BOSNA I HERCEGOVINA OBRAZAC BS Institucija: AGENCIJA ZA ...ads.gov.ba/v2/dox/izvjestaji/Godisnji_Izvjestaj_o_izvrsenju_budzeta_2016.pdf · Finansijski i obračunski odnosi sa drugim

BOSNA I HERCEGOVINA OBRAZAC BS

Institucija: AGENCIJA ZA DRŽAVNU SLUŽBU BiH Organizacioni kod: 0707

Sjedište: SARAJEVO Fond: 10

ID: 4200760460005 Projektni kod: ________

Šifra djelatnosti: 71.111 Pojedinačni obrazac: X

Zbirni obrazac: ________

Konsolidovani obrazac: ________

KM

Red.

br.

Broj

KontaPozicija

U obračunskom

periodu tekuće

2015. godine

U istom

obračunskom

periodu prethodne

2014.godine

Procenat

4/5

x 100

1 2 3 4 5 6

1 I AKTIVA

2100000+

200000

A. Gotovina, kratkoročna potraživanja, razgraničenja i

zalihe (3+……10) 2.318 3.89959,5%

3 110000 Novčana sredstva i plemeniti metali (111 3) 2.268 3.899 58,2%

4 120000 Vrijednosni papiri #DIV/0!

5 130000 Kratkoročna potraživanja (131 3) 50 0 #DIV/0!

6 140000 Kratkoročni plasmani #DIV/0!

7 160000Finansijski i obračunski odnosi sa drugim povezanim

jedinicama#DIV/0!

8 210000 Zalihe materijala i robe #DIV/0!

9 220000 Zalihe sitnog inventara #DIV/0!

10 190000 Kratkoročna razgraničenja #DIV/0!

11 000000 B. Stalna sredstva (14+17+20+21) 64.390 82.537 78,0%

12 011000 Stalna sredstva (011 3 + 011 5) 381.704 369.185 103,4%

13 011900 Ispravka vrijednosti stalnih sredstava (011 9) 317.314 286.648 110,7%

BILANS STANJA

na dan 31.12. 2015. godine

14 011-0119 Neotpisana vrijednost stalnih sredstava (12 minus 13) 64.390 82.537 78,0%

15 020000 Dugoročni plasmani #DIV/0!

16 029000 Ispravka vrijednosti dugoročnih plasmana #DIV/0!

17 020-029 Neotpisana vrijednost dugročnih plasmana (15 minus 16) 0 0 #DIV/0!

18 031000 Vrijednosni papiri #DIV/0!

19 031900 Ispravka vrijednosti vrijedonosnih papira #DIV/0!

20 031-0319 Neotpisana vrijednost vrijedonosnih papira (18 minus 19) 0 0 #DIV/0!

21 090000 Dugoročna razgraničenja #DIV/0!

22 UKUPNA AKTIVA (2 + 11) =22 66.708 86.436 77,2%

23 II PASIVA #DIV/0!

24 300000 A.Kratkoročne obaveze i razgraničenja (25+.......+30) 103.495 96.707 107,0%

25 310000 Kratkoročne tekuće obaveze (311 1 + 311 2) 28.834 28.984 99,5%

26 320000 Obaveze po osnovu vrijednosnih papira #DIV/0!

27 330000 Kratkoročni krediti i zajmovi #DIV/0!

28 340000 Obaveze prema djelatnicima (341 1+341 2+341 3+341 4) 74.661 61.978 120,5%

29 360000Finansijski i obračunski odnosi sa drugim povezanim

jedinicama#DIV/0!

30 390000 Kratkoročna razgraničenja (391...) 5.745 0,0%

31 400000 B.Dugoročne obaveze i razgraničenja (32+33+34) 0 0 #DIV/0!

32 410000 Dugoročni krediti i zajmovi #DIV/0!

33 420000 Ostale dugoročne obaveze #DIV/0!

34 490000 Dugoročna razgraničenja #DIV/0!

35 500000 C.Izvori stalnih sredstava (36+37+38+39 minus 40) 64.390 82.537 78,0%

36 510000 Izvori stalnih sredstava (511 1) 64.390 82.537 78,0%

37 520000 Ostali izvori sredstava #DIV/0!

38 530000 Izvori sredstava rezervi #DIV/0!

39 590000 Neraspoređeni višak prihoda nad rashodima #DIV/0!

40 590000 Neraspoređeni višak rashoda nad prihodima #DIV/0!

41 UKUPNA PASIVA (24+31+35) = 41 167.885 179.244 93,7%

M.P. Rukovodilac

__________________

BOSNA I HERCEGOVINA Obrazac 1.

Institucija: AGENCIJA ZA DRŽAVNU SLUŽBU Organizacioni kod: 0707


ID: 4200760460005 Projektni kod: _________

Šifra djelat.: 71.111 Pojedinačni obrazac: X

Zbirni obrazac: _________

Konsolidovani obrazac: _________

Pregled prihoda, primitaka i finansiranja po ekonomskim kategorijama

Period izvještavanja: od 01.01.2015.do 31.12.2015.

KM

Redni

brojOpis

Ekon.

kodBudžet

Izmjene i

dopune

(rebalans,

namjenska

sredstva i dr.)

Korigovani

budžet

Ostvareni

kumulativni iznos u

izvještajnom

periodu 2015

Ostvareni

kumulativni

iznos istog

perioda

prethodne

godine

Procenat

7/6

x 100

Procenat

7/8

x 101

1 2 3 4 5 6 (4+5) 7 8 9 10

1 PRIHODI OD POREZA (r. br. 2) 710000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

2 Prihodi od indirektnih poreza (r. br. 3) 717000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

3 Prihodi od indirektnih poreza (4+5) 717100 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

4

Prihodi od indirektnih poreza za finansiranje institucija

BiH 717111 0 #DIV/0! #DIV/0!

5

Prihodi od indirektnih poreza za finansiranje

relevantnog duga 717112 0 #DIV/0! #DIV/0!

6 NEPORESNI PRIHODI (7+14+22) 720000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

7

Prihodi od poduzetničkih aktivnosti i imovine i

prihodi od pozitivnih kursnih razlika (8+12+13) 721000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

8

Prihodi od nefinansijskih javnih preduzeća i

finansijskih javnih institucija (9+10+11) 721100 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

9 Prihodi od finansijske i nematerijalne imovine 721110 0 #DIV/0! #DIV/0!

10 Prihodi od iznajmljivanja imovine 721120 0 #DIV/0! #DIV/0!

11

Ostali prihodi od nefinansijskih javnih preduzeća i

finansijskih javnih institucija 721190 0 #DIV/0! #DIV/0!

12 Ostali prihodi od imovine 721200 0 #DIV/0! #DIV/0!

13 Prihodi od pozitivnih kursnih razlika 721500 0 #DIV/0! #DIV/0!

14

Naknade i takse i prihodi od pružanja javnih

usluga (15+16+17+18+19+20+21) 722000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

15 Administrativne takse 722100 0 #DIV/0! #DIV/0!

16 Sudske takse 722300 0 #DIV/0! #DIV/0!

17 Posebne naknade i takse 722500 #DIV/0! #DIV/0!

18 Prihodi od pružanja javnih usluga - vlastiti prihodi 722600 #DIV/0! #DIV/0!

19 Neplanirane uplate - ostali prihodi 722700 0 #DIV/0! #DIV/0!

20

Takse na spise i radnje u postupku indirektnog

oporezivanja 722800 #DIV/0! #DIV/0!

21

Naknade i takse od ličnih, putnih isprava i registracije

vozila u BiH 722900 #DIV/0! #DIV/0!

22 Novčane kazne (neporeske prirode) (r. br. 23) 723000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

23 Novčane kazne 723100 0 #DIV/0! #DIV/0!

24 TEKUĆI TRANSFERI I DONACIJE (25+27+37) 730000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

39 KAPITALNI PRIMICI (40+45+64+77) 810000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

40

Kapitalni primici od prodaje stalnih sredstava

(41+44) 811000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

63 Primljene otplate od pozajmljivanja u instranstvo 813700 0 #DIV/0! #DIV/0!

64 Primici od dugoročnog zaduživanja (65+66+67) 814000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

69

Primici zaduživanja od budžeta drugih nivoa vlasti

(70+……..+75) 814320 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

77 Primici od kratkoročnog zaduživanja (78+79+80) 815000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

78 Zajmovi primljeni kroz Državu 815100 0 #DIV/0! #DIV/0!

79 Primici od inostranog zaduživanja 815200 0 #DIV/0! #DIV/0!

80 Primici od domaćeg zaduživanja (81+82+89) 815300 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

81 Primici od prodaje trezorskih zapisa 815310 0 #DIV/0! #DIV/0!

82

Primici zaduživanja od budžeta drugih nivoa vlasti

(83+…….+88) 815320 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

90

UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANSIRANJE

(1+6+24+39) 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

Rukovodilac

M.P. __________________________




ID: 4200760460005 Projektni kod: _____________


Zbirni obrazac: _____________

Konsolidovani obrazac: _____________

KM

Redni

brojOpis

Ekon.

kodBudžet

Izmjene i

dopune

(rebalans,

prestruktur.,

preraspodjela,

rezerva,

namjenska

sredstva i dr.)

Korigovani

budžet

Ostvareni

kumulativni iznos

ukupnih rashoda i

izdataka

Ostvareni

kumulativni

iznos istog

perioda

prethodne

godine

Procenat

7/6

x 100

Procenat

7/8

x 100

1 2 3 4 5 6 (4+5) 7 8 9 10

1 Ukupni rashodi i izdaci (2+30+42+50) 1.179.000 0 1.179.000 1.003.214 1.043.220 85,1% 96,2%

2 Ukupni tekući rashodi (3+6+16+26) 610000 1.179.000 -4.600 1.174.400 998.927 1.041.222 85,1% 95,9%

3 Plaće i naknade troškova zaposlenih (4+5) 611000 770.000 13.800 783.800 767.863 744.579 98,0% 103,1%

4 Bruto plaće i naknade plaća 611100 698.000 2.600 700.600 695.423 688.656 99,3% 101,0%

5 Naknade troškova zaposlenih 611200 72.000 11.200 83.200 72.440 55.923 87,1% 129,5%

6Izdaci za materijal, sitan inventar i usluge

(7+…………...+15)613000

409.000 -18.400 390.600 231.064 296.643 59,2% 77,9%

7 Putni troškovi 613100 6.000 1.600 7.600 6.269 5.670 82,5% 110,6%

8 Izdaci telefonskih i poštanskih usluga 613200 39.000 0 39.000 25.249 32.948 64,7% 76,6%

9 Izdaci za energiju i komunalne usluge 613300 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

10 Nabavka materijala i sitnog inventara 613400 20.000 -10.200 9.800 7.335 10.891 74,8% 67,3%

11 Izdaci za usluge prevoza i goriva 613500 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

12 Unamljivanje imovine i opreme 613600 39.000 0 39.000 30.579 30.579 78,4% 100,0%

Pregled rashoda i izdataka po ekonomskim kategorijama


13 Izdaci za tekuće održavanje 613700 5.000 0 5.000 2.856 2.566 57,1% 111,3%

14Izdaci osiguranja, bankarskih usluga i usluga

platnog prometa613800

0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

15 Ugovorene i druge posebne usluge 613900 300.000 -9.800 290.200 158.776 213.989 54,7% 74,2%

16Tekući transferi, grantovi i drugi tekući

rashodi (17+……………+25)614000

0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

17 Tekući transferi drugim nivoima vlasti 614100 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

18 Tekući grantovi pojedincima 614200 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

19 Tekući grantovi neprofitnim organizacijama 614300 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

20 Subvencije javnim preduzećima 614400 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

21Subvencije privatnim preduzećima i

poduzetnicima614500

0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

22 Subvencije finansijskim institucijama 614600 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

23 Tekući transferi u inostranstvo 614700 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

24 Drugi tekući rashodi 614800 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

25 Kontribucije -članarine 614900 0 0 0 0 0

26 Izdaci za kamate (27+…...+29) 616000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

27 Kamate na pozajmnice primljene kroz Državu 616100 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

28 Izdaci za inostrane kamate 616200 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

29 Kamate na domaće pozajmljivanje 616300 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

30 Ukupni kapitalni izdaci (31+38) 0 4.600 4.600 4.287 1.998 93,2% 214,6%

31Izdaci za nabavku stalnih sredstava

(32+….+37)821000

0 4.600 4.600 4.287 1.998 93,2% 214,6%

32Nabavka zemljišta, šuma i višegodišnjih zasada

8211000 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

33 Nabavka građevina 821200 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

34 Nabavka opreme 821300 0 4.600 4.600 4.287 1.998 93,2% 214,6%

35 Nabavka ostalih stalnih sredstava 821400 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

36 Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 821500 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

37 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 821600 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

38 Kapitalni transferi i grantovi (39+…..+41) 615000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

39 Kapitalni transferi drugim nivoima vlasti 615100 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

40Kapitalni grantovi pojedincima i neprofitnim

organizacijama615200

0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

41 Kapitalni transferi u inostranstvo 615300 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

42 Izdaci za finansijsku imovinu (43+…..+49) 822000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

43 Pozajmljivanje drugim nivoima vlasti 822100 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

44Pozajmljivanje pojedincima i neprofitnim

organizacijama822200

0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

45 Pozajmljivanje javnim preduzećima 822300 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

46 Izdaci za kupovinu dionica javnih preduzeća 822400 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

47Izdaci za kupovinu dionica privatnih preduzeća

i učešće u zajedničkim ulaganjima822500

0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

48 Ostala domaća pozajmljivanja 822600 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

49 Pozajmljivanja u inostranstvo 822700 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

50 Izdaci za otplate dugova (51+…+53) 823000 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

51 Otplate dugova primljenih kroz državu 823100 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

52 Vanjske otplate 823200 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

53 Otplate domaćeg pozajmljivanja 823300 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

54 Tekuća rezerva 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

55 UKUPNO (1+54) 1.179.000 0 1.179.000 1.003.214 1.043.220 85,1% 96,2%

M.P. Rukovodilac

__________________




ID: 4200760460005 Projektni kod: __________


Zbirni obrazac: __________

Konsolidovani obrazac: __________

KM

Redni broj Opis

U istom

obračunskom

periodu prethodne

2014. godine

U obračunskom

periodu tekuće

2015. godine

Procenat

4/3 x 100

1 2 3 4 5

1. UKUPNO (2 + 5 + 9) 688.656 695.423 1,01

2. Bruto plaće i naknade plaća (3+4) 438.132 441.844 1,01

3. Neto plaće i naknade plaća (bez poreza na dohodak) 403.182 406.767 1,01

4. Porez na dohodak 34.950 35.077 1,00

5. Doprinosi (6+7+8) 247.081 249.312 1,01

6. Za penzijsko i invalidsko osiguranje 138.768 140.014 1,01

7. Za zdravstveno osiguranje 97.316 98.198 1,01

8. Za zapošljavanje 10.997 11.100 1,01

9. Ostali doprinosi 3.443 4.267 1,24

10.Prosječan broj zaposlenih na osnovu radnih sati

(cijeli broj)23 23 1,00

M.P. Rukovodilac

___________________

POSEBNI PODACI

o plaćama i broju zaposlenih


BOSNA I HERCEGOVINA

Institucija: AGENCIJA ZA DRŽAVNU SLUŽBU 0707

Sjedište: SARAJEVO 10

ID: 4200760460005 ________

Šifra djelat.: 71.111 X

________

________

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

1 Direktor 1 1 12 Savjetnik direktora 1 1 13 Izvršni asistent u Kabinetu direktora 1 1 14 Pomoćnik direktora za postavljenja 1 1 15 Šef grupe za oglašavanja 1 1 16 Struč savjetnik za postavljenja 1 1 17 Viši referent za administraciju 08 Šef grupe za prijave i testiranje 1 1 1

9

Viši stručni saradnik za komisije za izbor i

testiranje1 1 1

10

Viši stručni saradnik za prijave i

obavještenja1 1 1

Konsolidovani obrazac:

Pregled dinamike zapošljavanja


Redni

broj

Klasifikacija radnog mjesta (po pravilniku o

unutrašnjoj organizaciji)

Broj

zaposlenih

31.12.

prethodne

godine

Projekcija broja

zaposlenih

31.12. tekuće

godine

Dinamika zapošljavanja po mjesecima

Ukupan broj

zaposlenih na

kraju

izvještajnog

perioda 2015.

