CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO ‘. · 2017-12-06 · C6NG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA'0 CAO TAI CHINH HQP NHAT L8 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Hoa Vang, TP Di Nang Cho nam tai chinh

e „ N CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO

Bao cao tai chinh hop nhAt Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31/12/2015

‘. i

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA 0 CA. 0 TAI CHilVH Hill' 1VHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. H6a Vang, TP Dà Ning Cho nam tai chinh kit link ngay 31/12/2015

MiJC LiJC Trang

Bao cao cüa Chu tich Hi ang quan tri va Ban Tling Giam dc 1 - 3

Bao cao ki6m toan dc 1p 4

Bao cao tai chinh hcrp nhAt

• Bang can di k toan hop nhAt 5 - 6

• Bao cao ke't qua kinh doanh hop nhAt 7

• Bao cao hru chuytn tin t hop nhAt 8

• Thuy6t minh Bao cao tai chinh hop nhAt 9 - 33

1•00

66.

CONG TV CO PHAN PACIFIC DINCO BA" 0 CA 0 TAI CH1NH HQP NHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Him Vang, TP Di Ning Cho neim tett chinh kit Odic ngery 31/12/2015

BAO CAO CtJA CHU TICH HDQT VA BAN TONG GIAM DOC

Chit tich HOi ding quan tri va Ban T6ng Giam d6c C6ng ty CO phan Pacific Dinco c6ng b6 bao cao nay cling yen Bao cao tai chinh hcip nhat dA dugc kiem toan cho nam tai chinh ket thfic ngay 31/12/2015.

Th8ng tin khai quit

Cong ty CO phan Pacific Dinco (sau day ggi tit la "Cong ty") dugc thanh lap theo Giay chung nhan du tu s6 321032000105 do ty ban Nhan dan Thanh ph6 Da Nang cap ngay 05/01/2010 g6m 03 c6 dong sang lap: Cong ty Co phan Dinco, Pacific hide Asset Management Ltd Hoa KS/ va ong Dang Tien Dim. ,Sau khi da qua thOri han gop von ma, Pacific hide Asset Management Ltd Hoa K5/ khong np tien g6p von, cac ben thong nhat chuyen phan von Pacific hide Asset Management Ltd dang k g6p cho ong Le Tnayng K. Ngay 18/10/2010, Cong ty dugc Si Ke hoach va Dau ttr Thanh ph8 Da Nang cap Giay cluing nhan clang k kinh doanh va clang k thue s6 0401333013. Den nay C8ng ty da 07 ran dieu chinh Giay chrng nhan ding kinh doanh va fan dieu chinh g.n day nhAt vao ngay 25 thing 12 nam 2014 vi ma s6 doanh nghiep la 0401333013. Cong ty la dan vi hach toan dOc lap, hoat dOng san xuat kinh doanh theo Luat Doanh nghiep, Dieu l Cong ty va cac quy dinh phap 1S, hien hanh c6 lien quan.

Cling ty dugc chap thuan niem yet c6 phieu ph 6 thong tai Sa giao dich chung khoan Ha NOi theo Quyet dinh s6 407/QD-SGDHN ngay 02/07/2015 cila T6ng Giam dc Sar giao dich cluing khoan Ha Ni yen ma chirng khoin PDB. Ngay chit-1h thirc giao dich cüa c6 phieu la 03/08/2015.

Van diAu l theo Giciy chzing nkin cring kf) kinh doanh: 81.000.000.000 dang.

Van gop thyv tA dAn 31/12/2015: 81.000.000.000 dang.

Try sifr chinh

• Dia chi: Lo C20-C21 Cnm CN Thanh Vinh, xa Hem Lien, Huyen Hoa yang, TP. Da Ning.

• Dien thoai: (84) 0511.3737973

• Fax: (84) 0511.3737972

Van phbng dyi din

• Dia chi: Xom Long Scrn, Xa KY Long, Huyen Anh, Tinh Ha Tinh.

Nganh ngh'd kinh doanh chinh

• San xuAt be tong va cac san phArn lir xi mang va thach cao. Chi tit: San xuat be tong thuong phrn va can kin be tong dlic san;

• Van tai hang h6a bang throng N. Chi tit: Kinh doanh van tai hang bang 8 to;

• Ban buon vat lieu, thiet bi lip dal khac trong xay dung. Chi tit: Ban buon vat lieu xay dung;

• Ban bu8n may m6c, thiet bi va phi tang may khac. Chi tit: Ban may moc thiet bi xay dung;

• Hoat dOng xay dung chuyen thing Ithic. Chi tit: 'Thi ding canh quan sari vtem;

• Tr6ng rau, dau cac loai va triing hoa, cay canh. Chi tik: Tr8ng va chain s6c cay xanh;

• Cho thue may mac, thiet bi va di.)s dung hthi hinh Ithac. Chi tit: Cho thue may m6c, thiet bi xay dung;

• Xay dung ding trinh duOng sit va duOrng bO. Chi tit: Xay dung cong trinh cu, throng;

• Xay dung nha cac loai. Chi fiat: Xay dung cong trinh dan dung, cong nghiep;

• Ban buon chuyen doanh khac chua dircyc phan vao dau. Ban buon h6a chit, phii gia xir 1ST cheing thim.

T rang 1

C6NG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA'0 CAO TAI CHINH HQP NHAT

L8 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Hoa Vang, TP Di Nang Cho nam tai chinh kit thzic ngay 31/12/2015

BAO CAO CtJA CHU TICH HDQT VA BAN TONG GIAM DOC (tip theo)

Llith vtic kinh doanh T ros& hen Khai thic (Id; San lap 76,27% mat bang; Cho thue may nick, thiet bj xay dung; Kinh doanh van tai bang 6 to.

San xuat gach be tong 98,04%

khi chung áp; san xuat cau kin be tong dfic san; sin xua't be tong thucmg pharn; Cho thue may nick, thiet bj xay dung.

Cana Or có 2 Cong ty con

Ten Cling ty Cong ty CE phan Khoang sin Scrn Phuac

Dia chi Tang 2 - 173A Nguygn Lucrng Bang, Thanh pho Da Nang

CEng ty CP Be tong Dinco KCN va Hu can cang Tam

Chu Lai

Hip, Xa. Tam Hip, Huyan Nüi Thanh, Tinh Quang Nam

Nhan sr

TEng sti cong nhan vien hian c6 clan cuEi nam tai chinh la 168 ngutri. Trong do, can bo quan 1S/ la 24 ngueri.

Cac thanh vien cüa Hi dEng quan tit Ban Kiam soat, Ban TEng Giam dEc va Ka toan trxremg trong nam tai chinh va den ngay lap Bao cao tai chinh h9p nil& nay g6m c6:

Hi clOng quiin

• Ong Le Truerng

• BA Huynh Phuarc Huyan Vy

• Ong D4ng Tian Dim

• Ong Dinh Ng9c Dam

• Ba Nguygn Thi Kim Lien

Ban Kilns soat

Chu tich

BE nhiam ngay 14/12/2014

Pho Ch tich


Thanh vien BE nhiam lai ngay 03/12/2014

Thanh vien BE nhiam ngay 03/12/2014

Thanh vien BE nhiam ngay 03/12/2014

• Ong Le Anh Long

• Ba Nguyin Thi. Minh Phuvng

• Ong Chu Van Tun

Ban ring Gfrim dEc viz Ka tan triton

• Ong Dang Tian Dirc

• Ong Nguyan Van Triau

• BA Nguygn Thi; Thao

• Ong Pharn Van Phu&

Tnrerng ban

Thanh vien

Thanh vien

TEng Giam dEc

Pho TEng Giam dEc

Ph6 TEng Giam dEc

Ka toin trithng

BE nhiam lai ngay 03/12/2014


Bô nhiam lai ngay 03/12/2014





Trang 2

ay 21 thang 03 ?lam 2016

tomml

Immo,

C6NG TY CO PHA.N PACIFIC DINCO BA.0 CA 0 TAI CHiNH HQP NHAT

L6 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Haa Vang, TP Da Nang Cho nam tai chinh kAt thitc ngity 31/12/2015

BAO CAO Cf1A CHU TICH HDQT VA BAN TONG GIAM DOC (tip theo)

Kiem toan dOc lap

Bao cao tai chinh hop nhAt nay dugc kiem toan bâi C6ng ty TNHH Kim toan va Ke toan AAC (Try so chinh: L6 78 — 80, Du-Ong 30 thang 4, Quan Hai Chau, Thanh ph 6 Da Nang; Dien thoai: (84) 0511.3655886; Fax: (84) 0511.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: [email protected]).

