CONG HOA xA HOI cnnNGHiA VIET NAM. . .DQc l~p - Tl}'do - H,nh phuc

Binh Phuac, ngay;1.lthcmg 6 nam 2019

BAocAoKET QuA HO~T DONG NAM 2018 vA KE HO~CH HO~T DONG NAM 2019

CUA BAN KIEM SOAT CONG TY CO PHAN THUY DI¥N CAN DON

Kinh giri: Dai h9i d6ng c6 dong,

Can ell Luat Doanh nghiep s6 68/2014/QH13 ngay 26/1112014; .

Can err Di8u l~ t6 chirc va hoat dong cua Cong ty e6 phan thuy dien CftnDon;

Can cu Nghi quyet Dai hoi d6ng e6 dong tlnrong nien nam 2018;

Can cir Nghi dinh s6 7112017/ND-CP ngay 06/06/2017 Nghi dinh huang d~n v8quan tri Cong ty ap dung d6i voi Cong ty dai chung,

Thirc hien chirc nang, nhiem vu cua Ban Ki~m soat thea quy dinh tai Luat Doanhnghiep va Di8u l~ Cong ty, Ban Ki~m soat Cong ty e6 phan thuy dien ck Don xinbaa cao k~t qua hoat dong cua Ban Ki~m scat nam 2018 nhu sau:

I. HO~T DONG CUA BAN KIEM SOAT NAM 2018

1.V~ tA chirc

Ban Ki~m soat Cong ty e6 phftn thuy dien Cftn Don e6 3 thanh vien, trong d6 e601 thanh vien lam vi~e ehuyen traeh va 02 thanh vien lam vi~e kH~mnhi~m.

STT HQ va ten Chfrcv\l Ghi chu1 D6 Thi Tram Phuong Tru6ngBKS Chuyen tnich2 Nguy~n Thi Tuy~t Mai Thanh vien Kiemnhi~m3 Blii Xuan Ninh Thanh vien Kiemnhi~m

2. Ho,t oQug cua Ban ki~m soat

Can cu VaGChuang trinh cong tae nam 2018 va phfrn cong nhi~m V\l cae thanhvien trong Ban ki~m saat, Ban Ki~m saat va rung thanh vien Ban Ki~m saat da:hoanthanh nhi~m Vl,l dUQ'ephan cong thea quy dinh t~i Nghi quy~t DHl)CD, Di8u l~ Congty va quy dinh cua phap lu~t. Bao g6m cae noi dung chinh sau day:

- Th\Ic hi~n giam sat Hoi d6ng quan tri, T6ng giam d6c trong vi~c quan ly vadi8u hanh Cong ty;

- Ki~m tra tinh hQ'Ply, hQ'pphap, tinh trung th\Ic va mue do e~n tr9ng trang quan .ly, di8u hanh ho~t dong kinh doanh; tinh h~ th6ng, nh~t quan va phli hQ'Peua eong taek€ toan, th6ng ke va l~p bao cao tai ehinh;

- Ki~m tra, giam sat vi~c tri~n khai th\Ic hi~n cae van ban quan ly noi bo cuaCong ty; danh gia hi~u l\Ic va hi~u qua cua h~ th6ng van ban quan ly noi bo, quan lyrui ro va eanh bao sam cua Cong ty;

1

- Kiem tra, giam sat viec quan ly, su dung v6n va tai san Cong ty;

- ThAm dinh tinh d~y du, hQ'P phap va trung thirc cua bao cao tinh hinh kinhdoanh, bao cao tai chinh hang nam, 06 thang va Quy cua Cong ty, bao cao danh giacong tac quan ly eua, Hoi ,dong quan tri va trinh bao cao th§.m dinh tai cuoc hopthuong nien B~i<a..9i,46ng co dong; .

- Cac cong viec khac thea chirc nang, nhiem vu cua Ban kiem soat.