Obrazac 4/1.

Organizacioni kod:

Fond:

Projektni kod:

Pojedinačni obrazac:

Zbirni obrazac:

11

Pomoćnik direktora za obuku i

informacione tehnolog1 1 1

12 Šef odsjeka za obuku 1 1 1

13

Struč savjetnik za plan, analizu i

koordinaciju1 1 1

14 Viš str sarad za decentralizovanu obuku 1 1 115 Str sarad za centralizovanu obuku 1 1 -1 1 116 Šef grupe za IT 1 1 117 Referent za održavanje IS 1 1 1

18

Viši stručni sarad za obradu i upravlj

informacijama1 1 1

19

Pomoćnik direktora za prav,kadr,opš i

fin posl1 1 1

20 Šef grupe za zaštitu prava 1 1 -1 0

21

Stručni savjetnik za podneske i rješavanje

sukoba1 1 1

22

Viš str sarad za predstavke i uprv

postupak0 0

1 123 Šef odsjeka za kad,opš i fin 1 1 1

24

Samostalni referent za knjigovodstvo-

knjigovođa 0

25

Referent za blagničko poslovanje-

blagajnik1 1 1

26

Referent pisarnice i arhive-tehnički

sekretar 1 1 1

UKUPNO 23 24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23

Napomena : Dana 01.12.2016. godine u Agenciji za državnu službu počeo je raditi Stručni saradnik za centralizovanu

obuku, a Šefa grupe za zaštitu prava u Sektoru za pravne, kadrovske, opšte i finansijske poslove razrješen

je dužnosti državnog službenika sa danom 18.12.2015. godine

Radi toga je u mjesecu 12-2015 godine broj zaposlenih nula (0) M.P. Rukovodilac

______________




ID: 4200760460005 Projektni kod: _____________





KM

Red.

br.

Funk.

kodOpis

Budžet - izmjene i

dopune

Ostvareni kumulativni

iznos u izvještajnom

periodu 2015.

1 2 3 4 5

1Ukupni rashodi (zbir funkcija)

(2+11+17+24+34+41+48+55+62+71) 0 1.003.214

2 01 Opšte javne usluge (3+…..+10) 0 1.003.214

3 011Izvršni i zakonodavni organi, finansijski i fiskalni poslovi,

spoljni poslovi

4 012 Strana ekonomska pomoć

5 013 Opće usluge 1.003.214

6 014 Osnovno istraživanje

7 015 IiR Opće javne usluge

8 016 Opće javne usluge n. k.

9 017 Transakcije vezane za javni dug

10 018 Transferi opšteg karaktera između različitih nivoa vlasti

11 02 Odbrana (12+….+16) 0 0

17 03 Javni red i sigurnost (18+….+23) 0 0

24 04 Ekonomski poslovi (25+….+33) 0 0

Klasifikacija rashoda i izdataka budžeta po vladinim funkcijama (COFOG)

34 05 Zaštita životne sredine (35+…..+40) 0 0

41 06 Stambeni i zajednički poslovi (42+….+47) 0 0

48 07 Zdravstvo (49+….+54) 0 0

55 08 Rekreacija, kultura i religija (56+….+61) 0 0

62 09 Obrazovanje (63+…..+70) 0 0

63 091 Predškolsko i osnovno obrazovanje

64 092 Srednje obrazovanje

65 093Obrazovanje poslije srednje škole koje nije visoko

obrazovanje66 094 Visoko obrazovanje

67 095 Obrazovanje koje nije definisano nivoom

68 096 Pomoćne usluge obrazovanju

69 097 IiR Obrazovanje

70 098 Obrazovanje n. k.

71 10 Socijalna zaštita (72+…..+80) 0 0

72 101 Bolest i hendikepiranost

73 102 Starost

74 103 Nasljednici

75 104 Porodica i djeca

76 105 Nezaposlenost

77 106 Stanovanje

78 107 Socijalno isključenje n. k.

79 108 IiR Socijalna zaštita

80 109 Socijalna zaštita n. k.

Rukovodilac

M.P. __________________

BOSNA I HERCEGOVINA Obrazac 6



ID: 4200760460005 Projektni kod: ___________


Zbirni obrazac: ___________

Konsolidovani obrazac: ___________

KM

Ekonomski kod Opis stalnog sredstvaSaldo 01.01.

2015

Nabavka-

donacija

Rashodovanje,

prodaja i dr.

Ostala

prilagođavanja Revalorizacija

Saldo 31.12.

2015

1 2 3 4 5 6 7 8

011311 Namještaj 5.937 5.937

011312 Kompjuterska oprema 234.410 791 235.201

011313 Oprema za prenos podataka i glasa 27.217 27.217

011315 Kancelarijska oprema 189 189

011316 Ostala oprema 743 743

011317 Računarska mreža 0 0

011319 Ostale kancelarijske mašine 11.289 11.289

011341 Elektronska oprema 5.006 5.006

011342 Fotografska oprema 0 0

011371 Ugrađena oprema 6.600 3.496 10.096

011512 Licence oko korištenja zemljišta, patenata, 0 8.232 8.232

011514 Softveri 77.795 77.795

Pregled stalnih sredstava u obliku stvari i prava

sa stanjem na dan 31. 12. 2016. godine

1. DIO-OSNOVICA ZA AMORTIZACIJU

369.185 12.519 0 0 0 381.704

KM

Ekonomski kodOpis konta ispravke vrijednosti stalnog

sredstva

Saldo

01.01.2015

Otpis

(Ispravka) za

tekuću godinu

Rashodovanje,

prodaja i dr.

Ostala

prilagođenja Revalorizacija

Saldo 31.12.

2015

1 2 3 4 5 6 7 8

11915 Kancelarijski namjestaj 3.382 593 3.975

11916 Oprema za prenos podataka i glasa 18.933 2.429 21.362

11917 Ostali uredske mašine 11.289 0 11.289

11921 Kancelarijska oprema 148 38 185

11924 Elektronska i fotografska oprema 2.601 933 3.533

11929 Kompjuterska oprema 191.088 15.673 206.761

11931 Materijalna prava 0 1.235 1.235

11934 Ostala stalna sredstva 297 149 446

11937 Ugradjena oprema 1.003 990 1.994

11942 Softveri 57.909 8.627 66.536

286.648 30.666 0 0 0 317.314

M.P. Rukovodilac

________________

UKUPNO

2. DIO -OTPIS-ISPRAVKA VRIJEDNOSTI

UKUPNO

BOSNA I HERCEGOVINA Obrazac 6/1.



ID: 4200760460005 Projektni kod: ___________




KM

Količina Vrijednost Količina Vrijednost

1 2 3 4 5 6 7

821100 Nabakva zemljišta 0

821200 Nabakva građevina

821300 Nabakva opreme 4.287

821312 Kompjuterska oprema 1 1.000 1 792

821371 Ugrađena oprema 15 3.600 15 3.496

821399 Ostala oprema

821400 Nabakva ostalih stalnih sredstava 0

821500 Nabakva ostalih sredstava u obliku prava 0

821600 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 0

829111 Prelazni konto za zatvaranje izdataka na kraju godine

829999 Korektivni konto

UKUPNO 16 4.600 16 4.287

M.P. Rukovodilac

_________________

Pregled kapitalnih ulaganja po vrstama i projektima


Ekonomski kod Naziv kapitalnog izdatkaOdobreno u budžetu 2015.

Nabavljeno u izvještajnom

periodu 2015. Napomena

BOSNA I HERCEGOVINA Obrazac 6/1.



ID: 4200760460005 Projektni kod: ___________




DONACIJA KM

Količina Vrijednost Količina Vrijednost

1 2 3 4 5 6 7

821100 Nabakva zemljišta 0

821200 Nabakva građevina

821300 Nabakva opreme 0

821312 Kompjuterska oprema

821371 Ugrađena oprema

821399 Ostala oprema

821400 Nabakva ostalih stalnih sredstava 0

821412 Nabakva životinja

821500 Nabakva ostalih sredstava u obliku prava 8.232

821512 Licenca za koristenje zemljista, patena 15 8.232

821514 Softveri

821600 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 0

829111 Prelazni konto za zatvaranje izdataka na kraju godine

829999 Korektivni konto

UKUPNO 0 0 15 8.232

M.P. Rukovodilac

_________________

Pregled kapitalnih ulaganja po vrstama i projektima


Ekonomski

kodNaziv kapitalnog izdatka

Odobreno u budžetu 2015.Nabavljeno u izvještajnom

periodu 2015. Napomena


Institucija: ___________________________ Organizacioni kod: ___________

Sjedište: ___________________________ Fond: ___________

ID: ___________ Projektni kod: ___________

Šifra djelatnosti: ___________ Pojedinačni obrazac: ___________



KM

Red.

br.

Datum

donošenja

odluke

Broj odluke

Institucija kojoj se

odobrava doznaka iz

tekuće rezerve budžeta

Opis i svrha doznakeIznos na koji glasi

odluka

Iznos

realizacije

sredstava po

odluci

1 2 3 4 5 6 7

Ukupno

Budžet

Postotak od iznosa u budžetu

Rukovodilac

__________________

Pregled doznaka iz tekuće rezerve budžeta

Period izvještavanja: od ________ do ___________




ID: 4200760460005 Projektni kod: ___________




KM

Redni

brojOpis

Ekon.

kodBudžet

Izmjene i

dopune

(rebalans,

prestruktur.,

preraspodjela,

rezerva,

namjenska

sredstva i dr.)

Korigovani

budžet

Ostvareni

kumulativni iznos

ukupnih rashoda

i izdataka 2015

godine

Ostvareni

kumulativni

iznos istog

perioda

prethodne 2014.

godine

Procenat

7/6

x 100

Procenat

7/8

x 100

1 2 3 4 5 6 (4+5) 7 8 9 10



3 Plaće i naknade troškova zaposlenih (4+5) 611000 770.000 13.800 783.800 767.863 744.579 97,97% 103,13%




(7+…………...+15)613000

409.000 -18.400 390.600 231.064 296.643 59,16% 77,89%

7 Putni troškovi 613100 6.000 1.600 7.600 6.269 5.670 82,49% 110,56%

8 Izdaci telefonskih i poštanskih usluga 613200 39.000 39.000 25.249 32.948 64,74% 76,63%

9 Izdaci za energiju i komunalne usluge 613300 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!




11 Izdaci za usluge prevoza i goriva 613500 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

12 Unamljivanje imovine i opreme 613600 39.000 39.000 30.579 30.579 78,41% 100,00%

13 Izdaci za tekuće održavanje 613700 5.000 5.000 2.856 2.566 57,12% 111,30%



0 0

0

0 #DIV/0! #DIV/0!



rashodi (17+……………+25)614000

0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!




(32+….+37)821000

0 4.600 4.600 4.287 1.998 93,20% 214,56%

32Nabavka zemljišta, šuma i višegodišnjih zasada

8211000 #DIV/0! #DIV/0!

33 Nabavka građevina 821200 0 #DIV/0! #DIV/0!

34 Nabavka opreme 821300 4.600 4.600 4.287 1.998 93,20% 214,56%

35 Nabavka ostalih stalnih sredstava 821400 0 #DIV/0! #DIV/0!

36 Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 821500 0 #DIV/0! #DIV/0!

37 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 821600 0 #DIV/0! #DIV/0!




54 Tekuća rezerva 0 #DIV/0! #DIV/0!

55 UKUPNO (1+54) 1.179.000 0 1.179.000 1.003.214 1.043.220 85,09% 96,17%

M.P. Rukovodilac

__________________




ID: 4200760460005 Projektni kod: ___________




KM

Redni

brojOpis

Ekon.

kodBudžet

Izmjene i

dopune

(rebalans,

prestruktur.,

preraspodjela,

rezerva,

namjenska

sredstva i dr.)

Korigovani

budžet

Ostvareni

kumulativni iznos

ukupnih rashoda

i izdataka 2015

Ostvareni

kumulativni

iznos istog

perioda

prethodne 2014.

godine

Procenat

7/6

x 100

Procenat

7/8

x 100

1 2 3 4 5 6 (4+5) 7 8 9 10



3 Plaće i naknade troškova zaposlenih (4+5) 770.000 13.800 783.800 767.863 744.579 97,97% 103,13%


Neto plate 611111 337.711 1.416 339.127 339.185 303.005

Naknada plate za produženi rad 611112 0 0 0

Naknada plate za privremeno uposlene 611113 0 0 5.837

Nakanada plate za vrijeme bolovanja 611114 21.168 21.168 12.147 30.851

Nakanada plate za vrijeme godišnjeg odmora 611115 37.271 37.271 44.776 47.002

Naknada plate za vrijeme platenog odsustva 611116 1.400 1.400 5.723

Naknada plate za državne i vjerske praznike 611117 10.950 10.950 10.659 10.764



Naknada place za nocni rad i dezurstvo 611118 0 0 0Ostale naknade placa / bolnicko lijecenje,hronicna

oboljenja, rad nedjeljom, nesreca na poslu, 611119 0 0 0

Porez na plate 611122 33.685 158 33.843 33.583 33.471

Doprinos za PIO 611123 140.635 541 141.176 140.014 138.768

Doprinos za zdravstveno 611124 98.415 396 98.811 98.198 97.316

Doprinos za nezaposlene 611125 10.980 82 11.062 11.100 10.997

Doprinos za djeciju zastitu 611126 3.420 3.420 2.649 2.637

Doprinosi - ostalo DOPR SOLID 611127 855 855 1.618 806

Posebana naknada za zastitu od prirodnih i drugih

nesreca 611132

1.510 7 1.517

1.494 1.479

Neto stimulacija 611141 0 0 0 0


Naknade za prevoz sa posla i na posao 611211 19.120 53 19.173 14.721 14.033

Naknade za topli obrok tokom rada 611221 32.021 138 32.159 29.316 26.694

Regres za godisnji odmor 611224 6.601 6.601 6.601 6.601

Otpremnine zbog odlaska u mirovinu 611225 0 11.009 11.009 10.930 0

Jubilarne nagrade za stabilnost u radu,darovi djeci i

sl. 611226

1.654 1.654

1.654 826

Pomoc u slucaju smrti 611227 2.481 2.481 2.481 0

Pomoc u slucaju teze invalidnosti 611228 2.481 2.481 0 2.478

Porez na naknade 611272 1.198 1.198 1.113 891

Doprinos za PIO - naknade 611273 3.543 3.543 3.072 2.424

Doprinos za zdravstveno - naknade 611274 2.316 2.316 1.993 1.572

Doprinos za nezaposlene - naknade 611275 237 237 166 131

Doprinos za djeciju zastitu - naknade 611276 270 270 249 197

Doprinosi ostalo - naknade 611277 78 78 144 76

Posebana naknada za zastitu od prirodnih i drugih

nesreca 611291

0 0

0 0


(7+…………...+15)613000

409.000 -18.400 390.600 231.064 296.643 59,16% 77,89%

7 Putni troškovi 613100 6.000 1.600 7.600 6.269 5.670 82,49% 110,56%

Troskovi prevoza u zemlji javnim sredstvima 613111 300 300 163 132

Troskovi prevoza u zemlji sluzbenim sredstvima 613112 0 0

Putovanje, licna vozila u zemlji 613113 1.730 1.330 3.060 1.688 2.486

Troskovi smjestaja za sl. putovanja u zemlji 613114 215 215 540 390

Troskovi dnevnica u zemlji 613115 520 270 790 1.129 564

Putarina u zemlji 613116 75 75 47 57

Ostali putni troskovi u zemlji 613117 20 20 3 9

Troskovi prevoza u inostranstvu javnim sredstvima 613121 300 300 131 144

Troskovi prevoza u inostranstvu sluzbenim

sredstvima 613122

0 0

0

Putovanje, licna vozila u inostranstvu 613123 755 755 0

Troskovi smjestaja za sl. putovanja u inostranstvu 613124 400 400 0

Troskovi dnevnica u inostranstvu 613125 1.385 1.385 2.568 1.888

Ostali putni troskovi u inostranstvu 613126 0 0 0

Ostali putni troskovi u inostranstvu 613127 300 300 0

8 Izdaci telefonskih i poštanskih usluga 613200 39.000 0 39.000 25.249 32.948 64,74% 76,63%

Izdaci za fiksne telefone ,telefaks i teleks 613211 10.000 10.000 7.200 11.386

Izdaci za mobilne telefone 613212 6.864 6.864 3.918 6.845

Izdaci za internet 613213 12.256 12.256 7.451 6.376

Izdaci za postanske usluge 613221 9.880 9.880 6.680 8.341

9 Izdaci za energiju i komunalne usluge 613300 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!


Izdaci za obrasce i papir 613411 2.600 -1.600 1.000 746 1.006

Izdaci za kompjuterski materijal 613412 12.400 -6.900 5.500 4.638 7.091

Strucne knjige i literatura 613416 1.700 -600 1.100 545 840

Kancelariski materijal 613417 3.000 -1.100 1.900 1.308 1.911

Izdaci za ostali administrativni materijal 613419 0 0 98

Izdaci za pasoske knjizice 613487 200 200 40

Troskovi sitnog inventara 613492 100 100 3

11 Izdaci za usluge prevoza i goriva 613500 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

12 Unamljivanje imovine i opreme 613600 39.000 0 39.000 30.579 30.579 78,41% 100,00%

Unajmljivanje prostora ili zgrada 613611 39.000 39.000 30.579 30.579

13 Izdaci za tekuće održavanje 613700 5.000 0 5.000 2.856 2.566 57,12% 111,30%

Materijal za opravku i odrzavanje opreme 613712 4.100 4.100 2.022 1.345

Usluge opravki i odrz. opreme 613722 900 900 834 1.221

Usluge odzavanja softvera 613727 0



0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!


