1
STT A I 1.1 1.2 1.3 1.4 II 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.3 2.4 III B IV 4.1 4.2 4.3 4.4 V 5.1 5.2 5.3 5.4 VI Nội dung TÀI SẢN Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn Tiền và tương đương tiền Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Các khoản phải thu Tài sản lưu động khác Tài sản cố định và đầu tư tài chính dài hạn Tài sản cố định - Nguyên giá - Khấu hao luỹ kế Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Ký quỹ Tài sản khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Nợ khác Dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm Vốn chủ sở hữu Nguồn vốn kinh doanh Các quỹ Lợi nhuận chưa phân phối Nguồn vốn khác Tổng nợ phải trả và vốn chủ sở hữu 788.511 341.022 284.430 160.244 2.815 1.111.031 152.141 190.309 (38.168) 910.037 12.000 36.853 1.899.542 955.285 263.910 691.375 944.257 1.500.000 (555.743) 1.899.542 461.333 88.277 85.000 285.458 2.598 2.261.698 157.544 222.244 (64.700) 2.023.123 12.000 69.031 2.723.031 1.573.757 469.887 1.103.870 1.149.274 1.500.000 10.251 (360.977) 2.723.031 I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Đơn vị: Triệu đồng) Số dư tại ngày 31/12/2018 Số dư tại ngày 31/12/2019 STT 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 3 4 5 Chỉ tiêu Tổng doanh thu Doanh thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tái bảo hiểm, môi giới bảo hiểm Doanh thu từ hoạt động tài chính Doanh thu khác Tổng chi phí Chi phí từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tái bảo hiểm, môi giới bảo hiểm Chi phí hoạt động tài chính Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí bán hàng Chi phí khác Lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập phải nộp Lợi nhuận sau thuế Năm 2018 1.349.009 1.273.682 73.398 1.929 1.655.885 758.412 865 210.143 686.465 (306.876) (306.876) Năm 2019 2.422.659 2.295.635 125.991 1.033 2.217.642 930.955 4.117 304.896 974.663 3.011 205.017 205.017 II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (Đơn vị: Triệu đồng) STT 1 2 3 Chỉ tiêu Cơ cấu tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản Cơ cấu nguồn vốn - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn - Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn Khả năng thanh toán - Khả năng thanh toán nhanh - Khả năng thanh toán hiện hành Đơn vị tính % % % % Lần Lần Tại ngày 31/12/2018 41,51 58,49 50,29 49,71 2,37 2,99 Tại ngày 31/12/2019 16,94 83,06 57,79 42,21 0,37 0,98 III. CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT V. Các bên có liên quan Các chủ đầu tư góp vốn thành lập Công ty như sau: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội (MB) Ageas Insurance International NV Muang Thai Life Insurance Public Company Limited Tổng cộng % 61% 29% 10% 100% Tỷ đồng 915 435 150 1.500 Hội đồng Thành viên Ban Điều hành BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN Dựng xây hạnh phúc Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ MB Ageas Năm 2019 VII. Báo cáo kiểm toán độc lập Chúng tôi xin đảm bảo những thông tin trên đây là đúng sự thật. ngày 13 tháng 3 năm 2020 2. Công bố của Ban Điều hành Theo ý kiến của Ban Điều hành, Báo cáo Tài chính phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Công ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam, các hướng dẫn kế toán áp dụng cho các Doanh nghiệp Bảo hiểm