Tfing Cong ty ca ph§n D~t May Hoa ThQ

Bao cao tai chinh hqp nhftt gifra nien d9

cho ky sau thang kSt thuc

ngay 30 thang 6 nam 2017

TBng Cong ty CB ph~n D~t May Hoa ThQ Thong tin v~ Cong ty

Giiy Chll'ng nh~n :Dang ky Doanh nghi~p s6 0400101 556 ngay 1 thang 3 nam 201 7

G i~y Cht'.mg nh~n Dang ky Doanh nghi~p cua T6ng Cong ty da du·qc diSu chinh nhiSu J§n va J§n diSu chinh g§n day nh~t la Gi~y Cht'.rng nh~n Dang ky Doanh nghi~p s6 0400101556 ngay 1 thang 3 nam 201 7. G i~y Cht'.rng nh~n Dang ky Doanh nghi~p do Sa KS ho~ch va DAu tu Thanh ph6 Da NAng d p.

Hqi dBng Quan tr!

Ban Ki~m soat

Ban di~u hanh

Tr1,1 sO' dang kY

Cong ty ki~m toan

Ong NguySn Dt'.rc Tri Ong Ph~m Yan Tan Ba Tr§n Tuong Anh Ong NguySn Ng9c Blnh Ong Le Qu6c An Ong Tr§n Van Ph6 Ong Dao Ng9c Plmo·ng

Ba NguySn Thi Hu~ Ong NguySn Thanh Son Ong NguySn Ng9c Cach Ong Bui Dinh Thanh Ong Phan Hfru Phu Ba NguySn Thi Phuong Mai

Ong NguySn Dt'.rc Tri Ong NguySn Van Hai Ba Hoang Thuy Oanh Ba Tr§n Tuong Anh Ong NguySn Ng9c Blnh Ong Plwm Ng9c Trung Ba Tr§n Thi Hoa Chau Ong Phan Yan Phu6'c Ong Phan Quang Long Ong NguySn Van Cuong

36 Ph6 Ong ich Duang

Chu tich (tt'c ngay 171612017) Thanh vien Thanh vien Thanh vien (tt'cngay 171612017) Thanh vien (ti'rngay 17161201 7) Chu tich (din ngay 161612017) Thanh vien (din ngay 16161201 7)

Trn<'mg ban (tu:ngay 171612017) Thanh vien (tu: ngay 171612017) Thanh vien (titngay 171612017) Trnong ban (din ngay 161612017) Thanh vien (din ngay 161612017) Thanh vien (din ngay 16161201 7)

T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh KS toan trncrng

Phuong Hoa Th9 Dong, Qu~n C§m L~ Th~nh ph6 Da NAng Vi~tNam

Cong ty TNHH KPMG Yi~t Nam

I

\

T6ng Cong ty CB ph~n D~t May Hoa ThQ Bao do ciia Ban ui~u hanh

Ban diSu hanh T6ng Con~ ty C6 ph§n D~t May Hoa ThQ, ("T6ng Cong ty") trinh bay ba~ cao nay va bao cao tai chinh hqp nhat gil'ra nien d9 dinh kem c(1a Tong Cong ty cho k)t sau thang ket tht'.1c ngay 30 thang 6 nl\m 20 17.

Ban t1iSu hanh T6ng Cong ty chiu trach nhi~m l~p va trlnh bay trung tlwc va hqp ly bao cao tai chinh hqp nhfit gi l'ra nien a() theo cac Chufin mire K€ toan Yi~t Nam, Ch€ ct() K€ toan Doanh nghi~p Y i~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d€n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh giua nien ct('>. Theo y ki€n c1'.ia Ban di~u hanh T6ng Cong ty:

(a)

(b)

bao cao tai chinh hqp nhfit gil'ra nien d() dirqc trinh bay tli trang S ct€n trang SO da phan anh trung th1rc va hqp ly tinh hinh tai chinh hqp nhfit cua T6ng Cong ty t\li ngay 30 thang 6 nl\m 2017, k€t q~1a ho\lt d()ng kinh doanh va luu chuy€n.tiSn t~ hgp nhfit ctm T6ng Co~g ty c~o ky sau thang ket tht'.1c cung ngay, pht1 hgp v&i cac Chuan mire Ke toan Yi~t Nam, Che ct() Ke toan Doanh nghi~p Y i~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan ct€n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh giua nien ct(); va

t\li ngay l~p bao cao nay, khong c6 ly do gi ctS Ban diSu hanh T6ng Cong ty cho r~ng T6ng Cong ty se khong th€ thanh toan cac khoan nq phai tra khi ct€n h\ln.

T\li ngay l ~p bao cao nay, Ban t1iSu hanh T6ng Cong ty cta phe duy~t phat hanh bfto cao tai chinh hgp nhfit giua nien c19 dinh kem.

2

KPMG Limited 461

h Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Road, Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84-4 3946 1600 I kpmg.com.vn

BAO cAo SOAT XET THONG TIN TAI CHiNH GIO'A NIEN E>Q

Kinh gU.i cac C6 dong T6ng Cong ty c6 phan D~t May Hoa Th9

Chung toi da soat xet bao cao tai chinh hqp nhat giC/'a nien do dfnh kem cua Ton!;! Cong ty Co phan D$t May Hoa Tho ("Tong Cong ty"), bao gom bang can doi ke toan hqp nhat tc;ii ngay 30 thang 6 nam 2017, bao cao ket qua hoc;it dong kinh doanh hqp nhat va bao cao IU'u chuyen tien t$ hqp nhat cho ky sau thang ket thuc cung ngay va cac thuyet minh kem theo dU'Q'c Ban dieu hanh Tong Cong ty phe duy$t phat hanh ngay 18 thang 8 nam 2017, dU'Q'c trlnh bay tli' trang 5 den trang so.

Trach nhi~m cua Ban di~u hanh

Ban dieu Mnh Tong Cong ty chiu trach nhi$m 1$p va trlnh bay trung thl,J'c va hqp ly bao cao tai chfnh hqp nhat giC/'a nien do nay theo cac Chuan ml,J'c Ke toan Vi$t Nam, Che do Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trlnh bay bao cao tai chinh giQia nien do, va chju trach nhi$m ve kiem soat noi bo ma Ban dieu hanh xac djnh la can thiet de dam bao vi$c 1$p bao cao tai chfnh hqp nhat giC/'a nien do khong c6 sai s6t trong yeu do gian 1$n hay nham Ian.

Trach nhi~m cua ki~m toan vien

Trach nhi$m cua chung toi la dlJ'a ra ket lu$n ve bao cao tai chfnh hqp nhat giQia nien do nay dl,J'a tren ket qua soat xet cua chung toi. Chung toi da thl,J'c hi$n cong vi$c soat xet theo Chuan ml,J'C Viet Nam ve hqp dong djch Vl,J soat xet so 2410 -Soat xet thong tin tai ch fnh giC/'a nien do do kiem toan vien doc 1$p cua don vi thl,J'c hi$n.

Cong viec soat xet thong tin tai chfnh giC/'a nien do bao gom viec thl,J'c hi$n cac CUOC phong van, Chu yeu la phong van nhQing ngll'6'i chju trach nhi$m Ve cac van de tai Chinh ke toan, Va thl,J'C hi$n thu tl,JC phan tich va cac thU tl,JC soat xet khac. Mot CUOC soat xet ve CO' ban c6 phc;im vi h~p hon mot CUOC kiem toan dlJ'Q'C thl,J'C hi$n theo cac Chuan ml,J'c Kiem toan Vi$t Nam va do v$y khong cho phep chung toi dc;it dU'Q'C Sl,J' dam bao rang Chung toi Se nh$n biet dU'Q'C tat ca cac van de trQng yeu c6 the dU'Q'C phat hi$n trong mot cuoc kiem toan. Theo d6, chung toi khong dlJ'a ra y kien kiem toan.

KPMG Limited, a Vietnamese limited liability company and a member firm of the KPMG networi< of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"), a Swiss entity. Alt rights resrved.

3

·5

·-

K~t lu~n cua ki~m toan vien

Can ell' tren ket qua soat xet cua chung toi, chung toi kh6ng thay c6 van de gi khien chung toi cho r~ng bao cao tai chinh hqp nhat gifra nien do dinh kem da kh6ng phan anh trung thl,l'C va hqp ly, tren cac khia c~nh trong yeu, tinh hinh tai chinh hqp nhat cua T6ng Cong ty c6 phan D$t May Hoa Tho t~i ngay 30 thang 6 nam 2017, ket qua ho~t dong kinh doanh va IU'u chuyen tien t$ hqp nhat trong ky sau thang ket thUc cung ngay, phU hqp v&i cac Chuan ml,l'c Ke toan Vi$t Nam, Che do Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trinh bay bao cao tai chinh gifra nien do.

~ 'f.;, ru , ~ an Lam

LIEM _.. chU>ng nh$n dang ky hanh nghe kiem toan so: 0861 -2013-007-1 Ph6 Tong Giam a6c Ha Noi, ngay 18 thang 8 nam 2017

4

T6ng Cong ty ca ph§n D~t May Hoa ThQ Bang can d6i k~ toan hQ'p nh~t t~i ngay 30 thang 6 nam 2017

Mftu B Ola - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)

Ma Thuy~t 30/6/2017 1/1/2017 s6 minh VND VND

TA.I SA.N

Tai san ng~n h~n 100 1.205.330. 734.635 1.062.381.867 .3 7 4

(100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150)

Ti~n ~a cac khoan ttrO'ng drro·ng ti~n 110 9 29.816.820.892 32.184.925.593 Tien 111 29.816.820.892 32.064.925.593 Cac khoan tuang du"Ong tiSn 11 2 120.000.000

DAu hr tai chinh ngi n h~n 120 13.944.546.529 45.008.032.865 D~u tu n~m gili' dSn ngay dao h~n 123 I O(a) 13 .944.546.529 45.008.032.865

Cac khoan ph~i thu ngin h~n 130 418.033.226.564 360.666.595.307 Phai thu ngan h1;1n cua khach hang 131 11 380.829.772.759 330.449.913.20 1 Tra tm&c cho nguc>'i ban ng~n h1;1n 132 32.707.349.712 27.054.285.904 Phai thu vS cho vay ng~n h~n 135 806.400.000 718.800.000 Phai thu ng~n h1;1n khac 136 12 4.918.875.584 3.723.320.55 1 Dµ phong phai thu ng~n lwn kh6 doi 137 13 (1.229.171.491) (1.279.724.349)

Hang t&n kho 140 14 652.387.897.019 560.129.018.788 Hang t6n kho 141 652.387.897.019 560.129.018. 788

Tai san ngi n h~n khac 150 91.148.243.631 64.393.294.821 Chi phi tra tru6'c ng~n h~n 151 18(a) l 0.280.128.364 8.152.043 .881 Thu6 gia tri gia tang duqc kh§u tn:r 152 80.027.719.527 56.183.100.183 Thu6 va cac khoan khac phai thu "!

Nha nu&c 153 21(a) 840.395.740 58.150.757

I

::

Cac thuyit minh tlinh kem la b9 phqn h<)'p thanh ciia bao cao Lai chinh h<)'p nhtit giU:a nien t19 nay.

5

TBng Cong ty CB ph~n D~t May Hoa ThQ Bang can d6i k~ toan hQ'p nh~t t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M§u B Ola - DN/HN (Ban hbnh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)

Ma Thuy~t 30/6/2017 11112017 s6 minh VND VND

Tai san dai h:;in 200 926.508.243.608 855.063.599.138

(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260)

Cac khoan phai thu dai h:;in 210 1.569.900.000 1.608.800.000 Phai thu vS cho vay dai lwn 2 15 1.569.900.000 1.608.800.000

Tai san ca dinh 220 863.602.685. 768 790.276.850.106 ~

Tai san co djnh hfru hinh 22 1 15 859.918.083.392 786.082.4 76.684 Nguyen gici 222 1.536.418. 155.212 1.394.364.500.861 Gia trf hao man liiy ki 223 (676.500.071.820) (608.282.024.177)

Tai san c6 djnh VO hlnh 227 16 3.684.602.376 4.194.373.422 Nguyen gia 228 9.687.846.084 9.603.617.724 Gia trf hao 111011 liiy ki 229 (6.003.243.708) (5.409.244.302)

Tai san d<Y dang dai h:;tn 240 27.410.863.874 33.472.034.902 Chi phf xay dl,fng ca ban d& dang 242 17 27.410.863.874 33.472.034.902

D~u ttr tai chinh dai h:;in 250 2.360. 702.000 3.060.702.000 E>Au tu gop y6n vao dan vi khac 253 I O(b) 7.755.702.000 9.355.702.000 D~ phon~ dau tu ~a i chinh dai h~n 254 IO(b) (6.300.000.000) (6.300.000.000) Dau tu nam gifr den ngay dao h~n 255 lO(a) 905.000.000 5.000.000

Tai san dai h:;tn khac 260 31.564.091.966 26.645.212.130 Chi phi tra tru6'c dai h~n 261 I 8(b) 28.293.254.735 23 .144.890.937 Lqi th~ thua ng m~i 269 19 3.270.837.231 3.500.321.193

TONG C<)NG TA.I SAN 270 2.131.838.978.243 1.917.445.466.512

(270 = 100 + 200)

·11

'

Coe thuyit minh tlinh kem la b9 ph<}n h9'p thanh ciia bao coo tai chinh hQp nhdt gifm nien t/9 nay.

