保罗生物园科技股份有限公司公司负责人武庆及主管会计工作负责人、会计机构负责人顾建忠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

保罗生物园科技股份有限公司 2012 年半年度报告

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保罗生物园科技股份有限公司

Polo Biology Science Park Co.,Ltd.

2012 年半年度报告

（股份代码 100009）

二零一二年八月


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重要提示

本公司及本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资

料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和

完整性承担个别及连带责任。

本报告经公司第二届董事会第十次会议审议通过。

公司 2012 年半年度财务报告未经审计。

公司负责人武庆及主管会计工作负责人、会计机构负责人顾建忠声明：保证半年

度报告中财务报告的真实、完整。

本半年度报告中合计数与各单项加总不符的均由四舍五入所致。


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目录

重要提示………………………………………………………………………………………………………………………2

目录 ………………………………………………………………………………………………………………………3

第一章公司基本情况 ………………………………………………………………………………………………4

第二章主要财务数据和指标 ..................................................................................... 6

第三章董事会报告 .................................................................................................... 7

第四章重要事项 ...................................................................................................... 19

第五章股本变动及股东情况 ................................................................................... 24

第六章董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................ 27

第七章财务报告 ...................................................................................................... 29

第八章备查文件目录 ............................................................................................ 101


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第一章公司基本情况

一、公司法定中文名称：保罗生物园科技股份有限公司

公司中文名称缩写：保罗生物

公司法定英文名称：Polo Biology Science Park Co.,Ltd.

公司英文名称缩写：Polo Biology

二、公司法定代表人：武力

三、公司董事会秘书及信息披露联络人员：赵壮志

联系地址：北京市通州区张家湾里二泗工业区 1号

邮政编码：101113

联系电话：010-61501666-1019

传真：010-61501666-1053

电子信箱：[email protected]

四、公司注册地址：北京市通州区工业开发区光华路 5号

公司办公地址：北京市通州区张家湾里二泗工业区 1号

邮政编码：101113

公司网址：http://www.polo-china.com

公司信箱：[email protected]

五、公司登载半年度报告的指定网站网址：http://www.china-see.com

半年度报告备置地点：公司董事会办公室

六、公司股份挂牌场所：上海股权托管交易中心


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公司依据《上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务暂行

管理办法》的有关规定，委托上海鼎洪投资管理有限公司作为推荐机构会员代

为办理公司股份在上海股权托管交易中心股份转让服务业务。

股份简称：保罗生物股份代码：100009

七、其它有关资料

（一）公司首次注册登记日期：2004年 12 月 28日

（二）注册登记地点：北京市工商行政管理局

（三）企业法人营业执照注册号：110000007872675

（四）税务登记证号码：11011277042714X

（五）公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）

（六）会计师事务所办公地址：北京市西城区金融大街 35号国际企业大厦 A座

8-9层（邮编：100033 电话：010-88095588）


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第二章主要财务数据和指标

一、公司主要会计数据单位：人民币元

项目报告期上年同期本报告期比上年同

期增减（%）

营业收入 78,960,422.57 67,860,800.79 16.36

营业利润 14,936,076.41 12,009,914.13 24.36

利润总额 14,936,076.41 12,011,612.85 24.35

归属于普通股股东的净利润 12,690,978.88 10,229,779.69 24.06

归属于普通股股东的扣除非经常性损

益后的净利润 12,690,978.88 10,229,779.69 24.06

经营活动产生的现金流量净额 4,762,320.30 10,233,417.32 -53.46

项目报告期末上年度期末本报告期末比上年

度期末增减（%）

总资产 251,426,203.77 216,777,346.22 15.98

所有者权益（或股东权益） 218,351,065.61 205,660,086.73 6.17

股本 130,133,000 130,133,000 0.00

二、公司主要财务指标单位：人民币元

项目报告期上年同期本报告期比上年

同期增减（%）

基本每股收益 0.10

0.08 25.00

稀释每股收益 0.10 0.08 25.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.10 0.08 25.00

加权平均净资产收益率(%) 5.99% 5.99% 0.00

扣除非经常性损益后的加权平均净资

产收益率(%) 5.99% 5.99% 0.00

每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.08 -50.00

项目报告期末上年度期末本报告期末比上

年度期末增减（%）

归属于普通股股东的每股净资产 1.68 1.58 6.33

三、非经常性损益项目和金额

公司本报告期和上年度非经常性损益金额为 0.00 元人民币。


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第三章董事会报告

一、报告期内公司经营情况的分析

（一）报告期内经营情况回顾

2012年，已经进入了我国经济“十二五规划”的第二个年头，中国经济将进入新

的快速发展时期，国家大力拉动内需、促进消费升级、打造绿色农业等一系列政策的

出台，对于推动微生物产业的快速发展提供了强劲的动力。因此，市场机遇频现，总

体需求趋好。公司管理层紧密围绕着既定的发展战略目标，贯彻董事会的战略部署，

积极进取，团结一致、锐意创新，较好地完成了各项工作，2012年上半年度公司实现

主营业务收入7,886.04万元，比上年同期增长16.21%；营业利润1,493.61万元，比上

年同期增长24.36%；净利润1,269.09万元，比上年同期增长24.15%。公司资产质量良

好，财务状况健康，继续保持高速发展，综合实力进一步增强。

（二）报告期内经营情况简要分析

2012 年是公司正式进入资本市场的第一年，公司将抓住机遇、快速发展。2012

年 2月 15日，上海股权托管交易中心市场启动暨保罗生物挂牌仪式在上海隆重举行。

公司在上海股权托管交易中心成功挂牌后迅速开展定向增资，并于 2012 年第一次临

时股东大会上通过了公司定向增资方案、公司募投项目的议案等，为公司的长远发展

打下了坚实的基础。

国家“十二五规划”提出：“发展现代产业体系，提高产业核心竞争力。”公司

在政府的支持下，在“面向国家战略需求”和“微生物，高科技，大产业”方针的指

导下，与中科院等相关单位达成协议，建立了北京市通州区首家企业“院士专家工作

站”。公司将以“院士专家工作站”为载体，引入院士、专家等高端人才，发挥高

端科技人才在项目研发、技术攻关、人才培养、科技合作与交流等方面的作用，提升

企业技术创新能力和综合竞争能力。

2012 年 3 月，保罗生物在北京市政务门户网站——首都之窗正式公布北京市第

十四批企业技术中心认定名单中荣耀上榜。此次公司通过北京市企业技术中心认定是


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北京市经信委对保罗生物综合实力及技术创新能力、创新业绩的肯定。公司将继续推

进企业技术中心建设，坚持技术创新，增强企业技术创新能力和绩效，充分发挥企业

技术中心在创新驱动和科技引领发展中的积极作用。

公司一直秉承“一手抓高端制造，一手抓特色营销”的发展战略，实行以自主创

新为主导的产品战略，以加盟连锁和直销为特色的多重营销战略，以中国创造为主导

的品牌战略，扩大产品在市场上的影响力，在业界树立保罗生物微生物酵素系列产品

的品牌形象和知名度。公司通过实体与虚拟销售平台的搭建，努力构建我国最大的益

生菌保健食品的销售网络。

综上，2012 年是保罗生物发展历程中不寻常的一年，报告期内通过公司董事会

和管理层不懈的努力，在市场、金融、科研等方面均取得了重要突破，特别是顺利完

成了在上海股交中心挂牌的工作，为实现产业与资本的融合，为公司健康可持续发展

增添了强劲的动力，这将对公司未来发展产生深远的影响。

（三）经营情况介绍

1、主营业务范围

保罗生物的三大类产品——微生物酵素食品、微生物酵素饲料、微生物酵素肥料

分别是人、畜、农作物使用的微生物产品，而保罗生物为解决农药残留公害而提出的

创新型微生物产业链，是关乎环境、关乎人类健康的全生态生物环保大产业。人、畜、

农作物微生物制品的技术链路的源头就是原生菌种的保有量，保罗生物在该行业中有

着无可比拟的优势。

2、公司主营业务及其经营状况

（1）主营业务产品或服务情况表

单位：人民币元

分产品或

服务营业收入营业成本毛利率（%）

营业收入

比上年同

期增减

（%）

营业成本比

上年同期增

减（%）

毛利比上年

同期增减（%）

毛利率比

上年同期

增减（%）


9

保健食

品

53,951,629.91 28,261,318.80 47.62 19.23 26.44 12.19 -2.99

日化产

品

15,484,761.10 7,500,133.80 51.56 -6.28 -10.39 -2.05 2.22

酵素食

品

4,051,574.74 1,994,766.70 50.77 17.07 14.89 19.27 0.94

光子能

量产品

2,285,918.82 1,142,967.28 50.00 -13.06 -14.85 -11.19 1.05

扩大菌粉

3,086,538.00 1,264,976.61 59.02

合计

78,860,422.57 40,164,163.19 49.07 16.21 18.83 13.61 -1.12

与上年同期比，本期内公司保健品收入同比增长了 19.23%，毛利率同比下降了

2.99%；日化产品收入同比降低了 6.28%，毛利率同比提高了 2.22%；酵素食品收入同

比增长了 17.07%，毛利率同比增长了 0.94%；光子能量产品收入同比降低了 13.06%，

毛利率同比提高了 1.05%；扩大菌粉本期销售收入 308.65 万元，毛利率为 59.02%。

总体上本期收入同比增长了 16.21%，毛利率同比下降了了 1.12%。

（2）主营业务分地区情况


地区营业收入营业收入比上年同期增减

（%）

新疆维吾尔自治区 19,947,194.61 10.68

河北省 11,983,936.37 16.86

山西省 11,517,672.27 39.93

辽宁省 9,565,490.53 -32.13

黑龙江省 6,948,559.24 51.30

北京市 5,726,653.53 32.73

陕西省 4,134,329.72 20.24

吉林省 3,697,417.68 21.18

其他 5,439,168.63 192.17

合计 78,860,422.57 16.21

与上年同期比，公司总体销售收入比上年同期有较大的增长。北京三兴兴业商贸

有限公司、北京圣智世纪风商贸有限公司、北京飞龙康乐商贸有限公司、北京鸿浩永

胜商贸有限公司、北京锦绣鹰华商贸有限公司是本公司的主要客户，本公司客户市场

覆盖的各地区营业额同比有不同幅度的增减变化，反映了的各地区市场上同类产品的

激烈竞争程度。


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（3）公司财务状况和主要财务指标说明

资产项目变动原因的分析单位：人民币元

项目 2012-6-30 2011-6-30 增减幅度

流动资产：

货币资金 19,936,308.28 11,760,501.25 69.52%

应收账款 28,154,447.50 17,588,458.85 60.07%

预付款项 18,277,501.67 4,341,007.22 321.04%

其他应收款 2,108,580.53 6,843,361.16 -69.19%

存货 29,161,054.62 9,056,171.16 222.00%

其他流动资产 7,200.00 -100.00%

流动资产合计 97,637,892.60 49,596,699.64 96.86%

长期股权投资 4,003,845.80 4,015,801.22 -0.30%

固定资产 43,016,898.68 37,203,511.18 15.63%

在建工程 49,600,900.00 45,017,900.00 10.18%

无形资产 57,166,666.69 64,788,889.03 -11.76%

非流动资产合计 153,788,311.17 64,788,889.03 137.37%

资产总计 251,426,203.77 200,622,801.07 25.32%

本期期末公司总资产较上年同期末增长 5,080.34万元，增长幅度为 25.32%，其

中流动资产本期末较上年同期末增长 4,804.12万元，增长幅度为 96.86%；长期资产

本期期末较上年同期末没有大的变化。

资产增长的主要原因是公司本期及上年下半年业务规模的持续增长带动运营资

金的增长和本期银行贷款增多引起的。具体如下：

货币资金余额为 1,993.63万元，较上年同期末上升了 69.52%，主要原因

是银行贷款 2,000.00 万元入账，长期资产投入有所减慢，除去其他应运

资金占用后较上年同期末货币资金有所增长。

应收账款账面价值为 2,815.44万元，较上年同期末上升了 60.07%，主要

是随着的销售规模增长导致应收账款相应有所增长。

预付账款余额为 1,827.75 万元，较上年同期末上升了 321.04%，主要是

上年底公司采购采用了集中采购的模式，去年底预付款支付较集中，导致

预付款余额大幅增长，随着本期销售规模不断增长，产成品备货增多，相


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应采购需求增长造成预付款在去年底基础上又有所增长。

其他应收款余额为 210.85万元，较上年同期末下降了 69.19%，其他应收

款主要内容是公司内部因公借款。

存货余额为 2,916.11 万元，较上年同期末增长了 222.00%，主要原因是

公司主要原材料去年底采用集中采购，导致存货规模增大，加上本期销售

规模不断增大，导致存货增加，其中产成品一项本期末较上年末又增加了

703.07万元。本期末公司存货变现净值不低于账面余额。

长期股权投资账面价值为 400.38 万元，没有什么大的变化，本公司长期

投资是参股北京中加保罗生物科技有限公司，原始投资成本是 583.99 万

元，占其实收资本比例为 30.91%，北京中加保罗生物科技有限公司本期

经营收益持平。

固定资产账面价值为 4,301.69万元，较上年同期末增长了 15.63%，本期

主要采购了 198.3万元实验设备等。

在建工程账面价值为 4,960.09万元，较上年同期末增长了 10.18%，本期

内公司新项目建设的阶段性投入已告一段落。

无形资产账面价值为 5,716.67 万元，本期没有增加新的无形资产，“微

生物益生菌技术”原始入账金额为 9,800.00 万元，本期末止已摊销额为

4,083.33 万元。

负债项目变动原因的分析单位：人民币元

项目 2012-6-30 2011-6-30 增减幅度

流动负债：

短期借款 20,000,000.00

应付账款 11,815,711.07 6,025,426.04 96.10%

应付职工薪酬 1,054,445.75 958,325.30 10.03%

应交税费 177,880.96 402,730.83 -55.83%

其他应付款 27,100.38 249,253.66 -89.13%

流动负债合计 33,075,138.16 7,635,735.83 333.16%

负债合计 33,075,138.16 7,635,735.83 333.16%

实收资本(或股本) 130,133,000.00 130,133,000.00

资本公积 17,300,955.08 18,800,955.08 -7.98%

盈余公积 5,822,613.15 4,405,311.00 32.17%

未分配利润 65,094,497.39 39,647,799.16 64.18%

归属于母公司股东的所有

者权益合计 218,351,065.61 192,987,065.24 13.14%


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所有者权益合计 218,351,065.61 192,987,065.24 13.14%