Trach nhiem cüa Chii tich IRA dOng Quin tri va Ban TOng Giam dc trong viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh hop nhAt

ChU tich Hi d6ng Quan tri va Ban T6ng Giam dc Cong ty chiu trach nhiem lap va trinh bay trung thgc va hop Bao cao tai chinh hap nhat nay tren ca

• Tuan thu cac Quy dinh cüa cac Chun mgc ka toan Viet Nam, Ch e d6k toan doanh nghiep Viet Nam

va cac quy dinh phap 1' hien hanh Ichac co lien quan;

• Lua ch9n cac chinh sach k toan thich hap va ap ding cac chinh sach do m6t cach nhat quail;

• a ra cac phan doan va trot tinh k toan mOt cach hopl va than tr9ng;

• Lap Bao cao tai chinh hap nhAt ten ccr sex hoat dOng lien tic;

• Chiu trach nhiem ve kiem soat n6i b6 ma Chia tich Hi d6ng Quan tri va Ban T6ng Giam dc Cong ty xac dinh la can thiet de dam bao cho viec lap va trinh bay bao cao tai chinh hap nhat khong c6 sai sot tr9ng yeu do gian lan hoc nharn Fan.

m cha tich Hi d6ng quan tri va Ban T6ng,Giam dc Cong ty, bang bao cao nay xac nhan rang: Bao cao tai chinh hop nhat bao gam Bang can di ke toan hap nhat, Bao cao ket qua boat dOng kinh doanh hop nhat, Bao cao luu chuyen tin t h9p nhat va Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhat kern theo dã phan anh trung thgc va hap 1S, ve tinh hinh tai chinh cüa Cong ty tai theri diem 31/12/2015 cling nhu ket qua hot dOng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tier' t trong narn tai chinh ket thuc cling ngay, phü hop vii cac Chun Inge k'e toan, Che d6 ke toan doanh nghiep,Viet Nam hien hanh va cac quy dinh phap c6 lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh hop nhat.

Trang 3

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA KE TOAN AAC THANH VIEN CCIA PRIMEGLOBAL Try ser chinh Chi nhinh ti Thinh ph ti HO Chi Minh La 78-80 Duerng 30 thing 4, Q. Hai Chiu, Tp. Di Niing 47-49 Hoing Sa (Ting 4 Tea nha Hang Dan) Tel 84.511.3655886; Fax 84.511.3655887 Quin 1, Tp. HO Chi Minh Email: [email protected] Tel: 84.8.39102235; Fax: 84.8.39102349 Website: http://www.aac.com.vn Email• [email protected] vu

Sd: /2016/BCKT-AAC

BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP

Kinh 2iii: Cac CO dOi.ig, Hei dOng Quin tri va Ban TOng Giam dc Cling ty CO phan Pacific Dinco

ChAng toi da kiam toan bao cao tai chinh hop nhat kern theo cüa Cong ty C6 phan Pacific Dinco (sau day g9i tat 1,a "Cong ty") &roc lap ngay 21/0,3/2016, tr trang 5 den trang 33, bao g6m: Bang can d6i,. k8 ,toan hop nhat tai ngay 31/12/2015, Bao cao ket qua hoat d6ng kinh doanh hop nhat, Bao cao Itru chuyen tien t8 hop nhat va Ban thuyet minh bao cao tai chinh ho:p nhat cho nam tai chinh ket thnc ding ngay.

Trach nhiem ciia Chii tich Hei dOng coin trj va Ban TOng Giam dc

Chu tich Hi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam dc Cong ty chiu trach nhi8m,va viec lap va tri,nh bay trung thgc va hop 1' bao cao tai chinh hop nhat cüa Cong ty theo chuan nitre ke toan, che d6 ke toan doanh, nghi'8p Vi8t Nam va cac quy dinh phap 1S c6 lien quan den yi8c lap va trinh bay bao cao tai chinh hop nhat va chiu trach nhi8m ye kiam soat n6i b6 ma Chu tich Hi dong quan tn va Ban Tong Giam dc xac dinh la can thiat da dam bao cho vi8c lap va trinh bay bao cao tai chinh hop nhat khong c6 sai sot tr9ng y'eu do gian Ian hoac nham fan.

Trach nhiem cila Kiem toan vien

Trach nhie'm ctia chUng t6i la du, a ra kin v bao cao tai chinh hop nha't dua tren klet qua cua cu6c kiam

to,an. Chung toi da tin hanh, kiem toan theo cac chuan mgc kiem toan Vi8t Nam. Cac chuan muc nay yeu

cau chUng to,i tuan thu chuan mut vá cac guy dinh ve dao dirc nghe nghi8p, lap, ka hoach va thgc hi8n cu6c

kiem toan, de dat throe sr dam bao hop 1S, ve viee li8u bao cao tai chinh hop nhat cUa Cong ty c6 con sai sot

trong yeu hay khong.

Cong vic kiam toan bao gm thgc hi'en cac thn tuc nham thu thap cac bang chUng kiam toan va cac s6 1i8u

va, thuyet minh tren bac) cao tai chinh hop nhat. Cac thu tuc,kiem toan dugc lua chon dua ten, xet doan cüa

kiem toan, bao golT1 danh gia rüi ro c6 sai sot tong yeu trong bao cao tai chinh hop nhat do gian lan

hoac nham an; Khi thgc hi8n danh gia cac rüi ro nay, kiem toan yien da xem xet kiem sosat n'6i b cya Cong

ty lien quan den vi8c lap va trinh bay bao ,cao tai chinh hop nhat trung thgc, hop V nham, th,iet ke cac thu Immo

lum.• tiic kiam toan pita hop v&i tinh hinh thqc te, tyy nhien kh6ng nham, tripe dich dtra ra kien ye hi8u qua dm

kiem so, at n6i b6cüa Cong ty. Cong vi8c kiem toan cling bao, danh gia tinh thich, hop dm cac chinh

sach ke toan ciugc áp dung va tinh hop Vcüa cac ,trac tint' ke toan cna Chn tich Tong quan tri va Ban

T6ng Giam dc ding nhu danh gia vi8c trinh bay tong the bao cao tai chinh hop nhat.

Chung UM tin tu6rng rang cac bang chimg kiam toan ma chfing toi da thu thap dugc IA day du va thich hop lam co si cho kin kiem toan cüa chang toi.

kin ciia Kiem toan viên

Theo Si kin cüa chüng toi, xet tren cac Ichia canh trong yau, bao cao tai thgc va hgp 1S ve tinh hinh tai chinh cüa Cong ty tai ngay 31/12/2015 doanh va tinh hinh hru chuyan tian t cho nam tai chinh kat thlic ding toan, cha d6k toan doanh nghi8p Vi8t Nam va cac quy dinh phap 1ST c6

bao cag_te: hop nhat. 10070

Co toan ya Ke toan AAC

0

an — Pito Tong Giam dc Ngô Thi Kim Anh — Kiem toán vien

So Giely • N kinz tocin. 0396-2013-010-1 Sd GO), CN DKHN toon: 1100-2013-010-1

Da N -dng, ngay 21 thcing 03 ?lam 2016

liammo

chinh hop nhat da phan anh trung ding nhu kat qua hot ,d6ng kinh, ngay, phit hop vi chuan muc ke lien quan den vi8c lap va trinh bay

Bao cao nay &not doc djng then vai Bcio cao tat chinh va Thuyit minh bao ccio clinh kern Trang 4

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO

BA 0 CA 0 TAI CHiNH HQ? NHAT Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Ilea Vang, TP Da Ning Cho neim tai chinh kit tlnic ngay 31/12/2015

Somm

BANG CAN DOT KE ToAN HOP NHAT Ngay 31 thing 12 nam 2015

Ma A TA! SAN so

Thuyet minh

Au s B 01-DN/IIN Ban hanh theo TT so' 202/2014/77' - BTC

ngay 22/12/2014 cia B Tat chinh

31/12/2015 01/01/2015 VND VND

A. TA! SAN NGAN HAN 100 115.275.386.962 85.665.680.877 I. Tien vi cac khoin twang dircrng tin 110 5 38.180.944.884 7.525.622.699 1. Tin 111 32.180.944.884 7.525.622.699 2. Cac Ichoan tucmg throng tin 112 6.000.000.000 H. Diu fir tai chinh ngin hon 120 HI. Cac khoin phii thu ngin hon 130 65.244.037.388 67.283.045.076 1. Phai thu ngin han cüa Ichach hang 131 6 67.974.094.418 65.691.623.279 2. Tra truerc cho ngtthi ban ngin han 132 7 410.620.299 3.228.380.092 3. Phai thu ngin han Ichac 136 8 426.235.041 1.680.338.690 4. Du phong phai thu ngin han lchO dai 137 9 (3.566.912.370) (3.317.296.985) IV. Hang ten kho 140 11 9.457.596.370 8.590.765.702 1. Hang t6n Icho 141 9.457.596.370 8.590.765.702 2. Du phong giam gia hang t6n lcho 149 V. TM sin ngin hon khic 150 2.392.808.320 2.266.247.400

