CONG TV CO PHAN LILAMA 18

(Thành Içip ti nt/ac Ci5ng Ma Xã Mi C/it) ngtiia Vit Nam)

BAO CÁO TAI CHiN H DA DUçYC KIEM TOAN

Cho näm tàl chInh kêt thüc ngày 31 tháng 12 nàm 2019

1

I

I

B

I

I

U

I

B

1

I

I

B

U

I

I

a

U

U

I

U

U

a

CONG TV C PHAN LILAMA 18 9 - 19 Ho TCing Mu, Qun 1 Thàrih pM HO ChI Minh, Viêt Nam

NI DUNG TRANG

BAO CÁO CCJA BAN TONG GIAM DOC 1 - 2

BAO CÁO KIM TOAN DC LAP 3 - 4

BANGCANDoIKeTOAN 5-6

BAO CAO KET QUA HOT DONG KINH DOANH 7

BAO CÁO LIJU CHUYN TIN T 8

THUYTMINHBÁOCAOTAICHfNH 9-39

CONG TV C6 PHAN LILAMA 18 9 - 19 H6 Thng Mu, Quân 1 Thành ph6 Ho ChI Minh, Viêt Nam

BAO CÁO CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Giám d6c Cong ty C6 phn Lilama 18 (goi tt là "COng ty") d trmnh báo cáo nay ciing vol báo cáo tài chInh ctia COng ty cho nàm tài chinh két thCic ngày 31 tháng 12 nàm 2019.

HI DÔNG QUAN TRI, BAN KIEM SOAT vA BAN TONG GIAM DOC

Các thành viên cCia Hi dOng Quán tr, Ban Kigm soát và Ban Tang Giám dc Cong ty ã 5iêu hành Cong ty trong näm và den ngày lap báo cáo nay gOm:

Hôi dana Ouàn tn

Ong Lê Qu6c An Ong Trn S9 Qu'nh

Ong Trn Qu6c Toân

Ong Nguyn Phu'dng Anh Ong Cao Nguyen Soái

Ban Kigm soát

Ông Nguyn Van BInh Ong To Phi Sdn Ong Nguyn Phá Dat

Ban T6nci Giám d6ç

Ong Trân S9 Quc'nh Ong Ngô Quang Dinh Ong Phan Van Nam Ong Nguyn Duy Li Ong Trn Van Tiên Ông Nuyn Khac Thành Ong Do Minh TrI Ong Dinh DCtc Trong Ong Cao Nguyen Soái Ong Trn Qu6c Toán Ong Pham Manh DCtc

Tang Giám d6c T6ng Giám dOc Phó T6ng Giám Phó T6ng Giâm Phó T6ng Giám Phó T6ng Giám Phó Tang Giám Phó T6ng Giám Phó Tang Giám Kê toán trilOng Kê toán tru'Ong

(min nhim ngày 05 tháng (b nhiêm ngày 05 tháng 3 d6c d&c d6c dOc dOc dOc dc (min nhiêm ngày 22 tháng (b nhiêm ngày 22 tháng 2

3 nàm 2020) näm 2020)

2 nàm 2020) nàm 2020)

ChCi tch Thành viên Thành viên (hët ti! cách thành viên Hi dOng Quân tr k tit ngày 24 tháng 3 nàm 2020) Thành viên Thành viên

TritOng ban Thành viên Thành viên

TRACH NHIEM CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Giám dOc Cong ty có trách nhiêm lap báo cáo tài chinh phán ánh môt cách trung thyc và hdp l tInh hInh tài chInh cCia Cong ty tai ngày 31 tháng 12 nam 2019, ci:ing nhil ket qua hoat dông kinh doanh a tInh hinh kru chuyn tiên tê cho nàm tài chInh kêt thüc càng ngày, phCi hp vOl chugn mu'c ké toán, che do k toán doanh nghiêp Viêt Nam và các quy dinh pháp l' có lien quan den viêc lap và trinh bay báo cáo tài chmnh. Trong viêc lap báo cáo tài chInh nay, Ban Tang Giám d6c ditqc yêu cu phái:

• Lila chon các chInh sách kê toán thIch hdp và áp dung các chInh sách do môt cách nhet quán; • Du'a ra các xét doán và ilOc tInh môt cách hqp l' và thin tr9ng; • Nêu rö các nguyen tâc kê toán thIch hp có du'dc tuân thci hay không, có nhüng áp dyng sal lch

tr9ng yêu cn du'qc cOng b6 và giâi thIch trong báo cáo tài chInh hay không; • Lap báo cáo tài chinh trên cd sO hoat dng lien tyc trt1 tru'Ong hdp không thg cho rang Cong ty sé

tiêp tyc hoat dông kinh doanh; và • Thiét k và thirc hiên he thong kigm soát nôi bO môt cách hO'u hiu cho muc dIch lap và trinh bay báo

cáo tài chInh hcip l' nham han chê rCii ro và gian Ian.

1

300 ." havm.

CONG T CO'PHAN

LILAMA 1

i din cho Ban Tang G.

CONG TY C PHAN LILAMA 18 9 - 19 Ho Tang Mu, Quân 1 Thành pM HO ChI Minh, Vit Nam

BAO CÁO CUA BAN TONG GIAM DOC (Tiêp theo)

Ban T6ng Giám d6c Cong ty chju trách nhim dam bâo rang s6 k toán du'c ghi chép mt cách phà hp d phân ánh mt cách hp l tlnh hlnh tài chInh cCia Cong ty bt k' thai dim nào và dam bào rang báo cáo tài chInh tuân tht:i chugn milc k toán, cM d k toán doanh nghip Vit Nam và các quy nh pháp l có lien quan dn vic lap và trinh bay báo cáo tài chInh. Ban Tang Giám d6c cOng chu trãch nhim dam báo an toàn cho tàl san ccia Cong ty và thVc hin các bin pháp thIch hqp d ngàn chn và phát hin các hành vi gian Ian và Sal phm khác.

Ban T6ng Giám dôc xác nhân rang Cong ty dã tuân thu các yêu cu nêu trên trong viêc lap báo cáo

NgoQuang Dnh Tdng Giám tl6c Ngày 28 tháng 3 näm 2020

\2500 —_ HI NHI ONG NHIEM

E1011 .IT N

2

I Cong ty TNHH Deloitte Vit Nam DelO itte Thng 18, Tôa nhà Times Square, 57-69F Dông Khài, PhtRlng Ben Nghe, Quân 1, Tp. Ho Chi Minh, Vit Nam Fiiên thoai: +8428 7101 4555 Fax : +842839100750 www.deloitte.com/vn

I

• S6:

I BAO CÁO KIM TOAN VÔC iA

KInhgái: CácCôdông Hi ding Quãn tr, Ban Kiêm soát và Ban Tang Giám d6c

ICong ty C6 phân Lilama 18

Chüng tôl dã kiêm toán báo cáo tài chInh kern theo ccja Cong ty Co phn Lilama 18 (g9i tt là 'Cong ty'),

I duic lap ngày 28 tháng 3 näm 2020, tci trang 5 den trang 39, bao gôm Bang can d6i k toán ti ngày 31 tháng 12 näm 2019, Báo cáo kt qua hoat dông kinh doanh, Báo cáo kfti chuyn tiCn t cho nàm tài chInh ket thiic càng ngày và Bàn thuyet minh báo cáo tài chInh.

Trách nhIm cóa Ban T6ng Giám dôc

aBan Tong Giám d6c Cong ty chiu trách nhim ye vic lap và trinh bay trung thifc và hcp l báo cáo tài chinh

S cüa Cong ty theo chugn myc k toán, ch k toán doanh nghiep Vit Nam và các quy d!nh pháp l có lien quan den viêc lap và trmnh bay báo cáo tài chInh và chu trách nhiêm vC kim soát ni b ma

RBan Tang Giám d6c xác dinh là cn thiet d dam báo cho vic 1p và trInh bay báo cáo tài chInh không có sal sot trQng yeu do gian lan hoc nhm ln.

$ Trách nhIm ca Kigm toán viên

W Trách nhim cüa chiThg tôi là du'a ra kiên vC báo cáo tài chinh dya trên kêt qua cüa cuôc kigm toán. Chiing tôi dã tien hành kim toán theo các chun mçtc kim toán Vit Nam. Các chugn mitc nay yêu cu ching tôi tuân thCi chun miic và các quy dinh ye do thrc nghC nghip, lap k hoach và thu'c hin cuc kim toán d

U dat du'qc sçt dam bào hçlp l' ye vic lieu báo cáo tài chInh ctia Cong ty có can sal sot trçng yêu hay không.

aCong vic kim toán bao gm thç(c hin các thii tyc nhâm thu thp các bang chiThg kim toán vC các s lieu

và thuyêt minh trên báo cáo tài chInh. Các thi tyc kigm toán du'qc lila chon dita trên xét doán ciia Kim

R toán viên, bao gôm dánh giá rOi ro có sal sot tr9ng yeu trong báo cáo tài chInh do gian lan hoc nhm ln. Khi thijc hin dánh giá các rüi ro nay, Kim toán viên dã xem xét kim soát ni b ccia Cong ty lien quan dn vic 1p và trinh bay báo cáo tài chInh trung thy'c, hqp l' nhâm thiet k các thi tyc kim toán phà hdp N1I

t vài tinh hlnh thilc tê, tuy nhiên không nhâm myc dIch dua ra kien vC hiêu qua cia kigm soát ni bô ci:ia ry

Cong ty. COng vic Kim toán ccing bao gm dánh giá tInh thIch hcp ciia các chInh sách kê toán dudc áp 4UUH

I dyng và tInh hqp l' ctia các ilUc tInh k toán cüa Ban Tang Giám d6c ci:ing nhu' dánh giá viêc trinh bay t6ng TE th báo cáo tài chInh. AM

a Chting tOi tin tu'ông rang các bang chiThg kim toán ma chiing tOi dã thu thâp du'c là dy d1i và thIch hp

a

lam cc% sà cho kien kim toán cüa chiThg tôi.

1' klên cUa Klgm toán viên

Theo kin cüa ching tOi, báo cáo tài chInh dâ phân ánh trung thy'c và hp l, trên các khIa cnh tr9ng

Iyeu, tlnh hlnh tài chInh cia Cong ty tl ngày 31 tháng 12 näm 2019, cüng nhu' ket qua hot dng kinh doanh và tinh hInh lu'u chuyn tiCn t cho nàm tài chInh kêt thüc ccing ngày, phCi hdp vi chun mi,tc kê toán, che d k toán doanh nghip Via Narn và các quy dnh pháp l có lien quan den vic lap và trInh bay

S báo cáo tài chInh.

a

a

a

a

U

a

Ten Deloitte difcic dung dé chi môt hoc nhièu thành vién côa Deloitte Touche Tohmatsu Limited. Va mng IuOi các hrig thành viên - môi thành vièn là mt t6 chüc dc 1p v mt phap l, Deloitte Touche Tohmatsu Limited (hay "Deloitte bàn càu khOng cung cap dch vu cho các khách hang. yui lông xem ti website www.deloitte.com/about d biet them thông tin chi tiet.

3

L%ng Hang Dim An I(lm toán viên Giây chmg nhân dàng k hành nghë kim toän s 4132-2017-001-1

Deloitte

BAO CÁO KIE'M TOAN DC LAP (Tlëp Theo)

Van dê can nhân manh

Chüng tôi xin Iu'u n các diêu chinh lien quan n vic trmnh bay Ii báo cáo tài chInh cho näm tài chInh k& thik ngày 31 tháng 12 näm 2018 &tcc dê cap tai Thuy& minh sô 3 trong Bàn thuyêt minh báo cáo tài chinh. Theo ki€n cüa chüng tôi các diëu chinh nay â du1c thy'c hin phi hdp và dy dii.

Chüng tôi xin 1uu ' ngu'i çc dn Thuy& minh s6 13 và 14 trong Bàn thuyèt minh Báo cáo tài chinh lien quan dn vièc thay d61 thai gian sCi dyng u'àc tInh ctJa tài san c6 dnh hctu hlnh.

kin kim toàn ci:ia chüng tôi khong bi ánh hung bUi các vn dê cn nhn manh nay.

P d6c Giây chung nhân dàng k' hành ngh kigm toán s 1808-2018-001-1 CONG TV CONG TV TNHH DELOITE VIET NAM Ngày 28 tháng 3 nam 2020 Thành ph6 Ho ChI Minh, CHXHCN VIt Nam

4

CONG TV Cd PHAN LILAMA 18 MAU SO B O1-DN 9 - 19 Ho TCing Mu, Qun 1 Ban hành theo Thông tu' s6 200/2014/TT-BTC Thành ph6 HO ChI Mlnh, Vit Nam ngày 22 tháng 12 nàm 2014 cCia B Tài chlnh

BANG CAN DOI K TOAN Ti ngày 31 tháng 12 nam 2019

Thuyët

Ddn vi: VND

S6d'âu nàm TAI SAN Ma s& mlnh So cuOi näm (TrInh bay Ia])

A. TAX SAN NGAN HN 100 1.671.994.970.193 1.688.720.428.782

I. Tin và các khoàn tu'dng duclng tiên 110 5 68.105.213.964 37.149.060.302 1. Tin 111 37.781.879.546 28.078. 110. 545 2. Cc khoàn tung u'dng tin 112 30.323.334.418 9.070.949.757

II. Dâu tu'tài chInh ngn hn 120 6 153.217.483.583 160.719.125.865 1. Du tu' nm giO' n ngày dáo hn 123 153. 217.483. 583 160.7 19. 125 .865

III. Các khoán phâi thu ngn han 130 606.437.461.183 649.438.595.734 1. Phâl thu ngân hn cCia khàch hang 131 7 524.435.684.615 521.682.253. 282 2. Trá tru'8c cho ngu'i bàn ngân han 132 13.249.410.535 14.803.360.075 3. Phái thu ngn hn khác 136 8 134.778.826.063 182.348.239.528 4. Dy' phông phál thu ngàn hn khó 6I 137 9 (66.026.460.030) (69.395.257.151)

IV. Hang thn kho 140 843.844.382.518 839.576.409.350 1. Hang tOn kho 141 10 843.844.382.518 839.576.409.350

V. TàI san ngàn hn khác 150 390.428.945 1.837.237.531 1. Chi phi trâ tru'óc ngn han 151 11 390.428.945 1.736.736.325 2. Thud và các khoán khâc phâi thu

Nhà nitàc 153 12 100.501. 206

B. TAX SAN DAI HAN 200 236.620.138.192 261.934.026.434

I. Các khoán phál thu dàl hn 210 4.869.558.898 8.517.101.286 1. Phál thu dài hn khác 216 8 4.869.558.898 8. 517. 101. 286

IL Tài san c6 dinh 220 180.652.691.562 176.851.442.884 1. Tài san c dinh hOi hInh 221 13 83.524.306.923 80. 166.609.242

- Nguyen giá 222 378.161.434.148 351.978.094.286 - Glá tn hao man Wy kê' 223 (294.637.127.225) (271.811.485.044)

2. Tài san c6 inh thuê tài chInh 224 14 97.048.884.639 96.515.333.642 - Nguyen giá 225 139.284.521.427 140.326.312.849 - Giá tnt hao man Wy kê 226 (42.235.636.788) (43.810.979.207)

3. Tài san c inh vô hlnh 227 15 79.500.000 169.500.000 - Nguyen giá 228 450.000.000 450.000.000 - Giá tr hao man Wy ke' 229 (370.500.000) (280.500.000)

IlL Tài san dä dang dài hn 240 453.600.000 1. ChI phi xây dy'ng cd bàn d dang 242 453.600.000

IV. D'âu tu' tài chInh dài hn 250 6 10.200.000.000 10.200.000.000 1.

2.

