BAO CAO TAI CHINH DA ougc Kinn TOAN

Cho narn tai chinh k6t thtic ngay 31/12/2014

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET

.r

r F -

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phuomg Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa

MIX LVC

Tram]

1. myc Luc 1

2. BAO CAO CCM HOI DONG QUAN TRI VA BAN GIAM DOC 2 - 3

3. BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP 4 - 5

4. BAO CAO TAI CHiNH DA DWG KIEM TOAN

4.1 Bang can doi ko toan 6 - 9

4.2 Bao cao k6t qua host Ong kinh doanh 10

4.3 Bao cao Iu'u chuy6n ti‘'n t'0 11 - 12

4.4 Thuyet minh BA° cao tai chinh 13 - 26

1

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phirang Ninh Hai, thi xe Ninh H6a, tinh Khanh Floa

BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI VA BAN GIAM DOC

Hdi d6ng quAn tri va Ban Giam doc Cong ty CO phen Du lich Doc Let ("Cong ty") trinh bay bao cao cua minh cung vai Bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2014 a diyor kiem town.

KHAI QUAT VE CONG TY

Cong ty CO phan Du lich Doc Let &For thanh lap theo Quyet dinh s6 2479/QD-UBND ngay 8 thang 12 nam 2005 cua Uy ban nhan dan tinh Khanh H6a ye viec chuyen Khu Du lich Doc Let thuc C6ng ty Du lich Khanh H6a thanh Cong ty CO phen Du lich Doc Let. Cong ty hopt dOng theo Giey chirng nhan dang k9 kinh doanh len deu so 3703000208 do SO' Ke hoach va Deu tinh Khanh H6a ngay 27 thang 6 nem 2006 .

Trong qua trinh hopt Ong, COng ty da dt.rac S& Ke hoach va Deu tu' tinh Khanh H6a cep cac Giey chirng nhan dang ky kinh doanh thay dOi nhir sau:

Thay doi dang ky kinh doanh

Giey chirng nhan dang k9 kinh doanh thay doi len 010 1

Giey chtYng nhan dang ky kinh doanh va dang ky thue thay dOi len thir 2

Giey chUng nhan dang k9 doanh nghiep thay doi len thir 3

Giey chirng nhan clang k9 doanh nghiep thay doi len thin 4

SO GiSy chUng nhan

Ngay cap

18/01/2008 3703000208

4200648638

4200648638

4200648638

25/01/2011

25/04/2011

23/06/2014

V6n di& le cua COng ty theo Giey chirng nhan dang k9 kinh doanh va dang k9 thue len elk la 10 t9 dOng va duvc tang len thanh 30 t9 (Tong theo Giey chirng nhan clang k9 doanh nghiep clang k9 thay dOi Ian thin 4 ngay 23/06/2014.

Try sde chinh cua Cong ty dat tai phiyang Ninh Hai, thi xa Ninh H6a, tinh Khanh Floa.

Dien thoai : (058) 3 849 152 Fax : (058) 3 849 506

Nganh nghe kinh doanh theo Giey chirng nhan dang k9 kinh doanh dang k9 thay dOi len OILY 4 ngay 23 thang 6 nam 2014 bao g6m: Lang du lich, nha nghi du lich, khach san; Kinh doanh Val tern; Kinh doanh lir hanh nOi dia; Van tai hanh khach bang &rang bO theo hap dong, van tai khach du lich bang &rang bO; Nha hang va cac dich vu an tiOng phyc vy lusu dOng; Giat la, lam sach cac san phem det va lOng th6; Ban le do uOng ca, khong CO con, nicru, bia; Dal 19 du lich; Dpi Iy ye may bay, tau lira; Dich vu tem hai, massage va cac dich vy tang arang sCrc khoe twang ty' hopt dOng the thao); Dich vy h6 tra lien quan den quang ba va to chin tua du lich.

TINH HINH TAI CHINH VA KET QUA HOAT DOG KINH DOANH

Tinh hinh tai chinh tai thai diem ngay 31 thang 12 nam 2014, ket qua hopt dOng kinh doanh va lu'u chuyen tien to cua Cong ty cho nem tai chinh ket thuc cung ngay thrac trinh bay trong Bac) cao tai chinh dinh ken" bao cao nay (tir trang 6 den trang 26).

HQI DONG QUAN TRI, BAN KIEM SOAT VA BAN GIAM 96c

H6i clang quan tri, Ban kiem soat va Ban Giam dOc cua COng ty trong nam va vao ngay lap bao cao nay Om:

Ho va ten Chipc vu Ngay b6 nhiern Ngay mien nhiem H6i dong quan tri Ba Nguyen Thi Huang Giang Chu tich 18/06/2014 Ong Tren Men Ph6 Chu tich 18/06/2014 Ong Nguyen Trong Nghia Thanh vien 18/06/2014 Ong Nguyen Minh Hoang Thanh vien 18/06/2014 Ong Pham Thanh Phong Thanh vien 01/12/2014 Ong Nguyen Anh Thai Thanh vier' 18/06/2014 01/12/2014 Ong Phan Anh Tuan Thanh vien 27/06/2006 18/06/2014 Ong Nguyen Dinh PhOc Thanh vien 01/04/2011 18/06/2014

2

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phu'o'ng Ninh Hai, thi xa Ninh H6a, tinh Khanh Hoa

BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI VA BAN GIAM DOC (tier) theo)

Ban Kiem scat Ong Pham Trung Kien Trt.ramg ban 18/06/2014

Ong Le Nho Dinh Thanh vier) 18/06/2014 Ong Phan Van S9 Trudeng ban 27/06/2006 18/06/2014

Ba Le Thi Thu Hoai Thanh vier) 27/06/2006 18/06/2014

Ban Giam deg Ong VO Hong Nhan Giam dOc 01/04/2011 Ong Nguyen au& Huy Ph6 Giam dOc 15/07/2014 Ong Nguyen Xuan Quang Pho Giam doc 15/07/2014 15/12/2014 Ong D6 Tuan Anh Ph6 Gam doc 01/10/2013 18/06/2014

Ngvai dpi dien theo phap luat cua Cling ty la Chu tich HOi dOng quart tri.

TRACH NHIEM CCM HQ! DONG QUAN TRI VA BAN GIAM DOC DOI V09 BAO CAO TAI CHINH

HOi dieing qua() tri va Ban Giam dOc Cling ty chiu trach nhiem ye lap va trinh bay Bao cao tai chinh phan anh trung thvc va hap 1j, tinh hinh tai chinh, kat qua hopt (Ring kinh doanh va chuyen tien to cua Cling ty trong tang nam tai chinh. Trong viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh nay, HOi dieing quan tri va Ban Giam dOc da:

• Cho Iva cac chinh sach ke toan thich hap va ap dung cac chinh sach nay mot cach nhat quan;

• Thvc hien cac phan doan va cac vac tinh mot cach than frog;

• C6ng b6 cac chuen mvc ke toan phai tuan theo trong cac yen de trong yeu dirac cOng bO va giai trinh trong Bac cao tai chinh;

• Lap Bac cao tai chinh tren ca sa hopt dOng lien tuc trir twang hap kh6ng the gia dinh rang Cling ty se tiep tuc hopt dOng lien tuc;

• Thiet ke va thvc hien he thong kiem scat not IDO mot cach him hieu cho myc dich lap va trinh bay bao cao tai chinh hap 19 nhem han the rui ro sai sot trong yeu do gian Ian hoac nham

HOi d6ng quan tri va Ban Gam dOc dam bac rang, Cong ty da tuan thin cac yeu cau neu tren khi lap va trinh bay Bac cao tai chinh; cac s6 ke toan thich hqp dvac lull gill'v day du de phan anh tai bet k9 thOi diem nao, vai MGT dO chinh xac hap 19 tinh hinh tai chinh cua Cong ty va Bac cao tai chinh du,qc lap tuan th6 cac Chuen mkrc va Che dO Ice toan doanh nghiep Viet Nam hien hanh. HOi dOng quan tri va Ban Giam dOc Cong ty cOng chiu trach nhiem ve viec quan ljt cac tai san cua Cong ty va do d6 phai thvc hien cac bien phap thich hap de ngan chan va phat hien cac hanh vi gian In va nhirrng vi phpm khac.

PHE DUVET BAO CAO TAI CHINH

ChUng tOi phe duyet Bao cao tai chinh ken" theo. Bac cao tai chinh nay phan anh trung thvc va hap l9 tinh hinh tai chinh cua COng ty vao ngay 31 thang 12 nam 2014, cOng nhu, kat qua hopt dOng kinh doanh va tinh hinh Ivu chuyen Wen to cho nam tai chinh ket thOc ngay ngay 31 thang 12 nam 2014, phii hap vdri Chan mvc Ke toan va Che dO Ke toan doanh nghiep Viet Nam hien hanh va cac quy dinh phap l9 co lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh.

ro ay ri4 qi,dong quan tri of d có -et;

Nguyen Thi Hwang Giang

Chu tich HOi (long quan tri Khanh Hoa, ngay 13 thang 02 nam 2015

3

www.klsmtean.net.vn

CONG TY TNHH KIEM TOAN FAC FAC AUDITING CO., LTD : 393L Phem Van Ch 4u. P.8, lauen GO Van, Tp. HCM

2/23 Ouach Van ruin, Khu K300, P.12, 0. Tan Binh. TP. HCM Tel (081 3 945 3100 Fax (08) 3 948 3102 27 Oudng 81, Knu DO TN MI Siam Trung, P. Vinh NO, Tp. Nha Trang, Khanh Hoe Tel : (0-58) 3 895 777 Fax : (0-58) 3 893 377

: 169 Tnaing COng Dinh - Tp. VOng Tau - T(nh BO Rja VOng Tau. Tel : (0-64) 2 210 287 Fax : (0.64) 6 253 070

Try sel chain Van PhOng Gm.° DIM Chi nhanh Nha Trang Chl nhanh VOng Tau

SO: 006/2015/BCTC-FACNT

BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP

Kinh gui : Co *Jong, Hqi d6ng quan tri va Ban Gam d6c

COng ty Co phhn Du lich D6c Let

Chung tor da kiem toan Bac cao tai chinh kern theo cua Cong ty Co phhn Du lich D6c Let ("Cong ty"), duvc 15p ngay 13 thang 02 nam 2015, to trang 6 den trang 26, bao gam: Bang can doi ke toan tai ngay 31 thang 12 nam 2014, Bac) cao ket qua hoat Ong kinh doanh, Bao cao chuyen tien te cho nam tai chinh ket thOc ding ngay va Thuyet minh bao cao tai chinh.