Usluge medija 613911 0

Usluge stampanja 613912 0

Usluge javnog informisanja i odnosa sa javnoscu 613913 1.800 1.800 5.203 1.548

Usluge reprezentacije 613914 6.000 6.000 5.061 4.738

Ostale strucne usluge 613915 0

Ostali izdaci za informisanje 613919 1.700 1.700 813 849

Usluge strucnog obrazovanja 613922 77.902 -8.702 69.200 2.049 34.406

Izdaci za specijalizaciju i skolovanje 613923 0

Izdaci za strucne ispite 613924 0

Autorski honorari (bruto iznos) 613933 76.668 76.668 48.878 48.608

Izdaci za rad komisija 613955 77.000 77.000 52.600 60.450

Izdaci za porez na dohodak za rad komisija 613956 8.560 8.560 5.844 6.717Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i dr.

nesreća za rad komisija 613957 275 275 185 213

Doprinosi za rad komisija 613958 23.180 23.180 12.491 14.666

Troškovi spora 613962 0 0

Izdaci za usluge po osnovu ugovora o djelu 613971 21.020 -950 20.070 20.230 33.462

Ugovori za privremene i povremene poslove 613972 0 0 0

Izdaci za poreze na dohodak po osnovu ugovora o

djelu 613981 2.027 -70 1.957

1.787

3.142

Posebna naknada na dohodak za zaštitu od

prirodnih i drugih nesreća po osnovu ugovora o

djelu 613984 60 -4 56

41

83

Doprinosi po osnovu Ugovora o djelu 613985 3.578 -74 3.504 3.503 5.051

Ostale nespomenute usluge i dadzbine 613991 150 150 91 56

Protokolarni troskovi 613996 80 80 0 0


rashodi (17+……………+25)614000

0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!




(32+….+37)821000

0 4.600 4.600 4.287 1.998 93,20% 214,56%

34 Nabavka opreme 821300 0 4.600 4.600 4.287 1.998 93,20% 214,56%

Kompjuterska oprema 821312 1.000 1.000 791

Ugrađena oprema 821371 3.600 3.600 3.496 1.998

35 Nabavka ostalih stalnih sredstava 821400 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

36 Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 821500 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

37 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 821600 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!




54 Tekuća rezerva 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

55 UKUPNO (1+54) 1.179.000 0 1.179.000 1.003.214 1.043.220 85,09% 96,17%

M.P. Rukovodilac

__________________

1

Bosna i HercegovinaAgencija za državnu službu

Босна и ХерцеговинаАгенција за државну службу

Broj : 05-16-1-41-1/16Sarajevo, 22.02.2016.

Na osnovu člana 16. stav (1) Pravilnika o finansijskom izvještavanju institucija Bosne i Hercegovine(„Službeni glasnik BiH“, br. 33/07 i 16/10) i Pravilnika o izmjenama i dopunama Pravilnika ofinansijskom izvještavanju institucija Bosne i Hercegovine, broj: 01-05-02-1-656-1/12 od 23.01.2012.godine, Agencija za državnu službu BiH sačinjava:

Zabilješkeuz bilansne pozicije na dan 31.12.2015. godine

I. Osnovni podaci:

1. Naziv budžetskog korisnika: Agencija za državnu službu BiH2. Sjedište i adresa: Sarajevo, Trg Bosne i Hercegovine broj 13. Osnivač: Vijeće ministara BiH svojom Odlukom o osnivanju Agencije za državnu službu broj: VM

93/02 od 20.06.2002.godine („Službeni glasnik BiH“, broj 16/02 od 11.07.2002. godine)4. Oblik organizovanja: Organi uprave i upravne organizacije,5. Mandat Agencije: 1) realizuje procesa zapošljavanja državnih službenika na zahtjev institucija;

2) pomaže institucijama u realizaciji njihove kadrovske politike, organizacionograzvoja kao i pri uspostavljanju informacionih sistema upravljanja ljudskimpotencijalima i 3) osigurava obuku i razvoj državne službe.

6. Misija Agencije: Agencija za državnu službu BiH realizuje proces zapošljavanja i stručnogusavršavanja državnih službenika, te pomaže u upravljanju ljudskim potencijalimainstitucija BiH radi efikasnijeg, profesionalnijeg i ekonomičnijeg obavljanjaposlova iz domena državne uprave.

7. Vizija: Izgrađena moderna državna služba u skladu sa najvišim profesionalnimstandardima.

5. Strateški cilj: Ubrzati proces tranzicije i izgradnje kapaciteta6. Specifični ciljevi: Unaprijediti sistem zapošljavanja, stručnog usavršavanja i drugih aspekata

upravljanja ljudskim potencijalima u državnoj službi iz mandata Agencije.7. Programi: a) Unaprijediti proces i transparentnost zapošljavanja državnih službenika,

b) Unaprijediti kvalitet i kapacitete državne službe kroz obuku,c) Unaprijediti zaštitu prava i odgovornosti državnih službenika

8. Podrazred iz standardne klasifikacije djelatnosti: Zakonodavna, izvršna i druga tijela, državne vlasti9. ID broj: 420076046000510. Direktor: Neven Akšamija11. Fondovska klasifikacija-Opšti Fond: 1012. Funkcionalna klasifikacija (COFOG klasifikacija): 013113. Broj zaposlenih je 23 (19 državnih službenika i 4 zaposlenika)

II. Računovodstvena metodologija:

Ministarstvo finansija i trezora donijelo je Pravilnik o računovodstvu s računovodstvenim politikama iprocedurama za korisnike budžeta institucija BiH, broj 01-08-02-1-1515-1/15 od 04.02.2015. godine iPravilnik o finansijskom izvještavanju institucija BiH (“Službeni glasnik BiH”, broj 25/15) , koji uređujuopšte odredbe računovodstva, standardne budžetske klasifikacije, sadržaj kontnog plana, računovodstvene

2

knjige i knjigovodstvene isprave, usaglašavanje bilansnih pozicija i popis imovine, obaveza i potraživanjai druga područja koja se odnose na budžetsko računovodstvo, te način finansijskog izvještavanja iuputstvo za izradu periodičnih i godišnjeg finansijskog izvještaja.

Agencija za državnu službu BiH, kao mali budžetski korisnik vodi knjigovodstvo na osnovuračunovodstvenih načela tačnosti, istinitosti, sveobuhvatnosti, blagovremenosti i pojedinačnomiskazivanju pozicija.

Knjigovodstvo se vodi po načelu dvojnog knjigovodstva i po Kontnom planu budžeta.Vođenje knjigovodstva je saglasno sa Međunarodnim računovodstvenim standardima (IAS) i pratećimuputstvima, objašnjenjima i smjernicama koje donosi Odbor za međunarodne računovodstvene standarde.S obzirom da međunarodnih računovodstvenih standardi za javni sektor još nisu usvojeni, budžetskiprihodi i rashodi evidentirju se po modifikovanom računovodstvenom osnovu nastanka događaja, tjprihodi se evidentiraju u periodu u kojem postaju raspoloživi i mjerlјivi, a rashodi se priznaju u momentunastanka obaveze što je u skladu sa članom 2. Zakona o finansiranju institucija BiH (“Službeni glasnikBiH”, br. 61/04, 49/09, 42/12, 87/12 i 32/13).

III. Priprema i prezentacija Bilansa stanja:

Bilans stanja predstavlja sistemski pregled imovine, obaveza i drugih izvora na dan izvještavanja.Bilans stanja je sastavljen nakon usklađivanja knjigovodstvenog stanja sa stvarnim stanjem koje jeutvrđeno popisom.

Bilans stanja Agencija za državnu službu BiH, kao i ostalih budžetskih korisnika, na dan 31.12.2015.godine nije uravnotežen (aktiva jednaka pasivi) zbog programski uspostavljenog sistema Glavne knjige.Uravnoteženje radi Ministarstvo finansija i trezora.

KM

Red.br.

BrojKonta Pozicija

U obračunskomperiodu tekuće

I-III 2016.godine

U istomobračunskom

perioduprethodne

I-III 2015.godine

%Ostvarenja

(4 / 5 x100)

Promjena(razlika=

2016-2015)

%Promjena

( 7 / 5 x 100)

%Strukture

tekućeI-III 2016.godine

%Strukture

prethodneI-III 2015.godine

1 2 3 4 5 6 7 81 I AKTIVA

2 100000+200000

A. Gotovina, kratkoročna potraživanja, razgraničenja izalihe (3+……10) 2.981 2.111 141,21% 870 41,21% 4,90% 2,51%

3 110000 Novčana sredstva i plemeniti metali (111 3) 2.963 2.052 144,40% 911 44,40% 4,87% 2,44%4 120000 Vrijednosni papiri5 130000 Kratkoročna potraživanja (131 3) 18 59 30,51% -41 0,00% 0,03% 0,07%6 140000 Kratkoročni plasmani

7 160000 Finansijski i obračunski odnosi sa drugim povezanimjedinicama

8 210000 Zalihe materijala i robe9 220000 Zalihe sitnog inventara

10 190000 Kratkoročna razgraničenja11 000000 B. Stalna sredstva (14+17+20+21) 57.869 82.093 70,49% -24.224 -29,51% 95,10% 97,49%12 011000 Stalna sredstva (011 3 + 011 5) 381.704 377.416 101,14% 4.288 1,14% 627,29% 448,22%13 011900 Ispravka vrijednosti stalnih sredstava (011 9) 323.835 295.323 109,65% 28.512 9,65% -532,19% -350,72%14 011-0119 Neotpisana vrijednost stalnih sredstava (12 minus 13) 57.869 82.093 70,49% -24.224 -29,51% 95,10% 97,49%15 020000 Dugoročni plasmani16 029000 Ispravka vrijednosti dugoročnih plasmana17 020-029 Neotpisana vrijednost dugročnih plasmana (15 minus 16) 0 0 0,00% 018 031000 Vrijednosni papiri19 031900 Ispravka vrijednosti vrijedonosnih papira20 031-0319 Neotpisana vrijednost vrijedonosnih papira (18 minus 19) 0 0 0,00% 021 090000 Dugoročna razgraničenja

22 UKUPNA AKTIVA (2 + 11) =22 60.850 84.204 72,26% -23.354 -27,74% 100,00% 100,00%

BILANS STANJA na dan 31.03. 2016. godine za vertikalnu analizuza horizontalnu analizu

IV. AKTIVA: obrtna (tekuća) sredstva i osnovna (stalna) sredstva

Aktiva Agencije za državnu službu za 2015. godinu iznosi 66.708 KM i sastoji se od:

3

A. Gotovina, kratkoročna potraživanja, razgraničenja i zalihe:

Evidentirani iznos na dan 31.12.2015. godine u iznosu od 2.318 KM sastoji se od utvrđenog stanjagotovine u blagajni (k-to 1113) i ostalih potraživanja (k-to 1313).Evidentirani iznos utvrđenog stanja gotovine u blagajni po komisijskom popisu na dan 31.12.2015.godineod 2.268 KM je ispod odobrenog blagajničkog maksimuma Agencije za državnu službu koji iznosi 5.000KM (Odluka o visini blagajničkog maksimuma za 2012. godinu, broj: 05-16-1-14/12 od 05.01.2012.godine).Ostala potraživanja odnose se na potraživanja po osnovu prekoračenja limita za službene fiksne telefoneza mjesec novembar 2015. godine u iznosu od 50 KM koji će biti obustavljen od plate za mjesec decembar2015. godine (plata će biti isplaćena u mjesecu januaru 2016. godine)

B. Stalna sredstva

Stalna sredstva se sastoje od opreme. Iskazana su po nabavnoj vrijednosti umanjenoj za akumulisanuispravku vrijednosti (amortizaciju).

Amortizacija se obračunava linearnom metodom tokom procjenjenog korisnog vijeka trajanja.

Evidencija stalnih sredstava (kapitalnih izdataka) vodi se u Glavnoj knjizi Trezora i u pomoćnoj knjizi tj uModulu osnovnih sredstava (FA).Ministarstvo finansija i trezora je u Modul osnovnih sredstava (FA) učitalo početno količinsko ifinansijsko stanje osnovnih sredstava Agencije. Nakon što je komisija za popis osnovnih sredstavazavršila naturalni popis za 2015. godinu, ovlaštene osobe Agencije su izvršile upis inventurnog stanja uModul osnovnih sredstava (FA). Izvršeno je usaglašavanje finansijskog stanja u Glavnoj knjizi Trezora i uModulu osnovnih sredstava (FA).

Na dan 31.12.2015. godine na stalnim sredstvima finansijsko stanje je sljedeće:1. Ukupna nabavne vrijednosti stalnih sredstava u iznosu od 381.704 KM,2. Ukupna ispravke vrijednosti stalnih sredstava u iznosu od 317.314 KM

(ispravka vrijednosti za 2015. godinu iznosi 30.666 KM)3. Ukupna sadašnja vrijednost stalnih sredstava u iznosu od 64.390 KM4. Stopa otpisanosti stalnih sredstava na dan je 83,13 %.