L. 1. Chi phi tra truck ngan han 151 12.a 2.385.661.675 1.784.226.961

L. 2. Thu E GTGT ducx IchAu thr 3. ThuE va cac Ichoan Ichac phai thu Nha nuerc

152 153 18.b 7.146.645

422.433.768 59.586.671

B. TAI SAN DA! HAN 63.990.899.626 57.786.107.392 I. Cic khoan phii thu dai hon 210 II. TM sin ce dinh 220 59.397.548.728 52.990.678.825 1. Tai san c6 dinh hau hinh 221 13 59.397.548.728 46.758.283.289

- Nguyen gici 222 132.771.315.149 96.327.421.054

- Gici tri hao mon lily kE 223 (73.373.766.421) (49.569.137. 765)

2. Tai san c6 dinh thud tai chinh 224 14 6.232.395.536 - Nguyen gici 225 15.803.269.805 - Gia hi hao mon lily kE 226 (9. 570.874. 269)

III. Bit dOng sin tth hr 230 IV. TM san do clang dii hon 240

%ma V. Diu fir tai chinh dii hon 250 15 60.000.000 60.000.000 1. Dau tu gop von vao cicm vi lchac 253 60.000.000 60.000.000

2. Dv phong du tir tai chinh dai han 254 VI. TM sin dii hon khic 260 4.533.350.898 4.735.428.567 1. Chi phi tra truck dai han 261 12.b 4.533.350.898 4.735.428.567 2. Tai san dai han Ichac 268

TONG ONG TAI SAN 270 179.266.286.588 143.451.788.269

L.

Thuyit minh kern theo tit trang 9 din trang 33 la b0 phan hyp thanh Bao cao tai chinh nay Trang 5

ay 21 thang 03 ?lam 2016

Ph3m Van Phwerc Plim Van Plunk

CoNG TV CO PHAN PACIFIC DINCO BA. 0 CA. 0 TAI CHiNH HQP NHAT Ism Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Flea Vang, TP Da Ning Cho nam tat chinh kit Mix ngay 31/12/2015

BANG CAN DOI la TOAN KIP NHAT (tip theo) Ngiy 31 thing 12 nim 2015

Thuyet A NGUON VON SO minh

31/12/2015 VND

01/01/2015 VND

A. NO PHAI TRA 300 67.129.895.051 51.584.074.765 I. Ng ngan lwn 310 57.521.473.051 51.535.374.765 1. Phai tra ngutri ban ng&n han 311 16 16.817.373.312 22.180.113.452 2. Ngutri mua tra tin Mr& ngin han 312 17 766.376.600 492.336.720 3. Thud va cdc lchoan phai nOp Nha nuac 313 18.a 3.110.856.968 1.716.458.320 4. Phai tra ngutri lao Ong 314 2.147.143.444 1.512.898.731 5. Chi phi phai tra ngan han 315 19 49.663.959 22.191.681 6. Phai tra ngin han Ichac 319 20 8.174.365.789 3.453.421.521 7. Vay va nq thue tai chi:11h ngin han 320 21.a 25.879.206.000 21.183.641.361 8. Qug lchen thuang, phlic lqi 322 576.486.979 974.312.979 II. Ng clii lwn 330 9.608.422.000 48.700.000 1. Phai tra ngtrari ban dai han 331

L. 2. Vay va nq thud tai chinh dai han 338 21.b 9.608.422.000 48.700.000

B. VON CHU Sel Hfru 400 112.136.391.537 91.867.713.504 I. Wm chit sifr hall 410 112.136.391.537 91.867.713.504 1. Vein d'au,ttr dm chu sat hal , 411 22 81.000.000.000 81.000.000.000

- C6 phieu ph6 thong có quyen bi6u quyet 411a 81.000.000.000 81.000.000.000 - C6 phieu uu dai 411b

2. Th4ng du v6n ce) ph'an 412 22 49.416.000 49.416.000 3. Quy d'au tu phat triL . 418 22 2.158.128.623 2.158.128.623 4. Lqi nhudn chua phan ph6i 421 22 24.098.151.246 5.128.913.320

- LNST chua phan ph6i liiy Ice cte'n cu6i lcS, truck 421a 4.698.689.320 1.984.524.641 - LNST chua ph6i Icy nay 421b 19.399.461.926 3.144.388.679

5. Lqi Ich c6 (tong Ichong ki6m sodt 429 4.830.695.668 3.531.255.561

H. Ngulin Idnh phi s/ spy khac 430

TONG CONG NGUON VON 430 179.266.286.588 143.451.788.269

toan threeng Nproi lap bleu

Thuyit minh kern theo tie trang 9 cle'n (rang 33 la BO phem hop thanh Bcio ccio tat chinh nay Trang 6

g quan tri K toan truikng

Nguiri 14p bieu

Lfit PL-Q—

Ph#m Van Phink

a ang, ngay 21 Mang 03 narn 2016

Phan Van Phmk


BA. 0 CAO TAI CHINH HOP NHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Flea Vang, TP Da Wang Cho 'lam tat chinh kit thtic ngay 31/12/2015

BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH HOP NHAT Cho nim tai chinh ket fink ngay 31/12/2015

Mu s6 B 02-DN/HN Ban hanh theo 77 sO 202/2014/TT - BTC

ngay 22/12/2014 cita BO Tài chinh

in=

LIMN CHI TIEU Thuyet minh

Nam 2015 VND

Nam 2014 VND

Ibmg 1. Doanh thu bdn hang va cung cAp dich vj 01 23 343.602.678.428 190.932.623.992 2. Cdc khodn giam trir doanh thu 02 86.891.718 1.524.983 3. Doanh thu thuan v bdn hang và cung cap dich vu 10 343.515.786.710 190.931.099.009 4. Gid von hang ban 11 24 295.221.342.114 175.851.991.698 5. Lqi nhu4n Op ban hang va cung cap dich vu 20 48.294.444.596 15.079.107.311

bar 6. Doanh thu hot dOng tai chinh 21 25 229.548.624 189.790.524 7. Chi phi tai chinh 22 26 2.026.757.860 1.612.204.753

Trong do: Chi phi kit vay 23 2.024.840.260 1.612.204.753 8. Phan lai hoc 18 trong C.ty lien doanh, lien kd't 24 9. Chi phi bdn hang 25 10. Chi phi quan 1 doanh nghiep 26 27 11.170.765.352 5.432.079.157 11. L9i nhua'n thuan ta• hot dOng kinh doanh 30 35.326.470.008 8.224.613.925

12. Thu nhap khdc 31 28 714.976.076 1.897.818.965 13. Chi phi khdc 32 29 195.196.764 246.654.929 14. Lqi nhualt khac 40 519.779.312 1.651.164.036

15. TOng lqi nhuan k toan trulk thud 50 35.846.249.320 9.875.777.961 16. Chi phi thud TNDN hien hanh 51 30 6.299.920.287 1.763.586.640 17. Chi phi thud TNDN hoan lai 52 18. Dyi nhu4n sau thue TNDN 60 29.546.329.033 8.112.191.321 19. Lqi nhuan sau thudcUa c6ng ty me 61 27.751.331.527 8.093.858.679 20. Lqi nhua.'n sau thud dm cO Tong khong kidm soat 62 1.794.997.506 18.332.642

21. Lai ca ban tren c8 phidu 70 31 3.390 1.481 22. Lai suy giam tren c phieu 71 31 3.390 1.481

Thuyit minh kern theo tfi trang 9 clA trang 33 la b0 phan hap thanh cita Bao cao thi chinh nay Trang 7

PAM iNO

L. Da Nang, ngay 21 thang 03 nam 2016

Ngtriri lap bleu

Pham Van Phtrerc

toan trtrerng

Pham Van Phtrerc

3330-1\'' g quail tri

CONG TV CO PHAN PACIFIC DINCO

BA 0 CA 0 TAI CHINH HP NHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Flea Vang, TP DA Nang Cho ?tam tat chinh kAt thzic ngay 31/12/2015

BAO CAO LIJIJ CHUYEN TIEN TE HOP NHAT Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31/12/2015