3. T6ng k~t cac cUQc hop cua Ban ki~m soat

Trong nam 2018, Ban Ki~m soat da t6 chirc 04 Ifrn hop.Ban Ki~m scat va nhieulk giri phieu lfiy y ki6n cac Thanh vien d~ trien khai thtrc hien nhiem vu cua Banki~m Goat.C\l th~ nhu Sajilif,' "i?C' • • • •

STT CUQchQp Thanh vienNQi dung chinhtham d\f

Quy 1/2018Ki~m di~m thl,Iehi~n nhi~m V\l Quy

1 3/3 IV/2017 va tri~n khai thl,Iehi~n nhi~m V\lNgay 18/0112018 Quy 1/2018; Thong quaBao eao ho~t dong

eua Ban Ki~m soat Quy IV/2017.

Ki~m di~m thl,Iehi~n nhi~m V\l Quy 112018va tri~n khai thl,Iehi~n nhi~m V\l Quy

2Quy 11/2018

3/3 1112018;Thong qua Bao eao ho~t dong euaNgay 18/04/2018 Ban Ki~m soat Quy 1/2018; Ch~ong trinh

eong tae nam 2018; Bao eao tham dinhBCTC Quy 112018.

Quy 111/2018Thong qua Bao eao ho~t dong eua Ban

3 3/3 Ki~m soat Quy 11/2018;Ki~m di~m thl,IeNgay 13/07/2018 hi~n nhi~m V\lQuy 1112018va tri~n khai

thl,Iehi~n nhi~m V\l Quy 11112018.

Thong qua Bao eao ho~t dong eua Ban4

Quy IV/20183/3 Ki~m soat Quy 11112018;Ki~m di~m thl,Ie

Ngay 16/10/2018 hi~n nhi~m V\l Quy 111/2018va tri~n khaithl,Iehi~n nhi~m V\l Quy IV/2018.

4. Bao cao ti~n lU'O'ng,thillao cua Ban ki~m soatNam 2018, t6ng ti€n luong, thu lao va cae IQ'iieh khae cae thanh vien Ban Ki~m

soat nh~n duQ'c1£1349.050.000 tri~u d6ng. C\l th~ nhu sau:- Thu nh~p eua TruOng Ban Ki~m soat ehuyen traeh 1£1229.050.000 d6ng;- Thu lao eua Thanh vien Ban Ki~m soat 1£160 tri~u d6ng/ ngU'oiCong ty da thl,Ie hi~n chi tra ti€n luong, thu lao eho cae thrum vien Ban Ki~m

soat dung quy dinh t~i Nghi quy6t DHDCD nam 2018 thong qua va Nghi dinh s653/2016IND-CP ngay 13/6/2016 eua Chinh phu; Thong tu s6 28/2016/TT-BLDTBXHngay 01109/2016 eua BOLao dong - Thuong binh va Xa hoi.

2

-:t-

5. K~t qua ki~m tra giam sat cua Ban Ki~m soat

5.1 Thuc hi?n gidm sat Hpi dang quiin tri, Tang gidm d8c trong vi?c quiin Ijva di€u himh Cong ty

- HDQT va T6ng giam d6c Cong ty da thirc hien dAydu quyen va ?ghla vu quanly cua minh, tuan thu dung Lu~t Doanh nghiep, Luat Chung khoan, Dieu 1~Cong ty,Nghi quy~t cuaDai hOi d6ng c6 dong va cac quy dinh khac cua phap lu~t. .

- HDQT da thirc hien giam sat hoat dong cua Ban T6ng giam d6c Cong ty trongviec tri~n khai thuc hien Nghi quyet cua Dai hOi d6ng c6 dong va cac hoat dong sanxuAtkinh doanh cua Cong ty.

- Cac Nghi quyet cua HDQT c6 su nhat tri cao cua cac thanh vien, dtroc banhanh dung trinh tv, dung tham quyen, tuan thu cac quy dinh cua phap lu~t va Di~u 1~Cong ty, bam sat Nghi quy~t D~i hoi d6ng c6 dong thuemg nien nam 2018. Cac Nghiquy~t, Quy~t dinh cua HDQT duQ'cT6ng giam d6c tri~n khai thvc hi~n dAy du vadung quy dinb.

- HDQT va T6ng giam d6c da tri~n khai thvc hi~n cac noi dung t~i Nghi quy~tDHDCD thuemg nien 2018 cac velnd~ sau:

+ Lva ch9n va kY hqp d6ng ki€m toan vai Cong ty TNHH ki~m toan va tu velnA&C la don vi ki€m toan n~m trong danh sach nhung don vi ki~m toan doc l~p duQ'cUy ban chUng khoan nha nuac chelp thu~n ki~m toan cho cac Cong ty niem y~t thvchi~n soat xet Bao cao tai chinh ban nien va ki€m toan Bao cao tai chinh nam 2018.