Podaci koje smo naprijed naveli, prikazani su u narednoj tabeli:

Agencija za državnu službu BiH

Ukupna Ukupna Ukupna Ukupna Ukupna Ukupna % StopaR Opis nabavna Nabavka nabavna ispravka ispravka ispravka sadašnja otpisanostibr vrijednost 30.11.2015 vrijednost vrijednosti vrijednosti vrijednosti vrijednost na 31.12.2015.

na 31.12.2014. na 31.12.2015.k-to

(0113+0115)

na 31.12.2014.

u 2015.

na 31.12.2015.k-to 0119

na 31.12.2015.k-to 5111

( 14/ 5 )1 2 3 4 5 6 13 14 15 161 Namještaj 5.936,64 5.936,64 3.381,53 593,39 3.974,92 1.961,72 66,962 Kompjuterska oprema 234.409,63 791,50 235.201,13 191.087,66 15.672,54 206.760,20 28.440,93 87,913 Oprema za prenos podat i glasa 27.217,23 27.217,23 18.932,56 2.429,26 21.361,82 5.855,41 78,494 Kancelarijska oprema 188,70 188,70 147,80 37,74 185,54 3,16 98,335 Ostala stalna sredstva 742,95 742,95 297,18 148,59 445,77 297,18 60,006 Ostale kancelarijske mašine 11.288,69 11.288,69 11.288,69 0,00 11.288,69 0,00 0,007 Elektronska oprema 5.006,22 5.006,22 2.600,55 932,60 3.533,15 1.473,07 70,588 Fotografska oprema 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,009 Ugrađena oprema 6.599,83 3.495,96 10.095,79 1.003,07 989,88 1.992,95 8.102,84 19,74

10 Materijalna prava-Lience 0,00 8.231,55 8.231,55 0,00 1.234,67 1.234,67 6.996,88 15,0011 Softveri 77.794,90 77.794,90 57.909,11 8.626,94 66.536,05 11.258,85 85,53

Ukupno KM 369.184,79 8.231,55 4.287,46 381.703,80 286.648,15 30.665,61 317.313,76 64.390,04 83,13

Nabavna vrijednost, amortizacija i sadašnja vrijednost stalnih sredstava na dan 31.12.2015. godine

Donacijaod GIZ-a

26.03.2015

4

V. PASIVA: a) tuđi izvori-dugovanje prema dobavljačima i b) vlastiti izvori)

Pasiva Agencije za državnu službu za 2015. godinu iznosi 167.885 KM i sastoji se od:

A. Kratkoročne obaveze i razgraničenja (k-to 300000)- na dan 31.12.2015. godine evidentiran jeiznos od 103.495 KM i sastoji se od:

1. kratkoročnih tekućih obaveza prema pravnim licima (k-to 311111 dobavljači) u iznosuod 13.733 KM,

2. kratkoročnih tekućih obaveza prema fizičkim licima (k-to 311211) u iznosu od 15.101KM,

3. obaveze prema zaposlenim za platu, naknade plate, poreze i doprinose i naknade troškovazaposlenih (k-to 3411-3414) u iznosu od 74.661 KM,

4. kratkoročnih razgraničenja u iznosu od 0.00 KMObzirom da Agencija nije ispunjavala sve uslove iz Uputstva Ministarstva finansija i trezora zaunos i evidentiranje obaveza u ISF-u sistem koje su planirane u Budžetu tekuće fiskalne godine, ačiji će računi ili konačne situacije biti ispostavljeni u narednoj fiskalnoj godini, to nije ni imalarazgraničenja rashoda na k-tima 390000.

B. Izvori stalnih sredstava-na dan 31.12.2015. godine evidentiran je iznos od 64.390 KM.Izvori sredstava su na raspolaganju Agenciji za državnu službu na neodređeno vrijeme, odnosnonemaju rok dospijeća.

VI. Kontrola tačnosti popunjenih bilansnih pozicija aktive i pasive u Obrascu Bilans stanja:Red br Naziv Iznos KM1 Bilansne pozicije Aktive (redni broj 22 Obrasca BS) 66.7082 Bilansne pozicije Pasive (redni broj 41 Obrasca BS) 167.885

Razlika (Aktiva – Pasiva) -101.177

Razlika (Aktiva – Pasiva) se sastoji od:4 Gotovina, kratkoročna potraživanja, razgraničenja i zalihe

Iznos na k-tima (100000 + 200000) (redni broj 2 Obrasca BS)2.318

5 Kratkoročne obaveze i razgraničenjaIznos na k-tima 300000 (redni broj 24 Obrasca BS)

103.495

Razlika (4 – 5 ) -101.177

VII. ANALIZA BILANSA STANJA:Horizontalna analiza BS:To je poređenje bilansnih pozicija BS za tekuću 2015. i prethodnu 2014. godinu. Promjene upojedinim bilansnim pozicijama između tekuće i prethodne godine mogu se prikazivati u: 1.apsolutnim iznosima, 2. relativnim iznosima (%) i 3. indeksima (indeks = iznos bilansne pozicijetekuće godine / iznos bilansne pozicije u prethodne godine). Zbog toga se ova analiza nazivakomparativna (uporedna analiza). Imamo uvid koje bilansne pozicije rastu a koje opadaju.

Ukupno smanjenje aktive tekuće 2015. godine u odnosu na prethodnu 2014. godinu je za22,82% ili u apsolutnom iznosu za 19.728 KM. Ukupno smanjenje pasive tekuće 2015. godine uodnosu na prethodnu 2014. godinu je za 6,34% ili u apsolutnom iznosu za 11.359 KM.Ovo nejednako smanjenje aktive i pasive je radi nepostojanja jednakosti osnovne bilansnejednačine:Aktiva ≠ Pasiva ili Stalna sredstva + Obrtna sredstva ≠ Obaveze + Kapital.

5

a) Analiza aktive:U aktivi je u 2015. godine došlo do smanjenja obrtnih (tekućih) i stalnih sredstava.

Obrtna (tekuća) sredstva u 2015. godini su smanjena za 40,55% ili u apsolutnom iznosu za19.728 KM. Ovo nam pokazuje da postoji dovoljno sredstava da se tekuće obaveze servisiraju ukratkom roku te da nema odlaganja i kumulisanja neplaćenih tekućih obaveza u bilansu stanja.

Kod stalnih sredstva imamo sljedeće:1. Nabavna vrijednost stalnih sredstava u 2015. godinu povećana je za 3,39% ili u

apsolutnom iznosu za 12.519 KM što znači da je Agencija izvršila ulaganja odnosnonabavku osnovnih sredstava (nabavka arhivskih regala u iznosu od 4.287 KM i primljenadonacija u nenovčanom obliku-licence u iznosu od 8.232 KM),

2. Ispravka vrijednosti (amortizacija) stalnih sredstava u 2015. godini povećana je za10,70% ili u apsolutnom iznosu za 30.666 KM što znači sa su stalna sredstva vrednosnopotrošena za naprijed navedeni iznos.

3. Ukupna stalna sredstva su smanjena za 21,99% ili u apsolutnom iznosu za 18.147 KM štoje rezultat veće ispravke vrijednosti (amortizacije) u odnosu na nabavku (30.666 KM –12.519 KM = 18.147 KM).

b) Analiza pasive:U pasivi je u 2015. godine došlo do povećanja kratkoročnih obaveza i razgraničenja te dosmanjenja izvora stalnih sredstava.

Kratkoročne obaveze i razgraničenja u 2015. godini su povećane za 7,02% ili u apsolutnomiznosu za 6.788 KM. Ovo nam pokazuje ili da nije postojalo dovoljno sredstava da se oveobaveze servisiraju u predviđenom roku te je njihovo plaćanje odloženo i kumulisano u bilansustanja ili da su postojali neki drugi razlozi (npr. neblagovremena primjena Zakona o posebnomdoprinosu za solidarnost u RS “Službeni glasnik RS”, broj 110/15 te blokiranje isplata za rad ukomisija na osnovu odredbi Zakona o dopunama Zakona o platama i naknadama u institucijamaBiH-„Službeni glasnik BiH“, broj 88/15)

Kod kratkoročnih obaveza i razgraničenja imamo sljedeće:1. Kratkoročne tekuće obaveze prema pravnim i fizičkim licima u 2015. godinu smanjene2. su za 0,52% ili u apsolutnom iznosu za 150 KM. To znači da je Agencija redovno

finansirala svoje nastale tekuće obaveze u predviđenom roku,3. Kratkoročne obaveze prema zaposlenim (obaveze za plate i naknade plata te troškove

zaposlenih) Agencije u 2015. godinu povećane su za 20,46% ili u apsolutnom iznosu za12.683 KM. Ovo nam pokazuje ili da nije postojalo dovoljno sredstava da se ove obavezeservisiraju u predviđenom roku te je njihovo plaćanje odloženo i kumulisano u bilansustanja ili da su postojali neki drugi razlozi (npr. neblagovremena primjena Zakona oposebnom doprinosu za solidarnost u RS “Službeni glasnik RS”, broj 110/15 te blokiranjeisplata za rad u komisija na osnovu odredbi Zakona o dopunama Zakona o platama inaknadama u institucijama BiH-„Službeni glasnik BiH“, broj88/15)

4. Kratkoročna razgraničenja Agencije u 2015. godinu smanjene su za 100,00% ili uapsolutnom iznosu za 5.745 KM. Ovo je nastalo u skladu sa instukcijom Ministarstvafinansija i trezora, broj 08-16-1-8801-1/15 od 26.10.2015. godine. Jedan od uslova izinstrukcije odnosio se na mogućnost da se obaveza, koje nemaju karakter tekućihizdataka, a čiji će računi ili konačne situacije biti ispostavljeni u narednoj fiskalnoj godini,mogu razgraničiti odnosno za njih se može izvršiti rezervisanje sredstava tekuće godine

6

za narednu godinu. Agencija nije ispunjavala uslove iz gore pomenute instrukcije pa nijeni bilo razgraničenja,

4. Ukupne kratkoročne obaveze i razgraničenja u 2015. godini su povećane za 7,02% ili uapsolutnom iznosu za 6.788 KM (-150 KM +12.683 KM – 5.745 KM= 6.788 KM). Ovonam pokazuje da nije postojalo dovoljno sredstava da se ukupne kratkoročne obaveze irazgraničenja servisiraju u predviđenom roku te je njihovo plaćanje odloženo tekumulisano u bilansu stanja.

Izvori stalna sredstva su smanjeni za 21,99% ili u apsolutnom iznosu za 18.147 KM što jerezultat smanjenja stalnih sredstava u aktivi.

Vertikalna analiza BS:Vertikalna analiza finansijskih izveštaja ili analiza strukture finansijskih izveštaja je poređenjebilansnih pozicija u Bilansu stanja. U ovoj analizi određene bilansne pozicije (ukupna aktiva iukupna pasiva) iskazuju se kao 100% , a onda se sve ostale pozicije iskazuju kao % od teosnovne pozicije. Analiza strukture bilansnih pozicija pokazuje koliko je učešće svake bilansnepozicije u ukupnoj aktivi i ukupnoj pasivi.

a) Analiza aktive:Učešće obrtnih sredstava tekuće 2015. godine i prethodne 2014. godine u ukupnoj aktivi je dostanisko i kreće se u rasponu od 3,47% do 4,51 %. U 2015. godini ovo učešće opada u odnosu na2014. godinu i iznosi 3,51%.Učešće stalnih sredstava tekuće 2015. godine i prethodne 2014. godine u ukupnoj aktivi kreće seoko 96%. U 2015. godini ovo učešće se neznatno povećava u odnosu na 2014. godinu i iznosi96,53%

b) Analiza pasive:Učešće kratkoročnih obaveze i razgraničenja tekuće 2015. godine i prethodne 2014. godine u

ukupnoj pasivi je dosta visoko. Za 2015. godinu to učešće iznosi 61,65% , a za 2014. godinuučešće iznosi 53,95%.

Učešće kratkoročnih obaveze i razgraničenja je sljedeće:

1. Učešće kratkoročnih tekućih obaveza u ukupnoj pasivi povećava se sa 16,17% u 2014.godini na 17,17% u 2015. godini,

2. Učešće obaveze prema zaposlenim u ukupnoj pasivi povećava se sa 34,58% u 2014.godini na 44,47% u 2015. godini,

3. Učešće ukupnih kratkoročnih obaveza i razgraničenja u ukupnoj pasivi povećano je sa53,95% u 2014. godine i na 61,65% u 2015. godini.

Učešće izvora stalnih sredstava u ukupnoj pasivi smanjeno je sa 46,05% u 2014. godini na38,35% u 2015. godini.

Stručno odgovorno lice: Direktor

Milinko Kovač Neven Akšamija

Trg Bosne i Hercegovine 1, Sarajevo Telefon: ++ 387 33 284 720 Fax: ++387 33 268 [email protected] www.ads.gov.ba

1



Broj: 05-16-1-41-2/16Datum: 22. 02.2016. godine

A n a l i z agodišnjeg izvještaja o izvršenju budžeta I-XII 2015. godinu

Agencija za državnu službu je budžetska organizacija koju je osnovalo Vijeće ministara svojomOdlukom o osnivanju Agencije za državnu službu broj VM 93/02 od 20.06.2002.godine („Službeniglasnik BiH“, broj 16/02 od 11.07.2002. godine). Posluje kao mali budžetski korisnik podorganizacijskim kodom 0707, identifikacijski broj 4200760460005.

U svom poslovanju za 2015. godinu Agencija za državnu službu nije imala Program posebnihnamjena.

I. RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

Finansijski izvještaj za 2015. godinu pripreman je u skladu sa Zakonom o izvršenju Budžetainstitucija Bosne i Hercegovine i međunarodnih obaveza Bosne i Hercegovine za 2015. godinu,Pravilnikom o finansijskom izvještavanju institucija Bosne i Hercegovine („Službeni glasnikBiH“, broj 25/15), Zakonom o finansiranju institucija BiH („Službeni glasnik BiH“, br. 61/04,49/09, 42/12 87/12 i 32/13) te u skladu sa Instrukcijom za sačinjavanje godišnjeg izvještaja oizvršenju budžeta budžetskih korisnika za period 01.01.-31.12.2015. godine, broj 05-02-2-216-1/16od 08.01.2016. godine.

Finansijski izvještaji su izraženi u konvertibilnim markama (KM), a sve transakcije u stranimvalutama su konvertovane u KM po kursevima Centralne banke Bosne i Hercegovine koji su važilina dan transakcije.

II. ODOBRENI BUDŽET AGENCIJE ZA DRŽAVNU SLUŽBU BIH ZA 2015. GODINU

Budžet Agencije za državnu službu BiH za 2015. godinu odobren je Zakonom o Budžetu institucijaBosne i Hercegovine i međunarodnih obaveza Bosne i Hercegovine za 2015. godinu („Službeniglasnik BiH“, broj 40/15).

Agenciji za državnu službu BiH za 2015. godinu odobren je Budžet u iznosu od KM 1.179.000 napoziciji tekućih izdataka.Kapitalni izdaci nisu odobreni Agenciji za državnu službu za 2015. godinu.

Odobreni budžet Agencije za državnu službu za 2015. godinu po sintetičkim kontima prikazan je unarednoj tabeli

2

Na osnovu Odluke Ministarstva finansija i trezora o prvom prestrukturisanju rashoda broj 05-16-2-7832-2/15 od 07.10.2015. godine, izvršeno je prestrukturisanje rashoda Budžeta u iznosa od19.000 KM ili 1,61 % ukupno odobrenih rashoda za 2015.godinu (1,61% od 1.179.000 KM).Prestrukturisani budžet ostao je u iznosu od 1.179.000 KM (tekući izdaci 1.175.400 KM i kapitalniizdaci 3.600 KM).Povećanje budžetskih pozicija u okviru odobrenih rashoda za 2015.godinu odnosi se nasljedeće ekonomske kategorije:Redbr

Opis Ekonomskikod

Iznos uKM

1. Bruto plate i naknade 611100 2.6002. Naknade troškova zaposlenih i

skupštinskih zastupnika611200 11.200

3. Putni troškovi 613100 1.6004. Nabavka opreme 821300 3.600

Ukupno povećanje KM: 19.000

Smanjenje budžetskih pozicija se odnosi na sljedeće ekonomske kategorije:Redbr

Opis Ekonomskikod

Iznos uKM

1. Bruto plate i naknade 613400 10.2002. Naknade troškova zaposlenih i

skupštinskih zastupnika613900 8.800

Ukupno smanjenje KM: 19.000

Na osnovu Odluke Ministarstva finansija i trezora o drugom prestrukturisanju rashoda broj 05-16-2-9041-2/15 od 17.11.2015. godine, izvršeno je prestrukturisanje rashoda Budžeta u iznosa od1.000 KM ili 0,08 % ukupno odobrenih rashoda za 2015.godinu (0,08% od 1.179.000 KM).Prestrukturisani budžet ostao je u iznosu od 1.179.000 KM (tekući izdaci 1.174.400 KM i kapitalniizdaci 4.600 KM).