Mu s B 03-DN/HN Ban hanh theo TT so' 202/2014/TT - BTC

ngay 22/12/2014 cita Bet Tat chinh

CHI TIEU Ma Thuyet se minh

Nam 2015 VND

Nam 2014 'VND

I. Ltru chuyin tin tir hoat deng kinh doanh I. Liti nhuOn fru* thue 01 35.846.249.320 9.875.777.961

Ul 2. Dieu chinh cho cdc khan

imam

'Chau hao Tai san c6 dinh

Cac khoan d,r pheng

02

03

13, 14

9

16.555.124.634

249.615.385

9.137.667.780

(251.765.605)

Lai, 16 tir hoat dOng du Ui 05 25,28 (784.962.007) (18.562.192) 1,111.•

Chi phi lai vay 06 26 2.024.840.260 1.612.204.753 3. LN tit hoat dfing KD fru* thay dii vdn iwu di)ng 08 53.890.867.592 20.355.322.697

Tang, giam cac khoan phai thu 09 2.267.599.430 (18.744.759.989) %mow Tang, giarn hang t6n kho 10 (866.830.668) 207.829.669

Tang, githn cac khoan phai tra (Khong ke tra lai vay, thud 11 (7.558.868.323) (432.372.121) •••• thu nhap phai n6p)

Tang, giam chi phi tra trirac 12 12 (399.357.045) (515.521.030) Sim=

Tien lai vay da tra 14 19,26 (1.997.367.982) (1.645.699.435)

Immo Thud thu nhap doanh nghidp dã n6p 15 18.a (5.180.164.595) (1.555.526.094) TiEn chi khac tir hoat d6ng kinh doanh 17 (1.128.050.000) (320.120.579) Ltru chuyin tien thuan tir hogt &Ong kinh doanh 20 39.027.828.409 (2.650.846.882)

+M.A. II. Ltru chuyen tien tir hoat deng dAu tie 1. TiEn chi a mua sam XD TSCD va cac TS DH khac 21 13,14 (24.171.829.508) (672.297.880)

2. TiEn thu tir TL, nhugng ban TSCD va cac TS DH khac 22 28,29 1.853.492.175 880.929.246

3. Tin chi dau tu g6p v6n vao dun vi khac 25 (250.000.000) (18.587.780.000)

4. Tin thu lai cho vay, c6 tic va lo:i nhuan dugc chia 27 8,25 137.971.470 20.069.018

411•••• Ltru chuyen den thuiln tir hogt dOng dint tw 30 (22.430.365.863) (18.359.079.616)

%now III. Ltru chuyen tin tir hoat deng tai chinh 1. Tian thu tit PH c6 phieu, nhan von gOp cüa CSH 31 25.456.600.000

2. Tin thu tir di vay 33 21 117.462.882.960 83.504.172.720

3. Tien tra. ng g6c vay 34 21 (101.789.752.209) (84.053.464.148)

4. TiEn tra ng g6c thue tai chinh 35 21 (1.417.844.112) (3.219.721.300)

5. Co ti.rc, lgi nhuan dã tra cho chit sOt hUu 36 (197.427.000) %maw

Ltru chuyen tin thuAn tir boat deng tai chinh 40 14.057.859.639 21.687.587.272

Ltru chuyen tin thuAn trong nam 50 5 30.655.322.185 677.660.774

TiEn vã tucmg dumg tin du nam 60 7.525.622.699 6.847.961.925

Anh htrang cita thay d6i ty gia h6i dodi qui d6i ngoai td 61

Tien va twcrng throng tin cuei nam 70 5 38.180.944.884 7.525.622.699

ThuyAt minh kern theo tie (rang 9 clrz (rang 33 la bO' phem h9p thanh caa Bcio cao tai chinh nay Trang 8

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA 0 CA 0 TAI CH1NH HQP NHAT L6 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. H6a Vang, TP DA Nang Cho ncim tai chinh kit tinic ngay 31/12/2015

MAu s6 B 09 - DN THUYET MINH BCTC HOP NHAT Ban hanh theo IT so: 202/2014/77 — BTC (Thuyit minh nay la ha phan hop thanh ngay 22/12/2014 cita B Tai chinh va can durc clac citing tho1 vài Bac) cao tai chinh hcip nheit)

1. DIgc diem hot dOng

1.1. Khai quat chung

Cong ty C6 phAn Pacific Dinco (sau day g9i tat la "Cong ty") dugc thanh lap theo Giay chUng nhan du ttr se; 321032000105, do 11.1 y ban Nhan dan Thanh ph6 DA Nang cap ngay 05/01/2010 g6m 03 c6 dong sang lap: Cong ty Co ph'an Dinco, Pacific Inde Asset Management Ltd va ong Dang Tien Düc. Sau khi dã qua.theii han g6p von ma Pacific Inde Asset Management Ltd Hoa KST khong n0p tien g6p von, cac ben thong nhat chuyen phan von Pacific Inde Asset Management Ltd clang k g6p cho ong Le Truerng Ky. Ngay 18/10/2010, C6ng ty clugc S K hoach \TA Dau tir Thanh ph 6 DA Nang cap Giay chUng nhan dthig k kinh doanh va dang k thua,s6 040133,3013. Dan nay Cong ty dã 07 lan diau chinh Giay chting nhan dang k kinh doanh NIA ran diet' chinh gan day nhat vac) ngay 25 thang 12 nam 2014 vori ma so doanh nghiap la 0401333013. Cong ty la dan vi hach toan dc lap, hoat dOng san xuat kinh doanh theo Luat Doanh nghiap, Dieu la Cong ty va cac quy dinh phap 1ST hi'an hanh c6 lien quan.

Cong ty dugc chip thuan niem yat c6 phi6u ph 6 thong tai Sâ giao dich chUng khoan HA Ni theo Quyat dinh so 407/QD-SGDHN ngay 02/07/2015 dm Tong Giam doc So. giao dich chUng khoan HA Ni voi ma cluing khoan PDB. Ngay chinh di& giao dich cüa c6 phiau la 03/08/2015.

V6n diau l'a theo Giay chimg nhan dang k kinh doanh: 81.000.000.000 d6ng.

V6n gop thuc t6 dan 31/12/2015: 81.000.000.000 d6ng.

1.2. Linh vvc kinh doanh chinh: San xucit da va be tong thitang pliant

1.3. Nganh ngh'e kinh doanh chink

• San xuat be tong va cac san phA.'m dr xi mang va thach cao. Chi fiat: San xuat be tong thucrng pham va cau kin be tong due san;

• Van tai hang h6a bang dtrerng b6. Chi fiat: Kinh doanh van tai hang bang 0 to;

• Ban ban vat liau, thiat bi lap dat khac trong xay dung. Chi tit: Ban buon vat lieu xay ditmg;

• Ban buon may nick, thiat bi \TA php ding may khac. Chi tit: Ban may m6c thiat bi xa'y dung;

• Hot Ong xay dung chuyen dung khac. Chi fiat: Thi ding canh quan san vuarn;

• Triing rau, dau cac loai \TA tr6ng hoa, cay canh. Chi fiat: Tr'6ng và cham soc cay xanh;

• Cho thue may moc, thiat bi va 6 dung him hinh khac. Chi fiat: Cho thue may mac, thiat bi xay dung;

• Xay dkmg cong trinh duarng sat va duerng b6. Chi ti6t: Xay dkmg cong trinh cu, dung;

• Xay ch.mg nhA cac loai. Chi fiat: Xay dung cong trinh dan dung, cong nghiap;

• Ban buon chuyen doanh khac chtra dugc phan vAo dau. Ban buon hoa chat, phi gia xir 1ST cheing thArn.

Trang 9

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA 0 CA 0 TAI CHINH HJP NHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Haa Vang, TP Da Nang

Cho nam tai chinh 141 thitc ngay 31/12/2015

THLTYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (Thuyet minh nay la bó phc:m hop thanh va can cluvc cloc clang then vai Bao ccio tai chinh hop nh at)

1.4. Cau true doanh nghrep

Tai ngay 31/12/2015, Cong ty do 2 Cling ty con nhu sau:

Cong ty Co ph/1n Khoang son Sow Phu-or

• Dia chi till s& chinh: Tang 2 — 173A Nguyen Ltrcrng Bang, Quan Lien Chian, Thanh ph 6 Da Nang.

• Hoat ci6ng chinh: Khai thac dá (chi dugc hoat d6ng khi dü dieu kin theo quy dinh ctia phap luat). Dia diem khai thac: xa ,Hea Ninh, huyen Hea Vang, Thanh pho Da Nang); San lap mat bang; Cho thue may moc, thiet bi xay dtmg; Ban bu8n vat lieu, thiet bi lap dat khac trong xay dung; Kinh doanh van tai bang 6 to.

