hợp

nhất của Công ty trong năm. Trong việc lập Báo cáo tai chính hợp nhất này, Ban Tổng Giám đốc Công ty

cần phải:

Lưa chọn các chính sách kế toán thích hợp va áp dụng các chính sách nay một cách nhất quán;

Thưc hiện các phán đoán va các ước tính một cách thận trọng;

Công bố các Chuẩn mưc kế toán phải tuân theo trong các vấn đê trọng yếu được công bố va giải trình

trong Báo cáo tài chính hợp nhất;




5

Lập Báo cáo tai chính hợp nhất dưa trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trương hợp không thể giả định

rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động liên tục.

Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm bảo rằng, Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên khi lập Báo cáo tai

chính hợp nhất; các sổ kế toán thích hợp được lưu giữ đầy đủ để phản ánh tại bất kỳ thơi điểm nao, với

mức độ chính xác hợp lý tình hình tai chính của Công ty và Báo cáo tài chính hợp nhất được lập tuân thủ

các Chuẩn mưc kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam va các quy định hiện hanh có

liên quan tại Việt Nam.

Ban Tổng Giám đốc Công ty cũng chịu trách nhiệm trong việc bảo vệ an toan tai sản của Công ty và do

đó đã thưc hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn va phát hiện các hanh vi gian lận va các vi phạm

khác.

CÔNG BỐ CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

Theo ý kiến của Ban Tổng Giám đốc, Báo cáo tài chính hợp nhất đã phản ánh trung thưc va hợp lý tình

hình tai chính của Công ty tại ngay 31 tháng 12 năm 2014, kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất và tình

hình lưu chuyển tiên tệ hợp nhất cho năm tai chính kết thúc cùng ngay, phù hợp với các Chuẩn mưc kế

toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam va các quy định hiện hanh có liên quan tại Việt

Nam.

Thay mặt Ban Tổng Giám đốc

__________________________________

TRẦN HOANG HUÂN - Tổng Giám đốc

Tiên Giang, ngày 28 tháng 3 năm 2015

6

Số : 0233/2015/BCTC-KTV

BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP

Kính gửi: QUÝ CỔ ĐÔNG, HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC


Chúng tôi đã kiểm toán Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo của Công ty Cô phân Đâ u tư và Xây dưng

Tiên Giang, được lập ngày 28 tháng 3 năm 2015, từ trang 8 đến trang 53, bao gồm Bảng cân đối kế toán

hợp nhất tại ngày 31 tháng 12 năm 2014, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất, Báo cáo lưu

chuyển tiền tệ hợp nhất cho năm tài chính kết thúc cùng ngày và Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp

nhất.

Trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc

Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung thưc và hợp lý Báo cáo tài

chính hợp nhất của Công ty theo Chuẩn mưc kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy

định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất và chịu trách nhiệm về

kiểm soát nội bộ mà Ban Tổng Giám đốc xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày Báo

cáo tài chính hợp nhất không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhầm lẫn.

Trách nhiệm của Kiểm toán viên

Trách nhiệm của Chúng tôi là đưa ra ý kiến về Báo cáo tài chính hợp nhất dưa trên kết quả của cuộc kiểm

toán. Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán theo các Chuẩn mưc Kiểm toán Việt Nam. Các chuẩn mưc này

yêu cầu Chúng tôi tuân thủ các yêu cầu về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thưc hiện cuộc kiểm

toán để đạt được sư đảm bảo hợp lý về việc liệu Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty có còn sai sót

trọng yếu hay không.

Công việc kiểm toán bao gồm thưc hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các số

liệu và thuyết minh trên Báo cáo tài chính hợp nhất. Các thủ tục kiểm toán được lưa chọn dưa trên xét

đoán của kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu trong Báo cáo tài chính hợp nhất

do gian lận hoặc nhầm lẫn. Khi thưc hiện đánh giá các rủi ro này, kiểm toán viên đã xem xét kiểm soát

nội bộ của Công ty liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất trung thưc, hợp lý

nhằm thiết kế các thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thưc tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra

ý kiến về hiệu quả của kiểm soát nội bộ của đơn vị. Công việc kiểm toán cũng bao gồm đánh giá tính

thích hợp của các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Ban Tổng

Giám đốc cũng như đánh giá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài chính hợp nhất.

Chúng tôi tin tưởng rằng các bằng chứng kiểm toán mà Chúng tôi đã thu thập được là đầy đủ và thích hợp

để làm cơ sở cho ý kiến kiểm toán của Chúng tôi.

Ý kiến của Kiểm toán viên

Theo ý kiến của Chúng tôi , Báo cáo tài chính hợp nhất đã phản ánh trung thưc và hợp lý , trên các khía

cạnh trọng yếu tình hình tài chính hợp nhất của Công ty Cô phân Đâu t ư và Xây d ưng Tiên Giang tại

ngày 31 tháng 12 năm 2014, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất và tình hình lưu chuyển

tiền tệ hợp nhất cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với Chuẩn mưc kế toán, Chế độ kế toán

doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính

hợp nhất.

Báo cáo này được lập bằng tiếng Việt và tiếng Anh có giá trị như nhau. Bản tiếng Việt là bản gốc khi cần

đối chiếu.

BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP (tiếp theo)

7

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 28 tháng 3 năm 2015

___________________________________ ______________________________________

VÕ THẾ HOÀNG - Giám đốc điều hành NGUYỄN CAO HOÀI THU - Kiểm toán viên Số giấy CN ĐKHN Kiểm toán: 0484-2013-037-1 Số giấy CN ĐKHN Kiểm toán: 0474-2013-037-1

Nơi nhận:

- Như trên

- Lưu Vietland

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VA XÂY DỰNG TIỀN GIANG

BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT


MẪU B 01-DN

Ðơn vị tính: VND

TAI SẢN

Mã

số

Thuyết

minh Số cuối năm Số cuối năm

A - TAI SẢN NGẮN HẠN 100 295,739,576,443 242,193,967,753

I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.1 112,384,155,114 28,186,787,314

1. Tiền 111 50,943,293,727 14,275,132,331

2. Các khoản tương đương tiền 112 61,440,861,387 13,911,654,983

II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 177,000,000 -

Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 177,000,000 -

III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 110,214,428,984 120,223,959,769

1. Phải thu khách hàng 131 V.3 118,671,291,456 123,925,364,823

2. Trả trước cho người bán 132 V.4 3,487,157,604 7,955,460,160

3. Các khoản phải thu khác 135 V.5 5,098,248,642 3,569,137,059

4. Dự phòng phải thu khó đòi 139 V.6 (17,042,268,718) (15,226,002,273)

IV. Hàng tồn kho 140 V.7 63,834,893,247 87,715,230,635

1. Hàng tồn kho 141 64,156,879,284 87,715,230,635

2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (321,986,037) -

V. Tài sản ngắn hạn khác 150 9,129,099,098 6,067,990,035

1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 V.8 211,625,768 34,473,223

2. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152 893,881,965 -

3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 V.21 96,062,613 4,040,680

4. Tài sản ngắn hạn khác 158 V.9 7,927,528,752 6,029,476,132

B - TAI SẢN DAI HẠN 200 109,965,079,036 119,801,685,278

I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - -

II. Tài sản cố định 220 96,554,122,328 107,035,377,489

1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.10 91,652,635,223 99,008,324,913

Nguyên giá 222 238,178,705,598 225,542,969,483

Giá trị hao mòn lũy kế 223 (146,526,070,375) (126,534,644,570)

2. Tài sản cố định vô hình 227 V.11 2,375,810,160 2,490,687,252

Nguyên giá 228 2,821,818,560 2,821,818,560

Giá trị hao mòn lũy kế 229 (446,008,400) (331,131,308)

3. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.12 2,525,676,945 5,536,365,324

III. Bất động sản đầu tư 240 V.13 802,108,000 802,108,000

Nguyên giá 241 802,108,000 802,108,000

Giá trị hao mòn lũy kế 242 - -

IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 302,162,134 305,947,098

Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 V.14 302,162,134 305,947,098

V. Tài sản dài hạn khác 260 12,306,686,574 11,658,252,691

1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.15 3,339,822,810 4,266,345,629

2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.16 8,347,844,376 6,772,887,674

3. Tài sản dài hạn khác 268 V.17 619,019,388 619,019,388

TỔNG CỘNG TAI SẢN 270 405,704,655,479 361,995,653,031

- -

Số 90 Đinh Bô Linh, Phường 9, Thành phố My Tho, Tỉnh Tiền Giang

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤTTại ngày 31 tháng 12 năm 2014

Báo cáo này là một bộ phận hợp thành của Báo cáo tài chính hợp nhất và phải được đọc kèm với Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất

8



BÁO CÁO TÀI CHÍNH


Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)

NGUỒN VỐN

Mã

số

Thuyết


A - NỢ PHẢI TRẢ 300 242,605,327,193 202,560,065,793

I. Nợ ngắn hạn 310 236,844,327,193 196,092,152,700

1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.18 70,334,005,314 53,955,824,893

2. Phải trả người bán 312 V.19 60,412,552,654 50,783,605,387

3. Người mua trả tiền trước 313 V.20 49,176,035,911 27,116,492,130

4. Thuế và các khoản phải nôp Nhà nước 314 V.21 9,208,030,141 8,180,343,503

5. Phải trả người lao đông 315 7,881,799,953 6,411,672,841

6. Chi phí phải trả 316 V.22 30,529,532,178 39,554,151,717

7. Các khoản phải trả, phải nôp ngắn hạn khác 319 V.23 4,919,493,810 5,061,497,099

8. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 V.24 2,864,457,297 2,425,455,859

9. Quy khen thưởng, phúc lợi 323 V.25 1,518,419,935 2,603,109,271

II. Nợ dài hạn 330 5,761,000,000 6,467,913,093

Vay và nợ dài hạn 334 V.26 5,761,000,000 6,467,913,093

B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 157,997,155,026 154,017,128,200

I. Vốn chủ sở hữu 410 V.27 157,997,155,026 154,017,128,200

1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 100,000,000,000 80,000,000,000

2. Thặng dư vốn cổ phần 412 10,700,000,000 10,700,000,000

3. Quy đầu tư phát triển 417 21,161,960,295 41,121,469,772

4. Quy dự phòng tài chính 418 7,906,133,465 7,211,807,781

5. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 18,229,061,266 14,983,850,647

II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 - -

C - LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 439 V.28 5,102,173,260 5,418,459,038

TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 405,704,655,479 361,995,653,031

- -

CHỈ TIÊU

Thuyết


Ngoại tệ các loại:

- Dollar My (USD) 405.23 420.67

- Euro (EUR) 3,390.61 3,398.20

Tiền Giang, ngày 28 tháng 3 năm 2015

______________________ _______________________ _______________________

TRẦN HOANG HUÂN LÊ MY PHƯỢNG NGUYỄN THI MINH THU

Tổng Giám đốc Kế toán trưởng Ngươi lâp biểu


CÁC CHỈ TIÊU NGOAI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

9





MẪU B 02-DN


CHỈ TIÊU

Mã

số

Thuyết

minhNăm nay Năm trước

1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 525,600,009,856 432,628,696,073

2. Các khoản giảm trừ doanh thu 02 551,231,706 383,436,369

3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 10 VI.1 525,048,778,150 432,245,259,704

4. Giá vốn hàng bán 11 VI.2 437,038,476,577 351,439,076,002

5. Lợi nhuân gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 20 88,010,301,573 80,806,183,702

6. Doanh thu hoạt động tài chính 21 VI.3 1,257,050,297 1,261,985,442

7. Chi phí tài chính 22 VI.4 4,939,143,562 6,955,966,230

Trong đó: Chi phí lãi vay 23 4,894,876,260 6,717,471,049

8. Chi phí bán hàng 24 VI.5 45,387,370,647 33,093,214,948

9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 VI.6 25,982,469,350 28,283,166,084

10. Lợi nhuân thuần từ hoạt động kinh doanh 30 12,958,368,311 13,735,821,882

11. Thu nhâp khác 31 9,237,939,139 7,184,753,981

12. Chi phí khác 32 3,527,824,846 4,361,923,283

13. Lợi nhuân (lỗ) khác 40 VI.7 5,710,114,293 2,822,830,698

14. Phần lợi nhuân trong công ty liên kết, liên doanh 45 V.14 42,162,134 50,927,103

15. Tổng lợi nhuân kế toán trước thuế 50 18,710,644,738 16,609,579,683

16. Chi phí thuế thu nhâp doanh nghiệp hiện hành 51 VI.8 3,273,415,616 2,819,011,043

17. Chi phí (thu nhâp) thuế thu nhâp doanh nghiệp hoãn

lại 52 V.16 (1,574,956,702) 160,264,019

18. Lợi nhuân sau thuế thu nhâp doanh nghiệp 60 17,012,185,824 13,630,304,621

19. Lợi nhuân (lỗ) sau thuế của cổ đông thiểu số 61 V.28 85,518,589 148,696,161

20. Lợi nhuân sau thuế của cổ đông Công ty mẹ 62 16,926,667,235 13,481,608,460

21. Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70 VI.9 1,692.67 1,685.20


______________________ _______________________ ________________________




BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤTNăm 2014

(Có số liệu so sánh năm 2013)

10





MẪU B 03-DN


CHỈ TIÊU

Mã

số

Thuyết

minh Năm nay Năm trước

I. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Lợi nhuân trước thuế 01 18,710,644,738 16,609,579,683

Điều chỉnh cho các khoản:

- Khấu hao tài sản cố định 02 20,114,108,389 19,050,594,642

- Các khoản dự phòng 03 2,138,252,482 4,125,618,599

- Lỗ/ (Lãi) chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04 10,387,894 (5,214,240)

- Lãi từ hoạt đông đầu tư 05 (1,333,891,157) (1,892,303,833)

- Chi phí lãi vay 06 4,894,876,260 6,717,471,049

Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 08 44,534,378,606 44,605,745,900

- Giảm/ (Tăng) các khoản phải thu 09 VII 6,184,410,896 (5,117,557,430)

- Giảm hàng tồn kho 10 23,996,354,755 19,887,892,207

- Tăng/ (Giảm) các khoản phải trả (không kể thuế thu nhập doanh

nghiệp phải nôp và chi phí lãi vay phải trả)

11

VII 24,261,302,040 (9,726,116,752)

- Tăng chi phí trả trước 12 749,370,274 (2,052,723,202)

- Tiền lãi vay đã trả 13 VII (5,364,311,869) (8,037,745,249)

- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nôp 14 (1,896,027,043) (2,206,288,536)

- Tiền thu khác từ hoạt đông kinh doanh 15 - 2,157,766,955

- Tiền chi khác từ hoạt đông kinh doanh 16 (2,331,331,500) (3,914,410,972)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 90,134,146,159 35,596,562,921

II. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ

- Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định và các tài sản dài hạn

khác

21

VII (9,908,596,123) (11,093,144,781)

- Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản cố định và các tài sản dài hạn

khác

22

54,545,455 -

- Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 (177,000,000) 894,627,272

- Tiền thu lãi tiền gửi ngân hàng, lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được

chia

27

VII 1,253,967,875 1,382,338,150

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 (8,777,082,793) (8,816,179,359)

III. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TAI CHÍNH

- Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 280,993,593,947 240,860,113,007

- Tiền chi trả nợ gốc vay 34 (265,322,326,619) (267,364,160,010)

- Tiền chi trả nợ thuê tài chính 35 - (1,140,200,000)

- Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 VII (12,820,575,000) (12,000,000,000)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 2,850,692,328 (39,644,247,003)

Lưu chuyển tiền thuần trong năm 50 84,207,755,694 (12,863,863,441)

Tiền và tương đương tiền đầu năm 60 28,186,787,314 41,045,436,515

Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 (10,387,894) 5,214,240

Tiền và tương đương tiền cuối năm 70 V.1 112,384,155,114 28,186,787,314

- -


__________________ ________________ ______________________




BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT(Theo phương pháp gián tiếp)

Năm 2014

11

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VA XÂY DỰNG TIÊN GIANG

Số 90 Đinh Bô Linh, Phương 9, Thành phố My Tho, Tỉnh Tiên Giang


Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014

Thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính kèm theo

12

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT

Năm 2014

MẪU B 09-DN

Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời và được đọc kèm với Báo cáo tài chính hợp nhất cho

năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 của Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dưng Tiên Giang

(gọi tắt là “Công ty”).