:+ Cong ty da thvc hi~n phan ph6i lQ'inhu~n va chia c6 ruc nam 2017 nhu sau:

Trich Quy khen thuang phuc lQ'i:14.090.000.000 d6ng,

Trich Quy dAutu phM tri€n: 72.727.200.807 d6ng,

Theo nghi quy~t DHDCD thuemg nien nam 2018 s6 01INQ-DHCD ngay29/06/2018 thi s6 trich la 74.105.811.209 d6ng. Tuy nhien, do khong dli ngu6n lQ'inhu~n sau thu~ chua phan ph6i tren BCTC hqp nhelt nen Cong ty chi trich Quy dAutuphM tri€n la 72.727.200.807 d6ng. Cong ty se xin y ki~n DHDCD 2019 v~ velnd~ nay.

Chi tra c6 ruc nam 2017: Cong ty da ch6t danh sach c6 dong d~ chi tra c6 rucnam 2017 vao ngay 10/12/2018 va ti~n hanh chi tra c6 ruc dqt 1 vao ngay 24/12/2018tY 1~25% v6n di~u 1~(tuO'ng duong: 172.496.550.000 d6ng). Chi tra c6 ruc dqt 2 vaongay 29103/2019 tY 1~20% v6n di~u I~ (tuO'ngduong 137.997.240.000 d6ng).

+HDQT va T6ng giam d6c Cong ty da tri~n khai th\lc hi~n k~ ho~ch san xUeltkinh doanh thea Nghi quy€t DHDCD, cac chi tieu th\lc hi~n k€ ho~ch san xUeltkinhdoanh nam 20 18 d~u hoan thanh vuat muc so vai k~ hoach d~ ra .. ·.of... · • •

c

5.2 Kiim tra, giam sat vi?c triin khai th¥c hi?n cac van biin quiin Ii npi bp cuaCong ty; danh gia hi?u Il:fcva hi?u quii cua h? thang van biin quiin Ii npi bp, quiinIj rui ro va ciinh bao sum cua Cong ty

V~ cO"ban Cong ty da ban hanh tuO'ngd6i dAy du cac Quy ch~, Quy dinh noi bo.Cae van ban quan Iy n<)ib<)duQ'c ap d\lng th6ng nhelt trong tofm Cong ty vai muc d<)tuan thu tuong d6i cao.

Dinh ky, Cong ty da t6 chuc ki€m tra vi~c tuan thu cac quy ch~, quy dinh quan Iynoi bo cua Cong ty d6i v6'i Chi nhanh Cong ty va Nguai d~i di~n phAn v6n cua Congty dAutu vao doanh nghi~p khac.

3

Cong ,ty da: thfmh, l~p ,bQph~!l Quan tri nii ro ?~tham muu cho HQi d6ng quan triva Ba? Tong Giam d?c ve cac van de lien quan den cong tac quan ly nii ro trong loanh~ thong Cong ty; To clnrc xay dung va tlnrc hien cac bien phap phong ngira rui 'rotrong hoat dQng tac nghiep. '

Cong ty da: xay dung va ban hanh mot s6 quy dinh, quy trinh quan tri rui ro coban. Cac quy dinh, quy trinh nay da:duoc dira van ap dung trong toan Cong ty. Tuynhien, viec ap dung cac quy dinh, quy trinh quan tri rui ro van cac hoat dQng thuongxuyen cua Cong ty chua diroc dAyduo

Cong ty da:tlurc hien nhan dien, phan tich va daub gia c~p nh~t nhtmg nii ro phatsinh trong qua trinh hoat dong tren ca So' d6 da:dua ra nhung bi~n phap ki~m soat. Iuynhien nghi~p V\l cong tac quan ly nii ro cua CBCNV dugc giao nhi~m vv can y~u,vi~c thvc hi~n c~p nh~t danh m\lCnii ro chua dugc thvc hi~n thuemg xuyen, ho~t dQngtac nghi~p hang ngay chua dugc g~n li€n v&icong tac quan tri nii roo

5.3 ThOmiljnh cac bao cao

Ban Ki~m soat da:thvc hi~n thAmdinh cac Bao cao tai chinh quy, ban nien, nam2018. Xet tren cac khia c~nh trQng y~u, cac bao cao tren da:phim anh trung thvc, hgply tinh hinh tM chinh cling nhu k~t qua ho~t dQng kinh doanh, tinh hinh luu chuy~nti€n t~ t~i thai di~mbao ca~.