Trach nhiem cua HQi d6ng quart tri va Ban Giam d6c

H6i dong quan tri va Ban Glom doc Cong ty chiu trach nhiem ye viec 15p va trinh bay trung thtrc va haply bao cao tai chinh cua C6ng ty theo chuhn mu,c ke toan, the dO ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly co lien quan den viec 1hp va trinh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhiem ve kiem soat nOi b0 ma HOi d6ng quan tri va Ban Giam dOc xac dinh la can thiet de dam bao cho viec lap va trinh bay bao cao tai chinh khong co sai sot trong yeu do gian 15n hoac nhhm Ian.

Trach nhiem cua Kiem toan vien

Trach nhiem cua chung toi la du'a ray kien ye bao cao tai chinh dtra tren 1(61 qua cua cuOc kiem toan. Chung toi da tien hanh kiem toan theo cac chuhn rntrc kiem toan Viet Nam., Cac chuhn mu,c nay yeu cau chung toi tuan chuhn rntic va cac quy dinh tie dao din nghe nghiep, 15p Ice hoach va thtrc hien cu6c kiem toan de dat duvc sty dam bao hap ly ye viec lieu bao cao tai chinh cua Cong ty co con sai sot trong yeu hay kh6ng.

Cong viec kiem toan bao gam thtrc hien cac th0 tuc nhhm thu thap cac bhng chtYng kiem toan ye cac so lieu va thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tuc kiem toan duvc Itra chon du'a tren xet doan cua chUng toi, bao gam danh gia rui ro cc') sai sot trong yeu trong bao cao tai chinh do gian 15n hoac nhArn 15n. Khi thtrc hien danh gia cac rui ro nay, chiing toi d5 xem xet kiem soat not b6' cua Cong ty lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh trung thtrc, hap 19 nhhm thiet ke cac thu tuc kiem toan phu hap vai tinh hinh thtrc te, tuy nhien khong nhhm muc dich (lira ray kien ye hieu qua cua kiem soat nOi b6 cua Cong ty. Cong viec kiem toan ding bao gam danh gia tinh thich hap cua cac chinh sach ke toan duvc ap dung va tinh haply cua cac tyac tinh ke toan cua H6i d6ng quart tri va Ban Clam doe ding nhu' danh gia viec trinh bay tang the bao cao tai chinh.

Chi -1g toi tin twang rang cac bhng chtYng kiem toan ma chung toi da thu thhp duvc la dhy du va thich hap lam ca so. cho 9 Men kiem toan cua chung toi.

kien cua Kim toe!, vien

Theo 9 kien cua chUng toi, bao cao tai chinh da.phan anh trung thtrc va haply, tren cac khia canh trong yeu tinh hinh tai chinh cua Cong ty CO phhn Du lich D6c Let tai ngay 31 thang 12 nam 2014, ding nhu, ket qua hoat dOng kinh doanh va tinh hinh lu'u chuyen tien to cho nam tai chinh ket thOc cOng ngay, phu hap vai chuhn 11141c ke toan, the dO ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap 19 CO lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh.

4

(4244 7 .00

• CONG TY

! TNE111K1gM TOAN

FAC ,

CHI NHA. -o NHA TRA G

BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP (tiep theo)

Van de can nhan manh

Chung toi Ilru y ngu,6i doc bao cao den thuyet minh 11.1 cua Thuyet minh bao cao tai chinh: Ngay 01 thang 12 nam 2014, DO hOi d6ng co Clang cua C6ng ty ra Nghi quyet so 02/2014/NQDHDCD-DL thong qua phvang an sap nhap Citing ty CO phan Du lich D6c Let vao COng ty CO phan Du lich Thang Lai (Dia chi: 04 Pasteur, Ph'yang Xvang Huan, Thanh pho Nha Trang, Tinh Khanh Hoa). Theo do, Cong ty CO phan Du lich DOc Let chem dirt hoat dOng va trey thanh Chi nhanh cua C6ng ty CO phan Du lich Theng Lai. Ngay 13 thang 02 nam 2015, Phong Sang ky kinh doanh - Ser Ke hoach va Deu Tinh Khanh Floa ra Thong bao so 28/PDKKD-TB ye viac Ph6ng Sang ky kinh doanh da tien hanh thti tuc xeta ten trong SO clang kjr kinh doanh, chern dirt ton tai doi vai Cong ty CO ober) Du lich Doc Let do sap nhap vao Cong ty CO phan Du lich Theng Lai. COng ty CO phan Du lich Theng Lai ke thira toan bc) quyen lai va nghia vy cua Cong ty CO phan Du lich D6c Let ke tir ngay nhan sap nhap. Sao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thiic ngay 31 thang 12 nam 2014 dt.rac lap va trinh bay tren ca so' gia dinh Cong ty hoat dOng kinh doanh lien tyc va khong bi anh hu&ng !pal yeu to phap ly chem dirt ton tai do sap nhap.

• CONG TY TNHH KIEM TOAN FAC CHI NHANH NHA TRANG

Nguy. n Thinh - Giam dOc Gigy CNDKHN kiem ban s6: 0473-2013-099-1

Khanh H6a, ngay 13 thang 02 nam 2015

/11-zz/kei-

Pham Tien Nhan - Kiem toan vien GiAy CNDKHN ki6m toan s6: 3096-2015-099-1

5

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET BAO CAO TAI CHINH Phudyng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa Cho nam tai chinh ket thOc ngay 31/12/2014

Mau B 01-DN

BANG CAN DOI Kt TOAN Tai ngay 31 thang 12 nam 2014

TAI SAN Ma so

Thuyet minh 31/12/2014

Dan vi tinh: VND

01/01/2014

A - TAI SAN NGAN HAN 100 37.954.320.664 36.791.189.531

I. Tien va cac khoan twang dwang tin 110 IV. 1 70.905.836 36.264.947.371 1. Tien 111 70.905 836 14.064.947.371

2. Cac khoan twang dvang tien 112 22.200.000.000

II. Cac khoan deu tw tai chinh ngan han 120 37.000.000.000 1. Dau h.: ngan han 121 IV. 2 37.000.000.000 2. Dv' phong Om gia clibu tu' ngAn han 129

III. Cac khoin phai thu ngin han 130 418.669.551 285.154.183 1. Phai thu khach hang 131 IV. 3 263.138.750 38.750.500

2. Tra trwac cho ngwai ban 132 IV. 4 3.650.000 77.500.000

3. Phai thu nOi bO ngAn hpn 133

4. Phai thu theo tien dO Ice hoach hap dOng )(ay dung 134 -

5. Cac khoan phai thu khac 135 IV. 5 151.880.801 201.264.183 6. Dv phong phai thu ng6n hpn khd ttoi 139 (32.360.500)

IV. Hang ton kho 140 IV. 6 393.422.724 241.087.977 1. Hang ton kho 141 393.422.724 241.087.977 2. Dv phong Om gia hang ton kho 149

V. Tai san ngin han khac 150 71.322.553 1. Chi phi tra truck ngAn hpn 151

2. Thue gia tri gia tang duvc khau VC, 152

3. Thue ve cac khoan khac phai thu Nha nutec 154 52.242.553 4. Giao dich mua ban Iai trai phieu Chinh phO 157 5. Tai san ngan han khac 158 IV. 7 19.080.000

Bad cad nay phai dum doc ding vbi Thuyet minh bao cao tai chinh 6

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phu,eyng Ninh Hai, thi xa Ninh Floa, tinh Khanh Floa

BAO CAO TAI CHINH Cho narn tai chinh ket thOc ngay 31/12/2014

Bang can d6i ki toan (tiep theo)

TAI SAN Ma so

Thuyet minh

Miu B 01-DN

31/12/2014 01/01/2014

B - TAI SAN DA! HAN 200 6.177.800.683 5.542.878.166

I. Cac khoan phai thu dai han 210 1. Phai thu dai han dia khach hang 211

2. VOn kinh doanh a cac dun vi tnrc thuOc 212 3. Phai thu dai han nOi bQ 213 4. Phai thu dai han khac 218 5. Dix phong phai thu dai han khO doi 219

II. MI san c6 dinh 220 4.658.175.280 5.286.839.920 1. TN sari co dinh hCru hinh 221 IV. 8 3.511.246.098 4.139.910.738

Nguyen gia 222 10.913.937.021 10.913.937.021 Gia tri hao mon !Cry ke 223 (7.402.690.923) (6.774.026.283)

2. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 Nguyen gia 225 Gia tri hao mon lay ke 226

3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 Nguyen gia 228 Gia tri hao moo 10y ke 229 -

4. Chi phi )(ay dt,mg co. ban do, dang 230 IV. 9 1.146.929.182 1.146.929.182

III. Bit dOng san diu tu' 240 Nguyen gia 241 Gia tri hao mon lay ke 242

IV. Cac khoan diu tu, tai chinh dai han 250 1. Diu ter vao cong ty con 251 2. DPu tu' vao cOng ty lien ket, lien doanh 252 3. DPu tu' dai hpn khac 258 4. Dix phong giam gia dhu tu' tai chinh dai han 259

V. Tai san dai han khac 260 1.519.625.403 256.038.246 1. Chi phi tra trutec dai hpn 261 IV. 10 1.519.625.403 256.038.246 2. Tai san thus thu nhap hoan lai 262 3. TM san dai han khac 268

TONG CONG TAI SAN 270 44.132.121.347 42.334.067.697

BA° cAo nay phai &or doc cling yiyi Thuy6t minh bao cAo tai chinh 7

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phixeyng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoe, tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014

Bang can doi 1(6 toan (fief:, theo)

NGUON VON Ma so

Thuye't minh

Mau B 01-DN

31/12/2014 01/01/2014

A - NO' PHAI TRA 300 992.868.331 28.811.974.282

I. Ng ngan 1'w 310 992.868.331 28.811.974.282 1. Vay va no, ngan hpn 311 2. Phai tra ngt.r6i ban 312 IV. 11 213.669.669 122.030.698 3. NT/6i mua tra tien tru,O,c 313 IV. 12 31.324.000 49.375.500 4. Thue va cac khoan phai nop Nha nkrO'c 314 IV. 13 119.021.650 82.249.822 5. Phai tra lao dOng 315 292.894.792 121.032.126 6. Chi phi phai tra 316 36.112.000 7. Phai tra not bO 317 8. Pile) tra theo tien dO ke hoach hqp dOng

xay dkrng 318 9. Cac khoan phai tra, phai nop ngan hpn khac 319 IV. 14 335.958.220 28.401.174.136 10. Div phong phai tra ngan hen 320 11. Qu9 khen thireyng, phiic Iqi 323 12. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 327