I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY

1. Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần

2. Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất - Xây dưng - Thương mại - Dich vu - Kinh doanh bất động

sản

3. Ngành, nghề kinh doanh :

Thi công các công trình thủy lợi: Trạm bơm, cống, đập, đê, kè sông, kè biển các loại, hồ chứa nước

và nạo vét rạch, kênh mương. Kinh doanh cát san lấp. Môi giới bất động sản, đinh giá bất động sản,

tư vấn bất động sản, đấu giá bất động sản, quản lý bất động sản. Thi công xây dưng các công trình

dân dung. Thi công xây dưng các công trình công nghiệp. Thi công các công trình giao thông: cầu

giao thông, cầu cảng, đường giao thông các loại, hệ thống cấp thoát nước. San lấp mặt bằng. Trung

đại tu thiết bi, sửa chữa và đóng mới sà lan. Gia công các sản phẩm cơ khí, cửa cống công trình thủy

lợi. Sản xuất và kinh doanh bê tông tươi và các sản phẩm bê tông đúc sẵn. Kinh doanh bất động sản,

đầu tư xây dưng kết cấu hạ tầng: khu công nghiệp, khu dân cư, đường giao thông. Kinh doanh vật

liệu xây dưng. Khảo sát thiết kế các công trình xây dưng, giao thông, thủy lợi; tư vấn đấu thầu, giám

sát. Quảng cáo bất động sản. Sản xuất các sản phẩm bằng vật liệu composite. Cho thuê máy móc,

thiết bi và đồ dùng hữu hình khác. Khai thác vận tải; lập dư án các công trình xây dưng, giao thông,

thủy lợi; kinh doanh các sản phẩm bằng vật liệu composite; thiết kế, sản xuất, chế tạo thiết bi nâng.

4. Nhân viên

Số lượng nhân viên của Công ty (bao gồm nhân viên của các Công ty con) tại ngày 31 tháng 12 năm

2014 là 433 người (tại ngày 31 tháng 12 năm 2013: 445 người).

II. NĂM TAI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN

1. Năm tài chính

Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm.

Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 là năm tài chính thứ 11 của Công ty.

2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán và nguyên tắc, phƣơng pháp chuyển đổi các đồng

tiền khác

Đơn vi tiên tệ sử dung trong kế toán là đồng Việt Nam (VND).

Các nghiệp vu kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ được quy đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dich

thưc tế tại thời điểm phát sinh nghiệp vu. Tại thời điểm cuối kỳ kế toán, các khoản muc tiên tệ có gốc

ngoại tệ được quy đổi theo tỷ giá mua vào của ngân hàng thương mại công bố vào ngày cuối kỳ kế

toán.

CÔNG TY CÔ PHÂN ĐÂU TƢ VA XÂY DƢNG TIÊN GIANG




Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo)

Thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo

13

Chênh lệch tỷ giá thưc tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư các khoản

muc tiên tệ tại thời điểm cuối kỳ được ghi nhận vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ.

III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG

1. Chế độ kế toán áp dụng

Công ty áp dung Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết đinh số 15/2006/QĐ-

BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006, Thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ

Tài chính, các Chuẩn mưc kế toán Việt Nam do Bộ Tài chính ban hành và các văn bản sửa đổi, bổ

sung, hướng dẫn thưc hiện kèm theo.

Ngày 22 tháng 12 năm 2014, Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 200/2014/TT-BTC hướng dẫn

Chế độ kế toán Doanh nghiệp. Thông tư này hướng dẫn kế toán áp dung đối với các doanh nghiệp

thuộc mọi lĩnh vưc, mọi thành phần kinh tế. Hướng dẫn này sẽ có hiệu lưc cho các năm tài chính bắt

đầu từ hoặc sau ngày 01 tháng 01 năm 2015 trở đi. Ban Giám đốc Công ty đang đánh giá ảnh hưởng

của việc áp dung Thông tư này đến các Báo cáo tài chính của Công ty trong tương lai.

2. Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán

Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các Chuẩn mưc kế toán, Chế độ kế toán

doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất.

3. Hình thức kế toán áp dụng

Công ty sử dung hình thức Chưng tư ghi sô.

IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG CHỦ YẾU

1. Cơ sở lập Báo cáo tài chính hợp nhất

Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo được trình bày theo nguyên tắc giá gốc và phù hợp với các

Chuẩn mưc kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy đinh hiện hành

khác vê kế toán tại Việt Nam.

2. Cơ sở hợp nhất Báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính hợp nhất bao gồm Báo cáo tài chính của Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dưng

Tiên Giang (Công ty mẹ) và Báo cáo tài chính của các Công ty do Công ty kiểm soát (các Công ty

con) được lập cho đến ngày 31 tháng 12 năm 2014. Việc kiểm soát này đạt được khi Công ty có khả

năng kiểm soát các chính sách tài chính và hoạt động của các Công ty nhận đầu tư nhằm thu được lợi

ích từ hoạt động của các Công ty này.

Kết quả hoạt động kinh doanh của các Công ty con được mua lại hoặc bán đi trong năm được trình

bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất từ ngày mua hoặc cho đến ngày bán khoản

đầu tư ở Công ty con đó.

Trong trường hợp cần thiết, Báo cáo tài chính của các Công ty con được điêu chỉnh để các chính

sách kế toán được áp dung tại Công ty và các Công ty con khác là giống nhau.

Tất cả các nghiệp vu và số dư giữa các Công ty trong cùng tập đoàn được loại bỏ khi hợp nhất Báo

cáo tài chính.

Lợi ích của cổ đông thiểu số trong tài sản thuần của Công ty con hợp nhất được xác đinh là một chỉ

tiêu riêng biệt tách khỏi phần vốn chủ sở hữu của cổ đông của Công ty mẹ. Lợi ích của cổ đông thiểu

số bao gồm giá tri các lợi ích của cổ đông thiểu số tại ngày hợp nhất kinh doanh ban đầu (chi tiết

xem nội dung trình bày dưới đây) và phần lợi ích của cổ đông thiểu số trong sư biến động của tổng

vốn chủ sở hữu kể từ ngày hợp nhất kinh doanh. Các khoản lỗ tương ứng với phần vốn của cổ đông







14

thiểu số vượt quá phần vốn của họ trong tổng vốn chủ sở hữu của Công ty con được tính giảm vào

phần lợi ích của Công ty trừ khi cổ đông thiểu số có nghĩa vu ràng buộc và có khả năng bù đắp

khoản lỗ đó.

3. Hợp nhất kinh doanh

Tài sản, công nợ và công nợ tiêm tàng của Công ty con được xác đinh theo giá tri hợp lý tại ngày

mua Công ty con. Bất kỳ khoản phu trội nào giữa giá mua và tổng giá tri hợp lý của tài sản được mua

được ghi nhận là lợi thế kinh doanh. Bất kỳ khoản thiếu hut nào giữa giá mua và tổng giá tri hợp lý

của tài sản được mua được ghi nhận vào kết quả hoạt động kinh doanh của kỳ kế toán phát sinh hoạt

động mua Công ty con.

Lợi ích của cổ đông thiểu số tại ngày hợp nhất kinh doanh ban đầu được xác đinh trên cơ sở tỷ lệ của

cổ đông thiểu số trong tổng giá tri hợp lý của tài sản, công nợ và công nợ tiêm tàng được ghi nhận.

4. Đầu tƣ vào Công ty liên kết

Công ty liên kết là một Công ty mà Công ty có ảnh hưởng đáng kể nhưng không phải là Công ty con

hay Công ty liên doanh của Công ty. Ảnh hưởng đáng kể thể hiện ở quyên tham gia vào việc đưa ra

các quyết đinh vê chính sách tài chính và hoạt động của bên nhận đầu tư nhưng không có ảnh hưởng

vê mặt kiểm soát hoặc đồng kiểm soát những chính sách này.

Kết quả hoạt động kinh doanh, tài sản và công nợ của các Công ty liên kết được hợp nhất trong Báo

cáo tài chính sử dung phương pháp vốn chủ sở hữu. Các khoản góp vốn liên kết được trình bày trong

Bảng cân đối kế toán theo giá gốc được điêu chỉnh theo những thay đổi trong phần vốn góp của

Công ty vào phần tài sản thuần của Công ty liên kết sau ngày mua khoản đầu tư. Các khoản lỗ của

Công ty liên kết vượt quá khoản góp vốn của Công ty tại Công ty liên kết đó (bao gồm bất kể các

khoản góp vốn dài hạn mà vê thưc chất tạo thành đầu tư thuần của Công ty tại Công ty liên kết đó)

không được ghi nhận.

Trong trường hợp một Công ty thành viên của Công ty thưc hiện giao dich với một Công ty liên kết

với Công ty, lãi/lỗ chưa thưc hiện tương ứng với phần góp vốn của Công ty vào Công ty liên kết,

được loại bỏ khỏi Báo cáo tài chính hợp nhất.

5. Ƣớc tính kế toán

Việc lập Báo cáo tài chính hợp nhất tuân thủ theo các Chuẩn mưc kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán

doanh nghiệp Việt Nam và các quy đinh hiện hành có liên quan tại Việt Nam yêu cầu Ban Tổng

Giám đốc có những ước tính và giả đinh ảnh hưởng đến số liệu vê công nợ, tài sản và việc trình bày

các khoản công nợ và tài sản tiêm tàng tại ngày lập Báo cáo cũng như các số liệu vê doanh thu và chi

phí trong suốt kỳ. Số liệu phát sinh thưc tế có thể khác với các ước tính, giả đinh đặt ra.

6. Công cụ tài chính

Ghi nhận ban đầu

Tài sản tài chính

Tài sản tài chính được phân loại một cách phù hợp cho muc đích thuyết minh trong hợp nhất bao

gồm các nhóm: tài sản tài chính được ghi nhận theo giá tri hợp lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt

động kinh doanh, các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn, các khoản phải thu, tài sản tài chính

sẵn sàng để bán. Việc phân loại các tài sản tài chính này phu thuộc vào bản chất và muc đích của tài

sản tài chính và được quyết đinh tại thời điểm ghi nhận ban đầu.

Tại thời điểm ghi nhận ban đầu, tài sản tài chính được xác đinh theo giá mua/chi phí phát hành cộng

các chi phí phát sinh khác liên quan trưc tiếp đến việc mua, phát hành tài sản tài chính đó.







15

Tài sản tài chính của Công ty gồm tiên và các khoản tương đương tiên, đầu tư ngắn hạn, phải thu

khách hàng, các khoản phải thu khác và khoản ký quy, ký quy dài hạn.

Nợ phải trả tài chính

Nợ phải trả tài chính được phân loại một cách phù hợp cho muc đích thuyết minh trong Báo cáo tài

chính hợp nhất bao gồm các nhóm: nợ phải trả tài chính được ghi nhận theo giá tri hợp lý thông qua

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, các khoản nợ phải trả tài chính được xác đinh theo giá tri

phân bổ. Việc phân loại các khoản nợ tài chính phu thuộc vào bản chất và muc đích của khoản nợ tài

chính và được quyết đinh tại thời điểm ghi nhận ban đầu.

Tại thời điểm ghi nhận ban đầu, các khoản nợ phải trả tài chính được xác đinh theo giá phát hành

cộng các chi phí liên quan trưc tiếp đến việc phát hành nợ tài chính đó.

Nợ phải trả tài chính của Công ty bao gồm các khoản vay và nợ ngắn hạn và dài hạn, phải trả người

bán, chi phí phải trả, các khoản phải trả ngắn hạn khác và dư phong phải trả ngắn hạn.

Đánh giá lại sau lần ghi nhận ban đầu

Hiện tại, chưa có quy đinh vê đánh giá lại công cu tài chính sau khi ghi nhận ban đầu.

7. Tiền và các khoản tƣơng đƣơng tiền

Tiên và các khoản tương đương tiên bao gồm tiên mặt, tiên gửi ngân hàng, tiên đang chuyển và các

khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng, có khả năng chuyển đổi

dễ dàng thành một lượng tiên xác đinh và không có nhiêu rủi ro trong chuyển đổi thành tiên kể từ

ngày mua khoản đầu tư đó tại thời điểm lập Báo cáo.

8. Các khoản phải thu thƣơng mại và phải thu khác

Các khoản phải thu được trình bày trên Báo cáo tài chính hợp nhất theo giá tri ghi sổ các khoản phải

thu từ khách hàng và phải thu khác sau khi cấn trừ các khoản dư phong được lập cho các khoản phải

thu khó đoi.

Dư phòng nợ phải thu khó đoi thể hiện phần giá tri của các khoản phải thu mà Công ty dư kiến

không có khả năng thu hồi tại ngày lập Báo cáo. Tăng hoặc giảm số dư tài khoản dư phong được

hạch toán vào Chi phí quản lý doanh nghiệp trong kỳ.

9. Hàng tồn kho

Hàng tồn kho được xác đinh trên cơ sở giá thấp hơn giữa giá gốc và giá tri thuần có thể thưc hiện

được. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trưc tiếp, chi phí lao động trưc tiếp và

chi phí sản xuất chung, nếu có, để có được hàng tồn kho ở đia điểm và trạng thái hiện tại. Giá gốc

của hàng tồn kho được xác đinh theo phương pháp nhâp trươc xuât trươc . Giá tri thuần có thể thưc

hiện được được xác đinh bằng giá bán ước tính trừ các chi phí để hoàn thành cùng chi phí tiếp thi,

bán hàng và phân phối phát sinh.

Dư phòng giảm giá hàng tồn kho của Công ty được trích lập theo các quy đinh kế toán hiện hành.

Theo đó, Công ty được phép trích lập dư phòng giảm giá hàng tồn kho lỗi thời, hỏng, kém phẩm chất

trong trường hợp giá tri thưc tế của hàng tồn kho cao hơn giá tri thuần có thể thưc hiện được tại thời

điểm kết thúc niên độ kế toán.

10. Tài sản cố định hữu hình và khấu hao

Tài sản cố đinh hữu hình được trình bày theo nguyên giá trừ giá tri hao mon lũy kế.

Nguyên giá tài sản cố đinh hữu hình bao gồm giá mua và toàn bộ các chi phí khác liên quan trưc tiếp

đến việc đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dung.







16

Nguyên giá tài sản cố đinh hữu hình do tư làm, tư xây dưng bao gồm chi phí xây dưng, chi phí sản

xuất thưc tế phát sinh cộng chi phí lắp đặt và chạy thử.

Tài sản cố đinh hữu hình được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dưa trên thời gian hữu dung

ước tính, phù hợp với hướng dẫn theo Thông tư số 45/2013/TT-BTC ngày 25 tháng 4 năm 2013 của

Bộ Tài chính, cu thể như sau:

Số năm

Nhà xưởng, vật kiến trúc 4 - 30

Máy móc thiết bi 2 - 20

Phương tiện vận tải 3 - 15

Thiết bi văn phong 3 - 10

Tài sản khác 5 - 10

11. Tài sản cố định vô hình và khấu hao

Tài sản cố đinh vô hình của Công ty thể hiện giá tri quyên sử dung đất và phân mêm kê toan.

Quyên sư dung đât

Quyên sử dung đất là toàn bộ chi phí thưc tế Công ty đã chi ra có liên quan trưc tiếp tới đất sử dung,

bao gồm tiên chi ra để có quyên sử dung đất, chi phí đên bù, giải phóng mặt bằng, san lấp mặt bằng,

lệ phí trước bạ,... Quyên sử dung đất được tính khấu hao theo phương pháp đường thẳng tương ứng

với thời gian sử dung của lô đất; đối với những lô đất không xác đinh thời hạn, lâu dài Công ty

không trích khấu hao.

Phân mêm kê toan

Phần mêm kế toán là toàn bộ các chi phí mà Công ty đã chi ra tính đến thời điểm đưa phần mêm vào

sử dung. Phần mêm kế toán được khấu hao theo phương phap đương thăng trong thời gian 6 năm.

12. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang

Chi phí xây dưng cơ bản dở dang thể hiện chi phí mua sắm tài sản cố đinh, chi phí xây dưng cơ bản

các công trình, tài sản và chi phí sửa chữa lớn tài sản cố đinh chưa hoàn thành tại ngày lập Báo cáo.