6

Tbng Cong ty Cb philn D~t May Hoa ThQ Bang can d6i k~ toan hQ'P nhM ti,ti ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

NGUON V6N

NQ PH A I TRA (300 = 310 + 330)

N9· ngiin hi,rn Phai tra ngucri ban ng~n h~n Ngu~i mua tra ti~n lru&c ng~n h~n Tillie va cac khoan phai n<)p Nha nu&c Phai Ira ngucri lao d<)ng Chi phi phai tra ng~n h~n Phai tra, ng~n h~n khac Vay ng1\n h~n Quy khen lhuang, pht'.1c lqi

N9· dai h:;m Phai tra ngucri ban dai h~n Ngucri mua tra ti~n lnr&c dai h~n Chi phi phai Ira ctai h~n Vay dai h~n

VON CHU so HD°U (400 = 410)

van ch ii so- hfru v6n c6 phfin - c6 phidu ph6 thong c6 quydn bidu quydt Quy d§u tu phat tri8n Lqi nhu~n sau thua chua phan ph6i - LNST/(16 liiy ki) adn c116i nam tru6·c - LNST chua phlin ph6i kjJ nayl nam

tnr&c Lgi ich c6 dong kh6ng kiSm soat

TONG C(>NG NGUON VON (440 = 300 + 400)

Ngucri l~p:

E>~ng Thi Oanh Nf'r Chuyen vien

M~u B Ola -DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s620212014/ TT-BTC

ngay 2211212014 c1ia 89 Tai chinh)

Mii Thuy~t minh l

so 30/6/2017

VND 1/1/2017

VND

300 I. 764.488.902. 756 1.562.189.459.545

310 1.217.140.477.067 1.040.409.034.848 3 11 20 258.059.574.14 1 22 1.080.883.475 312 2.570.290. 110 3.634.7 19.89 1 313 2 l(b) 7.292.04 1.202 8.320.255.899 314 78.452.877.43 1 124.578.774.786 315 22 17.870.663.687 13.265.872.535 319 23 19.967.886.586 17.116.926.838 320 24(a) 786.313.5 14.991 619.135.048.249 322 25 46.6 13.628.919 33.276.553. 175

330 547.348.425.689 521. 780.424.697 33 1 766.633.000 1.529. 133.000 332 20. 763.922.205 2 1.942.000.000 333 2.496. 175 . 823 338 24(b) 525.817.870.484 495.813. 11 5.874

400 367.350.075.487 355.256.006.967

410 26 367.350.075.487 355.256.006.967 4 11 27 225.000.000.000 165.375.000.000 41/a 225.000.000.000 165. 3 7 5. 000. 000 4 18 28 84.867.338.095 74. 160.475.589 421 19.742.257.857 72.414.835.222 42/a ./.618.312.273 (600.687.573)

42/b 15.123. 945.584 73.015.522. 795 429 37.740.479.535 43.305.696.156

440 2.131.838.978.243 1.917.445.466.512

Coe thuyit minh dinh kem la b9 ph<ftn h(Jp thanh c1ia b6o cao tai chinh h(Jp nhcit gitra men <19 nay.

7

y

/

:.:

TBng Cong ty CB ph§n D~t May Hoa ThQ Bao cao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh hq·p nhfit cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017

Miu B 02a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai chfnh)

Ky sau thang k~t thuc ngay Ma I. 30/6/2017 30/6/2016 Thu yet s6 minh VND VND

Doanh thu ban hang va cung dp dich Vt] 01 31 1. 798.655. 7 4 7. 790 1.441.380.094.811

Cac khoan giam trir doanh thu 02 1.280.572.136 304.225. 733

Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung dp dich Vt] (10 = 01 - 02)

10 1.797.375.175.654 1.441.07 5.869 .078

Gia v6n hang ban 11 1.642.27 4.113.406 1.307. 7 51.595. 794

LQ'i nhu~n g(>p (20 = 10 - 11) 20 155.101.062.248 133.324.273.284

Doanh thu ho~t d()ng tai chfnh 21 32 13.846.675.194 I 1.476.0 16.609 Chi ph i tai chinh 22 33 25.242. 155.95 1 17. 163.307.171

Trang do: Chi phi /iii vay 23 19.842.577.021 13.4JJ. 740.446 Ph§n 16 trong cong ty lien k~t 24 (581 .445.705) Chi phi ban hang 25 34 61.893.287 .656 39.463 . 788.1 28 Chi phi quan ly doanh nghi~p 26 35 68.644.688.679 58.668.55 1.458

L9i nhu~n thuAn tir ho1;tt d{>ng kinh doanh 30 13.167.605.156 28.923.197.431

{30 = 20 + (21 - 22) + 24 - (25 + 26)}

Thu nh~p khac 31 837.965.278 I. I 99.730.753 Chi phi khac 32 1.159.829.555 1.800.4 12.278

K~t qua tir ho1;tt d{>ng kMc (40 = 31- 32) 40 (321.864.277) (600.681.525)

LQ'i nhu~n k~ toan trtro·c thu~ ~ 50 12.845. 7 40.879 28.322.515.906

,,. (50 = 30 + 40) )~ Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51 37 1.784.741.934 2.021.060.180

'(

LQi nhu~n sau thu~ TNDN (60 = 50 - 51) ~

60 11.060.998.945 26.301.455. 726 ~ (mang sang trang sau)

Cac thuy~t minh d fnh kem la b<) phQn h<!p thanh cita bao cao tai ch fnh h(lp nhdt g itra nien <19 nay.

8

Tang Cong ty Cfi phfin D~t May Hoa Thq Bifo cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh hq·p nhfit cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

L<;ri nhu~n sau thu~ TNDN (60 =SO - SJ) (chuy~n tir trang tm6'c)

Phan b6 cho:

c6 dong ci'1a cong ty 111((

c6 dong khong ki8m soat

Lai tren c6 phi~u

Lai CO' ban tren c6 phi~u

D~ng Thi Oanh Nil Cht(yen vien

M~u B 02a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s620212014/ TT-BTC

ngiiy 2211212014 ciia B9 Tiii chinh)

Ky sau th~ing k~t thuc ngay Ma Thuy~t 30/6/2017 30/6/2016 s& minh VND VND

60 J l.060.998.94S 26.30 l.4SS. 726

61 15.123.945.584 30.572.230.757

62 (4.062.946.639) (4.270.775.03 J)

70 38 737 1.941

Cac thuydt minh dinh kem Iii b9 ph(m h9p thiinh ctia Mo cao tai chinh h9p nhdt giCfa nien d9 nay.

9

TBng Cong ty CB ph~n D~t May Hoa ThQ Bao cao luu chuyen ti~n t~ hQ'p nh§t cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (PhuO'ng phap gian ti~p)

M§u B 03a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)

I. Ma Thuyet s6 minh

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

LUlJ CHUYEN TIEN TU HO~T D(>NG KINH DOANH

LQi nhu~n tnro·c thu~ Di~u chinh cho cac khoan

01 12.845. 7 40.879 28.322.515.906

Kh§u hao va phan b6 02 69.085.336.237 51. 788.240.631 Cac khoan di! phong 03 (50.552.858) (664.585. 706) L6/(lai) chenh l ~ch cy g ia h6i doai do danh gia l~ i cac khoan m1,1c tiSn t~ c6 g6c ngo~i t~ 04 583.989.802 (957 .298.04 7) (Lai)/16 tu ho~t dong dku tu 05 (2 .60 1.397 . 122) 515.196.461 Chi phf lai vay 06 19.842.577.02 1 13.411.740.446 DiSu chinh khac 07 ( 13 .166.187)

LQi nhu~n tir ho~t d(}ng kinh doanh tnr6'c nhfrng thay d&i van hru d(>ng

08 99.692.527. 772 92.415.809.691

Bi~n dong cac khoan phai thu 09 (8 1.307.075.042) (93.893.029.299) Bi~n dong hang t6n kho 10 (92.258.878.23 1) (68.549. 77 1.968) Bi~n dong cac khoan phai tra va ng phai tra khac 11 (15.510.332.311) ( 44. 789 .530.936) B i~n dong chi phf tra tnr&c 12 ( 4.287.999.1 57) (2.573 .530.103)

(93.671.756.969) (117 .390.052.615)

TiSn lai vay da tra 14 ( 17.635.488.509) (13.237. 189.239) Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da nop 15 (3.180.433.323) (2.241.537.136) TiSn thu khac tu ho~t dong kinh doanh 16 66.826.090 80.251.834 T iSn chi khac cho ho~t dong kinh doanh 17 (2.620. 730.771) ( 4.033 .992.160)

Lrru chuy~n ti~n thuAn tir ho~t d(>ng 20 (117.041.583.482) (136.822.519.316)

kinh doanh

Cac thuydt minh tlinh kem la b9 phqn hr;p thimh cua btio cao Lai chinh hr;p nhdt gifi:a nien t/9 nay.

10

(

)

Tbng Cong ty Cb ph fln D~t M ay Hoa ThQ Bao cifo lm1 chuy~n ti~n t~ h9·p nhfit cho ky sau thang k~t thli c ngay 30 thang 6 nam 201 7 (Phu·O'ng phap gian ti ~p - ti~p theo)

Mfiu B 03a - DN/HN (Ban hanh theo Thong ltr s62021201.// TT-BTC

ngity 2211212014 czia 89 Tai cltinh)

Ky sau thang k~t thuc ngay Mil Thuy~t 30/6/20 J 7 30/6/20 J 6 s8 minh

LU'U CH UYEN TI EN TU' HO~Tf>(>NG DAU TU'

Tien chi mua s~m. xay d\rng tai san c6 dinh va tai san dai h~n khac 2 1 Tien thu ti:r thanh ly, nhuqng ban tai san c6 djnh va tai san dai h~n khac 22 Tien chi cho vay, mua cac cong q 1 nq Clh cac UCYn vi khac 23 Tien thu h6i ci10 vay, ban l~ i cac cong cp nq cua cac OCYll vi khac 24 Tien chi ct§u tu g6p v6n vao cac dcrn vi khac - thu§n 25 Ti€n t.lrn h6i d§u tu g6p v6n vao cac dcrn vi khac 26 Tien thu 15i ti en gi'ri va c6 tire 27

Lmt chuy~n ti~n thuAn tir ho:.it d«}ng dfiu hr 30

LU'U C H UYEN TIEN TU' HO~Tf>(>NG TA.I CHiNH

Tien thu tir phcit hanh c6 phi€u Tien thu tu di vay Tien tra nq g6c vay Tien tra c6 tfrc

Lu·u cliuy~n ti~ n thu fi n tir ho:_it dqng t:\i chinh Lm1 chuy~n ti~n thu fi n trong ky (SO = 20 + 30 + 40)

Ti~n va ci\c khoi\n tu·O'ng d1ro·ng ti~n afiu ky

Ti~n va Cllc khoan h l'O'ng d tl'O'ng ti~n cu8i ky (70 = 50 + 60)

Ngua i l ~p:

D~ng Th i Oanh Nfr Chuyen vien

3 1 33 34 36

40

50

60

70 9

VND VND

( 130.039.000.08 1) ( 162.766.974.962)

970.629.09 1

( 1.330.000.000) ( 14.907. 745.365)

3 1.467.300.000 303.000.000

351.304.783

1.600.000.000 2.368.883.458 855 .954.242

(95.932.816.623) (175.193.832.21 J)

59.625.000.000 15.524.394.000 1.577. 111.7 17. 154 I .5 l5.786 .8 I 8.625

( 1.385.36 1.003 .350) ( 1.167. 125 .369.032) (40.769.4 18.400) (47.6 12.925.700)

210.606.295.404 316.572.9 17.893

(2.368. 104. 70 I) 4.556.566.366

32.184.925.593 33.085.486.764

29.816.820.892 37.642.053.130

Cite thuydt minh dinh kem lit b6 ph(in h9p thilnh czia Mo cao tai chinh hop nhcit giii'a nien t/6 ni1y.

11

TBng Cong ty CB phlin D~t May Hoa Thq Thuy~t minh bao cao tai chinh hq·p nh§t giii'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu: s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chfnh)

Cac thuySt minh nay la b<) ph~n hqp thanh va d n duqc dQc d6ng thai vcri bao cao ta i chi nh hqp nh§t gifra nien d<) dinh kem.

1. Do·n vi bao cao

(a) Hinh thfrc so· hii'u vfin

T6ng Cong ty C6 phftn D~t May Hoa ThQ ("T6ng Cong ty") la m<)t cong ty c6 phftn duqc thanh l~p t?i Vi~t Nam. Bao cao tai chinh hqp nh§t cua T6ng Cong ty cho kY sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 20 17 bao g6m T6ng Cong ty va cac cong ty con va cac lqi fch cua T6ng Cong ty va cac cong ty con trong cac cong ty I ien kSt.

(b) Ho:,.t d{)ng chinh

Cac ho?t dong chi nh cua T6ng Cong ty va cac cong ty con la san xu§t kinh doanh, xu§t nh~p khAu hang may m~c, vai, sqi chi khiiu, cac lo?i thiSt bi, nguyen ph1,1 li~u, plw tung nganh d~t may.

(c) Chu ky san xu§t kinh doanh thong thll'irng

Chu ky san xu§t kinh doanh thong thuang cua T6ng Cong ty va cac cong ty con n~m trong plwm vi 12 thang.