II. Na dai Flan 330 1. Phai tra dai hpn ngt.reyi ban 331 2. Phai tra dai hen nOi bO 332 3. Phai tra dai hpn khac 333 4. Vay va ng dai hpn 334 5. Thue thu nhep hoan lei phai tra 335 6. Dti phong trp cap mat viec lam 336 7. Dkr phOng phai tra dai hpn 337 8. Doanh thu chu'a thkrc hien 338 9. Qu9 phat trien khoa hoc va cong nghe 339

B - NGUON VON CHO So' Ht7YU 400 43.139.253.016 13.522.093.415

I. VOn s& hiPu 410 43.139.253.016 13.522.093.415 1. Von dau tu' dia chi) so' Kw 411 IV. 15 30.000.000.000 10 000.000 000 2. Theng der von CO phan 412 IV. 15 8.360.705.690 3. VOn khac ccia chu so' h0,u 413 4. CO phieu qu9 414 5. Chenh tech danh gia !pi tai san 415 6. Chenh lech t9 gia hOi doai 416 7. Qu9 du tu' phat trien 417 IV. 15 2.962.739.687 2.962.739.687 8. Qu9 du, phOng tai chinh 418 IV. 15 462.891.609 462.891.609 9. Qu9 khac thuOc von chu s& hCru 419 10. Lgi nhuan sau thue chu'a phan ph& 420 IV. 15 1.352.916.030 96.462.119 11. NguOn von du tu' xay dung ca ban 421 12. Qu9 h6 trQ' sap xep doanh nghiep 422

It. Ngu6n kinh phi va qu9 khac 430 1. NguOn kinh phi 432 2. NguOn kinh phi (la hinh thanh tai san co dinh 433

TONG CONG NGUON VON 440 44.132.121.347 42.334.067.697

Bao cao nay phai &cc clpc clung yeri Thuyat minh bho cho tai chinh 8

Khapp,HOa, ngay 13 thang 02 nam 2015 Cejd

10.; c6 NG TY \

PHAN rA.11.1Cli

DOC

•

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phiy6ng Ninh Hai, thi xa Ninh Floa, tinh Khanh H6a

BAO CAO TAI CHINH

Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014

Bang can d6i k6 toan (tiep theo)

Mau B 01-DN

CAC CHI TIEU NGOAI BANG CAN DOI Kt TOAN

CHI TIEU

1. Tai san thue ngoai 2. Vat tu', hang h6a nhan giix h6, nhan gia cong 3. Hang hoa nhan ban h'6, nhan kj, giri, kj/ cly6c 4. No' kho d6i da xir 1j, 5. Ngoai to cac Ioai 6. Di,r toan chi SIX nghiap, der an

Thuy6t minh 31/12/2014 01/01/2014

Nguyin Dim Chau

K6 toan tru,deng

V61-16ng Nhan

Giam d6c

Nguy6n Thi Huang Giang

ChO tich H6i dtmg quan tri

No oho nay phai durrc (roc ding yoi Thuy& mini, bao cao tai chinh 9

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET BAO CAO TAI CHINH

Phub.ng Ninh Hai, thi xa Ninh HOa, tinh Khanh H6a Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014

Mau B 02-DN

BAO CAO KET QUA HOAT HONG KINH DOANH

Cho nam tai chinh ket th6c ngay 31/12/2014

CHI TIEU Ma so

Thuyet minh Nam 2014

Don vi tinh: VND

Nam 2013

1. Doanh thu ban hang va cung cap dich vy 01 V. 1 13.624.866.084 13.296.780.229

2. Cac khoan Om trip doanh thu 02 V. 1 1.097.204 8.618.894

3. Doanh thu thuan ye ban hang va cung cap dich vu 10 V. 1 13.623.768.880 13.288.161.335

4. Gia von hang ban 11 V. 2 11.448.064.161 10.272.386.455

5. Lgi nhuan Op v6 ban hang va cung cap dich vu 20 2.175.704.719 3.015.774.880

6. Doanh thu hoat clang tai chinh 21 V. 3 2.541.741.889 758.496.320

7. Chi phi tai chinh 22

Trong do. chi phi lai vay 23

8. Chi phi ban hang 24 V. 4 1.461.473.285 1.395.197.234

9. Chi phi quan Iy doanh nghiep 25 V. 5 2.347.947.601 1.720.844.973

10. Lai nhuan thuan W., hoat dOng kinh doanh 30 908.025.722 658.228.993

11. Thu nhap khac 31 V. 6 119.871.407 54.177.906

12. Chi phi khac 32 V. 7 7.840.000 1.742.814

13. Lai nhuan khac 40 112.031.407 52.435.092

14. T6ng lai nhuan ke toan trtrem thue 50 1.020.057.129 710.664.085

15. Chi phi thug thu nhap doanh nghiep hien hanh 51 V. 8 59.222.356 180.498.043

16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan Iai 52

17. Lai nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep 60 960.834.773 530.166.042

18. Lai co, ban tren co phieu 70 V. 9 465 530

Nguyen Din Chau

Ke toan targng

VO HOing Nhan

Giam d6c

iKihuaotn,4h eH3o8a. ,ngay 13 thang 02 nam 2015

.'Q. CONG TY o

(il. c6 ?BAN 1* DU LK::

s D6C /

Nguyen Thi Huang Giang

Chu tick HOi d6ng quan tri

Bac cao nay phei dtrac doc cung voi Thuy6t minh bao cao tat chinh

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET BAO CAO TAI CHINH

Phuoing Ninh Hai, thi xa Ninh Hba, tinh Khanh Hba Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014

M5u B 03-DN

BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN TE

(Theo phu'ang phap gian tiep)

Cho nam tai chinh kat thuc ngay 31/12/2014

Dan vi tinh VND

CHi TIEU

Ma Thuyet

s6 minh Nam 2014 Nam 2013

I. Wu chuyen tien hoat thing kinh doanh

1. Lai nhu an tnFerc thue 2. Dieu chinh cho cac khoan:

Kh6u hao tai san c6 dinh

Cac khoan du' pricing

Lai, to chenh lech tcf gra hoi dobi chua thu'c hien

- L51,16 Ur hoat clOng cl6u ter

Chi phi lai vay

3. Lai nhu'an fa, hoat dOng kinh doanh

trutec thay ddi An luv dOng Tang, giam cac khoan phai thu

- Tang, giam hang ton kho

Tang, Om cac khoan phai tra

Tang, giam chi phi tra truck

Tien lai vay da tra

Thue thu nhap doanh nghiep d5 nop

Tien thu khac tir hoat dOng kinh doanh

Tien chi khac cho hoat dOng kinh doanh

Lu'u chuyen tien thuin tiv hoat thing

kinh doanh

II. Lu'u chuyen tien tir hoat dOng dau

1. Tien chi de mua sam, xay dung tai san

c6 dinh va cac tai san dal han khac

2. Tien thu tip thanh nhuvng ban tai san

c6 Binh va cac tai san dai han khac

3. Tien chi cho vay, mua cac cong cu no' cUa

dan vi khac

4. Tien thu hoi cho vay, ban lai cac cong cu na

cua dan vi khac

5. Tien chi dhu ter, gop von vao don vi khac

6. Tien thu hOi dhu gop von vao dem vi khac

7. Tien thu lai cho vay, co tt:rc va Iqi nhuan

duac chic

aru chuy61-1 tien thu3n fir hoat dong clhu tu,

Bao cao nay Oat dtioc doc cling wit Thuyet minh bao cao Lai chinh

01 1.020.057.129 710.664.085

02 IV 8 628 664.640 664.132.194

03 (32 360 500) 9 708.500

04

05 (2.541 741.889) (758 496.320)

06

08 (925.380.620) 626.008.459 09 (165 236 674) (17.057 890)

10 (152.334.747) 110.779.452

11 589 678.055 (186.110.183)

12 (1.263 587.157) 253 391.348

13

14 IV. 13 (120.248.915) (252.968.280)

15 407.749 838

16 (262.180.700) (98.623.258)

20 (1.891.540.920) 435.419.648

21

22

23 (37.000.000.000)

24

25

26

27 2.597 793.695 773.194.514

30 (34.402.206.305) 773.194.514

11

tr-

1

Nguyen Dirc Chau

Ka toan tru'ang

Vo Hong Nhan

Giam doc

COW TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phutmg Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHiNH

Cho nem tai chinh ket thOc ngay 31/12/2014 Bac. cao Iu'u chuyen tien to (tiep theo)

CHI TIEU

III. Lu,u chuyen tier) tip hoat Ong tai chinh

1. Tien thu tiy phat hanh co phieu, nhan gap von cua chu sO hin

2 Tien chi tra gop von cho cac chi sa hiru, mua

Ma so

31

Thuyet minh Nam 2014

M5u B 03-DN

Nam 2013

13.583.705.690 28.400.000 000

Iai co phieu cua doanh nghiep de phat hanh 32 (13.484.000.000)

3. Tien vay ngen han, dai hpn nhen duvc 33 4. Tien chi tra no' gOc vay 34

5. Tien chi tra nce thue tai chinh 35 6. CO tin, Iai nhuen de tra cho ch0 so. him 36 (700.000.000)

Lu'u chuyen tien thchin fey hoat dOng tai chinh 40 99.705.690 27.700.000.000

Luau chuyen tien thuAn trong ham 50 (36.194.041.535) 28.908.614.162

Tien va tu'ung throng tien dAu nam 60 IV. 1 36.264.947.371 7.356.333.209

Anh hu'Ong cua thay doi ty gia hen doal quy el& ngoai te 61

Tien va twang &rang tien cu6i nam 70 IV. 1 70.905.836 36.264.947.371

,- Aitlktioa, ngay 13 thang 02 nam 2015 , .4, -........•0'. I•• ''s •••

409. &INC; TY p.t\ co Pi;AN 1

!LIc1.-1

\-A , D6C 1.. T ', s,'..-,...... -1 .1...

*'10.‘7-4-4.---------------. Nguyen Thi Hu'o'ng Giang

Chu tich HOi dOing quan tri

Bac cao nay phai du'oc doc ding ven Thuyet minh bac) cao tai chinh

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET BAO CAO TAI CHINN

Phiyang Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014

Mau B 09-DN

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH

Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/1212014

I. THONG TIN VE DOANH NGHIEP

1. GiAy phep hoat Ong

Cong ty CO phan Du lich Doc Let ("Cong ty") dirac thanh lap theo Quyet dinh sO 2479/QD-UBNO ngay 8 thang 12 nam 2005 cua Uy ban nhan dan tinh Khanh Hoa ye viec chuyen Khu Du lich DOc Let thuc C6ng ty Du lich Khanh Hoa thanh C6ng ty CO phen Du lich DOc Let. C6ng ty hoat dOng theo Giey chirng nhan clang ky kinh doanh len ilk sO 3703000208 do Sa Ke hoach va Deu ttr tinh Khanh Hoa ngay 27 thang 6 nam 2006.