Chi phí mua sắm tài sản cố định

Chi phí mua sắm tài sản cố đinh phản ánh giá mua và các chi phí có liên quan trưc tiếp đến việc lắp

đặt, chạy thử,... tài sản trước khi đưa vào sử dung.

Chi phí xây dựng cơ bản các công trình, tài sản

Chi phí xây dưng cơ bản các công trình, tài sản bao gồm toàn bộ chi phí cần thiết để xây dưng mới,

hoặc cải tạo, nâng cấp, mở rộng và chi phí lãi vay .... liên quan đến các công trình, tài sản phuc vu

cho muc đích sản xuất, kinh doanh của Công ty còn dở dang tại thời điểm lập Báo cáo.

Chi phí sửa chữa lớn tài sản cố định

Chi phí sửa chữa lớn tài sản cố đinh là toàn bộ chi phí phát sinh thưc tế liên quan đến việc sửa chữa,

cải tạo,.. tài sản cố đinh. Khi công việc sửa chữa lớn tài sản cố đinh hoàn thành, chi phí sửa chữa lớn

tài sản cố đinh được kết chuyển chi phí vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ (nếu chi phí sửa

chữa lớn tài sản cố đinh giá tri nhỏ)/ chi phí sửa chữa lớn tài sản cố đinh được kết chuyển vào “Chi

phí trả trước dài hạn” để phân bổ dần vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ (chi phí sửa chữa

lớn tài sản cố đinh giá lớn và liên quan đến nhiêu kỳ sản xuất kinh doanh).







17

13. Bât đông san đâu tƣ

Bất động sản đầu tư bao gồm các quyên sử dung đất do Công ty nắm giữ nhằm muc đích thu lợi từ

việc cho thuê hoặc chờ tăng giá được trình bày theo nguyên giá trừ giá tri hao mon lũy kế. Nguyên

giá của bất động sản đầu tư được mua bao gồm giá mua và các chi phí liên quan trưc tiếp như phí

dich vu tư vấn vê luật pháp liên quan, thuế trước bạ và chi phí giao dich liên quan khác.

Bất động sản đầu tư của Công ty bao gồm giá tr i của 2 quyên sử dung đất lâu dai tai Quang Trung -

Cái Cui, phường Phu Thứ, quân Cai Răng, thành phố Cần Thơ với diên tich đất tương ứng là 125,5

m2 và 103,5 m2 theo Giây ch ứng nhân quyên sử dung đất sô 00462 và số 00463 do Uy ban Nhân

dân thanh phô Cân Thơ câp ngay 30 tháng 11 năm 2004.

Bât đông san đâu tư la giá tri của các quyên sư dung đât lâu dai nên không tinh khâu hao.

14. Chi phí trả trƣớc dài hạn

Chi phí trả trước dài hạn thể hiện chi phí trả trợ cấp mất việc và các chi phí khác.

- Chi phí trả trợ cấp mất việc là toàn bộ chi phí mà Công ty chi ra để tinh giảm nhân sư trong năm

bao gồm trợ cấp mất việc làm, tiên hỗ trợ tìm việc làm,... Chi phí trả trợ cấp mất việc được phân

bổ vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ theo phương pháp đường thẳng trong thời gian 3

năm theo quy đinh tại Thông tư số 180/2012/TT-BTC ngày 24 tháng 10 năm 2012 của Bộ Tài

chính.

- Các chi phí khác bao gồm chi phí công cu, dung cu được phân bổ và chi phí sửa chữa được phân

bổ vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ theo phương pháp đường thẳng trong thời gian từ 2

đến 5 năm.

15. Chi phí phải trả

Các khoản chi phí thưc tế chưa phát sinh nhưng được trích vào chi phí sản xuất kinh doanh trong kỳ

để đảm bảo khi chi phí phát sinh thưc tế không gây đột biến cho chi phí sản xuất kinh doanh trên cơ

sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp giữa doanh thu và chi phí. Khi các chi phí đó phát sinh, nếu có

chênh lệch với số đã trích, kế toán tiến hành ghi bổ sung hoặc ghi giảm chi phí tương ứng với phần

chênh lệch.

16. Dự phòng phải trả ngắn hạn

Các khoản dư phong được ghi nhận khi Công ty có nghĩa vu nợ hiện tại do kết quả từ một sư kiện đã

xảy ra, và Công ty có khả năng phải thanh toán nghĩa vu này. Các khoản dư phong được xác đinh

trên cơ sở ước tính của Ban Tổng Giám đốc vê các khoản chi phí cần thiết để thanh toán nghĩa vu nợ

này tại ngày cuối kỳ kế toán.

Chi phí bảo hành công trình xây dưng/ cơ khí

Dư phòng cho bảo hành được lập cho từng công trình xây dưng/ cơ khi có cam kết bảo hành với mức

trích lập theo các cam kết với khách hàng.

Việc trích lập dư phòng chi phí bảo hành của Công ty được ước tính bằng 0,5% và 1% trên doanh

thu quyết toán của công trình xây dưng/ cơ khí có yêu cầu bảo hành. Chi phí bảo hành công trình

xây dưng/ cơ khí được ghi nhận vào chi phí sản xuất chung trong kỳ.

17. Nguồn vốn kinh doanh và các quỹ

Nguồn vốn kinh doanh của Công ty bao gồm:

- Vốn đầu tư của chủ sở hữu được ghi nhận theo số thưc tế đã đầu tư của các cổ đông.







18

- Thặng dư vốn cổ phần được ghi nhận theo số chênh lệch lớn hơn/ hoặc nhỏ hơn giữa giá thưc tế

phát hành và mệnh giá cổ phiếu khi phát hành cổ phiếu lần đầu, phát hành bổ sung hoặc tái phát

hành cổ phiếu quy.

- Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là số lợi nhuận từ các hoạt động của Công ty sau khi trừ (-)

các khoản điêu chỉnh do áp dung hồi tối thay đổi chính sách kế toán và điêu chỉnh hồi tố sai sót

trọng yếu của các năm trước.

Các quy được trích lập và sử dung theo Điêu lệ của Công ty.

18. Nguyên tắc ghi nhận doanh thu

Doanh thu bán hàng

Doanh thu bán hàng được ghi khi đồng thời thỏa mãn tất cả năm điêu kiện sau:

(a) Công ty đã chuyển giao phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liên với quyên sở hữu sản phẩm hoặc

hàng hóa cho người mua;

(b) Công ty không còn nắm giữ quyên quản lý hàng hóa như người sở hữu hàng hóa hoặc quyên

kiểm soát hàng hóa;

(c) Doanh thu được xác đinh tương đối chắc chắn;

(d) Công ty sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao dich bán hàng; và

(e) Xác đinh được chi phí liên quan đến giao dich bán hàng.

Doanh thu cung cấp dịch vụ

Doanh thu của giao dich vê cung cấp dich vu được ghi nhận khi kết quả giao dich đó được xác đinh

một cách đáng tin cậy. Trong trường hợp giao dich vê các dich vu liên quan đến nhiêu kỳ thì doanh

thu được ghi nhận trong kỳ theo kết quả phần công việc đã hoàn thành tại ngày lập Báo cáo. Kết quả

của giao dich cung cấp dich vu được xác đinh khi thỏa mãn tất cả bốn điêu kiện sau:

(a) Doanh thu được xác đinh tương đối chắc chắn;

(b) Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dich cung cấp dich vu đó;

(c) Xác đinh được phần công việc đã hoàn thành tại ngày lập Báo cáo; và

(d) Xác đinh được chi phí phát sinh cho giao dich và chi phí để hoàn thành giao dich cung cấp dich

vu đó.

Doanh thu từ hợp đồng xây dựng

Doanh thu từ hợp đồng xây dưng của Công ty được ghi nhận theo chính sách kế toán của Công ty vê

Hợp đồng xây dưng (xem chi tiết dưới đây).

Lãi tiền gửi ngân hàng

Lãi tiên gửi ngân hàng được ghi nhận khi tiên lãi được ghi nhận trên cơ sở dồn tích (có tính đến lợi

tức mà tài sản đem lại) trừ khả năng thu hồi tiên lãi không chắc chắn.

Cổ tức

Cổ tức được ghi nhận khi quyên được nhận khoản thanh toán cổ tức của Công ty được xác lập, ngoài

trừ cổ tức ghi nhận bằng cổ phiếu chỉ theo dõi số lượng mà không được ghi nhận là doanh thu.







19

19. Hơp đông xây dƣng

Khi kết quả thưc hiện hợp đồng xây dưng có thể được ước tính một cách đáng tin cậy, doanh thu và

chi phí liên quan đến hợp đồng được ghi nhận tương ứng với phần công việc đã hoàn thành tại ngày

lập Báo cáo được tính bằng tỷ lệ phần trăm giữa chi phí phát sinh của phần công việc đã hoàn thành

tại thời điểm lập Báo cáo so với tổng chi phí dư toán của hợp đồng, ngoài trừ trường hợp chi phí này

không tương đương với phần khối lượng xây lắp đã hoàn thành. Khoản chi phí này có thể bao gồm

các chi phí phu thêm, các khoản bồi thường và chi thưởng thưc hiện hợp đồng theo thỏa thuận với

khách hàng.

Khi kết quả thưc hiện hợp đồng xây dưng không thể được ước tính một cách đáng tin cậy, doanh thu

chỉ được ghi nhận tương đương với chi phí của hợp đồng đã phát sinh mà việc được hoàn trả là

tương đối chắc chắn.

20. Chi phí đi vay

Chi phí đi vay liên quan trưc tiếp đến việc mua, đầu tư xây dưng hoặc sản xuất những tài sản cần

một thời gian tương đối dài để hoàn thành đưa vào sử dung hoặc kinh doanh được cộng vào nguyên

giá tài sản cho đến khi tài sản đó được đưa vào sử dung hoặc kinh doanh. Các khoản thu nhập phát

sinh từ việc đầu tư tạm thời các khoản vay được ghi giảm nguyên giá tài sản có liên quan.

Tất cả các chi phí lãi vay khác được ghi nhận vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh khi phát

sinh.

21. Ghi nhận chi phí

Chi phí được ghi nhận theo thưc tế phát sinh trên nguyên tắc phù hợp với doanh thu trong kỳ.

22. Thuế

Thuế thu nhập doanh nghiệp thể hiện tổng giá tri của số thuế phải trả hiện tại và số thuế hoãn lại.

Số thuế hiện tại phải trả được tính dưa trên thu nhập chiu thuế trong năm. Thu nhập chiu thuế khác

với lợi nhuận thuần được trình bày trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh vì thu nhập chiu thuế

không bao gồm các khoản thu nhập hay chi phí tính thuế hoặc được khấu trừ trong các năm khác

(bao gồm cả lỗ mang sang, nếu có) và ngoài ra không bao gồm các chỉ tiêu không chiu thuế hoặc

không được khấu trừ.

Việc xác đinh thuế thu nhập của Công ty căn cứ vào các quy đinh hiện hành vê thuế. Tuy nhiên,

những quy đinh này thay đổi theo từng thời kỳ và việc xác đinh sau cùng vê thuế thu nhập doanh

nghiệp tuỳ thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ quan thuế có thẩm quyên.

Thuế thu nhập hoãn lại được tính trên các khoản chênh lệch giữa giá tri ghi sổ và cơ sở tính thuế thu

nhập của các khoản muc tài sản hoặc công nợ trên Báo cáo tài chính hợp nhất và được ghi nhận theo

phương pháp Bảng cân đối kế toán. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phải được ghi nhận cho tất cả các

khoản chênh lệch tạm thời còn tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn có đủ

lợi nhuận tính thuế trong tương lai để khấu trừ các khoản chênh lệch tạm thời.

Thuế thu nhập hoãn lại được xác đinh theo thuế suất dư tính sẽ áp dung cho năm tài sản được thu hồi

hay nợ phải trả được thanh toán. Thuế thu nhập hoãn lại được ghi nhận vào Báo cáo kết quả hoạt

động kinh doanh trừ trường hợp khoản thuế đó có liên quan đến các khoản muc được ghi thẳng vào

vốn chủ sở hữu. Trong trường hợp đó, thuế thu nhập hoãn lại cũng được ghi thẳng vào vốn chủ sở

hữu.

Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả được bù trừ khi Công ty có

quyên hợp pháp để bù trừ giữa tài sản thuế thu nhập hiện hành với thuế thu nhập hiện hành phải nộp







20

và khi các tài sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả liên quan tới thuế thu

nhập doanh nghiệp được quản lý bởi cùng một cơ quan thuế và Công ty có dư đinh thanh toán thuế

thu nhập hiện hành trên cơ sở thuần.

Các loại thuế khác được áp dung theo các luật thuế hiện hành tại Việt Nam.

23. Lãi trên cổ phiếu

Lãi cơ bản trên cổ phiếu được tính bằng cách chia lợi nhuận sau thuế thuộc vê cổ đông sở hữu cổ

phiếu phổ thông của Công ty trước khi trích lập quy khen thưởng, phúc lợi cho số lượng bình quân

gia quyên của số cổ phiếu phổ thông đang lưu hành trong kỳ.

24. Báo cáo bộ phận

Bộ phận kinh doanh bao gồm bộ phận theo lĩnh vưc kinh doanh và bộ phận theo khu vưc đia lý.

Bộ phận theo lĩnh vưc kinh doanh là một phần có thể xác đinh riêng biệt tham gia vào quá trình sản

xuất hoặc cung cấp sản phẩm, dich vu có rủi ro và lợi ích kinh tế khác với các bộ phận kinh doanh

khác.

Bộ phận theo khu vưc đia lý là một phần có thể xác đinh riêng biệt tham gia vào quá trình sản xuất

hoặc cung cấp sản phẩm, dich vu trong phạm vi một môi trường kinh tế cu thể và có rủi ro và lợi ích

kinh tế khác với các bộ phận kinh doanh trong các môi trường kinh tế khác.

25. Các bên liên quan

Các bên được coi là liên quan nếu một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đáng kể đối

với bên kia trong việc ra quyết đinh các chính sách tài chính và hoạt động. Các bên cũng được xem

là bên liên quan nếu cùng chiu sư kiểm soát chung hay chiu ảnh hưởng đáng kể chung.

V. THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI

KẾ TOÁN

1. Tiền và các khoản tƣơng đƣơng tiền Đơn vị tính: VND

Số cuôi năm Số đâu năm

Tiên mặt 726.484.929

526.374.699

Tiên gửi ngân hàng (i) 50.216.808.798

13.748.757.632

Các khoản tương đương tiên (ii) 61.440.861.387

13.911.654.983

Cộng 112.384.155.114

28.186.787.314

(i) Như trình bày tại Thuyết minh số V.19, Công ty đã thế chấp toàn bộ số dư tiên gửi ngân hàng để

đảm bảo cho các khoản vay ngắn hạn và bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt

Nam - Chi nhánh Tiên Giang.

(ii) Các khoản tương đương tiên phản ánh các khoản tiên gửi có kỳ hạn tại các ngân hàng thương mại

với lãi suất từ 4%/năm đến 7%/năm.

Trong đó, số dư tiên gửi kỳ hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh

Tiên Giang tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 là 26.308.232.043 VND được đảm bảo cho các khoản

vay ngắn hạn của Công ty TNHH MTV Xây dưng TICCO (công ty con) theo Hợp đồng cầm cố

bằng tài sản của bên thứ ba số 04/2014/433488/HĐBĐ ngày 18 tháng 12 năm 2014 và số dư tiên

gửi kỳ hạn Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Tiên Giang tại ngày

31 tháng 12 năm 2014 là 4.213.964.309 VND được đảm bảo cho các khoản vay dài hạn của Công

ty, xem Thuyết minh số V.27.







21

2. Đầu tƣ ngắn hạn

Số cuôi năm

Số đâu năm

Các khoản cho vay ngắn hạn

Ông Lê Thành Đạo 77.000.000

-

Ông Phan Văn Châu 100.000.000

-

Cộng 177.000.000

-

Công ty cho các cá nhân vay tiên trong thời gian 8 tháng với lãi suất 5%/năm.