DOu tu'vào cong ty lien doanh, lien kt Du tu' gop vn vào dn v khàc

252

253

10.200.000.000

18.000.000.000

10.200.000.000

18.000.000.000 3. Dy' phOng u tu' tài chInh dài hn 254 (18.000.000.000) (18.000.000.000)

V. Tai san dài hn khác 260 40.444.287.732 66.365.482.264 1. Chi phi trà tru'Oc dài hn 261 11 40.444.287.732 66.365.482.264

TONG CNG TAI SAN (270=100+200)

270 1.908.615.108.385 1.950.654.455.216

Các thuy& minh kern theo là mt bc ph.n hç'p thành c'a báo cáo tài chInh nay. 5

4

TONG CNG NGUÔN VON (440=300+400)

Kê toán truidng Dlnh Th Thanh Hu'clng Phm Manh Düc Ngu'i lap biêu

440 .950.654.455.216

Ngô Quang Dnh Tong Giám d6c Ngày 28 tháng 3 näm 2020

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 MAU sO B 01-DN 9 - 19 H Tang Mu, Qun 1 Ban hành theo Thông tu' s 200/201411T-BTC Thành ph6 H ChI Minh, Vit Nam ngày 22 tháng 12 nàm 2014 cüa Bc Tài chinh

BANG CAN DOI KE TOAN (tip theo) T?i ngày 31 tháng 12 näm 2019

Ddn vi: VND

NGUÔN VON Thuyêt

Mäs6 minh S cu6i nám S6 6âu nàm

(Trinh bay li)

C. Nq PHAX TRA

I. Nç% ngãn hn 1. Phâi trâ ngu'di ban ngn hn 2. Ngu'i mua trá tin truc ngn han 3. Thug và cac khoân phái np Nhà nu'Uc 4. Phâi trà ngu'i lao dng 5. Chi phi phái trá ngân hn 6. Doanh thu chi.ta thy'c hln ngn hn 7. Phài trâ ngan hn khác 8. Vay và ncc thuê tài chinh ngn hn 9. Dy' phông phãi trá ngn hn 10. Qu9 khen thu'ng, phik li

II. Nç dài han 1. Phâi trâ dài han khác 2. Vay và nq thuê tài chinh dài hn 3. Dy' phông phâi trá dài hn

300 1.628.098.314.434

310 1.592.045.509.779 311 16 179.017.606.093 312 17 211.984.599.436 313 12 26.009.537.363 314 85.576.363.416 315 18 4.861.459.964 318 272.727.273 319 19 52.934.741.536 320 20 1.015.219.496.654 321 21 9.902.981.412 322 6.265.996.632

330 36.052.804.655 337 19 300.000.000 338 22 29.575.285.397 342 21 6.177.519.258

1.665.187.900.279

1.622.736.028.896 345.692.681.580 142.760.694.283

20.317.559.161 90. 377.465.691 21.879.151.991

272.727. 273 130.497.788.892 859.582.291.834

7. 115.086. 668 4.240.581.523

42.451.871.383 300.000.000

34.350.618.486 7.801.252.897

D. VONCHUSÔHUrU 400 280.516.793.951 285.466.554.937

I. V6n chci s% hüu 1. Von gop cia chci s hi'u

- C6phiê'u ph6 thông có quyn bigu quyët

1. Thng du'v5n c phân 2. VOn khác cCia cha s& hCi 3. Qu du tu' phát trin 4. Li nhun sau thuO chu'a phân phOl

- Lç1 nhun sau thuë chu'a phán phOl dê'n cuô nm tn/ac

- Lcii nhun sau thuë chu'a phán phô'i näm nay

II. Nguôn kinh phi và qu9 khác 1. Ngun kinh phi

410 23 280.516.793.951 411 93.886.820.000

411a 93.886.820.000

412 8.076.755.000 414 9.388.682.000 418 153. 104.900.246 421 16.059.636.705

421a 5.061.220.925

421 b 10.998.415.780

430 431 24

284.353.708.937 93.886.820.000

93.886.820.000

8.076.755.000 9.388.682.000

145.445.550.418 27. 555.901.519 10.000.259.992

17.555.641.527

1.112.846.000 1. 112 .846.000

CHI Ca

JEL VIE

Các thuyët minh kern theo là mct b phn hdp thành cüa báo cáo tài chInh nay. 6

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

a

a

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 MAU SO B 02-DN

Thành ph6 ho ChI Minh, Viêt Nam 9 - 19 H TCing Mâu, Quân 1 Ban hành theo Thông tu' sô 200/2014frT-BTC

ngày 22 tháng 12 nm 2014 cCia Bô Tài chInh

BAO CÁO KT QUA HOT DNG KINH DOANH Cho nàm tài chInh kêt thOc ngày 31 théng 12 nam 2019

0cm vi: VND

1.

CHI TIEU

Doanh thu ban hang và cung câp dlch vi1i

Thuyt Mãs6 minh

01 27

2. Doanh thu thun v ban hang và cung cp dlch vu (10=01) 10

3. Giá vôn hang ban 11 28 4. Lçli nhun gp v ban hang và cung

cap dich vu (20=10-11) 20

5. Doanh thu hoat dng tài chInh 21 30 6. Chi phi tài chInh 22 31

- Trong do: Chi phi Iãi vay 23 7. Chi phi quán I' doanh nghip 26 32 8. Lçi nhuân thuân tü' hot dng kinh

doanh (30=20+(21-22)-26) 30

9. Thu nhp khác 31 33 10. Chi phi khâc 32 33 11. Li nhun khác (40=31-32) 40 12. T6ng Iç%i nhuân kê toán tru'ôc thua

(50 = 30+40) 50

13. ChI phi thug thu nhp doanh nghip hin hành 51 34

14. Lqi nhun sau thuthu nhâp doanh nghip (60=50-51) 60

15. Li cd bàn trên c phiêu 70 35

CFH? CON 'HNHI ELC I lET

Nàm nay

1.741.086.576.423

1.741.086.576.423

1.616.706.925.290

124.379.651.133

9.974.810.518 69.882.183.761 68.395.848.529 47.899.819.622

16.572.458.268

11. 203.973. 122 2.388.508.029

8.815.465.093

25.387.923.361

14.389.507.581

Nàm trLthc (TrInh bay Iai)

1.921.835.998.751

1.921.835.998.751

1.779.013.053.892

142.822.944.859

12.205.568.863 61.143.918.709 58.963.378.078 71.685.292.567

22.199.302.446

17.884.589.900 3.332.340. 199

14.552.249.701

36.751.552.147

19. 195.910.620

17.555.641.527

Dinh Thi Thanh Hu'dng Pham Mnh Dác Ngô Quang Djnh Ngu'i Ip biêu Katoán trttng Tong Giám cl6c

Ngày 28 tháng 3 nám 2020

Các thuy& minh kern theo là mt bç5 phân hçlp thành ct'a báo cáo tài chInh nay. 7

Kê toán tru'ng Dinh Thi Thanh Hung Pham Manh Dü'c Ngu'ôi Ip bigu

Ant, hitcng càa thay di t" giá hOi oài quy di ngoai t 61

TIn và ttng dLfdng tin cui näm (70=50+60+61) 70

(8.438.618)

49.060.302

Ngô Quang D!nh Tang Giám dc Ngày 28 tháng 3 nm 2020

CONG TY CO PHAN LILAMA 18 MAU SO B 03-DN 9 - 19 Ho Tang Mu, Qun 1 Ban hành theo Thông tu s 200/2014/TI- BTC Thành ph6 HO Chi Minh, Vit Nam ngày 22 thâng 12 nàm 2014 ct)a B Tài chInh

BAO CÁO UIU CHUYN TIN T Cho n.m tài chInh kê't thc ngày 31 tháng 12 näm 2019

Nãm nay

Ddn vi: VND

Nãm trttâc (TrInh bay Iai)

25.387.923.361 36.751.552.147

27.915.490.342 46.444.743.593 (2.204.636.016) 17.611.739.235

735.532.366 789.992.372

(10.449.956.671) (8.807.526.972) 68.395.848.529 58.963.378.078

109.780.201.911 151.753.878.453 50.166.507.775 (191.109.859.189) (4.267.973.168) 31.662. 129. 193

(195.280.045.006) 126.544.949.522 27.267.501.912 (5.465.500.567)

(68.348.474.729) (59.012.360.135) (15.741.152.955) (12.537.516.992) (5.290.179.461) (6.181.910.078)

(101.713.613.721) 35.653.810.207

(7.009.175.293) (3.944.300.500)

1.246.954.545 70.272.727

(86.498.357.718)

94.000.000.000

9.203.002.126

(45.402.875.866)

54.000.000.000

5. 121.384.450 11. 151.344.795

10.942.423.660 20.995.825.606

1.822.878.096.803 1.628.579.341.759 (1.667.382.679.934) (1.613.085.859.956)

(24.659.754.719) (31.719.674.686) (9.114.300.655) (11.096.741.380)

121.721.361.495 (27.322.934.263)

30.950.171.434 29.326.701.550

37.149.060.302 7.830.797.370

CHI TIEU

WU CHUYN TIN TU' HOAT DNG KINH DOANH 1. Lç1I nhuân tru* thuê 2. Diêu chinh cho các khoàn:

Khu hao tài san c6 dnh Càc khoán dt phông L6 chênh lêch ti;' giá hôi doãi do dành giá Ii các khoán myc tiên t có g6c ngoi t Lãi tCt hot dông du tit Chi phi Iãi vay

3. Lçri nhun tà' hot dng kinh doanh trjthc thay do! v6n Iu'u dng Thay d6i các khoán phài thu Thay 6i hang tOn kho Thay 6i các khoàn phài trà Thay d61 chi phi trà truc lien Iài vay dã trà Thud thu nhâp doanh nghip dã np TiCn chi khác cho hoat ng kinh doanh Lu'u chuyê'n tIên thuân tà'hoatdng kinh doanh

ii. Wu CHUYEN TIN TU' HOAT DNG DAU TI! 1. TiCn chi mua sam, xây dg(ng tài san c6 dnh và

các tài san dài han khéc 2. lIen thu thanh I, nhu'çlng bàn tài san Co dlnh và câc tài

san dài han khác 3. lien chi cho vay và tiên gal có k' hn tI dn vi khác 4. Tin thu hOi cho vay, bàn Ii cãc cong cy n

cüa ddn vi khác 5. Tiên thu hOi du tit vOn vào dn vi khàc 6. TiCn thu lài cho vay, c tac và Idi nhun &tcc chia

Lu'u chuyên tlên thuân tà'hoatd*ng dau tu'

ui WU CHUVEN TIN TI)' HOAT DNG TAI CHtN H 1. TiCn thu tCrdi vay 2. lien trà nd gOc vay 3. Tièn trà nd g6c thuê tài chinh 4. C tü'c, di nhun d trá cho chü sc hC(u

Lu'u chuyê'n tiên thuân tà' hoat dng tài chInh

Lu'u chuyn tin thu'ân trong nám (50=20+30+40)

TIn và ttfdng du'dng tin dâu nãm

Ma s6

01

02 03

04

05 06

08 09 10 11 12 14 15 17 20

21

22

23

24

26 27 30

33 34 35 36 40

50

60

Các thuy& minh kern theo là mt b phn hcfp thành ci'a baa cáo tài chInh nay. 8

I • CONG TY CO PHAN LILAMA 18 MAU sO B 09-DN

9 - 19 Ho TOng Mâu, Qun 1 Ban hành theo Thông tu' s& 200/2014/TT-BTC

aThành ph HO ChI Minh, Viêt Nam ngày 22 tháng 12 nm 2014 cOa B Tài chInh

THUVET MINH BAO cÁo TAT CHIN H Các thuy& minh nay là môt b phn hp thành và can thIc dQc dông thai vãi báo cáo tài chInh kern theo.

• 1. THÔNG TIN KHAI QUAT

Hlnh thá'c s hü'u v5n

Cong ty C6 phan Lilama 18 &tc chuyn d6i tc( doanh nghip Nhà nu'Oc tiên than là Cong ty Lp

• may và Xây dy'ng 18. Cong ty hot ng theo Giy ChiThg nhn Dàng k Kinh doanh s 4103005862 ngày 04 thárig 01 nàm 2007 và àng k thay 6i ln thi 09 ngày 04 thàng 3 nàm 2020 do

aSà K hoch và Du ti(Thành ph HO ChI Minh cap vOi ma s6 doanh nghip là 0300390921.

C phi&u cOa Cong ty du'c niêm yt trên san HOSE vOi ma chimg khoán là LM8.

T6ng s6 nhàn viên cCia Cong ty ti ngày 31 tháng 12 nàm 2019 là 3.508 ngu'äl (ti ngày 31

I tháng 12 näm 2018: 3.681 ngu'OI).

• Ngành nghê klnh doanh và hoat dng chInh

Ngành nghê kinh doanh chinh cOa Cong ty gOm:

Xây dytig cong trinh Cong nghip, du'Ong dày tài din, tram bin th, 1p dt may móc thit b

• cho các cong trInh; - San xuat và mua bàn vt tu', dat den, que han, ô xy; phy tOng, câu kin kim loi cho xây dtmg;

a-San xuât vt lieu xây dçmg;

- Gia công, ch to, 1p dt, scra chü'a thi& b nâng, thit b! chu áp ly'c (bInh, b, bOn, du'dng 6ng chiu àp ly'c), thit b c, thiêt b diên, kêt cu thép phi tiêu chun; giàn khoan du khI,

I cung cap lap dat và báo tn thang may; Mua, bàn vat tu' thiat bi (cd, diên, nhit, lnh, vt lieu xây dçmg, vat flu bào On, cách nhit)

I các dày chuyên cong ngh; Tif van du tu' xây dy'ng các cong tnmnh dan dyng, cong nghip, giao thông (cu, du'Ong, bn

- càng, san bay); - - ThI nghim, hiêu chinh h th6ng din, du khin ty' dng, kim tra m6i han kim loi;

- Dau tu' xây dmg, kinh doanh ha tang do th, khu cong nghip. • - B sung: Cho thuê nhà 0, van phOng, Kinh doanh bt dng san, Kinh doanh lü' hành ni a,

Kinh doanh cd sO lui trCt du llch: khàch san (không hot dng ti try sO).

Hot dông chInh cCia Cong ty là xây ditng, gia cOng. ch to, lap dt, scta chO'a thiêt bj và cong trInh

acong nghiêp.

Chu ky san xuat, kinh doanh thông thuthng

Chu k' san xuât, kinh doanh thông thu'Ong cOa Cong ty tu'dng rng theo th0i gian thy'c hin vic xây

I mOi và sl:ta chO'a, tOy theo tO'ng dy' an, thithng là trong th0i gian tO' 01 dn 03 nam cho vlc xây mOl và khOng qua 12 tháng cho dlch vy sO'a chü'a.

• Cau truc doanh

$ COng ty C6 phn Lilama 18.1 ("Lllama 18.1"), cong ty lien kt, là Cong ty c phn du'c thành lap và hot dOng theo Giay chtThg nhn Dang k'' Doanh nghip do SO K hoch và Dau tu' Thành phO

$HO ChI Minh cap ln du ngày 04 tháng 9 näm 2015 vOi ma s6 doanh nghip là 0313428354.

aThuyêt minh ye khá nãng so sánh thông tin trên báo cáo tàl chInh

SO lieu so sánh là sO lieu cOa báo cáo tàl chInh dà du'dc kim toán cho nàm tài chInh kt thOc ngày

$ 31 tháng 12 nàm 2018. Mt sO sO lieu cOa nam tru'Oc du'ccc trInh bay li nhu' trInh bay ti Thuyat minh sO 3 trong bàn Thuyt minh báo cáo tài chInh.

2. C SO LAP BAO CÁO TAT CHINH vA NAM TAT CHtN H

• Cd s 1p báo cáo tal chInh

I Báo cáo tài chInh kern theo du'cc trInh bay bang Dng Vlt Nam ("VND"), theo nguyen tàc glá g6c và phO hdp vOl chun mu'c k toán, ch dO kê toán doanh nghip Vit Nam và các quy nh pháp l

• có lien quan den vic 1p và trinh bay báo cáo tài chInh.

a

1 9

a

CONG TV C PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAX CHNH (Tip theo) MAU 56 B 09-DN

Báo cáo tài chinh kern theo không nhm phán ánh tInh hInh tài chlnh, kt qua hot ông klnh doanh và tlnh hInh IuU chuyn tin t theo các nguyen tâc và thông I kê toán u'dc chap nhân chung ti các nu'8c khác ngoài Vit Nam.

Nám tàl chInh

Nám tài chInh cüa Cong ty bat du ti( ngày 01 tháng 01 và kèt thik vào ngày 31 tháng 12.