5.4 Kiim tra, giam sat vifc quan Iy, sir d,!ng van va tai san Cong tyCong ty da: thvc hi~n t6t vi~c quan ly, sir d\lng v6n va tai san; ho~t dQng kinh

doanh c6 hi~u qua. Sau khi trich l~p cac khoan dv phong, k~t qua ho~t dQng kinhdoanh cua Cong ty c6 la:i cho thc1yCong ty da:bao toan va phat tri~n dugc v6n kinhdoanh; sir d\lng dung m\lCdich ngu6n v6n chu So' huu cua Cong ty. Dam bao kha nangthanh tom nhanh, thanh toan cac khoan ng d~n h~.

Tl:ly""nhien,trong cong tac quan ly, sir d\lng v6n va tai san cua Cong ty can mQts6 t6n t~i nhu sau:

- Cong ty CP Thuy di~n Song Da Tay Nguyen (Cong ty con): 60,936 tY d6ng,chi~m 81,25%. Hi~n cong ty nay dang ho~t dQng kinh doanh kern hi~u qua, 16 lliy k~d~n 31112/2018 la: -16,25 ty d6ng, dong ti€n thu dugc tir ho~t dQng san xUc1tkinhdoanh khong du bu d~p cac chi phi ho~t dQng thuang xuyen va thanh toan cac khoanng d~nh~n cua dan vi. Cong ty da:trich l~p dv phong la: 13,2 tY d6ng.

- Vi~c quan ly ng phai thu: Trong nam 2018, s6 du cong ng phai thu luon t6n t~ia muc ca~. T~i thai di~m 31112/2018, ty trQng cong ng phai thu chi~m 85,4 % Iai sanng~n h~n. Ng phai thu qua h~ can chi~m tY trQng cao trong t6ng s6 cong ng phai thu.

5.5Kiim soat hO{ltilpng cua cac ilun vj trlfc thupc, Cong ty conV€ vi~c tuan thu cac quy dinh cua phap lu~t, Di€u l~ Cong ty: v€ ca ban, cac

Dan vi da: tuan thu cac quy dinh cua phap lu~t, Di€u l~ Cong ty. Cac dan vi da:thl!chi~n ke khai va nQP thu~ dAydu, chc1phanh nghiem ruc chinh sach thu~ va th\fc hi~ndAydu nghla V\l v6i Nha nu6c

V€ thvc hi~n cac Nghi quy~t, Quy~t dinh, Chi thi cua HDQT va I6n,g giam d6cCong ty lien quan d~n ho~t dQngcua dan vi:

- Cac don vi tfl)'CthuQc Cong ty m~, Nguai d~i di~n phin v6n cua Cong ty t~idoanh nghi~p khac da: tri~n khai thvc hi~n dAy du va nghiem tilc d:c Nghi quy~t,Quy~t dinh, Chi thi cua HDQT va T6ng giam d6c Cong ty.

4

- Thuc hien cac Quy che, Quy dinh cua Cong ty lien quan den hoat dQngcua dan vi:

+ Cac don vi tnrc thuoc Cong ty me, Ngiroi dai di~n phan v6n cua Cong ty taidoanh nghiep khac da:tuan thu cac Quy che, Quy dinh cua Cong ty.

+ Ngiroi dai dien phan v6n cua C?ng ty tai doanh nghiep ~ac ~a: thuc hien~ri~~~~~~~~ij~~~~~~~

. ty dAunr vao doanh nghiep khac.

5.6 TtJciuec kiim tra theo yeu enu cua etJdong ho{ie nhtim etJdong theo quydinh t(liLu(it Doanh nghifp vaDiJu If Cong ty

Trong nam 2018, Ban Ki~m soat khong nhan duoc don thir khieu nai, yeu cAu·kiern tra nao.