3. Phải thu khách hàng

Phải thu khách hàng bán vật liệu xây dưng 480.810.675 874.507.675

Phải thu khách hàng bán bê tông 51.843.255.193 41.933.010.627

Phải thu khách hàng thi công công trình 54.885.293.323 48.803.609.436

Phải thu khách hàng sửa chữa, gia công cơ khí 3.705.394.822 14.520.549.704

Phải thu khách hàng thi công cơ giới 49.972.664

-

Phải thu khách hàng chuyển nhượng quyên sử dung

đất 7.706.564.779

17.793.687.381

Cộng Phải thu khách hàng 118.671.291.456

123.925.364.823

Dư phòng phải thu khách hàng bán bê tông khó đoi (10.924.079.112)

(8.552.640.335)

Dư phòng phải thu khách hàng thi công công trình

khó đoi (3.967.196.045)

(3.590.176.320)

Dư phòng phải thu khách hàng sửa chữa, gia công cơ

khí khó đoi (193.485.978)

(138.204.270)

Dư phòng phải thu khách hàng chuyển nhượng quyên

sử dung đất khó đoi (1.571.361.600)

(2.545.585.365)

Cộng Dự phòng phải thu khách hàng khó đòi (16.656.122.735)

(14.826.606.290)

Phải thu khach hang thuân 102.015.168.721

109.098.758.533

Như trình bày tại Thuyết minh số V.19, Công ty đã thế chấp quyên đòi nợ (khoản phải thu) cho

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang để đảm bảo cho Hợp đồng

cấp bảo lãnh hạn mức số 01/2014/433488/HĐBL ngày 6 tháng 8 năm 2014.

4. Trả trƣớc cho ngƣời bán

Trả trước cho người bán kinh doanh vật liệu xây dưng 34.708.136 -

Trả trước cho người bán sản xuất, kinh doanh bê tông 256.535.000 147.646.050

Trả trước cho người bán thi công công trình 2.603.769.230 6.768.511.610

Trả trước cho người bán sửa chữa, gia công cơ khí 314.118.738 274.425.000

Trả trước cho người bán thi công cơ giới - -

Trả trước cho người bán liên quan đến hoạt động

chuyển nhượng quyên sử dung đất 278.026.500

764.877.500

Cộng Trả trƣớc cho ngƣời bán 3.487.157.604

7.955.460.160

Dư phong trả trước cho người bán thi công công trình

khó đoi (108.119.483)

(108.119.483)







22

Số cuôi năm

Số đâu năm

Dư phong trả trước cho người bán liên quan đến hoạt

động chuyển nhượng quyên sử dung đất khó đoi (278.026.500)

(291.276.500)

Cộng Dự phòng trả trƣớc cho ngƣời bán khó đòi (386.145.983)

(399.395.983)

Trả trƣớc cho ngƣời bán thuần 3.101.011.621

7.556.064.177

5. Các khoản phải thu khác

Sở Tài chính tỉnh An Giang 416.416.000

416.416.000

Thù lao Hội Đồng Quản tri -

131.611.268

Các khoản phải thu khác 4.681.832.642

3.021.109.791

Lãi tiền gửi 128.365.883 96.420.796

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 750.000.000 -

Bảo hiểm xã hội 118.648.395 24.918.378

Bảo hiểm y tế 6.251.230 2.072.761

Bảo hiểm thất nghiệp 4.086.755 1.381.840

Quỹ lương chi vượt 530.696.561

384.794.367

Quỹ phúc lợi 78.895.000

-

Cổ tức 2.999.972.000

2.399.972.000

Các khoản phải thu khác 64.916.818

111.549.649

Cộng 5.098.248.642 3.569.137.059

6. Dƣ phong phai thu kho đoi

Dư phong phải thu khách hàng khó đoi

(xem Thuyết minh số V.3) (16.656.122.735)

(14.826.606.290)

Dư phong trả trước cho người bán khó đoi

(xem Thuyết minh số V.4) (386.145.983)

(399.395.983)

Cộng (17.042.268.718)

(15.226.002.273)

7. Hàng tồn kho

Nguyên liệu, vật liệu 14.620.504.215 9.227.876.298

Công cu, dung cu 868.220.941 916.458.355

Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang (*) 31.872.269.533 67.748.305.848

Thành phẩm 14.878.128.451 8.054.139.015

Hàng hóa 1.917.756.144

1.768.451.119

Công 64.156.879.284

87.715.230.635

(*) Chi tiết chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang như sau:

Các công trình gia công cơ khí 2.603.176.140 4.688.487.585

Các công trình xây dưng thủy lợi 4.520.603.167 20.294.308.852

Các dư án kinh doanh bất động sản 24.734.950.181 42.765.509.411

Các công trình thi công cơ giới 13.540.045 -

Công 31.872.269.533 67.748.305.848







23

8. Chi phí trả trƣớc ngắn hạn

Khoản mục Số đâu năm Tăng trong

năm

Kết chuyển vào

chi phí Số cuôi năm

Tiên thuê đất - 25.994.051 25.994.051 -

Chi phí mua bảo

hiểm - 7.154.000 3.577.002 3.576.998

Chi phí sửa chữa, bảo

dưỡng - 302.015.363 143.546.705 158.468.658

Chi phí công cu,

dung cu 14.107.565 273.084.347 237.611.800 49.580.112

Chi phí khác 20.365.658 821.644.030 842.009.688 -

Cộng 34.473.223 1.429.891.791 1.252.739.246 211.625.768

9. Tài sản ngắn hạn khác


Tài sản thiếu chờ xử lý 41.000.000 41.000.000

Tạm ứng 7.886.528.752

5.988.476.132

Cộng 7.927.528.752

6.029.476.132







24

10. Tài sản cố định hữu hình

Tình hình biến động tài sản cố đinh hữu hình trong năm như sau:

Nhà cửa,

vật kiến trúc Máy móc thiết bị

Phƣơng tiện vận

tải

Thiết bị văn

phòng

Tài sản cố định

khác Cộng

Nguyên giá

Số đâu năm 35.404.678.129 147.964.696.926 40.297.940.995 1.398.419.769 477.233.664 225.542.969.483

Tăng trong năm 4.267.467.945 4.966.291.905 3.445.905.932 - - 12.679.665.782

Mua săm mới - 270.000.000 - - - 270.000.000

Kêt chuyên tư xây dựng

cơ bản chuyển sang 4.267.467.945 4.696.291.905 3.445.905.932 - - 12.409.665.782

Giảm trong năm - - 43.929.667 - - 43.929.667

Nhượng bán, thanh lý - - 43.929.667 - - 43.929.667

Số cuôi năm 39.672.146.074 152.930.988.831 43.699.917.260 1.398.419.769 477.233.664 238.178.705.598

Giá trị mòn lũy kế

Số đâu năm 8.419.347.819 93.853.993.900 23.445.223.315 731.409.661 84.669.875 126.534.644.570

Tăng trong năm 1.939.497.957 14.039.548.786 3.795.487.049 187.989.733 57.096.732 20.019.620.257

Khấu hao trong năm 1.939.497.957 14.039.548.786 3.795.487.049 187.989.733 57.096.732 20.019.620.257

Giảm trong năm - - 28.194.452 - - 28.194.452

Nhượng bán, thanh lý - - 28.194.452 - - 28.194.452

Số cuôi năm 10.358.845.776 107.893.542.686 27.212.515.912 919.399.394 141.766.607 146.526.070.375

Giá trị còn lại

Số đâu năm 26.985.330.310 54.110.703.026 16.852.717.680 667.010.108 392.563.789 99.008.324.913

Số cuôi năm 29.313.300.298 45.037.446.145 16.487.401.348 479.020.375 335.467.057 91.652.635.223







25

Nguyên giá TSCĐ hết khấu hao nhƣng vẫn còn sử dụng:

Số đâu năm 1.011.097.825 3.199.344.077 1.167.747.173 43.181.818 - 5.421.370.893

Số cuôi năm 946.313.311 24.731.597.286 2.695.871.471 393.720.305 - 28.767.502.373

Giá trị còn lại của tài sản cố định hữu hình đang thế chấp để đảm bảo các nợ vay ngắn và dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt

Nam - Chi nhánh Tiền Giang (xem Thuyết minh số V.18 và số V.26):

Số đâu năm 22.360.615.607 48.445.014.821 15.585.177.805 236.867.358 - 86.627.675.591

Số cuôi năm 23.161.200.359 39.607.820.989 16.180.469.576 652.386.347 - 79.601.877.271







26

11. Tài sản cố định vô hình

Tài sản cố đinh vô hình thể hiện giá tri các quyên sử dung đât và phần mêm kế toán.

Các quyên sử dung đât của Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO được tính khấu hao theo phương

pháp đường thẳng tương ứng với thời gian sử dung của lô đất; đối với những lô đất không xác đinh

thời hạn, lâu dài Công ty không trích khấu hao.

Giá tri phân mêm kê toan của Công ty được khấu hao theo phương phap đường thăng trong thời gian

6 năm.

Quyền sử dụng

đất (*)

Phần mềm kế

toán Cộng

Nguyên giá

Số đâu năm 2.471.554.760

350.263.800 2.821.818.560

Tăng trong năm -

- -

Giảm trong năm -

- -

Số cuôi năm 2.471.554.760

350.263.800 2.821.818.560

Giá trị hao mòn lũy kế

Số đâu năm 331.131.308

- 331.131.308

Tăng trong năm 56.499.792

58.377.300 114.877.092

Khấu hao trong năm 56.499.792

58.377.300 114.877.092

Giảm trong năm -

- -

Số cuôi năm 387.631.100

58.377.300 446.008.400

Giá trị còn lại

Số đâu năm 2.140.423.452

350.263.800 2.490.687.252

Số cuôi năm 2.083.923.660

291.886.500 2.375.810.160

(*) Như trình bày tại Thuyết minh số V.18 và số V.26, Công ty đã thế chấp toàn bộ quyên sử dung

đất để đảm bảo cho các khoản vay ngắn hạn và dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển

Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang.

12. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang

Chỉ tiêu Số đâu năm Tăng trong

năm

Kết chuyển vào

tăng TSCĐ

trong năm

Kết chuyển

khác Số cuôi năm

Mua sắm tài sản cố

đinh 1.457.861.160 3.984.772.865 5.401.724.934 - 40.909.091

Chi phí xây dưng cơ

bản dở dang 169.364.429 3.382.072.822 2.924.986.649 207.313.695 419.136.907

Sửa chữa lớn tài sản

cố đinh 3.909.139.735 2.373.951.321 4.082.954.199 134.505.910 2.065.630.947

Cộng 5.536.365.324 9.740.797.008 12.409.665.782 341.819.605 2.525.676.945







27

13. Bất động sản đầu tƣ

Bất động sản đầu tư bao gôm giá tri của các quyên sử dung đất lâu dai của Công ty, Công ty không

tính khâu hao các quyên sử dung đất này.


Nguyên giá 802.108.000

802.108.000

Giá tri hao mon lũy kế -

-

Giá trị còn lại 802.108.000

802.108.000

14. Đầu tƣ vào Công ty liên doanh, liên kết

Công ty Cổ phần Testco 260.000.000

260.000.000

Phần lợi nhuận, cổ tức được chia đã nhận 42.162.134

45.947.098

Cộng 302.162.134

305.947.098

Khoản đầu tư vào Công ty Cổ phần Testco với giá tri vốn góp là 260.000.000 VND, chiếm tỷ lệ 20%

vốn điêu lệ của Công ty này. Hoạt động chính của Công ty Cổ phần Testco là thiết kết, giám sát,

kiểm đinh thử nghiệm chất lượng công trình.

Thông tin tài chính tóm tắt vê Công ty Cổ phần Testco được trình bày như sau:


Tổng tài sản 1.602.926.561 1.590.949.143

Tổng công nợ 92.115.892 61.213.653

Tài sản thuần 1.510.810.669 1.529.735.490

Phần tài sản thuần Công ty đầu tƣ vào Công ty liên

kết 302.162.134 305.947.098

Năm 2014 Năm 2013

Doanh thu (thuần) 1.413.049.789 1.266.594.500

Lợi nhuận thuần 210.810.669 229.735.490

Phần lợi nhuận đƣợc chia từ khoản đầu tƣ vào công

ty liên kết 42.162.134 45.947.098

Điêu chỉnh do ảnh hưởng lợi nhuận các năm trước - 4.980.005

Lợi nhuận thuần từ khoản đầu tƣ vào công ty liên

kết trong năm 42.162.134 50.927.103

15. Chi phi tra trƣơc dai han

Khoản mục Số đầu năm Tăng trong

năm

Kêt chuyên chi

phí nhƣợng

bán, thanh ly

Kết chuyển

vào chi phí Số cuối năm

Trợ cấp mất việc - 1.477.967.000 - 123.163.917 1.354.803.083

Chi phí sửa chữa,

bảo dưỡng 443.174.719 254.271.424 - 347.571.133 349.875.010

Chi phí công cu,

dung cu 3.823.170.910 1.256.716.659 2.056.207.631 1.388.535.221 1.635.144.717

Công 4.266.345.629 2.988.955.083 2.056.207.631 1.859.270.271 3.339.822.810




6 tháng đầu năm 2014



28

16. Tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại

Dưới đây là thuế thu nhập hoãn lại phải trả và tài sản thuế thu nhập hoãn lại do Công ty ghi nhận và sư thay đổi của các khoản muc này trong kỳ như sau:

Chi phí phải

trả

Số tiền tạm thu

hoạt động kinh

doanh bất

động sản

Các khoản lỗ

tính thuế

Khấu hao

TSCĐ

Chi phí phân

bổ công cụ,

dụng cụ

Lãi chƣa

thực hiện khi

hợp nhất

Cộng

Số đâu năm 256.050.167 17.474.956 5.619.543.277 630.324.594 69.548.614 179.946.066 6.772.887.674

Ghi nhận vào kết quả kinh

doanh năm 2014 (108.644.725) 53.712.394 (628.156.092) 169.714.430 10.213.795 2.078.116.900 1.574.956.702

Số cuôi năm 147.405.442 71.187.350 4.991.387.185 800.039.024 79.762.409 2.258.062.966 8.347.844.376

Tại ngày kết thúc niên độ kế toán, Công ty có các khoản lỗ tính thuế là 22.688.123.570 VND (tại ngày 31 tháng 12 năm 2013: 24.084.421.549 VND) có

thể được sử dung để khấu trừ vào lợi nhuận trong tương lai. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại đã được ghi nhận với số tiên 4.991.387.185 VND (tại ngày 31

tháng 12 năm 2013: 5.619.543.277 VND) theo khoản lỗ trên. Không có tài sản thuế hoãn lại nào được ghi nhận cho khoản lỗ con lại của năm 2009 với số

tiên 204.963.706 VND vì đã hết hạn chuyển lỗ.

Lợi ích từ các khoản lỗ tính thuế mang sang của Công ty sẽ đáo hạn theo lich biểu sau:

Năm Các khoản lỗ tính thuế Ghi chú

2016 1.694.250.683 Lỗ tính thuế năm 2011

2017 7.608.259.623 Lỗ tính thuế năm 2012

2018 13.385.613.264 Lỗ tính thuế năm 2013

Cộng 22.688.123.570

Cơ quan Thuế đã thưc hiện quyết toán thuế cho Báo cáo tài chính năm 2011 của Công ty.