3. TRINH BAY LAX BAO cÁo TAX CH±NH CUA NAM TRL$&C

Báo cáo tài chInh c1ia Cong ty cho näm tài chInh kt thic ngày 31 tháng 12 nàm 2018 1uç$c trInh bay Ii thy'c hiên các diu chinh theo yeu cu cCia Kigm toán Nhà nu'àc ("KTNN") tal Biên bàn kim toán ngày 25 tháng 10 nám 2019. NhCmg thay di trong mt s6 khoân myc cCia Báo cáo tàl chInh cho näm k& thCic ngày 31 thàrig 12 nàm 2018 uc th hin trong bang sau:

31/12/2018 Bang can d61 kgtoán S6dâu nàm S du nàm

(S6 Iiu dã báo cáo) DIu chinh (Trinh bay lal) Ten chi tiêu Mãs VND VND VND

TAX SAN

A. TAX SAN NGAN HN 1. Phàl thu ngan hn cia 131 517.011.751.662

khách hang 4.670.501.620 521.682.253.282

2. Phài thu ngan hn khác 136 182.152.650.448 195.589.080 182.348.239.528 3. hang tn kho 141 843.185.576.900 (3.609.167.550) 839.576.409.350

T6NG CONG TAX SAN 270 1.949.397.532.066

(270=100+200) 1.256.923.150 1.950.654.455.216

NGUÔN VON

C. Nç PHAX TRA 1. Thuvà các khoán phâi 313 19.595.500.143

np Nhà nuâc 722.059.018 20.317.559.161

D. VON CHU SO H&U 1. Lq nhun sau thug chua 421 27.021.037.387

phân ph61 534.864.132 27.555.901.519

TONG CONG NGUÔN 440 1.949.397.532.066 VON (440=300+400)

1.256.923.150 1.950.654.455.216 TRAC D

31/12/2018 Näm trL8c Näm truthc

(S6 Iiu cia báo cáo) Diu chinh (TrInh bay lal) VND VND VND

Báo cáo kt qua hoat dng kinh doanh Ten chi tlêu Ma s6

1. Doanh thu bàn hang 01 1.917.590.088.187 4.245.910.564 1.921.835.998.751 2. Giá v6n hang bàn 11 1.775.403.886.342 3.609.167.550 1.779.013.053.892 3. Chi phi thuê thu nhp 51 19.094.031.738

doanh nghip hin hành 101.878.882 19.195.910.620

Lçi nhun sau thuthu nhp doanh nghIp 60 17.020.777.395 534.864.132 17.555.641.527 (60=50-51) Lãi cd bàn trên c phiêu 70 1.233 57 1.290

10

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUYET MINH BAO CÁO TA! CHIN H (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

31/12/2018 Nàm truthc

(S6 lieu dã báo cáo) VND

Dlêu chinh Nàm tru'Oc

(Trinh bay lal) VND VND

Báo cáo lu'u chuyn tin tê Ten chi tiêu Ma s6

1. Lç$i nhun trtthc thuff 2. Diêu chinh cho các khoán: 3. LçII nhun ta hoat d.ng

kinh doanh tnthc thay do! von Iuu dung

01

08

36.114.809.133

151.117.135.439

636.743.014

636.743.014

36.751.552.147

151.753.878.453

Thay di các khoán phài thu 09 (186.243.768.489) (4.866.090.700) (19 1.109.859.189) Thay 6i hang tn kho 10 28.052.961.643 3.609.167.550 31.662. 129. 193 Thay i các khoân phái trá Luu chuyn tin thuân ti) hoat dng kinh doanh

11

20

125.924.769.386

35.653.810.207

620. 180. 136 126.544.949.522

35.653.810.207

4. TOM TAT CAC CHIN H SACH K TOAN CHU vEu

Sau ây là các chlnh sách ktoãn chü y€u thtc Cong ty áp dyng trong vic 1p báo cáo tài chinh:

L%óctInh kêtoán

Vic 1p báo cáo tài chinh tuân thu theo chun mi/c k toán, ch d k toàn doanh nghip Vit Nam và các quy dnh pháp l có lien quan dn viêc 1p và trInh bay bâo cáo tài chInh yêu cu Ban T6ng Giám 6c phài có nhüng uOc tInh và già 51nh ânh hung n s6 lieu báo cáo v cong n, tài san và vic trinh bay câc khoán cong n và tài san tim tang tal ngày kt thik niên O k toán cüng nhu các sO lieu báo cáo ye doanh thu và chi phi trong suOt nàm tài chinh. Mc dij các u'Uc tinh k toán u'c lap bang tt cá sy' hiu biêt cüa Ban T6ng Giám 6c, sO thy'c t phát sinh có th khác v8i các

u'8c tinh, giá dnh t ra.

Cong cy tài chInh

GhI nhn ban dâu

Tài san tài chInh: Tal ngày ghi nhân ban du, tài san tài chInh du'c ghi nhân theo giá gOc cong các chi phi giao dich cO lien quan try'c tip n vic mua sam tài san tài chInh ó. Tài san tài chInh cua Cong ty bao gm tiCn và các khoân tu'dng u'ng tiCn, các khoán phài thu khách hang, phãi thu khác và các khoán u tu' nâm gl' On ngày áo hn.

Cong nd tài chInh: Ti ngày ghi nhn ban cu, cong nq tài chInh u'qc ghi nhân theo giá gOc cong các chi phi giao dich có lien quan tritc tip dn vic phát hành cong nq tài chInh do. Cong nc tài chInh cCia Cong ty bao gm các khoán phái vay và nc$ thuê tài chInh, các khoân phái trá ngu'i bàn và phái trá khác và chi phi phâi trâ.

Dánh glá Iai sau fan ghi nhn ban dâu

Hiên ti, chu'a cO quy d!nh ye dánh giá li cong cy tài chinh sau ghi nhn ban dâu.

Tln và các khoán tu'dng dWng tin

TiCn và các khoán tu'dng dung tiCn bao gm tiCn mt ti qu, các khoán tiCn gui khOng k' han, các khoán du tu' ngan hn có thai hn cOn li không qua 3 tháng, có khá nàng thanh khoân cao, d clang chuyn di thành tiCn và It rCii ro lien quan dn vic bin dOng giá trl.

Các khoán dâu tu' tài chInh

Các khoán dâu tu' nâm gill den ngày dáo han

Các khoàn du tu' nam girt dn ngày dáo hn bao gm các khoán du tu' ma COng ty cO ' dlnh và khá nàng gifl' dn ngày dáo hn. Các khoân du tu' nám giü' dên ngày dáo han bao gem: các khoán tiCn gt1 ngàn hang cO k' han vOi myc dich thu li hang ks'.

11

3 TY

TIE

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUVET MINH BAO CÁO TAX CHf NH (Tiêp theo) MAU sO B 09-DN

Các khoàn du tti nám giü' den ngay dáo han du'c ghi nhn bat du tCt ngày mua và &tc xác dlnh giá tr ban du theo giá mua và các chi phi lien quan dn glao dch mua các khoán du tif. Thu nhp lài tt các khoàn du tu nam glO' dn ngày dáo hn sau ngày mua dttc ghi nhn trên Baa cáo ket qua hot dông klnh doanh trên cd sO dç( thu. Lâi &tdc hu'Ong triJOc khl Cong ty nâm giO' du'c ghi giàm trCt vao giá g6c ti thOl digm mua.

Các khoàn du ti! nâm glO' dn ngày dáo han du'cc xác dnh thea gia g& trCj' di dy' phOng phál thu khó dOi.

Dy' phOng phài thu khó cOl cCia các khoàn du tu' nám giO' dn ngày dáo hn dttdc trIch lap theo các quy d!nh k toán hln hành.

Du tu vào cong ty hen k&

COng ty lien kt là môt cong ty ma Cong ty có ânh hung dáng k nhu'ng khOng phái là cong ty con hay cOng ty lien doanh cCia COng ty. Anh hu'Ong dáng k th hIn 0 quyên tham gia vào vic du'a ra các quyêt dlnh v chinh sách tài chinh và hot dng cta ben nhn du tu' nhutg không có ánh hu'Ong v mt klgm soát hoc dng kigm soát nhü'ng chinh sách nay.

Cong ty ghi nhn ban du khoán du tu' vào cong ty lien k& thea giá g6c. Cong ty hch toán vào thu nhp trên Báo cáo kt qua hot dng kinh doanh khoàn duc chia tit li nhun thun lüy k cCia ben nhn du tu' phát sinh sau ngày du tlf. Các khoán khác ma Cong ty nhân du'c ngoài lqi nhun du'dc chia du'qc col là phn thu hi các khoàn du tu' và diJc ghi nhn là khaãn giàm trI gla g& du tu'.

Các khoàn du tu' vào cong ty lien k& du'dc trinh bay trong Bang can d6i k toán thea gla g& tri( di các khaân dy phOng giám giá (neu có). Dy' phOng giàm giá cCia các khoán du tu' du'dc thyc hin khi có bang chCmg chác chán cho thy cO su' suy giàm giá tr cCia các khoân du tu' nay tal ngày k& thtc niên d k toán.

Däu tu vào cOng cy von cua ddn vi khác

Du tu' vàa cong cv v6n cia dcin vi khác phán ánh các khoàn du tu' cong cy vOn nhu'ng Cong ty không có quyên klm soát, dng kigm soát hoc có ành hu'Ong dáng k d6i vOi ben duc du tu'.

Khoán dâu tu' vào cong cy vOn các ddn vi khác du'c phàn ánh thea nguyen giá trci các khoán dv' phOng giám glá du ti.t.

Nq phál thu

Nq phal thu là sO tin có th thu hi ccia khách hang hoc các dOi tu'qng khác. N phái thu duqc trmnh bay thea giá tn ghi s trt di các khoàn dy phOng phàl thu khó dOl.

Dy' phOng phài thu khó dOl du'c trich 1p cha nhütg khaán nc phài thu dã qua han thanh toán t( sáu tháng trO len, hoc các khoàn nc phái thu ma ngu'Oi nq khó có khà nàng thanh taán do b thanh l, phá san hay các khO khän tu'dng ty'.

Hang tn kho

Hang tn kho du'cc xác dnh trên cd sO giá thâp hdn giCra gla gOc và glá trl thun có thg thy'c hin du'c. Giá gOc hang tn kha baa gm chi phi nguyen vt lieu try'c tiep, chi phi lao dng try'c tiep, chi phi sCi' dyng may thi cong và chi phi san xuet chung, neu có, d có du'dc hang tn kho 0 da digm và trng thai hln tl. Glá gOc ccia hang tn kha du'qc xác dinh thea phu'ccng pháp thy'c tè dich danh. Giá tn thun có th thy'c hin du'çc du'qc xác dinh bang giá bàn u'Oc tinh trCt các chi phi u'Oc tInh d hoàn thành cong tnlnh ccing chi phi khác phát sinh.

Dy' phOng giàm gia hang tn kho cCia COng ty du'qc trich 1p thea các quy dnh k taán hin hành. Thea do, Cong ty du'c%c phép trich lap dv' phOng giàm giá hang ton kho li thdi, hOng, kern phm chat và tronig tru'Ong hp glá gOc cCia hang tOn kho cao hdn gla tn thun có th thu'c hiên du'qc ti ngày k& thcic niên d k toán.

Tàl san c6 dfnh hüu hlnh và khâu hao

Tàl san cä dinh hüj hInh du'c trinh bay theo nguyen giá trct giá tn hao mOn lüy k.

12

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAI CHfNH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

Nguyen giá tal san c6 dinh hInh thành do mua sm bao gm giá mua và toàn b các chi phi khác lien quan tru'c tip d&n vlc thta tài san vào trng thai san sang sü dung. D6i v8i tài san c6 dnh hInh thành do du tu xây dying ci bàn theo phitdng thüc giao thâu hoc ty' xây dy'ng Va san xut, nguyen giá là giá quyêt toán Cong trInh xây dung theo quy ch quàn I' du tu' và xây dumg hin hành, các chi phi khãc có lien quan try'c tip và l phi tru'c ba (nêu có). Tru'ng hqp du' an d hoàn thành và du'a vào sCr dyng nhu'ng quyt toán chu'a &tc phê duyt, nguyen giá tài san c6 nh du'qc ghi nhn theo giá tm tInh trên c sà chi phi th'c t dã bó ra d có du'dc tài san c dlnh. Nguyen giá tam tinh sé du'c diu chinh theo giá quyèt toân du'c các cd quan có thm quyên phê duyêt.

Tài san c6 nh hz'u hInh du'c khu hao theo phu'dng pháp du'ng thang dy'a trên thai gian hO'u dung u'óc tinh, cy th nhu' sau:

Näm nay Nam tru'àc S6nam Snam

Nhà cCra, vt ki&u truic 6 - 25 6 - 25 May móc, thit b 8 - 15 7 - 15 Phu'ng tin vn tài, thit b truyn dn 10 6 - 10 Thiêtbvänphóng 5-8 3-8 Tài san khác 10 4 - 25

Ban Tang Giám dôc dã quyèt dinh thay di thai gian sü' dung u'óc tInh cüa mt s6 tài san c dunh tt ngày 01 tháng 01 näm 2019. Ban Tang Giám d6c dánh giá và tin titUng rang vic thay d6i thai gian khâii hao cia tàl san là phà hç$p vl tInh hInh thu,tc t sut dung tài san, tmnh trng k9 thut Va kê hoch s1t dung các tài san nay. Chi ti& cuia vic thay dI thai gian khu hao du'qc trInh bay ti Thuyt minh s6 13.

Các khoàn lãi l phát sinh khi thanh l, ban tài san là chênh lch giu'a thu nhp tü' thanh l' và giá trl con li cCia tài san và du'qc ghi nhn vào Báo cáo kt qua hot dng kinh doanh.

Thuê tài san

Mt khoàn thuê du'qc xem là thuê tàl chInh khi phn Ian các quyn ll và rCui ro v quyn sà h'u tài san du'cic chuyn sang cho ngu'i di thuê. Tt cà câc khoàn thuê khác du'qc xem là thuê hoat dông.

Cong ty ghi nhn tài san thuê tài chInh là tài san ccia Cong ty theo giá tr hcp l cuia tài san thuê tai thai dim khai du thuê tài san hoc theo giá trj hin tai cüa khoàn thanh toán tiên thuê tOi thiu, nu giá tr nay thp hcin. Nq phài trà ben cho thuê tu'dng ü'ng du'c ghi nhn trên Bang can di kê toán nhu' mt khoàn nq phài trà ye thuê tài chinh. Các khoán thanh toán tiCn thuê du'c chia thành chi phi tàl chInh và khoàn phài trà n g6c nhâm dam bâo t" l lãi sut d!nh k'' c dnh trên s6 dit nc cOn ll. Chi phi thuê tài chinh du'c ghi nhn vào Báo cáo kt qua hot dng kinh doanh trong näm.

Môt khoàn thuê du'c xem là thuê hot dng khi ben cho thuê vn du'c hu'dng phn Ion các quyCn ldi và phài chlu rCui ro ye quyCn sO hü'u tài san. Chi phi thuê hot dng du'c ghi nhn vào Bào cáo kt qua hot dng kinh doanh theo phu'dng pháp du'ang thang trong suet thai gian thuê. Các khoân tiCn nhn du'dc hoc phái thu nham tao diCu kln k k& hqp dng thuê hot dng cOng du'c ghi nhân theo phu'ng pháp du'Ong thang trong sut thai gian thuê.

Các tài san di thuê tài chInh du'c khâu hao trên thai gian hO'u dung u'Oc tInh tu'dng ty' nhu' áp dung vOl tàl san thuc sO hO'u ccia COng ty. Tuy nhiên, nêu không chác chan là ben thuê sê có quyCn sO hOu tàl san khi ht han hqp dông thuê thl tài san thuê sé du'qc khâu hao theo thai gian ngân hdn gita thai han thuê hoc thai gian scr dung hO'u ich ccia tài san do:

Näm nay Näm tru'Oc

1R4

S6närn S6näni May mOc, thiêt b 8-15 7-15 Phu'dng tin van tài, thiêt b truyCn dn 10 6-10

Ban T6ng Giám dôc dã quy& dnh thay di thii gian sü' dung u'Oc tInh cüa mt s6 tài san cô dlnh t1r ngày 01 tháng 01 näm 2019. Ban Tang Giám d6c dánh giá và tin tu'Ong rang vic thay di thai gian kMu hao ccia tài san di thuê là ph hqp vOi tlnh hlnh thçtc t€ sct dung tài san, tlnh trng k9 thut và kê hoch st dung các tài san nay. Chi ti& cüa vic thay d6i thai gian khâu hao du'c trmnh bay ti Thuy& minh s 14.

Tài san c6 djnh vô hlnh và khâu hao

Tài san vO hinh th hiën gla tn phn mëm may tlnh du'cic trinh bay ttieo nguyen gia trc( giá trl hao mOn lOy k. Phn mCm may tinh du'qc khu hao theo phu'dng pháp du'ang thang trong thai gian hO'u dyng u'Oc tinh tCt 02 dn 05 nam.

13

I •

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUYgT MINH BAO CÁO TAI CHINH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

• Chi phi xây dyng cd bàn d dang

Các tài san ang trong qua trInh xây d1mg phyc vy myc dich san xuât, cho thuê, quân trj hoc cho bt k' myc dich nào khác duc ghi nhn theo gia g6c. Chi phi nay bao gm các chi phi cn thit d

I hInh thành tal san phCi hç$p vol chInh sách k toán cüa COng ty. Vlc tInh khu hao cCia các tài san nay duqc áp dyng ging nhu vOl các tài san khác, bt du t1t khi tàl san ó vào trrig thai sn sang

• SC! dung.