6. K~t qua danh gia S\f ph8i hop hoat dQDggifra Ban Ki~m soat v6i HQidfing quan tr], T8ng giam d8c

HDQT va Ban T6ng giam d6c da:c6 Sl,l'ph6i hgp ho?t dQng v6i Ban Ki~m soat,t?Odi~u ki~n thu~n 19i cho Ban Ki~m soat thl,l'chi~n nhi~m ~, cl,lth~ nhu sau:

- Ban· Ki~m smit da: dugc moi than} dl,l'va tham gia y. ki€n t?i cac cUQch9PHDQT, h9P Bah T6ng giam d6c Cang ty. Cac y ki€n, kien nghi cua Ban Ki~m soatdugc HDQT va Ban T6ng giam d6c ghi nh~n.

- Ban Ki~m soat dugc cung dip dAy.du tai li~u, thang tin thea quy dinh cua Lu~tdoanh nghi~p v~ quy~n dugc cung c~p thang tin cua Ban Ki~m soat.

n. BAo cAo THAM DINH eVABAN KIEM SoAT NAM 2018~", .1.K~tqua th§m djnh Bao cao ho~t dQngclla HDQT Dam2018

. Ban Ki~m soat da:thfim dinh Bao cao ho?t dQng cua IIDQT, ket qua nhu sau:

- Bao cao ho?t dQng eua HDQT da:phan anh dAy du, trung thl,l'ccae ho?t dQngquan ly di~u hftnh cua HDQT. Ban Ki~m soat th6ng nh~t v6i cac nQi dung trong Baocao danh gia ho?t dQng cua IIDQT nam 2018. Ban Ki~m soat dcinh gia ho?t dQng cuaHDQT nam 2018 phil hgp v6i Di~u l~ Cang ty, dap ung yeu cAu quan ly, di~u hanhCang ty.

2. K~t qua th§m djnh bao cao th\fc hi~n k~ ho~ch SXKD nam 2018

Ban Ki~m soat Cang ty da:thlJc hi~n thfim dinh bao cao thl,l'Chi~n k€ ho?ch sanxu~t kinh doanh nam 2018, ket qua nhu sau:

- Bao cao thl,l'Chi~n ke ho?ch SXKD da:phAn anh dAy du, ro rang va trung thl,l'ck€t qua thl,l'c hi~n k€ ho?eh SXKD cua Cang ty nam 2018. Du6i Sl,l'chi d?o euaHDQT, Ban T6ng giam d6e Cang ty va SlJn6 ll,l'ccua CBCNV, Cang ty da:hoan thanhYUQ1 muc cac chi tieu thl,fchi~n k€ ho?ch san xu~t kinh doanh rna DHDCD giao ph6.Cl,lth~ nhu sau:

Congty m~ H_2l!nh§tSTT Cac chi tieu chinh DVT K~ Th1}'c TH/KH K~ Th1}'c THIKH.hoach hieD (%~l hoach hien 1%1

1 S~ IUQ'Ilgdi~n thuO'ng Tri~u398 510 128 424,3 537 126pharo kWh

2 T6ng gia tri SXKD 109d 437,0 508,1 116 470,9 545,9 1163 Doanh thu 109d 397,2 461,9 116 428 496,3 116

5

4 j NQPngan sachnha mroc 109d 109,7 135,8 124 115,3 142,3 1235 I Loi nhuan truce thuS 109d 192,2 215,3 112 186,9 215,4 115

3. K~t qua thim dink bao cao tai chinh nam 2018

3.1 Bdo cdo tizi chinh Tang h(1JJniim 2018 .

Ban Kiem scat C6hg"ty aa thuc hien tham dinh Bao cao tai chinh t6ng hQ'Pnam2018 da duoc kiem toan boi Cong ty 1NHH Ki8m toan va nr vAnA&C. K~t qua thftmdinh nhu sau:

- Bao cao tai chinh t6ng hQ'Pnam 2018 da l~p theo dung m§u bi~u va dAydu cacchi tieu thee yeu cAucua Chuan rmrc k~ toan Viet Nam, Ch~ dQk~ toan doanh nghiepva cac quy dinh phap ly co lien quan toi viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

- Cac chinh sach va phuong phap k~ toan duoc Cong ty ap dung nh~t quan philhQ'Pvoi Chuan rmrc k~ toan Vi~t Nam va Ch~ de>k~ toan doanh nghi~p.