29

17. Tài sản dài hạn khác

Số cuôi năm

Số đâu năm

Ký quy khai thác khoáng sản 619.019.388

619.019.388

Cộng 619.019.388

619.019.388

18. Vay và nợ ngắn hạn

Vay ngắn hạn 69.649.805.314

42.767.336.083

Vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển

Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang 69.649.805.314

42.767.336.083

Khoản vay cua Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng

Tiền Giang (i) 13.460.418.537

3.183.155.458

Khoản vay cua Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO

(ii) 33.789.386.777

10.905.666.115

Khoản vay cua Công ty TNHH MTV Xây dựng

TICCO (iii)

22.400.000.000

28.678.514.510

Nợ dài hạn đến hạn trả (xem Thuyết minh số V.27) 684.200.000

11.188.488.810

Vay dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển

Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang đến hạn trả 351.200.000

5.964.488.810


Tiền Giang 351.200.000

454.400.000

Khoản vay cua Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO -

5.235.488.810


TICCO -

274.600.000

Vay dài hạn Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng

Sông Cửu Long - Chi nhánh Tiên Giang 333.000.000

5.224.000.000

Cộng 70.334.005.314

53.955.824.893

(i) Khoản vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang

theo Hợp đồng tín dung hạn mức số 01/2014/433488/HĐTD ngày 6 tháng 8 năm 2014 với hạn

mức tín dung là 20.000.000.000 VND, thời hạn của Hợp đồng tín dung là 12 tháng kể từ ngày 6

tháng 8 năm 2014 và 5, 6 tháng cho từng khoản vay cu thể. Khoản vay này chiu lãi suất theo từng

Hợp đồng tín dung cu thể theo chế độ lãi suất Ngân hàng trong từng thời kỳ (lãi suất áp dung

trong năm từ 6%/ năm đến 9%/ năm). Muc đích vay để bổ sung vốn lưu động kinh doanh vật liệu

xây dưng và gia công các sản phẩm cơ khí, cửa cống công trình thủy lợi và thi công các công

trình. Công ty sử dung quyên sử dung đất tại số 90, đường Đinh Bô Linh , phương 9, thành phố

My Tho , tỉnh Tiên Giang (xem Thuyết minh số VIII.1), toàn bộ tài sản cố đinh hữu hình (xem

Thuyết minh số V.10) và toàn bộ số dư tiên ngân hàng để thế chấp cho khoản vay này (xem

Thuyết minh số V.1).

Ngoài ra, Công ty còn ký kết với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh

Tiên Giang Hợp đồng cấp bảo lãnh hạn mức số 01/2014/433488/HĐBL ngày 6 tháng 8 năm 2014

với hạn mức bảo lãnh là 110.000.000.000 VND và thời hạn 12 tháng kể từ ngày 6 tháng 8 năm

2014. Như điêu kiện đảm bảo tại Hợp đồng tín dung hạn mức được trình bày ở trên, Công ty còn

thế chấp quyên đoi nợ (khoản phải thu) (xem Thuyết minh số V.3) và ký quy 5%/số tiên bảo lãnh

tương đương 5.500.000.000 VND để đảm bảo cho Hợp đồng cấp bảo lãnh hạn mức này. Tại ngày

31 tháng 12 năm 2014, số dư bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi

nhánh Tiên Giang cho Công ty là 104.916.744.852 VND.

(ii) Khoản vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang

theo Hợp đồng tín dung ngắn hạn hạn mức số 01/2014/1678922/HĐTD ngày 25 tháng 8 năm







30

2014. Hạn mức tín dung là 35.000.000.000 VND, thời hạn của Hợp đồng tín dung là 12 tháng kể

từ ngày 25 tháng 8 năm 2014 và thời hạn cho từng khoản vay cu thể là 5 tháng. Khoản vay này

chiu lãi suất theo từng Hợp đồng tín dung cu thể (lãi suất áp dung từ 5%/năm - 8%/năm). Muc

đích vay để bổ sung vốn lưu động kinh doanh bê tông thương phẩm, bê tông đúc sẵn.

Chi tiết tài sản được sử dung để thế chấp cho khoản vay này như sau:

- Toàn bộ tài sản cố đinh hữu hình của Công ty theo Hợp đồng thế chấp bất động sản số

01/2014/1678922/HĐBĐ và Hợp đồng thế chấp tài sản số 02/2014/1678922/HĐBĐ ngày 25

tháng 8 năm 2014 (xem Thuyết minh số V.10);

- Các quyên sử dung đất của Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO theo Hợp đồng thế chấp

bất động sản số 04/2012/HĐ ngày 23 tháng 8 năm 2012; Văn bản sửa đổi, bổ sung Hợp đồng

thế chấp bất động sản số 02/2013/HĐ ngày 24 tháng 8 năm 2013 (xem Thuyết minh số V.11);

(iii) Khoản vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang

theo Hợp đồng tín dung ngắn hạn hạn mức số 02/2014/HĐ ngày 10 tháng 6 năm 2014 và Văn bản

sửa đổi, bổ sung Hợp đồng tín dung hạn mức số 03/2014/2136723/HĐTD ngày 18 tháng 12 năm

2014. Hạn mức tín dung là 24.000.000.000 VND, thời hạn của Hợp đồng tín dung là 12 tháng kể

từ ngày 10 tháng 6 năm 2014 và thời hạn cho từng khoản vay cu thể là 9 tháng. Khoản vay này

chiu lãi suất theo từng Hợp đồng tín dung cu thể (lãi suất áp dung trước tháng 6 năm 2014:

9%/năm, sau tháng 6 năm 2014: 8%/năm). Muc đích vay để bổ sung vốn lưu động thi công các

công trình. Khoản vay của Công ty đã được Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dưng Tiên Giang

đảm bảo bằng các Hợp đồng tiên gửi có kỳ hạn có giá tri tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 là

26.308.232.043 VND theo Hợp đồng cầm cố bằng tài sản của bên thứ ba số

04/2014/433488/HĐBĐ ngày 18 tháng 12 năm 2014 (xem Thuyết minh số V.10).

19. Phải trả ngƣời bán


Phải trả người bán vật liệu xây dưng 105.497.036 260.031.636

Phải trả người bán bê tông 41.965.592.231 29.637.163.869

Phải trả người bán thi công công trình 17.262.634.786 18.049.703.053

Phải trả người bán sửa chữa, gia công cơ khí 180.614.615 1.469.171.746

Phải trả người bán thi công cơ giới 490.710.635 -

Phải trả người bán chuyển nhượng quyên sử dung đất 407.503.351

1.367.535.083

Cộng 60.412.552.654

50.783.605.387

20. Ngƣơi mua tra tiền trƣơc

Người mua vật liệu xây dưng trả tiên trước - 140.000.000

Người mua bê tông trả tiên trước 10.347.663.911 2.064.787.630

Người mua thi công công trình trả tiên trước 30.855.741.500 14.100.393.000

Người mua sửa chữa, gia công cơ khí trả tiên trước 1.010.460.000 9.228.000.000

Người mua thi công cơ giới 101.024.000 -

Người mua chuyển nhượng quyên sử dung đất trả tiên

trước 6.861.146.500 1.583.311.500

Cộng 49.176.035.911 27.116.492.130







31

21. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nƣớc

Chỉ tiêu Số đâu năm Số phải nộp Số đã nộp Số cuôi năm

Thuế GTGT hàng bán/ dịch vụ

cung cấp trong nước 5.959.306.588 21.902.926.503 22.512.017.585 5.350.215.506

Thuế GTGT hàng bán/ dich vu

cung cấp trong nước_Công ty

Cô phân Đâu tư va Xây dưng

Tiên Giang (*) 1.908.848.374 3.410.108.786 5.403.965.070 (85.007.910)

Thuế GTGT hàng bán/ dich vu

cung cấp trong nước 4.050.458.214 18.492.817.717 17.108.052.515 5.435.223.416

Thuế thu nhập doanh nghiệp 1.842.011.284 3.273.415.616 1.896.027.043 3.219.399.857

Thuế thu nhập cá nhân 31.258.439 1.460.287.797 1.257.920.585 233.625.651

Thuế thu nhập cá nhân_ Công ty


Tiên Giang (*) (4.040.680) 17.572.056 775.179 12.756.197

Thuế thu nhập cá nhân_Công ty

TNHH MTV Bê tông TICCO

(*) 450.850 364.447.742 375.953.295 (11.054.703)

Thuế thu nhập cá nhân_Công ty


TICCO An Giang 8.483.894 25.923.474 33.174.739 1.232.629

Thuế thu nhập cá nhân - Đầu tư

vốn - 638.628.784 493.284.757 145.344.027

Thuế thu nhập cá nhân - Không

có hợp đồng lao động 26.364.375 413.715.741 354.732.615 85.347.501

Tiền thuê đât - 343.956.802 343.956.802

Các loại thuế khác 343.726.512 103.099.995 138.099.993 308.726.514

Thuế môn bài - 13.000.000 13.000.000 -

Thuế tài nguyên 12.999.998 35.099.995 48.099.993 -

Phí, lệ phí và các khoản phải

nộp khác 330.726.514 55.000.000 77.000.000 308.726.514

Cộng 8.176.302.823 27.083.686.713 26.148.022.008 9.111.967.528

(*) Số thuế phải thu được trình bày ở chỉ tiêu “Thuế và các khoản phải thu Nhà nước”.

Thuế giá trị gia tăng

Công ty áp dung Luật thuế giá tri gia tăng hiện hành.

Phương pháp tính thuế : Phương pháp khấu trừ

Thuế suất áp dung :

+ Thuế suất 5% : Hoạt động thi công đào đắp, nạo vét kênh, mương, ao hồ phuc vu

sản xuất nông nghiệp

+ Thuế suất 10% : Hoạt động khác

Thuế thu nhập doanh nghiệp

Xem Thuyết minh số VI.8

Các loại thuế khác

Công ty kê khai và nộp các loại thuế khác theo các qui đinh hiện hành.







32

22. Chi phí phải trả


Phải trả gia công sản phẩm cơ khí 83.398.340 2.258.400.972

Giá vốn ước tính của các dư án Khu Dân cư 26.582.466.355 34.847.086.465

Chi phí thi công công trình 3.447.215.037 2.097.838.240

Chi phí lãi vay phải trả 84.393.835 115.826.040

Các chi phí phải trả khác 332.058.611

235.000.000

Cộng 30.529.532.178

39.554.151.717

23. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác

Kinh phí công đoàn 91.752.801 97.975.163

Bảo hiểm xã hội 29.148 115.690.505

Thù lao HĐQT 66.688.732 -

Thuế TNCN 5.467.802 5.467.802

Phải trả tiên tàu xe, ăn giữa ca, thù lao 47.427.000 56.416.000

Công ty Phát triển Hạ tầng Khu Công nghiệp 1.721.032.989 1.900.423.465

Hoa hồng bán hàng 484.779.174 484.779.174

Hoán đổi nên đất dư án Khu Dân cư đường Trương

Đinh nối dài 258.999.998 258.999.998

Lãi góp vốn đường Trương Đinh nối dài 173.838.958 249.580.837

Phải trả vê cổ phần hóa 176.790.020 172.790.020

Công ty Cổ phần Testco 13.186.591 13.186.591

Cổ tức phải trả 402.000.000 300.000.000

Nhận ký quy, ký cược ngắn hạn 40.000.000 70.000.000

Các khoản phải khác 1.437.500.597

1.336.187.544

Cộng 4.919.493.810

5.061.497.099

24. Dƣ phong phai tra ngăn han

Dư phòng phải trả các công trình xây dưng 2.289.946.017 1.861.325.148

Dư phòng phải trả các công trình cơ khí 574.511.280

564.130.711

Cộng 2.864.457.297

2.425.455.859







33

25. Quỹ khen thƣởng, phúc lợi

Số đâu năm Trích lập các quỹ

từ lợi nhuận (*)

Sử dụng các quỹ

trong năm

Khấu hao TSCĐ

hình thành từ

quỹ phúc lợi

Số cuôi năm

Năm trƣớc

-

Quy khen thưởng 1.436.060.424 1.336.180.335 (1.837.766.000) 934.474.759

Quy phúc lợi 1.862.840.365 1.609.878.000 (1.905.269.380) 1.567.448.985

Quy phúc lợi đã hình thành TSCĐ 120.634.699 - - (20.388.964) 100.245.735

Quy thưởng Ban quản lý, điêu hành 939.792 - - - 939.792

Cộng 3.420.475.280 2.946.058.335 (3.743.035.380) (20.388.964) 2.603.109.271

Năm nay

Quy khen thưởng 934.474.759 431.291.435 (978.370.000) - 387.396.194

Quy phúc lợi 1.567.448.985 835.739.689 (1.352.961.500) - 1.050.227.174

Quy phúc lợi đã hình thành TSCĐ 100.245.735 - - (20.388.960) 79.856.775

Quy thưởng Ban quản lý, điêu hành 939.792 - - - 939.792

Cộng 2.603.109.271 1.267.031.124 (2.331.331.500) (20.388.960) 1.518.419.935

(*) Xem trích lập các quy từ lợi nhuận sau thuế tại Thuyết minh số V.27







34

26. Vay và nợ dài hạn

Số cuôi năm

Số đâu năm

Vay dài hạn ngân hàng 3.021.000.000

3.277.913.093

Vay dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển

Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang 687.000.000

3.277.913.093


Tiền Giang (i) 687.000.000

1.038.200.000

Khoản vay cua Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO -

2.130.113.093


TICCO -

109.600.000

Vay dài hạn Công ty TMCP Phát triển nhà Đồng

bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Tiên Giang (ii) 2.334.000.000

-

Vay dài hạn cá nhân 2.740.000.000

3.190.000.000

Vay bà Trương Huỳnh Ngọc Anh (iii) 2.740.000.000

3.190.000.000

Cộng 5.761.000.000

6.467.913.093

(i) Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dưng Tiên Giang có các khoản vay dài hạn tại Ngân hàng TMCP

Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang với chi tiết như sau:

Hợp đồng tín

dụng :

Số 01/2012/HĐ

ngày 29/08/2012

Số 01/2013/HĐ

ngày 11/04/2013 Số 02/2013/HĐ

ngày 10/06/2013 Cộng

Hạn mức vay

(VND) : 828.545.200 840.000.000 560.000.000

Thời hạn vay :

60 tháng

Lãi suất :

Lãi suất thả nổi (lãi suất áp dung từ 9,5%/năm đến 11,5%/năm)

Muc đích vay :

Mua máy cắt thép

và máy chấn tole

Mua máy đào

Kobelco

Mua máy chấn

tole Komatsu

Đảm bảo tiên

vay :

Công ty sử dung các tài sản hình thành từ vốn vay để thế chấp cho khoản

vay

- Quyên sử dung đất tại số 90, đường

Đinh Bô Linh, phương 9, thành

phố My Tho, tỉnh Tiên Giang (xem

Thuyết minh số VIII.1);

- Toàn bộ tài sản cố đinh hữu hình

của Công ty (xem Thuyết minh số

V.10)

Số cuối năm : 71.200.000 575.000.000 392.000.000 1.038.200.000

Trong đó:

Số phải trả

trong vòng 12

tháng (được

71.200.000 168.000.000 112.000.000 351.200.000







35

Hợp đồng tín

dụng :

Số 01/2012/HĐ

ngày 29/08/2012

Số 01/2013/HĐ

ngày 11/04/2013 Số 02/2013/HĐ

ngày 10/06/2013 Cộng

trình bày ở

phần nợ ngắn

hạn)

Số phải trả sau

12 tháng - 407.000.000 280.000.000 687.000.000

Số đầu năm : 245.600.000 743.000.000 504.000.000 1.492.600.000

Trong đó:

Số phải trả

trong vòng 12

tháng (được

trình bày ở

phần nợ ngắn

hạn)

174.400.000 168.000.000 112.000.000 454.400.000

Số phải trả sau

12 tháng 71.200.000 575.000.000 392.000.000 1.038.200.000

(ii) Các khoản vay dài hạn Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Tiên

Giang theo các Hợp đồng chi tiết như sau:

- Hợp đồng tín dung trung, dài hạn số TD.1079.10/HĐTD ngày 9 tháng 3 năm 2011, Phu luc

Hợp đồng tín dung số TD.1079.10/PLHĐTD ngày 22 tháng 02 năm 2012 và

TD.1079.10.03/PLHĐTD ngày 30 tháng 8 năm 2013 với hạn mức tín dung là 31.000.000.000

VND và thời hạn vay là 48 tháng. Muc đích của khoản vay để bồi thường, hỗ trợ dư án Khu

Dân cư đường Trương Đinh nối dài. Khoản vay được trả hàng quý với số tiên là

1.306.000.000 VND, lãi vay cũng được trả hàng quý theo lãi suất thả nổi của Ngân hàng (lãi

suất áp dung là 10,5%/năm).

- Hợp đồng tín dung trung, dài hạn số TA.0439.14/HĐTD ngày 21 tháng 7 năm 2014 và Phu

luc Hợp đồng tín dung trung và dài hạn số TA.0439.14.04/PLHĐTD ngày 22 tháng 10 năm

2014 với han mưc tin dung la 4.000.000.000 VND và thời hạn vay là 36 tháng. Muc đích của

khoản vay để thi công thảm nhưa mặt đường (đợt 1) thuộc công trình Khu Dân cư đường

Trương Đinh nối dài giai đoạn 2 đia điểm phường 5, thi xã Gò Công, tỉnh Tiên Giang. Khoản

vay được trả hàng quý với số tiên là 333.000.000 VND, lãi vay cũng được trả hàng quý theo

lãi suất thả nổi của Ngân hàng (lãi suất áp dung là 11%/năm).