Các khoàn trá truâc

Chi phi trá truOc bao gm các chi phi thu'c t 1ã phát slnh nhug cO lien quan dn k& qua hot

• dOng san xut klnh doanh ci:ia nhiu k' kê toán. Các khoán chi phi trá tru'Oc bao gm chi phi nâng cp tài san thuê, chi phi thuê dat trá tru'Oc, chi phi ban dâu thuê mua tài chInh, giá tr cong cy,

Udyng cu, linh kin Ioi nhO dã xuat dCrng và các khoán chi phi trã truOc khác. Các chi phi nay dLtcc vn hOa du'Oi hlnh thC!c các khoán trá tru'Oc và &tcic phân b vào Báo cáo kat qua hot dng kinh doanh, si:! dyng phung pháp ciuàng thâng theo các quy dnh k toán hiên hành.

Các khoán dul phàng phál trá

Câc khoán dy' phOng phái trã du'qc ghl nhn khi Cong ty cO nghia vy nd hin tai do k& qua tC! mt sy'kin dâ xáy ra, và COng ty cO khá näng phâl thanh toán nghia vy nay. Các khoán dy'phOng du'qc xâc dnh trên cd sO u'Oc tlnh ccia Ban Tang Giám dOc ye các khoân chi phi cn thit dê thanh toán nghia vy nc nay tl ngày kêt thic niên dO k toán.

Ghi nhn doanh thu

Doanh thu ban hang

• Doanh thu ban hang duc ghl nhn khl dng thOl thOa man tt c nm (5) diCu kiên sau:

• (a) Cong ty cia chuyn glao phCn IOn rCii ro và Iqi ich gân IlCn vOl quyCn sO hü san phSm hoc hang hOa cho ngu'Oi mua;

• (b) COng ty không cOn nâm giü quyCn quân l' hang hóa nhit ngu'Oi sO hO hang hóa hoc quyCn

klgm soát hang hOa;

I(c) Doanh thu duqc xác djnh tu'dng dOi châc chan; (d) Cong ty së thu dutc%c iqi Ich klnh t tC! giao dlch ban hang; va

I(e) Xác dinh du'cic chi phi hen quan dan giao dch ban hang.

Doanh thu dich vy

• Doanh thu ccia glao d$ch ye cung cap dch vy duc ghi nhn khi kt qua ccia giao dich dO duc xác

Idinh môt cách dáng tin cay. TruOng hçp giao dlch vC cung cap dich vy lien quan dan nhiCu nam thi doanh thu ciuqc ghi nhn trong näm theo k& qua phn cong vic dã hoàn thành tal ngày k& thCic niên cie, ka toán cCia näm dO. K& qua cCia giao dch cung cap dich vy du'dc xác dlnh khl thOa man

• tat ca b6ri (4) dleu kiin sau:

I (a) Doanh thu du'qc xác dlnh tu'dng dOl chac chan; (b) CO kha näng thu du'cic iqi ich kinh tê tCt glao dch cung cap dch vy dO; (c) Xác d!nh ditqc phan cOng vic cia hoàn thanh ti ngay ccia Bang can dOi k toán; và

I (d) Xác dinh ciu'qc chi phi phát sinh cho giao dlch và chi phi cig hoàn thành giao dlch cung cap dch vy dO.

Doanh thu tCt hqp dng xây diftig c1a Cong ty duc ghi nhn theo chinh sách k toán ci:ia Cong ty

• ye hqp dông xây dçmg (xem chi ti& du'Oi

Lãi tiCn gCil duJçc ghi nhn trên cd sO dn tIch, du'qc xác dnh trên sO di! các tài khoan tlCn gcil và U lâi suât áp dung.

• Lãi tCt các khoán däu ti! duqc ghi nhn khi COng ty có quyên nhân khoán Iäi.

a

UHdp ciông xây dimg quy dnh nhà thu du'dc thanh toán theo glá tr kh51 Iu'qng thy'c hin. Khi kt qua thy'c hin hp dng xay dimg duc xác dhnh mt cách dáng tin cy va duc khách hang xãc nhn, doanh thu và chi phi lien quan dan hp dông du'qc ghl nhn titdng Ctng vOl phn cOng vlc cia

• hoàn thành du'qc khách hang xác nhn trong k' du'c phan ánh trên hOa ddn cia 1p.

U

• 14

U

CHI N CN(

NHI

'fEll

jp.,.

CONG TY CO PHAN LILAMA 18 THUYET MINH BAO CÁO TAI CHfNH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

Ngoi t

Các nghip vu phát sinh bang ngoi t thfc chuyn i theo t' giá ti ngày phát sinh nghip vy. S6 du các khoán myc tin t có gc ngoai t ti ngày kt thüc niên kg toán uc chuyn di theo t' glá ti ngày nay. Chênh Ich t giá phát sinh uc hch toán vào Báo cáo kgt qua hot ng kinh doanh.

Chi phi di vay

Chi phi i vay u'çc ghi nhân vào chi phi san xugt, kinh doanh trong nám khi phát sinh, trit khi duqc v6n hoá theo quy inh ccia Chuâ'n mi/c k toán Vit Nam s6 16 "Chi phi dl vay". Theo ó, chi phi dl vay lien quan tn/c tigp n vc mua, u tu' xây di,mg hoc san xugt nhCmg tài san cn môt thai gian tung d6i dàl 1ê hoàn thành thi'a vào sCi dyng hoc kinh doanh dVqc cong vào nguyen giá tài san cho dn khi tài san 5ó duqc du'a vào sc( dyng hoàc kinh doanh. Các khoán thu nhp phát sinh tCi'viêc du tit tam thai các khoân vay uc ghi giâm nguyen giá tàl san có lien quan. Di vôi khoân vay riêng phyc vu vic xây dImg tài san c6 nh, bat ng san du tu', lãi vay 5udc v6n hóa k câ khi thai gian xay dung duói 12 tháng.

Thug

Thuê thu nhãp doanh nghip th hin t6ng giá trl cüa s6 thuê phái trá hiên ti và s6 thug hoãn Ii.

S thug phái trá hIn tai du'c tinh dy'a trên thu nhp tinh thug trong näm. Thu nhp tmnh thug khác vài Idi nhun tru& thug u'qc trinh bay trên Báo cáo kt qua hoat ng kinh doanh vi thu nhp ch!u thug không bao gm các khoán thu nhp hay chi phi tinh thuê hoc du'qc kh5u trci trong các nàm khác (bao gôm cá 16 mang sang, ngu có) và ngoài ra không bao gm các chi tiêu không chju thug hoc không dLtc khau trcr.

Thug thu nhp hoãn lai u'qc tInh trên các khoán chênh lch giü giá tr ghi s và cd s tinh thug thu nhp cua các khoân myc tài san hoc cong n trên báo cáo tài chinh và thfc ghi nhn theo phitdng pháp Bang can oi kê toán. Thug thu nhp hoãn lai phâi trà phâi &tc ghi nhn cho tat cã các khoán chênh lh tam thl con tàl san thug thu nhp hoãn lai chi u'qc ghi nhn khi chc chn có dü li nhuân tInh thug trong tu'dng lai khâu trit các khoân chênh lh tm thai.

Thug thu nhp hoân Iai u'c xác nh theo thug suât du/ tinh sè áp dyng cho nàm tàl san &fc thu hi hay nq phái trá thtqc thanh toán. Thug thu nhp hoãn aj thrc ghi nhn vào Báo cáo kt qua hoat ng kinh doanh và chi ghi vào vôn chci sa hOu khi khoàn thug do có lien quan dn các khoán myc duic ghi thng vào v6n chü sa hCi.

Tài san thug thu nhp hoãn Iai và n thug thu nhâp hoãn Iai phái trá du'qc bij tr1t khi Cong ty có quyn hqp pháp d bà trcf giOa tài san thug thu nhâp hièn hành vi thug thu nhp hin hành phâi np và khi các tàl san thug thu nhp hoãn Iai và n thug thu nhp hoãn Iai phái trá lien quan ti thug thu nhp doanh nghip ditqc quân l bdi càng mt cd quan thug và Cong ty cO dy' nh thanh toán thug thu nhâp hiên hành trên cd sâ thun.

Vic xác dlnh thug thu nhp ctia Cong ty can cr vao các quy dnh hin hành ye thug. Tuy nhiên, nhOtig quy nh nay thay di theo tCtng thai k' va via xác nh sau ccing ye thug thu nhp doanh nghip tJy thuôc vao kgt qua kim tra cüa c quan thug cO thm quyCn.

Các loai thug khác ditqc áp dyng theo các lua thug hin hành tai Via Nam.

5. TIN vA CAC KHOAN TL%oNG DLIGNG TIEN

S6 cu6i nãm S6 dâu nám VND VND

TiCn mt 1.118.109.794 81.607.959 TiCn gCzi ngân hang không k' han 36.663.769.752 27.996.502.586 Các khoán tu'dng du'dng tiCn (*) 30.323.334.418 9.070.949.757

68.105.213.964 37.149.060.302

(*) Các khoân tu'dng du'dng tiCn phân ánh giá trl các khoan tiCn gCil có k' han tai các ngân hang vOl thai han không qua 03 tháng v6i lâi suat tct 0,8% dn 4,5%/nam (tai ngày 31 tháng 12 näm 2018: lai suat hang nam ia 4,5%).

o.nf

I4N r HI!U

AM

15

CONG TY CO PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAI CHINH (Tip theo) MALi SO B 09-DN

6. DAU TLJ TAI CHIN H

D'âu tu'nàm giü'dn ngàydáo hn

S6cu6i nãm S6du nãm

Giá g6c VND

Già tn hqp l

VND Giá g6c GIä tr hp l?

Tin gCil Co k'' hn 153.217.483.583 153.217.483.583 160.719.125.865 160,719,125.865

Du tu' nm gi' dn ngày áo han bao gm các khoán tiên gCii cO k' hn 06 tháng và 12 tháng ti các ngân hang thuvng mal và cc t6 chCtc tin dyng trong nu'Oc hitàng lãi suât hang näm tct 5,3%

n 6,8% (ti ngày 31 tháng 12 nm 2018: Iãi suât hang nàm là 5,1% dn 6,6%). Tl thai dlêm kt thtic näm tài chinh, các khoàn tin gCil nêu trên có thai gian dáo hn du'Oi 12 tháng.

Nhu' trInh bay tal Thuyt minh s6 20, ti ngày 31 tháng 12 nàm 2019, tang các khoân tiên gii1 cO k'' hn có giá trl 153 t' ng (ti ngày 31 thäng 12 nàm 2018: 160 t' dông) dã uc dàng lam tài san th chip c1 àm bào cho các khoãn vay ngn han ti các ngân hang.

Du tu vào cong ty lien kêt

SO cui nàm SO dâu näm VND VND

Giá g& Du phOng Giá gOc Di,! phông

Cong ty C phn Lilama 18.1 10.200.000.000 10.200.000.000

Thông tin chi tiet v cong ty lien kt cia COng ty ti ngày 31 tháng 12 nm 2019 nhu' sau:

Hot dng Giy Chü'ng nhn T l phn s!% hü'u và Ten cong ty chInh clang ky Doanh nghip quyn biu quyOt nm glü'

SO cu5i nàm SO du nãm

Cong tY CoXây lap

phn Lilama 18.1

SO 0313428354 do Sà K hoach và Du tu'Thành phO H ChI Minh cap ln du ngày 22 tháng 12 näm 2017

40,96% 40,96%

TInh hInh gop vOn và t' lê sO hci'u ciia Cong ty vào cOng ty lien kOt tal ngày kt thüc nm tài chinh:

SO cu6i nàm SO du nãm VND VND

COng ty C ph'ân Lllama 18.1 VOn cliêu l 24.900.000.000 24.900.000.000 Trong dO:

- VOn sO hiftj bOi Cong ty 10.200.000.000 10.200.000.000

- VOn sO h.j bOl cO c5Ong khác 14.700.000.000 14.700.000.000 Ty l s hü'u cua COng ty 40,96% 40,96%

DOu tugóp vOn vào cldn vl khác

56 cuOl näm SO dâu näm

VND VND Giá gOc Già tn di,! phOng GiO gOc Già trl dy' phOng

Cong ty C6 phn Che18.000.000.000 (18.000.000.000) 18.000.000.000 (18.000.000.000)

tao Giàn khoan Du khI

COng ty chu'a dánh gi giâ tn hp I cCia cac khoán du tu' tal chlnh ti ngày kt thUc niên do kO toán do các quy dinh hièn hành chu'a có hu'Ong dn cy thg v vic xác dnh giâ trl hdp l Cc1 các khoán du tu tài chlnh.

16

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUVET MINH BAO CÁO TA! CH±NH (TiOp theo) MAO SO B 09-DN

7. PHAI THU NGAN HN CUA KHACH HANG

SO cu8l näm SO du nãm

(Trinh bay li) VND VND

a. Phài thu ngän hn cua khách hang Cong ty C phn thép Hôa Phát Dung Quit 35.581.434.438 80.144.637.881 Cong ty C6 phn bt giy VNT19 30.000.000.000 Cong ty TNHH Kamadhenu Ventures Ltd 28.795. 529 .551 28.845.370.306 Cong ty TNHH Jurong Engineering Ltd 24.994.281.828 32.622.385.5 13 Cong ty TNHH Danieli 22.732.416.415 25. 120. 206.408 Lien doanh Via - Nga Vietsovpertro 22.379.088.612 42.266.455.401 Cong ty C phn Xi mng Vicemt Hal Van 21.857.337. 164 12.170.685.300 Cong ty TNHH MW Ton HOa phát 9.777.461.071 44.861.604.413 Cong ty Siam 7.089.166.167 9.424.789.382 Cong ty Bedeschi S.p.a 2.859.723.608 11.444.093.232 Cong ty C6 phn Xi màng Dông Lam 2.000.000.000 16.119. 394. 052 Các khoàn phàl thu khch hang khác 49.273.073.677 62. 379.930 .9 12

b. Phãi thu khách hang các ben Hen quan

257.339.512.531 365.399.552.800

(Thuyt minh s6 38) 267.096.172.084 156. 282.700 .482 524.435.684.615 521.682.253.282

8. PHAITHUKHAC

SO dâu näm SO cu&i nàm (Trinh bay Iai)

a. Ngn hn

VND VND

- Thug giã tr gia tang tài san thuê tài chinh 3.560.082.317 5.091.267.882 - Phâi thu Cong ty TNHH Dch vy và Du ti.t

Hông Phát (*) 4.171.174.000 4. 171. 174.000

- Phài thu tãi tiën gcri 2.701.335.527 2.628.032.308 - Phài thu Dl Cong trInh (**) 114.205.219.343 162.379.853.654 - K cu'dc, k' qu9 3.974.890.892 1.816.819. 268 - Tm iThg cho nhân viên 754.617. 719 546.176.497 - Phài thu khãc 5.411.506.265 5.714.915 .9 19

b. Dài han

134.778.826.063 182.348.239.528

- K cu'dc, k' qu9 4.869.558.898 8.5 17. 101. 286 139.648.384.961 190.865.340.814

(*) Phài thu Cong ty TNHH Djch vy và Du tu' Hông Phät th hin khoàn vOn gop du tu vào dii' an Nha may ThCiy din Oak Mek U nhulig không thy'c hin. Khoàn phài thu nay n nay vn chu'a thu hôi duc. Cong ty dã lap dii' phOng cho khoán phài thu nay theo câc quy dnh hin hành (Thuy& minh sO 9).

(**) SO dir phài thu Oôi cong trInh là sO du' lien quan dn hp dông khoán cho các Di cong trInh thy'c hiên dir an ma chu'a du'c quy& toan ti ngày 31 thang 12 nam 2019. SO dii' nay sè du'c quyt toán vOi cong nq phâi trâ (xem Thuyt minh 19) giCi'a Cong ty và các OI cOng trinh khi cãc dii' an hoàn thành.