负债和所有者权益总计 251,426,203.77 200,622,801.07 25.32%

本期末公司负债总额 3,307.51万元，较上年同期末增长了 333.16%。具体如下：

短期借款余额 2,000.00 万元上年同期末无银行借款。上年下半年增加银

行借款 500.00 万元，本期增加了银行借款 1,500.00万元。

应付账款余额 1,181.57万元，较上年同期末增长了 96.10%，主要是销售

规模增长，产量增加带动采购需求量增长引起的。

应交税金余额 17.78 万元，主要是由留抵增值税 125.78 万元和已计提未

预缴所得税 142.99万元组成。

公司本期实现净利 1,269.09 万元，本期没有计提盈余公积外，未做其他

利润分配，净利计入了未分配利润，本期末公司未分配利润总额 6,509.45

万元，比上年末增长了 24.22%，较上年同期末增长了 64.18%。

利润表项目变动原因的分析单位：人民币元

项目本期数上年同期数增减幅度

一、营业总收入 78,960,422.57 67,960,800.79 16.19%

其中：营业收入 78,960,422.57 67,960,800.79 16.19%

二、营业总成本 64,024,346.16 55,950,886.66 14.43%

其中：营业成本 40,169,663.19 33,808,888.96 18.81%

营业税金及附加 3,685.19 1.68

销售费用 9,529,760.84 9,268,310.50 2.82%

管理费用 13,823,073.94 12,706,122.77 8.79%

财务费用 498,163.00 167,562.75 197.30%

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,936,076.41 12,009,914.13 24.36%

投资收益（损失以“-”号填列） - 1,698.72 -

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 14,936,076.41 12,011,612.85 24.35%

减：所得税费用 2,245,097.53 1,781,833.16 26.00%

五、净利润（净亏损以"－"号填列） 12,690,978.88 10,229,779.69 24.06%

归属于母公司所有者的净利润 12,690,978.88 10,229,779.69 24.06%

本期同上年同期比，营业总收入 7,896.04 万元，同比增长了 16.19%，利润总额

1,493.61万元，同比增长 24.35%，净利润 1,269.09 万元，同比增长了 24.06%.公司


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随销售规模增长，营业总成本同比增长了 807.35 万元，同比增幅为 14.43%，表明本

期总营业成本控制良好，同比为公司多获取了收益。具体如下：

本期营业成本为 4,016.96万元，同比增长了 18.81%，高于营业收入 16.19%

的增长幅度，说明公司本期有的产品获利水平同比有所下降。

本期公司销售费用 952.98 万元，同比增长 2.82%，远低于营业总收入同

比 16.19%的增长幅度，节约了费用。

本期公司管理费用 1,382.31 万元，同比增长了 8.79%，费用较上年度增

幅较大，其中研发费用增长幅度较大，同期增长了 208.13 万元，增幅

71.75%，主要用于公司新项目产品研发的投入，但其他如业务招待费、咨

询费、会议费等费用同比没有大的增长，费用控制效果较好。

本期财务费用支出同比增长了 197.30%，主要原因是本期贷款总额

2,000.00 万元，上年同期贷款额为 1,000.00万元，上年同期末已还。

本期所得税费是预提税费，年底汇算清缴时一并重新调整，公司所得税费

总的控制水平良好。

现金流量表项目变动原因的分析单位：人民币元

项目本期数上年同期数增减幅度

一、经营活动产生的现金流量：

经营活动现金流入小计 83,330,282.61 77,120,563.84 8.05%

经营活动现金流出小计 78,567,962.31 66,887,146.52 17.46%

经营活动产生的现金流量净额 4,762,320.30 10,233,417.32 -53.46%

二、投资活动产生的现金流量：

投资活动现金流入小计 1,333,981.31

投资活动现金流出小计 1,982,996.00 26,358,833.03 -92.48%

投资活动产生的现金流量净额 -1,982,996.00 -25,024,851.72 -92.08%

三、筹资活动产生的现金流量：

筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 34,000,000.00 -55.88%

筹资活动现金流出小计 512,612.67 10,229,105.55 -94.99%

筹资活动产生的现金流量净额 14,487,387.33 23,770,894.45 -39.05%

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 7,266,711.63 8,979,460.05 -19.07%

本期经营活动现金净流量为 476.23 万元，与上年同期比下降了 53.46%，

主要原因是经营应收项目增长影响了经营现金流入量的减少；存货的增长

影响了现金流出量的增加，经营性应付项目的增长影响了现金流出量的减


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少；本期经营活动现金流入同比增长了 8.05%，经营活动现金流出同比增