Trong qua trinh hoot d0ng, Cong ty de dirqc Sa Ke hoach va Deu tinh Khanh Hoa cep cac Grey chirng nhan Bang 1(9 kinh doanh thay doi nhu' sau:

Thay doi dang ky kinh doanh

Giey chirng nhan clang ky kinh doanh thay dOi len thin 1

Giey chirng nhan dang ky kinh doanh va clang ky thue thay dOi ien thO, 2 Grey chirng nhan dang ky doanh nghiep thay dOi len thin 3

Giey chirng nhan dang ky doanh nghiep thay doi len thin 4

SO giey chirng nhan Ngay cAp

3703000208 18/01/2008

4200648638 25/01/2011

4200648638 25/04/2011

4200648638 23/06/2014

VOn dieu le cua Cong ty theo Grey chUng nhan dang ky kinh doanh va dang ky thue len deu la 10 ty clang va &Jac tang len thanh 30 ty dOng theo Giey chirng nhan clang ky doanh nghiep clang ky thay dOi len thin 4 ngay 23/06/2014. Nganh nghe kinh doanh theo Giey chirng nhan Tang ky kinh doanh dang ky thay dOi len thu, 4 ngay 23 thang 6 nam 2014 bao Lang du lich, nha nghi du lich, khach san; Kinh doanh bai tem; Kinh doanh lir hanh n6i dia; Van tai hanh khach beng du,ang b6 theo hap dOng, van tai khach du lich beng &rang b0; Nha hang va cac dich vu an uOng phyc vu Ong; Giet la, lam sach cac san phem det va long th0; Ban le do uOng co, khong c6 con, ruvu, bia; Dai ly du lich; Dpi ly ve may bay, tau lira; Dich vu tem hai, massage va' cac dich vu tang cu'ang sire khoe tu,ang ty, (trir hopt dOng the thao); Dich vu h6 tra lien quan den quang ba va to chtk tua du lich.

Tru sa chinh cua Citing ty dat tai phirang Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa.

SO luang can bO va nhan vier, cua Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2014 la: 95 ngu,ifyi (ngay 31 thang 12 nam 2013: 98 ngu,6i).

2. H6i d6ng quail tri

H6i dOng quan tri cua Cong ty trong nam va vao ngay lap bao cao nay nhu, sau:

Ho va ten Char vu Ngay be, nhi:ern Ngay mien nhiOm Ba Nguyen Thi Huang Giang Chu tich 18/06/2014

Ong Iran Men PhO Ch0 tich 18/06/2014

Ong Nguyen Trong Nghia Thanh vien 18/06/2014

Ong Nguyen Minh Hoang Thanh vien 18/06/2014

Ong Pham Thanh Phong Thanh vien 01/12/2014

Ong Nguyen Anh Thai Thanh vien 18/06/2014 01/12/2014 Ong Phan Anh Tuan Thanh vien 27/06/2006 18/06/2014 Ong Nguyen Dinh Phiic Thanh vien 01/04/2011 18/06/2014

3. Nhipng anh Wang den hoot dOng cua C6ng ty

Ngay 01 thang 12 nam 2014, DO hOi elOng co dang cua Cong ty ra Nghi quyet sO 02/2014/NQDHDCD-DL thong qua phiyang an sap nhap Cong ty CO phen Du lich DOc Let vao Cong ty CO phen Du lich Theng Lai (Dia chi: 04 Pasteur, Phirdeng Xuang Huan, Thanh phO Nha Trang, Tinh Khanh Hoa). Theo do, C6ng ty CO phen Du lich DOc Let chem dirt hoat dOng va tr& thanh Chi nhanh cua Cong ty CO phen Du lich Theng Lai. Ngay 13 thang 02 nam 2015, Phong Dang ky kinh doanh - Sa Ke hoach va Deu tu' Tinh Khanh Hoe ra Th6ng bao sO 28/PDKKD-TB ye \hoc Phong Deng ky kinh doanh de tien hanh thu tuc xoa ten trong SO dang ky kinh doanh, chem dirt ton tai &Si vai Cong ty CO phan Du lich DOc Let do sap nhep vao Cong ty CO phen Du lich Theng Lai. Cong ty CO phen Du Lich Theng Lai ke thira toan b6 quyen Iai va nghia vu cua C6ng ty CO phen Du lich DOc Let.

ThuA mink nay lit mat ha phan hap Thanh va phai &lac (lac cling Brio coo tai chinh

13

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET

Phuang Ninh Hai thi xa Ninh Hoa. tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHINH

Cho nam tai chinh ket thOc ngay 31/12/2014

Thuyet minh bao cao tai chinh (tiep theo)

Mau B 09-DN

II. CO' SO TRINH BAY BAO CAO TAI CHINH

1. Casa lap bao cao tai chinh

Ngay 01 thang 12 nam 2014, Dal hOi dOng co dOng cua COng ty ra Nghi quyet s6 02/2014/NQDHDCD-DL thong qua phaang an sap nhap C6ng ty CO phan Du lich Doc Let vao Cong ty Co phan Du lich Thang Lai (Dia chi 04 Pasteur, Phuang Xuang Huan, Thanh phO Nha Trang, Tinh Khanh Hoa). Theo dO, COng ty CO phan Du lich Doc Let cham dirt hoat dong va tra thanh Chi nhanh cua Cong ty CO phan Du lich Thang Loy Ngay 13 thang 02 nam 2015, Phong Dang ky kinh doanh - Sa Ke hoach va Dau tu' Tinh Khanh Hoa ra Thong bao s6 28/PDKKD-TB ye viec Phong Dang ky kinh doanh d5 fien hanh th0 tuc x6a ten trong SO clang ky kinh doanh, ch5m dirt tem tai doi voi C6ng ty CO phan Du lich DOc Let do sap nhap vao Cong ty CO phan Du lich Thong Lai. COng ty CO phan Du lich Thang Lai ke thira toan bO quyen Iqi va nghia vu cua C6ng ty CO phan Du lich Doc Let ke ngay nhan sap nhap. Bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket that ngay 31 thang 12 nam 2014 &lac lap va trinh bay tren ca sa gia dinh Cong ty hoat (long kinh doanh lien tuc va khong bi anh huang bai yeu to phap ly charn dirt ton tai do sap nhap

2. Che do Ke toan va Chuan mac ke toan ap dung

Bao cao tai chinh cua COng ty duac lap va trinh bay phi, hap vai Che dO KO toan doanh nghiep duac ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua BO triferng BO Tai chinh va Thong tu 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 huang clan s6.a 6(136 sung the dO ke toan Doanh nghiep, tang vai cac Chuan mu'c Ke toan Viet Nam ("CMKT") co lien quan do BO Tai chinh ban hanh theo.

Quyet dinh s6 149/2001/00-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 ye viec ban hanh bOn CMKT (Dot 1):

Quyet dinh s6 165/2002/QD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2002 ye viec ban hanh sau CMKT (Doi 2),

Quyet dinh s6 234/2003/QD-BTC ngay 30 thang 12 nam 2003 ye viec ban hanh sau CMKT (Dot 3);

Quyet dinh s6 12/2005/QD-BTC ngay 15 thang 02 nam 2005 ye viec ban hanh sau CMKT (Dat 4): va

Quyet dinh so 100/2005/QD-BTC ngay 28 thang 12 nam 2005 ye viec ban hanh bOn CMKT (Dot 5)

HOi dOng quan tri va Ban Giam dOc C6ng ty dam bao d5 tuan thu day du yeu chu cua Che dO ke toan doanh nghiep Viet Nam vä cac Chuan mu'c ke toan co lien quan trong viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh cua nam tai chinh ket that ngay 31 thang 12 nam 2014.

3. Hinh thin s6 ke toan ap dung

Hinh thin s6 ke toan ap dung duac clang ky cua Cong ty la nhat ky chung.

4. Nam tai chinh

Nam tai chinh cua Cong ty bat dau ngay 01 thang 01 den ngay 31 thang 12 hang nam

5. Don vi tien to sir dyng trong ke toan

Dan vi tien to sCr dung trong ke toan la DOng Viet Nam (VND).

III. CAC CHINH SACH KE TOAN CHID YEU

1. Tien va twang du.ang tier)

Tien va cac khoan Wang &rang tien bao gOm tien mat, tien giyi ngan hang, tien dang chuyen va cac khoan dhu tu. ngan han co thai han thu hOi hoac dao han khong qua 3 thang ke kr, ngay mua, de dang chuyen dOi thanh mot luang tien xac dinh cung nhu kh6ng c6 nhieu rUi ro trong viec chuyen TOL

2. Cac khoan phai thu thwyng mai va phai thu khac

Cac khoan phai thu &lac trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu tir khach hang va phai thu khac sau khi can trO cac khoan du ph6ng &Jac lap cho cac khoan phai thu kho doi

Dir phong na phai thu kho d6i the hien phan gia tri cua cac khoan phai thu ma Cong ty dir kien khong CO kha nang thu hOi tai ngay ket thilc ky ke toan. Tang hoac giam s6 dir tai khoan du phong &Jac hach toan vao chi phi guar) ly doanh nghiep trong nam.

hunt// nnnh nay la mar bei phan hap thanh ca phai duce dor c ling Ban chinh 14

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET

Phvang Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHiNH Cho nam tai chinh ket thOc ngay 31/12/2014 Thuyet minh bao cao tai chinh (tiep theo)

Mau B 09-DN

3. Hang ton kho

Hang ton kho duvc ghi nhan theo gia thap han giCra gia thanh de du'a m6i san pham den vi tri va dieu kian hian tai va gia tri thuan co the thvc hian &rot.

Gia tri thuan co the thvc hian dvac la gia ban vac tinh cua hang ton kho trong dieu kian kinh doanh binh thvang trir chi phi vac tinh de hoan thanh va chi phi ban hang vac tinh.

Cong ty ap dung phvang phap ke khai thvang xuyen de hach toan hang ton kho vai gia g6c cua hang ton kho dvqc tinh theo phvang phap binh quail gia quyen.

Dv phong giam gia hang ton kho dircyc ghi nhan khi gia g6c Ian han gia tri thuan co the thvc hian dvac.