17

4 '1 RAC 0

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 - THUYET MINH BAO CÁO TAI CHINH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

9. DIJ PHÔNG PHAI THU NGAN HAN KHÔ DÔI

S6 cu61 nim S6 cfiu nãm VND VND

Gli tr Gli tr Gli g6c Co th thu hi Dv' phOng Gii g6c có th thu hôi Di tu'qng nq

Tdng giá tn cüa cic khoàn phil thu qua han thanh toán hoc chua qua han nhu'ng khó có khi näng thu hi Phil thu ngân han cCia khich hang 80.206.531.868 22.664.765.190 57.541.766.678 85.419.923.500 24.509.359.701 60.910.563.799

Tn tru'8c cho ngu'i bàn ngn han 650.026.953 - 650.026.953 650.026.953 - 650.026.953

Phil thu ngn hn khic 4.660.102.645 4.660.102.645 4.660.102.645 4.660.102.645

Tam ü'ng 3.174.563.754 3.174.563.754 3.174.563.754 - 3.174.563.754

88.691.225.220 22.664.765.190 66.026.460.030 93.904.616.852 24.509.359.701 69.395.257.151

18

'I.Fi,'' \;, tit ,

CONG TY CO PHAN LILAMA 18 THUYET MINH BAO CÁO TA! CHfNH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

10. HANGTÔNKHO

se cuô'i nám

S6 du näm (Trmnh bay Ii)

VND Dij phóng Giá g6c

VND Dy phàng Giá g6c

Hang mua dang di ditàng 6.307.950.532 8.890.475.299

Nguyen Iiu, vat Iiu 24.810.369.480 14.815.204.495 Cong cy, dyng cy 1. 122.002.685 912.660.685 Chi phi san xut, kinh doanh dà dang 811.604.059.821 814.958.068.871

843.844.382.5 18 - 839.576.409.350

Chi tit chi phi san xuât, kinh doanh dà dang theo dli an tl ngày 31 tháng 12 nàm 2019 và 31 tháng 12 nàm 2018 nhitsau:

56 cu61 nàm S6 dâu nám

(TrInh bay lal) VND VND

Nhà may Nhit din Song Hâu 1 190.495.310.040 246.166.423.466 Nhà may nhit din Duyên Hal 3 63.210.854.427 91.679.473.439 Nhà may Nhiêt din Vinh Tan 4 545.086.594 134.798.081.212 Nhà may bt giy VNT19 164.159.624.813 98.331.004.880 Du' an Tenova Takraf 91.248.759.147 26.681.870.675 Nhà may Nhit din Nghi Sdn 64. 132.245.766 Nhà may NhIt din Thai BInh II 39.645.985.607 19.805.067.061 Schadie XK 40.388.821.200 147.803.352 Các dy' an khác 157.777.372.227 197.348.344.786

811.604.059.821 814.958.068.871

11. CHIPHITRATRU'àC

S cuôi nám 5 dâu nàm

a. Ngàn hn VND VND

- Cong cy, dyng cy xuât diing 287.950.055 535.171.818 - Chi phi thuê mua tài chInh 161. 045.776 - Chi phi bào Iänh ngân hang 102.478.890 1.040.518.731

•ANH TV 390.428.945 1.736.736.325

b. Dàl hn HUU Til

- Tiën thuê dt trà truc (*) - COng cy, dung cy xut dcing

21.674.931.956 13.670.078.167

22.220.607.900 33.992.809.870

4AM

- Cãc khoàn khác 5.099.277.609 10.152.064.494 + Chi phi Ian tri 1.195.862.062 8.305.857.775 + Chi phIbáo Iãnh ngân hang 2.536.749.876 1.460.248.436 + Chi phi tif van và cffp chCfng chi ASME 1.354.065.671 348.158.283 + Chi phi cung cffp không gian may chci 12.600.000 37.800.000

40.444.287.732 66.365.482.264

(*) Tln thuê dat trà tru'Oc thg hin càc quyn sCt dyng dat ti:

ThCi'a dt s6 78 ti Du'ng s6 9, Khu phO 4, Nguyn Van Ba, Phu'àng BInh Tho, Qun ThCi Dü'c, Thành ph6 H ChI Minh vOl dian tich 1.426,8 m2 cho myc dich xây dyig nhà lam viêc. Thai han thuê du'dc tinh tt khi hal ben k biên bàn bàn giao mt bang den hat ngày 31 tháng 10 nàm 2062.

19

N

N

N

N

N

N

N

N

N

N

I

N

U

N N I

I

N

I

N

U

I

I

U I

I

U N U I N I N

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAI CHIN H (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

Thita t s6 398 và 420 tl Xã An Diên, Th xã Bn Cat, Tinh Blnh Du'dng vol din tIch ln lut là 12.150,3 m2 và 10.212,7 m2 cho myc dIch phuc vu hoat dng san xut kinh doanh. Theii han thuê &tdc tInh tCt khi hal ben k biên bàn bàn giao mt bang dn h&t ngày 23 tháng 6 nàm 2053.

ThCta t sô 98, 51, 54, 61 và 99 tai Xã An Din, Thi xã Bn Cat, Tinh BInh Dudng vOl t6ng din tIch 68.19 1,2 m2 cho myc Ich xây dung Cong trInh cong nghip. ThOl han thuê &tcc tInh tCt khl hal ben k biên bàn bàn giao mat bang n ht ngày 23 thàng 6 nàm 2053.

12. THU vA CAC KHOAN KHAC PHAI THU/PHAI NP NHA NLI&C

S6 dâu näm (TrInh bay Iai)

S6 phái np/ thu trong näm

S5 dã thuc np/ thu trong nàm S6 cu61 nám

a. Các khoân phái thu VND VND VND VND

Thug giá tr gia tang 97.888.979 (97.888.979) Thuê'thu nhp doanh nghip 2.612.227 (2 .612. 227)

100.501.206 (100.501.206)

b. Các khoàn phái trà Thuê giá tr! gia tang 13.974.961.492 66.945.888.740 62.532.748.233 18.388.101.999 Thug xut, nhp khu 323.317.839 323.317.839 Thud thu nhp doanh nghip 5.218.846.790 14.389.507.581 15 .741. 152.955 3 .867. 20 1.416 Thud thu nhp Ca nhân 932.132.703 9.936.839.687 7.331.262.949 3.537.709.44 1 Thug mon bài 4.000.000 4.000.000 Tin thuê t 585.714.519 585.714.519 Thug nhà ât 63.039.071 63.039.071 Càc loi thug khäc 191.618. 176 1.569.676.792 1.544.770.461 216. 524.507

20.317.559.161 93.817.984.229 88.126.006.027 26.009.537.363

20

CONG TY cO PHAN LILAMA 18 THUYT MINK BAO CÁO TAI CHINH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

13. TANG, GIAM TAI SAN CO DNH HL%U

NGUYEN GIA

HINH

Nhà ci(a May móc và vat kiê'n trüc và thiêt bi

Phttdng tiên van tái

Thiêt bi van phàng Tài san khác Tng

VND VND VND VND VND VND

S6diRThu näm 51.125.739.387 239.909.925.848 42.259.429.712 3.075.149.648 15.607.849.691 351.978.094.286 Tang trong nàm 4.797.982.680 434.997.273 195.500.000 5.428.479.953 Mua lai tài san c6 inh thuê tài chInh 193.453.000 4.500.000 197.953.000

Chuyri tã'tài san thuê tài chInh 24.597.877.492 2.534.219.997 27.132.097.489 Thanh l, nhu'cng ban (2.453.672.309) (4.121.518.271) (6.575.190.580) S6 dLt cui näm 51.125.739.387 267.045.566.711 40.676.631.438 3.510.146.921 15.803.349.691 378.161.434.148

GIA TRI HAO MoN LUY K S6 du nàm 31.679.149.538 187.622.170.953 37.476.722.023 2.901.762.065 12.131.680.465 271.81L485.044 Khäu hao trong nám 3.028.208.520 10.440.791.672 1.070.266.036 105.155.488 970.355.468 15.614.777.184 Chuyn tàtài san thuê tài chInh

- 12.504.866.589 1.281.188.988 - 13.786.055.577

Thanh l, nhung ban - (2.453.672.309) (4. 121. 518. 271) - (6.575.190.580) S6 du' cuôi näm 34.707.358.058 208.114.156.905 35.706.658.776 3.006.917.553 13.102.035.933 294.637.127.225

GIA TRI CoN LAX Tai ngày du nàm 19.446.589.849 52.287.754.895 4.782.707.689 173.387.583 3.476.169.226 80.166.609.242

Tai ngày cu6i näm 16.418.381.329 58.931.409.806 4.969.972.662 503.229.368 2.701.313.758 83.524.306.923

Ban T6ng Giâm d& dâ quyt dinh thay d6i th?ii gian sCt dung u'& tInh cCia môt s6 tài san c6 dinh tC( ngày 01 thàng 01 nàm 2019. Ban T6ng Giám d& dánh giá Va tin tung rang vic thay di thai gian khu hao cüa tài san là phà hdp vol tlnh hlnh thLrc t s dung tài san, tInh trng k thuât và k hoach sü dung cac tài san nay. Nu thOi gian khâu hao tru'Oc day duçc tip tyc sct dung, chi phi nàm 2019 Se tang vOi s6 tin là 11.805.213.921 dng và ldi nhuân truOc thug trong nàm 2019 së giàm vOl s6 tiën tu'dng Crng.

21

CONG TY CO PHAN LXLAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAX CH±NH (Tiê'p theo) MAU SO B 09-DN

Nguyen giá cia tài san th nh hOu hInh ilã khu hao ht nhu'ng vn con sCr dung ciia Cong ty ti ngày 31 tháng 12 nàm 2019 là 128.237.657.402 dông (tai ngày 31 thãng 12 näm 2018: 124.967.976.810 ông).

Nhi! trInh bay ti Thuyêt minh so 20, COng ty d th chip môt sO nhà xi!dng, vt kiên trc Va may móc, thit bj v81 gia trl cOn li tai ngày 31 thãng 12 nàm 2019 là 8.820.251.498 ng (tai ngày 31 thâng 12 nàm 2018: 10.806.584.510 ng) d dam bào cho cac khoân tin vay ngân hang ngn han.

Nhu' trinh bay ti Thuyt minh sO 22, Cong ty dã th chip môt sO nhà xiRcng, vt kin tric và may móc, thiêt bi vOl giá tn cOn lai tai ngày 31 tháng 12 nàm 2019 là 734.456.984 dng (tai ngày 31 tháng 12 nàm 2018: 1.924.091.239 dông) d dam bào cho cãc khoán tin vay ngân hang dài hn.

14. TANG, GIAM TAX SAN CO DNH THUE TAX CH±NH

May móc và thiêt bi

Phudng tin van tai T6ng

NGUYEN GIA VND VND VND

SO di! du nàm 132.050.230.579 8.276.082.270 140.326.312.849 Tang thuê tài chInh trong nàm 16.927.985. 157 9.162.320.9 10 26.090.306.067 Chuyn sang tài san cO dinh hOu hInh (24.597.877.492) (2.534.219.997) (27.132.097.489) SO di! cuOi nàm 124.380.338.244 14.904.183.183 139.284.521.427

GXA TR HAO MON LUY K SO di! du nam 40.648.528.950 3.162.450.257 43.810.979.207 Khâu hao trong nàm 11. 227.447. 179 983.265.979 12.210.713. 158 Chuyn sang tài san CO nh hau hmnh (12.504.866.589) (1. 281. 188.988) (13.786.055.577) SOcktcuOi nàm 39. 371. 109.540 2.864.527.248 42.235.636.788

GXA TRI CON LAX Ti ngày dâu näm 91.401.701.629 5.113.632.013 96.515.333.642

Ti ngày cu6i nam 85.009.228.704 12.039.655.935 97.048.884.639

Ban Tang Giám dOc dâ quy& dinh thay di thOl gian sit dyng i!Oc tInh cia mt sO tài san cO dnh thuê tài chInh tCt ngày 01 thang 01 nàm 2019. Ban T6ng Giam dOc dânh giá và tin ti!Ong rng viêc thay di thai gian khâu hao cCia tài san là phü hqp vOl tlnh hlnh thu'c t si dyng tài san, tInh trang k9 thut và k hoch sit dyng các tài san nay. Nu thai gian khu hao tri.tOc day di!qc tiêp tyc s( dyng, chi phi näm 2019 së thng vOl sO tin là 5.846.982.863 dôngvà ldi nhuân tri.tOc thug trong näm 2019 së giàm vOl sO tin ti!dng rng.

15. TANG, GIAM TAX SAN CO DNH vO H±NH

NGUYEN GIA SO di! du nam và sO di! cuOi nam

Phân mêm may tInh VND

25

HI CN

ELO 'IET

r. 450.000.000

GIA TRI MAO MON LUY K SO di! du nàm Khu hao trong näm SO di! cuOi nam

280.500.000 90.000.000

370.500.000

GIA TRI CON LAX Tl ngày dâu nàm

169.500.000

Tai ngày cuôl nàm 79.500.000

22

a a U

a

U

a

U

U

a

a

I

a

I

a

a

a

a

a

a

a

I

a

I a

a

a

a

a

I a

a

a

I a

CONG TY CO PHAN LILAMA 18 THUYET MINH BAO cÁo TAI CH±NH (Tiêp theo) MALi SO B 09-DN

16. PHAI TRA NGU'O'I BAN NGAN HAN

S6cu6inàm S6dâu nàm VND VND

a. Céc khoán phái trá ngLtôi ban ngan hn Cong ty C phn K& câu Kim Ioai và Lp May Du KhI 7.406.349.520 13.657.021.791 Hyosung Goodsprings, Inc 10. 189. 170.476 20.461.481.377 VAG Armaturen GmbH 2.434.596.771 5.919.836.397 Aqseptence Group GmbH 2.272.128.120 4.574.032. 199 Cong ty C6 phn Giái pháp k9 thuât cong ngh Vit

5.574.738.047 (Sotec) 19.969.502.700

Cong ty C6 phn Daniell Procome Iberia S.A 4.313.715.748 Cong ty C6 phn Blnh Tin 1.284.170.641 2.007.301.624 De Nora, Singapore 2.682.623.631 Cong ty C6 phn Báo trl là Vit Nam 4.417.377.900 Cong ty TNHH Thu'dng mi Thép Vinh Blnh 257.774.466 9.773.841.642 Edgen Murray Pte Limited 6. 172.374.293 COng ty TNHH thép IPC Sài GOn 5.260.202.194 57.818.649. 136 Khác 112.722.977.421 154.7 15.912.762

158.815.824.935 295.069.953.921

b. Phài trà các ben lien quan (Thuy& minh sO 38) 20.201.781.158 50.622.727.659

179.017.606.093 345.692.681.580

Tai ngày 31 tháng 12 näm 2018 và tal ngày 31 tháng 12 näm 2019, Cong ty có toán các khoán phái trá khi n han.

khâ nàng thanh

17. NGU'&[ MUA TRA TIN TRL%&C NGAN HAN

S6 cu61 näm 56 dâu nàm VND

a. Ngithl mua trá tiên tru'óc ngàn hn

VND

COng ty John Zing 8.719.199.176 2.813.184.596 Cong ty TNHH Danleli Vlt Nam 5.435.476.338 1.583.121.678 Cong ty Schade Lagertecnik 22.141.093.076 624.950.239 Cong ty Kocks Ardelt Gmbh 10.496.888.682 30.918.989.643 Cong ty TNHH Hal Linh 10.318.459.911 19.511.024.717 Juwi Renewable Energies 14.457.367.969 14.457.367.969 o. Tenova Takraf 44.293.155.931 6.785.912.850 Lien doanh Viêt - Nga Vietsovpertro 6.879.644.179 Khách hang trà tin tru'óc ngân hn khâc 25.367.147.550

5.797.407.314 11.804.500.042

TV HIlL

148.108.432.812 94.296.459.048 ni

b. Trà tnthc tü' các ben lien quan AM

(Thuyt minh sO 38) 63.876.166.624 48.464.235.235 211.984.599.436 142.760.694.283

18. CHI PHI PHAI TRA NGAN HAN

S6cu6l näm S6dâu nàm VND VND

Chi phi tin an ca - 12.961.379.000 Chi phi lâi vay vOn luti dng 1.118.370.358 1.067.675.708 Chi phi cong trinh xây dçmg 3.743.089.606 7.735.097.283 Chi phi khâc 115.000.000

4.861.459.964 21.879.151.991

23

a a a a I a a a a a a a a n a a a a I a a a a a I a I a a I a a

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAX CHINH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

19. PHAX TRA KHAC

S6 cu6i nàm So d'âu nàm

a. Ng&n hn VND VND

Phàl trá ên bà, chuyn nhtiqng mt bang nhà xitông (*)

25.021.182.696

Kinh phi cong ioàn 855.509.709 498.634.194 Các khoàn bào him phài trá 2.621.613.294 2.975.063.437 C tCtc phái trâ 1.156.844.145 1.175.623.800 Phài trà Di Cong trInh (**) 42.033.028.578 94.000.607.710 Phái trá hoàn tmg nhân viên 3.108.973.842 4.750.893.512 Các khoán phài trá, phái np khác 3.158.771.968 2.075.783.543

b. DàI hn

52.934.741.536 130.497.788.892

Nhân k cuc, k qu9 300.000.000 300.000.000 53.234.741.536 130.797.788.892

(*) Phái trâ dn bCi, chuyn nhi!qng mat bang nhà xi!àng là khoàn tiên chuyn myc dIch sct dung dt ti Khu dat 1,2 ha, Khu ph II, Phu'ng Phuc Long B, Qun 9, Thành ph6 H ChI Minh thuc dy' an di dài Cd s san xuat gay ô nhlm và du tit xây dy'ng mi Nhà may Cha tao Kt cau thép và Thl& b Cd khI ti tinh Blnh Du'dng cüa Cong ty ma Tang Cong ty Lap may Vit Nam - Cong ty m dã thanh toán h (giâi ngân tl Kho bc Nhà ni!Oc Thành ph6 Ho ChI Minh). Ti ngày 31 thang 12 nãm 2019, Cong ty dà hoàn tat thanh toán cho T6ng Cong ty Lap may Vit Nam

(**) S6 di! phài trá Dôi cong trinh là s di! lien quan dn hp dOng khoân cho các Dôi cOng trmnh thi.rc hin dyân ma chu du'qc quyat toan tai ngày 31 tháng 12 nàm 2019. S6 di! nay sè duVc quy& toán gici'a Cong ty và các Di cOng trInh khi cac dy' an hoàn thành.