• TS/l lgi ich cüa C8ng ty me: 76,27%.

• Quyen bieu guy& cüa Cong ty me: 76,27%.

Cong ty CO phan Be tong Dinco Chu Lai

• Dia chi tru s& ch1nh: KCN va Hu can cang Tam Hip, xa Tam Hip, Huyen Nth Thanh, Tinh Quang Nam.

Hoat d6ng chinh: San xuat gach be tong khi chtmg áp; san xuat cu kin be tong thic san; san xuat be tong thucrng pham; Cho thue may trick, thiet bi xay dtmg.

• TS/ le 19.i ich cüa Cong ty me: 98,04%.

• Quyen bieu guy& cüa Cong ty me: 98,04%.

2. K,r ke toan, dun vi tin 4' sir clang trong k toan

toan na'm cüa C6ng ty bat dau tr ngay 01 thang 01 va ket thac ngay 31 thing 12.

Don vi tin te dung de ghi s6k toan va trinh bay Bao cao tai chinh ho:p nhat la D6ng Viet Nam (VND).

3. Ch do toan áp dung

Cong ty áp dung Ch e d6 k toan doanh nghiep Vi'et Nam chrgc hu&ng clan tai Th8ng tu se 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 va H theng Chuan flux ké toan Viet Nam do B6 Tai chinh ban hanh. Bao cao tai chInh hgp nhat nay dugc lap theo hiring dan cila Thong tu so' 202/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014

4. Tom tit cac chinh sach k toan chü yeu áp clung

4.1 Cdc thay ft& quan treng trong chinh sach keA loan áp dung

Ngay 22/12/2014 B6 Tai chinh ban hanh Th6ng tu so' 200/2014/TT-BTC huarng clan Che d6k toan doanh nghiep thay the

, Quyet dinh se 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006 va Thong tir se ,244/2009/TT-

BIC ngay 31/12/2009 cita B6 Tai chinh. Thong tu nay c6 hieu ltrc tr narn tai chinh bat dau tr ngay 01/01/2015. Theo huerng clan dm Thong ttr 200, anh hithng do thay di cac chinh sach kê toan dtrgc Cong ty áp dung phi hOi t6. Ngoai ra, m6t sO,chi tieu tucrng ting k5' truerc da dugc phan loai lai (xem Thus/et minh se; 37) nham dam bao tinh chat so sanh viii cac so lieu IcS/ nay, phi' hgp veri quy dinh ve lap Bao cao tai chinh tai Thong tu 200.

Trang 10

C6NG TV CO PHAN PACIFIC DINCO 1340 CA 0 TAI CHINH HQP NHAT C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Haa Vang, TP Da N'ang Cho nam tai chinh Ick thitc ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (Thuye't minh nay la ba pha'n hop thanh va can clztqc cloc clang Mal v61 Brio ccio tai chinh hop nhcit)

Ngay 22/12/2014 BO Tai chinh ban hanh Thong tu sO 202/2014/TT-BTC huang dan phucmg phap lap va trinh bay Bao cao tai chinh hgp nhat thay the phan XB1 dm Thong tu so 161/2007/TT-BTC ngay 31/12/2007. Thong tu nay c6 hieu 1rc cho cac nam tai chinh bat dau tir ngay 01 /0 1 /20 1 5 . Cong ty áp dung cac thay dOi ye ke toan theo quy dinh cda Thong tir 202 ten ca sat phi hoi th do Th8ng Pr 202 khong yeu cau hoi to yen cac thay doi tren.

4.2 Ccic nguyen tdc va phuo'ng phap 1p btio ctio tai chinh hip nhat

4.2.1 Co• sifr hpp nhat baio ctio tai chinh

Ban cao tai chinh hop nhat cüa C6ng ty bao gm bao cao tai chinh cUa Cong ty va cac cong ty con.

COng ty con la dan vi do Cong ty kiem soat. Sir kiem soat tOn tai khi Cong ty CO kha nang trgc tip

1••••••• hay gian tiep chi phi cac chinh sach tai chinh va hoat dOng cüa cong ty nhan dau Pr nham thu dugc lgi ich tir cac hoat dOng cüa ding ty nay.,Bao cao tai chinh cüa cong ty con dugc hgp nhat trong bao cao tai chinh hgp nhat tir ngay Cong ty bat dau kiem soat den ngay ket thUc kiem soat.

Bao cao tai chinh cüa C8ng ty va cong ty con sir dung de hop nhat dugc1ap cho ciing toan va dugc ap clung cac chinh sach ke toan mOt cach nhat quan. Cac but toan dieu chinh dugc thgc hien den vai bat ky chinh sach ke toan nao co diem khac bit nham dam bao tinh nhat quan gifra cac cong ty trong ding Cong ty.

Logi tric cac giao dich nOi be)

1111••••.

Cac sO du, giao dich nOi bOvà cac khoan lai hoc l chua thgc hien phat sinh tir cac giao dich nOi bO gifra cac cong ty trong ding Cong ty voi nhau bi loai trg khi lap bao cao tai chinh hap nhat.

4.2.2 Hop nhat kinh doanh

Tai san, cong ng va cong ng tiem tang ciia cong ty con dugc xac dinh theo gia tri hcrp 1 tai ngdy mua cong ty con. Bat Icy khoan phi trOi nao gifra gia mua va tong gia tri hap 17 cüa tai san dugc mua dugc ghi nhan la lgi the thucmg mai. Bat Icy khoan thieu hut nao gitra gia mua va tong gia tri hgp lY ctia tai san dugc mua chive ghi nhan vao ket qua hoat dOng kinh doanh cüa lcY ke toan phat sinh hoat d'Ong mua cong ty con.

a. Nguyen tic Id loan giao dick hop nhat kinh doanh qua nhi'eu giai dogn

Khi dat dugc quyen kiem soat qua nhieu giai doan, truot khi thgc hien viec loai trir khoan du Pr cüa cong ty me va cong ty con, tren Bao cao tai chinh hop nhat cong ty me phai danh gia lai giá tri khoan dau tir truck day theo gia tri hop lY tai ngay kiem soat cong ty con va ghi nhan nhu sau:

• Truang hgp truck ngay cong ty me dat dugc quyen kiem soat, cong ty me khong c6 anh huerng clang Iceviii cong ty con va khoan dau nx dugc trinh bay theo phuang phap gia goc thi phan chenh lech gicra gia danh gia lai va gia goc khoan dau fir dugc ghi nha'n vao Bao cao ket qua hoat dOng kinh doanh hop nhat.

• Truarng ho:p truck ngay cong ty me dat dugc quy'en kiem soat, ding ty con la cong ty lien ket cña cong ty me va dã dugc trinh bay theo phuang phap von chü s& hitu thi phan chenh lech gala gia danh gia lai va gia tri khoan dau Pr theo phucrng phap vonchii s& litru dugc ghi nhan vao bao. cao ket qua hoat dOng kinh doanh hop nhat. Rieng phan, chenh lech gitra gia tri khoan du fix theo phucrng phap von chü s& hiru va gia goc khoan dau Pr dugc ghi nhan trgc tip vao cac chi tieu thuOc phan von chü s& hiru ciia. Bang can doi Ice toan hop nhat.

b. Nguyen tic ki loan ghi nhew ldi to khi Cong ty mc mua them ca philu tit c'a Jong khong kie'm sodtdê nang tj 4sóhfru

Tn.rang hop sau khi narn gitt quyen kiem soat,tai cong ty con, cong ty me tip tiic mua them CO phieu cüa cong ty con tir cac cO dong khong kiem soat de nang ty l sa hitu:

Trang 11

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA 0 CA 0 TAI CHINH HQP NHAT hmLô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Hea Vang, TP Di Ning Cho nam hal chinh kit thac ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (Thuyit minh nay la bó phan h9p thanh va can chivy cl9c clang thdei voi Báo cao tai chinh h9p nhat)

Irmo • Neu gia phi khoin,dau tu them lan hcm gia tri ghi s6cüa tai san thuan dtroc mua thi phan chenh lech duqc dieu chinh truc tip lam giam lçri nhuan sau thue chin phan phoi.

• Neu gia phi khoan &Au tu them nho han gia tri ghi tai san‘thuan duqc mua thi phan chenh loch &roc dieu chinh truc tiep lam tang lçi nhuan sau thue chin phan phoi. Tnrerng hop nay la dau hieu cüa sir ton that lçi the thucrng mai tai ngay mua, cong ty me phai danh gia ton that, neu gia tri tOn that lan han so phan b8 dinh ky thi phai ghi giam loi the thucmg mai theo s8 ton that.