(d) c§u true TBng Cong ty

T?i ngay 30 thang 6 nam 2017, T6ng Cong ty c6 cac cong ty con va cong ty lien kSt sau:

Ngay 30/6/2017 va 1/1/2017 Ty I~ quy~n

Ty I~ sO' hfru ctia bi~u quy~t ctia STT TBng Cong ty TBng Cong ty

Cong ty con I Cong ty C6 phftn Thai trang Hoa ThQ 2 Cong ty C6 ph§n May Hoa ThQ - Quang Nam (*) 3 Cong ty C6 phftn May Hoa ThQ - H<)i An 4 Cong ty C6 phftn May Hoa ThQ - Duy Xuyen 5 Cong ty C6 ph§n Sqi Hoa ThQ - Thang Binh

76,88% 76,88% 32,14% 54,20% 54,18% 54,18% 8 1,73% 81,73% 51,00% 51,00%

6 Cong ty TNHH MTV Ca khi Xay d1Jng Hoa ThQ 7 Cong ty C6 phftn May Hi~p Dt'.rc

100% 100% 68,50% 68,50%

Cong ty lien k~t Cong ty C6 phftn May Hoa ThQ - Phu Ninh 27,23% 42,25%

(*) Theo nghi quySt cua D?i h<)i d6ng c6 dong cua Cong ty C6 phftn May Hoa ThQ - Quang Nam, T6ng Cong ty c6 phftn D~t May Hoa ThQ dtrQ'C n~m 54,20% quy~n bi€u quySt trong cac CUQC hQp D?i hoi c6 dong cua cong ty nay. Do d6, Cong ty C6 phftn May Hoa ThQ - Quang Nam duqc xac djnh la chiu quy~n ki€m soat cua TfJng Cong ty va la cong ty con ct'.1a T6ng Cong ty.

T?i ngay 30 thang 6 nam 201 7, T6ng Cong ty va cac cong ty con c6 11.591 nhan vien (1 / 1/20 17: 11.692 nhan vien).

12

TBng Cong ty CB ph§n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t gifi'a nien d<) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN/llN (Ban hanh theo Th6ng tu sJ 20212014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cua Br) Tai ch fnh)

2. CO' sO' l~p bao cao tai chinh

(a) Tuyen bB v~ tuan thii

Bao cao tai chinh hQ'p nhftt giG'a nien d() nay duo·c l ~p theo cac Chu§n ml)'c K€ toan Vi~t Nam, Ch€ a() K€ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy ainh phap ly c6 lien quan a€n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh gifra nien d().

(b) Co· so· do lll'irng

Bao cao tai chinh hqp nhftt gili'a nien dQ, trlr baa cao luu chuySn ti€n t~ hQ'p nhftt, dtrQ'C l ~p tren C(J sa d6n tich theo nguyen t~c gia g6c. Bao cao luu chuySn ti€n t~ hop nhftt cltrQ'c l~p theo phuang phap gian ti€p.

(c) Ky k~ toan nam

Ky k€ toan nam cua T6ng Cong ty va cac cong ty con tCr ngay 1 thang I a€n ngfcy 31 thang 12.

( d) Do·n vi ti~n t~ k~ toan

Dan vi ti€n t~ k€ toan cua T6ng Cong ty va cac cong ty con la D6ng Vi~t Nam ("VND"), ciing la dan vi ti€n t~ dtrQ'C Slr dt,mg cho m1,1c dich l ~p va trinh bay baa cao tai chinh ho·p nhftt gifra nien d().

3. Tom t~t nhfrng chinh sach k~ toan chti y~u Sau day la nhfrng chf nh sach k€ toan chu y€u dtrQ'C T6ng Cong ty va cac cong ty con ap dt,mg trong v i~c l~p bao caa tai chinh hqp nhftt gifra nien a() nay.

Nhfrng chfnh sach k€ toan atrQ'C T6ng Cong ty ap d1,1ng trong v i~c l~p baa cao ta i chinh hQ'p nhftt gifra nien a() nay nhftt quan v&i cac chinh sach k€ toan ap d\lng trong v i~c l~p bao cao tai chinh hQ'p nhftt ~ ~ I ~ t nam gan n rn.

(a) Co· sO' hQ'P nh§t

(i) Cong ry con

Cong ty con la cac don vi chiu Slf kiSm soat cua T6ng Cong ty. Bao cao tai chinh cua cong ty con dtrQ'C bao g6m trong bao cao tai chinh hQ'p nhftt kS tCr ngay kiSm soat b~t aAu c6 hi~u llfc cho t&i ngay quy€n kiSm soat chfim dtrt.

(ii) Lp'i ich cJ dong khong kii m soat

LQ'i ich c6 dong khong kiSm soat dtrQ'c xac ainh theo tY I~ ph§n s& hfru cua c6 dong khong kiSm soat trong tai san thuAn cua dan vi bi mua l ~i t~i ngay mua.

13

TAng Cong ty cA ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t giii'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

(iii) Cong ty lien kit

Miiu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tU' s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)

Cong ty lien k~t la nhiing cong ty ma T6ng Cong ty c6 anh lmong dang k~, nhung khong ki~m soat, cac chinh sach tai chinh va ho~t o()ng cua cong ty. Cong ty lien k~t Ol!Q'C h~ch toan theo plma ng phap v6n chu s& hi:i'u. Bao cao tai chi nh hqp nh§t bao g6m phAn ma T6ng Cong ty duqc hLr&ng trong thu nh~p va chi phi cua cac cong ty lien k~t, sau khi diSu chinh theo chinh sach k~ toan Ctla T6ng Cong ty, ttr ngay b~t oAu cho t6·i ngay ch§m dm SIJ anh lmcrng dang k~ a6i v6'i cong ty lien k~t. Khi phAn 16 cua cong ty lien k~t ma T6ng Cong ty phai chia se VUQ't qua lqi ich cua T6ng Cong ty trong cong ty lien k~t, gia tri ghi s6 cua khoan d§u tu (bao g6m cac khoan dau tu dai h~n, n~u c6) se Ol!Q'C ghi giam t&i b~ng khOng va dung vi~c ghi nh~n cac khoan 16 phat sinh trong tuang lai trlr cac khoan 16 thu()c ph~m vi ma T6ng Cong ty c6 nghTa Vl,I phai tra ho~c da tra thay cho cong ty lien k~t.

(iv) Ctic giao <Lich tlu·(lc lol,li tru: khi lu;p nhfzt

Cac s6 du va giao dich trong n()i b() t~p ooan va cac khoan thu nh~p va chi phi chua tht,rc hi~n tu cac giao dich n()i bQ dUQ'C lo~i tru khi l~p bao caa tai chinh hqp nhk Khoan lai va 16 chua tht,rc hi~n phat sinh tlr cac giao dich VcJi cac Cong ty lien k~t dl!Q'C trlr vao khoan d§u tu trong ph~m Vi lqi ich CUa T6ng Cong ty t~ i cac cong ty lien k~t nay.

(v) Hrp nhfzt kinh doanh

Hqp nh§t kinh doanh duqc h~ch toan theo phuang phap mua t~i ngay mua, la ngay ma quySn k i~m saat duqc chuy~n giao cho T6ng Cong ty. St,r ki~m soat t6n t~ i kh i T6ng Cong ty c6 quySn chi ph6i CaC chi nh Sa Ch tai chfnh va ho~t OQng Cua dan vi nh~m thu dUQ'C IQ'i ich kinh t~ tu CaC ho~t OQng CU a oan vi d6. Vi~c oanh gia quySn ki~m saat c6 xet o~n quySn bo phi~u tiSm nang c6 th~ tht,rc hi~n ouqc t~i tha i oi~m hi~n t~i.

(b) Cac giao djch b~ng ngo~i t~

Cac giaa dich b~ng cac oan vi tiSn khac VND trong ky duqc quy a6i sang VND theo t}' gia tht,rc t~ t~i ngay giao dich.

Cac khoan m1,1c tai san va nQ' phai tra c6 g6c b~ng oan vi tiSn t~ khac VND duqc quy d6i sang VND theo t}' gia mua ban chuy~n khoan trung blnh cua ngan hang thuang m~i nai T6ng Cong ty va cac cong ty con thuang xuyen c6 giao dich t~i ngay k~t thuc ky k~ toan.

T§t ca cac khoan chenh l ~ch tY gia h6i oaai duqc ghi nh~n vaa bao caa k~t qua ho~t d()ng kinh doanh hqp nhk

(c) Ti~n va cac khoan tuO'ng duo·ng ti~n

TiSn bao g6m tiSn m~t va tiSn gtii ngan hang khong ky h~n. Cac khoan tLrang duang tiSn la cac khoan d§u tu ng~n h~n c6 tinh thanh khoan cao, c6 th~ d€ dang chuy~n d6i thanh m()t luqng tiSn xac dinh, khOng c6 nhiSu rui ro vS thay ofi i gia tri va duqc sti d1,1ng cha 111 1,1c dich dap frng cac cam k~t chi tiSn ng~n h~n hon la cha m1,1c dich d§u tu hay la cac m1,1c dfch khac.

14

TBng Cong ty CB ph§n D~t May Hoa Th<.> Thuy~t minh bao cao tai chinh h9·p nhfit gifi'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

(d) Cac khoan d§u tll'

(i) Dau tu· niim giu· din ngay dtio luJn

Mliu B 09a - DN/HN (Ban hbnh theo Thong tus6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)

BAu tu nilm giii' d€n ngay dao h~n la cac khoan dAu tu ma Ban di€u hanh cua T6ng Cong ty va cac cong ty con d1,r dinh va c6 kha nang nilm giii' d€n ngay dao h~n . E>Au tu nfim giii' d€n ngay dao lwn g6m ti€n gui ngan hang c6 ky h~n va cac khoan cho vay nilm gifr d€n ngay dao h~n. Cac khoan dAu tu nay dugc ghi nh?n theo gia g6c trtr di dlJ phong phai thu kh6 doi.

(ii) Dau tu· gop vbn vao ctic do·11 vj klui.c

E>Au tu vao cac cong Cl,! v6n chu s6 hii'u cua cac do·n vi khac dugc ghi nh?n ban dAu theo gia g6c bao g6m gia mua va cac chi phi mua c6 lien quan trlJc ti€p. Sau ghi nh?n ban dAu, cac khoan d§u tu nay dugc xac dinh theo gia g6c trtr di di! phong giam gia khoan dAu tu. DI! phong giam gia dAu tu dugc l?p khi dun vi nh?n dA,u tu pha~ sinh 16, ngo~i tru tnrcmg h9-p khoan 16 d6 da nAm trong di! ki€n c~a Tong Cong ty khi quyet dinh dau tu. DI! phong giam gia dau tu dugc hoan nh?p khi dun vi nh?n dau tu sau d6 t~o ra lgi nhu?n de bu tru cha cac khoan 16 da dugc l?p di! phong tnr6c kia. Khoan di! phong chi dugc hoan nh?p trong ph~m vi sao cho gia tri gh i s6 cua khoan dAu tu khong vugt qua gia tri ghi s6 cua chung khi gia dinh kh6ng c6 khoan di! phong nao da dugc ghi nh?n.

(e) Cac khoan phai thu

Cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac dugc phan anh theo gia g6c trtr di di! phong phai thu kh6 doi.

(f) Hang tan kho

Hang t6n kho dugc phan anh theo gia thfip bun giii'a gia g6c va gia tri thuAn co thS tlwc hi~n dugc. Gia g6c duo·c t~nh theo phuun~ phap blnh quan gia quy€n ,va baa g6m tfit. ca cac chi phi phat s_inh dS c6 dugc hang ton kho a dia diem va tr~ng thai hi~n t~i. Doi v6i thanh pham va chi phi san xuat kinh doanh d(J dang, gia g6c bao g6m nguyen v?t li~u, chi phi nhan cong trlJC ti€p Va CaC ch i phf San xufit chung du9·c phan b6. Gia tri thuAn c6 thS thlJc hi~n dugc u6c tinh dlJa vao gia ban cua hang t6n kho tru di cac khoan chi phf u6c tinh dS hoan thanh san ph§m va cac chi phi ban hang trlJc ti€p.

T6ng Cong ty va cac cong ty con ap d1,1ng phuong phap ke khai tlmang xuyen dS h~ch toan hang t6n kho.

(g) Tai san cfi djnh hiiu hinh

(i) Nguyen gia

Tai san c6 dinh hu·u hinh dugc the hi~n theo nguyen gia trLr di gia tri hao mon Illy k€. Nguyen gia ta i san c6 dinh huu hlnh baa g6m gia mua, thus nh?p khc1u, cac l o~ i thus mua hang khong l10an l ~i va chi phi lien quan trlJC tiSp de dua tai san d€n vi trf va tr~ng thai ho~t d(>ng cho m1,1c dfch Slr d1,1ng da di! kiSn. Cac chi phi phat sin h sau khi tai san c6 dinh hii'u hlnh da dua vao ho~t d(>ng nhu chi phi sua chii'a, bao duang va d~i tu dugc ghi nh?n vao baa cao k€t qua ho~t d(>ng kinh doanh h9-p nhfit trong ky ma chi phi phat sinh. Trang cac truang hQ'p c6 thS ch(rng minh mQt each ro rang rAng cac khoan chi phi nay lam tang lqi ich kinh t€ trong ttrung lai di! tfnh thu dUQ'C ttr vi~c Slr d1,1ng tai San c6 dinh hC'ru hinh vu·gt tren mfrc ho~t d(>ng tieu chu§n theo nhu danh gia ban dAu, thl cac chi phi nay dtrqc v6n h6a nlm m(>t khoan nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hii'u hinh.

15

TAng Cong ty cA ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t gifi'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

(ii) Khiiu /tao

M§u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)

Khfru hao duqc tf nh theo phuung phap ducmg th~ng dt,ra tren thai gian hfru d1,111g uac tf nh cua tai san c6 dinh hfru hlnh. Thc»i gian hfru d1,111g uac tfnh nhu sau:

• nha cfra • may moc va thiSt bi • phuung ti~n v?n chuySn • thiSt bi van phong • tai san khac

(h) Tai san c6 djnh vo hinh

Phan mJm may vi tinh

10 -25 nam 5 - 15 nam 5 - 10 nam 3 -5 nam 2-5 nam

Gia mua cua phi1n mSm may vi tfnh m6'i ma ph§n mSm nay khong phai la m()t b9 ph?n g~n kSt v&i ph§n ct'.rng c6 lien quan thl OUQ"C v6n h6a va h?ch toan nhu tai san c6 c1inh VO hlnh. Phi1n mSm may vi tfnh auqc tf nh khfru hao theo phuung phap auang th~ng trong vong 3 dSn 5 nam.