Nhân thọ và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo Tài chính. III. Báo cáo Tài chính Báo cáo Tài chính đã được kiểm toán theo quy định của pháp luật về kế toán và kiểm toán. IV. Bản giải trình Báo cáo Tài chính và Báo cáo Kiểm toán 1. Kiểm toán độc lập - Đơn vị kiểm toán độc lập: Công ty TNHH ERNST & YOUNG Việt Nam - Ý kiến kiểm toán độc lập: Báo cáo Tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2019, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam, các hướng dẫn kế toán áp dụng cho các Doanh nghiệp Bảo hiểm và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo Tài chính. 2. Kiểm toán nội bộ Ý kiến kiểm toán nội bộ: Báo cáo Tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ MB Ageas tại ngày 31 tháng 12 năm 2019, Kết quả Hoạt động Kinh doanh và Lưu chuyển Tiền tệ cho giai đoạn từ ngày 01 tháng 01 năm 2019 đến ngày 31 tháng 12 năm 2019, phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam, Thông tư số 199/2014/TT-BTC ngày 19 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính về hướng dẫn kế toán áp dụng đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ và doanh nghiệp tái bảo hiểm và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo Tài chính. I. Lịch sử hoạt động của doanh nghiệp - Giấy phép Thành lập và Hoạt động: số 74/GP/KDBH ngày 21 tháng 7 năm 2016 do Bộ Tài chính cấp và được điều chỉnh bổ sung vào ngày 26/12/2017 bằng Giấy phép kinh doanh số 74/GPĐC1/KDBH. - Lĩnh vực kinh doanh: Bảo hiểm Nhân thọ, Bảo hiểm Sức khỏe và Đầu tư Tài chính. - Trụ sở đăng ký: Tòa nhà Vinaconex, số 34, phố Láng Hạ, phường Láng Hạ, quận Đống Đa, Hà Nội, Việt Nam. - Mã số thuế: 0107520795 II. Báo cáo của Ban Điều hành 1. Trách nhiệm của BDH đối với Báo cáo Tài chính Ban Điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo Báo cáo Tài chính phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm. Trong quá trình lập báo cáo tài chính này, Ban Điều hành đã: -Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán; -Thực hiện các đánh giá và ước tính một cách hợp lý và thận trọng; -Nêu rõ các chuẩn mực kế toán áp dụng cho Công ty có được tuân thủ hay không và tất cả những sai lệch trọng yếu so với những chuẩn mực này đã được trình bày và giải thích trong Báo cáo Tài chính; và -Lập Báo cáo Tài chính trên cơ sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động. Ban Điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo việc các sổ kế toán thích hợp được lưu giữ để phản ánh tình hình tài chính của Công ty, với mức độ chính xác hợp lý, tại bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng các sổ kế toán tuân thủ với chế độ kế toán đã được áp dụng. Ban Điều hành cũng chịu trách nhiệm về việc quản lý các tài sản của Công ty và do đó phải thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và những vi phạm khác. Ban Điều hành cam kết đã tuân thủ những yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo Tài chính. Nguyễn Thị Thủy Ông Vũ Hồng Phú Ông Gary Lee Crist Ông Sara Lamsam Nguyễn Thị Thanh Nga Vũ Hồng Phú Ông John William Thompson Chủ tịch Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch Thành viên Thành viên Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc thứ nhất Việt Nam Việt Nam Hoa Kỳ Thái Lan Việt Nam Việt Nam Vương quốc Anh VI. Tổ chức và nhân sự Họ và tên Chức vụ Quốc tịch

BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM T‘T BÁO CÁO THƯšNG NIÊN · 2020. 9. 14. · Báo cáo kim toán đ˜c lp Chúng tôi xin đ˙m b˙o nhng thông tin trên đây là đúng s th t

  • Upload
    others

  • View
    2

  • Download
    0

Embed Size (px)

Citation preview

  • STT

    A

    I

    1.1

    1.2

    1.3

    1.4

    II

    2.1

    2.1.1

    2.1.2

    2.2

    2.3

    2.4

    III

    B

    IV

    4.1

    4.2

    4.3

    4.4

    V

    5.1

    5.2

    5.3

    5.4

    VI

    Nội dung

    TÀI SẢN

    Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn

    Tiền và tương đương tiền

    Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn

    Các khoản phải thu

    Tài sản lưu động khác

    Tài sản cố định và đầu tư tài chính dài hạn

    Tài sản cố định

    - Nguyên giá

    - Khấu hao luỹ kế

    Các khoản đầu tư tài chính dài hạn

    Ký quỹ

    Tài sản khác

    Tổng tài sản

    NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU

    Nợ phải trả

    Nợ ngắn hạn

    Nợ dài hạn

    Nợ khác

    Dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm

    Vốn chủ sở hữu

    Nguồn vốn kinh doanh

    Các quỹ

    Lợi nhuận chưa phân phối

    Nguồn vốn khác

    Tổng nợ phải trả và vốn chủ sở hữu

    788.511

    341.022

    284.430

    160.244

    2.815

    1.111.031

    152.141

    190.309

    (38.168)

    910.037

    12.000

    36.853

    1.899.542

    955.285

    263.910

    691.375

    944.257

    1.500.000

    (555.743)

    1.899.542

    461.333

    88.277

    85.000

    285.458

    2.598

    2.261.698

    157.544

    222.244

    (64.700)

    2.023.123

    12.000

    69.031

    2.723.031

    1.573.757

    469.887

    1.103.870

    1.149.274

    1.500.000

    10.251

    (360.977)

    2.723.031

    I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Đơn vị: Triệu đồng) Số dư tại ngày

    31/12/2018Số dư tại ngày

    31/12/2019

    STT

    1

    1.1

    1.2

    1.3

    2

    2.1

    2.2

    2.3

    2.4

    2.5

    3

    4

    5

    Chỉ tiêu

    Tổng doanh thu

    Doanh thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm,

    tái bảo hiểm, môi giới bảo hiểm

    Doanh thu từ hoạt động tài chính

    Doanh thu khác

    Tổng chi phí

    Chi phí từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm,

    tái bảo hiểm, môi giới bảo hiểm

    Chi phí hoạt động tài chính

    Chi phí quản lý doanh nghiệp

    Chi phí bán hàng

    Chi phí khác

    Lợi nhuận trước thuế

    Thuế thu nhập phải nộp

    Lợi nhuận sau thuế

    Năm 2018

    1.349.009

    1.273.682

    73.398

    1.929

    1.655.885

    758.412

    865

    210.143

    686.465

    (306.876)

    (306.876)

    Năm 2019

    2.422.659

    2.295.635

    125.991

    1.033

    2.217.642

    930.955

    4.117

    304.896

    974.663

    3.011

    205.017

    205.017

    II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (Đơn vị: Triệu đồng)

    STT

    1

    2

    3

    Chỉ tiêu

    Cơ cấu tài sản

    - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản

    - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản

    Cơ cấu nguồn vốn

    - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn

    - Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn

    Khả năng thanh toán

    - Khả năng thanh toán nhanh

    - Khả năng thanh toán hiện hành

    Đơn vịtính

    %

    %

    %

    %

    Lần

    Lần

    Tại ngày31/12/2018

    41,51

    58,49

    50,29

    49,71

    2,37

    2,99

    Tại ngày31/12/2019

    16,94

    83,06

    57,79

    42,21

    0,37

    0,98

    III. CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN

    BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT

    V. Các bên có liên quanCác chủ đầu tư góp vốn thành lập Công ty như sau:

    Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội (MB)

    Ageas Insurance International NV

    Muang Thai Life Insurance Public Company Limited

    Tổng cộng

    %

    61%

    29%

    10%

    100%

    Tỷ đồng

    915

    435

    150

    1.500

    Hội đồngThành viên

    BanĐiều hành

    BÁO CÁO THƯỜNG NIÊNDựng xây hạnh phúc

    Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ MB AgeasNăm 2019

    VII. Báo cáo kiểm toán độc lập

    Chúng tôi xin đảm bảo những thông tin trên đây là đúng sự thật.ngày 13 tháng 3 năm 2020

    2. Công bố của Ban Điều hànhTheo ý kiến của Ban Điều hành, Báo cáo Tài chính phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Công ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam, các hướng dẫn kế toán áp dụng cho các Doanh nghiệp Bảo hiểm Nhân thọ và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo Tài chính.