- Bao cao tai chinh t6ng hQ'Pnam 2018 dugc t6ng hQ'Pill cac Bao cao tai chinhrieng cua CO'quan Cong ty, Chi nhanh cong ty - Nha may thuy di~n Ry Ninh II, Chinhanh cong ty - Nha may thuy di~n Na LO'i.s6 li~u tren cac bao cao nay da dam baotinh trung thvc va hQ'Ply, phil hQ'Pv6i chuftn mvc, ch~ d9 k~ toan doanh nghi~p Vi~tNam.

- Cac chi tieu phan tich, danh gia tinh hinh tai chinh nam 2018:

TT Chi tieu 2018 2017

I CO'ctlu tiz;san, ngu6n v6n

1 Tai san ngtm h~ T6ng tai san (%) 55,65 48,12

2 Tai san dai h~n1T6ng tai san (%) 44,35 51,88

3 NO' phai trW T6ng ngu6n v6n (%) 22,7 11,01

4 Ngu6n v6n chu sa huul T6ng ngu6n v6n (%) 77,3 88,99

II Kha nang t{tanh toan

1 Kha nang thanh toan t6ng quat 4,4 9,082 Kha nang thanh toan nO'ng~n h~n 3,88 19,29

3 Kha nang thanh toan nhanh 3,84 19,01

III CO'ctlu tiz; chinh

1 NO' phai trW6n CSH (IAn) 0,29 0,122 Ng phai trW6n di~u 1~(IAn) 0,41 0,23 Ty suAttv tai trg: V6n CSHI T6ng ngu6n v6n (%) 77,3 88,99

IV . Tj sutlt [!Ii nh ul)n

1 Ty suAt lqi nhu~ tren doanh thu thuAn (%) 41,3 41,5

2 Ty -suAt19inhu~n IT6ng tai san (ROA) (%) 15,29 15,93

3 Ty su~t 19inhu~n N6n chu sa hfru (ROE) (%) 19,79 17,91

6

- Can cir van k€t qua tinh toan m9t s6 chi tieu trong Bao cao Uti chinh Cong tyt6ng hop nam 2018 cho thay:

. + v~co cfru tai san, ngucn von: Cac chi tieu v€ co cfru Uti san; nguon v?n chothfry Cong ty dang dung nguon v6n dai,han d~ tai tro cho Tai san ngan 'han. Dieu naychimg t6 kha nang d9c I~p va an toan ve tai chinh cua Cong ty.

+V€ kha nang thanh toan: Cac h~ ~6kha nang thanh toan cua ~ong ty IOnhan 1cho thfry Cong ty luon dam bao kha nang thanh toan cac khoan no den han va dam b~oan toan tai chinh. Tuy nhien tinh thanh khoan c~a cac 100an cong no phai thu ng~nhan thfrp, cac khoan cong no phai thu qua han ve ban chat khong con la tai san nganhan, nen h~ s6 thanh toan ngan h?n va h~ so th~ toan nhanh tren kho!lg phan at:hdung kha nang thanh toan cua Cong ty...Cac h~ so kha nang thanh toan thap han nhieuso v6i dAunam do Cong ty da:thgc hi~n phan ph6i Igi nhu~n, h~ch toan c6 ruc phai trac6 dong thea Nghi quy€t DHDCD nen Ng phai tra tang cao so v6i dAunam.

+ V€ ty sufrt Igi nhu~n: Cac chi s6 v€ ty sufrt Igi nhu~n cho thfry Cong ty c6 k€tqua sinh l(ri amuc ca~. .

+ V€ cO'cfru tai chinh: Cac chi tieu nay cho thfry cO'cfru tal' chinh cua Cong tyv~n dugc duy tri hgp IY·Cac h~ s6 ng d€u nh6 han 1 va cach xa muc gi6i h~n an toan(nh6 han 3 IAn),di€u nay dam bao muc d9 an toan v€ tM chinh cua Cong ty. Ty sufrttg. tai trg cao chung t6 kha nang tg bao dam v€ m?t tai chinh ca~.