(i) Xay d~ng co· ban dO' dang

Xay dt,rng ca ban da dang phan anh cac khoan chi phf xay dµng va may m6c chua duqc hoan thanh ho~c chua l~p d~t xong. KhOng tinh khfru hao cho chi phi xay dµng ca ban da dang trong qua trlnh xay dµng va l~p c1~t.

(j) Chi phi tra truo·c dai h~n

(i) Chi phi dtit tra tru·O'c

Chi phi c1frt tra truac bao g6m tiSn time dfrt tra truac, kS ca cac khoan lien quan c1Sn dfrt thue ma T6ng Cong ty va cac cong ty con da nh~n OUQ'C gifry cht'.rng nh?n quySn Slr d1,111g c1frt nhung khOng du diSu ki~n ghi nh?n tai san c6 dinh VO hlnh theo cac quy c1inh hi~n hanh, va cac chi phf phat sinh khac lien quan dSn vi~c baa dam cho vi~c SU d1,111g dfrt time. Cac chi phf nay duqc ghi nh?n vao bao cao kSt qua ho?t d9ng kinh doanh hqp nhfrt theo phuung phap dtrang th~ng dµa tren thai h~n cua hqp d6ng time dfrt.

(ii) Cong C!l va d!ing C!l

Cong Cl,I va d1,1ng Cl,I bao g6m cac tai san T6ng Cong ty va cac cong ty con n~m gifr d~ SU d1,1ng trong qua trlnh ho~t d9ng kinh doanh blnh tlmo·ng, v6'i nguyen gia cua m6i tai san thfrp ho·n 30 tri~u VND va do d6 khong du diSu ki~n ghi nh?n la tai san c6 dinh. Nguyen gia cua cong Cl,I va d1,1ng Cl,I OU"Q'C

phan b6 theo plmung phap auang th~ng trong thai gian tu 2 dSn 3 nam.

(iii) Chi phi tra tru·O'c dai lu.m kluic

Chi phi tra tru6'c dai lwn khac ban c1§u duqc thS hi~n theo nguyen gia, va OU'Q'C phan b6 theo phuo·ng phap duang th§ng trong vong 2 dSn 3 nam.

16

TBng Cong ty ca ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t gifi'a nien d{) cho k)' sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN/HN (Ban himh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai ch fnh)

(k) LQi th~ thll'o·ng m~i

Lgi thS thum1g m? i phat sinh trong vi~c mua l~i cong ty con. Lgi thS thuang m~i dugc xac dinh theo gia g6c tnr di gia tri hao mon luy kS. Gia g6c cua IQ'i thS thuo11g m~ i la khoan chenh l~ch giu·a chi phf mua va IQ'i fch cua Tbng Cong ty trong gia tri hQ'p ly thw1n cua cac tai san, ng phai tra va nQ' tiSm tang cua don vi bi mua. Khoan chenh l~ch am (lai tu giao dich mua gia re) du9·c ghi nh~n ngay vao bao cao kSt qua ho~t d<)ng kinh doanh hQ'p nh§t. .

Lgi thS thuang m~i phat sinh khi mua cong ty con dugc phan b6 theo phuang phap duang th~ng trong vong khong qua I 0 nam. Gia tri ghi s6 cua lgi thS tlnrang m~i phat sinh khi mua cong ty con duqc ghi giam xu6ng b~ng gia tri c6 th8 thu h6i khi Ban diSu hanh xac dinh khoan lqi thS thuang m~i khong th8 thu h6i toan bQ.

(I) Cac khoan phai tra ngu·oi ban va phai tra khac

(m)

Cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac duqc th8 hi~n theo gia g6c.

' ;{ " Von co phan

cJ phiiu pha tlliing

Cb phiSu phb thong duqc ghi nh~n theo m~nh gia. Chi phf phat sinh lien quan tn,rc tiSp dSn vi~c phat hanh c6 phiSu, tru di anh hu&ng thuS, duqc gh i giam vao th~ng du v6n c6 phl1n.

(n) Thu~

Thus thu nh~p doanh nghi~p tfnh tren lqi nhu~n ho~c 16 hqp nh§t cua ky bao g6m thus thu nh~p hi~n hanh va thus thu nh~p hoan l?i. ThuS thu nh~p doanh nghi~p dugc gh i nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d<)ng kinh doanh ngo~i trtr tmang hgp c6 cac khoan thuS thu nh~p lien quan dSn cac khoan m1,1c duqc gh i nh~n th~ng vao v6n chu s& hfru, thi khi d6 cac khoan thus thu nh~p nay cling duqc ghi nh~n th~ng vao v6n chu s& hfru.

Thus thu nh~p hi~n hanh la khoan thus dl! kiSn phai n(>p d~ra tren thu nh~p chiu thus trong ky, su d1,1ng cac mt'.rc thus su§t c6 hi~u I~rc t~ i ngay kSt thuc ky ks toan, va cac khoan diSu chinh thus phai n9p lien quan dSn nhfrng ky tmcJc.

ThuS thu nh~p hoan l~i dtrqc tfnh theo phuang phap bang can a6i kS toan cho cac chenh l~ch t~m tho·i gifra gia tri ghi s6 cho tnl,IC dfch bao cao ta.i chfnh va gia tri SU d1,1ng cho tnl,IC dfch tfnh thus cua cac khoan ITI\JC tai san va nq phai tra. Gia tri cua thus thu nh~p hoan l?i dtrQ'C ghi nh~n dl,l'a tren each tht'.rc dl,I' kiSn thu h6i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 cua cac khoan ITil,IC tai san va llQ' phai tra Slr d1,1ng cac mt'.rc thuS su§t c6 hi~u ll,l'c ho~c ca ban c6 hi~u ll,l'c t~i ngay kSt thuc ky kS toan.

Tai san thus thu nh~p hoan l ~i chi duqc ghi nh~n trong ph~m vi ch~c ch~n c6 du lqi nhu~n tfnh thus trong tum1g lai 08 tai san thuS thu nh~p nay c6 th8 su d1,1ng dugc. Tai san thuS thu nh~p hoan l~i duqc ghi giam trong ph?tn vi khong con ch~c ch~n la cac l9·i fch vs thuS lien quan nay se Slr d1,1ng OtrQ'C.

17

-~

f}

l~

i

T6ng Cong ty ca phAn D~t May Hoa Thq Thuyit minh bao cao tai chinh hQ'p nh~t gifi'a nien cl(> cho kY sau thang kit thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (tiip theo)

Mau B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/TI'-BTC

ngay 2211212014 ciia B9 Tai chfnh)

(o) Doanh thu va thu nh~p khac

(i) Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang dugc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho?t d<)ng kinh doanh ho·p nhfit khi ph§n 16'n rt'.1i ro va !qi ich g~n liSn v6'i quySn s6 hCi'u san phfim ho?c hang hoa dtrqc chuy~n giao cho nguai mua. Doanh thu khong dtrqc ghi nh~n nSu nhu co nhfrng ySu t6 khOng ch~c ch~n tr9ng ySu lien quan t6'i kha nang thu h6i cac khoan phai thu ho?c lien quan t6'i kha nang hang ban bi tra l?i. Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n theo s6 thu§n sau khi da trtr di s6 chiSt kh§u giam gia ghi tren hoa dan ban hang.

(ii) Doanh thu djc/i V!l gia cong

Doanh thu cung d p dich VI) gia cong duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho?t d<)ng kinh doanh hqp nhfi t khi hang hoa duqc gia cong xong va duqc nguai mua ch§p nh~n . Doanh thu khong duqc ghi nh~n nSu nhu co nhfrng ySu t6 tr9ng ySu khOng ch~c ch~n lien quan t6'i kha nang thu h6i cac khoan phai thu.

(iii) Thu nh{i,p tu· tiJn /iii

Thu nh~p ttr tiSn lai duqc ghi nh~n theo cy I~ tuang t'.mg v6'i thai gian dt,ra tren s6 du gbc va lai su§t ap d~111g.

(iv) Thu nh{ip tit' cJ tll'c

Thu nh~p tu c6 rue duqc ghi nh~n khi quySn nh~n c6 tt'.rc du·qc xac l ~p.

(p) Cac khoan thanh toan thue ho~t cl(>ng

Cac khoan thanh toan thue ho?t d<)ng duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho?t d<)ng kinh doanh hqp nhfit theo phuang phap duang th~ng dt,ra vao thai h~n cua hqp d6ng thue. Cac khoan hoa h6ng di tlrne duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho?t d9ng kinh doanh hqp nhfit nhu la m9t b9 ph~n hqp thanh ct'.1a t6ng chi phi tlrne.

(q) Chiphiclivay

Chi phi di vay duqc ghi nh~n la chi phi trong ky khi chi phi nay phat sinh .

(r) Lai tren cA phi~u

T6ng Cong ty trinh bay lai ca ban tren c6 phi Su cho cac c6 phiSu ph6 thOng. Lai ca ban tren c6 ph i~u duqc ti nh b~ng each J§y lai ho?c 16 thu<)c vs c6 dong phd thong cua Tdng Cong ty ch i a cho s6 luqng c6 phiSu ph6 thong binh quan gia quySn luu hanh trong ky. T?i ngay bao cao, T6ng Cong ty khong co cac c6 phisu co tac d9ng suy giam tiSm nang.

18

'u

TBng Cong ty CB phfin D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh~t giii'a nien d(l cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Miiu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cita B6 Tai chfnh)

(s) Bao cao b(l ph~n

M9t b9 ph?n la m9t hqp phfin c6 thS xac dinh rieng bi~t ct'.1a T6ng Cong ty va cac cong ty con tham gia vao v i~c cung d p cac san phfim ho~c dich v1,1 lien quan (b9 ph?n chia theo hoi;it d<)ng kinh doanh), ho~c cung d p san phfim ho~c dich Vl,I trong m<)t moi tnrcrng kinh tS Cl,I thS (b9 ph?n chia theo vung dia ly), m6i b<) ph?n nay chiu rui ro va thu auo·c lqi fch khac bi~t v6'i cac b<) ph?n khac. Ban di8u hanh cho r~ng T6ng Cong ty va cac cong ty con hoi;it a()ng chu ySu trong m()t ITnh vvc kinh doanh duy nh§t la buon ban va Cung dp cac san phfim Va dich Vl,I v8 d~t may.

B9 ph?n chia theo vung dia ly cua T6ng Cong ty OlfQ'C xac ainh can Ctr vao qu6c gia phat sinh doanh thu. Ban ai8u hanh T6ng Cong ty aanh gia khu vvc a ia ly phat sinh tren I 0% t6ng doanh thu la m<)t b() ph?n dn OlfQ'C bao cao.

(t) Cac ben lien quan

Cac ben atrqc coi la ben lien quan cua T6ng Cong ty va cac cong ty con nSu m()t ben c6 kha nang, tr1,1·c ti8p ho~c gian ti8p, kiSm soat ben kia ho~c gay anh huang aang ks to·i ben kia trong vi~c ra cac quySt dinh tai chfnh va hoi;it a()ng, ho~c khi T6ng Cong ty va cac cong ty con va ben kia cung chiu s~r kiSm soat chung ho~c anh lmcmg dang kS chung. Cac ben lien quan c6 thS la cac cong ty ho~c cac ca nhan, bao g6m ca cac thanh vien gia dinh than c?n cua cac ca nhan duqc coi la lien quan.

4. Tinh thoi V\I cua ho~t d{>ng kinh doanh

T6ng Cong ty khOng c6 ho~t d()ng kinh doanh nao c6 tinh tha i Vl,I c6 thS anh huang dSn kSt qua hoi;it a()ng kinh doanh hqp nh§t cua T6ng Cong ty cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 201 7.

5. Cac thay dBi trong U'&c tinh k~ toan

6.

Khi l?p bao cao tai chinh hang nam va bao cao tai chfnh gifra nien d(), Ban di8u hanh tlwc hi~n m<)t s6 u6'c tinh kS toan . KSt qua th~rc tS c6 thS khac v6'i cac u6'c tinh kS toan nay.

Cac khoan m\lc bit thU'o·ng

T6ng Cong ty khong c6 cac khoan m1,1c b§t thu<'mg c6 thS anh lmong dSn bao cao tai chfnh ho·p nh§t cua T6ng Cong ty cho k.Y sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 20 17.

7. Cac thay dBi trong CO' ciu cua do·n vi Khong c6 thay d6i trong ca du cua T6ng Cong ty cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 20 17.