4.2.3 Phtrang phtip ghi nhz,n ln Ich caa co2 ang khong kldm Nan

Lcri ich cua cti Tong kh6ng ki'em soat là phan loi ich trong tai ski thuan cüa ding ty con kh8ng &roc nam gift boi Tap doan va ducrc trinh bay thanh mOt chi tieu rieng bit thu0c phan von chit so hfru tren bang can doi ke toan hop nhat. Gia tri lçii ich c8 dong khong kiem sok trong gia tri tai sin thuan cüa cac Cong ty con hop nhat, gem: Loi ich c8 (tong khong kiem soat tai ngay mua duqc xac dinh theo gia tri hop lY tai sa'n thuan cüa cong ty con tai ngay mua; lcñ ich c6 (tong khong kiem.soat trong str bin d6ng cila tong von chü sa hat ke ta ngay mua den dau bao cao va lcii ich co dong khong kiem soat trong str bien d6ng cCia tong.von chit s& hIIu phat sinh trong IcS1 bao cao. Cac khoan l phat sinh tai cong ty con phai &roc phan,b6 Wang ithg vdri phan ser him cüa c6 (long khong kiem sok, ke ca truerng hop s6 lo do Lan hcm phan ser hiru dm co dong khong kiem soat trong tai san thuan cüa ding ty con.

Lcri ich cüa c6 (tong kh6ng kiem soat IA phAn lqi ich trong lAi hoc l cUa cong ty con kh6ng &roc nam giu• boi Tap doan, &roc xac dinh can dr vao tSr l lgi ich cO (long khong kiem sok va lcni nhuan sau thud thu nhap doanh nghiep cüa cac ding ty con va duoc trinh bay la m6t chi tieu rieng bit tren bao cao ket qua hog d6ng kinh doanh hop nhat.

4.3 Tan viz cdc khotin twang throng tan

Tien bao g6m: Tien mat tai quy va tin gini ngan hang kh8ng IcY han.

Cac khoan ttrcmg ducrng tin là cac khoan dAu tu ngan ,han co theri han thu hi hoc dao han khong qua 3 thang ke tr ngay dau tu, c6 kha nang chuyen doi a ding thanh m6t hrong tien xac dinh va khong c6 riii ro trong viec chuyen doi thanh tien tai thei diem bao cao.

4.4 Ctic khoan du tu tai chlnh

Du tix g6p v6n dai han vao cong ty khac là cac khoan du tu ma cong ty khong có quyen kiem sok hoc dong kiem sok, khong c6 anh huerng dang ke doi veri cong ty nhan dau tu

Cac khoan du tu gap vein dai han vao ding ty khac dugc ghi nhan theo gia goc trir di du phong. Cac khoan co dm, lçri nhuan duoc chia bang tien hoc phi tien t cho giai doan truck ngay dau tir &roc ghi &in gia tri khoan dau tu.

• Dy. phong

Du phong d6i vOri cac khoan khoan dâu tu g6p von dai han vao cong ty kilt& ducyc thuc hien nhu sau:

• D6i vài khoan du tu vao c6 phieu niem yet hoc gia tri hop VI khoan du ttr duqc xac dinh tin cay, viec lap du pheng dtra tren gia thi trtrerng dm co phieu;

• Trong tnamg hop kh8ng xac dinh &roc gia thi tnrerng dm c6 phieu thi du phong &roc trich lap L can cu vao phan vOn ton that tren bao cao tai chinh dm ben nhan dau tu.

L Di vai cac cOng ty nhan du tu la deii tuong phai lap bao cao tai chinh hop nh'At thi du phong tlin that duoc trich lap can cir vao bao cao tai chinh hop nhat. Cac truZmg hop khac, du phong trich lap tren co

L ser bao cao tai chinh dm cong ty nhan dau tu.

Trang 12

hum

C6NG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA 0 CA 0 TAI CHINH HQP NHAT L6 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Him Yang, TP Da Ning Cho nam tai chinh kit thUc ngety 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) L. (Thuyit minh nay la be, phan hop thanh via cein thew cloc clang theri vai Bac) cao tai chinh hop nhat)

Immo 4.5 Ctic khan nct phai thu

Cac khoan ng phai thu bao gem: phai thu khach hang va phai thu khac:

• Phai thu khach hang là cac khoan phai thu mang tinh chat thucrng mai, phat sinh tir cac giao dich L, c6 tinh chat mua ban gifra Cong ty va ngutri mua.

• Phai thu khac IA cac khoan phai thu khong c6 tinh chit thucrng mai, kh8ng lien quan den giao dich mua ban, mai bO.

Cac khoan ng phai thu dugc,ghi nhan theo gia gee trer di dy phong ng phai thu kho doi. Dir phong the

L. hien phan gia tri du kien bi ton that tai thoi diem cuoi k ke toan doi vài cac khoan phai thu da qua han thu hoi tren 6 thang hoc chua den thZri han thu hoi nhung Ichach ng da lam vao tinh trang pha sari, dang lam thn tic giai the, mat tich, be tron,... Vic trich lp du phong thuc hien theo huang clan tai hem

Thong tu se 228/2009/TT-BTC ngay 7/12/2009 cila BO Tii chinh

• Nguyen vat lieu, hang h6a: bao gem chi phi mua va cac chi phi lien quan truc tiep khac phat sinh

L, de co dugc hang ton kho a dia diem va trang thai hien tai;

L. • Thanh pham: bao gem chi phi nguyen vat lieu truc tiep, chi phi nhan ding tArc tiep vi chi phi chung c6 lien quan truc tiep dugc phan bo dun ten mdc dO hoat deng binh thuimg.

Gia tn thuan c6 the thuc hien IA gia ban uac tinh trir di chi phi trac tinh dE 'loan thanh hang ten kho va chi phi uac tinh can thiet cho viec tieu thp chimg.

Du phong giam gia hang ten kho dugc trich lap cho timg mat hang Ichi gia tn thuAn c6 the thuc hien dugc cUa mat hang do nho hcm gia goc. Vic trich 1p du phong thuc hien theo hu6ng clan tai Thong tu so 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 dm BO TAi chinh.

4.7 Tai san cá clink hfru hinh

Nguyen gia

Tai san cei dinh hUu hinh dugc phan anh theo nguyen gia trir di khau hao

Nguyen gia,bao gem gia mua va tohn be cac chi phi ma Cong ty ba ra de c6 dugc tAi san ce dinh tinh den thei diem dua tai sin c8 dinh do vac, tang thai,san sang sir dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi

L. nhan ban dau chi dugc ghi tang nguyen gia tai sin co dinh neu cac chi phi nay chac chan lam tang lgi ich kinh te trong tucrng lai do sir dung tài sin do. Cac chi phi Ichong them man dieu kin ten dugc ghi nhan IA chi phi trong IcSr.

IChau hao

TAi san ce dinh hthi hinh dugc lchau hao theo phuong phap throng Dua tren th&i gian htu dung L. u6c tinh cUa tai sari. Thai gian khan hao phi" hcrp yen Th8ng tu so 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013

dm BO TAi chinh. Cu the nhu sau

Loai tai san Thai gian khan hao (nam)

NhA cira, vat kien tritc 5-10

May moc thiet 4-10

L. Phucmg tien van tai 4-10

Trang 13

4.6 Hang tjn kho

Hang ten kho dugc ghi nhan theo gia thap hcm giUa gia gec va gia tri thuan c6 the thuc hien dugc.

L. Gia gee hang ten kho dugc tinh theo phucmg phap binh quan gia quyen va dugc hach toan theo phucrng phap ke lchai thutmg xuyen Wri gia trj dugc xac dinh nhu sau:

L.

bm.

Irm

CoNG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAG° CA. 0 TAI CHINH HQP NHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Haa Yang, TP Da Nang Cho nam tai chinh kit link ngay 31/12;2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (Thuyjt minh nay la bô phan hip thank va c *an cluvc cl9c clang 11761 vai Bcio cao tài chinh h9p nhat)

Thiet dnng quan 1S, 4 — 5

4.8 Tai san cá clink thug tai chinh

Nguyen gill

Tài san c6 dinh thue tai chinh dugc phan anh theo nguyen gia ter di khau hao lily ke.

Hcip Clang thue tai san dugc phan loai la thue tai chinh nu theo cac dieu khoan ciia hap ding, C8ng ty da nhan phan ion ro va lgi ich gan lien vai quyen.so him. Nguyen gia tai san co dinh thue tài chinh duac ghi nhan bang gia tri cüa tai san thue tai thoi diem khoi dau thue tai san Ong vOi cac chi phi truc tiep phat sinh ban dau lien quan den hoat Ong thue tai chinh. Gia tn cüa tai san thue tai theri diem kheri Tau thue tai san la gia tni h9p l cita tai san thue. Truerng h9p gia tri hcrp l cao han gia tri hien tai cüa khoan thanh toan tien thue toi thieu thl gia tnj cüa tai san thue la gia tri hien tai cUa khoan thanh toan tin thue toi thieu.