- Can cu van k€t qua thAm dinh nhu tren, Ban Ki~m soat th6ng nhfrt v6i y ki€ncua Cong ty TNHH ki~m toan va tu vfrnA&C: xet tren cac khia c~nh tr9ng y€u, Baocao tai chinh nam 2018 da:phftn anh trung thgc va hgp Iy v€ tinh hinh tai chinh cuaCong ty t~i ngay 31112/2018 cling nhu k€t qua ho?t d9ng kinh doanh va tinh hinh lUllchuy~n ti€n t~ cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay, phli hgp v6i ChuAnmgc k€ toan,Ch€ d9 k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy dinh phap ly c6 lienquan t6i vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh. Tinh hinh tai chinh cua Cong ty IMlhm?nh, minh b~ch.

3.2 Blio clio tiJi chfnh hl)'p nhfzt

Ban Ki~m soat Cong ty da:thgc hi~n thAm dinh Bao cao tai chinh hgp nhfrt nam2018 da:dugc ki~m toan bai Cong ty TNHH Ki~m toan va tu vfrnA&C. K€t qua thAmdinh nhu sau:

- Bao cao tai chinh Cong ty hgp nhfrt nam 2018 da: I~p theo dung m~u bi~u vadAydu cac chi tieu thea yeu cAucua chuAn mgc, Ch€ d9 k€ toan va cac quy dinh phaply e6 lien quan t6i vi~e l~p va trinh bay Bao cao tai chinh hgp nhfrt.

- Bao cao tai chinh hgp nhfrt dugc I~p tren cO'sa ap dVng chinh sach k€ toanth6ng nhfrt cho cac giao dieh va sg ki~n cling lo~i. Bao cao tai chinh rieng eua Cong tymy va Bao cao tai chinh cua Cong ty con su d\lllg d~ hgp nhfrt dugc l~p cho cling m9tkY k€ toano Cac Bao cao trong Bao cao tM chinh hgp nhfrt duQ'chgp nhfrt dung trinhtg,

- Cae but toan di€u chinh va Igi ich c6 dong khong ki~m soat dugc xac dinhdung d~n, hgp IY.

- Bao cao tM chinh hgp nhfrt da:hgp nhfrt illBao cao tai chinh rieng cua Cong tymy va cua Cong ty c6 phftn thuy di~n Song Da Tay Nguyen (Cong ty c6 phAn thuydi~n cAn Dan n~m gift 81,25 %V<3ndi€u I~). S6 li~u tren cac bao eao nay da:dam bao

7

tinh trung thirc va hop ly, phil hop voi chuan mire, ch~ dQk~ toan doanh nghiep VistNam.

Can cir VaGk~t qua th§.mdinh nhu tren, Ban Ki~m scat thong nheltvoi y kien cuaC?ng,t,y lWlli kiem toan va tu velnA&C: Xet tren cac khia canh trong y~u, Bao caotal chinh hop nhat nam 2018 da:phan anh trung thirc va hop ly v~ tinh hinh tai chinhcua Con&ty t,~ingay 31/12/2018 cling nhir k~t qua hoat dQngkinh doanh va tinh hinhhru cJmyen tien t~ cho nam tai chinh cling ngay, phil hop voi Chuan mire k~ toan, Ch~ .dQke toan doanh nghiep Vi~t Nam hien harm va cac quy dinh phap Iy co lien quan toiviec I~p va trinh bay bao cao tai chinh hop nhelt. .

4. M{}tsa ki~n nghj

£>~quan Iy va di~u haRh ho~t dQng SXKD cua Cong ty trong nam 2019 va cacnam sau duQ'ct6t han niia, don vi cAnthlJChi~n cac cong vi~c sau:' .

1. Ti~p tvc tim ki~m cac giai phap nh~m thu h6i cac khoan nQ'phai thu d~n h~nva qua h~n; ti~p t\lC tim ki~m cac phuong an t6i uu d~ bao toan va phat tri~n ngu6nv6n da:dAutu vao Cong ty CPT£>Song Da Tay Nguyen.