3

Povećanje budžetskih pozicija u okviru odobrenih rashoda za 2015.godinu odnosi se nasljedeće ekonomske kategorije:Redbr

Opis Ekonomskikod

Iznos uKM

1. Nabavka opreme 821300 1.000Ukupno povećanje KM: 1.000

Smanjenje budžetskih pozicija se odnosi na sljedeće ekonomske kategorije:Redbr

Opis Ekonomskikod

Iznos uKM

1. Naknade troškova zaposlenih iskupštinskih zastupnika

613900 1.000

Ukupno povećanje KM: 1.000

Budžet Agencije za državnu službu za 2015. godinu poslije dva prestrukturisanja rashoda prikazanje u narednoj tabeli:

4

III. IZVRŠENJE BUDŽETA I ANALIZA TEKUĆIH IZDATAKA ZA PERIOD OD01.01.2015. DO 31.12. 2015. GODINE

Tekući izdaci-rashodi za 2015. godinu u prestrukturisanom budžetu Agencije za državnu službu za2015. godinu iznose KM 1.174.00o, a u periodu od 01.01.-31.12. 2015. godine izvršeni su u iznosuKM 998.927 što je predstavlja 85,06 % od odobrenog budžeta.Manje izvršenje je za 14,94 % odnosno za 175.473 KM i sastoji se od:a) manje izvršenje na bruto platama i naknadama (k-to 611100) za 0,74% odnosno u iznosu od5.177 KM,b) manje izvršenje na bruto naknadama troškova zaposlenih (k-to 611200) za 12,93% odnosno uiznosu od 10.760 KM ic) manje izvršenje na izdacima za materijal, sitan inventar i usluge (k-to od 613 1 do 613 9) za40,84% odnosno u iznosu od 159.536 KM.

IZVRŠENJE TEKUĆI IZDATAKA-RASHODA sastoji se od:

3.1.Bruto plata i naknada u iznosu od 695.423 KM

U prestrukturisanom Budžetu za 2015. godinu bruto plate i naknade iznose 700.600 KM.Izvršenje na ovoj budžetskoj poziciji je 695.423 KM, odnosno 99,26 % od prestrukturisanogbudžeta za ovu poziciju rashoda. Manje izvršenje je za 0,74 % odnosno za 5.177 KM.

U odobrenom Budžetu za 2015. godinu za Agenciju je predviđeno zapošljavanje 1 državnogslužbenika od mjeseca oktobra 2015. godine. Konkursna procedura za zapošljavanje državnogslužbenika na radnom mjestu stručni saradnik završena je krajem mjeseca novembra 2015. godine inovozaposleni državni službenik je počeo raditi od 01.12.2015. godine. Agencija je tada imala 24zaposlene osobe. Međutim, u mjesecu decembru 2015. godine državni službenik na radnom mjestuŠefa grupe za zaštitu prava u Sektoru za pravne, kadrovske, opšte i finansijske poslove podnio jezahtjev za odlazak u penziju. Agencija za državnu službu donijela je dana 02.12.2015. godine rješenjebroj 03-34-2-961-1/15 o razrješenju dužnosti državnog službenika sa danom 18.12.2015. godine..Na dan 31.12.2015. godine u Agenciji za državnu službu ukupno je zaposleno 23 osobe.

U skladu sa članom 32. Pravilnika o finansijskom izvještavanju institucija Bosne i Hercegovineodstupanja stvarnih od planiranih plata je:

Odstupanje na osnovu broja zaposlenih = Razlika između planiranog i ostvarenogbroja zaposlenih X planirana plata pozaposlenom

odnosno:

a) Prosječna planirana bruto plata po zaposlenom za 2015. godinu 30.348 KM (698.000/23)b) odstupanja broja zaposlenih: 1 (planirano 24 a ostvareno 23 )c) materijalno odstupanje plate po osnovu broja zaposlenih: 5.177 KM (prestrukturisani iznos

bruto plata je 700.600 KM a ostvareni iznos bruto plata je 695.423 KM)

Ako primjenimo gore navedenu formulu, onda je:KM 5.177 ≠ 1 zaposleni x 30.348 KM

5

Obzirom da je odstupanje stvarnih bruto plata i naknada od planiranih bruto plata i naknada za2015. godinu zanemarljivo (iznosi 0,74%), onda nećemo ni vršiti analizu.

Podaci o bruto platama i naknadama dati su u Obrascu broj 4-Posebni podaci o platama inaknadama zaposlenih za period od 01.01.2015 do 31.12.2015. godine.

KM

Redni broj Opis

U istomobračunskom

periodu prethodne2014. godine

U obračunskomperiodu tekuće2015. godine

Procenat4/3 x 100

1 2 3 4 51. UKUPNO (2 + 5 + 9) 688.656 695.423 1,012. Bruto plaće i naknade plaća (3+4) 438.132 441.844 1,013. Neto plaće i naknade plaća (bez poreza na dohodak) 403.182 406.767 1,014. Porez na dohodak 34.950 35.077 1,005. Doprinosi (6+7+8) 247.081 249.312 1,016. Za penzijsko i invalidsko osiguranje 138.768 140.014 1,017. Za zdravstveno osiguranje 97.316 98.198 1,018. Za zapošljavanje 10.997 11.100 1,019. Ostali doprinosi 3.443 4.267 1,24

10. Prosječan broj zaposlenih na osnovu radnih sati(cijeli broj) 23 23 1,00

POSEBNI PODACIo plaćama i broju zaposlenih


3.2. Bruto naknada troškova zaposlenih u iznosu 72.440 KM

U prestrukturisanom Budžetu za 2015. godinu bruto plate i naknade iznose 83.200 KM.Izvršenje na ovoj budžetskoj poziciji je 72.440 KM, odnosno 77,67 % od prestrukturisanog budžetaza ovu poziciju rashoda. Manje izvršenje je za 12,93 % odnosno za 10.760 KM.

3.3. Izdaci za materijal i usluge u iznosu od 231.064 KM

U prestrukturisanom Budžetu za 2015. godinu izdaci za materijal i usluge (pozicije ekonomskihkodova od 6131 do 6139) iznose 390.600 KM.Izvršenje na ekonomskim kodovima od 6131 do 6139 je 231.064 KM, odnosno 59,16 % odprestrukturisanog budžeta za ove pozicije rashoda. Manje izvršenje je za 40,84 % odnosno za159.536 KM.

Izvršenje na ekonomskim kodovima od 6131 do 6139 sastoji se od:

3.3.1. Putni troškovi :

Opis Konto Iznos KM3.3.1. Putni troškovi 6131 6.269 KM3.3.1.1 Troškovi prevoza u zemlji 613111 163 KM3.3.1.2 Putovanje, lična vozila u zemlji 613113 1.688 KM3.3.1.3 Troškovi smještaja u zemlji 613114 540 KM

6

3.3.1.4 Troškovi dnevnica u zemlji 613115 1.129 KM3.3.1.5 Putarina 613116 47 KM3.3.1.6 Ostali putni troškovi u zemlji 613117 3 KM3.3.1.7 Troškovi prevoza u inostranstvu 613117 131 KM3.3.1.8 Putovanje, lična vozila u inostranstvu 613123 0 KM3.3.1.9 Troškovi smještaja za služb putovanja u inostranstvu 613124 0 KM3.3.1.10 Troškovi dnevnica u inostrnstvu 613125 2.568 KM

Za 2015. godinu izdaci za putne troškove realizovani su na osnovu poziva od strane GIZ-a, EU,Misije OSCE u BiH, PARCO i ReSPA-e. Organizatori su snosili troškove kotizacije i smještaja saishranom, a Agencija je snosila troškove prevoza, odnosno upotrebu vlastitog auta te 30% dnevnice zaslužbena putovanja.

3.3.2 Izdaci telefonskih i poštanskih usluga su prikazane u tabeli koja slijedi:

Opis Konto Iznos KM3.3.2. Izdaci za telefonske i poštanske usluge 6132 25.249 KM3.3.2.1 Izdaci za fiksne telefone, telefax i telex 613211 7.200 KM3.3.2.2 Izdaci za mobilne telefone 613212 3.918 KM3.3.2.3 Izdaci za internet 613213 7.451 KM3.3.2.4 Izdaci za postanske usluge 613221 6.680 KM

U odobrenom Budžetu za 2015. godinu izdaci za telefonske i poštanske usluge iznose 39.000 KM.Izvršenje na ovoj budžetskoj poziciji je 25.249 KM, odnosno 64,74 % od odobrenog budžeta zaovu poziciju rashoda. Manje izvršenje je za 35,26 % odnosno za 13.751 KM i odnosi se na:a) manje izvršenje na k-tu 613211 za 28,00% odnosno za 2.800 KM,b) manje izvršenje na k-tu 613212 za 42,92% odnosno za 2.946 KM,c) manje izvršenje na k-tu 613213 za 39,21% odnosno za 4.805 KM id) manje izvršenje na k-tu 613221 za 62,39% odnosno za 3.200 KM

Na osnovu člana 4. stav (2) Pravilnik o korištenju telefona („Službeni glasnik BiH“, broj 26/14)ukupno raspoloživa sredstva za mobilne telefone na godišnjem nivou iznose 6.864 KM, a na osnovučlana 6. stav (2) tačka b) Agencija ima pravo na korištenje troškova službenih telefona na godišnjemnivou u iznosu do 10.000 KM.Posmatrajući izvršenje utroška odobrenih sredstava Budžeta za izdatke za fiksne i mobilnetelefone, možemo konstatovati da u Agenciji za državnu službu nije bilo odstupanja u primjeniodredbi gore pomenutog pravilnika.

3.3.3 Nabavka materijala u iznosu od 7.335 KM3.3.4 Izdaci za gorivo u iznosu od 0 KM3.3.5 Unajmljivanje prostora u iznosu od 30.579 KM3.3.6 Izdaci za tekuće održavanje u iznosu od 2.856 KM3.3.7 Izdaci za osiguranje i bankarske usluge u iznosu od 0 KM3.3.8 Ugovorene usluge su prikazane u tabeli koja slijedi:

Opis Konto Iznos KM3.3.8 Ugovorene usluge 6139 158.776 KM3.3.8.1 Usluge javnog informisanja 613913 5.203 KM

3.3.8.2 Usluge reprezentacije 613914 5.061 KM

7

3.3.8.3 Izdaci za informisanje 613 919 813 KM3.3.8.4 Usluge stručnog usavršavanja 613 922 2.049 KM3.3.8.5 Autorski honorari (bruto iznos) 613 933 48.878 KM3.3.8.6 a) Komisije za prijem državnih službenika-neto

b) Porezi i doprinosi na komisije613 955-613958

52.60018.520

KM

3.3.8.7 Troškovi sporova 613962 0 KM3.3.8.8 a) Ugovori o djelu-neto

b) Porezi i doprinosi na ugovore o djelu613 971613976-613983

20.2305.331

KM

3.3.8.9 Ostale nespomenute usluge i dadžbine 613991 91 KM

Ugovorene i druge posebne usluge (k-to 6139) u prestrukturisanom Budžetu za 2015. godinuiznose 290.200 KM. Izvršenje na ovoj budžetskoj poziciji je 158.776 KM, odnosno 54,71 % odprestrukturisanog budžeta za ovu poziciju rashoda. Manje izvršenje je za 45,29 % odnosno za131.432 KM i odnosi se na:

Redbr

Veće izvršenjena ekonomkodu

Manje izvršenjena ekonomkodu

%Izvršenja

Iznos izvršenja u KM

1. 613913 189,06% 3.4032. 613914 15,65% - 9393. 613919 52,18% - 8874. 613922 97,04% - 67.1515. 613933 36,25% - 27.7906. 613955-613958 34,76% - 37.8957. 613971-613985 0,10% -268 613991-613996 60,43% -139

Ukupno manje izvršenje na k-tu 6139 -131.424

Slaba realizacija-odstupanje na ugovorenim uslugama u periodu od 01.01.2015. do 31.12.2015.godine nastalo je pod uticajem slјedećih faktora:

1. obuka zahtijeva dužu proceduru radi selekciji predavača i učesnika,2. organizovanje obuka za druge institucije koje nisu plaćanje iz sredstava za obuke Agencije

(projekti TAP, HRM, IPA 2011 i dr)U 2015. godini Sektor za obuke i IT je aktivno sudjelovao u pripremama i izvođenju obuka kojenisu plaćane iz budžeta Agencije:

2.1.Edukacija voditelja upravnih postupaka i inspektora: 29 obuka, 174 dana obuke, 542 polaznika(projekt Training in Administrative Procedures in BiH);

2.2.Korištenje okvira kompetencija u postupku zapošljavanja državnih službenika u institucijamaBiH: 7 obuka, 7 dana obuke, 120 polaznika (projekt Modernisation of HRM systems in thecivil service);

2.3.Upravljanje procesom javnih konsultacija u institucijama BiH: 1 obuka, 2 dana obuke, 43polaznika (projekt Izgradnja kapaciteta vladinih institucija za sudjelovanje u političkomdijalogu s civilnim društvom – IPA 2011)

2.4.Primjena Zakona o zaštiti osobnih podataka: 2 obuke, 2 dana obuke, 29 polaznika (saradnja sAgencijom za zaštitu ličnih podataka) i

2.5. Prevencija i zaštita od diskriminacije: 2 obuke, 2 dana obuke, 24 polaznika (Prava za sve).

8

Na aktivno sudjelovao u pripremama i izvođenju obuka koje su plaćali gore pomenutiprojekti utrošeno je 187 radnih dana. Ove obuke su izvođene u Sarajevu, Tuzli, Banja Lucii Mostaru. U Sarajevu je izvedeno 60 radnih dana.Ovo je imalo veliki uticaj na smanjenje radnih dana obuke koje plaća Agencija izodobrenih sredstava za obuke a time i smanjenje izvršenja na ovoj poziciji rashoda.

3. smanjen broj zahtjeva institucija BiH za raspisivanje konkursa za prijem državnihslužbenika

U 2015. godini Sektor za obuke i IT je aktivno sudjelovao u pripremama i izvođenju obuka koje nisuplaćane iz budžeta Agencije:

2.6.Edukacija voditelja upravnih postupaka i inspektora: 29 obuka, 174 dana obuke, 542 polaznika(projekt Training in Administrative Procedures in BiH);

2.7.Korištenje okvira kompetencija u postupku zapošljavanja državnih službenika u institucijamaBiH: 7 obuka, 7 dana obuke, 120 polaznika (projekt Modernisation of HRM systems in thecivil service);

2.8.Upravljanje procesom javnih konsultacija u institucijama BiH: 1 obuka, 2 dana obuke, 43polaznika (projekt Izgradnja kapaciteta vladinih institucija za sudjelovanje u političkomdijalogu s civilnim društvom – IPA 2011)

2.9.Primjena Zakona o zaštiti osobnih podataka: 2 obuke, 2 dana obuke, 29 polaznika (saradnja sAgencijom za zaštitu ličnih podataka) i

2.10.Prevencija i zaštita od diskriminacije: 2 obuke, 2 dana obuke, 24 polaznika (Prava za sve).

Na osnovu člana 5. stav (1) Pravilnika o korištenju sredstava za reprezentaciju („Službeni glasnikBiH“, br. 26/14 i 78/15) maksimalan iznos sredstava za reprezentaciju na godišnjem nivou zaAgenciju iznosi 6.000 KM. Izvršenje na k-tu 613914- Usluge reprezentacije iznosi 5.061 KM,odnosno 85,35 % od odobrenog budžeta za ovu poziciju rashoda. Manje izvršenje je za 15,65 %odnosno za 939 KM.Posmatrajući izvršenje utroška odobrenih sredstava Budžeta za izdatke reprezentacije, možemokonstatovati da u Agenciji za državnu službu nije bilo odstupanja u primjeni odredbi gorepomenutog pravilnika.

Agencija za državnu službu je uspostavljena 2002. godine, kada je na nivou BiH bilo oko 15 institucijasa oko 700 državnih službenika. Broj institucija sada se povećao na oko 70 sa preko 4000 državnihslužbenika. Postojeći broj državnih službenika u Agenciji, a koji se nije značajnije mijenjao, nije umogućnosti ekspeditivno obavljati zakonom utvrđene nadležnosti za ovoliki broj institucija i državnihslužbenika u istima.