24

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUYET MINH BAO CÁO TAI CHIN H (Tiêp theo)

20. VAY vA NOTHUE TAX CHNFI NGAN HAN

58 dâu nãm Trong nàm VND VND

Giâ tr! Vay Thanh toán

MAU SO B 09-DN

S6 cu61 nàm

Phân loai lal Chênh lêch t' giá chu'a thuc hiên

VND

So có khá nàng trâ nd

Vay ngn han (*) 830.254.467.398 1.822.878.096.803 (1.660.664.624.574) (251.436.998) 992.2 16.502.629 Nd dài hn n hn trá (Thuyêt minh s6 22) 5.068.055.360 (6.718.055.360) 4.728.055.360 3.078.055.360 Nd thuê tài chInh dài han ên hn trâ (Thuyêt minh so 22)

24.259.769.076 - (25.700.224.667) 21.548.394.203 (182.999.947) 19.924.938.665

859.582.291.834 1.822.878.096.803 (1.693.082.904.601) 26.276.449.563 (434.436.945) 1.015.219.496.654

(*) Chi tiêt sO du các khoân vay ngn han tai ngày kt thic nàm tài chInh:

Ngân hang Thudng mal C6 phn Du Ut và Phát trign Viêt Nam - Chi nhánh Thành phO Ho Chi Minh (i)

Ngân hang Thu'dng mai C phân Du tu và Phát trign Viêt Nam - Chi nhánh DOng Nai (ii) Ngân hang Thu'dng mal C6 phn Ngoai thudng Viêt Nam - Chi nhánh Thành phO HO ChI Minh (iii) Ngân hang Thuing mai C6 phn Cong Thu'clng Vit Nam - Chi nhánh Thti Thiêm (iv)

So cuôi nãm S du nãm VND VND

206.510.277.050 171.766.857.319

327.914.423.276 320.050.510.956 125.014.864.699 127.522.527.361 332.776.937.604 210.914.571.762

992.216.502.629 830.254.467.398

(I) Khoán vay tCt hdp ciOng tin dyng sO 01/2018/93018/HDTD k ngày 11 tháng 01 nàm 2019 vol han mCrc tin dung thtiOng xuyên vOl sO tiên tOi da ducic cap là 600 t' dOng ta Ngân hang TMCP Du tu và Phát trign Viêt Nam - Chi nhánh Thành phO HO ChI Minh (BIDV HO ChI Minh') vOl muc dIch b6 sung vOn lu'u clOng, bâo lãnh, mO L/C vOl lâi suât vay là 5,5%/nm. ThOl han cho vay duOi 12 thâng k ta ngày k hdp dOng. Các khoán vay ngn hn dudc dam báo bang các hqp dOng cm CO glay tO có giá tai BIDV HO ChI Minh,

(ii) Khoân vay tt hqp dOng tin dyng sO 0301/2019/93018/HDTD k' ngày 03 thàng 01 nàm 2019 vOl han m1c tin dung thuOng xuyên vOl sO tiên tOl da dudc cap là 700 t' dOng ti( Ngân hang TMCP Du Ut và Phât trign Viêt Nam - Chi nhánh oOng Nai ('BIDV DOng Nai) vOi muc dich b 6 sung nhu cu vOn luu dông, mO LJC và cap bào lãnh phuc vu hoat dông san xuat kinh doanh vOl lãi suat vay là 7,5%/nàm. ThOl han cho vay duOi 12 tháng k tit ngày k hp dOng. Câc khoãn vay ngan han duc dam bâo bang các hdp dOng cm cO giây tO có giá t?i BIDV DOng Nai.

(iii) Khoàn vay tt hp dOng tin dung là baa lãnh sO 0127/1938/N-KD/01 k' ngày 12 tháng 11 nm 2019 dudc cap ia 200 t dOng tf Ngân hang TMCP Ngoai Thu'dng Viêt Nam - Chi nhánh Thành phO HO ChI Minh (Vietcombank HO ChI Minh) vOl muc dich b6 sung vOn luu dông. ThOl han cho vay là 12 tháng k tCi ngày k' hqp dOng. Lãi suät vay dudc xác dinh tal thOi dlgm giái ngân vOn vay theo thông báo lãi suât caa Ngân hang trong tang thOi k' và duc ghi trên Giy nhn n. Các khoân vay ngan han dudc dam báo bang các hdp dOng cm cO giOy tO cO giá tal Vietcombank HO Chi Minh.

(iv) Khoán vay ta hdp dOng tin dung sO 17/2019-HDCVHM/NHCT9O3-LILAMA18 k? ngày 21 tháng 01 näm 2019 vOi han mac tin dyng và bâo lãnh dudc cOp là 300 t' dOng và hdp dng thOu chi 31/2019 - HDCVHMTC - SDBS 02/NHCT 903 - Lilama 18 ngày 14 tháng 2 nàm 2019 vOi han mac thOu chi là 33.951.000.000 dOng ta Ngân hang TMCP Cong Thudng Vit Nam - Chi nhánh Thc Thiêm (Vietinbank ThCi Thiêm) vOi myc dIch b6 sung vOn luu dng. ThOl hn cho vay là 12 tháng kg ta ngày k' hdp dOng. Các khoân vay ngan han dudc dam bâo bang các hdp dOng cm cO tài san, giOy tO có giá tal Vietinbank ThCi Thiêm.

Nhif trinh bay tal ThuyOt minh sO 37, Cong ty có dCi khà nàng thanh toán các khoân nd khi dOn han.

25

CONG TV cO PHAN LILAMA 18 THUYET MINH BAO CÁO TAI CHfNH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

21. CAC KHOAN DI/ PHÔNG

Du phàng bâo hành cong trInh

S6 di! dâu näm tru'óc 13.415.277.154 TrIch 1p dii phông b6 sung trong nàm 9.560.924.619 Hoàn nhâp dy phông (8.059.862.208) S6 du' dâu näm nay 14.9 16.339.565 TrIch 1p dy' phông b6 sung trong nm 8.293.716.859 Hoàn nhâp dy phông (7.129.555.754) S6 di! cui nàm nay 16.080.500.670

N Sâcuôinàm Sôdâunàm

5 VND VND

a

Chl - Di! phàng ngn hn 9.902.981.412 7.115.086.668

S - Dy'phông dài han S 6.177.519.258 7.801.252.897 16.080.500.670 14.916.339.565

Dy' phàng bâo hành cong trInh dutcc trich 1p theo t' lê là 3% (nàm 2018: 3%-5%) trên giá trl

Nquyt toán cong trInh cho thai hn bào hành tCt sáu (06) thing ên nm (05) nàm tày theo cam kt cüa tCtng hcp dng xây dy'ng.

I

N II N

N •

N

NHA . aT

H OIT I NAI

N a

a

N

a

N N

N

N

N N

N

a

a

I a

a

I N 26

a

CONG TV cO PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAI CHINH (Tiêp theo)

22. VAY vA N THUE TAI CHiNH DAI HAN

MAU so B 09-DN

S6cfâu nãm

Trong näm SO cu6i nàm

Vay dài han (*) Nd thuê tài chInh dài han (**)

Giã tn 7.803.440.269

26.547.178.217 34.350.618.486

VND So có khâ nàng trâ nq

7.803.440.269 26.547.178.217

34.350.618.486

VND Vay Phân loi lai

4.728.055.360 21.501.116.474 21.548.394.203

21.501.116.474 26.276.449.563

VND Giâ tn SO có khá näng trá nd

3.075.384.909 3.075.384.909 26.499.900.488 26.499.900.488

29.575.285.397 29.575.285.397

(*) Vay dài han th hiên khoán vay tif các ngân hang sau 1ay:

Vay dài han BIDV H ChI Minh:

- Hcp dng tin dung sO 54/2015/93018/HDTD k ngày 15 tháng 12 nàm 2015 vUi han mCrc tin dung là 10.361.0000.000 ng ciu'dc sCt dung 5ê m rông Nhà may Ch tao K&t câu Thép và Thi&t b, Cd khi Xâ An Din, Th xã Bn Cat, tinh Bmnh Ditdng. Thai gian trà nd vay là 5 näm, chia thành 60 k' trá n. Lãi suât vay bang lâi suât ti& kim câ nhân k' han 12 thang trà lãi sau cCia Ngân hang cong biên 3.5%/nàm. Tai ngày 31 tháng 12 nàm 2019, du' nd gOc cOn li là 1.747.569.203 dông. Khoân vay du'dc âm bâo bài nihà xu'ang, vat kiên trüc và may móc, thi& bu nhu' trinh bay a thuy& minh sO 13.

Vay dài hn BIDV Dông Nal:

- Hdp ng tin dung sO 1010/2016/93018/HDTD k ngày 10 thâng 10 nàm 2016 và Van bàn sita d61 b6 sung hdp dông tin dung ngày 10 tháng 7 nm 2017 vâi han mcrc tin dung là 7.136.580.470 dông du'dc scr dung d dau tu' ma rông kho chCta thi& b Nhà may Ch tao Kt câu Thép và Thit bi Cd khi. Thai gian trà nd vay là 07 näm, chia thành 84 k' trâ nd. Li suit là 11%/nàm ditdc diu chinh 6 thang/lan thea thông báo lãi suât ngân hang tai thai digm diu chinh. Tai ngày 31 thãng 12 nàm 2019, du' nd gOc cOn lai là 3.605.871.066 dông. Khoân vay du'dc dam bâo bi nhà xu'Ong, vat kién tróc và may móc, thit bi nhu' tnInh bay a Thuyêt minh sO 13.

Vay dài hn ngân hang TMCP Bàc A — Trung tam kinh doanh Hi sc:

- Hdp dông tin dung sO 139612/2018/HDTD - Bac A Bank k ngày 14 tháng 3 nàm 2018 vai hn mrc tin dung là 9.800.000.000 dông du'qc scr dung d bi dâp chi phi vOn hoat dong thi cong Cong trInh nhà may Xi màng Dông Lam. Thai gian trà nç5 vay là 24 tháng, chia thành 4 k' trà nd. Lãi suât vay bang lãi suât tit kiêm cá nhân k' han 12 thàng trà lài sau ct:ia Ngân hang cong biên 3,5%/nam. Tai ngày 31 thàng 12 näm 2019, du' nd gOc cOn lai là 800.000.000 cIông. Khoàn vay du'qc dam baa bôi quyën dOi nd phát sirih tO' Hdp dông kinh tê sO 01/12/HDLD/DLSG/ULAMA 18 ngày 11 thâng 01 nàm 2012 k' giO'a Cong ty C6 phan Lilama 18 và Cong ty C phn Xi mäng Dng Lam. Dng thai, khoân vay nay sè du'c thanh toân bài Cong ty Co phan Xi màng Dông Lam.

27

Giá trl hin ti cua các khoân tin thuê t61 thigu

S6 cu6l näm $6 dâu nàm VND VND

19.924.938.665 24.259.769.076

26,499,900.488 26.547.178.21

46.424.839.153

19.924.938.665

26,499,900.488

50.806.947.29

*

24.259.769.076

26.547.178.217

a a U

a

a

a

I

a

a

a

I

U

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

I a

a

a

a

a

CONG TV c5 PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAI CHtNH (Tip theo) MAU SO B 09-DN

(**) Các khoàn nç thuê tài chInh dài han tl ngày 31 tháng 12 nm 2019 thg hin khoán vay tCt Cong ty Cho thuê Tài chInh TNHH BIDV-Sumi Trust Chi nhânh Thành ph6 H Chi Mlnh, Cong ty TNHH Cho Thuê Tài chInh Qu5c t Chailease ("CILC"), Cong ty Cho thuê Tài chInh Qu6c t Vlt Nam ("VILC") và Cong ty Cho thuê îàí chInh Ngân hang TMCP Ngol thu'dng Viêt Nam ("VCBL"). Myc dIch vay d nâng cao näng ut san xut kinh doanh. Lâi suit và thai hn vay theo titng hdp dông cy th. Chi tl& s6 di! các khoán nq thuê tài chInh tl ngày kêt thCic näm tài chInh nhu' sau:

Cong ty Cho thuê Tài chInh TNHH BIDV-Sumi Trust Chi nhânh Thành ph6 Ho ChI Minh Cong ty TNHH Cho Thuê Tài chInh Qu6c t€ Chailease ("CILC") COng ty Cho thuê Tài chInh Qu6c t Viêt Nam ("VILC") Cong ty Cho thuê Tài chInh Ngan hang TMCP Ngoi thung Vit Nam ("VCBL")

S6 cu61 nàm 56 du nàm VND

18.643.041.002

9.246.130.706

7.639.103.045

10.896.564.400

VND

10.133.744.283

6.823.909.120

21.094.843.347

12.754.450.543

46.424.839.153 50.806.947.293

Cäc khoân vay dài han duc hoàn trá theo lch biu sau:

56 cu6l näm S6 du nãm VND VND

Trong vOng mt näm 3.078.055.360 5.068.055.360 Trong näm thCt hal 1.229.513.843 4.728.055.360 Ta' nàm th(t ba dn nm thC( näm 1.845.871.066 2.989.513.843 Sau näm näm 85.871.066

6.153.440.269 12.871.495.629 Tra': s6 phái trá trong vOng 12 tháng

(du'cic trInh bay a phân Vay và n thuê tài chInh ngn han 3.078.055.360 5.068.055.360

- Thuyt minh s6 20) $6 phái trà sau 12 tháng 3.075.384.909 7.803.440.269

Các khoân nd dài han do thuê tài chInh thtdc hoàn trà theo lich biu sau:

Các khoân tin thuê t61 thiêu $6 cu61 nãm 56 dâu näm

VND Các khoàn phài trá do thuê tài chInh:

VND

Trong yang mt nm T1 nãm thCr hal den näm thu' nm

23.636.849.161

30.446.011.816

26.835.728.266

28.051.859.800

54.082.860.977 54.887.588.066

Trit: Các khoàn phi tat chInh trong Wdng lai 7.658.021.824 4.080.640.773

Giá trl hin tai cüa các khoàn thuê tài chinh phál trá 46.424.839.153 50.806.947.293

Trü': s6 phái trá trong vOng 12 thang (di1cc trinh bay ó phn Vay và nç thuê tài chinh ngn han - Thuyêt minh 20) S6 phài trâ sau 12 tháng

28

a a U

a

a

a

a

a

I

a

U

a

a

a

a

a

a

a

a

U

a

a

a

a

a

a

a

a

I a

a

I a

a

CONG TY Cd PHAN LILAMA 18 THUVET MINH BAO CÁO TAI CHfNH (Tl6p theo) MAU SO B 09-DN

23. VÔNCHUS&HC(U

V6n gop cüa chü sâ hüu

Theo Giy ChThg nhn Dãng k Kinh doanh diëu chinh ln 9, v6n cliëu l cCia Cong ty là 93.886.820.000 dông. S c6 phn duç%c duyêt, dâ phát hành và dà gop v6n ccia COng ty nhu' sau:

S6 cu61 nãm 56 d'âu nám 56 c6 phiu VND S6 c6 phiu VND

C5 phân - S6 lutlng c6 phn clã bàn ra cong cháng

+ C6 phn ph thông 9.388.682 93.886.820.000 9.388.682 93.886.820.000 - S6 Iung c6 phn clang luti hành

+ C6 phn ph thông 9.388.682 93.886.820.000 9.388.682 93.886.820.000

c6 phn ph thông cO mnh giá là 10.000 cThng. Cong ty chi phät hành môt loi c6 phn ph6 thông khOng huàng lci t(tc c6 dnh. C dOng sc htii c6 phn ph6 thông &rqc nhân c6 t'c khi du'dc Cong bO và CO quyên biu quyêt theo t' l môt quyn bigu quy& cho mi c6 phn so hü tal các cuc hçp c6 dông cta Cong ty. Tt cá các c6 phn du có quyn thCta hung nhu' nhau cl51 vOl sO tài san thun ci:ia Cong ty. Chi ti& các

Chi tit câc c clông ti ngày

c6 dông tai ngày kt thüc niên cl

k& thCic näm tài chInh nhu' sau:

SO dâu nàm

kO toãn nhu' sau:

SO cu6i nàm VND % VND %

Ten c6 dông Tang Cong ty Lap may 47.886.550.000 51,005 33.799.250.000 36,000 Vit Nam Ong Nguyen NgQc Dông 7.889.610.000 8,403 14.946.490.000 15,920 Các c clông khác 38.110.660.000 40,592 45.141.080.000 48,080

93.886.820.000 100 93.886.820.000 100

(*) Tang Cong ty Lap may Vlt Nam quyt djnh thoái vOn khôi Cong ty C phn Lilama 18 giàm tCr 4.788.655 c6 phi&i (chim 51,005% vOn cliu l) xu6ng 3.379.925 c6 phiu (chim 36% vOn diêu l) theo Ngh quyt SO 35/NQ-HDQT ngày 16 tháng 01 näm 2019. Vic thoái vOn dLtc hoàn tat vào ngày 23 thàng 5 näm 2019.