长了 17.46%，所以现金流量净额同比减少了。

本期投资活动现金流出量为-198.29万元，同比下降了 92.48%，主要是本

期公司新项目工程建设阶段性投入已告一段落。

本期筹资活动现金流入量为 1,448.74万元，同比下降了 39.05%，本期筹

资主要是银行贷款 1,500.00万元，支付利息等 51.26万元。

二、报告期内，全资、控股子公司经营情况

公司无全资、控股子公司。

三、公司经营中遇到的挑战和下半年工作重点

2012年上半年公司生产经营情况良好，但是面临以下问题：一是公司产品结构

有待调整，需要实现产品升级换代；二是国内市场拼抢仍很激烈，影响公司产品市场

占有率的快速提升。

下半年，公司围绕发展目标，重点做好以下几方面工作：

（一）产品方面

为进一步夯实发展后劲，彻底解决公司产品升级换代问题，公司将在 2012 年加

速调整产品结构，不断挖掘新的利润增长点重点宣传和推广公司获得卫生部保健食品

批文的多款新产品，使其成为公司的主打产品，成为公司新的盈利点。同时，通过总

结公司所承担 “高效环保型微生物饲用酶产业化项目”的成功经验和技术成果，将

其通过商业化运作成为公司又一新的利润增长点。

（二）技术方面

公司将进一步整合产业链，力争全面进入公司产业链上中游的相关领域。通过专

利、批号、生产标准和国家认证等技术壁垒树立保罗生物在益生菌保健食品领域的领

导地位。同时，公司将继续对产品体系、技术研发体系进行梳理和优化，通过产业

化发展和相关系列产品的生产，打破外资企业对于该行业的垄断和封锁，大幅降低生

产成本，并让利于市场和广大消费者。


15

（三）金融方面

公司于 2012年 2 月 15日在上海股权托管交易中心正式挂牌，进入资本市场。在

上海股交中心成功挂牌，是公司成功利用资本市场，让更多的个人和机构投资者关注

青睐保罗生物，使公司获得多方面的、高效的、低成本的融资，为公司长远发展打下

坚实的基础。

2012 年公司将通过上海股交中心开展定向增资，募集资金将全部用于保罗生物

“复合微生物菌肥生产基地建设项目”和保罗生物“工业微生物中试及产业化基地建

设项目”。

（三）市场方面

2012年度，公司围绕市场的高速拓展布局工作，全力推进市场：

第一，公司将业务板块重新划分为：生物科技研发、高端生物产品制造、生物农

资研制、加盟连锁销售、直销模式拓展五大事业板块。其中，市场销售方面涵盖加盟

连锁、直销、网上电子商务。我们针对相应的销售模式分别启用和引进了专业人才来

负责各相应的业务板块工作。

第二，公司为了开拓直销市场，引进高端市场管理人才，负责全球营销工作，为

拓展未来的直销市场做好了充分准备。

第三，公司全力跟进了直销牌照的申请工作，争取尽早获得国家商务部颁发的直

销牌照。

（四）管理方面

公司着眼于企业的长远发展，并按照现代企业的标准要求，加速了公司管理系统

的整合。根据 2011年底制定的 2012年经营计划从人力资源、财务、生产、知识管理

等方面进行管理创新，进一步提高了企业管理的层次和水平，以求适应快速变化的新

的形势和要求。


16

四、报告期内的募集资金使用情况

（一）报告期内，公司无募集资金的项目。

（二）报告期内，公司有一项非募集资金投资的在建重大项目。

该项目 2011年末账面余额为 49,600,900.00元，累计共投资 49,600,900.00

元，项目预算资金 62,960,000.00元，项目未完工，目前未产生效益。


项目名称本期投资额期末账面余额累计投资额预算资金项目进度收益情况

高效环保型微生

物饲用酶产业化 0.00 49,600,900.00 49,600,900.00 62,960,000.00 未完工无

五、关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明。

公司2012年上半年度财务报告未经审计。

六、董事会日常情况

（一）董事会会议召开情况

报告期内，公司董事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，

共召开4次董事会，分别为第二届董事会第五次会议（临时会议）、第二届董事会第

六次会议、第二届董事会第七次会议（临时会议）、第二届董事会第八次会议。董事

会的召开和表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等有关

规定，会议合法有效。

1、第二届董事会第五次会议（临时会议）

本次会议上与会董事讨论并一致通过了聘请陈湛先生为公司副总经理，负责公司

全球营销工作的议案。

2、第二届董事会第六次会议

本次会议上与会董事讨论并一致通过了下列议案：批准王铁民先生辞去董事职

务；批准胡英杰女士辞去董事会秘书职务；提名陈湛先生为公司董事；聘任顾建忠先


17

生为公司财务负责人；聘任赵壮志先生为公司董事会秘书；公司《2011年度审计报告》；

公司聘任中瑞岳华会计师事务所为常年审计机构；公司《2011年度总经理工作报告》；

公司《2011年度财务决算报告》；公司《2011年度董事会工作报告》；公司《2011年

年度报告》；公司《2011年度利润分配方案》。

3、第二届董事会第七次会议（临时会议）

本次会议上与会董事审议并一致通过了公司召开公司2011年年度股东大会的议

案。

4、第二届董事会第八次会议

本次会议上与会董事讨论并一致通过了下列议案：公司定向增资方案；公司募投

项目的议案；提请股东大会授权董事会全权办理本次定向增资相关事宜；公司章程修

订议案；关于复合微生物菌肥生产基地建设项目的议案；关于工业微生物中试及产业

化基地建设项目的议案；召开公司2012年第一次临时股东大会的议案，并将上述事项

提交公司股东大会审议。（公司定向增资认购人方案由于与其无关联关系的董事不足

3人，根据相关法律规定不对本议案进行表决，直接提交股东大会审议。）

（二）董事会对股东大会决议执行情况

2012年上半年度，公司共召开了两次股东大会，分别为2012年5月24日召开的2011

年年度股东大会和2012年6月16日召开的2012年第一次临时股东大会。公司董事会严

格按照股东大会和公司章程所赋予的职权，认真执行股东大会的各项决议，组织实施

股东大会交办的各项工作。

（三）公司董事会成员履行职务情况

公司董事会成员严格遵守法律、法规和《公司章程》的规定，谨慎、认真、勤勉、

忠实的履行职责，行使公司所赋予的权利，维护股东利益和保障公司资产的安全与增

值。


18

七、利润分配、资本公积金转增实施情况

公司2012年上半年度没有做利润分配，无资本公积金转增事项。


19

第四章重要事项

一、重大诉讼、仲裁事项

公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重

大诉讼、仲裁事项。

二、报告期内发生的破产相关事项

公司在报告期内未发生破产重组相关事项。

三、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析

公司在报告期内未发生重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。

四、报告期内发生的重大关联交易情况

（一）与日常经营相关的关联交易


关联方

关联交易

内容

关联交易

定价原则

2012 年 1-6 月 2011 年度

金额

占同类交

易金额的

比例

（%）

金额

占同类交

易金额的

比例

（%）

北京中加保罗生物科技有限公司

租赁费

及物业费

参照行业内

标准协议定价

100,000.00 100.00 200,000.00 100.00

北京中加保罗生物科技有限公司委托加工

参照行业内

标准协议定价

338,539.71 19.20 4,332,387.76 78.28


20

公司生产规模越来越大，为满足公司未来生产需要，公司按产品类别积极开发储

备代理加工商，上半年中加保罗代加工产品品种减少，代加工产量有下降。

报告期内无控股股东重大关联交易。

注①：2008 年 1 月 1 日，本公司与北京中加保罗生物科技有限公司签订《租赁协

议》，将位于北京市通州区张家湾镇里二泗村 1 号的 GMP 车间、化妆品车间、食品

QS 车间出租给北京中加保罗生物科技有限公司作为生产经营使用，租赁期间为 20 年，

自 2008 年 1 月 1 日至 2028 年 1 月 1 日，租赁费及物业费每年合计 200,000.00 元。

②2009 年 3 月 1 日，公司与北京中加保罗生物科技有限公司签署《委托加工生产

协议》，公司委托北京中加保罗生物科技有限公司加工生产公司取得生产批准许可文

件的保健食品、化妆品、日化用品、食品等，委托加工的价格在参照行业内标准的基

础上由双方协议确定，协议有效期为 10 年。

（二）关联债权债务往来


关联方其他应收款应付账款项

关联方

期末余额期初余额

金额所占比例（%）金额所占比例（%）

其他应收款

刘杰 30,000.00 2.63

合计 30,000.00 2.63

应付账款：

北京中加保罗生物科技有限公司 256,622.31 2.17 156,822.32 2.04

合计 256,622.31 2.17 156,822.32 2.04

本期内无控股股东关联债权债务往来。


21

(三)担保事项

报告期内，公司无对外担保和对子公司担保的事项。

五、重大合同及履行情况

报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、其他公司

资产或其他公司托管、承包、公司资产的重大事项。

（一）其他重大合同

1. 公司和北京飞龙康乐商贸有限公司签订《销售代理协议》，双方约定北京飞

龙康乐商贸有限公司为保罗生物系列产品的经销商，在公司授权区域内销售公司产

品，本年度合同有效期为 2012 年 1 月 1 日-2012 年 12 月 31 日。报告期内合同在履

行中，双方以确认的公司实际发货金额进行结算。

2. 公司和北京锦绣鹰华商贸有限公司签订《销售代理协议》，双方约定北京锦

绣鹰华商贸有限公司为保罗生物系列产品的经销商，在公司授权区域内销售公司产



3. 公司和北京圣智世纪风商贸有限公司签订《销售代理协议》，双方约定北京

圣智世纪风商贸有限公司为保罗生物系列产品的经销商，在公司授权区域内销售公司

产品，本年度合同有效期为 2012 年 1 月 1 日-2012 年 12 月 31 日。报告期内合同在

履行中，双方以确认的公司实际发货金额进行结算。

4. 公司和北京三兴兴业商贸有限公司签订《销售代理协议》，双方约定北京三

兴兴业商贸有限公司为保罗生物系列产品的经销商，在公司授权区域内销售公司产



5. 公司和北京鸿浩永胜商贸有限公司签订《销售代理协议》，双方约定北京鸿

浩永胜商贸有限公司为保罗生物系列产品的经销商，在公司授权区域内销售公司产



22


（二）报告期内公司的采购合同和广告合同也在顺利的执行中，上半年广告费用

支付 570万元，主要供应商采购额 3,377.66 万元，占上半年总采购额的 81.66%。

六、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项的履行情况

报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

七、聘任、解聘会计师事务所情况

2010年12月22日，公司与中瑞岳华会计师事务所签订审计业务约定书，作为公司

常年审计机构。无改聘会计师事务所情况。

八、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制

人、核心技术人员、收购人处罚及整改情况

报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、

核心技术人员等均未发生如下情况：

受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施；

被移送司法机关或追究刑事责任；

被挂牌管理机构稽查、处罚、禁入、或认定为不适当选；

被其他行政管理部门处罚；

被上海股权托管交易中心公开谴责等。

九、截至本报告期末公司董事会披露的公告信息

公司公告均披露在上海股权托管交易中心指定网站（www.china-see.com）。

事项刊载日期

2012年第一次临时股东大会决议公告 2012年6月19日

2012年第一次临时股东大会的鉴证意见 2012年6月19日


23

关于公司股东武庆的股权质押冻结公告 2012年6月12日

定向增资方案 2012年5月31日

第二届董事会第八次会议决议公告暨召开

2012年第一次临时股东大会的通知 2012年5月31日

2011年年度股东大会的法律意见书 2012年5月29日

2011年年度股东大会决议公告 2012年5月28日

第二届董事会第七次会议（临时会议）决议

公告暨召开2011 年年度股东大会的通知

2012年5月4日

第二届监事会第三次会议决议公告 2012年4月27日

第二届董事会第六次会议决议公告 2012年4月27日

关于成立科学技术协会和院士专家工作站

授牌的公告

2012年4月10日

第二届董事会第五次会议决议公告 2012年3月7日

股份转让说明书 2012年2月12日

公司章程 2012年2月12日

审计报告 2012年2月12日

法律意见书 2012年2月12日

十、其它重大事项

报告期内公司无其他重大事项。


24

第五章股本变动及股东情况

一、报告期股本变动情况

单位：股

股份性质

期初股份

本期增加本期减少

期末股份

数量比例（%）数量比例（%）

一、有限售条件股份 63,197,225 48.56 6,310,000 0 69,507,225 53.41

其中：高管股份 61,197,225 47.03 6,310,000 0 67,507,225 51.88

其他法人或非法

人机构

2,000,000 1.54 0 0 2,000,000 1.54

个人或基金 0 0.00 0 0 0 0.00

二、无限售条件股份 66,935,775 51.44 0 6,310,000 60,625,775 46.59

股份总数 130,133,000 0 0 130,133,000

注：2011年年度股东大会上审议通过了《批准王铁民先生辞去董事职务的提案》，

待相关变更手续办理后，王铁民先生的所持股份的冻结部分6月后全部解除。

二、持有 5%以上股份的股东（前 10名股东）及其持股数量和相互间的关联关系

单位：股

股东总数（名） 146

持有5%以上股份的股东（前10名股东）持股情况

股东名称股东性

质

报告期初

持股总数

报告期

内增减

报告期末

持股总数

报告期

末

持股比

例

可转让

股份数量

质押或冻

结的股份

数量

武力自然人 55709800 -10000 55699800 42.80% 13917450 0

武庆自然人 16499900 -10000 16489900 12.67% 0 6310000

刘杰自然人 9913300 -10000 9903300 7.61% 2468325 0

上海昌瑞投资有限公司机构 4500000 0 4500000 3.46 4500000 0

中国食品工业投资担保

有限公司机构 3000000 0 3000000 2.31 1000000 0

孙善忠自然人 2500000 0 2500000 1.92 2500000 0


25

三、股东与实际控制人情况

（一）实际控制人基本情况

公司实际控制人为武力与武庆兄弟。武力现持有公司 5,569.98 万股股份，占总

股本的 42.80%；武庆现持有公司 1,648.99万股股份，占总股本的 12.67%。

武力

男，1963年出生，中国籍，无境外永久居留权，博士研究生。1980 年至 1984年

就读于解放军外语学院；1995年至 1997年就读于美国科罗拉多大学商学院；2007年

至 2010 年就读于武汉华中科技大学“管理科学与工程”专业，获管理学博士。1984

年至 1987 年任解放军总参谋部干部；1987 年至 1990 年任解放军总后管理局干部；

1990年至 1995 年任丹尼服装装饰有限公司总经理；1995年至今任北京保罗集团有限

公司董事长；2004 年保罗生物园科技股份有限公司设立至今任董事长。目前，还任

中国食品工业投资担保有限公司、北京中加柏强生物科技有限公司、保罗（北京）科

技发展股份有限公司、北京中加酵素菌有限公司、保罗生态农业园有限公司、北京保

罗物业管理有限公司、北京保罗教育科技有限公司、中青原创网络传媒发展（北京）

有限公司董事长。除此之外，还担任全国青联常委、北京市政协委员、北京市工商联

常委、中国光彩事业促进会理事、中国健康产业促进会副会长、中国青年企业家协会

副秘书长、中国海外留学人员创业协会副会长、中国生产力学会理事、团中央中国

MBA指导委员会第一副会长、北京市对外友好协会理事、中国中小企业协会秘书长、

加拿大中国商会副会长等社会职务，曾被评为“中国杰出民营企业家”、“全国工商

联抗击非典先进个人”、“2004年中国十大创业新锐人物”。

河北泛亚股权投资基金

股份公司机构 2500000 0 2500000 1.92 2500000 0

辽宁中鼎企业发展顾问

有限责任公司机构 2500000 0 2500000 1.92 2500000 0

张岳自然人 2000000 0 2000000 1.54 2000000 0

河北汇富亿通创业投资

有限公司机构 1900000 0 1900000 1.46 1900000 0


26

武庆

男，1969年出生，中国籍，拥有加拿大永久居留权，硕士研究生。1988 年至 1992

年就读于河北农业大学；1994年至 1996年就读于美国丹佛大学工商管理专业。1996

年至今任北京保罗集团副总裁；2004 年公司设立至今任总经理。目前，还担任北京

市青联常委、北京市东城区青联副主席、加拿大中国商会理事、北京市青年企业家协

会理事、北京市东城区政协委员等社会职务。截至 2011年 1月 24日，武庆已辞去在

中加保罗、保罗（北京）科技发展、保罗集团、中加柏强、中加酵素菌等关联企业的

任职，并承诺不在其他关联企业担任除董事、监事之外的其他职务。

（二）其他持股 5%以上股东情况

刘杰

女，1957年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1983 年至 1994年任

辽宁省鞍山市建材局总会计师、厂内银行行长；1989年至 1994年创办辽阳高分子化

工厂任厂长；1994年至 1999年任天津天狮国际集团董事长特别顾问、特别教育顾问；

2000年至 2003 年任北京海润集团副总裁、海润生物制品有限公司副总经理；2004年

公司设立至今任常务副总经理。截至 2011 年 1 月 24 日，刘杰已辞去在中加保罗、

保罗（北京）科技发展、保罗集团、中加柏强、中加酵素菌等关联企业的任职，并承

诺不在其他关联企业担任除董事、监事之外的其他职务。


27

第六章董事、监事、高级管理人员、

核心技术人员情况

一、董事、监事、高级管理人员持股变动

（一）基本情况

姓名职务年龄性别任职起止日期年初持股

数（股）

期末持股

数（股）

股份增

减数（股）

是否在公

司领薪

武力董事长 49 男 2010.1.16-201

3.1.15 55709800 55699800 -10000 是

武庆副董事长、总经理、

核心技术人员 43 男

2010.1.16-201

3.1.15 16499900 16489900 -10000 是

刘杰副董事长、常务副总

经理 55 女

2010.1.16-201

3.1.15 9913300 9903300 -10000 是

陈湛董事、副总经理 60 男 2012.5.24-至

今 0 0 0

胡英杰董事、副总经理 41 女 2010.1.16-201

3.1.15 700000 700000 0 是

孟巍监事会主席、职工代

表监事 32 男

2010.1.16-201

3.1.15 0 0 0 是

郁桂茹监事 55 女 2010.1.16-201

3.1.15 750000 750000

0 否

马雪芹监事 58 女 2010.1.16-201

3.1.15 600000 600000

0 否

赵壮志董事会秘书 42 男 2012.4.26-至

今 0 0

0 是

王三元核心技术人员 35 男 2009.3-至今 0 0 0

李寅核心技术人员 37 男 2006-至今 0 0 0 否


28

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名职位变动情况（离任或聘任）变动时间原因

王铁民董事离任 2012 年 5 月 24 日个人原因

陈湛董事聘任 2012 年 5 月 24 日公司经营发展需要


29

第七章财务报告

2012 年上半年度财务报告未经审计。

编制单位：保罗生物园科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释期末数期初数

流动资产：货币资金八、1 19,936,308.28 2,669,596.65

交易性金融资产

应收票据

应收账款八、2 28,154,447.50 22,909,345.34

预付款项八、3 18,277,501.67 14,368,640.79

应收利息

应收股利

其他应收款八、4 2,108,580.53 1,140,717.82

存货八、5 29,161,054.62 19,342,496.73

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 97,637,892.60 60,430,797.33

非流动资产：可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资八、6 4,003,845.80 4,003,845.80

投资性房地产

固定资产八、7 43,016,898.68 41,764,025.20

在建工程八、8 49,600,900.00 49,600,900.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产八、9 57,166,666.69 60,977,777.89

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 153,788,311.17 156,346,548.89

资产总计 251,426,203.77 216,777,346.22

合并资产负债表2012年6月30日


30

编制单位：保罗生物园科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释期末数期初数

流动负债：短期借款八、10 20,000,000.00 5,000,000.00

交易性金融负债

应付票据

应付账款八、11 11,815,711.07 7,699,580.11

预收款项

应付职工薪酬八、12 1,054,445.75 1,208,651.10

应交税费八、13 177,880.96 -2,790,971.72

应付利息

应付股利

其他应付款八、14 27,100.38

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 33,075,138.16 11,117,259.49

非流动负债：长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计负债合计 33,075,138.16 11,117,259.49

所有者权益(或股东权实收资本(或股本) 八、15 130,133,000.00 130,133,000.00

资本公积八、16 17,300,955.08 17,300,955.08

减：库存股

专项储备

盈余公积八、17 5,822,613.15 5,822,613.15

一般风险准备

未分配利润八、18 65,094,497.39 52,403,518.50

外币报表折算差额

归属于母公司股东的所有 218,351,065.61 205,660,086.73

少数股东权益

所有者权益合计 218,351,065.61 205,660,086.73

负债和所有者权益总计 251,426,203.77 216,777,346.22

合并资产负债表(续)