Iz navedenih razloga, a što se nije moglo riješiti preraspodjelom radnih poslova i zadataka izmeđuzaposlenih u Agenciji, bilo je neophodno da se angažuju osobe po osnovu ugovora o djelu nasljedećim poslovima:

1. kurirski poslovi i poslovi ispomoći u pisarnici i arhivi (odnošenje, prenos i doprema pošte,pakovanje, otprema i uručivanje pošte, te drugi sa njima povezani poslovi koji se odnose i naispomoć jedinom zaposlenom u pisarnici). Zaposlenik angažovan od 01.06.2009. godine samjesečnom neto platom od 800,00 KM. Ukupna neto plata za 2015. godinu ostvarena je uiznosu od 9.780 KM, a bruto plata je ostvarena u iznosu od 13.232 KM.

2. poslovi na konkursnim procedurama i na poslovima obuke državnih službenika (pregledprijava, sačinjavanje poziva, obavijesti i drugih akata kandidatima, obavljenje poslovasekretara komisije, održavanje javnih i stručnih ispita te drugi sa njima povezani poslovi).

9

Angažovana osoba počev od 01.07.2011. godine sa mjesečnom neto platom od 950 KM.Ukupna neto plata za period od 01.01.-30.11.2015. godinu ostvarena je u iznosu od 10.450KM, a bruto plata je ostvarena u iznosu od 12.329 KM.

Prema tome, u 2015. godini izvršenje na bruto ugovorima o djelu je 25.561 KM, odnosno 99,90 % ododobrenog budžeta za ovu poziciju rashoda. Manje izvršenje je za 0,10 % odnosno za 26 KMU sklopu aktivnosti Agencija za državnu službu BiH na pripremi i obradi normativnih akata u 2015.godini planirano je da ista obuhvati, između ostalog, i novi Pravilnik o unutrašnjoj organizacijiAgencije za državnu službu BiH, na koji način će se izvršiti obaveza iz člana 46. Odluke o načelimaza utvrđivanje unutrašnje organizacije organa uprave BiH, te unutrašnja organizacija naše institucijeuskladiti sa novim važećim propisima koji se odnose na segment unutrašnje organizacije organauprave.

Sve navedene normativne aktivnosti Agencija za državnu službu BiH je predvidjela i blagovremenodostavila Vijeću ministara BiH, radi sačinjavanja plana rada Vijeća ministara BiH za 2015. godinu.U novom Prijedlogu Pravilnika o unutrašnjoj organizaciji sa sistematizacijom radnih mjesta Agencijeza državnu službu BiH predviđen je veći broj izvršilaca u odnosu na sadašnji broj (između ostalogpredviđeno je radno mjesto kurira i većeg broj državnih službenika). Kada bude usvojen Pravilnika ounutrašnjoj organizaciji sa sistematizacijom radnih mjesta Agencije, onda neće biti potrebe zaangažovanjem osoba po ugovoru o djelu.

U nastavku dajemo grafički prikaz izvršenja budžeta Agencije za državnu službu za 2015. godinu uodnosu na prestrukturisani Budžet za 2015. godine po sintetičkim grupama konta:

050.000

100.000150.000200.000250.000300.000350.000400.000450.000500.000550.000600.000650.000700.000750.000

6111 6112 6131 6132 6133 6134 6135 6136 6137 6138 6139 8213

Odobreni-prestrukturisanibudžet za 2015. godinu Izvršenje za 2015. godinu

10

Tabela 1. Grafički prikaz izvršenja budžeta za 2015. godinu u odnosu na odobreni budžet za 2015.godinu

2.1. Radno vrijeme (radni i neradni sati:

Ukupnodana ugodini

Broj subota inedjelja u

godini

Ukupnoradnih dana u

godini

Broj radnihsati po danu

Ukupnigodišnji fondradnih sati u

godini

Brojzaposlenih

u godini

Broj NOVOzaposlenih u

godini

BrojRAZRJEŠENJA

u godini

Planiranibroj

zaposlenih

365 104 261 8 2.088 23 1 1 26 2015365 104 261 8 2.088 23 26 2014

Redovni Službeniput

Državnipraznik

Vjerskipraznik

Bolovanje Bolovanjeporodiljsko

Bolovanje radibolesti djece

Godišnjiodmor

Plaćenoodsustvo

Januar 3.144 0 376 40 16 352 0 120 0 4.048Februar 3.192 32 0 0 0 328 24 104 0 3.680Mart 3.448 24 120 0 16 208 72 160 0 4.048April 3.512 56 0 104 0 96 56 224 0 4.048Maj 2.432 640 176 0 0 104 0 512 0 3.864Juni 2.608 240 0 0 0 0 8 1.192 0 4.048Juli 3.008 64 0 88 0 0 0 1.072 0 4.232Avgust 3.048 0 0 0 0 0 0 816 0 3.864Septembar 3.496 168 0 88 0 0 24 272 0 4.048Oktobar 3.640 136 0 0 0 0 176 96 0 4.048Novembar 3.392 168 128 0 0 0 40 136 0 3.864Decembar 4.184 48 0 40 0 0 0 72 0 4.344Ukupno 39.104 1.576 800 360 32 1.088 400 4.776 0 48.136 2015Ukupno 35.600 968 904 296 1.136 3.648 64 4.832 576 48.024 2014

40.680 Ukupno neradnih sati u 2015. godini: 48.13636.568 Ukupno neradnih sati u 2014. godini: 48.024

40.680 36.568 1.520 4.848(radni sati/ ukup satix100) 48.136 48.024 7.456 11.456

stepen ZAPOSLENOSTI 23 23 1.488 3.712

26 26 7.456 11.45688,46%

Stepen učešća Bolovanja/ Ukupnineradni sati

Stepen učešća Bolovanjaporodiljskog i za bolest djece/

42,32%

32,40%

PREGLED RANIH I NERADNIH SATI U 2014 i 2015. GODINI

88,46% 19,96%

48.024

Ukup radnih sati u 2014. g: 11.456stepen ISKORIŠTENOSTI

RADNOG VREMENA

(ostvareni br zaposlenih/planirani broj x100)

84,51%

Ukup radnI sati u 2015. g: 7.456

76,15% 20,39%

Ukupni godišnji fondsati za sve zaposlene

u godini

48.208

Mjeseciu 2015

Radni sati u 2015. godini Neradni sati u 2015. godini Ukupno satiu 2015.godini

Napomena: U 2015. godini ostvaren je fond od 48.136 sati i za 72 sata je manji od ukupnog godišnjeg fonda. Dana 01.12.2015.primljen je 1 državni službenik, a 18.12.205. godine razrješen je 1 državni službenik radi odlaska u penziju (panirano 31.12.2015.godine)

3.4.1. Analiza radnog vremena za 2015. godinu sa osvrtom na 2014. godinu

U 2015. godini od ukupno planiranih 48.208 sati ostvareno je ukupno 48.136 sati (40.680 radnih sati i7.456 neradnih sati). Ostvareno je 99,85%. Manje ostvarenje sati je za 0,15% ili u apsolutnom iznosuod 72 sata.Stepen iskorištenosti radnog vremena (radni sati) u 2015. godini je 84,51%, a stepen neiskorištenostiradnog vremena (neradni sati) je 15,49%.U neradnim satima učešće sati godišnjeg odmora je 64,06%, bolovanja 20,39%, državnog praznika10,73% i vjerskog praznika 4,83%.U ukupnim neradnim satima učešće trudničkog i porodiljskog bolovanja je 14,59%, bolovanja radibolesti djece 5,36% i ostalo bolovanje 0,43%.

Kada se vrši upoređivanje radnog vremena u 2015. godini i u 2014. godini, onda je vidljivo da je u2015. godini došlo do smanjenja ukupnih neradnih sati sa 11.456 na 7.456 ili za 34,92 %, odnosno uapsolutnom iznosu za 4.000 sati. U smanjenju neradnih sati u 2015. godini u odnosu na 2014. godinu ,najviše učešće imaju sati bolovanja koji su smanjeni sa 4.848 sati na 1.520 sati ili za 68,65%, odnosnou apsolutnom iznosu za 3.328 sati.

11

Ukupni radni sati u 2015. godini povećani su u odnosu na 2014. godinu sa 36.568 sati na 40.680 satiili za 11,24%, odnosno u apsolutnom iznosu za 4.112 sati.

IV. POTRAŽIVANJA I OBAVEZE

Komisija za popis novčanih sredstava, potraživanja i obaveza (u daljem tekstu: Komisija) je izvršilapopis potraživanja i obaveza sa stanjem na dan 31.12.2015. godine i utvrdila:

4.1. Potraživanja (k-to 131392) na dan 31.12.2015. godine iznose Ukupno 49,74 KM

Potraživanja se odnose na potraživanja po osnovu prekoračenja limita za službene fiksne telefone štoje prikazano u sljedećoj tabeli:

Red.br

Opis Iznos u KM

1. Prekoračenje limita za službeni fiksni telefon za mjesec 11/15- Ivana 31,152. Prekoračenje limita za službeni fiksni telefon za mjesec 11/15- Andrea 5,113. Prekoračenje limita za službeni fiksni telefon za mjesec 12/15- Sanja 6,654. Prekoračenje limita za službeni fiksni telefon za mjesec 12/15- Namik 6,83

Ukupno potraživanje: 49,74

4.2. Obaveze (4.2.1+ 4.2.2 ) na 31.12.2015. godine iznose Ukupno 103.495,60 KM

Obaveze Agencije za državnu službu se sastoje od:

4.2.1 Kratkoročnih tekućih obaveza prema pravnim osobama ( 311 1)Ukupno 13.733,17 KM

4. 2.1.1 Kratkoročne tekuće obaveze prema dobavljačima (311 111) 11.138,97 KM

Uvidom u Analitičku karticu dobavljača za period od 01.01.2015. do 31.12.2015. gorine i u Probnubilansu do dana 31.12.2015. godine, Komisija je konstantovala da sa 31.12.2015. godine nisu izmireneobaveze prema sljedećim dobavljačima:

.0707. Agencija za državnu službu P R E G L E D neizmirenih obaveza prema dobavljačima na dan 31.12. 2015.godine

Red. Naziv dobavljača Mjesto Broj Iznos UKUPNObroj računa računa u KM neizmireno u KM

1 JP BIH Pošta Sarajevo 1-7072-EP-20355/15 800,80 800,802.a 0240436321252. 170,902.b BH Telecom Sarajevo 1000013239. 58,50 804,702.c 2017161602552. 575,303 Prim Invest Sarajevo 3482/15 3.495,96 3.495,964 QSS doo Sarajevo PFK15+01272 440,97 440,975 Služba za zajed poslove instituc BiH Sarajevo 15-3FU-000673 437,70 437,706 UNITIC Sarajevo 1554/2015 157,95 157,957 R & S doo Sarajevo 19112/15 4.638,34 4.638,348 Centro-press PJ I.Sarajevo I. Sarajevo 46-75-201-12163 132,55 132,559 Boulevard Sarajevo 6/2016. 230,00 230,00

UKUPNO NEIZMIRENE OBAVEZE KM: 11.138,97

12

4.2.1.2 Obaveze po obustavljenim porezima i doprinosima (311 121) 2.594,20 KM

Opis Konto Iznos KM

2.1.2 Obaveze po obustavlj porezima i doprinosima (Konto 311 121) 2.594,20 KM

2.1.2.1 Obaveze za poreze i doprin za komisije za 12/15 311 121 2.025,32 KM2.1.2.2 Obaveze za poreze i doprin za discipl komisije za 12/15 311 121 278,22 KM2.1.2.3 Obaveze za poreze i doprin ua ugovore o djelu za 12/15 311 121 209,66 KM

4.2.2 Ostale neizmirene obaveze na dan 31.12.2015. godine Ukupno 89.762,43 KMi sastoje se od:

Opis Konto Iznos KM4.2.2.1 Kratkoročne obaveze prema fizičkim licima (Konto 311 2) 15.101,08 KM

4.2.2.1.1. Obaveze prema fizičkim licima za komisije za 12/15 311 211 5.700,00 KM4.2.2.1.2. Obaveze prema fizičkim licima za discipl komisije za12/15

311 211 1.200,00 KM

4.2.2.1.3. Obaveze prema fizičkim licima za ugovore o djelu za12/15

311 211 800,00 KM

4.2.2.1.4. Obaveze prema fizičkim licima za autorske honorare za12/15

311 211 7.401,08 KM

Opis Konto Iznos KM4.2.2.2 Obaveze za plate (Konto 341 1) 33.231,67 KM

4.2.2.2.1. Obaveze za neto plate za 12/15 341 111 33.195,61 KM4.2.2.2.2. Obaveze za posebni doprinos za solidarnost za 12/15 341 111 36,06 KM

Opis Konto Iznos KM4.2.2.3 Obaveze za naknade plate (Konto 341 2) 1.088,46 KM

4.2.2.3.1. Obaveze za naknade plata za bolovanje za 12/15 341 211 0 KM4.2.2.3.2. Obaveze za naknade plata za godišnji odmor za 12/15 341 212 729,44 KM4.2.2.3.3. Obaveze za naknade plata za državne i vjerske praznike12/15

341 214 359,02 KM

Opis Konto Iznos KM4.2.2.4 Porezi i doprinosi na plate (Konto 341 3) 24.583,55 KM

4.2.2.4.1. Obaveze po osnovu poreza i doprinosa za 12/15 341 312 24.457,33 KM4.2.2.4.2. Obaveze za poseban porez zašt od prir nesreća za12/15

341 313 126,22 KM

Opis Konto Iznos KM

4.2.2.5 Ostale obaveze prema zaposlenim (Konto 341 4) 15.757,67 KM

4.2.2.5.1. Obaveze prema zaposlenim za mobilne telefone za 12/15 341 412 206,14 KM4.2.2.5.2. Obaveze za prevoz na posao za 12/15 341 432 1.483,37 KM4.2.2.5.3. Obaveze za topli obrok za 12/15 341 435 3.138,00 KM4.2.2.5.4. Obaveze za otpremninu za odlazak u penziju za 12/15 341 437 10.930,16 KM

13

V. POPIS NOVČANIH SREDSTAVA AGENCIJE

Komisija je izvršila popis novčanih sredstava u blagajni (popis gotovine) Agencije na dan 30.12.2015. godine.Evidentirani iznos utvrđenog stanja gotovine u blagajni, prema dnevniku-izvještaju blagajne broj 50 te premapriloženom Zapisniku o popisu novčanih sredstava u blagajni iznosi: 2.267,57 KM i on je ispod odobrenogblagajničkog maksimuma Agencije za državnu službu koji iznosi 5.000 KM (Odluka o visini blagajničkogmaksimuma za 2012. godinu, broj: 05-16-1-14/12 od 05.01.2012. godine).

Agencija za državnu službu je dana 04.01.2016. godine dostavila MFiT sljedeće :

1. Zapisnik o popisu novčanih sredstava u blagajni Agencije za državnu službu na dan 31.12.2015.godine,

2. Fotokopija blagajničkog dnevnika broj 50 od 22.12.2015.godine,3. Karticu prometa konta Glavne knjige

VI. RAZGRANIČENI RASHODI ZA NABAVKU ROBA I USLUGA NA DAN 31.12.2015.GODINE (KONTO 390 000)

Ministarstva finansija i trezora dana 26.10.2015. godine donijelo je pod brojem broj 08-16-1-8801-1/15Uputstvo za unos i-evidentiranje obaveza u ISF-U-sistem koje su planirane u Budžetu tekuće fiskalne godine, ačiji će računi ili konačne situacije biti ispostavljeni u narednoj fiskalnoj godini. Ukoliko institucija ispunjavauslove koji su dati u pomenutom Uputstvu (jedan od uslova jeste da se radi o robama i uslugama ili radovimakoji se jednokratno nabavljaju tj. koji nemaju karakter tekućih izdataka i za koja se odobravaju sredstva samo ujednoj fiskalnoj godini), onda je bilo moguće izvršiti razgraničenje rashoda.Obzirom da Agencija nije ispunjavala sve uslove, to nije ni imala razgraničenja rashoda na k-tima 390000.