29

- - -

ACH DE

CONG TV Co PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAI CHiN H (Tiêp theo)

Chi tiêt thay dôi vê v6n chü s hüu trong nãm nhutsau:

MAU SO B 09-DN

V6n gop cua chü sà hü'u

Thäng duf vOn cô phân

Von khác cüa chü s hü'u Qu dâu tu.t phát trign

LI nhuân sau thuë chua phân ph51 (Trinh bay Iai) T6ng cong

VND VND VND VND VND VND

S6 dtt du nàm truc 93.886.820.000 8.076.755.000 9.388.682.000 134.772.489.107 36.208.964.227 282.333.710.334 C tCrc Cong bO - - - - (11.266.418.400) (11.266.418.400) Lç1i nhuân trong näm - - - 17.555.641.527 17.555.641.527 Trich 1p qu9 trong näm - - - 10.673.061.311 (14.942.285.835) (4.269.224.524) SO du' dâu nám nay 93.886.820.000 8.076.755.000 9.388.682.000 145.445.550.418 27.555.901.519 284.353.708.937

C tc cong b6 - - - (9.388.682.000) (9.388.682.000)

Lçli nhuân trong nàm - - - - 10.998.415.780 10.998.415.780

TrIch lap quç' trong nàm - - - 7.659.349.828 (13.105.998.594) (5.446.648.766)

SO du% cu6i näm nay 93.886.820.000 8.076.755.000 9.388.682.000 153.104.900.246 16.059.636.705 280.516.793.951

(*) Theo Nghi quy& Dai hôi dông C dông thu'àng niên s 12/NQ-DHCD ngày 20 thâng 4 nàm 2019, Cong ty dã trIch lap b sung Qu9 du tu' phãt trin vOl s tién là 7.659.349.828 dng và Qu9 khen thu'Ong, phüc IqI vOl s6 tiën là 5.446.648.766 dng tCt 101 nhuân cOn lal cCia nàm 2018.

Cüng theo Ngh! quy&t Dal Hôi dng c6 Iông thung niên ngày 20 thng 4 nàm 2019 ye phu'dng n chia c6 trc cho nàm 2018 là 10% trên v6n diCu lê bang tiCn mt vOl tang giã tr là 9.388.682.000 dông. Ti ngày 31 tang 12 nàm 2019, Cong ty chu'a chia hêt c tCic bang tiCn mt cho c6 dông.

30

it1

CONG TV C6 PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAI CHINH (Tip theo) MAU SO B 09-DN

24. NGUÔN KINH PHI

Ngun klnh phi th hin s tin Cong ty nhân tCt T6ng Cong ty Lp may Vit Nam dê thi,tc hiên các ni dung cong vic thuc D tài Khoa h9c và Cong ngh: "Nghlèn cCiti thi€t k, ch tao và u'a vào vn hành he thông nu'Oc lam mat cho Nhà may Nhit diên 6t than có Cong suât t6 may dn khoáng 600MW" - D tài sô 07 thuôc Dy' an Khoa hçc và Cong nghê: "Nghiên cCfli thit k, ch to Va du'a vào vn hành h thông nu'& lam mat cho Nhà may Nhit din 15t than có cong suât t6 may dn khoáng 600MW". Ti ngày 31 tháng 12 nàm 2019, Cong ty dâ sC( dung nguôn kinh phi nay dg tIn hành thy'c hin các Se an Khoa hçc và Cong ngh nêu trên.

25. B PHAN THEO LINH Vt/C KINH DOANH VA B() PHN THEO KHU Vt/C DA Lt

B phn theo linh vt/c kinh doanh

Hot dng san xut kinh doanh chinh ciia Cong ty là xây dy'ng, gia cOng. chê to, lap t, scta chO'a thlt b! và cong trinh cong nghip. Trong näm, hot dng san xut kinh doanh khác chi chim t" trQng nhô trong t6ng doanh thu và kt qua hoat dng cia Cong ty, theo do thông tin tài chInh trinh bay trên Bang can dOi k toán tai ngày 31 thâng 12 näm 2019 và toàn b doanh thu, chi phi trInh bay trên Báo cáo k& qua hoat dng kinh doanh là hen quan den hoat dng kinh doanh chInh. Toàn b doanh thu phát sinh trong näm cCia Cong ty là doanh thu hen quan dn hoat dng chInh, vi vy Cong ty xâc dlnh không CO sy' khác blot ye hinh vy'c klnh doanh cho toàn bô hot dng cCia Cong ty.

B phn theo khu vt/c da l

Nhâm phuc vu cong tác quàn h', Cong ty t chirc theo dOi các b phn kinh doanh du'a trên hinh vy'c dia l bao gem: Mien Nam, MiCn Bk, MiCn Trung và

Báo cáo thea khu vt/c da l cho näm tài chInh kt thic

Doanh thu thuân

Tãy Nguyen.

ngày 31 tháng 12 nàm 2019:

Näm nay Nàm trtIc VND VND

MiCn Nam 852.587.849.564 1.185.667.605.309 MiCn Bk, MiCn Trung và Tây Nguyen 888.498.726.859 736.168.393.442

1.741.086.576.423 1.921.835.998.751

Giá v6n hang ban Mien Nam 763.926.422.139 1.072.016.515.252 Mien Bk, MiCn Trung và lay Nguyen 852.780.503.151 706.996.538.640

1.616.706.925.290 1.779.013.053.892

Lc%h nhun gp Mien Nam 88.661.427.425 113.651.090.057 Mien Bk, MiCn Trung và Tây Nguyen 35.718.223.708 29.171.854.802

124.379.651.133 142.822.944.859

26. KHOAN MC NGOAI BANG CAN 001 K TOAN

— S6 cu61 näm S6 dâu näm NHNH

4G fl' DO ha M9 ("USD") 355.348,41 185.852,01 UEMHUtJ, Euro ("EUR") 2.170,62 4.093,88 OITTE

27. DOANH THU 3 LiC

Nãm trtthc Näm nay (Trinh bay ll)

VND VND

Doanh thu hp dng xây dimg 1.732.866.415.197 1.921.220.435.113 Doanh thu khác 8.220.161.226 615.563.638

1.741.086.576.423 1.921.835.998.751

31

Nàm nay Nãm trithc

(Trinh bay Ii) VND VND

Nâm nay Nãm trttc

(Trinh bay li) VND VND

12.205.568.863 9.974.810.518

31. CHI PHI TAI CHIN H

Nãm nay Nám trithc VND VND

68.395.848. 529 1.486.335.232

58.963.378.078 2.231.106.920 2.414.090.550

(2.464.656.839)

Lãi tiën vay L chênh lêch t giá Trich lap di/ phóng giâm giá các khoân du ti! Hoàn nhâp do thanh l khoân du ti!

61.143.918.709 . - \-

69.882.183.761

32. CHI PHI QUAN L DOANH NGHIP

Nãm nay VND

Näm trithcJ VN D

71.685.292.567 47.899.819.622

CONG TY Co PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAI CH±NH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

28. GIA VON HANG BAN

Giá vôn hçlp dông xây dung Giá v6n khác

29. CHI PHI SAN XUAT, KINH DOANH THEO YU TO

1.608.247.267.080 1.778.957.747.721 8.459.658.210 55.306.171

1.6 16.706.925.290 1.779.013.053.892

501.8 12. 802.0 19 548.003.532.964 27.427.001. 215

539. 172. 758. 222 44.836.641.442

1.661.252.735.862

738.089.762.169 559.3 17. 552. 280 45.662.278. 386

430.019.337.836 45.908.292. 576

1.818.997.223.247

Chi phi nguyen Iiu, vat Iiu Chi phi nhân Cong Chi phi khu hao tài san c6 dinh Chi phi dich vy mua ngoài Chi phi khác bang tin

30. DOANH THU HOAT DQNG TAI CHIN H

Lãi tiën gCi'i C titc, Ii nhuân di!dc chia Lãi chênh Ich t' giá Doanh thu hoat 5ông tài chinh khác

Nãm nay Nãm trUdc VND VND

8.599.362.801 9.265.307.402 510.000.000 714.000.000 592.538.128 1.604.354.611 272.909.589 621.906.850

Chi phi nhân viên Chi phi dich vu mua ngoài Chi phi khác (Hoàn nhâp du phàng)fTrich 1p di( phèng phãi thu khó dài

30.765.458.325 6. 301. 510.239 14.201.648.179

(3.368.797. 121)

32

30.252.810.397 6.068.044.188 16.768.684.319

18. 595.753.663

CONG TV cd PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAI CHINH (Tiëp theo) MAU SO B 09-DN

33. LçYI NHUAN KHAC

Nãm nay Nàm tru'óc VND VND

Thu nhp khác Hoàn nhp ch phi bâo hành cong trinh xây dying 7.129.555.754 8.059.862.208 Thanh I, nhuqng ban tài san c !nh và cong cy, dyng cy

1.246.954.545 70.272.727

Thu nhp khäc 2.827.462.823 9.754.454.965 11.203.973.122 17.884.589.900

Chi phi khác Càc khoàn bi phat - 88.267.171 Chi phi khác 2.388.508.029 3.244.073.028

2.388.508.029 3.332.340. 199 8.815.465.093 14.552.249.701

34. CHI PHI THU THU NHAP DOANH NGHIEP

Näm trc Nàm nay (TrInh bay Iai)

VND VND

Li nhun trithc thug 25.387.923.361 36.751.552. 147 Diu chinh: TrCf: Thu nhp không ch/u thuê (510.000.000) (1.250.219.554) Cng: Các khoán chi phi không du'cic khau tnt

47.069.614.546 35.546.726.282

Thu nhp tInh thuê nãm hln hành 71.947.537.907 71.048.058.875 Thuêsuât 20% 20% Chi phi thuê thu nhâp doanh nghIp 14.389.507.581 14.209.611.775 Diëu chinh Chi phi thu€ thu nhp doanh nghip cia câc nàm truàc vào Chi phi thud thu nhp hiên hành näm nay

4.986.298.845

T6ng chi phi thud thu nhp doanh nghip hin hành 14.389.507.581 19.195.910.620

Cong ty cO nghia vy phàl np thuê thu nhp doanh nghip theo t I 20% tinh trên thu nhp tinh thug.

Cong ty không ghi nhn tài san thug thu nhp hoàn Il và thud thu nhp hoãn Ii phâi trà vi không có chênh Ich tm thai áng k giO'a giâ trl ghi s ccia các khoân myc tài san hoc n phàl trà trên Bang can d5i kè toán và cd sc tInh thud thu nhâp cCia các khoàn myc nay.

35. LAX CO BÀN TREN CO PHIU

Viêc tInh toán lãi Cd bàn trên c phiu có thg phân phI cho câc c ông sO hti'u c6 phn ph thông ciia Cong ty u'c tm tInh trong nàm trên cc% sO các s6 Ilu sau:

Näm trthc

Näm nay (TrInh bay lai) VND VND

Ldi nhun sau thud phân b cho c6 dông cCia Cong ty 10.998.415.780 17.555.641.527 TrCt: Trich 1p Qu9 khen thung, phCic lçi trong nàm (*) (3.519.493.050) (5.446.648.766) Li nhun d tinh IàI cd bàn trên c6 phiu 7.478.922.730 12. 108.992.761 C phiu ph thông ang Iu'u hành blnh quân trong nàm (**) 9.388.682 9.388.682

797 1.290

(*) Theo Ngh quyt s6 12/NQ-DHCD cCia Di hi ông c6 dông ti ngày 20 thâng 4 nàm 2019, Cong ty uc tInh trich qu9 khen thifOng phüc Iqi 32% Ici nhuân sau thug nàm 2019.

(TRAC * D 0

33

a R CoNG TV cO PHAN LILAMA 18

THLJYET MINH BAO CÁO TAI CHINH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

Lãi cd bàn trên c phiêu cho näm tài chInh kt thic ngày 31 tháng 12 näm 2019 du'c tinh trên cd sà cüa tçi nhuân sau thuê trCt s6 Iiu u'àc tInh Qu9 khen thuUng, phtc IqI trich bang 32% Ii nhun

a sau thu, tu'dng üng vi t' lê trIch dã duqc phê duyêt cho näm 2018. Viêc tinh toán lãi cd bàn trên c phIêu vói cd so nêu trên nham phyc vu cho vic so sánh thông tin giO'a hai nm do Cong ty chita

• có k hoach cho vièc trIch Qu9 khen thu'Ong, phüc Ii cho nm 2019.

36. CAM KT THUE HOAT DQNG

Nàrn nay Nàm truóc U VND VND

U Chi phi thuê hot dng tOi thiu dã ghi nhn vào Báo cáo kêt qua hot dng klnh doanh trong nàm 3.327.272.730 3.174.545.455

a Ti ngày kt thtk niên d kè toán, Cong ty cO các khoàn cam kt thuê hot dng không hi:iy ngang

avOi lich thanh toán

• S6 cu6i nàm S dâu

VND VND

Trong vOng mt nm 3.458.181.818 1.854.545.455

a Các khoàn thanh toán thuê hot dng th hin sô tin cam kt thuê Van phông lam vic ti Lu 7 và mt phn Lu 8, Nhà s6 9 - 19, H Tang Mu, Qun 1, thành ph6 Ho ChI Minh, Vit Nam.

37. CONG CV TA! CHIN H

a Quan ly rui ro von

Cong ty quán l nguOn v6n nhâm dam baa rang Cong ty có th vifa hot dng lien tyc vU'a t6i da hóa lqi Ich caa các c dOng thông qua ti uU hóa s6 di! nguOn van và cong n.

Cu trüc v6n ciia Cong ty gOm có các khoàn nq thun (bao gOm các khoán vay và nq thuê tài chinh

U ngn hn và dài hn nhi! dã trinh bay ti Thuy& mlnh s6 20 và 22, tr1t di tin và các khoàn tu'dng difting tin), phân v6n thuc sO hüu các c dông ciia Cong ty (bao gOm v6n gop ccia chii sO hO'u,

. thng di! vôn c phn, v6n khác ccia chCi sO hj, qu9 du ttf phát trin Va li nhuân sau thug chu'a phàn ph6i).

U H s6d6n My tàichInh

a F-1 sa dOn by tài chInh cüa Cong ty tai ngày k& thüc nàm tài chinh nhu'sau:

S cu6i näm S dâu näm VND VND

Các khoán vay 1.044.794.782.051 893.932.910.320

aTrit: Tln và các khoàn tung du'dng tin 68.105.213.964 37.149.060.302 N thun 976.689.568.087 856.783.850.018 —

aV6n chCi sO hüu 280.516.793.951 285.466.554.937

Ty I nq thun trên v6n chü s hü'u 3,48 3,00 NI

a Các chInh sách kgtoán chu yu

Chi tit các chInh sách k toán chü y&i và các phung pháp ma Cong ty áp dyng (bao gOm các tiêu ETP chi d ghi nhn, cd sO xác dlnh giá tn và c sO ghi nhn các khoán thu nhp và chi phi) d6i vOi tCtng

a loi tài san tài chinh và cong n tài chInh duVc trinh bay tai Thuyt minh sô 4.

a

a

a

a

a

a

34

B

U

B

I

B

U

B

U

U

U

I

U

B

B

B

U

I

B

B

B

B

I

U

B

U

U

U

U

B

B

I

B B

U

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUVT MINH BAO CÁO TA! CHINH (Tip theo) MALi SO B 09-DN

Các Ioi cong cu tài chInh

S6 cu61 näm VND

Tài san tài chInh Tiën và càc khoân tudng udng tiên 68. 105.213.964 37. 149.060.302 Phái thu khâch hang và phái thu khàc 483.097.772.484 480.226.306.794 Dâu ttt nâm gi0a n ngày dáo han 153. 217.483.583 160.719.125.865

704.420.470.031 678.094.492.961

$6 cu6i nãm 56 dâu nãm VND VND

COng nq tài chInh Càc khoán vay và n thuê tài chinh 1.044.794.782.051 893.932.910.320 Phái trâ ngu&i bàn và phái trá khàc 183.633.222.206 374.265.271.619 Chi phi phái trá 4.861.459.964 2 1.879.151.991

1.233.289.464. 221 1.290.077.333.930

Myc tiêu quán ly riil ro tai chInh

Cong ty dâ xây dimg h thong quán I' rüi ro nhm phát hin và dành già các rcii ro ma Cong ty phái chiu, thiêt lap các chInh sàch và quy trinh kim soàt riu ro 0 mó'c chip nhn &tqc. H thong quán I rCii ro u'ccc xem xét li Inh k' nhâm phán ành nhii'ng thay 6i cia diêu kin thi tru'Ong và hot ng cüa COng ty.