法定代表人：武力主管会计工作负责人：顾建忠会计机构负责人：顾建忠

2012年6月30日


31

编制单位：保罗生物园科技股份有限公司金额单位：人民币元

项目注释本期数上年度数

一、营业总收入八、19 78,960,422.57 147,014,058.76

其中：营业收入八、20 78,960,422.57 147,014,058.76

二、营业总成本 64,024,346.16 121,954,431.29

其中：营业成本八、19 40,169,663.19 72,993,151.89

营业税金及附加八、20 3,685.19 6,467.95

销售费用八、21 9,529,760.84 19,497,947.31

管理费用八、22 13,823,073.94 29,315,833.37

财务费用八、23 498,163.00 141,030.77

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“-”号填列）

八、24 -10,256.70

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

八、24 -10,256.70

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

14,936,076.41 25,049,370.77

加：营业外收入

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)

14,936,076.41 25,049,370.77

减：所得税费用八、25 2,245,097.53 2,100,255.18

五、净利润（净亏损以"－"号填列） 12,690,978.88 22,949,115.59

归属于母公司所有者的净利润 12,690,978.88 22,949,115.59

少数股东损益

六、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

七、其他综合收益

八、综合收益总额 12,690,978.88 22,949,115.59

归属于母公司所有者的综合收益总额

12,690,978.88 22,949,115.59

归属于少数股东的综合收益总额

合并利润表


2012年1-6月


32




销售商品、提供劳务收到的现金 79,793,325.86 150,268,218.45

收到的税费返还 1,453,685.59

收到其他与经营活动有关的现金八、26 3,536,956.75 5,904,090.87

经营活动现金流入小计 83,330,282.61 157,625,994.91

购买商品、接受劳务支付的现金 56,522,318.29 93,641,906.15

支付给职工以及为职工支付的现金 6,052,252.37 12,551,967.22

支付的各项税费 1,034,199.17 3,031,920.51

支付其他与经营活动有关的现金八、26 14,959,192.48 36,977,107.03

经营活动现金流出小计 78,567,962.31 146,202,900.91

经营活动产生的现金流量净额八、27 4,762,320.30 11,423,094.00


收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

1,982,996.00 38,705,433.00

投资支付的现金 100,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,982,996.00 38,805,433.00

投资活动产生的现金流量净额 -1,982,996.00 -38,805,433.00


吸收投资收到的现金 34,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 15,000,000.00 5,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00

筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 40,000,000.00

偿还债务支付的现金 10,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 512,612.67 229,105.55

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00

筹资活动现金流出小计 512,612.67 11,729,105.55

筹资活动产生的现金流量净额 14,487,387.33 28,270,894.45


五、现金及现金等价物净增加额八、27 17,266,711.63 888,555.45

加：期初现金及现金等价物余额八、27 2,669,596.65 1,781,041.20

六、期末现金及现金等价物余额八、27 19,936,308.28 2,669,596.65

合并现金流量表


2012年1-6月


33

合并现金流量补充

2012年 1-6月


项目本期金额上年金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 12,690,978.88 22,949,115.59

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 730,122.52 1,148,920.05

无形资产摊销 3,811,111.20 7,622,222.28

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

（收益以“－ ”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 512,612.67 229,105.55

投资损失（收益以“－”号填列） 10,256.70

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -9,818,557.89 -8,448,561.45

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,129,779.87 -15,587,551.62

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,965,832.79 3,499,586.90

其他

经营活动产生的现金流量净额 4,762,320.30 11,423,094.00

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 19,936,308.28 2,669,596.65

减：现金的期初余额 2,669,596.65 1,781,041.20

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 17,266,711.63 888,555.45



34

编制单位：保罗生物园科技股份有限公司

实收资本(或股本)

资本公积减：库存股

专项储备

盈余公积一般风险准备

未分配利润

其他



专项储备


未分配利润

其他

一、上年年末余额 130,133,000.00 17,300,955.08 5,822,613.15 52,403,518.50 205,660,086.73 113,133,000.00 1,800,955.08 3,527,701.59 31,749,314.47 150,210,971.14

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 130,133,000.00 17,300,955.08 5,822,613.15 52,403,518.50 205,660,086.73 113,133,000.00 1,800,955.08 3,527,701.59 31,749,314.47 150,210,971.14

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

12,690,978.88 12,690,978.88 17,000,000.00 15,500,000.00 2,294,911.56 20,654,204.03 55,449,115.59

（一）净利润 12,690,978.88 12,690,978.88 22,949,115.59 22,949,115.59

（二）其他综合收益

上述(一)和（二）小计

12,690,978.88 12,690,978.88 22,949,115.59 22,949,115.59

（三）所有者投入和减少资本

17,000,000.00 15,500,000.00 32,500,000.00

1.所有者投入资本 17,000,000.00 17,000,000.00 34,000,000.00

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他 -1,500,000.00 -1,500,000.00

（四)利润分配 2,294,911.56 -2,294,911.56

1.提取盈余公积 2,294,911.56 -2,294,911.56

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

（五）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

（六）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（七）其他

四、本期期末余额 130,133,000.00 17,300,955.08 5,822,613.15 65,094,497.38 218,351,065.61 130,133,000.00 17,300,955.08 5,822,613.15 52,403,518.50 205,660,086.73

少数股东权益

所有者权益合计

归属于母公司股东的所有者权益

合并所有者权益变动表2012年1-6月

本期数

金额单位：人民币元


项目归属于母公司股东的所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

上年数


35


项目注释期末数期初数

流动资产：

货币资金 19,934,289.12 2,627,885.41

交易性金融资产

应收票据

应收账款十三、1 28,154,447.50 22,909,345.34

预付款项 18,277,501.67 14,318,640.79

应收利息

应收股利

其他应收款十三、2 2,108,580.53 1,226,183.54

存货 29,161,054.62 19,342,496.73

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 97,635,873.44 60,424,551.81

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十三、3 4,003,845.80 4,035,086.24

投资性房地产

固定资产 42,991,817.46 41,736,749.56

在建工程 49,600,900.00 49,600,900.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 57,166,666.69 60,977,777.89

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 153,763,229.95 156,350,513.69

资产总计 251,399,103.39 216,775,065.50

资产负债表2012年6月30日


36


项目注释期末数期初数

流动负债：

短期借款 20,000,000.00 5,000,000.00

交易性金融负债

应付票据

应付账款 11,815,711.07 7,699,580.11

预收款项

应付职工薪酬 1,054,445.75 1,206,370.38

应交税费 177,880.96 -2,790,971.72

应付利息

应付股利

其他应付款

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 33,048,037.78 11,114,978.77

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 33,048,037.78 11,114,978.77

所有者权益(或股东权益)：

实收资本(或股本) 130,133,000.00 130,133,000.00

资本公积 17,300,955.08 17,300,955.08

减：库存股

专项储备

盈余公积 5,822,613.15 5,822,613.15

一般风险准备

未分配利润 65,094,497.39 52,403,518.50

所有者权益(或股东权益)合计 218,351,065.61 205,660,086.73

负债和所有者权益(或股东权益)总计 251,399,103.39 216,775,065.50

资产负债表(续)


2012年6月30日


37



一、营业收入十三、4 78,960,422.57 147,013,058.76

减：营业成本十三、4 40,169,663.19 72,993,151.89

营业税金及附加 3,685.19 6,465.31

销售费用 9,509,599.45 19,458,436.95

管理费用 13,811,833.47 29,285,356.31

财务费用 498,324.42 141,270.27

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“-”号填列）

十三、5 -31,240.44 -79,016.26

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-10,256.70

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

14,936,076.41 25,049,361.77

加：营业外收入

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列)

14,936,076.41 25,049,361.77

减：所得税费用 2,245,097.53 2,100,246.18

四、净利润（净亏损以"－"号填列）

12,690,978.88 22,949,115.59

五、其他综合收益

六、综合收益总额

利润表


2012年1-6月



38




销售商品、提供劳务收到的现金 79,793,325.86 150,267,218.45

收到的税费返还 1,453,685.59

收到其他与经营活动有关的现金 3,536,956.75 5,869,204.87

经营活动现金流入小计 83,330,282.61 157,590,108.91

购买商品、接受劳务支付的现金 56,522,318.29 93,641,906.15

支付给职工以及为职工支付的现金 6,039,182.21 12,528,396.36

支付的各项税费 1,034,199.17 3,031,879.11

支付其他与经营活动有关的现金 14,932,570.56 36,937,477.53

经营活动现金流出小计 78,528,270.23 146,139,659.15

经营活动产生的现金流量净额十三、6 4,802,012.38 11,450,449.76


收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

1,982,996.00 38,674,500.00

投资支付的现金 100,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,982,996.00 38,774,500.00

投资活动产生的现金流量净额 -1,982,996.00 -38,774,500.00


吸收投资收到的现金 34,000,000.00

取得借款收到的现金 15,000,000.00 5,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00

筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 40,000,000.00

偿还债务支付的现金 10,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

512,612.67 229,105.55

支付其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00

筹资活动现金流出小计 512,612.67 11,729,105.55

筹资活动产生的现金流量净额 14,487,387.33 28,270,894.45


五、现金及现金等价物净增加额十三、6 17,306,403.71 946,844.21

加：期初现金及现金等价物余额十三、6 2,627,885.41 1,681,041.20

六、期末现金及现金等价物余额十三、6 19,934,289.12 2,627,885.41

现金流量表


2012年1-6月



39

合并现金流量补充

2012年 1-6月




净利润 12,690,978.88 22,949,115.59



无形资产摊销 3,811,111.20 7,622,222.28






财务费用（收益以“－”号填列） 512,612.67 229,105.55

投资损失（收益以“－”号填列） 31,240.44 10,256.70



存货的减少（增加以“－”号填列） -9,818,557.89 -8,448,561.45



其他

经营活动产生的现金流量净额 4,802,012.38 11,423,094.00


债务转为资本




现金的期末余额 19,934,289.12 2,627,885.41

减：现金的期初余额 2,627,885.41 1,681,041.20



现金及现金等价物净增加额 17,306,403.71 946,844.21



40




专项储备


未分配利润所有者权益合计实收资本(或股

本) 资本公积

减：库存股

专项储备


未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额 130,133,000.00 17,300,955.08 5,822,613.15 52,403,518.50 205,660,086.73 113,133,000.00 1,800,955.08 3,527,701.59 31,749,314.47 150,210,971.14

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 130,133,000.00 17,300,955.08 5,822,613.15 52,403,518.50 205,660,086.73 113,133,000.00 1,800,955.08 3,527,701.59 31,749,314.47 150,210,971.14

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

12,690,978.88 12,690,978.88 17,000,000.00 15,500,000.00 2,294,911.56 20,654,204.03 55,449,115.59

（一）净利润 12,690,978.88 12,690,978.88 22,949,115.59 22,949,115.59

（二）其他综合收益

上述(一)和（二）小计 12,690,978.88 12,690,978.88 22,949,115.59 22,949,115.59

（三）所有者投入和减少资本 17,000,000.00 15,500,000.00 32,500,000.00

1.所有者投入资本 17,000,000.00 17,000,000.00 34,000,000.00

2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 -1,500,000.00 -1,500,000.00

（四)利润分配 2,294,911.56 -2,294,911.56

1.提取盈余公积 2,294,911.56 -2,294,911.56

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

（五）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

（六）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（七）其他

四、本期期末余额 130,133,000.00 17,300,955.08 5,822,613.15 65,094,497.38 218,351,065.61 130,133,000.00 17,300,955.08 5,822,613.15 52,403,518.50 205,660,086.73


所有者权益变动表

项目

上年数本期数

2012年1-6月


41

保罗生物园科技股份有限公司（合并）

2012 年 1-6 月财务报表附注

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

保罗生物园科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身保罗生

物科技有限公司由自然人武庆、于纳共同投资、于2004年12月28日在北京市通州区注

册成立。成立时的注册资本及实收资本为9,800.00万元；法定代表人为武庆；企业类型

为有限责任公司；经营范围：开发、制造、销售生物制品。

2006年9月8日，本公司召开第二届第二次股东会并通过决议，同意公司类型变更

为股份有限公司，以截至2006年8月31日经审计后的净资产90,533,955.08元折合为股份

公司股本9,053.30万元，其余955.08元计入公司资本公积。其中武力持股6,337.31万元，

股权比例为70%；武庆持股2,715.99万元，股权比例为30%；同时武力将其所持股份中

的583.33万元分别转让给刘杰、李军、胡英杰、王菊庭、田光、霍德文、周宝珠、李

绍芳8人；武庆将其所持股份中的864.00万元分别转让给刘杰、李军、胡英杰、王菊庭、

田光、霍德文、周宝珠、李绍芳8人。转让后武力持股5,753.98万元，武庆持股1,851.99

万元。另新增张秀华等106名自然人股东，新增注册资本2,260.00万元。变更后，武力

持有股份5,753.98万元，股权比例50.86%；武庆持股1,851.99万元，股权比例16.371%；

刘杰等8人持股1,447.33万元，股权比例12.789%；张秀华等106名自然人股东持股2,260.00

万元，股权比例19.98%。

2006年9月17日，经公司创立大会暨第一次股东大会决议，将企业名称由“保罗生

物园科技有限公司”变更为“保罗生物园科技股份有限公司”，将企业类型由有限责

任公司变更为股份有限公司。2006年9月21日，北京市工商行政管理局核准了公司的变

更登记。企业法人营业执照注册号为110000007872675，住所为北京市通州区中关村科

技园区通州园金桥科技产业基地景盛南四街15号18号厂房，法定代表人为武力，注册

资本为11,313.30万元，实收资本11,313.30万元，营业期限至2024年12月27日，经营期限

为20年。

2011年3月9日，公司增加注册资本人民币1,700.00万元，由上海昌瑞投资有限公司、

辽宁中鼎企业发展顾问有限责任公司、河北泛亚股权投资基金股份公司、河北汇富亿

通创业投资有限公司、上海天一投资咨询发展有限公司、孙善忠、张岳认缴。本次增


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资行为由中瑞岳华会计师事务所有限公司出具了中瑞岳华验字[2011]第030号《验资报