IchAu hao

Chinh sach khan hao tài san c6 dinh thue tai chinh nhit quan yeti chinh sach khan hao tai san c6 dinh citng loai cna Cong ty. Theo do, tai san thue tai chinh thuc hien khau hao theo phuong phap &a:mg thing dua tren theri gian hthi dung uerc tinh cita tai san. Theri gian khau hao phü hap veri Th8ng tin so 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 ciia BO Tai chinh. Truemg hgp Cong ty khong chic chin se có quyen sO hint tai san khi het hart hap deng thue va then gian thue ngan han then gian hOu ding trdrc tinh cüa tai san thue, C8ng ty thuc hien khan hao theo died gian di thue.

Thai gian kha'u hao tai sin c6 dinh thue tâi chinh tai Cong ty ci,i the nhu sau:

Loai tai san

Theri gian khan hao (nam)

May flick, thiet bt

4 - 8

Phuang tin van tai

4 - 5

4.9 Chi phi Ira' truck

Chi phi tra truck dugc phan loai thanh chi phi tra trtrac ngin han va chi phi tra trtrac dai han. Day la cac chi phi dive te da phat sinh nhtmg c6 lien quan den ket qua hoat dOng san xuat kinh doanh cUa nhi'en thin 1c5/. Cac chi phi tra truck chit yeu tai Cong ty:

• Chi chi tra truck là tiEn thue dit va cac chi phi lien quan da tra truck cho toan b6 thai gian thue &it &roc phin b6 theo phuong phap dtrimg thing dua tren thin han cüa hap &Ong thue dat (50 nam).

• Cong cp dung cu da xuit dung duqc phan 1:16 theo phuang phap duang thing trong thin gian tin 1 nam den 3 nam.

• Cac chi phi tra trtrac khac: Can dr vao tinh chit, mire dO chi phi, C6ng ty‘ la chart plurcrng phap va tieu tit& phan bo phü harp trong thin gian ma lin ich kinh te ducc du kien tao ra.

4.10 Cdc khorin ng phai tra

Cac khoan ng phai tra bao gm: phai tra ngtreci ban va phai tra khac:

• Phai tra ngueri ban la cac khoin phai tra mang tinh chit thucrng mai, phat sinh tin caz giao dich CO tinh chat mua ban gift nha cung cap va Cong ty.

• Phai tra khac la cac khoan phai tra lchong c6 tinh chit thucmg mai, khong lien quan dn giao dich mua ban, nOi bO.

Trang 14

C6NG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAO CA. 0 TAI CHiNH HçIP NHAT L6 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. H6a Vang, TP Da Nang Cho nam tai chinh at thac ngay 31/12/2015

THINET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (Wei) theo) (Thuygit minh nay la ba phan hop thanh va can cltrov cloc clang then vol Bao cao tai chinh hop nhat)

Cac khoan ng phai tra dugc ghi nhan theo gia ge)c, dugc phan loai thanh ng phai tra ngin han va dai han can cir han ng can lai tai ngay ket thtic kY ke toan.

Cac khoan ng phai tra dugc Cong ty theo dO1 chi tit theo di tiroing, k3i han DSc, Ic-S, hart ng con lai va theo nguyen td.

4.11 Vay vet cdc khocin nY thue tai chinh

Cac khoan vay va ng phai tra thue tai chinh dugc phan anh theo gia go'c va dirge phan loai thanh ng ngan han, dai han can cü theo kS, hart ng con lai tai ngdy ket thtic k-ST ke toan.

Cac khoan vay va ng phai tra thue tai chinh dugc Cong ty theo doi chi tidt theo di tugng, theo cac khe u6c vay, han goc, IcS7 han ng con lai va theo nguyen td.

Chi phi di vay

Chi phi di vay bao gm lai tin vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan truc tip ddn cac khoan vay cua C8ng ty. Chi phi di vay dugc ghi nhan vao chi phi hog d8ng trong k phat sinh, khi thoa man dieu kidn dirge von hod theo quy dinh cüa Chuan muc ke toan "Chi phi di vay".

Chi phi di vay lien quan ddn. khoa'n vay rieng bit chi srdung cho mtic dich d.0 tir, xay dung hoc hinh thanh mOt tai san cii the ciia C8ng ty thi dirgc ,von h6a vao nguyen gia tAi san do. Doi v&i cac khoan von vay chung thi s8 chi phi di vay co dü dieu kin von hod trong ke ,toan dugc xac dinh theo tS/,Id von hod doi voi chi phi lily ke binh quan gia quyen phat sinh cho vidc dau tu xay dtmg hoc san xuat tai san do.

Vic v6n h6a chi phi di vay se tam ngimg lai trong cac giai doan ma qua ,trinh (tau tu, xay dung hoc san xuat tai san do clang bi 2ian doan, ti-Cr khi sir gian doan d6 la can thiet. Theri diem cham dirt vide von h6a chi phi di vay lA khi cac hog d8ng chO yeu can thiet cho vidc chuan bi dua tAi san d& clang vao sir dung hoac ban da hoan thanh.

4.12 Chi phi phdi frit

Cac khoan phai tra dirgc ghi nhan cho s'c') tin phai tra trong tucrng lai lien quan ddn hang,h6a va dich vu da nhan dugc kh6ng phi thu8c vb.° vidc Cong ty da nhan dtwc h6a dun cüa nhA cung cap hay chua.

Chi phi phai tra. cüa Cong ty IA chi phi lai vay: dirge xac dinh theo so ng ge")c con lai cho so"' ngay chua tinh lai va lai suat quy dinh.

4.13 Van chit ser haw

Vo'n g6p cüa chit so. him phan anh s vo'n thuc ta da gop cüa cac ce) Tong.

ThOng du van ca phdn

Thang dir v6n c(f)' ph'n phan anh s6 chenh ldch gicra gia phat hanh v&i mdnh gia, chi phi truc tip lien quan den phat hanh c8 phieu; Chenh ldch gitra gia tai phat hanh vói gia tri se ,sach, chi phi trtrc tip lien quan den tai phat hanh c6 phieu quy; Cau phan von dm trai phieu chuyen di khi den han.

Phan phdi 10 nhudn

Lgi nhuan sau thud thu nhap doanh nghidp,dirgc, trich lap cac quy va chia cho c (icing theo Diu ld Cong ty hoc theo Quyet dinh cüa Dai hi Tong co dong.

C 6,thc, lcii nhuan tra cho c dong khong vuo:t qua si;lcri nhuan sau thud chua phan phi va c6 can nhac den cac khoan muc phi tien td nam trong Igi nhuan sau thue chua phan phoi ca the anh hirong den lung tin va kha nang chi tra co tire.

h==.• Trang 15

C6NG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA. 0 CA. 0 TAI cHINH HQP NHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Flea Vang, TP Da Nang Cho nam tai chinh Iceft thzic ngay 31/12/2015

THINET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT (tip theo) imp (Thuye't minh nay la ba phan hap thanh va can az:cc cloc clang thol val Boo cao tai chinh hap nhcit)

4.14 Ghi nhein doanh thu

▪ oanh thu h9p d6ng xay citing

Truong hop hop d6ng xay chmg quy dinh nha thu'au dugc thanh toan theo tin d6 ká hoach, khi ket qua thvc hien hop dong xay dung dugc trac tinh m6t each clang tin cay thi doanh thu va chi phi ciia h9p dong xay dung dugc ghi nhan Wong ling phan ding viec da hoan thanh;

Tnrong h9p h9p d6ng xay dung quy dinh nha thu dugc thanh toan theo gia tri khi lugng thvc hien, khi ket qua thvc hien hap &Ong xay dvng dugc trac tinh mOt cach clang tin cay thi doanh thu va chi phi dm h9p dong dugc ghi nhan Wang dng phan c6ng viec da hoan thanh trong

dtrgc khach hang xac nhan.

• Doanh thu ban hang va cung cAp dich vv dugc ghi nhan khi co kha nang thu dugc cac lgi ich kinh te va c6 the xac dinh dugc m6t cach chac chan, dong thai thoa man dieu kien sau:

• Doanh thu ban hang dtrgc ghi nhan khi nhiing ro dang va quyen so. hdu ve san pham da dtrgc chuyen giao cho ngtrai mua va khong con kha nang dang ke nao lam thay doi quyet dinh cda hai ben ve gia ban hoc kha nang tra lai hang.