    III. Báo cáo Tài chínhBáo cáo Tài chính đã được kiểm toán theo quy định của pháp luật về kế toán và kiểm toán.

    IV. Bản giải trình Báo cáo Tài chính và Báo cáo Kiểm toán

    1. Kiểm toán độc lập- Đơn vị kiểm toán độc lập: Công ty TNHH ERNST & YOUNG Việt Nam- Ý kiến kiểm toán độc lập: Báo cáo Tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2019, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam, các hướng dẫn kế toán áp dụng cho các Doanh nghiệp Bảo hiểm và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo Tài chính.

    2. Kiểm toán nội bộÝ kiến kiểm toán nội bộ: Báo cáo Tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ MB Ageas tại ngày 31 tháng 12 năm 2019, Kết quả Hoạt động Kinh doanh và Lưu chuyển Tiền tệ cho giai đoạn từ ngày 01 tháng 01 năm 2019 đến ngày 31 tháng 12 năm 2019, phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam, Thông tư số 199/2014/TT-BTC ngày 19 tháng 12

    năm 2014 của Bộ Tài chính về hướng dẫn kế toán áp dụng đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ và doanh nghiệp tái bảo hiểm và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo Tài chính.

    I. Lịch sử hoạt động của doanh nghiệp

    - Giấy phép Thành lập và Hoạt động: số 74/GP/KDBH ngày 21 tháng 7 năm 2016 do Bộ Tài chính cấp và được điều chỉnh bổ sung vào ngày 26/12/2017 bằng Giấy phép kinh doanh số 74/GPĐC1/KDBH.- Lĩnh vực kinh doanh: Bảo hiểm Nhân thọ, Bảo hiểm Sức khỏe và Đầu tư Tài chính. - Trụ sở đăng ký: Tòa nhà Vinaconex, số 34, phố Láng Hạ, phường Láng Hạ, quận Đống Đa, Hà Nội, Việt Nam.- Mã số thuế: 0107520795

    II. Báo cáo của Ban Điều hành1. Trách nhiệm của BDH đối với Báo cáo Tài chính Ban Điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo Báo cáo Tài chính phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm. Trong quá trình lập báo cáo tài chính này, Ban Điều hành đã: -Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán; -Thực hiện các đánh giá và ước tính một cách hợp lý và thận trọng; -Nêu rõ các chuẩn mực kế toán áp dụng cho Công ty có được tuân thủ hay không và tất cả những sai lệch trọng yếu so với những chuẩn mực này đã được trình bày và giải thích trong Báo cáo Tài chính; và -Lập Báo cáo Tài chính trên cơ sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động.

    Ban Điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo việc các sổ kế toán thích hợp được lưu giữ để phản ánh tình hình tài chính của Công ty, với mức độ chính xác hợp lý, tại bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng các sổ kế toán tuân thủ với chế độ kế toán đã được áp dụng. Ban Điều hành cũng chịu trách nhiệm về việc quản lý các tài sản của Công ty và do đó phải thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và những vi phạm khác.

    Ban Điều hành cam kết đã tuân thủ những yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo Tài chính.

    Bà Nguyễn Thị Thủy

    Ông Vũ Hồng Phú

    Ông Gary Lee Crist

    Ông Sara Lamsam

    Bà Nguyễn Thị Thanh Nga

    Bà Vũ Hồng Phú

    Ông John William Thompson

    Chủ tịch

    Phó Chủ tịch

    Phó Chủ tịch

    Thành viên

    Thành viên

    Tổng Giám đốc

    Phó Tổng Giám đốc thứ nhất

    Việt Nam

    Việt Nam

    Hoa Kỳ

    Thái Lan

    Việt Nam

    Việt Nam

    Vương quốc Anh

    VI. Tổ chức và nhân sự

    Họ và tên Chức vụ Quốc tịch