告》。

截止2012年06月30日，公司的注册地址：北京市通州区工业开发区光华路5号；注

册资本13,013.30万元，实收资本13,013.30万元；公司法定代表人：武力。

经营范围：特许经营项目：无。一般经营项目：技术开发；技术推广；销售化

妆品、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、日用品、包装材料、工艺

品、服装服饰、床上用品、塑料制品、环保设备、饲料及饲料添加剂；经济信息咨询；

会议服务；组织艺术文化交流活动（不含演出）；微生物科技的技术培训。

二、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照

企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定，并基于以下所述重要会计政策和会

计估计进行编制。

三、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定的要

求，真实、完整地反映了本公司2012年06月30日的财务状况及2012年1-6月的经营成果

和现金流量等有关信息。

四、主要会计政策和会计估计

1、会计制度

本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。

2、会计期间

本公司的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则


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本公司的会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计价原则。本公司的各项

资产在取得时按照实际成本计量。其后，各项资产如果发生减值，按《企业会计制度》

规定计提相应的减值准备。

5、外币业务

公司发生外币（非记账本位币）业务时，采用交易当日的中国人民银行公布的基

准汇率（“基准汇率”）折合为本位币记账。年末，对债权债务及现金中的外币金额

按期末汇率进行调整，由此产生的汇兑损益，计入当年损益。

筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用，于生产经营开始时一次性计入损益。属

于购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行

处理。

6、现金等价物

现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、

价值变动风险小的投资。

7、短期投资

短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票、债

券和基金等。在取得时按照投资成本计量，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领

取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息，不构成短期投资成本，单独作为

应收项目核算。

短期投资在持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金

股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。

处置短期投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。

结转投资成本时采用个别计价法。

短期投资在期末按成本与市价孰低计量，并按单项投资的成本与市价孰低计提跌

价准备，确认为当期的投资损失。

8、坏账损失

（1）坏账的确认标准

公司在有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大时确认坏账

损失，确认标准为：


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①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

②债务人逾期未履行其偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性

不大。

（2）坏账准备的核算方法

本公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）采用备抵法核算坏账损

失。

（3）坏账准备的计提方法

本公司采取个别认定法结合余额百分比法来计提坏账准备。本公司期末对应收款

项采用余额百分比法计提坏账准备的具体比例为10%。

对关联方的应收款项不计提坏账准备。本公司管理层确定能够收回的应收款项按

个别认定法不计提坏账准备。

9、存货

（1）存货分类：本公司存货划分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、

包装物和低值易耗品等。

（2）存货取得和发出的计价方法：各种存货按取得时的实际成本记账。存货发

出采用加权平均法核算。低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算。

（3）存货盘存制度：采用永续盘存制。

（4）存货跌价准备计提方法：存货在年末时按成本与可变现净值孰低计量，对

可变现净值低于存货成本的差额，提取存货跌价准备。可变现净值，是指在正常经营

过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关

税金后的金额。

计提存货跌价准备时按单个存货项目计提。

（5）存货跌价准备确认标准：

①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。

②公司使用该项原材料生产的成本大于产品的销售价格。


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③因产品更新换代，原有的库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场

价格又低于其账面成本。

④因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市

场价格逐渐下降。

⑤其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。

10、长期投资

（1）长期股权投资核算方法

长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。

公司对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下、或虽占20%或20%以

上但不具有重大影响的，采用成本法核算。对被投资单位投资占该单位有表决权资本

总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算。

（2）长期股权投资差额的摊销方法和摊销期限

长期股权投资采用权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份

额之间的差额，作为股权投资差额采用直线法进行摊销，合同规定了摊销期的，按投

资期限摊销，合同没有规定摊销期的，按10年摊销。初始投资成本小于应享有被投资

单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积。

（3）长期股权投资收益的确认方法

采用权益法核算时，按本公司取得投资后本年应享有或应分担的被投资单位本年

实现的净利润或发生净亏损的份额，调整长期股权投资的账面价值并确认为当年的投

资损益；所承担亏损数额以投资账面价值减记至零为限。采用成本法核算时，按本公

司取得投资后当年应享有被投资单位宣告分派的利润或现金股利数额确认为投资收

益。

（4）长期投资减值准备的核算方法

期末对长期投资的账面价值逐项进行检查。如果被投资单位由于市价持续下跌或

营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，应将可收回金额低于长期

投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。


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11、固定资产

固定资产是指使用年限超过一年、单位价值较高、为生产商品、提供劳务、出租

或经营管理而持有的有形资产。

（1）固定资产的计价方法：

固定资产按取得时的成本入账。

（2）固定资产的折旧方法：

固定资产折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的估计使用年限和预计净残值

率如下：

固定资产类别预计净残值率（%）预计使用年限（年）年折旧率（%）

房屋建筑物 5 10-50 9.50-1.90

机器设备 5 5-10 19.00-9.50

运输工具 5 5 19.00

其他 5 5 19.00

（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：

固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面

价值的差额，计提固定资产减值准备。可收回金额，是指固定资产的销售净价与使用

价值两者中的较高者。销售净价是指，资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税

费后的余额。使用价值是指预期从资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的

估计未来现金流量的现值。

如发现存在下列情况，应当计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发

生减值：

①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下

跌，并且预计在近期内不可能恢复；

②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当

期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；


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③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的

折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；

④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；

⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属

的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；

⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。

固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当年营业外

收入或支出。

12、在建工程

在建工程是指公司在进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括固定资

产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程、安装工程等。

（1）在建工程计价方法：

在建工程按实际支出确定其工程成本，为购建固定资产的专门借款发生的借款费

用，按照借款费用的处理原则处理。在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部

支出结转固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决

算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，

按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续

后再作调整。

（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：

期末，对在建工程逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收

回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。如存在下列之一或者若干项情

况时，对在建工程计提减值准备：

①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工；

②所建项目在性能上或技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大不

确定性。

③其他有可能表明在建工程已发生减值的情况。


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13、借款费用

借款费用是指因借款发生的利息支出、折价或溢价的摊销、辅助费用、汇兑差额

等费用。

为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时具备资产支出已经

发生、借款费用已经发生和使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时

予以资本化。

每一会计期间借款利息的资本化金额按截至当期末止的购建固定资产累计支出

加权平均数及相关借款的加权平均利率确定，但不超过当期专门借款实际发生的借款

费用支出。

当固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月则暂停借

款费用资本化，而将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生

的借款费用于发生当期确认为费用。

其它借款发生的借款费用在发生时计入当期财务费用。

14、无形资产

无形资产，指企业为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、

没有实物形态的非货币性长期资产。

（1）无形资产的计价方法和摊销方法：

无形资产以取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取得当月起在预计使用

年限内平均摊销。

如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形

资产的摊销年限按如下原则确定：

①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年

限；

②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过有效年

限；


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③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限

与有效年限两者之中较短者。

（2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：

无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，当存在下列情形之一或

若干项时，按照该项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准

备。

①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重

大不利影响；

②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。

15、长期待摊费用

除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，

待企业开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。

其他长期待摊费用按实际发生额，在相关项目的受益期内平均摊销。如果长期待

摊的项目不能使以后期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损

益。

16、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是

本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的

金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，确认的预计负债的金额应是清偿该负债所需支出的最佳估计

数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平

均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：

（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计

算确定。


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如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确

定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

17、收入确认原则

（1）商品销售收入

销售商品收入为本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对

该已出售的商品保留继续管理权和实施控制，相关的经济利益能够流入本公司，相关

的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

（2）提供劳务收入

在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的

开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，

在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；否则，按已经发生并预计能

够得到补偿的劳务成本金额确认收入并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳

务成本不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已经发生的成本确认为当期费用。

（3）让渡资产使用权收入

使用费收入在与交易相关的经济利益能够流入企业、收入金额能够可靠地计量

时，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认。

18、租赁

本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权

最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）经营租赁

公司作为承租人记录经营租赁业务，经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直

线法确认为费用。

公司作为出租人记录经营租赁业务，经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间

按直线法确认为收入。

（2）融资租赁


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公司作为承租人记录融资租赁业务，应付融资租赁款在租赁开始日按租赁资产原

账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为其入账金额，并计入长期应付

款；而其与相关融资租入资产的入账价值的差额则记录为未确认融资费用，在租赁期

内采用直线法分摊。

公司作为出租人记录融资租赁业务，应收融资租赁款在租赁开始日按最低租赁收

款额作为其入账价值，并同时记录未担保余值，而最低租赁收款额与未担保余值之和

与其现值之和的差额则记录为未实现融资收益，在租赁期内进行分配，采用实际利率

法计算当期应确认的融资收入。

19、所得税

所得税的会计处理采用应付税款法，根据有关税法规定对本年度的税前会计利润

作相应调整后的应纳税所得额用以计算当期所得税费用。

20、关联方

在财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另

一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方同受一方控制，则

他们之间也存在关联方关系。具体关联方关系主要指：

（1）直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的

两个或多个企业；控制可以通过各种方式来实现，主要有：①通过一方拥有另一方超

过半数以上表决权资本的比例；②虽然一方拥有另一方表决权资本的比例不超过半数

以上，但通过拥有的表决权资本和其他方式达到控制。

（2）合营企业，指按合同规定经营活动由投资双方或若干方共同控制的企业；

（3）联营企业，指投资者对其具有重大影响，但不是投资者的子公司或合营企

业的企业；

（4）主要投资者个人，指直接或间接地控制一个企业10％或以上表决权资本的

个人投资者；关键管理人员，指有权力并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员；

与其关系密切的家庭成员，指在处理与企业的交易时有可能影响某人或受其影响的家

庭成员；

（5）受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的

其他企业。


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21、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围确定的原则

合并报表包含本公司及其子公司(合称本集团)的财务报表。子公司的财务报表均

采用与母公司一致的报告年度和会计政策。子公司是指本公司拥有超过50%以上表决

权资本，或虽然拥有不足50%以上表决权资本，但具有实质控制权的公司。合营企业

按照比例合并方法予以合并。合营企业是指按照合同规定经营活动由投资双方或若干

方共同控制的企业。

下列子公司不包括在合并财务报表的合并范围之内：

①已关停并转的子公司；

②按照破产程序，已宣告被清理整顿或破产的子公司；

③准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司；

④非持续经营的所有权益为负数的子公司；

⑤受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。

（2）合并报表的编制依据及方法

根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和《企业

会计制度》等规定，以公司和纳入合并范围的子企业的个别财务报表及其他有关资料

为依据，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的投资、往来和购销等内部交易

项目，包括所产生的未实现利润和损失后，编制合并财务报表。子公司自本公司取得

对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。

22、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无

法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是

基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判

断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负

债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或

负债的账面金额进行重大调整。


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本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的

变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来

期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领

域如下：

（1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基

于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结

果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏

账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现

净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存

货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持

有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的

结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备

的计提或转回。

（3）折旧和摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧

和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。

使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果

以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（4）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不

确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项

的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定所得税产生影

响。


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（5）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、

延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且

履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履

行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很

大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的

风险、不确定性及货币时间价值等因素。

（6）无形资产——“微生物益生菌技术”

