Câmara Municipal de Roseira

Audiência PúblicaProjeto de Lei nº 09/2015

AUDIÊNCIA PÚBLICA

Art. 48 da Lei Federal 101/2000 – Lei de

Responsabilidade Fiscal (LRF)

A Lei de Responsabilidade Fiscal representou um importante avanço para a condução das finanças públicas no Brasil.

Há uma nova mentalidade que atinge a gestão governamental, em seus aspectos de ...

Equilíbrio Fiscal; Previsibilidade; Controle; Transparência; Participação Popular

LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS

QUAL A BASE LEGAL?

Art. 165 - Leis de iniciativa do Poder Executivo estabelecerão: I - o plano plurianual;

II - as diretrizes orçamentárias;

III - os orçamentos anuais.

(...)

RELAÇÃO ENTRE PPA - LDO - LOAPlanejar

Executar

OrientarPPA

LDO

2014-20172017

20162015

2014

LOA

2017

20162015

2014

• Estabelecer as metas e prioridades do governo para o ano seguinte, a partir daquelas definidas no PPA (programas e ações governamentais)

OBJETIVOS DA LDO

• Estabelecer as regras do orçamento para o ano seguinte

• Estabelecer as metas fiscais para o exercício seguinte, que deverão ser atingidas ou justificadas

Na administração

pública o cobertor é curto

Devemos estabelecer prioridades.

O que são prioridades????

Vamos ver um exemplo na família do Léo

LEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL

• Equilíbrio entre receitas e despesas

• Critérios e formas de limitação de empenho

• Normas relativas ao controle de custos e à avaliação de resultados

• Demais condições e exigências para transferências de recursos a entidades públicas e privadas

A LDO de ROSEIRA

RECEITAS

RECEITA CORRENTE

Arrecadadas dentro do exercício financeiro e financiam

os objetivos definidos nos programas e ações

orçamentárias, com vistas a satisfazer finalidades

públicas de MANUTENÇÃO/CUSTEIO.

IPTU, ISS, TAXAS, Cota parte FPM, Cota parte ICMS, Serviços; Aluguel, Aplicação Financeira, Multa, Juros,

etc.

RECEITA DE CAPITAL

Arrecadadas dentro do exercício financeiro e financiam os objetivos definidos nos programas e ações orçamentárias,

com vistas a satisfazer finalidades públicas de INVESTIMENTOS, OBRAS, EQUIPAMENTOS

Obras e Instalações, Equipamentos, Convênios

As receitas e as despesas serão estimadas tomando-se por base o índice de inflação apurado nos últimos 12 meses, a tendência e o comportamento da arrecadação municipal

mês a mês, tendo em vista os reflexos dos planos de estabilização econômica editados pelo governo.

RECEITAS CORRENTES PREVISTAS PARA 2016

R$ 27.042.035,04

DESPESAS

DESPESA CORRENTE

Classificam-se nessa categoria todas as despesas que

não contribuem, diretamente, para a formação ou

aquisição de um bem de capital.

MANUTENÇÃO/CUSTEIO

PESSOAL – ENCARGOS TRABALHISTAS – MATERIAL DE CONSUMO – SERVIÇOS DE TERCEIROS (PJ e PF)

RECEITA DE CAPITAL

Classificam-se nessa categoria aquelas despesas que contribuem, diretamente, para a formação ou aquisição de

um bem de capital.