19

'

TBng Cong ty CB ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P obit gifra nien dQ cho kY sau thang k~t thiic ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

8. Bao cao b<} ph~n

T6ng Cong ty va cac cong ty con c6 cac b9 ph~n chia theo vung dia ly, dtJa tren vi trf cua khach hang nlnr sau:

• • • • • • •

Trung Qu6c Hoa Ky Yi~t Nam

Ymmg qu6c Anh Nh~t Ban Chau Phi Cac vung khac

Trung Qu6c Nghin VND

C ho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 na m 2017

T6ng doanh thu ctia bQ ph~n K~t qua kinh doanh cua b9 ph~n

Thu nMp khong phan b6 Chi phi khong phan b6

K~t qua tu cac ho~t d9ng kinh doanh

Thu nh~p khac Chi phi khac Thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Lgi nhu~n thu§n sau thu~

512.524.080 22.96 1.172

'' ~v~ ---=------ . "' _,~

Hoa Ky Nghin VND

255.552.269 39.977.599

Vi~tNam

Nghin VND

13 8.406.593 10. 129.030

Vu·o-ng qu6c Anh

Nghin VND

46.635.074 2.4 14.945

Nh~t Ban Nghin VND

212.908.724 20.435.226

Miiu B 09a - DN/BN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)

C hau Phi Nghin VND

140.903.6 18 8.093. 198

Cac vimg dja ly khac

Nghin VND Hgp nhfi t

Nghin VND

491.725.390 1.798.655.748 51.089.892 155.101.062

13.846.675 (155.780. 132)

13.167.605

837.965 (1.159.829) (1.784.742)

11 .060.999

20

TBng Cong ty CB ph§n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit giii'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Ti.t i ngay 30 thang 6 nam 2017

Tai san cua bQ ph~n Gia tri con l~i tai san khong phan b6

T6ng tai san

Ng phai tra cua b9 ph~n Cac khoan ng khong phan b6

T6ng ng phai tra

Trung Qu6c Nghin VND

119.774.4 18

20.763.922

C ho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017

Chi tieu v6n Kh~u hao tai san c6 d!nh hfru hlnh Kh~u hao tai san c6 d!nh v6 hlnh

'-'- ' 't- H. H , • .,.-/

Hoa Ky Nghin VND

82.265.523

Vi~t Nam Nghin VND

29.928.486

1.826.664

Vu·o-ng qu6c Anh

Nghin VND

3.736.08 1

Nh~t Ban Nghin VND

28.777.275

3 1.086

M£iu B 09a - DN/HN (Ban hitnh theo Th6ng tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)

Chau Phi Nghin VND

41.757.371

Cac vimg dia Iy khac

Nghin VND HQ·p nhftt

Nghin VND

74.590.619 380.829.773 1.751.009.205

2.131.838.978

7 12.540 23.334.212 1.741.154.691

1.764.488.903

130.039.000 68.218.048

593.999

21

TBng Cong ty CB ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit gifra nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Trung Qu6c Nghin YND

Cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2016

T6ng doanh thu cua b(> ph~n KSt qua kinh doanh cua b(> ph~n

Thu nh~p khong phan b6

Chi phi khong phan b6

KSt qua tir cac ho~t d(>ng kinh doanh

Thu nh~p khac Chi phi khac Thus thu nh~p doanh nghi~p

Lqi nhu~n thu§n sau thus

451.571.534 13.542.031

---=-

Hoa Ky Nghin YND

178.567.427 27.25 1.395

Yi~t Nam Nghin YND

126.576.502 36.874.798

Vu·o-ng qu6c Anh

Nghin YND

120.581.637 7.097.507

Nh~t Ban Nghin VND

151.291 .960 14.062.787

Miu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tic s6 20212014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai chinh)

Chau Phi Nghin YND

103 .846.548 8.940.826

Cac virng dja ly khac

Nghin YND HQ·p nh~t

Nghin YND

308.944.486 1.441.380.094 25.554.929 133.324.273

11.476.017

(115.877.092)

28.923.198

1. 199.731 (1.800.412) (2.02 1.060)

26.30 1.457

22

Tang Cong ty ca ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQp nh§t gifra nien d{> cho .kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Ti;ti ngay 30 thang 6 nam 2016

Tai san cua bi) ph~n Gia tri con I~i tai san khong phan b6

T6ng tai san

NQ' phai tra cua bi) ph~n Cac khoan nQ' khong phan b6

T6ng nQ' phai tra

Trung Qu6c Nghin VND

101.451.171

22.151.358

Cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2016

Chi tieu v6n Khfru hao tai san c6 dinh hfru hinh Khfru hao tai san c6 dinh vo hinh

Hoa Ky Nghin VND

34.037.531

160.970

/,,..--::_ ... . ~ ......

Vi~t Nam Nghin VND

27.753.571

Vtro'ng qu6c Anh

Nghin VND

22.628.704

Nh~t Ban Nghin VND

M§u B 09a -DN/BN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B{J Tai chinh)

Chau Phi Nghin VND

Cac vi.mg tfja Iy kh3c

Nghin VND HQ'P nh§t

Nghin VND

19.432.218 26.634.25 1 37.961.403 269.898.849 1.441 .3 72. 790

1.711.271.639

6.517.484 28.829 .8 12 1.369.535.087

1.398.364.899

162.766.975 50.880.561

622.773

23

Tang Cong ty ca ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t gifi'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

9. Ti~n va cac khoan tll'O'ng du·o·ng ti~n

Tien m~t Tien gfri ngan hang Cac khoan ttmng duong tien

10. Cac khoan diu tll' tai chinh

(a) D~u tu· nlim gifr d~n ngay dao h~n

30/6/2017

Miu B 09a - DN/HN (Ban hbnh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B<) Tai chinh)

30/6/2017 VND

439.782.000 29.377.038.892

1/1/2017 VND

216.359.868 31.848.565.725

120.000.000

29.816.820.892 32.184.925.593

1/1/2017 Gia g6c Gia tri h<tP ly Gia g6c Gia tri hQ'p ly

D'1u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n - ng~n h~n

VND VND VND VND

• Tien gfri c6 ky h~n 13.944.546.529 13.944.546.529 45.008.032.865 45.008.032.865

B§u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n - dai h~n • Tien gfri c6 ky h~n 905.000.000 (*) 5.000.000 (*)

D§u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n - ng~n h~n bao g6m cac khoan tien gfri c6 ky h~n tu 6 thang dSn 12 thang t~ i cac ngan hang v&i lai swh tu 6,2% dSn 7,5% m(>t nam (I / 1/2017: 6% dSn 7,2% m<;>t nam).

(*) T6ng Cong ty chua xac dinh gia tri hgp ly cua khoan d.1u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n - dai h~n d8 thuySt minh trong bao cao tai chfnh hqp nh§t do khong c6 gia niem ySt tren thi trucmg cho cac khoan d§u tu nay va cac ChuAn 1rn,rc KS toan Vi~t Nam va ChS d(> K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n khong c6 hu6ng d~n ve each tfnh gia tri hqp ly Slr d\,lng cac ky thu~t djnh gia. Gia tri hQ'p ly cua cac khoan d§u tu nay c6 th8 khac v6i gia tri ghi s6.

24

< ?

(b)

TBng Cong ty CB ph~n D~t May Hoa Thq Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit gifra nien d(} cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Mftu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai chinh)

D§u trr gop vBn vao don vi khac

30/6/2017 1/1/201 7 Sfi lu·q·ng % quy~n Sfi lu·qng %so· % quy~n

f>!a chi c6 phi~u % sO' hii'u bi~u quy~t Gia gfic D\I· phOng c6 phi~u hii'u bi~u quy~t Gia gfic D\r phong VND VND VND VND

DO'n vj kluic Cong ty c6 phfin Bong vai Mi€n Trung Khanh Hoa 65.000 7, 12% 7, 12% 855.702.000 - 65.000 7,12% 7,12% 855.702.000 Cong ty C6 ph§n Bao bi Hoa Th9 Quang Da Quang Nam 60.000 10,91% 10,9 1% 600.000.000 - 60.000 10,91% 10,91% 600.000.000 Cong ty c6 phfin D~t May Phu Hoa An (*) Cong ty C6 ph§n

Thira Thien HuS - - - - - 160.000 8,00% 8,00% 1.600.000.000

Thuang M<,li D~t - May TP. H6 Chi Minh TP. H6 Chi Minh 630.000 14,00% 14,00% 6.300.000.000 (6.300.000.000) 630.000 14,00% 14,00% 6.300.000.000 (6.300.000.000)

7.755.702.000 (6.300.000.000) 9.355.702.000 (6.300.000.000)

(*) Trong tj, T6ng Cong ty da hoan tftt thu t~c chuySn nhuqng toan b<;> c6 phfrn cua Cong ty c6 phftn D~t May Phu Hoa An cho m()t ben thfr ba v6'i gia chuySn nhm;mg bi ng gia g6c ct'.1a khoan d§u tu

T6ng Cong ty chua xac dinh gia tri hqp ly cua cac khoan dftu tu g6p v6n vao cac don vi khac dS thuySt minh trong bao cao tai chfnh hqp nhftt bai vi khong co gia niem ySt tren thi tmong cho cac khoan d§u tu nay va cac Chu~n mt,rc KS toan Yi~t Nam va ChS dQ KS toan Doanh ngh i~p Yi~t Nam hi~n khong c6 hu6'ng d~n v8 each tfnh gia tri hQ"p ly Slr d~ng cac ky thu~t dinh gia. Gia tri hqp ly cua cac khoan dftu tu nay c6 thS khac v6i gia tri ghi s6.

25

.I/~-/ ~ ......... . ,,,_ .....

Tflng Cong ty CB ph§n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh h9·p nh§t gifi'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Miu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cit a B9 Tai chf nh)

11. Phai thu ng~n h~n cua khach hang

(a)

(b)

Phai thu cua khach hang chi ti~t theo khach hang co sB dU' Ion

30/6/2017 VND

Motives (Far East) Limited Destination XL Group Inc. Supreme International Inc. Ashraf Sabry Abdelhamid Haggai Clothing Co. Kuraray Tradi ng Co.,Ltd F&T APPAREL, LLC Hultafors Group AB Aurora Investment Global Inc Gamal Ibrahim Ahmed Al Okiya Cac khach hang khac

106. 144.783.183 14.419.076.615 46.470.129.93 1 28.563.581.694 23.045.467. 137 20.645 .528.908 21.364.021. 795 18.618.150. 782 3.736.080.832 8.576.670.677

89.246.281.205

380.829. 772. 759

1/1/2017 VND

76.923 .942.212 34.38 1.065. 180 33.241.7 19.128 13.045.383.424 28.222.499.338 11.004.207 .515 9.183.760.822

14.987.740.227 12.991.257.536 1 1.986.944. 1 70 84.481.393.649

330.449.9 13.201

T1;1i ngay 30 thang 6 nam 20 17, cac khoan phai thu khach hang c6 gia tri ghi s6 ta 133.000 tri~u VND (1/1/2017: 133.000 tri~u VND) dtrc;rc dung d8 dam bao cho cac khoan vay ng~n h1;1n cua T6ng Cong ty (Thuy~t minh 24(a)).

Phai thu cua khach hang la ben lien quan

Cong ty m~ T~p doan D~t May Vi~t Nam

Cac cong ty lien quan khac Cong ty C6 ph§n Vinatex Da N~ng Cong ty C6 ph§n D~t May Hu~ Cong ty C6 ph§n D§u ttr Phong Phu Sun Tra

30/6/2017 VND

31 .265.300

89.715.702

464.924.753

585.905.755

11112017 VND

89.715.702 54.680.831

464.924.753

609.32 1.286

Khoan phai thu tlmung 1111;1i tu cac cong ty lien quan kh6ng dtrqc dam bao, kh6ng chiu lai va c6 tha i twn hoan tra la 30 ngay k8 tu ngay ghi tren h6a do·n.

26

~

·'

l

' i

TBng Cong ty CB ph§n D~t May Hoa Th9 Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'p nh§t gifi'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

12. Phai th u ng~n h~n khac

M~u B 09a - DN/HN (Ban hCtnh theo ThOng tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 22112/2014 cua B9 Tai chfnh)

30/6/2017 VND

1/1/2017 VND

Phai thu ti~n bao hiem xa h()i (rng tnr6·c cho nhan vien Ti.i.m (rng

86.999.1 58 2.106.637.652

43.489.000

270.325.847 1.713.945.150

80.000.000 41.569.160

1.617.480.394

Ky quy, ky cuqc ng~n lwn Phai thu thu~ nh~p khciu ti.i.m n()p Phai thu khac 2.681.749.774

4.918.875.584 3.723.320.55 1

27

1 II

J

13.

TBng Cong ty CB ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh~t gifra nien dQ cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Ng x~u va DQ' kho doi

30/6/2017 Thoi gian Gia trj co qua h~n Gia g6c D1! phOng th~ thu h&i

VND VND VND

Ng qua h~n Cong ty TNHH Thuang m~i Dich v1,1 Song Hoang - - -Cong ty TNHH Thanh Thu Cong ty C6 phfrn Dfru tu

Tren 3 nam 428.360.000 (299.852.000) 128.508.000

Phong Phu San Tra Tren 3 nam 464.924.753 ( 464.924. 753) -Cong ty TNHH D~t May Hoang Anh Tren 3 nam 96.888.118 (96.888.118) -Khac Tren 3 nam 367.506.620 (367 .506.620) -

l.357.679.491 (l.229.171.491) 128.508.000

Trang d6:

DI! phong phai thu kh6 doi - ng~n h~n (1.229.171.491)

1 1 ........ ' --~ ; ..