4. Tai san co dinh him hinh va khau hao tai san c6 dinh hU'u hinh

Tai san c6 dinh hiru hinh &rot the hian theo nguyen gia trir di gia trj hao mon lOy ke.

Nguyen gia tai san co djnh bao gom gia mua va n1-1E:mg chi phi co lien quan trtpc tiep den viac du'a tai san vao hopt dang nhu du' kien. Cac chi phi mua sam, nang cep va d6i mai tai san co dinh duvc ghi tang nguyen gia cua tai san va chi phi bao tri, siva china dvqc hach toan vao bao cao ket qua host clang kinh doanh khi phat sinh. Khi tai san duvc ban hay thanh ly, nguyen gia va gia tri hao mon lay ke dvac xoa s6 va cac khoan lai 16 phat sinh do ban hay thanh ly tai san duvc hach Wan vao bao cao ket qua hoat dong kinh doanh trong nam.

Tai san c6 dinh hCru hinh duvc khau hao theo phvang phap dvang thong du'a tren thai gian hCru dung vac tinh phi' hop vai twang dAn tai Th6ng s6 45/2013/TT-BTC ngay 25 thong 4 nam 2013 dm B6 truang B6 Tai chinh. SO nam khau hao cua cac loci tai san co dinh nhu' sau:

Nhe dm, vat kien triic 10 - 25 nam

May mac va thiet bj 05 - 10 nam

Phvang tian van tai 08 nam

5. Chi phi xay dtyng co, ban do, dang

Chi phi xay dung ca ban do' dang bao Om chi phi lien quan tryc tiep den viac cac du, an, xay dung cac hang muc cong trinh ma chu'a hoan thanh tai ngay lap Bao cao tai chinh, nhu' chi phi giao that, xay dung, chi phi khao sat, thiet ke va cac chi phi khac.

6. Chi phi tra trtreoc

Chi phi tra truac bao g6m cac chi phi tra trvac ngen han hoac chi phi tra trvac dai han tren Bang can dOi ke toan va duvc phan b6 trong khoang thai gian tra turac cua chi phi twang &rig vai cac lai ich kinh to duvc to ra tin cac chi phi nay.

7. Cac khoan phai tra va chi phi trich tru,o,c

Cac khoan phai tra va chi phi trich trvac dvac ghi nhan cho so tien phai tra trong twang lai lien quan den hang hoa va dich vu da nhan dvqc khong phy thuac vao viac Cong ty da nhan duvc hoe don cua nha cung cep hay chu'a.

8. V6ri chu so, him

VOn dau cua chO s& hCru: duvc ghi nhan theo s6 thtrc to da dau tu' cua cac c6 (long.

Thong du, vOn co phan la s6 chenh loch giCra manh gia va gia phat hanh co phiau, trir di chi phi trtrc tiep lien quan den phat hanh co phieu.

Cac qu9 thu6c vOn chi) s& hiru &rot trich lap va sir dung theo Dieu la cua COng ty hoac theo Nghj quyet cua Dai h6i d6ng c6 clang Cong ty.

Lai nhuan thuan sau thue thu nhap doanh nghiap co the duvc chia cho cac nha dau tu' sau khi dvac Dpi hai d6ng co dong thong qua va sau khi da trich lap cac qu9 du phong theo Dieu la Cong ty va cac quy dinh cua phap lust Viet Nam.

Thuyet ninth nay la mat ha ph4n hqp thanh va phai dtmc dpc cung Hero coo tin chinh 15

GONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET

Phuang Ninh Hai, thi x5 Ninh Hiba, tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHINH

Cho nam tai chinh ket that ngay 31/12/2014

Thuyet minh bao cao tai chinh (tiep theo)

Mau B 09-DN

9. Thue thu nhap doanh nghiep

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong ky bao gom thue thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan lai

Thug, thu nhap doanh nghiep hien hanh

Thue thu nhap hien hanh la só thue thu nhap doanh nghiep phai nap tinh tren thu nhap chiu thue va thue suat thue thu nhap doanh nghiep ap dung tai ngay cuOi ky.

Thue thu nhap hien hanh duac ghi nhan vao ket qua hoat dOng kinh doanh ngoai trir twang hop thue thu nhap phat sinh lien quan den mot khoan muc duac ghi thang vao von chu sa hiru, trong truang hop nay, thue thu nhap hien hanh cung duac ghi nhan trkyc tiep vao von chU se. hiru

Thue thu nhap doanh nghiep hoar? las

Thue thu nhap ho5n lai la khoan thue thu nhap doanh nghiep se phai nap hoac se duac hoar) lai do chenh loch tam thai gia gia tri ghi so cua tai san va no' phai tra cho muc dich Bao cao tai chinh va cac gia tri dung cho muc dich thue. Thue thu nhap hoan lai phai tra duac ghi nhan cho tat ca cac khoan chenh lech tam thai chiu thue Tai san thue thu nhap hoan lai chi duac ghi nhan khi chac chan trong tuang lai se co lai nhuan tinh thue de sir dung nhirng chenh lach tam thai duac khau Kr nay Gia to ghi s6 cua tai san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai duac xem xet lai vao ngay ket thijc nam tai chinh va se duac ghi giam den mirc dam bao chac chan co dU lai nhuan tinh thue cho phep lai ich cua mot phan hoac toan bO tai san thue thu nhap hoan lai duac sir dung.

Tai san thue thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra duac xac dinh theo thue suat tinh se ap dung cho nam tai san duac thu hOi hay no' phai tra duac thanh toan tren cac rink thue suat co hiau tai ngay ket that nam tai chinh.

Thue thu nhap hoan lai ghi nhan vao ket qua hoat clang kinh doanh ngoai trir truang hap thue thu nhap ho5n lai phat sinh lien quan den cac khoan muc duac ghi thang vao von ch6 sa huv, trong twang hop nay, thue thu nhap ho5n lai car-1g duac ghi nhan truc tiep vao von chi] so. hiru.

Doanh nghiep chi duqc bu trir cac tai san thue thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra khi doanh nghiep co quyen hop phap duac giCra tai san thue thu nhap hien hanh vai thue thu nhap hien hanh phai nOp va cac tai san thue thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra lien quan tai thue thu nhap doanh nghiep duac quan ljt bai cung mot ca quan thue dOi vai cung mot dan vi chiu thue; hoac cac dan vi chiu thue khac nhau du' dinh thanh toan thue thu nhap hien hanh phai tra va tai san thue thu nhap hien hanh tren ca sa thuan haat thu hOi tai san dong thai vai viac thanh toan na phai tra trong tUng ky twang lai khi cac khoan trong yeu cua thue thu nhap hoan lai phai tra hoac tai san thue thu nhap hoan lai duac thanh toan hoac thu hOi

10. Nguyen tSc ghi nhan doanh thu

Doanh thu duac ghi nhan khi Cong ty co kha nang nhan du'c't cac lai ich kinh to co the xac dinh duvc mot cach chac chan. Doanh thu duac xac dinh theo gia tri hap 19 cua cac khoan d5 thu hoac se thu duac sau khi trir di cac khoan chiet kh5u thuong mai, Om gia hang ban va hang ban bi tra lai. Cac dieu kien ghi nhan cu the sau day cung phai duac dap Ong khi ghi nhan doanh thu:

Doanh thu tir ban hang h6a duac ghi nhan khi phan On rUi ro va quyen so. hiru cua hang h6a duac chuyen giao cho ngoai mua, thuang la trung vai viac chuyen giao hang hoa.

Khi cung cap dich vu, doanh thu duvc ghi nhan khi khong con nhCrng yeu to khong chat chan clang kg, lien quan den viac thanh toan ben ho5c chi phi kern theo. Tru'ang hop dich vu duac that hien trong nhieu ky toan thi viec xac dinh doanh thu trong tung 4 du•qc thqz hien khi dich vu hoan thanh tai ngay cuOi ky kg, toan

Tien 15i duac ghi nhan khi Cong ty CO kha nang thu citycyc lqi ich kinh to tit giao dich va duac xac dinh tuang dOi chat chan. Tien lai duac ghi nhan tren ca sa thai gian va 15i suat tiyng ky

Tluncit math nay la m61 60 phan hqp thanh va phat duvc Jo. cling Biro cao tat chinh

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET

PhuOng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHINH

Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014

Thuyet minh bao cao tai chinh (tiep theo)

Mau B 09-DN

11. Cong cu tai chinh

Ghi nhan ban dau va trinh bay

Tai san tai chinh

Theo Thong tu 210/2009/TT-BTC, tai san tai chinh duoc phan !oat mot cach phO hop, cho muc dich thuyet minh trong Bar) cao tai chinh thanh tai san tai chinh duoc ghi nhan theo gia tri hop ly thong qua Bac cao ket qua hoat dOng kinh doanh, cac khoan cho vay va phai thu, cac khoan dau tu' giCy den ngay deo han va tai san tai chinh giu san sang de ban. Cong ty quyet dinh phan ;oat cac loai tai san tai chinh nay tai the:el diem ghi nhan Can dau

Tai thtri diem ghi nhan an dau, tai san tai chinh &roc xac dinh theo nguyen gia tong vtyi chi phi giao dich truc tiep lien quan den viec phat hanh.

Tai san tai chinh cUa Cong ty bao gOm tien va cac loai hen gt:Yi ngan han, khoan cho vay ngan han, cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac.

Nq phai tra tai chinh

Theo Thong tu' 210/2009/TT-BTC, no phai tra tai chinh duoc phan lc* mot cach phi, hop, cho muc dich thuyet minh trong Bao cao tai chinh thanh no• phai tra tai chinh duoc ghi nhan theo gia tri hop ly thong qua Bao cao ket qua hoat dOng kinh doanh va cac khoan no tai chinh duoc xac dinh theo gia tri phan !DO Cong ty xac dinh phan lopi cac lopi no phai tra tai chinh nay tai thoei diem ghi nhan Ian dau.

Tpi theyi diem ghi nhan Ian ci6u, no phai tra tai chinh duoc xac dinh theo nguyen gia cong voo chi phi giao dich truc tiep lien quan den viec phat hanh.

No phai tra tai chinh cCia C6ng ty bao gOm no' phai tra ngu.ai ban va no' phai tra khac.