OBRAS E INSTALAÇÕES, EQUIPAMENTOS, CONVÊNIOS

DESPESAS CORRENTES FIXADAS PARA 2016

R$ 24.745.009,34

DESPESAS DE CAPITAL FIXADAS PARA 2016

R$ 2.297.025,70

PROGRAMAORÇAMENTO/2015 LDO/2016

VARIAÇÃOValor Valor

PROCESSO LEGISLATIVO

1.050.251,97 1.102.764,56 5%

GABINETE DO PREFEITO

404.519,72 424.745,7 5%

ADMINISTRAÇÃO

995.305,13 1.045.070,38 5%

ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

1.511.806,15 1.587.396,44 5%

MANUTENÇÃO DA EDUCAÇÃO

10.573.634,33 11.102.316,05 5%

DESPORTO AMADOR, TURISMO E LAZER

373.000,00 391.650,00 5%

PROMOÇÃO SOCIAL

1.420.553,88 1.491.581,57 5%

ASSISTÊNCIA MÉDICA

6.590.982,23 6.920.531,34 5%

IMPLANTAÇÃO DOS SERVIÇOS MUNICIPAIS

2.239.265,71 23.512.290,00 5%

SERVIÇOS DE OBRAS E VIAÇÃO

385.000,00 404.250,00 5%

MANUTENÇÃO DA CULTURA

210.000,00 220.500,00 5%

EDUCAÇÃO PERÍODO INTEGRAL

500.491,01 - -100%26.254.810,13 27.042.035,04 3%

DESPESA FIXADA PARA 2016Código da Atividade Atividade R$

2001 MANUTENÇÃO DO LEGISLATIVO 1.102.764,56

2026 MANUTENÇÃO DO GABINETE 309.560,70

2027 MANUTENÇÃO DA PROCURADORIA 115.185,00

2028 MANUTENÇÃO DOS SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS 1.045.070,38

2029 MANUTENÇÃO DOS SERV FINANCEIROS E CONTABIL 580.650,00

0002 GESTÃO DA DÍVIDA MUNICIPAL 925.620,34

Código da Atividade Atividade R$

2030 MANUTENÇÃO DA SECRET DE ENSINO 663.170,27

2033 EDUCAÇÃO FUNDAMENTAL – FUNDEB MAG 4.657.800,00

2035 EDUCAÇÃO FUNDAMENTAL – FUNDEB OUTROS 778.050,00

2034 EDUCAÇÃO INFANTIL – FUNDEB MAG 1.058.400,00

2036 EDUCAÇÃO INFANTIL – FUNDEB OUTROS 808.500,00

2031 GESTÃO DA MERENDA ESCOLAR 587.370,00

1012 MANUTENÇÃO DOS PRÉDIOS ESCOLARES 433.755,36

DESPESA FIXADA PARA 2016

Código da Atividade Atividade R$

2032 GESTÃO DO TRANSPORTE ESCOLAR 430.395,00

2038 MANUTENÇÃO DO ENSINO FUNDAMENTAL 833.325,42

1013 MANUTENÇÃO DO ENSINO INFANTIL - PRÉDIOS 231.000,00

2037 MANUTENÇÃO DO ENS INFANTIL 360.150,00

2039 MANUTENÇÃO DA EDUC JOVENS E ADULTOS 130.200,00

2040 MANUTENÇÃO DA EDUC ESPECIAL 130.200,00

2019 MANUTENÇÃO DO ESPORTE, LAZER E TURISMO 391.650,00

DESPESA FIXADA PARA 2016

Código da Atividade Atividade R$

2015 MANUTENÇÃO DO DESENV SOCIAL 676.200,00

2043 ASSISTÊNCIA AO IDOSO 135.634,80

2044 ASSISTÊNCIA AO PORTADOR DE DEFICIENCIA FÍSICA 174.862,80

2041 MANUTENÇÃO DO CONSELHO TUTELAR 167.177,64

2042 ASSISTÊNCIA COMUNITÁRIA 337.706,33

DESPESA FIXADA PARA 2016

DESPESA FIXADA PARA 2016Código da Atividade Atividade R$

1014 MANUT. DOS PRÉDIOS E EQUIPAMENTOS DA SAÚDE 302.400,00

2046 MANUT PRONTO ATENDIMENTO 3.618.333,84

2047 MANUT UNID. BÁSICA. SAÚDE DA FAMILIA 2.852.797,50

2048 SAÚDE – VIGILÂNCIA EPIDEMIOLÓGICA 147.000,00

1015 SERVIÇOS URBANOS – MANUT PRÉDIOS E INFRAESTRUT 404.250,00

2049 SERVIÇOS URBANOS – MANUT SERV URBANOS E RURAIS 2.351.229,00

2050 MANUT DAS ATIVIDADES CULTURAIS 220.500,00

9001 RESERVA DE CONTINGÊNCIA 81.126,10

TOTAL 27.042.035,04

EDUCAÇÃO

SAÚDE

SERV.

MUNIC.

FINANÇAS

PROM SOCIAL

CAMARA

ADMINISTR.

GABINETE

OBRA/VIAÇÃO

ESPORTES

CULTURA

0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

25.00%

30.00%

35.00%

40.00%

45.00%41.06%

25.59%

8.69%5.87% 5.52%

4.08% 3.86%1.57% 1.49% 1.45% 0.82%

No exercício de 2016 poderão ser destinados recursos as seguintes entidades:

ASSOC. COMUNITÁRIA DE COMUNICAÇÃO E CULTURA SANT'ANA

GRUPO DE APOIO E AMPARO A JUVENTUDE

ASSOCIAÇÃO DE PAIS E AMIGOS EXCEPCIONAIS – APAE

VILA VICENTINA SÃO VICENTE DE PAULO

LAR DA CRIANÇA IRMÃ JULIA

OBRIGADA

Isabel Cristina Teixeira da SilvaContadora da Câmara Municipal de Roseira