ThOi gian qua h~n

Tu 6 thang d~n l nam

Tren 3 nam

Tren 3 nam

Tren 3 nam Tren 3 nam

Mftu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tir s6 20212014/IT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)

1/112017

Gia g6c D\I· phong Gia tri co th~ thu" h&i

VND VND VND

168.509.526 (50.552.858) 11 7.956.668 428.360.000 (299 .852.000) 128.508.000

464.924. 753 (464.924.753)

96.888.118 (96.888.118) 367.506.620 (367.506.620)

l.526.189.017 (1.279. 724.349) 246.464.668

(1.279.724.349)

28

TBng Cong ty CB ph§n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh h9·p nh§t giii'a niCn d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

14. Hang t8n kho

M~u B 09a - DN/HN (Ban hGnh theo Thong tu: s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B<} Tai chfnh)

30/6/2017 1/112017 Gia gBc DI}· phOng

VND VND

Hang rnua dang di tren ducmg 72.922.564.406 Nguyen v~t li ~u 227.096.470.397 Cong Cl,I va d1,1ng Cl,I 41 4.460.22 1 Chi phi san xuAt kinh doanh do dang Thanh phcirn Hang h6a Hang gtii di ban

2 19.179.8 13.456 104.976.066.74 1

1.107.81 7.320 26.690. 704.4 78

652.387.897.019

Gia gBc DI! phong VND VND

74.821.368.723 - 16 1.107.014.246

563.220.887

2 10.693.565.5 19 92.932.426.808

774.934.648 19.236.487.957

- 560.129.018.788

T~ i ngay 30 thang 6 niirn 201 7 hang t6n kho c6 gia tri ghi s6 la 22 1.188 tri~u VND ( 1/ 1/201 7: 213.881 tri~u VND) dugc thS chAp t~i ngan hang d~ darn bao cho cac khoan vay ng~n h~n cua T6ng Cong ty (ThuySt rninh 24(a)).

29

15.

Tang Cong ty ca ph~n D~t May Hoa Thq Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit gifra nien dQ cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Miu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/ IT-BTC

ngiry 2211212014 cita B9 Tai chfnh)

Tai san cB djnh hfru hinh

May moc Phu·o·ng ti~n Thi~t bj Nha cfra va thi~t bi v~n chuy~n van phong Tai san khac Tang ci)ng

VND VND VND VND VND VND

Nguyen gi:i

s6 dtr dfiu ky 340.503.516.50 I 931.406.8 19.260 38.826.091.876 8.102.9 13.975 75.525.159.249 1.394.364.500.861 Tang ~ong ky 773.973.109 11.958.740.864 3.212.186.364 399.360.000 824.969.568 17.169.229.905 Chuyen tir chi phi xay d1Jng ca ban dcr dang 10.036.933 .655 114.827.967.595 - - 19.523.1 96 124.884.424.446

s6 du cu6i ky 351.314.423.265 1.058.193.527.719 42.038.278.240 8.502.273.975 76.369.652.013 1.536.418.155.212

Gia trj hao mon liiy k~

s6 dtr dfiu ky 92.999 .631.878 451.012.266.822 24.168.404.913 4.610. 185.93 1 35.491 .534.633 608.282.024.177 Khciu hao trong ky 10.597 .542.556 49.673.061.698 2.036.220. l 06 614.316. 148 5.296.907.1 35 68.2 18.047.643

s6 dtr cu6i ky 103.597.174.434 500.685.328.520 26.204.625.019 5.224.502.079 40.788.441.768 676.500.071.820

Gia trj con l~i

s6 dtr dfiu ky 24 7 .503 .884.623 480.394.552.438 14.657.686.963 3 .492. 728.044 40.033.624.616 786.082.476.684 s6 dtr cu6i ky 247.717.248.831 557.508. 199.199 15.833.653 .22 1 3.277.771.896 35.581.210.245 859.918.083.392

Trang tai san c6 djnh hfru hlnh t?i ngay 30 thang 6 nam 2017 c6 cac tai san c6 nguyen gia 189.028 tri~u VND da khfru hao h~t nhung vfin dang duqc sfr di.mg (111 /2017: 177.960 tri~u VND).

T?i ngay 30 thang 6 nam 2017, tai san c6 djnh hfru hlnh c6 gia tri con l?i la 731.302 tri~u VND (1/1 /2017: 667.807 tri~u VND) duqc th~ chfrp t?i ngan hang d~ bao dam cho m9t s6 khoan vay ng~n h?n (Thuy~t minh 24(a)) va dai h?n (Thuy~t minh 24(b)) cua T6ng Cong ty va cac cong ty con.

30

-. ~ -.

TBng Cong ty CB phAn D~t May Hoa Th9 Thuy~t minh bao cao tai chinh h9·p nh§t gifi'a nien d{> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

16. Tai san cB djnh VO hinh

Nguyen gia

s6 dtr d~u ky Tang trong ky

s6 dtr cu6i k:Y

Gia tr! hao mon liiy k~

s6 dtr d~u ky Kh§u hao trong ky

s6 dtr cu6i ky

Gia tr! con ll;li

s6 dtr d~u ky s6 dtr cu6i ky

M§u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)

Phftn m~m may vi tinh

VND

9.603 .617.724 84.228.360

9.687.846.084

5.409.244.302 593.999.406

6.003.243.708

4. 194.373.422 3.684.602.376

Trong tai san c6 djnh VO hinh c6 cac tai san v6"i nguyen gia 3.8 13 tri~u VND da dU'Q'C kh§u hao h~t t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 (I /1/2017: 3 .485 tri~u VND), nlmng v~n dang dtrqc su d1,111g.

3 1

I ·, '

TBng Cong ty CA phin D~t May Hoa Thq Thuy~t minh bao cao tai chinh hq·p nh~t giii'a nien d{> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thang tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 ciia B9 Tai chinh)

17. Chi phi xay d\rng co· ban do· dang

18.

(a)

s6 du d~u ky Tang trong ky ChuySn sang tai san c6 dinh hfru hinh (Thuy~t minh 15) ChuySn sang chi phi tra tm6·c dai lwn (ThuySt minh 18)

s6 du cu6i ky/nam

Cac cong trinh xay dt,rng CO' ban do dang 16'n nhu sau:

Nha may SQ'i Hoa Th9 Thang Binh - giai do?n 2 Mo r9ng Nha may May Hoa ThQ 1 Mo r9ng Nha may May Dong Ha Xay dt,rng va mo r9ng Nha diSu hanh - Van phong T6ng Cong ty Khac

Chi phi tra trmrc

Chi phi tra trmrc ng~n h~n

Tra tm6'c phi bao hiSm Cong Cl,I va dt,1ng Cl,I

Chi phi tra tm6·c vS tim e ho?t d9ng Chi phi tra tm6·c ngAn h?n khac

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

33.472.034.902 120.024.364.168

(124.884.424.446) (1.201.110.750)

27.410.863.874

30/6/2017 VND

9.531.084.584 509.959.091

17.202.865.654 166.954.545

27.410.863.874

30/6/2017 VND

827.489.837 3.316.187.823

828.575.868 5.307.874.836

10.280.128.364

4.286.497.610 161.799.529.080

(6.261.756.966) (208.487 .348)

159.615.782.376

11112017 VND

25.711.906.055 5.669.589.559 1.008.904.547

482.634.744 598.999.997

33.472.034.902

11112017 VND

689.030.078 3.5 I 7.563.041

766.424.546 3.179.026.216

8.152.043 .881

32

) ~

' / /

TBng Cong ty CB ph§n D~t May Hoa The;> Thuy~t minh bao cao tai chinh h9·p nh~t gifi'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Miu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Th6ng tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai chinh)

(b) Chi phi tra trmrc dai h~n

19.

s6 du d§u ky Tang trong ky Chuy~n tfr chi phi xay dt,rng co· ban d6' dang Phan bb trong ky

s6 du cu6i ky

, Lgi the thu·o·ng m~i

Gia g6c

s6 du d§u ky va cu6i ky

Gia trj phan bd liiy k~

s6 du d§u ky Phan bb trong ky

s6 du cu6i ky

Gia trj ghi sA

s6 du dfiu ky s6 du cu6i ky

Chi phi d~t Cong c~1 tra tru·6·c va dyng cy

VND VND

2.534. 777.484 15.575.684.197 1.83 1.143 .600 4.554. I 79.504

1.201.110.750 (43.805.226) (5.170.651.279)

4.322. l I5.858 I6.I60.323.172

Chi phi tra trmrc dai h~n khac Tdng d)ng

VND VND

5 .034.429 .256 23 .144.890.937 5.079.9I 7.894 11.465.240.998

1.20 I. I I 0. 750 (2.303 .531.445) (7 .517 .987 .950)

7.810.8I 5.705 28.293.254.735

VND

5.698.128.459

2.197.807.266 229 .483 .962

2.427.291.228

3.500.321.I 93 3.270.837.231

33

~ ~

T&ng Cong ty CA ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'p nhiit gifi'a nien di) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)

20. Phai tra ngll'iri ban ng~n h~n

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai chfnh)

Phai tra ngu·oi ban chi ti~t theo nha cung dp co s6 dU' IO'n

The Kingtex Group Hultafors Group AB Engelhart Ctp (US) Lie Kuraray Trading Co.,Ltd Ying Han International Limited Narnyang International Co.,Ltd Manhattan Outdoor Wear Factory Ltd Cargi ll Cotton Limited Kufner Hongkong Limited Motives (Far East) Limited Ban Quan ly Casa H~ tfrng Tinh Quang Tri Joyful OutDoors Limited Sport Field Limited Devcot S.A Toyobo Apparel Systems Limited Cac nha cung d.p khac

(a) Phai tra ngll'o·i ban la cac ben lien quan

Cong ty TNHH Coats Phong Phu T6ng Cong ty May Nha Be - Cong ty C6 Phfrn Cong ty C6 phfrn Bao bi Hoa Th9 Quang Da

Gia gBc va s6 co kha nang tra DQ'

30/6/2017 11112017 VND VND

22.139.596.560 16.937.035.936 15.112.116.115 10.827.583.400 9. 199.532.065 9.192.935.866 8.543.290.723 6.596.4 12.3 78 3.920.052.217 3.695.374.7 10 1.525.000.000 2.173.193.686 1.432.815.445 1.164.361.856

145.600.273.184

258.059.574.141

30/6/2017 VND

2.692.882.149 149.453.505

3 .602.985 .276

6.445.320.930

2.466.047.907 9.406.862.612

3.493.379.283

1.001.785 .780

7.131.814.011 2.455.4 77.607 1.525.000.000 9.592.180.180 9.430.487.392

11.802.053.051 9.484.071.654

153.291.723.998

221.080.883.4 75

1/1/2017 VND

1.827 .114.939 148.992.087

1.848.237.576

3.824.344.602

Khoan phai tra tlmang rn~ i d6i v6i cac cong ty lien quan khong du·gc darn bao, khong chiu lai va phai tra trong vong 60 ngay k8 tu ngay ghi tren h6a dan.

34

T6ng Cong ty C6 ph~n D~t May Hoa Thq Thuy~t minh bao cao tai chinh hq·p nhit giu·a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai chinh)

21. Thu~ va cac khoan phai thu va phai n{)p Nha DU'O'C

(a) Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nuo·c

(b)

Thu€ nh~p khftu

1/1/2017 VND

s6 phai thu trong ky

VND

113.676.509 Thu€ thu nh~p doanh nghi~p Thu€ thu nMp ca nhan

9.609.885 39.656.930 4.087.3 19

TiSn thue dftt 712.111.400 Cac lo~i thu€ khac 8.883.942

58.150.757 117.763.828

Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nu·o·c

s6 phai n<)p 1/1/2017 trong ky

VND VND

Thu€ gia tri gia tang 5.891.691.749 60.752.234.708 Thu€ nh~p khftu 1.336.941.432 Thu€ thu nh~p doanh nghi~p 2.386.484.552 1.784.74 1.934 Thu€ thu nh~p ca nhan 42.079.598 1.330.985.996 TiSn tlrne dftt 3.953.558.940 Cac lo~i thu€ khac 428.3 17.841

8.320.255.899 69 .586. 780.851

s6 da dU'Q'c hoan l~i/khftu trir trong ky

VND

(39.656.930)

(7 .973 .315)

664.481.155

s6 da n<)p/ bit trir trong ky

VND

(60.383.963.934) (1.336.941.432)

(3.180.433 .323) (1.331.780.078) (3 .953.558.940)

(428.317.841)

(70.614.995.548)

30/6/2017 VND

113.676.509 9.609.885 4.087.319

712. 111.400 910.627

840.395. 740

30/6/2017 VND

6.259 .962.523

990.793.163 41.285.516

7.292.041.202

35

\I

' > ' l

Tfing Cong ty ca phftn D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit giii'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

22. Chi phi phai tra ng~n h~n

Chi phf ho?t d()ng Chi phf lai vay Cac khoan trfch tnr6·c khac

23. Phai tra ng~n h~n khac

Kinh phf cong doan Bao hi~m xii h()i Bao hi~m y t€ Nh~n ky quy, ky cu·9·c nglin h?n Ti~n chi h() con thua phai tra l?i c6 t(rc phai tra Quy ai hfru, ttmng trq Cac khoan phai tra, phai n()p khac

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)

30/6/2017 VND

16.107.651.622 1.235.237.346

527.774.719

17.870.663.687

30/6/2017 VND

9.674.159.885 1.669.087.779

359.830.065 52.2 13.11 8

484.143.709 2.482.392.297

797.485.878 4.448.573.855

19.967.886.586

11112017 VND

11.724.347.687 1.1 90.955.672

350.569.176

13 .265 .872.53 5

11112017 VND

8.727.975.108 744.820.007 116.714.435 91.894. 11 8

I .004.322.605 550.860.697 797.485.878

5 .082.853 .990

17.116.926.838

36

TBng Cong ty ca ph~n D~t May Hoa Th<.> Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit gifra nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

24. Vay

(a) Vay ng~n h~n

11112017 Bi~n d{>ng trong kY , Gia tr! ghi s& va

so co kha nang tra 09· Tang Giam VND VND VND

Vay ngin h:;m 564.231. 732.902 1.534.170.250.798 (1.360.039.217.690) Vay dai lwn dSn h:;m tra 54.903.315.347 15 .584.954.407 (23.91] .425.484)

619.135.048.249 1.549.755.205 .205 (1.383.950.643.174)