Gia tri sau ghi Man len cISu

Hien tai khong co yeu cau xac dinh lai gia tri cua cac cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dau

Bei trir cac cong cu tai chinh

Cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh duoc bb va gia tri thuan se &roc trinh bay tren Bac cao tai chinh neu va chi neu, Cong ty co quyen hop phap thi hanh viec bu trb, cac gia tri da duoc ghi nhan va coy dinh bb triy tren co sey thuan, hoac thu duoc cac tai san va thanh toan no. phai tra dOng theyi

11. Ben lien quan

Cac ben duoc coi la lien quan neu mot ben c6 kha nang kiem soat hoac co anh huOrg clang ke doi vai ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dOng.

Giao dich vai cac ben lien quan vai Cong ty duoc trinh bay 6. thuyet minh so VI 1.

IV. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KE TOAN

1. Tien va cac khoan tu,ang &yang tien

Tien mat tai quy

Tien gill ngan hang

Cac khoan tu'ong du'ong Lien (tien ngan hang co ky han dutei 3 thang )

COng

2. Dau tu' ngan han

31/12/2014 01/01/2014

18 986.980 55_499.977

51 918.856 14.009_447 394

22.200.000 000

70.905.836 36.264.947.371

31/12/2014 01/01/2014

Cong ty CO phan Dau tu' Thanh Thanh Cong (') 37.000.000.000

COng 37.000.000.000

(*) Cong ty cho Cong ty CO phan Dau tu, Thanh Thanh Cong vay ngan han theo Hop dOng vay so 02/2014/HDVV/DL du.oc lap ngay 27/10/2014, thtyi han vay cUa hop dOng la 13 thang, lei suet vay la 8,5°/0/nam

mirth nay la mdt by ph,ist hap thanh ra phci, dupt Alt tang Belo trio fai chinh

I7

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phutyng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thOc ngay 31/12/2014

Thuy6t minh bao cao tai chinh (tiep theo)

3. Phai thu khach hang M5u B 09-DN

31/12/2014 01/01/2014

Phai thu cac khach hang ye ban hang va cung cap dich vu 263.138.750 38.750.500

COng 263.138.750 38.750.500

4. Tra trutfc cho ngtpoi ban 31/12/2014 01/01/2014

Tra troac cho cac nha cung cep hang tic* dich vy phyc vy cho hopt dc)ng kinh doanh

3.650.000 77.500.000

Cieng 3.650.000 77.500.000

5. Cac khoan phai thu khac

31/12/2014 01/01/2014

Do thu lai tien girl cO kjt han tai ngan hang 56.051.806

Qu9 khen thverng, phi,c Iqi chi vuvt 148.068.487 137.018.487

Cac khoin khac 3.812.314 8 193.890

COng 151.880.801 201.264.183

6. Hang tOn kho

31/12/2014 01/01/2014 Nguyen lieu, vet liOu ton kho 144.281.912 49.022.228 Hang hoa tem kho 249.140.812 192.065.749

COng 393.422.724 241.087.977

7. Tai san ngen han khac 31/12/2014 01/01/2014

Tam Ong chi phi cong tac cho can b6 cong nhan vien 19.080.000

COng 19.080.000

8. Tang, giam tai san co dinh hinh Nha ceva,

May mot va thie't bi vat ki4n trim

Phoung tin van tai, truyen din

T6ng cong

Nguyen gia Tai 01/01/2014 9.791.209.017 671 693.879 451.034.125 10.913.937.021

Tai 31/12/2014 9.791.209.017 671.693.879 451.034.125 10.913.937.021

Trong do.: Da het kheu hao nhu'ng van con sir 311.336.879 547.028.721 dung

858.365.600

Hao mon lay k6 Tai 01/01/2014 5.807.971.928 618.382.227 347.672.128 6.774.026.283

Trich kh6u hao 553.677.048 18.608.328 56.379.264 628.664.640

Tai 31/12/2014 6.361.648.976 636.990.555 404.051.392 7.402.690.923

Gia tri can lai

Tai 01/01/2014 3.983.237.089 53.311.652 103.361.997 4.139.910.738

Tai 31/12/2014 3.429.560.041 34.703.324 46.982.733 3.511.246.098

Thuyit mild, nay la ntOt by plkin hpp !hinh va phdi chrqc Apr ding Rao trio tat chinh 18

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET

Phuevng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh HOa

BAO CAO TAICHiNH

Cho nam tai chinh ket thkic ngay 31/12/2014

Thuyet minh bao cao tai chinh (tiep theo)

9. Chi phi xay dung co' ban der dang

Chi phi dkr an dau to cai tao, ma rang khu du iich Doc Let

COng

10. Chi phi tra truCrc dai han

Mau B 09-DN

31/12/2014 01/01/2014

1 146 929.182 1 146 929.182

1.146.929.182 1.146.929.182

31/12/2014 01/01/2014

Chi phi dO dOng, dung cu 494 851.002 205.168 340

Chi phi tra truck dai han khac 1.024 774.401 50 869.906

COng 1.519.625.403 256.038.246

11. Phai tra ngirevi ban

31/12/2014 01/01/2014

Phai tra cho cac nha cung cap hang hoa va dich vu phut vu cho hoat dOng kinh doanh

213 669.669 122.030 698

C6ng 213.669.669 122.030.698

12. Ngu,61 mua tra tien trutec 31/12/2014 01/01/2014

Khach hang tra trutc tien mua dich vu cua COng ty 31.324.000 49.375.500

COng 31.324.000 49.375.500

13. Thue va cac khoan phai nap Nha nu&c

Tinh hinh thkrc hien nghia vu Thue va cac khoan nap Ngan sach Nha nutc cua Cong ty trong nam nhts sau

01/01/2014 S6 phai nap S6 d'a Op 31/12/2014

Thue GTGT hang ban not dia 67 284.563 1.035 362.873 991.952.613 110.694_823

Thue tieu thu dac biet 67 133 1 097 204 1 126 574 37 763

Thue thu nhap doanh nghiap (*) 8.784.006 59.222.356 120.248.915 (52 242.553)

Thue thu nhap ca nhan 5.646.120 15 250.521 12.997.577 7.899 064

Thue tai nguyen 468.000 4.758.000 4 836.000 390.000

Thue nha clAt, tien thue dat 228.318.200 228.318.200

Cac loai thue khac 2.000.000 2 000.000

COng 82.249.822 1.346.009.154 1.361.479.879 66.779.097

(*) SO thue nap thira tai ngay 31/12/2014 du'oc trinh bay a chi tieu Thue va cac khoan phai thu Nha nu.ac

Thue gia tri gia tang

Cong ty nor) thue gia tri gia tang theo ohm:mg phap khau tru. veri thue suet 10%.

Thue tieu thu dac biet

Cong ty nOp thue tieu thu dac biet cho hoat dong kinh doanh karaoke va massage vai thue suet 30%

Thue thu nhap doanh nghie'p

Xem thuyet minh 111.9 va thuyet minh V.8

Cac lop/ thud va cac khoan phai ni)p nha ntror khac

Cong ty ke khai va nap theo quy dinh.

Viec xac dinh nghia vu thue cac Ioai phai nOp cua Cong ty can cir vao cac quy dinh hien hanh ye thue SO thue phai nOp theo quyet toan thue cua Cong ty chiu su, kiem tra cua Co quan co them quyen kiem tra thue, do do so thue trinh bay tren Bao cao tai chinh nay co the bi thay dai theo quyet dinh cuOi cung cua Ca quan co them quyen kiem tra awe.

19 Thuyit mmh nay la mOr bo pinin kip the nh va phas duct- doc cung Boo coo tin chin!:

BAO Cit,0 TAI CHiNH

Cho nam tai chinh kat thuc ngay 31/12/2014

Thuyet minh bao cao tai chinh (tier) theo)

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET

Phuang Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh HOa

Mau B 09-DN

14. Cac khoan phai tra, phai n6p ng5n han khac

31/12/2014 01/01/2014

Tien mua co phan chum &rot ghi nh5n vao von d6u tu• cua chu sa hau

28 400.000.000

Nhan ky qu9, ky arac ngan han 317 572.920

Cac khoan phai tra, phial n6p khac 18 385.300 1 174 136

Cong 335.958.220 28.401.174.136

15. Von chu sa him

Tinh hinh tang giam von chu so. hCpu

V6n dau to cua chu sa huu

Thong du. von co phan

Guy dau tu, phat tri6n

Guy du phong tai

chinh Lai nhuan sau thu6 Tong Ong

Tai 01/01/2013 10.000.000.000 2.962.739.687 462.891.609 72.959.335 13.498.590.631

LOS nhuan china phan phai nam 2013 530 166 042 530 166.042

Chi tra c6luc (500 000 000) (500 000.000)

Chi khac (6 663 258) (6 663 258)

Tai 31/12/2013 10.000.000.000 2.962.739.687 462.891.609 96.462.119 13.522.093.415

Tai 01/01/2014 10.000.000.000 2.962.739.687 462.891.609 96.462.119 13.522.093.415

Co &mg g6p von 20.000.000.000 8.360 705 690 28.360 705.690

Lai nhuan chua phan phai nam 2014 960 834 773 960 834 773

Thu lir hoan thue 407 749 838 407 749 838

Chi khac (112 130 700) (112 130 700)

Tai 31/12/2014 30.000.000.000 8.360.705.690 2.962.739.687 462.891.609 1.352.916.030 43.139.253.016

V6n d5u tu' cua chu so, him

31/12/2014 01/01/2014

Cong ty Co ph5n D5u tu' Thanh Thanh Cong 10.470 000.000

Cong ty CO phan Du lich Thanh Thanh C6ng Lam BOng 10.446 000.000 4.282 000 000

Cong ty TNHH Nha nuac M6t thanh vien Yen sao Khanh Hoa 5.100.000.000

Gong ty TNHH Thuang mai Dhu tu' Thuan Thien 2 130 000.000

Cong ty TNHH MOt thanh vien Du lich Khanh Hoa 5 100.000 000

Cac co clang khac 1 854 000.000 618.000 000

COng 30.000.000.000 10.000.000.000

Trong nam Cong ty cla hoan tat viec tang von dieu le tin 10 ty &rig len thanh 30 ty dOng theo Gay chUng nhan

clang ky doanh nghiep clang ky thay doi Ian thin 4 ngay 23/06/2014

CO phi5u ph6 th6ng va co phi5u uu dai

31/12/2014 01/01/2014

3.000.000 1.000 000

3.000.000 1.000 000

3. 000. 000 1.000 000

SO lu'ang co phieu clang ky phat hanh

SO Itiong CO phieu da ban ra cong chung

- Co phieu phO th6ng - CO phi& uu dai SO lung co phieu cluvc mua lai

- C6 phieu ph6 thOng - CO phieu uxt dai SO lirong CO phieu clang liru hanh

- CO phieu phO thOng - CO phieu dal

Manh gia co phieu clang Iuu hanh 10.000 VND/c6 phieu.