Công ty sử dung tiên gửi kỳ hạn tại Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long - Chi

nhánh Tiên Giang theo Hợp đồng tiên gửi có kỳ hạn số 06/1/2014/HĐTG-NHN-TGI ngày 6

tháng 01 năm 2014 để thế chấp cho các khoản vay này (xem Thuyết minh số V.1).

Các khoản vay dài hạn Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Tiên

Giang được hoàn trả theo lich biểu sau:

Số cuối năm Số đầu năm

Trong vong 1 năm 333.000.000 5.224.000.000

Từ năm thứ 2 đến năm thứ 5 2.334.000.000 -

Cộng 2.667.000.000 5.224.000.000

Trừ: số phải trả trong vòng 12 tháng

(được trình bày ở phần nợ ngắn hạn) (333.000.000) (5.224.000.000)

Số phải trả sau 12 tháng 2.334.000.000 -







36

(iii) Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO có các khoản vay dài hạn bà Trương Huỳnh Ngọc Anh theo

các Hợp đồng huy động vốn và Phu luc có liên quan, thời hạn là 2 năm và lãi suất từ 7%/năm đến

8%/ năm.







37

27. Vốn chủ sở hữu

Tình hình biến động vốn chủ sở hữu trong kỳ và năm trƣớc

Vốn đầu tƣ của

chủ sở hữu

Thặng dƣ vốn cổ

phần

Quỹ đầu tƣ phát

triển

Quỹ dự phòng tài

chính

Lợi nhuận sau

thuế chƣa phân

phối

Cộng

Số đầu năm trƣớc 80.000.000.000 10.700.000.000 37.065.900.538 6.375.920.230 19.853.587.927 153.995.408.695

Lợi nhuận trong năm trước - - - - 13.481.608.460 13.481.608.460

Tăng khác - - 55.569.234 16.798.384 105.921.762 178.289.380

Trích lập các quy - - 4.000.000.000 819.089.167 (6.457.267.502) (1.638.178.335)

Chia cổ tức - - - - (12.000.000.000) (12.000.000.000)

Số cuôi năm trƣớc 80.000.000.000 10.700.000.000 41.121.469.772 7.211.807.781 14.983.850.647 154.017.128.200

Số đâu năm nay 80.000.000.000 10.700.000.000 41.121.469.772 7.211.807.781 14.983.850.647 154.017.128.200

Tăng vốn từ quy đầu tư phát

triển (i) 20.000.000.000 - (20.000.000.000) - - -

Lợi nhuận năm nay - - - - 16.926.667.235 16.926.667.235

Tăng khác - - - - 662.759.474 662.759.474

Trích lập quy các quy (ii) - - 40.490.523 694.325.684 (2.021.641.090) (1.286.824.883)

Chia cổ tức (ii) - - - - (12.322.575.000) (12.322.575.000)

Số cuôi năm nay 100.000.000.000 10.700.000.000 21.161.960.295 7.906.133.465 18.229.061.266 157.997.155.026

(i) Công ty thưc hiện tăng vốn điêu lệ từ 80.000.000.000 VND lên 100.000.000.000 VND trong năm 2014 từ Quy đầu tư phát triển với số lượng cổ phiếu tăng

thêm là 2.000.000 cổ phiếu để thưởng cho cổ đông hiện hữu theo Nghi quyết Đại HĐCĐ ngày 23 tháng 4 năm 2013 và theo Thông báo số

917/2013/SGDHCM ngày 31 tháng 10 năm 2013 của SGD Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh. Công ty đã được Sở Giao dich Chứng khoán thành phố Hồ

Chí Minh cấp Quyết đinh số 49/QĐ-SGDHCM ngày 20 tháng 02 năm 2014 vê việc chấp nhận Công ty thay đổi số lượng cổ phiếu đang lưu hành từ

8.000.0000 cổ phiếu lên 10.000.000 cổ phiếu liên quan đến việc tăng vốn điêu lệ của Công ty từ 80.000.000.000 VND lên 100.000.000.000 VND.







38

(ii) Công ty thưc hiện trích lập các quy và phân phối lợi nhuận năm 2013 theo Nghi quyết Đại hội đồng

cổ đông thường niên năm 2014 số 02/NQ.ĐHĐCĐ và được Đại hội đồng cổ đông thông qua Biên

bản họp Đại hội đồng cổ đông số 01/BB-ĐHCĐ ngày 26 tháng 4 năm 2014.

Cổ phiếu

Số cuối năm

Số đầu năm

Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 10.000.000

8.000.000

Số lượng cổ phiếu đã chào bán ra công chúng 10.000.000

8.000.000

Cổ phiếu phổ thông 10.000.000

8.000.000

Cổ phiếu ưu đãi -

-

Số lượng cổ phiếu được mua lại -

-

Cổ phiếu phổ thông -

-


-

Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 10.000.000

8.000.000

Cổ phiếu phổ thông 10.000.000

8.000.000


-

Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10.000 đồng/ cổ phiếu.

28. Lợi ích cổ đông thiểu số

Tình hình biến động của lợi ích cổ đông thiểu số trong kỳ và năm trƣớc

Vốn đầu tƣ

của chủ sở

hữu

Quỹ đầu tƣ

phát triển

Quỹ dự

phòng tài

chính

Lợi nhuận

sau thuế chƣa

phân phối

Cộng

Số đầu năm

trƣớc 4.915.900.000 185.090.261 55.952.133 246.173.987 5.403.116.381 Lợi nhuận trong

năm trước - - - 148.696.161 148.696.161 Giảm khác - (55.569.234) (16.798.384) (60.985.886) (133.353.504) Số cuôi năm

trƣớc 4.915.900.000 129.521.027 39.153.749 333.884.262 5.418.459.038

Số đâu năm

nay 4.915.900.000 129.521.027 39.153.749 333.884.262 5.418.459.038

Lợi nhuận năm

nay - - - 85.518.589 85.518.589

Trích quy các

quy - 13.195.839 6.597.920 (32.989.598) (13.195.839)

Chia cổ tức - - - (102.000.000) (102.000.000)

Giảm khác - - - (286.608.528) (286.608.528)

Số cuối năm

nay 4.915.900.000 142.716.866 45.751.669

(2.195.275) 5.102.173.260







39

VI. THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG KẾT QUẢ

HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ

Năm nay

Năm trƣớc

Tổng doanh thu 525.600.009.856 432.628.696.073

Doanh thu bán vât liêu xây dưng 2.970.179.856 6.980.480.094

Doanh thu ban bê tông 305.556.585.931 236.393.441.022

Doanh thu thi công công trình 162.697.619.246 118.132.960.721

Doanh thu gia công sản phẩm cơ khí 20.917.399.117 39.310.358.821

Doanh thu thi công cơ giới 228.589.192 -

Doanh thu kinh doanh bât đông san 33.229.636.514 31.811.455.415

Các khoản giảm trừ doanh thu (551.231.706) (383.436.369)

Hàng bán bi trả lại (420.574.248) (114.272.004)

Giảm giá hàng bán (130.657.458) (269.164.365)

Doanh thu thuân 525.048.778.150 432.245.259.704

2. Giá vốn hàng bán

Giá vốn bán vật liệu xây dưng 440.677.825 3.989.602.935

Giá vốn thành phẩm bê tông 235.512.121.961 186.526.858.557

Giá vốn thi công công trình 161.592.791.273 123.709.993.464

Giá vốn gia công sản phẩm cơ khí 17.035.321.287

33.592.225.684

Giá vốn thi công cơ giới 657.379.444

-

Giá vốn kinh doanh bất động sản 21.800.184.787

3.620.395.362

Cộng 437.038.476.577

351.439.076.002

3. Doanh thu hoạt động tài chính

Lãi tiên gửi ngân hàng 1.246.725.516 1.161.332.131

Lãi cho vay 6.193.267 -

Lãi thuê tài chính - 85.022.088

Lãi chênh lệch tỷ giá đã thưc hiện 86.088 849.126

Lãi chênh lêch ty gia chưa thưc hiên -

5.214.240

Doanh thu tài chính khác 4.045.426

9.567.857

Cộng 1.257.050.297

1.261.985.442

4. Chi phí tài chính

Chi phi lai vay 4.894.876.260 6.717.471.049

Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thưc hiện 135.718 26.170.212

Lỗ chênh lêch ty gia chưa thưc hiên 10.387.894 -

Lãi mua hàng chậm trả 33.743.690

212.324.969

Cộng 4.939.143.562

6.955.966.230







40

5. Chi phí bán hàng

Năm nay

Năm trƣớc

Chi phí nhân viên 7.279.614.957

6.042.039.903

Chi phí vật liệu, bao bì 15.165.639.935

12.036.242.793

Chi phi dung cu đô dung 3.829.454

-

Chi phí khấu hao tài sản cố đinh 2.956.537.122

2.992.253.778

Chi phí dich vu mua ngoài 14.244.851.608

7.644.201.014

Chi phí bằng tiên khác 5.736.897.571

4.378.477.460

Công 45.387.370.647

33.093.214.948

6. Chi phí quản lý doanh nghiệp

Chi phí nhân viên quản lý 13.463.068.744

15.244.397.439

Chi phí nguyên vật liệu quản lý 920.847.755

704.105.010

Chi phí dung cu quản lý 708.699.981 697.614.428

Chi phí khấu hao 1.113.640.153

954.784.771

Thuế phí và lệ phí 923.974.750

847.435.439

Chi phí dư phòng 1.816.266.445

2.981.833.164


925.120.373


5.927.875.460

Cộng 25.982.469.350

28.283.166.084

7. Lợi nhuận khác

Nhượng bán, thanh lý tài sản cố đinh 54.545.455

946.445.454

Nhượng bán, thanh lý công cu, dung cu 8.237.788.182

247.677.273

Doanh thu cho thuê mặt bằng 47.727.273

16.363.636

Doanh thu cho thuê xe 40.602.060

-

Hoàn nhập chi bảo hành công trình 764.042.336

595.051.605

Thu nhập từ hỗ trợ thi công -

2.675.242.909

Thu nhập từ xử lý công nợ 72.120

2.311.557.217

Thu nhập khác 93.161.713

392.415.887

Thu nhâp khac 9.237.939.139

7.184.753.981

GTCL của tài sản cố đinh nhượng bán, thanh lý 15.735.215

118.360.688

Chi phi nhượng bán, thanh lý công cu, dung cu 2.288.147.154

-

Chi phí khấu hao của TSCĐ chưa sử dung 818.838.686

961.043.520

Chi phí phân bổ công cu, dung cu chưa sử dung 86.834.124

115.720.955

Chi phí xử lý do các dư án đã dừng lại -

2.484.643.908

Chi tiên phat 41.431.911

160.854.548

Chi phi khac 276.837.756

521.299.664

Chi phi khac 3.527.824.846

4.361.923.283

Lợi nhuận thuần từ hoạt động khác 5.710.114.293

2.822.830.698







41

8. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành

Năm nay

Năm trƣớc

Tổng lợi nhuận kế toán trƣớc thuế 18.710.644.738

16.609.579.683

Điều chỉnh lợi nhuận kế toán: 7.128.864.110

(10.371.286.890)

Cộng: Các khoản điêu chỉnh tăng 7.733.077.101

4.363.531.122

Trừ: Các khoản điêu chỉnh giảm (604.212.991)

(14.734.818.012)

Trừ: Chuyển lỗ (8.005.391.203)

-

Thu nhập chịu thuế 17.834.117.645

6.238.292.793

Thuế suất áp dung, trong đó:

Thuế suất áp dụng cho hoạt động ưu đãi 15%

15%

Thuế suất áp dụng cho hoạt động thông thường -

20%

Thuế suất áp dụng cho hoạt động thông thường 22%

25%

Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 4.656.007.694

3.453.691.409

Trừ: Thuế được giảm 50% tư năm 2011 đến năm

2017 của hoạt động ưu đãi (1.439.451.546) (634.680.366)

Cộng: Chênh lệch thuế tạm nộp 1% trên số tiên thu

bất động sản trong năm 54.015.850

-

Cộng: Điêu chỉnh thuế thu nhập doanh nghiệp các

năm trước 2.843.618

-

Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 3.273.415.616

2.819.011.043

Công ty có nghĩa vu nộp thuế thu nhập doanh nghiệp đối với hoạt động sản xuất, kinh doanh như sau:

- Đối với hoạt động sản xuất, kinh doanh tại Khu Công nghiệp My Tho cua Công ty TNHH MTV

Bê tông TICCO, Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO được hưởng ưu đãi thuế thu nhập doanh

nghiệp: Mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp theo tỷ lệ 15% tính trên thu nhập chiu thuế

trong vong 12 năm kể từ khi dư án bắt đầu hoạt động kinh doanh (năm 2007) và 22% (năm 2013:

25%) trong những năm tiếp theo. Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO được miễn thuế thu nhập

doanh nghiệp trong 3 năm kể từ năm đầu tiên kinh doanh có lãi (từ năm 2008 đến năm 2010) và

được giảm 50% trong 7 năm tiếp theo (từ năm 2011 đến năm 2017). Năm 2014 là năm thứ 4

Công ty được giảm 50% thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế suất áp dung là 7,5% (giảm

50% của thuế suất 15%).

- Đối với hoạt động động sản xuất, kinh doanh ngoài Khu Công nghiệp My Tho và thu nhập khác,

Công ty có nghĩa vu nộp thuế suất 22% (năm 2013: 25%) tính trên thu nhập chiu thuế.

- Đối với các dư án kinh doanh bất động sản (bán nên đất) chưa hoàn thành, Công ty tạm trích thuế

thu nhập doanh nghiệp trên 1% số tiên tạm thu được trong kỳ theo quy đinh.

9. Lãi cơ bản trên cổ phiếu

Việc tính toán lãi trên cổ phiếu cơ bản được thưc hiện trên cơ sở các số liệu sau:

Năm nay

Năm trƣớc

Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh

nghiệp 16.926.667.235

13.481.608.460

Các điêu chỉnh để xác đinh lợi nhuận phân bổ cho cổ

đông sở hữu cổ phiếu phổ thông -

-

Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu

phổ thông 16.926.667.235

13.481.608.460

Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân trong năm

(*) 10.000.000

8.000.000

Lãi cơ bản trên cổ phiếu 1.692,67

1.685,20







42

(*) Cổ phiếu phổ thông đang lưu hành bình quân trong năm được tính như sau:

Năm nay Năm trƣớc

Cổ phiếu phổ thông đang lưu hành đầu năm 8.000.000 8.000.000

Ảnh hưởng của cổ phiếu phổ thông mua lại - -

Ảnh hưởng của cổ phiếu phổ thông phát hành

trong kỳ 2.000.000 -

Cổ phiếu phổ thông đang lƣu hành bình quân

trong năm 10.000.000 8.000.000

10. Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố

Chi phí nguyên vật liệu, vật liệu 322.941.905.858

251.056.225.839

Chi phí nhân viên 73.098.916.537

73.320.147.156

Chi phí khấu hao 19.257.293.119

18.089.551.122


20.667.376.835


27.623.405.938

Cộng 479.662.598.484

390.756.706.890

VII. THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BAY TRONG BÁO CÁO LƢU

CHUYỂN TIỀN TỆ

1. Các giao dịch không bằng tiền không ảnh hƣởng đến sự lƣu chuyển tiền tệ trong năm nên

không đƣợc trình bày trên Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ

Năm nay

Năm trƣớc

Lãi tiên gửi ngân hàng phải thu 128.365.883

96.420.796

Lãi cho vay phải thu 3.539.267

-

Chi phí lãi vay phải trả 84.393.835 115.826.040

Cổ tức đã tạm ứng 2.400.000.000 2.400.000.000

Tăng vốn từ quy đầu tư phát triển 20.000.000.000 -

2. Các khoản giao dịch bằng tiền có ảnh hƣởng đến sự lƣu chuyển tiền tệ trong năm nên đƣợc

trình bày trên Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ

Trả trước tiên mua sắm tài sản cố đinh 239.618.720

-

Lãi tiên gửi ngân hàng phải thu năm trước đã thu

trong năm 96.420.796

-

Chi phí lãi vay phải trả năm trước đã trả trong năm 115.826.040 148.811.671

VIII. NHỮNG THÔNG TIN KHÁC

1. Cam kết thuê hoạt động

Tại ngày kết thúc niên độ kế toán, tổng số tiên thuê tối thiểu trong tương lai của các hợp đồng thuê

hoạt động không thể hủy ngang sẽ được thanh toán như sau:

Số cuối năm Số đầu năm

Trong vong 1 năm 886.894.532

877.497.372

Từ năm thứ 2 đến năm thứ 5 3.547.578.128 3.509.989.488

Trên 5 năm 24.787.614.009

25.406.924.333

Cộng 29.222.086.669

29.794.411.193







43

Cam kết thuê hoạt động được thể hiện ở các khoản thanh toán tiên thuê đất, thuê bến bãi theo các

hợp đồng như sau:

- Hợp đồng thuê đất số 2166/HĐTĐ ngày 23 tháng 12 năm 2008 giưa Công ty Cổ phần Đầu tư và

Xây dưng Tiên Giang với Ủy ban Nhân dân tỉnh Tiên Giang vê việc thuê 21.482,4 m2 đất tại số

90 Đinh Bộ Lĩnh, phường 9, thành phố My Tho, tỉnh Tiên Giang để làm Văn phong làm việc

Công ty, thời hạn thuê là từ ngày 25 tháng 11 năm 2008 đến ngày 01 tháng 01 năm 2047, tiên

thuê đất hàng năm là 149.697.800 VND.