~ -..J..: - • • • 1

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cita B<) Tai chinh)

30/6/2017 Chenh I~ch tjr gia Gia tr! ghi s& va

chtra th'!c hi~n s6 co kha nang tra 09· VND VND

1.417.239.895 739.780.005.905 ( 43 .335.184) 46.533.509.086

1.373.904.711 786.313.514.99 1

37

TAng Cong ty ca ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t gifra nien dQ cho kY sau thang k~t thiic ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

DiSu khoan va diSu ki~n cua cac khoan vay ng~n h:;m nhtr sau:

Vay ngan hang 1 (ii) Vay ngan hang 2 (ii) Vay ngan hang 3 (ii) Vay ngan hang 4 (i) Vay ngan hang 5 (i) Vay ngan hang 6 (i) Vay ngan hang 7 (i) Vay ngan hang 8 (i) Vay ngan hang 9 (i) Vay ngan hang 10 (i) Vay ngan hang 11 (i) Vay ngan hang 12 (i) Vay ngan hang 13 (i) Vay ben tht'.r ba (ii)

Lo~i ti~n

USD USD USD USD USD USD USD USD VND VND VND USD USD VND

Lai suAt nam

1,8% 2,0% 2,0%

1,2% - 1,8% 2,0%

1,9% - 2,0% 1,8% 2,0% 4,4% 8,0% 7,5%

2,5% - 2,7% 2,0% 10%

Mliu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thang tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B{j Tai chinh)

30/6/2017 11112017 VND VND

175.994.826.023 133.298.746.867 175.261.475.074 133 .034.3 16.3 14 176.803.528.046 113.203.983.906

- 19.857.438.366 31.023.222.936 30.492.987.424 61. 749.582.509 81.649.521.559 60.442.251.987 24.542.924.23 7

5.490.023.748 - 17.787.068.852

6.158.126.315 5.207.385.377 4.989.593.227 5.000.000.000

36.398.766.035 5.3 11 .250.005

157.360.000 157.360.000

739.780.005.905 564.231. 732.902

(i) Cac khoan vay nay duqc dam bao b~ng m<?t s6 cac khoan phai thu khach hang (ThuySt minh 11 ), hang t6n kho (ThuySt minh 14) va tai san c6 dinh cua T6ng Cong ty va cac cong ty con (ThuySt minh 15).

(ii) Cac khoan vay nay khong dtrqc dam bao.

38

1 ; l s. ~ w... ' - - d

TAng Cong ty CA phin D~t May Hoa Th9 Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ]> nh§t gifra nien dQ cho Icy sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

(b) Vay dai h~n

Vay dai h?n Khoan dSn lwn tra trong vong 12 thang

Khoan dSn h?B tra sau 12 thang

BiSu khoan va diSu ki~n cua cac khoan vay dai h?n nhu sau:

Lo~i ti~n Lai su:it nam Nam dao h~n

Vay ngan hang 1 (i) USD 4,5% 2021 Vay ngan hang 3 (i) USD 4,0% 2020 Vay ngan hang 4 (i) USD 4,0% 2018 Vay ngan hang 5 (i) USD 4,0% 2021 Vay ngan hang 6 (i) USD 4,0% 2021 Vay ngan hang 7 (i) USD 5,0% 2021 Vay ngan hang 8 (i) USD 3,6% 2021 Kuraray Trading Co., Ltd. (ii) USD 3,0% 2017 Kuraray Trading Co., Ltd . (ii) USD 2,5% 2021 H.p doan D~t May Vi~t Nam (iii) USD LIBOR + 0,7% 2035 Vay ngan hang 9 (i) VND 10,7% 20 18 Vay ngan hang 1 O (i) VND 10,5% 2022 Vay ngan hang 11 (i) VND 10,5% 2020 Vay ngan hang 12 (i) VND 10,5% 2026 Vay ngan hang 13 (i) USD 4,5% - 5,02% 2026

Miu B 09a - DN/HN (Ban hiinh theo Thang tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B<) Tai chinh)

30/6/2017 VND

572.351 .379.570 ( 46.533 .509.086)

525 .817.870.484

30/6/2017 VND

57.047.188.472 2.591.627.749

997.126.053 3.45 1.516.871

14.991.967 .8 17 4.954.068.025 5.601.524.227 1.594.1 10.000

20.495.700.000 211.451.756.438

423 .205.098 2.950.000.000 2.600.000.000

28.046.769.439 178.706.055.956

1/112017 VND

550.716.431.22 1 (54.903 .3 15.347)

495.813.115.874

11112017 VND

64.25 1.359.338 2.993.753.789 1.283.483.156 3.916.185.142

17.510.647.011 5.579.879.698 6.280.870.747 3.191.860.000

22.799.000.000 207 .281.902.446

794.205.098

3 .000.000.000 33.659.711.4 19

138.764.589.600

39

T6ng Cong ty C6 phin D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t gifra nien dQ cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Vay ngan hang 14 ( i) Vay ngan hang 15 ( i) Vay ngan hang 16 ( i) Vay ngan hang 17 ( i) Vay ngan hang 18 ( i) Vay ngan hang 19 (i)

Lo1;ti ti~n

VND VND VND VND VND VND

Lai su:it nam

9,2% 9,2% 9,2% 9,2%

8,26% 8,26%

Nam dao h1;tn

2022 2018 2019 2021 2018 2020

Miu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cua Bl) Tai chinh)

30/6/2017 11112017 VND VND

14.898.902.669 14.898.902.669 442.587.800 884.887.800 249.195.125 373.725.000

19.766.497.956 22.091.968.308 - 249.500.000

1.09 1.579.875 910.000.000

572.351.379.570 550. 7 16.43 1.221

(i) Cac khoan vay ngan hang dtrqc dam bao b~ng m('>t s6 tai san c6 djnh hfru hinh cua T6ng Cong ty va cac cong ty con (Thuy8t minh 15).

(ii) K.hoan vay nay tl.r ben tht'.r ba va khong dtrgc dam bao.

(ii) Day la khoan vay du9·c T~p doan D~t May Vi~t Nam cho vay l~i tl.r ngubn v6n vay cua Ngan hang Phat triSn Chau A ("ADB") va c6 h~n muc la 9.042.587 USD.

40

TBng Cong ty CB ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

25. Quy khen thll'o·ng, phlic Igi

M§u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)

Quy nay dUQ'C trfch l~p tlr lqi nhu~n clura phan ph6i theo SIJ phe duy~t Cua die cf> dong t~i CUQC hQp cf> dong. Quy dUQ'C Slr d1,111g a~ chi tra cac khoan khen thucmg Va phuc l9·j cho cac nhan Vien Cua T6ng Cong ty va cac cong ty con theo chfnh sach khen thucmg va phuc lqi Ctla Tbng Cong ty va cac cong ty con. Bi~n dc')ng cua quy khen thu&ng, phuc lqi trong ky nhu sau:

s6 du afiu ky Trich l~p trong k.Y Tang khac Sfr d1,mg trong ky

s6 du cu6i ky

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

33.276.553.175 15.890.980.425

66.826.090 (2.620. 730.771)

46.613.628.919

24.230.714.322 13.314.514.067

80.251.834 ( 4.033 .992.160)

33 .591.488.063

41

\

T&ng Cong ty ca phftn D~t May Hoa Th9 Thuy~t minh bao cao tai chinh h9·p nb§t gifra niCn di) cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

26. Thay dBi v8n chu sO' hfi·u

s6 dtr t:;ii ngay 1 th::ing 1 nam 2016

Phat hanh c6 phiSu Lqi nlm?n thu~n trong ky Phan b6 vao cac quy c6 tuc (ThuySt minh 29) Phan b6 vao quy khen thu6ng, phuc !q i Tang do mua c6ng ty con trong ky B iSn d(>ng khac

s6 dtr t:;ii ngay 30 th::ing 6 nam 2016

s6 dtr t:;ii ngay 1 thang 1 nam 2017

Phat hanh c6 phiSu Lqi nhu?n thu§.n trong ky Phan b6 vao cac quy c6 rue (ThuySt minh 29) Phan b6 vao quy khen thuang, phuc !qi

s6 dtr t:;ii ngay 30 thang 6 nam 2017

van c6 ph~n VND

157 .500.000.000

7.875.000.000

165.375.000.000

165.375.000.000

59.625.000.000

225.000.000.000

.... , •I/,-.. ·· - · - · .

Quy d~u hr phat tri~n

VND

62.951.415.897

11.209.059.691

74.160.475.588

74.160.475.589

10. 706.862.506

84.867.338.095

Miu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thang tu s6 20212014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cita B(J Tai chinh)

LQ'i nhu~n chtra phan ph6i

LQ'i ich c_? dong khong kiem soat TBng cqng

VND VND VND

70.764.097.441 39.347.362.722 330.562.876.060

7.649.394.000 15.524.394.000 30.572.230.757 (4.270.775.031) 26.301.455.726

(11.209.059.691) ( 4 7.250.000.000) (1.539.900.000) ( 48. 789.900.000) (13.070.495.503) (244.018.564) (13 .314.51 4.067)

2.622.427.190 2.622.427.190 197.103.951 (197.103.951)

30.003 .876.955 43.367.386.366 312.906.738.909

72.414.835.222 43.305.696.156 355.256.006.967

59.625.000.000 15.123.945.584 ( 4.062.946.639) 11.060.998.945

(10.706.862.506) ( 41.343.750.000) (1.357.200.000) ( 42. 700.950.000) (15.745 .910.443) (145.069.982) ( 15.890.980.425)

19.742.257.857 37.740.479.535 367.350.075.487

42

27.

Tfing Cong ty Cfi ph~n D~t May Hoa T he;> Thuy~t minh bao cao tai chinh hq·p nh~t gifi'a nien d <} cho ky sau than g k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

, ? ;i.

Von co phan

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thang tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B<) Tai chinh)

V6n c6 phfrn dU'Q'C duy~t va da phat hanh cua T6ng Cong ty la:

V6n cB ph§n dU'Q'C duy~t

v&n cA ph§n da phat Mnh c6 phiSu ph6 thong

s& cA phi~u dang IU'u hanh c6 phiSu ph6 thong

30/6/2017 11112017 S6 c6 phi~u VND S6 c6 phi~u VND

22.500.000 225.000.000.000 16.537.500 165.375.000.000

22.500.000 225.000.000.000 16.53 7.500 165.375 .000.000

22.500.000 225.000.000.000 16.537.500 165.375 .000.000

c6 phiSu ph6 thong c6 m~nh gia la 10.000 VND. M6i c6 phiSu ph6 thong tu'O'ng !'.mg v&i m<?t phiSu biSu quySt t~i cac CUQC hQp c6 dong cua T6ng Cong ty. Cac c6 dong dugc nh~n c6 tt'.rc ma T6ng Cong ty cong b6 vao timg tha i diSm. Tftt ca c6 phiSu ph6 thong d~u c6 tht'.r tl,r uu tien nhu nhau d6i v&i tai san con l~ i cua T6ng Cong ty.

BiSn d()ng v6n c6 phAn trong ky nhu sau:

s6 du dfru ky c 6 phiSu phat hanh trong ky

s6 du cu6i ky

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

s& cB phi~u VND s 6 cB phi~u VND

16.537.500 5.962.500

22.500.000

165.375.000.000 59.625.000.000

225.000.000.000

15. 750.000 157 .500.000.000 787.500 7.875.000.000

16.537.500 165.375.000.000

28. Quy d~u tll' phat tri~n

Quy dAu tU' phat triSn duqc trich l~p tu lqi nhu~n chU'a phan ph6i theo nghi quySt cua D~i h9i dllng c6 dong. Quy nay duqc thanh l ~p nh~m m1.1c dfch ma r9ng kinh doanh. Khi quy dU'Q'C Sll' d1,111g dS phat tri~n kinh doanh, khoan ti~n da sl'.r d1,mg duqc chuy~n sang v6n c6 phfrn.

29. CB tfrc

T~i CUQC hQp ngay 16 thang 6 nam 2017' D~i hQi d6ng c6 dong ct'.1a T6ng Cong ty da quySt dj nh phan ph6i khoan c6 tt'.rc b~ng ti~n trj gia 4 1.344 tr i~u VND cha nam 20 16, tuang duang 25% v6n di ~u I~ t~i ngay 3 1 thang 12 nam 201 6 (ky 6 thang kSt thuc ngay 30/6/20 16: 4 7 .250 tri~u VND cho nam 20 15, tU'ang dU'0"11g 30% v6n di~u I~ t~i ngay 31 thang 12 nam 20 15).

43

TBng Cong ty CB phin D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hq·p nh§t gifi'a niCn d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN/HN (Ban himh theo Thang lu s6 20212014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cua B<) Tai ch fnh)

30. Cac khoan ID\JC ngoai Bang can dBi k~ toan

(a) Tai san thue ngoai

Cac khoan ti8n thue t6i thi~u phai tra cho cac twp a6ng time ho~t d(>ng khong dm;rc huy ngang nhu sau:

Trong vong m(>t nam Trong vong hai d~n nam nam Sau nam nam

30/6/2017 VND

4.826.202.919 16.533.53 1.801 9.502.964.721

30.862.699.441

1/1/2017 VND

4.828.625 .595 17.264.004.222 11.184.382.421

33.277.01 2.238

(b) Tai san, nguyen v~t li~u, hang h6a nh~n gia cong

V~t tu hang h6a nh~n gia cong

(c) Ngo~i t~ cac lo~i

30/6/2017 TrrO'ng drrO'ng

Nguyen t~ VND

USD 801.348 18. 132.3 10.635 EUR 262 6.779.259

18. 139.089.894

30/6/2017 VND

160.043.307.652

Nguyen t~

503.356 269

1/1/2017 VND

139.477.888.472

1/1/2017 Tuo·ng duo·ng

VND

11 .430.552.394 6.399.576

11 .436.95 1.970

( d) Cam k~t chi tiCu v6n

T~ i ngay 30 thang 6 nam 201 7 T6ng Cong ty co cac cam k~t v6n sau da duqc duy~t nhung clnra duqc phan anh trong bang can ct6i k~ toan hqp nhAt:

f)a chrqc duy~t nlrnng clrna ky k~t hqp a6ng

30/6/2017 VND

65.480.000.000

1/1/2017 VND

6.800.000.000

44

1) I

Tfing Cong ty Cfi phAn D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh~t giii'a niCn d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B() Tai ch fnh)

31. Doanh thu ban hang va cung cfip djch Vt}

T6ng doanh thu thS hi~n t6ng gia tri hang ban va djch V\J da cung d p, khong bao gbm thu~ gia tri gia tang.