3 000 000

3 000 000 1 000 000

1 000 000

Moir math nay la maz b6 phan hap thimh cri phciu duvc dQc cung Bau coo tat chinh 211

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phirtyng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Floa

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thilc ngay 31/12/2014 Thuyet minh bbo cao tai chinh (tiep theo)

M5u B 09-DN V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN myc TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG

KINH DOANH

1. Doanh thu ban hang va cung cap dich vu

Nam 2014 Nam 2013

TOng doanh thu 13.624.866.084 13.296.780.229

Khoin giam trip doanh thu: 1.097.204 8.618.894

- Thue tieu thu dec biet 1.097.204 8.618.894

Doanh thu thuin 13.623.768.880 13.288.161.335

Trong do:

Doanh thu dich vu an uOng 6.221.877.881 6.234.340.824

Doanh thu phong ngi.) 2.485.210.814 1.754.263.844 Doanh thu dich vu tham quan, massage va karaoke 3.589.999.772 3.986.453.199

Doanh thu hang m9 nghe 808.754.063 843 757.903

Doanh thu dich vu khac 517.926.350 469 345.565

2. Gia van hang ban

Nam 2014 Nam 2013

Gib von dich vu an wing 6.754.903.776 5.992.584.012

Gia vOndich vu phong ngu 1.061.132.467 926.369.412

Gia vOn dich vu tham quan, massage va karaoke 3.098.423.203 2.808.785.045

Gia vOn hang m9 nghe 533.604.715 544.647.986 rsi

C6ng 11.448.064.161 10.272.386.455

N 3. Doanh thu hoat thing tai chinh •)•,

Nam 2014 Nam 2013 Lai tien giri ngan hang 677.455.779 758.496.320

Lai cho vay 1.864.286.110

C6ng 2.541.741.889 758.496.320

4. Chi phi ban hang

Nam 2014 Nam 2013

Chi phi cho nhan vier, 872.692.757 970.593.757

Chi phi khau hao tai san co dinh 8.721.540 8.721.540

Chi phi dich vu mua ngoai 147.043.901 13.178.362

Chi phi khac bang tien 433.015.087 402.703.575

C6ng 1.461.473.285 1.395.197.234

5. Chi phi quan ljt doanh nghiep

Nam 2014 Nam 2013 Chi phi cho nhan vier' 1.106.805.361 643.031.188 Chi phi vet lieu, cong cu, dung cu 35.365.944 70.603.580 Chi phi khau hao tai san co dinh 90.688.696 90.688.944 Chi phi dich vu mua ngobi 39.012.367 111.397.434 Chi phi bang tien khac 1.076.075.233 805.123.827

C6ng 2.347.947.601 1.720.844.973

Thuyit minh nay la meg b0 phan hap thanh va phai digit doc cung Boo can tdi chinh 2 1

Nam 2014

1.020.057.129

164.390.000

1.184.447.129

236.889.426

(118.444.713)

(59.222.357)

Nam 2013

710.664.085

140.242.814

850.906.899

212.726.725

(32.228.682)

59.222.356

180.498.043

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thLic ngay 31/12/2014

Thuyet minh bao cao tai chinh (bap theo)

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phuang Ninh Hai, thi xa Ninh H6a, tinh Khanh Floa

MAu B 09-DN

Thu nhap khac

Nam 2014 Nam 2013

Thu tien bOi thu,ang 16.250.527 14.687.250

Thu tien cho thus mat bang 48.152.091 29.580.910

Xir ly na phai tra 31.434.036

Cac khoan thu nhap khac 24.034.753 9.909 746

COng 119.871.407 54.177.906

Chi phi khac

Nam 2014 Nam 2013

X& ly no' phai thu kh6 doi 6.390.000

Cac khoan chi phi khac 1.450.000 1.742.814

COng 7.840.000 1.742.814

6. Chi phi thus thu nhap doanh nghiep hien hanh

Cong ty ap dung iyu dai thug thu nhap doanh nghiep dOi vii doanh nghiep thanh lap mai tit dkr an dau tu, tai Khu kinh is Van Phong - Khanh Hem theo Wang dAn cua Quyet dinh so 92/2006/QD-TTg ngay 25/04/2006 dm Thu twang Chinh phi,. Theo do, Cong ty co nghia vu nap thus thu nhap doanh nghiep vii thus suit 10% cho hoat dOng san xuat kinh doanh ke tit nam 2007 den nam 2021, mien thus 04 nam ke tit khi co thu nhap chiu thus (nam 2007 ve 2010) va giarn 50% so thus phai nap trong 9 nam tiep theo (tit nam 2011 den nam 2019).

6.

7.

Chi phi thud thu nhap doanh nghiep duvc dircec tinh nhu, sau:

Lai nhuan ke toan truoc thus

Cac khoan dieu chinh tang, Om IQ'i nhuan ke toan de xac dinh Iii nhuan chin thus thu nhap doanh nghiep:

Cac khoan cli6u chinh tang

T6ng thu nhep chiu thus thu nhap doanh nghiep

Thue thu nhap doanh nghiep phai nap tit hoat dOng san xuit kinh doanh tinh theo thus suit 20%

Thue thu nhap doanh nghiep chenh Inch do bp dung thus suet khac mite thus suit ph6 thong

Thue thu nhap doanh nghiep duvc mien, giam trong ky tinh thus theo quy dinh cua Luat thus thu nhap doanh nghiep

Chi phi thus thu nhap doanh nghiep hien hanh

9. Lai ca ban tren c6 phieu

Loti nhuan ke toan sau thus thu nhap doanh nghiep

Lai nhuan phan b6 cho co dung sa him c6 phieu ph6 thong CO phieu ph6 thong dang lu,u hanh binh quan trong nam

Lai ca ban tren co phieu

CO phi& ph6 thong dang hanh binh quan trong nam duvc tinh nhu, sau:

CO phieu ph6 th6ng dang It.ru hanh dau nam

Anh Wang cua co phieu ph6 thong phat hanh

CO phieu pho thong dang hanh binh quan trong nam

Nam 2014 960.834.773

960.834.773 2.066.668

465

Nam 2014

1.000.000

1.066.668

2.066.668

Nam 2013 530.166.042

530.166.042

1.000.000

530

Nam 2013

1.000.000

1.000.000

Thuyil nunh nay is nrcil bti pinin hap thanh va phch duo,- doe chng &iota° lin chink

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phuteng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thilc ngay 31/12/2014

Thuyet minh bao cao tai chinh (tiep theo)

M5u B 09-DN

10. Chi phi san xuAt, kinh doanh theo yeu to

Nam 2014 Nam 2013

Chi phi nguyen lieu, vat lieu 6.232.837.263 5.111.660.792

Chi phi nhan cong 5.519.590.048 4.647.911.001

Chi phi khau hao tai san co dinh 628.664.640 664.132.194

Chi phi dich vu mua ngoai 1.090.340.253 654.003.636

Chi phi khac bang tien 1.786.052.843 2.310.721.039

COng 15.257.485.047 13.388.428.662

VI. NFICING THONG TIN KHAC

1. Giao dich cac ben lien quan

Cac ben lien quan cua Cong ty bao gem:

Ben lien quan moi quan he

Cong ty Co phan Dau tu, Thanh Thanh Cong Cong ty lien ket, so. hiru 34,90% von chu ser him tai ngay 31/12/2014

C6ng ty CO phan Du lich Thanh Thanh C6ng Lam DOng Cong ty lien ket, so. hiru 34,82% von chu sa hiru tai ngay 31/12/2014

HOi dOng quan tri, Ban Giam dOc, Ban kiem soat va Ke toan tuning Thanh vien quan 19 chU chat ......

Cac giao dich tong yeu giira Cong ty vol cac ben lien quan trong nam nhu, sau: :1 ;

Ben lien quan/NOi dung giao dich Nam 2014 Nam 2013

Cong ty CO phan Dau tu' Thanh Thanh Cong

Cho vay 37.000.000.000

Thu tien lai cho vay 1.864.286.110

Cong ty CO phan Du lich Thanh Thanh Cong Lam Deng

Sir dung dich vu to chin tour trong ky

Thu tien sir dung dich vy to chin tour

239.416.000

239.416.000

HOi diing quan tr.', Ban Giam doc, Ban kiem soat va Ke toan tru*ng

Giao dich vaei cac thanh vien guar) ly chi) chOt trong nam 2014 ye tien luang, tien thkrang thi,rc hien theo quy the tra luang, tra thkreeng cua Cong ty.

2. Muc dich va chinh sach quan 19 rui ro tai chinh

Cong cy tai chinh chu yeu cua Citing ty bao gem tien va tien giri ngen han, cac khoan phai thu thkrang mai, phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan phai tra cho ngkro,i ban va phai tra khac phat sinh trkrc tiep tir cac hoat d6ng kinh doanh. Myc dich chinh cua nhirng cong cu tai chinh nay la nham huy d6ng nguen tai chinh phuc vy host d6ng kinh doanh cua Cong ty.

Rui ro trong yeu phat sinh tir cac cong cy tai chinh cua Cong ty la rui ro thi trkyng, rui ro tin dung va rui ro ye tinh thanh khoan.

Nghiep vu quan ljt rui rola nghiep vy khOng the thieu cho toan b6 boat d6ng kinh doanh cua Cong ty. Ur:1g ty da xay dkrng he thong kiem soat nham bao dam su, can bang 6. min hap ljf giCra chi phi rui ro phat sinh va chi phi quanlj/ rui ro. H6i dOng quan tri va Ban Giam dOc Cong ty lien tuc theo d6i quy trinh quan Ijr rui ro cua Cong ty de bao dam skr can bang a min hop ly giCra chi phi rill ro va kiem soat rui ro.

HOi dOng guar) tri va Ban Gam dOc Cong ty xem xet va thong nhat ap dung nh&ng chinh sach quan Ijr cho nhirrig rui ro neu tren nhu' sau:

23 Thuyii minh nay la mai ba phan hpp Mimk va phai du-qc dpc cling flan can tin chinh

BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014 Thuy4t minh bao cao tai chinh (tiep theo)

CONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET PhuVng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa

M5u B 09-DN Rui ro thi trithng

RYi ro thi trvOng la rui ro ma gia tri hop 1j/ hoac cac lung tien twang lai cua mot cong cu tai chinh se bien Ong theo nhOng thay dOi cua gia thi trvang. Gia thi trtyang bao gOm cac loci rui ro: rui ro lai suet, rui ro tien to (rui ro ngoai hOi), rui ro hang hem va rui ro ye gia khoc, chang han nhu' rui ro ye gia co phan. Cong cu tai chinh bi anh twang bai rui ro thi tarang la cac khoan tien girl ngan han.