Công ty đã thế chấp quyên sử dung đất tại số 90, đường Đinh Bô Linh , phường 9, thành phố My

Tho, tỉnh Tiên Giang đ ể đảm bảo cho các khoản vay ngắn hạn và dài hạn tại Ngân hàng TMCP

Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tiên Giang (xem Thuyết minh số 19 và số V.27).

- Hợp đồng thuê lại đất số 01/HĐ/TLĐ ngày 15 tháng 11 năm 2003, Phu luc hợp đồng ngày 15

tháng 11 năm 2003 và các Phu luc số 01 ngày 18 tháng 11 năm 2004, Phu luc số 02 ngày 28

tháng 8 năm 2008 giưa Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO với Công ty Phát triển hạ tầng các

khu công nghiệp Tiên Giang vê việc thuê 37.805 m2 đất thuộc lô đất số 1-6 Khu Công nghiệp My

Tho, xã Trung An, thành phố My Tho, tỉnh Tiên Giang, thời hạn thuê là 44 năm bắt đầu từ ngày

15 tháng 11 năm 2003, đơn giá thuê là 0,6 USD/ m2/ năm;

- Hợp đồng thuê bãi số 38/HĐ.BB ngày 19 tháng 7 năm 2006 và Phu luc hợp đồng số 01 ngày 28

tháng 8 năm 2008 giữa Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO với Công ty Phát triển hạ tầng các

khu công nghiệp Tiên Giang vê việc thuê 9.721 m2 đất có chiêu dài cặp thep bờ sông Tiên 13 m

và kênh Xáng Cut là 355 m trong Khu Công nghiệp My Tho, xã Trung An, tỉnh Tiên Giang, thời

hạn thuê là 40 năm bắt đầu từ ngày 19 tháng 7 năm 2006, đơn giá thuê là 1 USD/m2/năm.

- Hợp đồng thuê đất số 19/HĐ.TĐ ngày 22 tháng 7 năm 2008 giưa Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây

dưng TICCO An Giang với UBND tỉnh An Giang vê việc thuê 13.290,2 m2 đất tại phường My

Thới, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang, thời hạn thuê là 50 năm bắt đầu từ ngày 26 tháng 6

năm 2008, đơn giá thuê là 2.450 VND/ m2/ năm.

- Hợp đồng thuê đất số 23/HĐ.TĐ ngày 11 tháng 8 năm 2008 giưa Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây

dưng TICCO An Giang với UBND tỉnh An Giang vê việc thuê 314,2 m2 đất tại phường My

Bình, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang, thời hạn thuê là 50 năm bắt đầu từ ngày 31 tháng 7

năm 2008. Đơn giá thuê là 42.000 VND/ m2/ năm đối vơi vi tri 1 có diện tích là 243 m2 và là

25.200 VND/m2/năm đối với vi trí 2 có diện tích là 71,2 m2.

2. Cam kêt vôn

Công ty có ký Hợp đồng mua thiết bi cần truc số 049/NAMVIET-HĐ/2014 ngày 02 tháng 12 năm

2014 với Công ty TNHH Cơ khí Nam Việt với giá tri là 544.588.000 VND và đã trả trước cho giá tri

của Hợp đồng này là 239.618.720 VND. Tại ngày kết thúc niên độ kế toán, Công ty còn cam kết

phải trả cho Hợp đồng mua thiết bi cần truc là 304.969.280 VND.

3. Nghiệp vụ và số dƣ với các bên liên quan

Giao dịch với bên liên quan

Bên liên quan Mối quan hệ

Công ty Cô phân Testco Công ty liên kêt

Trong năm, Công ty có phát sinh nghiệp vu với Công ty Cô phân Testco như sau:

Năm nay

Năm trƣớc

Nhận cổ tức 36.533.446 34.416.602







44

Tại ngày kết thúc niên độ kế toán, Công ty có số dư với Công ty Cô phân Testco như sau:

Sô cuôi năm

Sô đâu năm

Phải trả người bán 30.899.600

Phải trả khác 13.186.591 13.186.591

Thu nhập của các thành viên quản lý chủ chốt

Thu nhập của các thành viên quản lý chủ chốt Công ty trong năm như sau:

Năm nay

Năm trƣớc

Thù lao HĐQT/ HĐTV 1.456.145.894

1.239.118.474

Thù lao Ban kiểm soát/ Thành viên BKS 315.000.000

263.000.000

Lương thương BTGĐ/ BGĐ 1.347.499.104

1.332.973.737

Công 3.118.644.998

2.835.092.211

4. Thông tin bộ phận

Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh

Để phuc vu muc đích quản lý, cơ cấu tổ chức của Công ty được chia thành 6 bộ phận theo lĩnh vưc

hoạt động kinh doanh: Kinh doanh vật liệu xây dưng; Sản xuất, kinh doanh bê tông; Thi công công

trình; Sản xuất, gia công sản phẩm cơ khí; Thi công cơ giơi và Kinh doanh bất động sản. Công ty lập

Báo cáo bộ phận theo 6 bộ phận kinh doanh này.

Hoạt động chủ yếu của 6 bộ phận kinh doanh trên như sau:

- Bộ phận kinh doanh vật liệu xây dưng: Đây là hoạt động kinh doanh chính của Xí nghiệp Kinh

doanh Vât liêu xây dưng, Xí nghiệp trưc thuộc Công ty.

- Bộ phận sản xuất, kinh doanh bê tông: Sản xuất, kinh doanh bê tông tươi và bê tông đúc sẵn. Đây

là hoạt động sản xuất, kinh doanh chính của Công ty TNHH MTV Bê tông TICCO, Công ty con

của Công ty.

- Bộ phận thi công công trình: Chủ yếu thi công công trình xây dưng thủy lợi. Đây là hoạt động

kinh doanh chính Công ty, Xí nghiệp Xây dưng Thủy lợi (Xí nghiệp trưc thuộc Công ty), Công ty

TNHH MTV Xây dưng TICCO (Công ty con của Công ty) và Cổ phần Đầu tư và Xây dưng

TICCO An Giang (Công ty con của Công ty).

- Bộ phận thi công cơ giơi: Đây là hoạt động kinh doanh chính của Xi nghiêp Kinh doanh Thi công

cơ giơi, Xí nghiệp trưc thuộc Công ty.

- Bộ phận sản xuất, gia công sản phẩm cơ khí: Chủ yếu sản xuất, gia công cửa cống cho công trinh

thủy lợi. Đây la hoat đông sản xuất, kinh doanh chinh cua Xi nghiêp Cơ khi S ửa chữa, Xí nghiệp

trưc thuộc Công ty.

- Bộ phận kinh doanh bất động sản: Chủ yếu thưc hiện chuyển nhượng quyên sử dung đất tại các

khu dân cư; đầu tư xây dưng kết cấu hạ tầng: khu công nghiệp, khu dân cư, đường giao thông.

Đây là một bộ phận kinh doanh của Công ty và là hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Công ty

Cô phân Đâu tư va Xây dưng Tiên Giang - Sàn Giao dich Bất động sản TICCO (TICCOREAL).







45

Thông tin vê tài sản và nợ phải trả của bộ phận theo lĩnh vưc kinh doanh của Công ty như sau:

Kinh doanh

vật liệu xây

dựng

Sản xuất, kinh

doanh bê tông

Thi công công

trình

Sản xuất, gia

công sản phẩm

cơ khí

Thi công cơ

giới

Kinh doanh bất

động sản Không phân bổ

Tổng cộng các bộ

phận

Loại trừ số dƣ

giữa các bộ phận


phận sau hợp

nhất

Số cuôi năm

Tài sản

Tài sản bộ phận 4.013.357.745 168.066.664.308 134.345.133.780 7.361.072.747 1.658.460.743 31.484.722.289 - 346.929.411.612 (48.829.355.588) 298.100.056.024

Tài sản không phân

bổ - - - - - 213.991.706.918 213.991.706.918 (106.387.107.463) 107.604.599.455

Tổng tài sản 4.013.357.745 168.066.664.308 134.345.133.780 7.361.072.747 1.658.460.743 31.484.722.289 213.991.706.918 560.921.118.530 (155.216.463.051) 405.704.655.479

Nợ phải trả

Nợ phải trả bộ phận 132.987.341 130.066.664.308 130.856.556.621 3.620.806.863 1.420.611.914 36.521.071.642 - 302.618.698.689 (81.571.643.611) 221.047.055.078

Nợ phải trả không

phân bổ - - - - - - 22.852.816.954 22.852.816.954 (1.294.544.839) 21.558.272.115

Tổng nợ phải trả 132.987.341 130.066.664.308 130.856.556.621 3.620.806.863 1.420.611.914 36.521.071.642 22.852.816.954 325.471.515.643 (82.866.188.450) 242.605.327.193

Số đâu năm

Tài sản

Tài sản bộ phận 4.779.061.049 137.194.622.224 149.398.259.155 23.303.678.561 - 58.845.273.512 - 373.520.894.501 (49.395.716.549) 324.125.177.952

Tài sản không phân

bổ - - - - - - 141.891.582.438 141.891.582.438 (104.021.107.359) 37.870.475.079

Tổng tài sản 4.779.061.049 137.194.622.224 149.398.259.155 23.303.678.561 - 58.845.273.512 141.891.582.438 515.412.476.939 (153.416.823.908) 361.995.653.031

Nợ phải trả

Nợ phải trả bộ phận 477.351.923 99.194.622.224 125.362.944.462 15.158.955.990 - 39.190.093.571 - 279.383.968.170 (92.716.418.254) 186.667.549.916 Nợ phải trả không

phân bổ - - - - - - 17.542.459.112 17.542.459.112 (1.649.943.235) 15.892.515.877

Tổng nợ phải trả 477.351.923 99.194.622.224 125.362.944.462 15.158.955.990 - 39.190.093.571 17.542.459.112 296.926.427.282 (94.366.361.489) 202.560.065.793







46

Thông tin vê kêt qua hoạt động kinh doanh cua bộ phận theo linh vưc kinh doanh cua Công ty như sau:

Kinh doanh vật

liệu xây dựng

Sản xuất, kinh

doanh bê tông

Thi công công

trình

Sản xuất, gia

công sản phẩm

cơ khí

Thi công cơ

giới

Kinh doanh bất

động sản

Không phân

bổ


phận

Loại trừ giao

dịch giữa các bộ

phận


phận sau hợp

nhất

Năm nay

Doanh thu thuần bộ

phận 18.160.303.714 322.051.226.803 247.689.919.516 22.187.183.244 818.937.436 33.229.636.514 - 644.137.207.227 (119.088.429.077) 525.048.778.150

Giá vốn bộ phận (15.403.420.982) (251.359.264.933) (247.081.012.125) (18.417.559.793) (1.494.291.463) (21.800.184.787) - (555.555.734.083) 118.517.257.506 (437.038.476.577)

Chi phí bán hàng (1.919.179.320) (42.060.545.228)

(1.407.646.099) - (45.387.370.647) - (45.387.370.647)

Chi phí quản lý doanh nghiệp (527.380.005) (7.885.933.736) (12.739.022.413) (1.230.761.367) (187.165.117) (3.512.412.200) - (26.082.674.838) 100.205.488 (25.982.469.350)

Lợi nhuận gộp từ

hoạt động kinh

doanh 310.323.407 20.745.482.906 (12.130.115.022) 2.538.862.084 (862.519.144) 6.509.393.428 - 17.111.427.659 (470.966.083) 16.640.461.576

Doanh thu hoạt

động tài chính 16.833 38.666.553 1.155.670.893 7.589.728 89.902 5.239.934 19.220.184.636 20.427.458.479 (19.170.408.182) 1.257.050.297

Chi phí tài chính (14.059.183) (1.852.187.610) (2.834.919.549) (86.281.964) - - (603.486.167) (5.390.934.473) 451.790.911 (4.939.143.562)

Thu nhập khác - 26.116.364 21.049.930.649 327.850.384 - 2.953 1.669.019.988 23.072.920.338 (13.834.981.199) 9.237.939.139

Chi phí khác - (39.331.911) (6.833.798.292) - - (22.000.000) (1.460.161.969) (8.355.292.172) 4.827.467.326 (3.527.824.846) Phần lỗ trong công

ty liên kết, liên

doanh - - - - - - - - 42.162.134 42.162.134

Lợi nhuận trƣớc

thuế 296.281.057 18.918.746.302 406.768.679 2.788.020.232 (862.429.242) 6.492.636.315 18.825.556.488 46.865.579.831 - 18.710.644.738

Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp

hiện hành - (1.562.251.754) (319.218.631) - - (1.391.945.231) - (3.273.415.616) - (3.273.415.616)

Thu nhập (chi phí) thuế thu nhập thuế

hoãn lại - - 37.597.599 - - (92.529.930) (448.227.867) (503.160.198) 2.078.116.900 1.574.956.702

Lợi nhuận sau

thuế 296.281.057 17.356.494.548 125.147.647 2.788.020.232 (862.429.242) 5.008.161.154 18.377.328.621 43.089.004.017 2.078.116.900 17.012.185.824

Năm trƣớc

Doanh thu thuần bộ

phận 19.549.977.249 244.760.859.323 198.042.572.680 41.588.577.751 31.811.455.415 - 535.753.442.418 (103.508.182.714) 432.245.259.704

Giá vốn bộ phận (16.561.297.362) (194.894.657.953) (204.012.412.716) (36.045.019.264) - (3.661.303.906) - (455.174.691.201) 103.735.615.199 (351.439.076.002)

Chi phí bán hàng (1.718.859.737) (30.538.305.528) - - - (836.049.683) - (33.093.214.948) - (33.093.214.948)

Chi phí quản lý

doanh nghiệp (558.526.191) (7.977.701.195) (14.432.319.969) (1.604.145.375) - (3.710.473.354) - (28.283.166.084) - (28.283.166.084)







47

Kinh doanh vật

liệu xây dựng

Sản xuất, kinh

doanh bê tông

Thi công công

trình

Sản xuất, gia

công sản phẩm

cơ khí

Thi công cơ

giới

Kinh doanh bất

động sản

Không phân

bổ


phận

Loại trừ giao

dịch giữa các bộ

phận


phận sau hợp

nhất

Lợi nhuận gộp từ

hoạt động kinh

doanh 711.293.959 11.350.194.647 (20.402.160.005) 3.939.413.112 - 23.603.628.472 - 19.202.370.185 227.432.485 19.429.802.670

Doanh thu hoạt

động tài chính 52.130 12.499.818 182.781.148 17.116.905 - 15.473.987 9.279.368.716 9.507.292.704 (8.245.307.262) 1.261.985.442

Chi phí tài chính (39.877.014) (2.919.705.137) (3.556.770.605) (222.661.214) - (463.849.231)

(14.353.977.32

5) (21.556.840.526) 14.600.874.296 (6.955.966.230)

Thu nhập khác - 162.601.522 5.525.732.501 174.046.558 - - 2.414.187.454 8.276.568.035 (1.091.814.054) 7.184.753.981

Chi phí khác - (340.437.967) (1.704.278.446) - - (2.540.541.630) (29.199.199) (4.614.457.242) 252.533.959 (4.361.923.283) Phần lỗ trong công

ty liên kết, liên

doanh -

- - - - - - 50.927.103 50.927.103

Lợi nhuận trƣớc

thuế 671.469.075 8.265.152.883 (19.954.695.407) 3.907.915.361 - 20.614.711.598 (2.689.620.354) 10.814.933.156 5.794.646.527 16.609.579.683

Chi phí thuế thu

nhập doanh nghiệp hiện hành - (634.680.366) (234.862.543) - - (1.949.468.134) - (2.819.011.043) - (2.819.011.043)

Thu nhập (chi phí)

thuế thu nhập thuế

hoãn lại - - 180.928.492 - - (3.424.575.175) 2.944.841.206 (298.805.477) 138.541.458 (160.264.019)

Lợi nhuận sau

thuế 671.469.075 7.630.472.517 (20.008.629.458) 3.907.915.361 - 15.240.668.289 255.220.852 7.697.116.636 5.933.187.985 13.630.304.621







48

Bộ phận theo khu vực địa lý

Hoạt động kinh doanh của Công ty đêu diễn ra ở 2 khu vưc là tỉnh An Giang và tỉnh Tiên Giang:

- Hoạt động kinh doanh tại tỉnh An Giang là hoạt động sản xuất, kinh doanh cua Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dưng TICCO An Giang;

- Hoạt động kinh doanh tại tỉnh tiên Giang là hoạt động sản xuất, kinh doanh cua Công ty, các Xí nghiệp trưc thuộc và các công ty con (Công ty TNHH MTV

Bê tông TICCO và Công ty TNHH MTV Xây Dưng TICCO).