VII. ANALIZA OSNOVNIH SREDSTAVA (KAPITALNIH IZDATAKA):

7.1. Nabavka osnovnih sredstava:

Na osnovu Odluke Ministarstva finansija i trezora o prvom prestrukturisanju rashoda broj 05-16-2-7832-2/15 od 07.10.2015. godine, izvršeno je prestrukturisanje rashoda Budžeta u iznosa od 19.000KM od čega na kapitalne izdatke 3.600 KM.

Na osnovu Odluke Ministarstva finansija i trezora o drugom prestrukturisanju rashoda broj 05-16-2-9041-2/15 od 17.11.2015. godine, izvršeno je prestrukturisanje rashoda Budžeta u iznosa od1.000 KM na kapitalne izdatke.

U decembru 2015. godini Agencija je izvršila nabavku osnovnih sredstava:1. Lap top HP NB 250 G4 u iznosu od 791,50 KM i2. Arhivski regali sa policama u iznosu od 3.495,96 KM

Na osnovna sredstva koja su nabavljena u 2015. godini za potrebe Agenciji, Komisija je nalijepilainventurne pločice od broja 395 do broja 419.

Evidencija osnovnih sredstava (kapitalnih izdataka) vodi se u Glavnoj knjizi Trezora i u pomoćnojknjizi tj u Modulu osnovnih sredstava (FA).Ministarstvo finansija i trezora je u Modul osnovnih sredstava (FA) učitalo početno količinsko ifinansijsko stanje osnovnih sredstava Agencije. Nakon što je komisija za popis osnovnih sredstava

14

završila naturalni popis za 2015. godinu, ovlaštene osobe Agencije su izvršile upis inventurnog stanjau Modul osnovnih sredstava (FA). Izvršeno je usaglašavanje finansijskog stanja u Glavnoj knjiziTrezora i u Modulu osnovnih sredstava (FA) i ono je identično.

Komisija je utvrdila da ne postoje neslaganja-razlike između knjigovodstvenog stanja i stanja poizvršenom popisu i da nema manjkova i viškova osnovnih sredstava.

7.2. Donacija u nenovčanom obliku:

Na osnovu Protokola o donaciji opreme broj 13.2254.4-001.00 od 16.03.2015. godine zaključenogizmeđu Njemačkog udruženja za međunarodnu saradnju-GIZ i Agencije za državnu službu Bosne iHercegovine, GIZ-ove Liste donirane opreme od 12.03.2015. godine te fakture dobavljača opremeIDEGO doo Sarajevo od 12.03.2015. godine, Agencije za državnu službu primila je dana 26.03.2015.godine doniranu opremu u ispravnom stanju, u količini i vrijednosti koja je navedena u pomenutimdokumentima. Nenovčana donacija u iznosu od 8.231,55 KM odnosila se na licence (k-to 011512).Agencije je dana 07.04.2015. godine obavijestila Ministarstvo finansija i trezora o nenovčanojdonaciji.

7.3. Rashod osnovnih sredstava:

U 2015. godini nije bilo rashoda osnovnih sredstava .

7.4 . Obnova reversa za osnovnih sredstava:

Komisija je izvršila obnovu postojećih reversa o zaduženju zaposlenih sa osnovnim sredstvima sastanjem na dan 31.12.2015. godine.

7.5. Popis tuđih osnovnih sredstava koja se nalaze na korištenju u Agenciji i vlastitih sredstavakoja su data na korištenje drugim institucija:

U kancelarijama Agencije za državnu službu nalaze se tuđa sredstva na korišćenju i to:

7.5.1. Tuđa sredstva koja su u vlasništvu Službe za zajedničke poslove institucija BiH nalaze se uprostorijama-kancelarijama koje koriste zaposleni u Agenciji za državnu službu

7.5.2 Tuđa sredstva koja su vlasništvo UNITICA nalaze se u upotrebi u Kabinetu direktora

Popisne liste tuđih sredstava nalaze se u Agenciji i one su usaglašene sa vlasnicima osnovnihsredstava.

Agencija ima svoja stalna sredstva koja se koriste u sali 402/IV Zgrade prijateljstva između Grčke iBiH. Popisne liste vlastitih sredstava koja su na korištenju u drugim institucijama su usaglašene ipotpisane od tih institucija.

7.6. Analiza osnovnih sredstava:

U narednoj tabeli prikazani su podaci za osnovna sredstva koja se nalaze u Agenciji:

15

Agencija za državnu službu BiH

na dan 30.12.2015. godinek-to 0113+0115 k-to 0119. k-to 5111

Ukupna Ukupna Ukupna Ukupna Ukupna Ukupna % StopaR Opis nabavna Nabavka nabavna ispravka ispravka ispravka sadašnja otpisanostibr vrijednost u 2015 vrijednost vrijednosti vrijednosti vrijednosti vrijednost na 31.12.2015.

na 31.12.2014. na 31.12.2015. na 31.12.2014. u 2015. na 31.12.2015. na 31.12.2015. ( 9/ 6 )1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 Namještaj 5.936,64 5.936,64 3.381,53 593,39 3.974,92 1.961,72 66,962 Kompjuterska oprema 234.409,63 791,50 235.201,13 191.087,66 15.672,54 206.760,20 28.440,93 87,913 Oprema za prenos podat i glasa 27.217,23 27.217,23 18.932,56 2.429,26 21.361,82 5.855,41 78,494 Kancelarijska oprema 188,70 188,70 147,80 37,74 185,54 3,16 98,335 Ostala stalna sredstva 742,95 742,95 297,18 148,59 445,77 297,18 60,006 Ostale kancelarijske mašine 11.288,69 11.288,69 11.288,69 0,00 11.288,69 0,00 0,007 Elektronska oprema 5.006,22 5.006,22 2.600,55 932,60 3.533,15 1.473,07 70,588 Fotografska oprema 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,009 Ugrađena oprema 6.599,83 3.495,96 10.095,79 1.003,07 989,88 1.992,95 8.102,84 19,74

10 Materijalna prava-Lience 0,00 8.231,55 8.231,55 0,00 1.234,67 1.234,67 6.996,88 15,0011 Softveri 77.794,90 77.794,90 57.909,11 8.626,94 66.536,05 11.258,85 85,53

Ukupno KM 369.184,79 8.231,55 4.287,46 381.703,80 286.648,15 30.665,61 317.313,76 64.390,04 83,13

Nabavna vrijednost, amortizacija i sadašnja vrijednost stalnih sredstava

Donacijaod GIZ-a

26.03.2015

Ukupna nabavna vrijednost osnovnih sredstava na dan 31.12.2015. godine iznosi 381.704 KM, aukupna ispravka vrijednosti je 317.314 KM (od čega amortizacija za tekuću 2015. godinu iznosi30.666 KM) tako da ukupna sadašnja vrijednost osnovnih sredstava na dan 31.12.2015. godine iznosi64.390 KM. Upoređujući ukupnu ispravku vrijednosti sa ukupnom nabavnom vrijednošću osnovnihsredstava na dan 31.12.2015. godine, proizilazi da su ukupna osnovna sredstva amortizovana(otpisana) sa stopom od 83,13 %.

U skladu sa članom 33. Pravilnika o finansijskom izvještavanju institucija Bosne i Hercegovinepotrebno je da budžetski korisnici analizom obrate pažnju na:a) stopu otpisanosti stvari i prava koja podliježu otpisu, posebno informacione opreme itransportnih sredstava sa približnim iznosom budžeta i vremena koji će biti potrebni za zamjenu,uzimajući svakako u obzir tehnički i tehnološki razvoj,b) stopu iskorištenosti kapaciteta ic) efekte zamjene funkcije ili njenog dijela uslugama sa tržišta.

7.6. a) stopa otpisanosti stvari i prava koja podliježu otpisu (posebno informacione opreme)

Nabavna vrijednost informacione opreme, ispravka vrijednosti, sadašnja vrijednost i stopa otpisanostipo godinama prikazana je u narednim tabelama:I : Kompjuterska oprema-Hardveri

Redbr

Godina Nabavnavrijednost

Rashodnabavne

vrijednosti

Ukupnanabavna vrijedn

posle rashoda

Ispravkavrijednosti

Rashodispravke

vrijednosti

Ukupna ispravkavrijednost posle

rashoda

Ukupnasadašnja

vrijednost

% Stopaotpisanosti

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=8/5*1001 2007 28.876,32 28.876,32 28.876,32 0,00 28.876,32 0,00 100,002 2008 17.716,76 17.716,76 17.716,76 0,00 17.716,76 0,00 100,003 2009 113.893,02 113.893,02 67.267,62 0,00 67.267,62 46.625,40 59,064 2010 23.520,82 23.520,82 13.942,03 0,00 13.942,03 9.578,79 59,285 2011 5.176,50 5.176,50 1.983,75 0,00 1.983,75 3.192,75 38,326 2012 1.738,68 1.738,68 144,89 0,00 144,89 1.593,79 8,337 2013 52.226,85 52.226,85 32.714,61 0,00 32.714,61 19.512,24 62,648 2014 0,00 8.739,32 -8.739,32 37.181,00 8.739,32 28.441,68 -37.181,00 0,009 2015 791,50 791,50 15.672,54 15.672,54 -14.881,04 0,00

243.940,45 8.739,32 235.201,13 215.499,52 8.739,32 206.760,20 28.440,93 87,91Ukupno

16

II: Softveri

Redbr


Rashodnabavne

vrijednosti


posle rashoda

Ispravkavrijednosti

Rashodispravke

vrijednosti


rashoda

Ukupnasadašnja

vrijednost

% Stopaotpisanosti

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=8/5*1001 2009 32.393,19 32.393,19 20.463,71 20.463,71 11.929,48 63,172 2010 2.266,91 2.266,91 1.360,16 1.360,16 906,75 60,003 2011 25.522,38 25.522,38 9.015,94 9.015,94 16.506,44 35,334 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,005 2013 17.612,42 17.612,42 12.590,01 12.590,01 5.022,41 71,486 2014 0,00 0,00 14.479,29 14.479,29 -14.479,29 0,007 2015 0,00 0,00 8.626,94 8.626,94 -8.626,94 0,00

77.794,90 0,00 77.794,90 66.536,05 0,00 66.536,05 11.258,85 85,53Ukupno

(I + II) informaciona oprema

Redbr


Rashodnabavne

vrijednosti


posle rashoda

Ispravkavrijednosti

Rashodispravke

vrijednosti


rashoda

Ukupnasadašnja

vrijednost

% Stopaotpisanosti

321.735,35 8.739,32 312.996,03 282.035,57 8.739,32 273.296,25 39.699,78 87,32Ukupno

Nabavna vrijednost informacione opreme na dan 31.12.2015. godine (uključuje hardvere i softvere)iznosi 312.996 KM, a ispravka vrijednosti je 273.296 KM tako da sadašnja vrijednost informacioneopreme na dan 31.12.2015. godine iznosi 39.700 KM. Upoređujući ukupnu ispravku vrijednosti saukupnom nabavnom vrijednošću informacione opreme na dan 31.12.2015. godine, proizilazi da jeinformaciona oprema amortizovana (otpisana) sa stopom od 87,32 %.

7.6. b) stopa iskorištenosti kapaciteta :

Za analiziranje iskorištenost kapaciteta Agencije potrebno je utvrditi sljedeće:- Koliko je kupljeno opreme- vrijednost ?- Koliko je opreme primljeno kao donacija u nenovčanom obliku?- Koliko se opreme koristi-vrijednost ?- Koliko se opreme ne koristi-vrijednost ?

U 2015. godini Agencija je izvršila nabavku stalnih sredstava (osnovnih sredstava) u ukupnom iznosuod 4.287 KM (po grupama-kategorijama: a) računarska oprema u iznosu od 791 KM i b) arhivskepolice u iznosu od 3.496 KM). Agencija za državnu službu je 26.03.2015. godine primila donaciju unenovčanom obliku u iznosu od 8.232 KM (licence k-to 011512).U Agenciji se koristi sva raspoloživa stalna sredstva čija je sadašnja vrijednost 64.390 KM i nemastalnih sredstava koja se ne koriste. Velika količina telefonskih aparata i garnitura koristi se bez obzirašto nemaju sadašnju vrijednost. Ovo zbog toga što nema mogućnosti da se u budžetu dobiju sredstvaza kapitalne izdatke.

Agencija će u narednom periodu nastojati da obezbijedi zanavljanje stalnih sredstava na sljedećinačin:- putem donacija,- prestrukturisanjem sredstava sa tekućih izdataka na kapitalne izdatke

7.6. c) efekti zamjene funkcije ili njenog dijela uslugama sa tržišta:

Agencija je, u cilju zamjene funkcije ili njenog dijela uslugama sa tržišta, u novembru 2011. godineobavila razgovore sa pravnim licima koja imaju mogućnost iznajmljivanja opreme i to prvenstvenomultifunkcionalnih uređaja i fotokopir aparata. Efekti zamjene funkcije odnosno usluga fotokopiranja i

17

printanja materijala (testovi za polaganje javnih ispita i materijal za evaluaciju obuka) saiznajmljivanjem opreme za te svrhe bili bi opravdani i povoljni jer bi se izbjegle kupovine tonera,rezervnih dijelova i servisiranje. Međutim, s obzirom da je u 2015. godini došlo do restrikcije uzapošljavanju a i do smanjenja sredstava za obuke, nije bilo opravdano da se Agencija odluči zazamjenu funkcije usluge fotokopiranja i printanja materijala sa iznajmljivanjem opreme od pravnihlica.

XI. PRIHODI:

Agenciji za državnu službu BiH u 2015. godini nije ostvarila neoporezive prihode.

XII. GLAVNI CILjEVI (AKTIVNOSTI) UTVRĐENI PROGRAMOM (PLANOM) RADA ZA2015. GODINU I REALIZACIJA U 2015. GODINI

Agencija za državnu službu BiH, kao i sve druge institucije BiH, dostavila je Program (Plan) rada dvaputa (u različitim vremenskim periodima) i na adresu dvije institucije i to:

Red. br Nazi akta Institucija kojoj jedostavljeno

Vrijemedostavanja

1 Nacrt Plana (Programa) rada za2015. godinu

Ministarstvo finansija itrezora BiH

Avgust2014. godine

2 Plan rad za 2015. godinu Vijeće Ministara Februar2015. godine

U nastavku ćemo analizirati ostvarenje ciljeva u odnosu na planirane ciljeve, odnosno aktivnosti posektorima.

Poslovi Sektora za postavljenja su sljedeći:1. raspisivanje i objavljivanje javnih i internih oglasa na zahtjev institucija BiH;2. provođenje konkursne procedure po osnovu raspisanih i objavljenih oglasa;3. postavljenje državnih službenika, razrješenje državnih službenika, mišljenja za imenovanje

rukovodećih državnih službenika, oglašavanje prekobrojnim državnog službenika na zahtjevinstitucije; direktno preuzimanje državnih službenika (po osnovu sporazuma ili posebnihzakona, ili Zakona o državnoj službi u institucija Bosne i Hercegovine);

4. akti koji se odnose na pitanja u vezi javnih ispita, a koji se izdaju na zahtjev kako fizičkih lica,tako i institucija;

5. akti koji se izdaju na zahtjev odnosno po službenoj dužnosti institucijama i fizičkim licima, aodnose se na primjenu Zakona o državnoj službi u institucijama Bosne i Hercegovine;

6. implementacija projekta „MojKonkurs“;7. primjena Zakona o slobodi pristupa informacijama u Bosni i Hercegovini;8. učešće u izradi nacrta normativnih akata;9. učešće u realizacijama aktivnosti definisanim u Revidiranom akcionom planu 1 Strategije

reforme javne uprave

Postupak konkursa za izbor državnih službenika pokreće se zahtjevom koji podnosi institucija. Uslučaju rukovodećih državnih službenika, postupak može pokrenuti Vijeće ministara BiH zaključkom,ili resorno ministarstvo. Zaključkom Vijeća ministara Bosne i Hercegovine, koji je donesen na 95.sjednici održanoj 23.07.2009. godine, Agencija je zadužena da prati rokove vezane za istek mandata

18

rukovodećih državnih službenika, te da s tim u vezi prije isteka mandata na svaku od tih pozicija izvrširaspisivanje konkursa.Iz priložene tabele vidljivo je da kod Sektora za postavljenja skoro svaka planirana aktivnost nijeizvršena u punom obimu. Ovo zbo toga što cjelokupan plan aktivnosti zavisi od zahtjeva institucija.