本公司对取得的“微生物益生菌技术”采用历史成本进行初始计量，并自取得当

月起在预计使用年限内平均摊销。本公司管理层认为该项无形资产的可收回金额存在

不确定性，主要影响因素有：（1）该项“微生物益生菌技术”所对应的产品的寿命

周期存在不确定性，从而可能影响该项“微生物益生菌技术”的技术价值与经济价值；

（2）同行业同类技术进步可能影响该项“微生物益生菌技术”技术价值与经济价值；

（3）该项“微生物益生菌技术”所对应的产品或服务的市场需求在未来可能发生变

化，从而可能影响该项“微生物益生菌技术”的技术价值与经济价值；（4）现在或

潜在的竞争者预期采取的行动可能影响该项“微生物益生菌技术”的技术价值与经济

价值。尽管本公司管理层认为已采用了合理假设来确定该项无形资产的余额，但上述

不确定性因素，仍将影响本公司无形资产——“微生物益生菌技术”的余额。

五、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明

1、会计政策变更

本公司本期未发生会计政策变更事项。

2、会计估计变更

本公司本期无其他会计估计变更事项。

3、会计差错更正

本公司本期未发生会计差错更正事项。

六、税项


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1、主要税种及税率

税种具体税率情况

增值税按应税收入的 17%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴

营业税按应税收入的 5%计缴

房产税按租金收入的 12%计缴

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的 7%计缴

教育费附加按实际缴纳的流转税的 3%计缴

企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴

2、税收优惠及批文

（1）营业税

根据财政部､国家税务总局《关于贯彻落实<中共中央、国务院关于加强技术创

新、发展高科技、实现产业化的决定>有关税收问题的通知》（财税字〔1999〕273 号）

文件，本公司的技术转让业务收入免征营业税｡

（2）企业所得税

本公司属于高新技术企业，于 2010 年 12 月 24 日取得高新技术企业证书，证书编

号：GR201011000626，有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第 28 条规

定，减按 15%的税率征收企业所得税。

七、合并财务报表的编制情况

1、子公司情况

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围


56

北京保罗生态

农业园有限公

司

有限责任北京农业

100,000.00

种植花卉、苗木、蔬菜、水

果；

公司通州种植园林绿化；采摘观光；技术推

（法人独资）广；销售新鲜蔬菜、水果、未

加工过的干果坚果。

（续）

子公司全称法人代表组织机构年末实际

实质上构成对子公司净投资的

其他

代码出资额项目余额

北京保罗生态农业园有限公司武力 56364801-1 100,000.00

（续）

子公司全称

持股表决权是否少数少数股东权益从母公司所有者权益

比例（%）比例（%）合并股东中用于冲减少数冲减子公司少数股东

报表权益股东损益的金额分担的本年亏损超过

少数股东在该子公司

年初所有者权益中所

享有份额后的余额

北京保罗生

态农业园有

限公司

100 100 是

2、本期合并范围的变更及理由

本公司2012年1-6月纳入合并报表范围的子公司共1户，较2011年度合并报表范围

没有增减。

八、合并财务报表主要项目注释


57

以下注释项目除非特别指出，“期初”指 2011 年 12 月 31 日，“期末”指 2011

年 12 月 31 日。 “上年”指 2011 年度，“本期”指 2012 年 1-6 月。

1、货币资金

项目

期末数期初数

外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额

现金： 292,056.60 30,474.90

人民币 292,056.60 30,474.90

银行存

款： 19,644,251.68 2,639,121.75

人民币 19,644,251.68 2,639,121.75

合计 19,936,308.28 2,669,596.65

2、应收账款

（1）应收账款按种类列示

种类

期末数

账面余额坏账准备

金额比例（%）金额

比例

（%）

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

其中按账龄组合计提坏账准备的应收账款

其中采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

其中按其他组合计提坏账准备的应收账款 28,154,447.50 100

组合小计 28,154,447.50 100

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


58

合计 28,154,447.50 100

（续）

种类

期初数



比例

（%）






组合小计 22,909,345.34 100


合计 22,909,345.34 100

2）应收账款按账龄列示

项目

期末数期初数

金额比例（%）金额比例（%）

1 年以内（含 1 年） 28,154,447.50 100 22,909,345.34 100

合计 28,154,447.50 100 22,909,345.34 100

（3）坏账准备的计提情况

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称账面余额坏账准备

北京三兴兴业商贸有限公司 4,610,898.29


59

北京圣智世纪风商贸有限公司 4,698,626.09

北京飞龙康乐商贸有限公司 7,499,477.91

北京鸿浩永胜商贸有限公司 7,553,049.79

北京锦绣鹰华商贸有限公司 3,792,395.42

合计 28,154,447.50

（4）本报告期无应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位。

（5）应收账款金额前五名单位情况

债务人名称金额占总额的比例

（%）欠款年限


16.38 1 年以内


16.69 1 年以内


26.64 1 年以内


26.83 1 年以内


13.47 1 年以内

合计 28,154,447.50

100.00

注：北京三兴兴业商贸有限公司、北京圣智世纪风商贸有限公司、北京飞龙康乐

商贸有限公司、北京鸿浩永胜商贸有限公司、北京锦绣鹰华商贸有限公司是本公司的

客户，本公司的产品均销售给上述五名客户。上述五名客户中北京锦绣鹰华商贸有限

公司的法定代表人张秀华系本公司的自然人股东，持有本公司 0.61%的股权，北京飞

龙康乐商贸有限公司的法定代表人王铁民系本公司的自然人股东，持有本公司 0.27%

的股权。


60

（6）应收关联方账款情况

详见附注九、6 （2）关联方应收应付款项。

3、预付账款

（1）预付账款按账龄列示

项目


金额

占总额

金额

占总额

比例（%）比例（%）

1 年以内（含 1 年） 17,766,737.38

97.21 14,029,724.20 97.64

1-2 年（含 2 年） 510,764.29

2.79 338,916.59 2.36

合计 18,277,501.67 100 14,368,640.79 100

（2）预付款项金额的前五名单位情况

单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因

三河市普惠百货有限公司原材料供应商 4,429,642.86 一年以内 2012 年集中采购，尚未结

算

天津华林园科技有限公司原材料供应商 2,862,000.00 一年以内业务未结束，尚未结算

北京道建投资顾问有限公司试验设备服务商 2,017,004.00 一年以内服务未结束，尚未结算

温州华南印业本公司的供应商 1,050,000.00 一年以内业务未结束，尚未结算

廊坊蓝菱印刷厂本公司的供应商 997,856.11 一年以内业务未结束，尚未结算

廊坊市福益彩印包装厂本公司的供应商 973,581.92 一年以内业务未结束，尚未结算

合计 12,330,084.89


61

4、其他应收款

（1）其他应收款按种类列示

种类

期末数



比例

（%）

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

其中按账龄组合计提坏账准备的其他应收款

其中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收

款

其中按其他组合计提坏账准备的其他应收款 2,108,580.53 100

组合小计 2,108,580.53 100

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收

款

合计 2,108,580.53 100

（续）

种类

期初数






其中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收


62

款


组合小计 1,140,717.82 100

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收

款

合计 1,140,717.82 100

（2）其他应收款按账龄列示

账龄

期末数期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备金额比例（%）金额比例（%）

1 年以内(含 1 年) 2,108,580.53 100 1,138,139.65 99.77

1-2 年(含 2 年) 2,578.17 0.23

合计 2,108,580.53 100 1,140,717.82 100


组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：


内部员工借款 2,108,580.53

合计 2,108,580.53

（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位

情况

单位名称

期末数期初数

金额计提坏账金额金额

计提坏账金

额


63

刘杰 30,000.00

合计 30,000.00

（5）其他应收款金额前五名单位情况

员工名称与本公司关系金额年限

占其他应收款总额

的比例（%）

周长国本公司的员工 272,606.74 1 年以内

12.93

赵壮志本公司的员工 229,534.89 1 年以内

10.89

徐庆权本公司的员工 203,990.00 1 年以内

9.67

姜楠本公司的员工 164,000.00 1 年以内

7.78

朱青本公司的员工 146,398.28 1 年以内

6.94

合计 1,016,529.91 48.21



5、存货

项目

期末数期初数

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 11,429,784.66

11,429,784.66

16,658,579.70 16,658,579.70

在产品

库存商品 9,301,685.41

9,301,685.41

1,009,486.71 1,009,486.71

周转材料


64

包装物 8,429,584.55

8,429,584.55

1,674,430.32 1,674,430.32

合计 29,161,054.62

29,161,054.62

19,342,496.73 19,342,496.73

销售规模增长，公司备货量增加，主要是产成品增加了 700 多万元，包装材料库存增

加 670 多万元.

6、长期股权投资

（1）长期股权投资分类

项目期初余额本年增加本年减少期末余额

对子公司投资

对合营企业投资

对联营企业投资 4,003,845.80 4,003,845.80

其他企业投资

小计 4,003,845.80 4,003,845.80

减：长期股权投资减值准备

合计 4,003,845.80 4,003,845.80

（2）股权投资明细

被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额

北京中加保罗生物科技有限公司权益法 5,839,924.99 4,003,845.80 4,003,845.80

合计 5,839,924.99 4,003,845.80 4,003,845.80

（续）

被投资单位在被投资单位

持股比例（%）

在被投资单位享

有表决权比例（%）

在被投资单位持股比

例与表决权比例不一

致的说明

本期计

提减值

准备

减值准

备期末

余额

本期

现金

红利

北京中加保罗生物 30.91 30.91


65

被投资单位在被投资单位

持股比例（%）


有表决权比例（%）

在被投资单位持股比

例与表决权比例不一

致的说明

本期计

提减值

准备

减值准

备期末

余额

本期

现金

红利

科技有限公司

合计

注：本公司对北京中加保罗生物科技有限公司的认缴注册资本 80 万美元占注册

资本 400 万美元的比例为 20.00%；实际出资 80 万美元占其实收资本 258.849916 万美元

的比例为 30.91%。

（3）对合营企业投资和联营企业投资

联营企业情况

被投资单位名称企业类型注册地法人

代表业务性质注册资本

本企

业持

股比

例（%）

本企业在

被投资单

位表决权

比例（%）

北京中加保罗生物

科技有限公司

有限责任

公司

北京市通州区张家湾镇

里二泗村 1 号

武力工业生产 400 万美元 30.91 30.91

（续）

被投资单位名称

期末资产

总额

期末负债

总额

期末净资产

总额

本期营业

收入总额

本期

净利润

关联

关系

组织机构

代码


科技有限公司

32,453,308.61 18,221,739.69 14,241,568.92 1,030,667.31 0.00

联营

公司

66840082-1

7、固定资产

（1）固定资产类别

项目期初余额本期增加本期减少期末余额


66

一、账面原值合计 50,090,346.62 52,073,342.62

其中：房屋建筑物 45,766,176.19 45,766,176.19

机器设备 2,527,457.30 1,982,996.00 4,510,453.30

运输工具 472,334.26 472,334.26

其他 1,324,378.87 1,324,378.87

二、累计折旧合计 8,326,321.42 730122.52 9,056,443.94

其中：房屋建筑物 4,233,634.30 547956.575 4,781,590.88

机器设备 2,401,084.44 117831.875 2,518,916.32

运输工具 459,171.75 2613.55 461,785.30

其他 1,232,430.93 61720.52 1,294,151.45

三、账面净值合计 41,764,025.20 43,016,898.68

其中：房屋建筑物 41,532,541.89 40,984,585.32

机器设备 126,372.87 1,991,536.99

运输工具 13,162.51 10,548.96

其他 91,947.93 30,227.42

四、减值准备合计

其中：房屋建筑物

机器设备

运输工具

其他

五、账面价值合计 41,764,025.20 43,016,898.68

其中：房屋建筑物 41,532,541.89 40,984,585.32

机器设备 126,372.87 1,991,536.99


67

运输工具 13,162.51 10,548.96

其他 91,947.93 30,227.42

（2）截至 2012 年 06 月 30 日无暂时闲置及报废的固定资产。本公司的机器设备、

运输工具及其他等固定资产已经提足折旧。

（3）截至 2012 年 06 月 30 日通过经营租赁租出的固定资产

项目账面价值备注

房屋建筑物 3,667,215.49

合计 3,667,215.49

注：关于本公司与北京中加保罗生物科技有限公司签订的租赁协议，详见附注

九、6、（1）关联交易。

8、在建工程

（1）在建工程基本情况

项目


账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

高效环保型微生物

饲用酶产业化

49,600,900.00 49,600,900.00 49,600,900.00 49,600,900.00

合计 49,600,900.00 49,600,900.00 49,600,900.00 49,600,900.00

（3）2012 年 06 月 30 日不存在在建工程的账面价值低于可收回金额的情况，不

计提在建工程减值准备。

9、无形资产


一、账面原值

微生物益生菌技术 98,000,000.00 98,000,000.00


68


小计 98,000,000.00 98,000,000.00

二、累计摊销

微生物益生菌技术 37,022,222.11 3,811,111.20 40,833,333.31

小计 37,022,222.11 3,811,111.20 40,833,333.31

三、减值准备

微生物益生菌技术

小计

四、账面价值

微生物益生菌技术 60,977,777.89 57,166,666.69

合计 60,977,777.89 57,166,666.69

10、短期借款

借款类别期末余额期初余额

信用借款

保证借款 20,000,000.00 5,000,000.00

抵押借款

质押借款

合计 20,000,000.00 5,000,000.00

注：本公司与中国银行股份有限公司北京通州支行签订了编号为 1133150101 的

《流动资金借款合同》，取得人民币 20,000,000.00 元的授信额度，由北京首创投资担

保有限责任公司提供保证。利率按实际提款日中国人民银行公布施行的六个月至一年

期贷款基准利率上浮 15%，按季浮动。


69

11、应付账款

（1）按账龄列示

项目


金额

占总额

金额

占总额


1 年以内（含 1 年） 11,675,241.56

98.81 7,650,380.11 99.36

1-2 年（含 2 年） 140,469.51

1.19 49,200.00 0.64

合计 11,815,711.07 100 7,699,580.11 100

（2）截止 2011 年 12 月 31 日，应付账款金额前五名单位情况

债务人名称金额

占总额的比例

（%）欠款年限

北京至元文德化工产品有限公司 2,385,807.63

20.19

1 年以内

天津华林园科技有限公司 2,330,238.52

19.72

1 年以内

北京市恒通制药有限公司 1,692,075.86

14.32

1 年以内

天津市凯特达塑料包装有限公司 1,082,187.75

9.16

1 年以内

包头市金兴药用胶囊有限责任公司 834,921.32

7.07 1 年以内

合计 8,325,231.08

70.46


70

12、应付职工薪酬

项目期初余额本期增加额本期支付额期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 856,888.34 4,398,756.97 4,387,248.16 868,397.15