2. Ti~p t\lC ki~m tra, ra soat cac van ban quan ly nQi bQ, ti~n hanh sua d6i b6sung cac van ban quan ly nQi bQkhi cAn thi~t nh~m nang cao hi~u qua quan ly Congty. Tang cubng vai tro, trach nhi~m cua cac bQph~ chuyen in6fi'trong cong tac xaydlJllg, ki~m tra, ra soat van ban quan ly nQi bQ va c~p nh~t cac chinh sach phap lu~tcua Nha nu&c. -

3. T~p trung chi d~o cong tac quy~t toan dlJ an thuy di~n Ha Tay, ki~m soat ch~tche vi~c tuan thu cac quy dinh cua Nha nu&c trong cong tac quan Iy dAuill.

4. Tri~n khai thlJChi~n quy~t li~t k~ ho~ch va giai phap ti~t ki~m chi phi trongquan ly SXKD t~i Cong ty va cac Chi nhanh.

5. Ti~p tvc Cllcan bQ,ky su di dao t~o nang cao trinh dQquan Iy va v~n hanh nhamay; d6ng thai duy tri cong tac dao t~o huang d~n kem c~pt~i ch6.

6. Dam bao vi~c cong b6 thong tin duQ'c·kip thai, minh b~ch thea quy dinh cuaphap lu~t va quy ch~ cong b6 thong tin cua Cong ty.

7. Ti~p tvc tang cuang t6 chuc cong tac dl,lbao, quan tri rili rooG~n li~n cong tacquan tri rili ro v&i ho~t dQng san xUeltkinh doanh cua Cong ty d~ bao dam di~u harihlinh ho~t, hi~u qua k~ ho~ch san xUeltkinh doanh hang nam duQ'cgiao.

III. KE HO~eH eONG TAe NAM 2019eVA BAN KIEM SOATNam 2019, Ban Ki~m soat se ti~n hanh ki~m soat thubng xuyen va dinh ky t~p

trung VaGcac nQi dung chinh sau:

- Thl,lc hi~n giam sat HBQT, T6ng giam d6c Cong ty trong vi~c quan ly va di~uhanh Cong ty

- Ti~p t\lCra soat l~i toan bQH~ th6ng van ban quan ly nQi bQcua Cong ty nh~mdam bao phil hqp v6i quy dinh cua phap lu~t, £)i~u 1~Cong ty va phil hqp v&idi~uki~n C\lth~ cua Cong ty.

- Ki~m tra, giam sat vi~c tri~n khai thl,lc hi~n cac van ban quan ly nQi bQ cuaCong ty; danh gia hi~u Il,lcva hi~u qua cua h~ th6ng van ban quan Iy nQi bQ, quan lyrili ro va canh bao sam cua Cong ty.

- Ki~m tra, giam sat vi~c quan Iy, su d\lng v6n va tai san Cong ty.

8

- Thdm dinh cac bao cao tai chinh, bao cao tinh hinh kinh doanh quy, ban nien,nam va cac bao cao khac cua Cong ty.

- Giam sat viec thuc hien k€ hoach SXKD, Nghi quyet Dai hQi d6ng c6 dong.

- Ph6i hop cung HDQT Cong ty xem xet hra chon dan vi Idem toan Bao cao Taichinh cong ty nam 2019.

- Tham gia cac cuoc hQPHDQT Cong ty, hop giao ban, hQP chuyen d~ co lienquan toi nhiem vu cua Ban kiem soat.

- True ti€p va gian ti€p kiem tra, .giamsat hoat dQngcua cac Chi nhanh, Cong ty con.- Tren co sa k€t qua kiem tra co y kien d~ xu~t, ki€n nghi voi HDQT, T6ng giam

d6c Cong ty de nang cao hieu qua cong tac quail tri, di~u hanh Cong ty

- Mot s6 cong viec khac theo yeu cAutlnrc t€ khi kiem soat ho~c co yeu cAucuaC6 dong.·

Tren day Ia bao cao ho~t dong cua Ban Kiem soat cong ty trong nam 20JS,ya k€ho~ch, chuang trinh cong tac cua Ban Kiem soat trong nam 2019. . :

Tran trQng bao cao!NO'inh~n:- Nhu tren;- Luu: BKS, TCHC.

TIM BAN KIEM SOATTRUONG BAN

J)8 Thi Tram Phuong

9