Rui ro lei suet

RCA ro lai suet la rui ro ma gia tri hop 19 hoac cac luOrig tien trong tuvng lai cua mOt cong cu tai chinh se ben dOng theo nhOmg thay doi cua lai suet thi truang. Rui ro thi trirang do thay &Si lai suet cua Cong ty chu yeu lien quan den cac khoan tien giri ngan hen.

Cong ty quan 19 rui ro bang cach theo dOi chat the tinh hinh thi twang co lien quan, phan tich tinh hinh canh tranh tren thi taking, tren ca sa do, Cong ty dkr tinh va dieu chinh mire don bey tai chinh cung nhu' chien luvc tai chinh theo tinh hinh hien tai de co duvc mire lai suet co lai cho muc dich cua Cong ty va yen nem trong giai han quart 19 rui ro cua minh.

RIX ro ngoai hOi

Rui ro ngoai hOi la rui ro ma gia tri hap 19 hoac cac 1u6ng tien trong twang lai cua mOt cong cu tai chinh se bien dOng theo nhung thay doi cua t9 gia hOi doai.

Cong ty it chiu rui ro do sky thay &Si cua tj/ gia hOi doai vi C6ng ty sir dung VND la den vi tien to chinh trong cac hopt dOng cua Cong ty.

Reit ro ve gia hang h6a

Cong ty CO rui ro ve gia hang hoa va dich vu do thtyc hien viec mua hang hoa va dich vu phuc vu cho hopt (Ring cua Cong ty. C6ng ty qua!) ly rui ro ye gia hang hoa thOng qua viec theo doi chat the th6ng tin va tinh hinh co lien quan ye thi truteng nham quan l' thai diem, dOng thai to chLk Tau thau cho cac hop dOng mua hang c6 gia tri Ian vai cac nha thau, nha cung cep tren ca ser den gia co dinh hoac gia tron gOi CO dinh.

Rui ro tin dung

Rui ro tin dung la 16 rui ro ma mOt ben tham gia trong mOt cong cu tai chinh hoac hop (long khach hang kh6ng thtyc hien duvc nghia vu cua minh, den den tOn that ye mat tai chinh. Cong ty co rui ro tin dung ttY cac hopt dOng kinh doanh cua minh (chti yeu clOi vai cac khoan phai thu khach hang) va tir hoat dOng tai chinh cua minh (chu yeu doi vai tien giri ngan hang).

Phai thu khach hang

Viec quan 19 rui ro tin dung khach hang cua Cong ty dkra tren cac chinh sach ban hang, th6 tyc va quy trinh kiem soat cua Cong ty co lien quan den viec quan lY rui ro tin dung khach hang.

Cong ty thtrang xuyen theo doi cac khaki phai thu cua khach hang chu'a duvc thu va tim cach duy tri chat the dOi vai cac khoan phai thu tOn (long. DOi vai cac khach hang Ian, C6ng ty thkrc hien viec xem xet sty suy giam chat luvng tin dung dm ttYng khach hang tai ngay lap bao cao. Tren ca sO' nay va viec cac khoin phai thu khach hang dm Citing ty CO lien quan den nhieu doi tuvng khach hang khac nhau, rui ro tin dyng kh6ng tap trung clang ke vao mOt khach hang nhat dinh.

Ti6n girl ngan hang

Cong ty duy tri tien giri ngan hang tai cac ngan hang Ian tai Viet Nam. ROI ro tin dung tier) girl ngan hang duvc quan 19 bai by phan ngan quy cua Cong ty theo chinh sach cua Cong ty. Cong ty nhan they min tap trung dp rui ro tin dung dOi tien giri ngan hang la thap.

Cho vay

Cong ty co cho cac ben lien quan vay von de phyc vu hoat dOng san xuet kinh doanh. Cong ty nhan they min tap trung dO rui ro tin dung dOi khoin cho vay nay la thap.

Rui ro thanh khoan Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty gap khO khan khi thkrc hien cac nghia vu tai chinh do thieu von. Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu yeu Oat sinh tir viec cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh co thai diem deo han lech nhau.

Cong ty quail 19 rui ro thanh khoan th6ng qua viec duy tri mot luvng tien a mire ma COng ty cho la du de dap Ung nhu ceu cho cac hoat dOng cua Cong ty va de giarn thieu anh twang cua nhumg ben dOng ye luOng tien.

Thuyet ninth nay la nz(n ba plkin Mann va phai chrav cl9c cung Ban Ma tai chinh

24

GONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phtygng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHINH Cho nem tai chinh kat thuc ngay 31/12/2014

Thuy6t minh bac) cao tai chinh (tiep theo)

Mau B 09-DN

Bang clugi day tong hop thoi han thanh toan cua cac khoan no' tai chinh cua Cong ty du'a tren cac khoan thanh toan kien theo hop dOng tren ca so chu'a chiet kheu:

TO, 1 nam Tai ngay 01/01/2014

Du,o,i 1 Warn an 5 Warn Tren 5 nam TOng Ong

Phai tra ngu,gi ban 122.030.698 122.030.698

Chi phi phai tra 36.112.000 36.112.000

Cac khoan phai tra khac 28.401.174 136 28.401.174.136

C'Ong 28.559.316.834 28.559.316.834

TCv 1 nam Tai ngay 31/12/2014

Du,o,i 1 nam cl6n 5 nam Tren 5 nam TOng Ong

Phai tra ngu'iyi ban 213.669.669 213.669.669

Cac khoan phai tra khac 335.958.220 335.958.220

COng 549.627.889 549.627.889

Gong ty cho rang nit:pc dO tap trung riii ro dOi vai viec tra no la the!). Cong ty CO du kha nang thanh toan cho cac khoan no den han dong tien duvc tao ra tip hoat Ong kinh doanh, tien thu hOi cac tai san tai chinh khi dao han va tip cac nguOn von huy clOng khac.

3. Tai san tai chinh va no, phai tra tai chinh

Bang dual day trinh bay gia tri ghi so va gia tri hop 19 cua cac cong cu tai chinh trong Bao cao tai chinh cua Cong ty:

TM san tai chinh Gia tri ghi s6 Gia tri hap ly

31/12/2014 01/01/2014 31/12/2014 01/01/2014

Nguyen gia Du, phong Nguyen gia Da phong

Tien va cac khoan prang &rang tier)

70.905.836 14.064.947.371 70.905.836 14.064.947.371

Tien VA ng,in h?ri - 22.200.000.000 22.200.000.000

Cho vay 37.000.000.000 37.000.000.000

Phai thu khach hang 263.138.750 38.750.500 (32.360.500) 263.138.750 6.390.000

Phai thu khac 151.880.801 201.264.183 151.880.801 201.264.183

Ceing 37.485.925.387 - 36.504.962.054 (32.360.500) 37.485.925.387 36.472.601.554

Nq phai tra tai chinh Gia tri ghi so Gia tri twp ljt

31/12/2014 01/01/2014 31/12/2014 01/01/2014

Phai tra ngtkei ban 213.669.669 122.030.698 213.669.669 122.030.698

Chi phi phai tra 36.112.000 36.112.000

Cac khoan phai tra khac 335.958.220 28.401.174.136 335.958.220 28.401.174.136

COng 549.627.889 28.559.316.834 549.627.889 28.559.316.834

Gia tri hap 19 cua cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh duvc phan anh theo gia tri ma cong cu tai chinh co the dirgc chuyen doi trong mot giao dich hien tai giCra cac ben tham gia ngoai trip trtygng hop bet buOc phai ban hoac thanh 19.

Cong ty SCp dung phuang phap va gia dinh sau day de vac tinh gia tri hop 19 cho muc dich thuyet minh ten Bao cao tai chinh.

Gia tri hop 19 cua tier) va cac khoan twang duvng tien, tien girl ngen hpn, cho vay, phai thu khac, phai tra nguoi ban, chi phi phai tra va cac khoan no phai tra khac tvang throng vai gia tri ghi sO cua cac khoan muc nay do nhCmg cong cu nay co k9 han nga'n han.

Gia tri hop 19 cac khoan phai thu &roc Cong ty danh gia clu'a tren thong tin ye kha nang tra no cua tUng khach hang. Tren ca so, danh gia nay, Cong ty irdec tinh du, phong cho phAn khong thu hOi cluvc theo dcr

tinh cua cac khoan phai thu nay. Tai ngay 31/12/2014, Cong ty danh gia gia tri ghi sO cua cac khoan phial thu sau khi trip di du phong khong khac biet dang ke vai gia tri hop 19.

nivel minh nay la mot bO phdn hop thanh va phan dupc doc cimg 1/do cao rat chinh

25

Nguyen Din Chau Ke toan tru&ng

GONG TY CO PHAN DU LICH DOC LET Phu&ng Ninh Hai, thi xa Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa

BAO CAO TAI CHiNH

Cho nam tai chinh ket th6c ngay 31/12/2014 Thuyet minh bao cao tai chinh (tiep theo)

Mau B 09-DN

4. Su' kien phat sinh sau ngay k6t thuc nam tai chinh

Ngoai kien Cong ty sap nhap vao Cong ty CO phan Du lich Thong Lai va cham diit ton tai theo Thong bao sO 28/PDKKD-TB ngay 13 thang 02 nam 2015 dm Phong Bang kY kinh doanh - SO? Ke hoach va Dau Tinh

Khanh Hoa nhu' trinh bay tai Thuyet minh so 11.1, HOi dOng quan tri va Ban Giarn dOc Cong ty khong dinh khong co sty kien quan trong nao xay ra sau ngay 31 thang 12 nam 2014 cho den tho'i diem lap bao cao nay can thiet

phai co cac dieu chinh sO lieu hoac cong 1016 trong bao cao tai chinh.

„,1413/etrillOel ngay 13 thang 02 nam 2015

*1 ,

DOC LET

VO Hong Nhan

Nguyen Thi Hu'o'ng Giang Giam d6c

Chu tich He i d6ng quan tri

trkKhict -rtr4e tato em, tOrtiti *di tiAN (MI NH S6 chtIng NIG .... 4„,,<LZ.„...Quydn e62—SCT/BS

NA/ g....,at.'4..nam 20,4: CHO TICH UBND NINH DIEM

trri nI€0.4 `11,

Trtrang Thi Chilli

26 Thuyit mink nay la nOt bo pilau hap :With va phai &lac dac cling Boo coo tin chinh