Realizacija-ostvarenje aktivnosti Sektora za postavljenja je sljedeća:Red br Aktivnosti % Realizacije1 Raspisivanje javnih i internih oglasa na prijedlog institucija BiH 92,702 Provođenje procedura po raspisanim javnim oglasima 84,413 Aktivnosti u vezi postavljenja 66,68Ukupno ostvarenje aktivnosti Sektora za postavljenja 81,26

Sektor za obuku i informacione tehnologije nadležan je za:1. procjenu u kojim je oblastima znanja potrebno obezbijediti usavršavanje državnih službenika u

pojedinim institucijama, kao i u svim institucijama u cjelini; pripremu opštih akata kojim seutvrđuje opšta strategija kadrovskog razvoja državnih službenika u institucijama; pomoćinstitucijama kroz pružanje savjeta u pripremi i provedbi strategije kadrovskog razvoja koja jespecifična za te institucije; iznalaženje i provođenje projekata inostrane i domaće pomoći zaobuku i razvoj državne službe;

2. obezbjeđivanje obuke i razvoja državnih službenika korištenjem resursa Agencije koji supredviđeni za obuku; izrada konkretnih planova i programa obuke i njihova realizacija,uključujući i angažovanje izvođača obuke; izrada i distribucija potrebnih materijala; procjenaaktivnosti usmjerenih na konstantno poboljšanje programa obuke;

3. pomoć državnim službenicima u individualnoj obuci i razvoju putem pružanja podrškepojedinačnim inicijativama u skladu sa mogućnostima;

4. ispitivanje trendova, potreba i stavova o državnoj službi putem analiziranja podataka i drugihinformacija, sa ciljem ocjene efekata postojeće politike i predlaganja nove, ako se to ocjenipotrebnim;

5. izradu saopštenja i drugih informativnih materijala o Agenciji, te aktivnosti i razvoj službeneinternet stranice Agencije (u daljem tekstu: web stranica);

6. razvoj i vođenje informacionih sistema i baza podataka iz nadležnosti Agencije;7. obezbjeđivanje državnim službenicima i javnosti pristup podacima u skladu sa Zakonom o

slobodi pristupa informacijama u Bosni i Hercegovini ("Službeni glasnik BiH", broj 28/00),Zakonom o zaštiti ličnih podataka ("Službeni glasnik BiH", broj 32/01) i opštim aktimaAgencije, te saradnju u pogledu istog sa Komisijom za zaštitu podataka;

8. održavanje računarskog sistema i računarske mreže Agencije, pomoć u upravljanju istim,rješavanje manjih softversko – hardverskih problema i pružanje pomoći zaposlenim u Agencijivezano za informatičke potencijale, te obavljanje svih drugih aktivnosti vezano za informatičkupodršku Agenciji.

Ostvarenje planiranih aktivnosti: Pružanje obuka usklađenih sa prioritetima reforme javneadministracije Odsjeka za obuke u direktnoj je zavisnosti od:a) odobrenih sredstava u budžetu za obuke,b) procedura za odabir polaznika koji su se prijavili za obuke,c) procedura izbora izvođača naprednih stepena francuskog i engleskog jezika iz oblasti prava imultifunkcionalne pravne terminologije, iz oblasti biznisa, finansija i ekonomije.d) pripremanja tema na webinar-uIz priložene tabele vidljivo je da su kod Sektora za obuku i IT planirane aktivnost relizovanesa 105,18%.

19

Realizacija-ostvarenje aktivnosti Sektora za obuku i IT:Red br Aktivnosti % Realizacije1 Pružanje obuka usklađenih sa prioritetima reforme javne

administracije119,55

2 Aktivnosti Grupe za IT 92,86Ukupno ostvarenje aktivnosti Sektora za obuku i IT 106,20

Poslovi Sektora za pravne, kadrovske, opšte i finansijske poslove su:1. prijem, podjela i slanje pošte, vođenje evidencije o primljenoj i otpremljenoj pošti, kao i drugih

propisanih evidencija u oblasti kancelarijskog poslovanja, te arhiviranje cjelokupnedokumentacije koju primi ili sačini Agencija (vođenje pisarnice i arhive);

2. podršku ostvarenju prava državnih službenika, pomoć u dostavljanju žalbi Odboru državneslužbe za žalbe u vezi sa preduzetim ili propuštenim radnjama institucija, te preduzimanjeradnji za direktno podnošenje inicijativa Odboru državne službe za žalbe kada se ocijeni da jeto u opštem interesu; zastupanje Agencije pred Odborom državne službe za žalbe u svimslučajevima u kojim se vodi rasprava o aktivnostima koje je Agencija preduzela ili nijepreduzela; pružanje pomoći institucijama u uspostavi alternativnih mehanizama za rješavanjesukoba; pružanje pomoći aktivnostima ombudsmena u institucijama; posredovanje ukolektivnim pregovaranjima u koje mogu biti uključene institucije; aktivnosti vezane za ocjenurada državnih službenika; regulisanje drugih prava državnih službenika zaposlenih uinstitucijama BiH i pomoć institucijama u efikasnom radu ( privremena popuna radnih mjestado sprovođenja konkursnih procedura).

3. vođenje disciplinskih postupaka; pomoć disciplinskim komisijama Agencije u vođenjupostupaka, uključujući i izradu odluka disciplinskih komisija Agencije nakon obavljenihdisciplinskih postupaka; pružanje neophodne tehničke pomoći institucijama u vođenjudisciplinskih postupaka pred internim disciplinskim komisijama institucija;

4. normativno-pravna djelatnost

5. obavljanje finansijskih poslova Agencije.

Iz priložene tabele vidljivo je da su kod Sektora za obuku i IT planirane aktivnost relizovanesa 96,19%.

Realizacija-ostvarenje aktivnosti Sektora za pravne, kadrovske, opšte i finansijske poslove je sljedeća:Red br Aktivnosti % Realizacije1 Priprema i obrada normativnih akata 0,002 Aktivnosti Odsjeka za kadrovske, opšte i finansijske poslove 100,003 Aktivnosti Grupe za zaštitu prava 88,57Ukupno ostvarenje aktivnosti Sektora za pravne, kadrovske, opšte ifinansijske poslove

94,28

Iz gore izloženog vidljivo je da u Agenciji za državnu službu ostvarenje ciljeva u odnosu naplanirane ciljeve, odnosno aktivnosti iznosi 93,91%.

20

XIII. INTERNA REVIZIJA I FINANSIJSKO UPRAVLJANJE I KONTROLA:

13.1 Interna revizija:Centralna jedinica za internu reviziju institucija BiH koja je formirana u okviru Ministarstva finansija itrezora, nadležna je za obavljanje funkcije interne reviziju u Agenciji za državnu službu BiH u skladusa Odlukom o kriterijima za uspostavljanje jedinica interne revizije u institucijama BiH („Službeniglasnik BiH“, broj 49/12). U cilju obavljanja pomenutih nadležnosti, Agenciji su dana 15.01.2016.godine dostavljeni sljedeći dokumenti: 1. Povelju interne revizije, 2. Sporazum o obavljanju funkcijeinterne revizije, 3. Prijedlog Strateškog plana 2016-2018 i 4. Prijedlog Godišnjeg plana internihrevizija. Dana 25.01.2016. godine Agencija je dostavila Centralnoj jedinici za internu revizijuinstitucija BiH potpisana i ovjerena gore pomenuta dokumenta.

Na osnovu potpisanog Godišnjeg plana internih revizija u Agenciji, prva revizija obaljaće se u perioduapril-maj 2016. godine.

13.2. Finansijsko upravljanje i kontrola

Agencija za državnu službu je u skladu sa čl. 33a., 33b., 33c ., 33d ., i 33e . Zakona o finansiranjuinstitucija BiH („Službeni glasnik BiH“ br. 61/04, 49/09, 42/12, 87/12, 32/13), te dokumenata koje jedonijela Centralna harmonizacijska jedinica MFiT (Priručnik za finansijsko upravljanje i kontrolu uinstitucijama BiH, Smjernice za provođenje procesa upravljanja rizicima u institucijama BiH,Standardi interne kontrole u institucijama BiH) u radila sljedeće:

1. Imenovala službenika za finansijsko upravljanje i unutrašnju kontrolu (Rješenje o imenovanjuslužbenika za finansijsko upravljanje i unutrašnju kontrolu, broj: 05-16-517-1/15 od22.12.2015. godine),

2. Imenovala Radnu grupu za finansijsko upravljanje i kontrolu (Rješenje o imenovanju članovaRadne grupe za finansijsko upravljanje i kontrolu u Agenciji za državnu službu Bosne iHercegovine05-16-517-2/15 od 22.12.2015. godine),

3. Utvrdila/popisala poslovne procese i aktivnosti ( Obrazac-Prilog 4 -1),4. Izvršila mapiranje poslovnih procesa po organizacionim jedinicama (Prilog 4 – 2),5. Uradila Identifikacioni obrazac-revizorski trag (Prilog 5 – 1),6. Izradila dijagrama toka (Prilog 5 – 2),7. Utvrdila i procjenila rizike i8. Uradila registar rizika

XIV. REVIZIJE FINANSIJSKIH IZVJEŠTAJA AGENCIJE

Kancelarija za reviziju institucija BiH dostavila je Agenciji Izvještaj o finansijskoj reviziji za 2014.godinu dana 24.06.2015. godine aktom broj 01/02/03-07-16-1-494/15.

Revizorski tim koji je izvršio reviziju finansijskih izvještaja i usklađenosti poslovanja saodgovarajućim zakonima i propisima za 2014. godinu dao je mišljenje: “Finansijski izvještaji Agencijeprikazuju fer i istinito, po svim bitnim pitanjima, stanje imovine i obaveza, prihoda i rashoda na31.12.2014. godine i izvršenje budžeta za godinu koja se završila na navedeni datum u skladu saprihvaćenim okvirom finansijskog izvještavanja.

21

Aktivnosti, finansijske transakcije i informacije prikazane u finansijskim izvještajima Agencije u toku2014. godine bile su u svim značajnim aspektima usklađene sa odgovarajućim zakonima i drugimpropisima“.Obzirom da nije bilo preporuka od strane revizorskog tima, to Agencija za državnu službu BiH nije nipreduzimala nikakve aktivnosti po tom pitanju.

XV. IZJAVA ODGOVORNOSTI

Direktor Agencije potpisao je Izjavu o odgovornosti za ostvarivanje ciljeva Agencije za državnuslužbu.

Stručno odgovorno lice: Direktor :

Milinko Kovač Neven Akšamija

Trg Bosne i Hercegovine 1, Sarajevo Telefon: ++ 387 33 284 720 Fax: ++387 33 268 [email protected] www.ads.gov.ba

U skladu sa članom 22.a. stav (1) Zakona o finansiranju institucija Bosne i Hercegovine(„Službeni glasnik BiH“ br. 61/04, 49/09 i 42/12) u svojstvu rukovodioca institucije, Agencijeza državnu službu BiH, dostavljam sljedeću

(Neven Akšamija)

I Z J A V U

o odgovornosti za ostvarivanje ciljevaAGENCIJA ZA DRŽAVNU SLUŽBU

A) Glavni ciljevi utvrđeni Programom rada za 2015. godinu ostvareni su kako slijedi:

Red.broj

Glavni ciljevi utvrđeni Programom rada Procenatizvršenja

1. Postavljenja 77,62 %2. Obuke 119,55%3. Informacione tehnologije 92,86 %4. Pravni, kadrovski, opšti i finansijski poslovi:

a) Priprema i obrada normativnih akata0,00 %

b) Budžetiranje, finansijska operativa i javne nabavke 100,00 %c) Poslovi zaštite prava državnih službenika 88,57 %

Odstupanja ostvarenog od planiranog rezultat je:

1. Postupak konkursa za izbor državnih službenika pokreće se zahtjevom koji podnose institucije BiH.U slučaju rukovodećih državnih službenika, postupak može pokrenuti Vijeće ministara BiHzaključkom, ili resorno ministarstvo. Aktivnost: Raspisivanje javnih i internih oglasa na prijedloginstitucija BiH ostvarena je sa 77,33%; aktivnost: II. Provođenje procedura po raspisanim javnimoglasima ima ostvarenje od 64,65% dok aktivnost: III. Aktivnosti u vezi postavlјenja ima ostvarenjeod 75,29%. Na odstupanje u realizaciju planiranih aktivnosti uticaj su imale smanjene aktivnostiinstitucija BiH u pogledu neblagovremeno podnesenih zahtjeva za pokretanje konkursnih procedura.Prema tome, kod Sektora za postavlјenja ukupni procenat ostvarenja aktivnosti iznosi 72,95 %.

2. Odstupanja kod pružanje obuka u direktnoj je zavisnosti od odobrenih sredstava u budžetu i odprocedura za odabir polaznika koji su se prijavili za obuke te od procedura izbora izvođača naprednihstepena francuskog i engleskog jezika iz oblasti prava i multifunkcionalne pravne terminologije i izoblasti biznisa, finansija i ekonomije. Kod obuka procenat ostvarenja aktivnosti iznosi 87,78%.

3. Odstupanja kod Informacionih tehnologija-IT rezultat jе toga što aktivnost: Razvoj e-learningkursa „Zapošlјavanje u državnu službu institucija BiH“ finansira GIZ, razvija informatička kuća koju jeangažovao GIZ, a testiranje i korištenje će vršiti ADS. Takođe, na odstupanje je imala i aktivnostrazvoja registra državnih službenika i informacionog sistema za upravljanje ljudskim resursimakoja još nije završena. Prema tome, ostvarenje kod IT je 92,86%.

4. Odstupanja kod pravni, kadrovskih, opštih i finansijskih poslova rezultat je manjeg ostvarenja naposlovima zaštite prava državnih službenika. Ova aktivnost zavisi od drugih institucija . Procenatostvarenja aktivnosti iznosi 96,19%.

B) Sredstva odobrena Budžetom za ostvarivanje utvrđenih ciljeva u ukupnom iznosuod 1.179.000 KM utrošena su namjenski, svrsishodno i zakonito prema sljedećojstrukturi:

Red.broj

Rashodi Odobreno budžetom Izvršeno

1. Plate i naknade 783.800 767.8632. Materijalni troškovi 390.600 231.0643. Kapitalna ulaganja 4.600 4.2874. Grantovi 0 0

UKUPNO 1.179.000 1.003.214Odstupanja izvršenih od odobrenih rashoda rezultat su:

___________________________________________________________________________

C) Uspostava i provođenje sistema finansijskog upravljanja i kontrole zasnovano je napodlogama iz člana 33b. i člana 33c. Zakona o finansiranju institucija Bosne iHercegovine, i to:

1. Izrađeni su interni propisi o finansijskom upravljanju i kontroli2. Sistem upravljanja i kontrole usposatavljen je u svim organizacionim jedinicama i

obuhvata sve programe i procese koje izvršava institucija3. Uspostavljeni sistem finansijskog upravljanja i kontrole osigurava revizorski trag

za finansijske i sve druge transakcije koje su izvršene u obračunskom periodu4. Izrađen je izvještaj o finansijskom upravljanju i kontroli za 2015. godinu i

dostavljen Centralnoj harmonizacijskom jedinici Ministarastva finansija i trezora(CHJ) na način i u rokovima koji su propisani podzakonskim aktima na osnovučlana 33c. stav (2) Zakona o finansiranju institucija Bosne i Hercegovine.

Nisu realizovane ili su djelimično realizovane aktivnosti: djelimično realizovane aktivnostipod red br. 1.,2. I 3.

Rukovodilac institucije

Datum, 22.02.2016. ____________________________

(svojeručni potpis)

Documents

BOSNA I HERCEGOVINA OBRAZAC BS Institucija: AGENCIJA ZA ...ads.gov.ba/v2/dox/izvjestaji/Godisnji_Izvjestaj_o_izvrsenju_budzeta_2016.pdf · Finansijski i obračunski odnosi sa drugim