Dưới đây là phân tích doanh thu thuần của Công ty theo khu vưc đia lý, không tính đến xuất xứ của hàng hóa, dich vu.

Năm nay

Năm trƣớc

Doanh thu thuần

khu vực địa lý

Loại trừ giao dịch

nội bộ

Doanh thu thuần


sau hợp nhất

Doanh thu thuần



nội bộ

Doanh thu thuần


sau hợp nhất

Tỉnh An Giang 20.368.774.258 (10.120.665.597) 10.248.108.661

17.675.758.339 (8.010.986.347) 9.664.771.992

Tỉnh Tiên Giang 623.768.432.969 (108.967.763.480) 514.800.669.489

518.077.684.079 (95.497.196.367) 422.580.487.712

Cộng 644.137.207.227 (119.088.429.077) 525.048.778.150

535.753.442.418 (103.508.182.714) 432.245.259.704

Dưới đây là phân tích vê giá tri còn lại của các tài sản bộ phận, tăng tài sản cố đinh hữu hình và vô hình theo khu vưc đia lý, nơi đặt các tài sản đó.

Giá trị còn lại của tài sản theo khu vực địa lý

Số cuôi năm

Số đâu năm

Số dƣ tài sản


Loại trừ số dƣ nội

bộ

Số dƣ tài sản


sau hợp nhất

Số dƣ tài sản

khu vực địa lý Loại trừ số dƣ nộ bộ

Số dƣ tài sản


sau hợp nhất

Tỉnh An Giang 9.963.607.550 (267.029.397) 9.696.578.153

11.129.086.140 252.533.959 11.381.620.099

Tỉnh Tiên Giang 90.528.096.285 (6.196.229.055) 84.331.867.230

90.079.415.482 37.976.584 90.117.392.066

Cộng 100.491.703.835 (6.463.258.452) 94.028.445.383

101.208.501.622 290.510.543 101.499.012.165







49

Tăng tài sản cố định

Năm 2014

Năm 2013

Tăng tài sản theo



nội bộ


khu vực địa lý sau

hợp nhất




nội bộ


khu vực địa lý sau

hợp nhất

Tỉnh An Giang 786.100.000 - 786.100.000

417.809.107 519.563.356 937.372.463

Tỉnh Tiên Giang 22.982.725.708 (11.089.159.926) 11.893.565.782

10.288.468.609 (875.214.878) 9.413.253.731

Cộng 23.768.825.708 (11.089.159.926) 12.679.665.782

10.706.277.716 (355.651.522) 10.350.626.194







50

5. Công cụ tài chính

Quản lý rủi ro vốn

Công ty quản tri nguồn vốn nhằm đảm bảo rằng Công ty có thể vừa hoạt động liên tuc vừa tối đa hóa

lợi ích của các cổ đông thông qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn và công nợ.

Cấu trúc vốn của Công ty gồm có các khoản nợ thuần (bao gồm các khoản vay và nợ như đã trình bày

tại Thuyết minh số V.18 và số V.26 trừ đi tiên và các khoản tương đương tiên) và phần vốn thuộc sở

hữu của các cổ đông (bao gồm vốn đầu tư của chủ sở hữu, quy đầu tư phát triển, quy dư phòng tài

chính và lợi nhuận sau thuế chưa phân phối).

Các chính sách kế toán chủ yếu

Chi tiết các chính sách kế toán chủ yếu và các phương pháp mà Công ty áp dung (bao gồm các tiêu

chí để ghi nhận, cơ sở xác đinh giá tri và cơ sở ghi nhận các khoản thu nhập và chi phí) đối với từng

loại tài sản tài chính và công nợ tài chính được trình bày tại Thuyết minh số IV.6.

Các loại công cụ tài chính

Giá trị sổ sách

Số cuôi năm

Số đâu năm

Tài sản tài chính

Tiên và các khoản tương đương tiên 112.384.155.114

28.186.787.314

Đầu tư ngắn hạn 177.000.000

-

Phải thu khách hàng 102.015.168.721

109.098.758.533

Các khoản phải thu ngắn hạn khác 4.338.766.164

2.979.699.622

Ký cược, ký quy dài hạn 619.019.388

619.019.388

Cộng 219.534.109.387

140.884.264.857

Nợ phải trả tài chính

Vay và nợ ngắn hạn 70.334.005.314 53.955.824.893

Phải trả người bán 60.412.552.654 50.783.605.387

Chi phí phải trả 30.529.532.178 39.554.151.717

Các khoản phải trả ngắn hạn khác 4.708.128.327

4.785.947.629

Dư phòng phải trả ngắn hạn 2.864.457.297

2.425.455.859

Vay và nợ dài hạn 5.761.000.000

6.467.913.093

Cộng 174.609.675.770

157.972.898.578

Công ty chưa đánh giá giá tri hợp lý của tài sản tài chính và công nợ tài chính tại ngày lập Báo cáo

do Thông tư 210/2009/TT-BTC ngày 6 tháng 11 năm 2009 cũng như các quy đinh hiện hành chưa

có hướng dẫn cu thể vê việc xác đinh giá tri hợp lý của các tài sản tài chính và công nợ tài chính.

Thông tư 210 yêu cầu áp dung Chuẩn mưc Báo cáo tài chính Quốc tế vê việc trình bày Báo cáo tài

chính và thuyết minh thông tin đối với công cu tài chính nhưng không đưa ra hướng dẫn tương

đương cho việc đánh giá và ghi nhận công cu tài chính bao gồm cả áp dung giá tri hợp lý, nhằm phù

hợp với Chuẩn mưc Báo cáo tài chính Quốc tế.

Mục tiêu quản lý rủi ro tài chính

Công ty đã xây dưng hệ thống quản lý rủi ro nhằm phát hiện và đánh giá các rủi ro mà Công ty phải

chiu, thiết lập các chính sách và quy trình kiểm soát rủi ro ở mức chấp nhận được. Hệ thống quản lý







51

rủi ro được xem xét lại đinh kỳ nhằm phản ánh những thay đổi của điêu kiện thi trường và hoạt động

của Công ty.

Rủi ro tài chính bao gồm rủi ro thi trường (rủi ro ngoại tệ (rủi ro tỷ giá), rủi ro lãi suất và rủi ro vê

giá), rủi ro tín dung và rủi ro thanh khoản.

Rủi ro thị trường

Rủi ro thi trường là rủi ro mà giá tri hợp lý hoặc các luồng tiên trong tương lai của công cu tài chính

sẽ biến động theo những thay đổi của giá thi trường. Rủi ro thi trường bao gồm 3 loại: rủi ro ngoại tệ

(rủi ro tỷ giá), rủi ro lãi suất và rủi ro vê giá khác.

Công ty đã thưc hiện đánh giá một cách thận trọng các rủi ro thi trường liên quan đến hoạt động sản

xuất, kinh doanh và cho rằng Công ty không có rủi ro trọng yếu nào liên quan đến sư biến động của

tỷ giá và sư thay đổi vê giá của vật tư mua vào.

Quản lý rủi ro lãi suất

Rủi ro lãi suất là rủi ro mà giá tri hợp lý hoặc các luồng tiên trong tương lai của công cu tài chính sẽ

biến động theo những thay đổi của lãi suất thi trường.

Công ty chiu rủi ro lãi suất trọng yếu phát sinh từ các khoản vay ngắn hạn và dài hạn chiu lãi suất đã

được ký kết. Công ty chiu rủi ro lãi suất khi Công ty vay vốn theo lãi suất thả nổi và lãi suất cố đinh.

Rủi ro này sẽ do Công ty quản tri bằng cách duy trì ở mức độ hợp lý các khoản vay lãi suất cố đinh

và lãi suất thả nổi.

Rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dung là rủi ro mà một bên tham gia trong hợp đồng không có khả năng thưc hiện được

nghĩa vu của mình dẫn đến tổn thất vê tài chính cho Công ty.

Công ty có các rủi ro tín dung từ hoạt động sản xuất, kinh doanh (khoản phải thu khách hàng) và

hoạt động tài chính (tiên gửi ngân hàng).

Phải thu khách hàng

Công ty giảm thiểu rủi ro tín dung bằng cách chỉ giao dich với các đơn vi có khả năng tài chính tốt,

yêu cầu trả trước, trả tiên ngay hoặc thanh toán theo tiến độ thưc hiện hợp đồng và nhân viên kế toán

công nợ thường xuyên theo dõi nợ phải thu để đôn đốc thu hồi. Các phân tích vê khả năng lập dư

phong được thưc hiện tại ngày lập Báo cáo trên cơ sở từng khách hàng đối với các khách hàng quá

hạn, khó đoi. Trên cơ sở này và khoản phải thu của Công ty liên quan đến nhiêu khách hàng khác

nhau nên rủi ro tín dung không tập trung vào một khách hàng nhất đinh.

Tiên gửi ngân hàng

Tiên gửi ngân hàng của Công ty được gửi tại các ngân hàng lớn, có uy tín ở Việt Nam. Công ty nhận

thấy mức độ tập trung rủi ro tín dung đối với tiên gửi ngân hàng là thấp.

Rủi ro thanh khoản

Rủi ro thanh khoản là rủi ro Công ty gặp khó khăn và không thể thưc hiện các nghĩa vu liên quan

đến các khoản nợ tài chính.

Rủi ro thanh khoản của Công ty chủ yếu phát sinh từ việc các tài sản tài chính và nợ phải trả tài

chính có các thời điểm đáo hạn lệch nhau.

Muc đích quản lý rủi ro thanh khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng các nghĩa vu tài chính

hiện tại và tương lai. Tính thanh khoản cũng được Công ty quản lý nhằm đảm bảo mức phu trội giữa

công nợ đến hạn và tài sản đến hạn trong kỳ ở mức có thể được kiểm soát đối với số vốn mà Công ty

tin rằng có thể tạo ra trong kỳ đó. Chính sách của Công ty là theo dõi thường xuyên các yêu cầu vê

thanh khoản hiện tại và dư kiến trong tương lai nhằm đảm bảo Công ty duy trì đủ mức dư phòng tiên

mặt, các khoản vay và đủ vốn mà các chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng các quy đinh vê tính

thanh khoản ngắn hạn và dài hạn hơn.







52

Các Bảng dưới đây trình bày chi tiết các mức đáo hạn theo hợp đồng còn lại đối với tài sản tài chính

và công cu nợ tài chính phi phái sinh và thời hạn thanh toán như đã được thỏa thuận. Các Bảng này

được trình bày dưa trên dòng tiên chưa chiết khấu của tài sản tài chính và dòng tiên chưa chiết khấu

của công nợ tài chính tính theo ngày sớm nhất mà Công ty phải trả. Việc trình bày thông tin tài sản

tài chính phi phái sinh là cần thiết để hiểu được việc quản lý rủi ro thanh khoản của Công ty khi tính

thanh khoản được quản lý trên cơ sở công nợ và tài sản thuần.

Từ 1 năm trở

xuống

Trên 1 năm đến

5 năm Trên 5 năm Cộng

Số cuôi năm

Vay và nợ ngắn hạn 70.334.005.314 - - 70.334.005.314

Phải trả người bán 60.412.552.654 - - 60.412.552.654

Chi phí phải trả 30.529.532.178 - - 30.529.532.178

Các khoản phải trả khác 4.708.128.327 - - 4.708.128.327

Dư phòng phải trả ngắn

hạn 2.864.457.297 - - 2.864.457.297

Vay và nợ dài hạn - 5.761.000.000 - 5.761.000.000

Cộng 168.848.675.770 5.761.000.000 - 174.609.675.770

Tiên va cac khoan tương

đương tiên 112.384.155.114 - - 112.384.155.114

Đầu tư ngắn hạn 177.000.000 - - 177.000.000

Phải thu khách hàng 102.015.168.721 - - 102.015.168.721

Các khoản phải thu khác 4.338.766.164 - - 4.338.766.164

Đầu tư dài hạn khác - 619.019.388 - 619.019.388

Cộng 218.915.089.999 619.019.388 - 219.534.109.387

Chênh lệch thanh khoản

thuần 50.066.414.229 (5.141.980.612) - 44.924.433.617

Số đâu năm

Vay và nợ ngắn hạn 53.955.824.893 - - 53.955.824.893

Phải trả người bán 50.783.605.387 - - 50.783.605.387

Chi phí phải trả 39.554.151.717 - - 39.554.151.717

Các khoản phải trả khác 4.785.947.629 - - 4.785.947.629

Dư phòng phải trả ngắn

hạn 2.425.455.859 - - 2.425.455.859

Vay và nợ dài hạn - 6.467.913.093 - 6.467.913.093

Cộng 151.504.985.485 6.467.913.093 - 157.972.898.578

Tiên va cac khoan tương

đương tiên 28.186.787.314 - - 28.186.787.314

Đầu tư ngắn hạn - - - -

Phải thu khách hàng 109.098.758.533 - - 109.098.758.533

Các khoản phải thu khác 2.979.699.622 - - 2.979.699.622

Đầu tư dài hạn khác - 619.019.388 - 619.019.388

Cộng 140.265.245.469 619.019.388 - 140.884.264.857

-

Chênh lệch thanh khoản

thuần (11.239.740.016) (5.848.893.705) - (17.088.633.721)







53

Ban Tổng Giám đốc đánh giá mức tập trung rủi ro thanh toán ở mức thâp do các công nợ tài chính

thâp hơn tài sản tài chính. Ban Tổng Giám đốc tin rằng hoạt động kinh doanh của Công ty có thể tạo

ra đủ nguồn tiên để đáp ứng các nghĩa vu tài chính đáo hạn.

6. Thông tin so sánh

Một số số liệu của kỳ báo cáo trước được phân loại lại để phù hợp với việc so sánh với số liệu của kỳ

này.

Tiên Giang, ngày 28 tháng 3 năm 2015

_____________________ ________________ ________________________

TRÂN HOANG HUÂN LÊ MY PHƢỢNG NGUYỄN THỊ MINH THU

Tổng Giám đốc Kế toán trƣởng Ngƣời lập biểu

Documents

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊNstatic2.vietstock.vn/data/HOSE/2014/BCTN/VN/THG... · 2015-04-23 · nhau vượt qua khó khăn trước mắt để bước đến với những cơ hội,