32. Doanh thu ho~t dqng tai chinh

Lai tiSn gfri Cf> t(rc dl!Q'C chia Lai chenh l ~ch cy gia da tht,rc hi~n Lai chenh l ~ch cy gia clma tht,rc hi~n Doanh thu hoi;it d()ng tai chinh khac

33. Chi phi tai chinh

Chi phi lai vay L6 chenh l ~ch cy gia da tht,rc hi~n L6 chenh l~ch cy gia clma tht,rc hi~n Hoan nh~p dt,r phong giam gia t6n th§t d~u tll' Chi phi hoi;it d()ng tai chinh khac

34. Chi phi ban hang

Chi phi nhan vien Chi phi v~t l i ~u, bao bi Chi phi dvng cv, db dung Chi phi kh§u hao tai san c6 djnh Chi phi djch vv mua ngoai Chi phi khac

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

2.391.397.122 2 10.000.000

11.1 38.302.080

106.975.992

13 .846.675.194

645 .954.242 210.000.000

9.561 .93 1.994 957.298.047 100.832.326

11.476.016.609

Ky sau tbang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

19.842.577.021 4.811.716. 11 7

583 .989.802

3.873.011

25.242.1 55.95 1

13.411 .740.446 3.971 .599.796

(220.033.071)

17. 163 .3 07. 1 7 1

Ky sau tbang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

3 .958.493.363 525 .023.392

2.926.62 1.152 125.550.000

46.883 .876.689 7.473.723.060

61.893.287.656

3. 135.67 1.847 2.809. 101 .625 3.547.048.289

1.557.150 25.033.354.026

4.937.055.19 1

39 .463. 788. 128

45

I

fl

\ t, ' ...

Tfing Cong ty cfi ph~n D~t May.Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t gifra nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

35. Chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phf nhiin vien Chi phf 06 ,dimg van phon~ , Chi phi khau hao tai san co djnh va phiin b6 lqi th~ thuang m~i Thu~, phf va I ~ phi Chi phi djch vt,1 mua ngoai Hoan nh~p dl,I' phong Chi phf khac

Miu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B() Tai chinh)

Ky sau th::ing k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

39 .828.34 7.062 1.247.888.943

4.012.841.436 1.278.271.280 9.955.534.701

(50.552.858) 12.372.358.115

68.644.688.679

31.724.723.350 3.007.930.441

2. 171.937.319 1.693.335.173 8.585 .3 78.087

11.485.247.088

58.668.551.458

36. Chi phi san xuit va kinh doanh theo y~u tB

Chi phf nguyen v~t li~u trong chi phi san xufit Chi phi nhan vien Chi phi khfiu hao Chi phf djch vt,1 mua ngoai va chi phf khac

37. Thu~ thu nh~p

Ky sau th::ing k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

927.155.836.976 488.4 16.698.2 13

68.812.047.049 309 .602.050. 789

719 .816.894.098 374.573.419.883

51.788.240.631 276.495.766.450

(a) Ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho:;it dqng kinh doanh hQ'P nh§t

Chi phi thu~ hi~n banh Ky hi~n hanh

Ky sau th::ing k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

1.784.741.934 2.021.060.180

46

c CH

Tang Cong ty ca ph§n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t gifi'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B<) Tai chinh)

(b) DBi chiiu thu~ su§t th1,1·c t~

Lgi nhu~n kS toan tnr6c thus

Thus tinh theo thuS sufrt cua T6ng Cong ty U'u dai thus Anh hu&ng cua cac mt'.rc thus sufrt khac ap d1,111g cho cac cong ty con Anh hu&ng cua mt'.rc thus sufrt khac ap d1,111g a6i vo·i cac khoan thu nh~p khac Chi phi khOng dugc kh!u tru thus Thu nh~p khong bi tinh thus Giam thus Chenh !~ch t~un tho·i khong duqc ghi nh~n

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

12.845. 740.879 28.322.5 15 .906

1.284.574.088 2.832.251 .591 (1.004.2 18.892) (1.749.541.542)

186.432.257 105.665. 136

2 14.611.584 63.685.116 175.071.9 15 2 18.042.588 (21.000.000) (21 .000.000)

(105.224.400) (78.394.400) 1.054.495.382 650.3 51.691

1.784.741.934 . 2.02 1.060.180

(c) Thu~ su§t ap d\mg

(i) Dai vui Tfmg Cong ty

(ii)

Theo quy dinh cua Lu~t thuS thu nh~p hi~n hanh, T6ng Cong ty c6 nghTa vv n9p cho Nha nu6c thus thu nh~p b~ng 10% tren lgi nhu~n tinh thus trong 15 nam tinh ttr nam 2007 (2007 - 2021) va mt'.rc thuS sufrt tieu chdn cho nhU-ng nam tiSp theo. Cac quy dinh hi~n hanh v~ thuS ci:ing cho phep T6ng Cong ty du9·c giam 50% thus thu nh~p trong 9 nam (2011 - 2019) .

Tfrt ca cac mi~n giam thuS tren se khong ap d1,1ng v6i cac khoan thu nh~p khac, cac khoan thu nh~p khac nay se chiu thus su!t 20% tu nam 2016.

Dai vui cti.c cong ty con

Theo quy djnh cua Lu~t thuS thu nh~p h i~n hanh, cac cong ty con c6 nghTa vv n()p cho Nha nu6·c thuS thu nh~p b~ng 20% tu nam 20 16.

47

-l

.'J

I~ 'I

.::

TBng Cong ty CB phAn D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'p nh~t gifra nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)

38. Lai CO' ban tren ca phi~u Vi~c tfnh toan lai ca ban tren cb phiSu cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 201 7 du·9·c dt,ra tren s6 l9·i nhu~n thu9c vS cb dong phb thong va s6 luqng cb phiSu phb thong blnh quan gia quySn, chi tiSt nhu sau:

(i) L{J'i nlzu(in thuizn tlzu~c vJ cJ tlong pita thong

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

Lqi nhu~n thu§n trong ky s6 phan bb vao quy khen thm:rng, phuc lqi (*)

15.123.945.584 30.572.230.757

Lqi nhu~n thu§n tlm9c vS cb dong ph6 thong 15. 123 .945.584 30.572.230. 757

(*) T~i ngay 30 thang 6 nam 201 7, T6ng Cong ty clma u6·c tfnh duqc m9t each dang tin c~y s6 lqi nhu~n cho ky sau thang kSt thUc ngay 30 thang 6 nam 201 7 c6 th~ duqc phan bb vao quy khen thm'mg, phuc lqi. NSu Tbng Cong ty trfch quy khen thucmg, phuc lqi cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 niim 201 7, lqi nhu~n thu§n thuoc vs cb dong phb thong se giam di.

(ii) sli cJ phii u plzJ thong binlz quan gia quyJn

cb phiSu phb thong eta phat hanh ky trncrc mang sang Anh lmcmg cua s6 c6 phiSu phb thong phat hanh trong ky (*)

s6 luqng binh quan gia quysn cua cb phiSu phb thong trong ky

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

s6 c6 phi~u s6 c6 phi~u

16.537.500 15.750.000

3.975.000 725

20.5 12.500 15.750.725

(*) Trong nam 2017, Tbng Cong ty da phat hanh them 5.962.500 cb phiSu cho cac c6 dong hi~n hfru v6i gia b~ng m~nh gia la 10.000 VND/c6 phiSu. Vi~c phat hanh cb phiSu b~ng m~nh gia, thay vl theo gia thi trnerng, dan dSn SIJ thay dbi ngu6n v6n c6 ySu t6 tlmcrng. Theo d6, T6ng Cong ty se phai ctisu chinh s6 Iuqng c6 phiSu dang Iuu hanh d~ tfnh Iai co ban tren c6 phiSu cho cac ky sau thang kSt thuc ngay ~ o thang 6 !iam 201 7 va ngay 30 than~ 6 nam ~o 16. ,Tuy nh ien, Ban di Su hanh quyS~ djnh khong dieu chinh so Iu·qng blnh quan gia quyen cua co phieu cho m1,1c dfch tfnh la i tren co phiSu do anh huc'rng cua v i~c phat hanh nay do khong tr9ng ySu.

48

Tfing Cong ty CA ph~n D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'p nh§t gifra nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu· s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita Bi;) Tai chinh)

39. Cac giao djch chu y~u vo·i cac ben lien quan

Ngoai cac s6 dlf v6i ben lien quan OU'Q'C trlnh bay t~i cac thuySt minh khac cua bao cao tai chfnh hqp nhftt gii:i'a nien a(), trong ky T6ng Cong ty va cac cong ty con c6 cac giao dich chu ySu sau v6i cac ben lien quan:

Cong ty m~ - T{ip iloan D?t may Vi?t Nam c6 tt'.rc cong b6 va da tra Mua hang h6a va dich Vl,I

Lai vay nh~p g6c vay Vay nh~n OU'Q'C trong ky

Cac cong ty lien k~t Cong ty ca pltim May Hoa Th<J - Phu Ninlt Ban hang h6a va dich Vl,J

Mua hang h6a va dich Vl,J

Cac cong ty lien quan khac Tang Cong ty May Nita Be - Cong ty ca phim Ban hang h6a va dich Vl,J

Mua hang h6a va dich Yl,I

Cong ty TNHH Coast Pltong Phu Mua hang h6a va dich Vl,J

Cong ty TNHH MTV D?t kim Dong Pltu·ung Mua hang h6a va dich Vl,J

Cong ty ca pit/in D?t May Hu~ Mua hang h6a va dich Vl,J

Cong ty ca pit/in Bao bi Hoa Th<J Quiing Da Mua hang h6a va dich Vl,J

c6 tt'.rc nh~n OlfQ'C thong qua bu tru cong nq

Thanh vien H{H dBng Quan trj, Ban di~u hanh va Ban ki~m soat TiSn IU"ong va thm'mg

Gia tr! giao djch cho ky sau thang k~t thuc ngay

30/6/2017 30/6/2016 VND VND

26.856.205.000 7.304.064.540 4.373.754.731

159.558.740 3 7 .364.953 .606

28.659.394 22.380.041

9 .545 .664.995

1.071.675.000

13 .973.043.876 2 10.000.000

4.010.112.521

32.227.446.000 5.694.032.023

I 93.649.455. 759

20.200.354.7 14

44.054.401 42.016.807

9.919.405.550

2.189.34 1.533

3.947.378.000

6.219.905.768

3.636.019.596

49

Tfing Cong ty ca phfin D~t May Hoa ThQ Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ·p nh§t gifra nien d{> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thiing 6 nam 2017 (ti~p theo)

Milu B 09a - DN/HN (Ban hanh theo Thong tzr s6 20212014/TT-BTC

ngay 2211212014 ciia Bo Tai chinh)

40. Cac giao djch phi ti~n t~ til' cac ho~t d(}ng dfiu tll' va tai chinh

Mua s~ rn tai san c6 dinh chua thanh toan c6 tire nh~n duqc thong qua bu trtr cong nq Lai vay nh~p g6c vay Lai tiSn gfri nh~p dfiu tu n§rn gifr d~n ngay ciao l111n Nh~n x6a nq phai tra ngucri ban G6p v6n vao cong ty con thong qua bL1 trli cong nq Giarn khoan phai thu va tai san ng§n l111n khac do chia tach rn(>t don vi ph\J thu(>c Giam hang t6n kho do chia tach rn(>t c1crn vi ph\1 thu(>c Giarn tai san c6 dinh va tai san dai h~n khac do chia tach rn(>t don vi ph\J thu(>c Giarn khoan phai tra ngucri ban do chia tach rn(>t don vi ph\1 thu(>c Giarn khoan phai tra thui3, phai tra ngucri lao d(>ng, va cac khoan phai tra khac do chia tach rn(>t don vi ph\1 thu(>c

41. S~· ki~n sau ngay tren bang can d6i k~ toan

Ky sau thang k~t tht"1c ngi'ly 30/6/2017 30/6/2016

YND YND

13.127.550.297 210.000.000

4.373.754.731 22.513.664 13.166.187

9.768.1 14.079 910.100.000

7 .500.000.000

1.223.988

2.497.242.580

986.6 10.290

1.009.709.302

475.367.556

Sau ngay k~t thuc ky k~ toan gifra nien d(>, T6ng Cong ty da ky hqp ct6ng chuySn nhuqng toan b(> v6n c6 phfin thu(>c so hfru cua T6ng Cong ty t~i Cong ty c6 phfin May Hi~p flue, rn(>t cong ty con ci:ia Tflng Cong ty, cho rn(>t ben th fr ba v&i gia chuySn nhuqng b~ng v&i gia tri ghi s6 ct'1a khoan ctfiu tu.

E>~ng Thi Oanh Nii Chuyen vien

50