2、职工福利费 156,560.33

3、社会保险费 195,202.43 1,088,829.29 1,097,983.12 186,048.60

其中：基本医疗保险费 54,732.92 305297.46 307864.11 52,166.27

补充医疗保险费 127,702.52 712318.2 718306.69 121,714.03

基本养老保险费 0 0 0

年金缴费（补充养老金） 5,472.97 30527.95 30784.6 5,216.32

失业保险费 4,560.81 25439.97 25653.84 4,346.94

工伤保险费 2,733.21 15245.71 15373.88 2,605.04

生育保险费

4、住房公积金

5、工会经费和职工教育经费

6、非货币性福利

7、辞退福利及内退补偿

其中：因解除劳动关系给予的补

偿

预计内退人员支出

8、其他

其中：以现金结算的股份支付

合计 1,208,651.10 5,487,586.26 5,485,231.28 1,054,445.75


71

13、应交税费

项目税率期末余额期初余额

增值税详见附注六、1 -1,257,750.08 -3,015,054.40

营业税详见附注六、1 5,000.00 5,000.00

城建税详见附注六、1 350 350

企业所得税详见附注六、1 1,429,981.04 218,582.68

教育费附加详见附注六、1 150 150

合计 177,730.96 -2,790,971.72

14、其他应付款

项目


金额

占总额

金额

占总额


1 年以内（含 1 年） 27100.38 100

合计 27100.38 100

15、实收资本

序号

投资者期末余额期初余额

名称

出资金额

持股比

例（%）出资金额

持股

比例（%）

1 武力 55,709,800.00 42.81 55,709,800.00 42.81

2 武庆 16,499,900.00 12.49 16,499,900.00 12.49

3 刘杰 9,913,300.00 7.62 9,913,300.00 7.62

4 胡英杰 700,000.00 0.54 700,000.00 0.54


72

5 王菊庭 600,000.00 0.46 600,000.00 0.46

6 田光 400,000.00 0.31 400,000.00 0.31

7 霍德文 400,000.00 0.31 400,000.00 0.31

8 周宝珠 350,000.00 0.27 350,000.00 0.27

9 李绍芳 110,000.00 0.08 110,000.00 0.08

10 张秀华 800,000.00 0.61 800,000.00 0.61

11 孙桂梅 500,000.00 0.38 500,000.00 0.38

12 王晓东 450,000.00 0.35 450,000.00 0.35

13 郁桂茹 750,000.00 0.58 750,000.00 0.58

14 王建生 400,000.00 0.31 400,000.00 0.31

15 王进会 900,000.00 0.69 900,000.00 0.69

16 王海霞 350,000.00 0.27 350,000.00 0.27

17 王铁民 350,000.00 0.27 350,000.00 0.27

18 郑永 300,000.00 0.23 300,000.00 0.23

19 田久海 450,000.00 0.35 450,000.00 0.35

20 高立坡 300,000.00 0.23 300,000.00 0.23

21 郝续力 300,000.00 0.23 300,000.00 0.23

22 杨秋玲 300,000.00 0.23 300,000.00 0.23

23 王长有 300,000.00 0.23 300,000.00 0.23

24 刘忠清 300,000.00 0.23 300,000.00 0.23

25 孙翠月 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

26 梁学敏 300,000.00 0.23 300,000.00 0.23

27 李继旺 300,000.00 0.23 300,000.00 0.23


73

28 李云玲 325,000.00 0.25 325,000.00 0.25

29 马雪芹 600,000.00 0.46 600,000.00 0.46

30 唐伟芝 80,000.00 0.06 80,000.00 0.06

31 富殿山 250,000.00 0.19 250,000.00 0.19

32 赵明 250,000.00 0.19 250,000.00 0.19

33 郭俊玲 250,000.00 0.19 250,000.00 0.19

34 任秀芝 250,000.00 0.19 250,000.00 0.19

35 李新光 250,000.00 0.19 250,000.00 0.19

36 杨辅全 250,000.00 0.19 250,000.00 0.19

37 陈思莲 750,000.00 0.58 750,000.00 0.58

38 高立群 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

39 赵玉平 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

40 张茂全 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

41 何长禄 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

42 樊秀艳 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

43 唐淑芝 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

44 曹瑛 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

45 刘印香 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

46 张洁 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

47 王淑兰 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

48 刘青丝 900,000.00 0.69 900,000.00 0.69

49 贾欢珍 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

50 靳凤梅 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15


74

51 盖景超 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

52 洪杰 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

53 贺永利 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

54 杨春艳 160,000.00 0.12 160,000.00 0.12

55 杨军 160,000.00 0.12 160,000.00 0.12

56 韩勇军 160,000.00 0.12 160,000.00 0.12

57 窦今宏 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

58 王晓娜 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

59 李彦霞 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

60 戴建升 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

61 周丹 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

62 杨勇 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

63 刘丽萍 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

64 郝兰英 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

65 刘西耀 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

66 庄立明 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

67 李彦亮 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

68 刘芳 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

69 霍春培 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

70 宋永来 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

71 武月娥 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

72 刘保平 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

73 孙建军 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12


75

74 赵文云 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

75 于惠仙 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

76 牛秀兰 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

77 王晓虹 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

78 门琳 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

79 白新洁 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

80 单葆军 105,000.00 0.08 105,000.00 0.08

81 贾卓 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

82 毕艳红 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

83 楼玲春 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

84 吕金华 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

85 闫红 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

86 贾双镁 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

87 闫霞 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

88 赵亚娟 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

89 张桂先 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

90 赵丽梅 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

91 李俊平 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

92 高永坚 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

93 乔金芳 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

94 高惠卿 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

95 郭省谋 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

96 邹素梅 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12


76

97 杨瑾 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

98 王昭懿 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

99 王慧敏 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

100 石小兰 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

101 芳毅 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

102 王岩 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

103 庞凯 380,000.00 0.29 380,000.00 0.29

104 王培 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

105 周丽霞 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

106 孙芙宁 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

107 张晶 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

108 暴鑫鑫 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

109 郑林南 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

110 张谊 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

111 王建国 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

112 周亚楠 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

113 于晓丹 20,000.00 0.02 20,000.00 0.02

114 陈晶 30,000.00 0.02 30,000.00 0.02

115 屠凡 30,000.00 0.02 30,000.00 0.02

116 王思文 20,000.00 0.02 20,000.00 0.02

117 朱禄珍 20,000.00 0.02 20,000.00 0.02

118 栗坚 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

119 胡艳琴 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04


77

120 张晓军 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

121 刘兆瑞 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

122 武学媛 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

123 白俊峰 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

124 吴方达 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

125 孙迎 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

126 王红 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

127 刘伟畅 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

128 杨瑞兰 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

129 朱金宝 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

130 刘长福 30,000.00 0.02 30,000.00 0.02

131 张万发 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

132 刘芷男 200,000.00 0.15 200,000.00 0.15

133 李士芹 180,000.00 0.14 180,000.00 0.14

134 潘太鑫 150,000.00 0.12 150,000.00 0.12

135 胡明月 100,000.00 0.08 100,000.00 0.08

136 周亚梅 250,000.00 0.19 250,000.00 0.19

137 吴红静 50,000.00 0.04 50,000.00 0.04

138 周长国 300,000.00 0.23 300,000.00 0.23

139

中国食品工业投资担保有限公

司 3,000,000.00 2.31 3,000,000.00 2.31

140 上海昌瑞投资有限公司 4,500,000.00 3.46 4,500,000.00 3.46

141 辽宁中鼎企业发展顾问有限责

2,500,000.00 1.92 2,500,000.00 1.92


78

任公司

142

河北泛亚股权投资基金股份公

司 2,500,000.00 1.92 2,500,000.00 1.92

143

河北汇富亿通创业投资有限公

司 1,900,000.00 1.46 1,900,000.00 1.46

144

上海天一投资咨询发展有限公

司 1,100,000.00 0.85 1,100,000.00 0.85

145 孙善忠 2,500,000.00 1.92 2,500,000.00 1.92

146 张岳 2,000,000.00 1.54 2,000,000.00 1.54

合计 130,133,000.00 100 130,133,000.00 100

16、资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额变动原因、依据

其他资本公积 17,300,955.08 17,300,955.08

合计 17,300,955.08 17,300,955.08

17、盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额变动原因、依据

其他资本公积 17,300,955.08 17,300,955.08

合计 17,300,955.08 17,300,955.08

18、未分配利润

项目本年数上年数提取或分配比例

调整前上年未分配利润 52,403,518.50 31,749,314.47

年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）

调整后年初未分配利润 52,403,518.50 31,749,314.47

加：本年归属于母公司所有者的净利润 12,690,978.88 22,949,115.59


79

项目本年数上年数提取或分配比例

盈余公积弥补亏损

其他转入

减：提取法定盈余公积 2,294,911.56 按净利润的 10%计提

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

……

年末未分配利润 65,094,497.39 52,403,518.50

19、主营业务收入与成本

（1）营业收入、营业成本

项目本期发生数上年发生数

主营业务收入 78,860,422.57 146,814,058.76

其他业务收入 100,000.00 200,000.00

营业收入合计 78,960,422.57 147,014,058.76

主营业务成本 40,164,163.19 72,973,199.89

其他业务成本 5,500.00 19,952.00

营业成本合计 40,169,663.19 72,993,151.89

（2）主营业务（分产品）

项目名称

本期发生数上年发生数

营业收入营业成本营业收入营业成本

保健食品 53,951,629.91 28,261,318.80 98,388,817.96 48,492,890.37

日化产品 15,484,761.10 7,500,133.80 34,933,450.63 17,665,212.16


80

酵素食品 4,051,574.74 1,994,766.70 8,186,956.56 4,109,794.71

光子能量产品 2,285,918.82 1,142,967.28 5,303,833.61 2,705,302.65

扩大菌粉 3,086,538.00 1,264,976.61

合计 78,860,422.57 40,164,163.19 146,814,058.76 72,973,199.89

（3）主营业务（分地区）