RCii ro tài chinh bao gm rCii ro thi tru'Ung (bao gm rcii ro t' giá và rii ro lãi sut), rcii ro tin dyng và rüi ro thanh khoãn.

Rul ro th! trudng

Hot dng kinh doanh cüa Cong ty Se chCi yêu chiu rüi ro khi cO su'thay 1i ye t' già hi oài Va lãi sut. Cong ty không thy'c hin các biên phàp phOng ngCi'a rüi ro nay do thiu th tru'Ong hot ng giao dch các cong cy tàl chInh nay.

Quàn Ij' rái ro t giá

Cong ty thu'c hiên môt s6 các giao dich có g6c ngo t; theo ó, Cong ty së chu rii ro khi có bin dng vC tç giá.

Già tr ghi s cüa càc tài san bng tiCn và cong nc bng tiCn có g& ngoi t ti th0i 5igm cu6i nàm nhi( sau:

TàI san Cong nçi S6 cu61 nàm S6dâu näm S6 cu61 näm S6 dâu näm

VND VND VND VND

Do Ia M9 ("USD') 44.026.968.914 76. 147.078.918 78.650.547. 155 81. 193.499.764 Euro ("EUR) 56.077.544 108. 201. 248 61.993.602.89 1

44.083.046.458 76.255.280.166 78.650.547.155 143.187.102.655

Phân tIch d nhy dâi vái ngo.i t

Cong ty chi yêu chu ánh hu'Ong cüa thay di t'? glã ccia Do Ia M9 và Euro.

Bang sau day th hin phân tIch d , nhay di v0i ngoi t cüa Cong ty trong tru'Ong hçip t'' già Dng Vlt Nam tàng/giàm 2% (näm 2018: 2%) so vOl càc dông tiCn trên. T' l thay di 2% (nàm 2018: 2%) du'dc Ban Tang Giàm dOc sCt dung khi phân tIch rüi ro t'' già và thg hin dành già cüa Ban Tang Giãm d6c ye mtrc thay di cO th cO cüa t' già. Phân tich do nhy vOl ngoi tê chi àp dyng cho câc sO dii' cüa càc khoán myc tiCn tè bang ngoai t ti thai dim cu51 nàm và diCu chinh viêc dánh già Ii càc khoân muc nay khi có 2% (nàm 2018: 2%) thay di cia t' giá. Nu t' giá càc dng ngoai t du'Oi day so vOl Dng Vit Nam tng/giâm 2% (nàm 2018: 2%) thi Il nhun tru'Oc thug trong nàm ccia COng ty se glâm/tãng các khoàn tucing thig nhu' sau:

35

VND $6 dâu nàm

TY .jtJv TIE

CONG TV CO PHAN LILAMA 18 THUygT MXNH BAO CÁO TA! CHIN H (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

S6 cu&i nàm S&dâu näm VND VND

DO Ia M9 (USD) Euro (EUR)

(692.471.565) 1.121.551

(100.928.417) (1.237.708.033)

(691.350.014) (1.338.636.450)

Quán I r'i ro Iãî suât

Cong ty chiu rüi ro Iãi sut phät sinh tCr các khoán vay chu lãi sut ã ditc k kt. RCji ro nay së &tc Cong ty quân l bang cách duy trI 0 müc do hp l các khoàri vay và phân tIch tInh hlnh cnh tranh trên thi tru'Ong dê cO du'qc läi suât cO Ii cho Cong ty tCt câc ngun cho vay thIch hp.

N

S

N

N

N

N

N

a

a

U

U

S

U

U

a

U

U

U

U

U

U

U

U

U

U

a

N

U

a

a

a

a

U

a

a

D nhy cüa Iäi suâ't

D nhy cüa các khoân vay dôl v0i sit thay di al suât có thg xày ra 0 m(tc d hp l trong Iài sut. V8i gia dinh là các bin s6 khác không thay d61, nu !ãì sut ciia các khoán vay vOl Iäi suât thà n61 tàng/giàm 200 dim cd bàn thi lçsi nhun tritUc thuè cCia Cong ty cho nm tài chInh kêt thüc ngày 31 tháng 12 nàm 2019 sè giàm/tàng 20.895.895.641 dng (nàm 2018: giám/tàng 17.878.658.206 dng).

RâI ro tin dyng

Rji ro tin dyng xây ra khi mt khch hang hoc d61 tác không dâp rng du'qc các nghia vçi trong hp dng dn dn các tn that tàl chinh cho Cong ty. Cong ty có chInh sâch tin dyng phà hp và thu'Ong xuyên theo dOl tlnh hInh dê dánh giá xem Cong ty cO chlu ri:ii ro tin dyng hay không. Cong ty khong có bt k' rüi ro tin dyng trQng yêu nào vOi các khách hang hoc d6i tác bOl vi câc khoán phài thu dn tCt mt 56 lifting IOn khäch hang hoat dOng trong nhiêu ngành khác nhau và phân b 0 câc khu vllc dia l'' khác nhau.

Quán I rài ro thanh khoán

Myc dIch quân I rii ro thanh khoân nham dam bào di ngun v6n d däp Crng cc nghia vy tài chinh hln ti và trong tudng lal. TInh thanh khoán cOng dudc Cong ty quán l' nhàm dam bào mCtc phy trl gicra cong nç dn hn và tài san den hn trong nam 0 müc cO th du'c kim soát d61 vOl s6 v6n ma Cong ty tin rang cO th tao ra trong nàm do. ChInh sách cüa COng ty là theo dOi thu'Ong xuyên các yêu cu ye thanh khoàn hin tai và dy' kien trong titdng lai nham dam bâo Cong ty duy tn dt mCrc dy' phong tiCn mat, cãc khoàn vay và dü v5n ma các chCi sO hOi cam kêt gop nhâm dáp Thg các quy dnh ye tInh thanh khoàn ngan hn và dài hn hdn.

Câc bang du'Oi dày trinh bay chi tl& các mi'c dáo hn theo hçp dông cOn ll d6i vOl tài san tài chInh và cong nq tài chinh phi phãi sinh và thai han thanh toân nhu' dã du'qc thOa thuân. Các bang nay duc trInh bay dy'a trên dOng tiCn chita chiet khâu cia tài san tài chInh và dOng tiCn chu'a chiet kheu ct1a cong nd tài chinh tinh theo ngày sOm nhât ma Cong ty phài trâ. Vic trinh bay thông tin tàl san tài chinh phi phâi slnh là cn thiêt d higu duc vic quàn I rCil ro thanh khoàn ctia Cong ty khi tlnh thanh khoàn du'qc quán l'' trên cd sO cong nd và tài san thun.

31/12/2019 Dtthilnäm Tf1-5nàm Tnq VND VND VND

TiCn và các khoàn tu'dng dung tiCn 68.105.213.964 68.105.213.964 Phài thu khách hang và phài thu khác 478.228.213.586 4.869.558.898 483.097.772.484 Du tu' nâm giO' d&n ngày dáo hn 153,217,483.583 153.217.483.583

699.550.911.133 4.869.558.898 704.420.470.031

Cãc khoàn vay Va n thuê tài chInh 1.015.219.496.654 29.575.285.397 1.044.794.782.051 Phâi trà ngu'Oi ban và phãi trâ khãc 183.333.222.206 300.000.000 183.633 .222. 206 Chi phi phâi trá 4.861.459.964 4.861.459.964

1.203.414.178.824 29.875.285.397 1.233.289.464.221

Chênh Ich thanh khoân thu'ân (503.863.267.691) (25.005.726.499) (528.868.994.190)

36

CONG TV Cd PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO cÁo TAX CH±NH (TIp theo) MAU Sd B 09-DN

DLthi 1 näm TÜ 1-5 nàm Sau 5 nãm T6ng 31/12/2018 VND VND VND VND

Tiên và tudng u'dng tin 37.149.060.302 37.149.060.302

Phál thu khäch hang và phái thu khác 466.843.114.808 8. 517. 101.286 475.360.216.094

Du tu nam giü 5ên ngày dáo hn 160.719.125.865 160.719.125.865

664.511.300.975 8.517.101.286 673.228.402.261

Các khoán vay và nq thuê tàl chinh 859.582.291.834 34.264.747.420 85.871.066 893.932.910.320

Phãi trâ ngu'di ban và phâl trá khäc 373.965.271.619 300.000.000 374.265.271.619

Chi phi phái trâ 21.879.151.99 1 21.879.151.991 1.255.426.715.444 34.564.747.420 85.871.066 _1.290.077.333.930

Chênh Ich thanh khoán thun (590.715.414.469) (26.047.646.134) (85.871.066) (616.848.931.669)

Ban Tang Glám dOc tin tu'äng rang vài ngun tiên tao ra tCt hot ing san xut klnh doanh và tit ngun vay ngan han. Cong ty cO th to ra dü ngun tiên dê äp tmg cãc nghia vy tài chInh khi dên han.

38. NGHIP vv vA so DLf CAC BEN LIEN QUAN

Danh sách các ben Hen quan:

ên lien qua, M6i auan h T6ng Cong ty Lap may Vit Nam Cong ty m Cong ty C phn Lilama 18.1 Cong ty lien kt ông Nguyn Ngc Dông C6 dông

Trong näm, Cong ty dâ có các glao dlch chü yêu sau vói các ben lien quan:

Nàm nay Nàm trthc

(Trinh bay li)

Ban hang

VND VND

T6ng Cong ty Lap may Vit Nam 760.648.545.167 856.983.628.458

Mua hang Cong ty C phn Lilama 18.1 156.826.599.769 70.152.630.278 Cong ty C phn Lllama 7 127.500.000 Cong ty C phn Lilama 10 452.727.273 T6ng Cong ty Lap may Vit Nam 67.607.249.749 47.925.105.829

C

C6 tác cOng b6 MCH

T6ng Cong ty Lap may Via Nam 3.379.925.000 5.746.386.000 DE

Cong ty TNHH Chirng khoán Ngân hang Thucing ml 12.000 C6 phn Ngol thtrcng Vit Nam

Ông Nguyn Ngpc Dông 1.494.649.000 946.753.200

Täng/(Giãm) v6n gop cüa chL* s hC(u

Ong Nguyn Ng9c Dông 7.056.880.000 T6ng COng ty Lap may via Nam (14.087.300.000)

37

S6 dii chü yêu ve91 các ben lien quan ti ngày kêt thác niên d kê toán:

S S6dâunám S cu6i nàm (TrInh bay li)

VND VND

S

S

5

5

N

5 •

•

•

• 3 Jr

1 TTE

Các khoàn phái thu Cong ty C6 phn Lilama 7 430.369.466 T6ng Cong ty Lp my Vit Nam 267.096.172.084 155.852.331.016

267.096.172.084 156.282.700.482

Ngiii mua trâ tin tru'óc T6ng Cong ty Lp may Viêt Nam 63.876.166.624 48.464.235.235

Phài thu khác T6ng Cong ty Lap may Viêt Nam 2.009.050.491 638.550.594 Cong ty C phn Lilama 18.1 120.000.000

2.009.050.491 758.550.594

Phái trâ ngithi ban T6ng Cong ty Lap may Vit Nam 1.164.158.511 9.436.982.713 Cong ty C phn Lilama 18.1 19.037.622.647 39.101.397.380 Cong ty C6 phn Lilama 45.3 - 1.446.097.566 Cong ty C6 phn Lilama 7 - 140.250.000 Cong ty C phn Lilama 10 498.000.000

20.201.781.158 50.622.727.659

S& dâu nàm

s6 cu6i näm (TrInh bay Ii)

VND VND Trá trithc cho ngithi ban Cong ty C phn Lap may - ThI nghim Cd din - 482.694.000 Cong ty C6 phn Lllama 18.1 680.202.022 1.855.569.997

680.202.022 2.338.263.997

Ky cucic, k qu Tong Cong ty Lap may Viêt Nam 333.000.000 333.000.000

S

S CONG TV Ca PHAN LILAMA 18 THUYT MINH BAO CÁO TAX CHfNH (Tlêp theo) MAU SO B 09-DN

S Thu nhp cüa Ban Tô'ng Giám dôc

I Thu nhp Ban Giám d6c Ban Tang Giâm 6c uc hu'ng trong näm nhtfsau:

5 Nàm nay Nämtrithc VND VND

Thij lao cüa Hi dng Quân tr, Ban kim soát và Ban Tang Giâm d& 6.840.192.342 5.991.229.704

I N4M

S

I

I

5 38

S

I

CONG TY cö PHAN LILAMA 18 THUYET MINH BAO CÁO TAX CHiNH (Tiêp theo) MAU SO B 09-DN

I 39. THÔNG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BAO CÁO LLIU CHUYE'N TIN T

I I N N I I • Tiên chi trà c6tüc trong nàm không bao gôm 1.156.844.145 clông (tai ngày 31 tháng 12 näm 2018:

1.175.623.800 dông), là so tën c tirc trong näm nhitng chita thanh toãn. Vi vây môt khoân tiên

• tu'dng itng dã u'dc diu chinh trên muc thay d6i cac khoân phâi

I Nhutrinh bay ti ThuyOt minh sO 6, ti ngày 31 tháng 12 nàm 2019, t6ng các khoàn tin gcti có k"

• han có giâ tn 153 t' dông (tai ngay 31 tháng 12 nàm 2018: 160 t' dông) dã ditc dCing lam tài san thO chip d dam bâo cho câc khoán vay ngn han ti các ngân hang.

40. CÁC KHOAN CAM KET

Tai ngày kOt thic niên do, Cong ty dã k kOt các hdp dông bào lãnh väi ngân hang thu'dng mai d các ngãn hang nay phát hành thit bào lãnh thyt hin hdp dông cho các di! an ma Cong ty dã tham gia dll thu và các di.t an ma dã trüng thu dang ditqc trin khai thut hiên vài t6ng sO tiên dudc bâo lânh là 395.960.422.783 dông, 8.136.023 USD và 490.094 EUR (nm 2018: sO tiên du'dc bâo lãnh là 278.625.182.395 dông, 1.267.310,25 USD và 92.147,11 EUR).

Theo do, các ngân hang thitdng mai Se thi!c hiên nghia vy tài chinh thay cho Cong ty (ben dudc bâo lành) khi Cong ty không thi!c hiên hoàc thu'c hiên không dung nghia vu dã cam kOt vOl ben nhân baa lânh (chi du tu' dy' an). Cong ty phâi nhân n và hoàn trâ cho các ngân hang sO tiên dã du'dc trá thay theo diing các diêu khoân trong hçlp dông trd dp baa lãnh da k' kêt vOl ngân hang trong trifOng hdp câc ngân hang phâi thitc hiên nghia vy baa lãnh.

Thông tin b6 sung cho các khoàn phi tin t

Tiên thu lãi tiên gCti trong nm không bao gôm sO tiên 2.701.335.527 d6ng (tai ngày 31 tháng 12 nãm 2018: 2.628.032.308 dông), là lãi tiên gCIi phát sinh trong nàm nhiing chiia nhân thtc. VI vây, môt khoân tiên titdng tng dâ diidc cliêu chinh trên muc thay d61 các khoân phài thu.

Tin chi trâ lãi vay trong nm không bao gôm 1.118.370.358 dông (tai ngày 31 tháng 12 nm 2018: 1.067.675.708 dông), là chi phi lãi vay phát sinh trong nàm nhitng chu'a thanh toán. VI vay môt khoân tiën tudng üng dã duc diëu chinh trên myc thay di các khoân phài trâ.

SO tiên di vay thuc thu trong nàm là tiên thu tã' d vay theo khê uàc thông thu'äng, không bao gôm các khoán vay phát sinh thông qua nghiêp vu cho thuê tài chInh.

SO tiên dã thu'c trà gOc vay trong nàm là tiên trâ n gOc vay theo khO uóc thông thudng.

Các khoân tin do Cong ty nm giU nhi.fng khOng duqc s1t dung

I

I

a

I

I

Dinh Thu Thanh Hudng

NNgithi lap biêu

I N S N

U U N

Pham Manh Dfc Kê toán trLrdng

Ngô Qu ng Dinh Tdng Giám dOc Ngày 28 tháng 3 näm 2020

H4H IJ)

4y

39