项目名称



北京市 78,860,422.57 40,164,163.19 146,814,058.76 72,973,199.89

合计 78,860,422.57 40,164,163.19 146,814,058.76 72,973,199.89

（4）前五名客户的营业收入情况

客户名称金额






合计 75,773,884.57

20、营业税金及附加

项目期末余额期初余额

城市维护建设税 350.00 4,527.57

教育费附加 150.00 1,940.38

合计 500.00 6,467.95


81

21、销售费用


广告费 5,700,000.00 11,400,000.00

工资 2,088,577.25 3,935,503.17

差旅费 812,370.29 1,957,183.05

宣传资料费 331,072.04 791,373.87

业务招待费 207,201.28 446,319.13

办公费 205,899.43 584,351.38

折旧费 161,120.03 240,346.28

其他 23,520.52 142,870.43

合计 9,529,760.84 19,497,947.31

22、管理费用


研发费用 5,003,015.29 10,047,328.50

无形资产摊销 3,811,111.20 7,622,222.28

工资 2,077,638.19 4,254,569.90

办公费 303,058.91 868,668.23

差旅费 304,525.17 696,136.67

电费 305,640.57 1,048,574.95

会议费 691,610.72 1,772,156.45

折旧 572,779.83 963,586.07

汽车费用 237,278.16 574,935.61

业务招待费 202,330.71 491,847.41


82

福利费 145,775.39 226,870.50

咨询费 80,000.00 172,800.00

其他 88,309.80 576,136.80

合计 13,823,073.94 29,315,833.37

23、财务费用


利息支出 512,612.67 229,105.55

减：利息收入 -23,175.78 92,049.71

汇兑损失

手续费支出 8,726.11 3,974.93

合计 498,163.00 141,030.77

24、投资收益

（1）投资收益项目明细

项目本年发生数上年发生数

权益法核算的长期股权投资收益 -10,256.70

合计 -10,256.70

（2）按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位名称本年发生数上年发生数增减变动原因

北京中加保罗生物科技有限公司 -10,256.70

合计 -10,256.70


83

25、所得税

主要项目类别本期发生数上期发生数

按税法及相关规定计算的当期所得税 2,245,097.53 2,100,255.18

递延所得税调整

合计 2,245,097.53 2,100,255.18

26、现金流量表项目注释

（1）收到其他与经营活动有关的现金


利息收入 23,175.78 91,810.21

员工还款及备用金还款 3,513,780.97 5,812,280.66

北京保罗集团有限公司往来

合计 3,536,956.75 5,904,090.87

（2）支付其他与经营活动有关的现金


北京保罗集团有限公司往来

广告费、宣传费 5,700,000.00 11,400,000.00

咨询费 80,000.00 116,974.73

会议费 691,610.72 1,772,156.45

业务招待费 409,531.99 938,166.54

研发费用(材料、实验用具、试剂等) 3,320,788.45 10,047,328.50

电费 305,640.57 1,048,574.95

差旅费 1,116,895.46 2,653,319.72

办公费 508,958.34 1,109,014.51

汽车费用 237,278.16 574,935.61


84


宣传资料费 331,072.04 791,373.87

员工借款及其他 2,257,416.75 2,525,262.15

合计 14,959,192.48 32,977,107.03

27、现金流量表补充资料

（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息



净利润 12,690,978.88 22,949,115.59



无形资产摊销 3,811,111.20 7,622,222.28






财务费用（收益以“－”号填列） 512,612.67 229,105.55

投资损失（收益以“－”号填列） 10,256.70



存货的减少（增加以“－”号填列） -9,818,557.89 -8,448,561.45


85



其他

经营活动产生的现金流量净额 4,762,320.30 11,423,094.00


债务转为资本




现金的期末余额 19,936,308.28 2,669,596.65

减：现金的期初余额 2,669,596.65 1,781,041.20



现金及现金等价物净增加额 17,266,711.63 888,555.45

（2）现金及现金等价物的构成


一、现金 19,936,308.28 2,669,596.65

其中：库存现金 292,056.60 30,474.90

可随时用于支付的银行存款 19,644,251.68 2,639,121.75

可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资


86


三、期末现金及现金等价物余额 19,936,308.28 2,669,596.65

九、关联方关系及其交易

1、存在控制关系的关联方

关联方名称出资金额所占比例（%）与本公司关系

武力 55,709,800.00 42.81 本公司之法定代表人、董事长

2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

关联方名称

期初余额本期增加本期减少期末余额


武力 55,709,800.00 42.81 55,709,800.00 42.81

3、本公司的子公司

①子企业基本情况

子企业名称业务性质注册地

北京保罗生态农业园

有限公司

种植花卉、苗木、蔬菜、水果；园林绿化；采摘观光；

技术推广；销售新鲜蔬菜、水果、未加工过的干果坚果。

北京市通州区

张家湾镇里二泗村 1 号

②子企业的注册资本及其变化

子企业名称期初余额本期增加数本期减少数期末余额

北京保罗生态农业园有限公司 100,000.00 100,000.00


87

③本公司对子企业持股比例及其变化

子企业名称

期初余额本期增加数本期减少数期末余额

金额

比例

（%）

金额

比例

（%）

金额

比例

（%）

金额

比例

（%）

北京保罗生态农业园有限公司 100,000.00 100.00 100,000.00 100.00

4、合营公司及联营公司

详见附注八、6、长期股权投资（2）。

5、其他主要关联方

单位名称

注册

资本

（万元）

实收

资本

（万元）

法定

代表

人

与本公司关系

北京保罗集团有限公司 2,610.00 2,610.00 武力受同一最终控制人控制

北京中加保罗酵素菌有限公司 10.00 10.00 武力北京中加保罗生物科技有限公司的全资子公司

北京中加柏强生物科技有限公

司 100.00 100.00 武力北京中加保罗生物科技有限公司的全资子公司

北京飞龙康乐商贸有限公司 10.00 10.00 王铁

民王铁民持有本公司 0.27%的股权，兼任本公司董事

北京健身宝生物制品有限公司 100.00 100.00 武庆受同一最终控制人控制


88

6、本期本公司与其关联方发生的重大交易

（1）关联交易

关联方

关联交易

内容

关联交易

定价原则

2012 年 1-6 月 2011 年度

金额

占同类交

易金额的

比例

（%）

金额

占同类交

易金额的

比例

（%）

北京中加保罗生物科技有限公司

租赁费

及物业费

参照行业内

标准协议定价

100,000.00 100.00 200,000.00 100.00

北京中加保罗生物科技有限公司委托加工

参照行业内

标准协议定价

338,539.71 19.20 4,332,387.76 78.28

注①：2008 年 1 月 1 日，本公司与北京中加保罗生物科技有限公司签订《租赁协

议》，将位于北京市通州区张家湾镇里二泗村 1 号的 GMP 车间、化妆品车间、食品

QS 车间出租给北京中加保罗生物科技有限公司作为生产经营使用，租赁期间为 20 年，

自 2008 年 1 月 1 日至 2028 年 1 月 1 日，租赁费及物业费每年合计 200,000.00 元。

②2009 年 3 月 1 日，公司与北京中加保罗生物科技有限公司签署《委托加工生产

协议》，公司委托北京中加保罗生物科技有限公司加工生产公司取得生产批准许可文

件的保健食品、化妆品、日化用品、食品等，委托加工的价格在参照行业内标准的基

础上由双方协议确定，协议有效期为 10 年。

（2）关联方应收应付款项

关联方



其他应收款

刘杰 30,000.00 2.63

合计 30,000.00 2.63


89

关联方



应付账款：

北京中加保罗生物科技有限公司 256,622.31 2.17 156,822.32 2.04

合计 256,622.31 2.17 156,822.32 2.04

十、或有事项的说明

截止财务报表批准报出日，本公司无需要披露的或有事项。

十一、资产负债表日后事项的说明

截止财务报表批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

十二、其他重要事项说明

1、截至 2012 年 06 月 30 日，本公司尚未取得房屋建筑物所占用土地的土地使用

权证，在该等房屋建筑物的经济寿命年限内，国家有关部门能否允许本公司持续使用

该类土地尚存在不确定性，该不确定性可能影响该等房屋建筑物的可收回金额。公司

的自然人股东武力、武庆、刘杰签订了承诺书，承诺：“本人已知晓保罗生物园科技

股份有限公司目前租赁北京市通州区张家湾镇里二泗村 1 号的土地及地上的房屋建

筑物可能存在被有关部门收回及拆除的风险。如出现因此而给公司带来的风险责任及

经济损失，由本人承担。”

3、公司报告期内主营业务收入部分来自保健食品微生物酵素的营业收入，微生

物酵素系列产品的《保健食品批准证书》“卫食健字（1998）第 317 号”为潍坊明达

实业有限公司所持有。2007 年，潍坊明达实业有限公司授权本公司独家生产和销售微

生物酵素。目前，潍坊明达实业有限公司处于吊销状态。因此，该微生物酵素的保健

食品批准证书存在被国家食品药品监督管理局注销的风险。本公司已经开始逐步加强

公司同一系列的另一款产品“益生菌胶囊”的生产和销售，同时减少利用该批准证书

的微生物酵素系列产品的生产和销售。

十三、公司财务报表主要项目注释


90

1、应收账款

（1）应收账款按种类列示

种类

期末数








组合小计 28,154,447.50 100


合计 28,154,447.50 100

（续）

种类

期初数







其中按其他组合计提坏账准备的应收账款 22,909,345.34 100.00

组合小计 22,909,345.34 100.00


91

种类

期初数




合计 22,909,345.34 100.00

（2）应收账款按账龄列示

项目

期末数期初数


1 年以内（含 1 年） 28,154,447.50 100 22,909,345.34 100

合计 28,154,447.50 100 22,909,345.34 100


组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：







合计 28,154,447.50

（4）本报告期无应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位。

（5）应收账款金额前五名单位情况

债务人名称金额占总额的比例（%）欠款年限


92


16.38 1 年以内


16.69 1 年以内


26.64 1 年以内


26.83 1 年以内


13.47 1 年以内

合计 28,154,447.50

100.00

注：北京三兴兴业商贸有限公司、北京圣智世纪风商贸有限公司、北京飞龙康乐

商贸有限公司、北京鸿浩永胜商贸有限公司、北京锦绣鹰华商贸有限公司是本公司的

主要客户。上述五名客户中北京锦绣鹰华商贸有限公司的法定代表人张秀华系本公司

的自然人股东，持有本公司 0.61%的股权，北京飞龙康乐商贸有限公司的法定代表人

王铁民系本公司的自然人股东，持有本公司 0.27%的股权。



2、其他应收款

（1）其他应收款按种类列示

种类

期末数



比例

（%）



93



其中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款


组合小计 2,108,580.53 100

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 2,108,580.53 100

（续）

种类

期初数






其中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

其中按其他组合计提坏账准备的其他应收款 1,226,183.54 100.00

组合小计 1,226,183.54 100.00

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 1,226,183.54 100.00

（2）其他应收款按账龄列示

账龄

期末数期初数

账面余额坏账准备账面余额坏账准备


94


1 年以内(含 1 年) 2,108,580.53 100 1,223,605.37 99.79

1-2 年(含 2 年) 2,578.17 0.21

合计 2,108,580.53 100 1,226,183.54 100.00


组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：


内部员工借款 2,108,580.53

合计 2,108,580.53

（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位

情况

单位名称

期末数期初数

金额计提坏账金额金额计提坏账金额

刘杰 30,000.00

合计 30,000.00

（5）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额

的比例（%）

周长国本公司的员工 272,606.74 1 年以内 12.93

赵壮志本公司的员工 229,534.89 1 年以内 10.89

徐庆权本公司的员工 203,990.00 1 年以内 9.67

姜楠本公司的员工 164,000.00 1 年以内 7.78

朱青本公司的员工 146,398.28 1 年以内 6.94


95

合计 1,016,529.91 48.21


详见附注九、6 关联方应收应付款项。

3、长期股权投资

（1）长期投资分类

项目年初余额本年增加本年减少年末余额

对子公司投资 31,240.44 31,240.44

对合营企业投资

对联营企业投资 4,003,845.80 4,003,845.80

其他企业投资

小计 4,035,086.24 31,240.44 4,003,845.80

减：长期股权投资减值准备

合计 4,035,086.24 31,240.44 4,003,845.80

（2）股权投资明细

被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额

北京保罗生态农业园有限公司权益法 100,000.00 31,240.44 -31,240.44

北京中加保罗生物科技有限公司权益法 5,839,924.99 4,003,845.80 4,003,845.80

合计 5,939,924.99 4,035,086.24 -31,240.44 4,003,845.80


96

（续）

被投资单位

在被投资单

位持股比例

（%）


有表决权比例

（%）

在被投资单位持股

比例与表决权比例

不一致的说明

本期

计提

减值

准备

减值

准备

期末

余额

本

期

现

金

红

利

北京保罗生态农业园有限公司 100.00 100.00

北京中加保罗生物科技有限公司 30.91 30.91

合计

（4）对合营企业投资和联营企业投资

联营企业情况

被投资单位名称企业类型注册地法人

代表业务性质注册资本

本企

业持

股比

例（%）

本企业在

被投资单

位表决权

比例（%）


科技有限公司

有限责任

北京市通州区张家湾镇

里二泗村 1 号

武力工业生产 400 万美元 30.91 30.91

（续）

被投资单位名称

年末资产

总额

年末负债

总额

年末净资产

总额

本年营业

收入总额

本年净

利润

关联

关系

组织机构

代码


科技有限公司

32,453,308.61 18,221,739.69 14,241,568.92 1,030,667.31 0.00 参股 66840082-1


97

4、主营业务收入与成本

（1）营业收入、营业成本

项目本年发生数上年发生数

主营业务收入 78,860,422.57 146,814,058.76

其他业务收入 100,000.00 200,000.00

营业收入合计 78,960,422.57 147,014,058.76

主营业务成本 40,164,163.19 72,973,199.89

其他业务成本 5,500.00 19,952.00

营业成本合计 40,169,663.19 72,993,151.89

（2）主营业务（分产品）

项目名称



保健食品 53,951,629.91 28,261,318.80 98,388,817.96 48,492,890.37

日化产品 15,484,761.10 7,500,133.80 34,933,450.63 17,665,212.16

酵素食品 4,051,574.74 1,994,766.70 8,186,956.56 4,109,794.71

光子能量产品 2,285,918.82 1,142,967.28 5,303,833.61 2,705,302.65

菌粉 3,086,538.00 1,264,976.61

合计 78,860,422.57 40,164,163.19 146,814,058.76 72,973,199.89

（3）主营业务（分地区）

项目名称

本期发生数上期发生数


北京市 78,860,422.57 40,164,163.19 146,813,058.76 72,973,199.89

合计 78,860,422.57 40,164,163.19 146,813,058.76 72,973,199.89


98

（4）前五名客户的营业收入情况

客户名称金额






合计 75,773,884.57

5、投资收益

（1）投资收益项目明细


权益法核算的长期股权投资收益 -79,016.26

合计 -79,016.26

（2）按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位名称本期发生数上年发生数增减变动原因

北京保罗生态农业园有限公司 -31,240.44 -68,759.56

北京中加保罗生物科技有限公司 -10,256.70

合计 -31,240.44 -79,016.26

6、现金流量表补充资料

（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息




99

净利润 12,690,978.88 22,949,115.59



无形资产摊销 3,811,111.20 7,622,222.28






财务费用（收益以“－”号填列） 512,612.67 229,105.55

投资损失（收益以“－”号填列） 31,240.44 10,256.70



存货的减少（增加以“－”号填列） -9,818,557.89 -8,448,561.45



其他

经营活动产生的现金流量净额 4,802,012.38 11,423,094.00


债务转为资本





100

现金的期末余额 19,934,289.12 2,627,885.41

减：现金的期初余额 2,627,885.41 1,681,041.20



现金及现金等价物净增加额 17,306,403.71 946,844.21

（2）现金及现金等价物的构成

项目本年金额上年金额

一、现金 19,934,289.12 2,627,885.41

其中：库存现金 290,037.44 16,221.90

可随时用于支付的银行存款 19,644,251.68 2,611,663.51

可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额

19,934,289.12

2,627,885.41

十四、补充资料

本公司 2011 年度及 2012 年 1-6 月没有非经常性损益。


101

第八章备查文件目录

一、由董事长签名的《2012年半年度报告》文本；

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务

报表；

三、其他在指定网站（www.china-see.com）中公开披露的文件；

四、文件存放地点：公司董事会办公室。

保罗生物园科技股份有限公司

董事会

2012年8月27日

Documents

保罗生物园科技股份有限公司公司负责人武庆及主管会计工作负责人、会计机构负责人顾建忠声明：保证半年 度报告中财务报告的真实、完整。

保罗生物园科技股份有限公司公司负责人武庆及主管会计工作负责人、会计机构负责人顾建忠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。