• Doanh thu cung cAp dich dtrgc ghi nhan khi da hoan thanh dich vv. Tnrang hap dich dtrgc thvc hien trong nhieu kST toan thi viec xac dinh doanh thu trong tirng 1(- 7 dugc thtrc hien can cur vao tY le hoan thanh dich vv tai ngay ket thfic IcS/ ke toan.

• Doanh thu hog dOng tai chinh dtrac ghi nhan khi doanh thu dugc xac dinh ttrcmg d6i chac chAn va co kha nang thu duvc lgi ich kinh te giao dich do.

✓ Tien lai duvc ghi nhan tren ca so. theri gian va lai suAt thtrc t.

✓ C6 tire va lgi nhuan dugc chia dugc ghi nhan khi Cong ty ducyc quyen nhan c6 tdc hoc duvc quyen nhan lgi nhuan tir viec g6p von.

• Thu nhap khac, la cac khoan thu nhap ngoai hoat dOng,san xuAt, kinh doanh cüa Cong ty, dugc ghi nhan khi c6 the xac dinh dtrgc mOt cach Wang doi chac chan va c6 kha nang thu dtrgc cac lgi ich kinh ta.

4.15 Cdc khodn giãm tric doanh thu

Cac khoan giam trd doanh thu cüa Cong ty trong Ic-ST la giam gia hang ban.

Twang h9p doanh thu da ghi nhan kS7 trtrac nhtmg sau ngay ket thitc IcS/ ice toan mài phat sinh cac khoan giam trd doanh thu Wang ding thi clugc ghi giam doanh thu theo nguyen tac sau:

• Neu phat sinh truac theri diem phat hanh bao cao tai chinh thi dieu chinh giam doanh thu cita lap bao cao;

• Neu phat sinh sau theri diem phat hanh bao cao tai chinh thi hach toan giam doanh thu cita kS, sau.

4.16 Gid vein hang ban

Gia v6n ctia san phAm, hang h6a va dich vii tieu thy dtrac ghi nhan dimg IcS/, theo nguyen fac phü hgp vth doanh thu va nguyen tac than tong.

Cac khoan chi phi vtr9t tren mdc binh thuang dm hang t6n kho va ,dich cung cAp dugc ghi nha'n ngay vao gia von hang ban trong khong tinh vao gia thanh san pham, dich vv.

4.17 Chi phi tai chinh

Chi phi tai chinh phan anh cac khoin chi phi hoc cac khoan 18 lien quan d'en cac hog dOng dau tu tai chinh: chi phi lai tien vay va cac Ichoan chi phi dm hog d6ng dau tu khac.

Immo

1

Trang 16

CONG TV CO PHAN PACIFIC DINCO BA'0 CA 0 TAT cHINH HQP NHAT

Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Flea Vang, TP Da Nang Cho mini tai chinh Mix ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (Thuye't minh nay la be) phOn hop thanh va can cluvec cl9c dng theri v61 Boo ccio tai chinh hpp nheit)

4.18 Chi phi quan 1j5 doanh nghi&

Chi phi quan 1S/ doanh nghiep phan anh cac chi phi thuc t phat sinh lien quan ddn quan 1S, chung cüa doanh nghiep.

4.19 Chi phi thue. TNDN hren hanh

Thud thu nhap hien,hanh la khoan thud dugc tinh dua tren thu nhap chiu thud trong kST vai thud suit có hieu luc tai ngay ket thuc ke toan. Thu nhap chiu thue ,chenh lech so veti lgi nhuan kê toan la do dieu chinh cac khoan chenh lech tam theri gift thud va ke toan ding nhu diet' chinh cac khoan thu nhap va chi phi khong phai chiu thue hay khOing dugc khiu trir.

4.20 Thui suilt va cac le phi Op Ngan sach ma Cong ty clang áp dung

• Thud GTGT: Ap dung mirc thud suit thus gia tri gia tang la 10% di vi hog dOng ban be tong thuang pham, dich vi van chuyen, san xuat dá, hog dOng xay lap...

• Thud thu nhap doanh nghiep: Ap dung in& thu e suit thud thu nhap doanh nghiep la 22%.

• Cac loai thud khac va l phi nOp theo quy dinh hien hanh.

4.21 Cling ci tai chinh

Ghi nhan ban dAu

T a i san tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban dam, tai san tai chinh &lac ghi nhan theo gia gOc cOng cac chi phi giao‘dich có __

lien quan true tiep den viec mua sana tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cüa C8ng ty bao gam: tien mat, tidn giri ngan hang khong kST han, crau tu tai chinh, phai thu khach hang va phai thu khac.

Arg phai trci tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban du, ng phai tra tai chinh dugc ghi nhari theo gia gOc cOng cac chi phi giao dich có lien quan truc tiep den viec phat hanh ng phai tra tai chinh do. Ng phai trã tai chinh ctia. Cong ty bao gom cac khoan vay, phai tra nguai ban, chi phi phai tra va phai tra khac.

Danh gia lai sau lan ghi nhan ban du

WARM

Hien tai, chua có quy dinh vd danh gia lai ding cu tai chinh sau ghi nhan ban du.

4.22 Cac ben lien quan

Cac ben dugc coi ,la lien quan nu mOt ben có kha nang (truc tip hoc gian tip) kidm soat hoc có anh huemg clang ke doi \Teri ben kia trong viec ra quyet dinh ye cac chinh sach tai chinh va hoat dOng.

Dan vi tinh: VND

5. Tien va cac khoan ttrcrng throng tin 31/12/2015 01/01/2015

Imam

Ti&i mai Tien gin ngan hang khong,k5/ hart Cac ichoan tuang throng tin (tin gri k-ST hart 3 thang)

3.142.230.113 29.038.714.771

6.000.000.000

2.744.779.535 4.780.843.164

COng 38.180.944.884 7.525.622.699

Trang 17

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAG° CÁO TAI ClIfIVH HQP NHAT

LO C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Him Vang, TP Da Nang Cho nam tat chinh kit thüc ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HP NHAT (tip theo) (Thuyit minh nay la be phan h9p thanh và din cittpr cl9c clang that vat Rao cao tai chinh hpp nh at)

Issm

6. Phil thu ngin hurl clan khach hang

31/12/2015 01/01/2015

Cong ty TNHH Sichuan Huashi 16.120.863.490 9.480.111.190

Cdc d6i tucmg Ichac 51.853.230.928 56.211.512.089

COng 67.974.094.418 65.691.623.279

7. Tra tru*c cho nguiri ban ngin han 31/12/2015 01/01/2015

Cong ty Xay Dkmg Cling Trinh SO 2 105.210.000 105.210.000

Cong ty TNHH ThAm Dinh AAA 115.000.000

Ging ty TNHH Phu Tang O To Kobe 55.481.250

Cong ty TNHH Phat LQi 3.000.000.000

Cac dOi tuvng khac 134.929.049 123.170.092

COng 410.620.299 3.228.380.092

L. 8. Phil thu ngin h#n khic

L. 31/12/2015 01/01/2015

L. Giá trj Dw phang Gil tri Du phong

Thu GTGT cüa TSCD thue TC 128.894.913

Phai thu Bao him xã hi 11.587.175 25.220.215

KS, cuqc, k guy 54.140.000 1.137.740.000

Tam ling 289.294.249 333.877.611

LAi du thu 3.333.333 Phai thu khac 67.880.284 54.605.951

COng 426.235.041 1.680.338.690

9. Dv pheng phai thu ngin h3n kith doi

L. 31/12/2015 01/01/2015

Dr phong cdc khodn nq phai thu qud hp thanh Wan: - Tr 3 nam tra len - Tir 2 nam d6n &raj 3 nam - Tfr 1 nam dn dudi 2 nam - TU 6 thang dn duai 1 nam

1.994.616.170 273.323.750

1.100.495.750 198.476.700

2.363.529.817 819.317.168 134.450.000

COng 3.566.912.370 3.317.296.985

L._ Trang 18

Gig gOc

Gia trj Thiri c6 the gian thu hot qua

(*) han

Tien phat, lai tra chgm chtra

ghi nhgn doanh thu

Phil thu khach hang - Cong ty CF Dau tu Xay dung tu van Thiet ke Constrexim

439.274.772 Tren 3 nam 410.063.000

- COng ty CP Kin triic Carth quan Manh Cuemg An

358.566.898 Tren 3 nam 247.590.443

- Cong ty CF XD & Kinh doanh 435.349.850 Tren 3 nam 348.279.880 Dia 6c Tan Ky - Cong ty CF DTXD Thuan An 2 1.509.509.000 TU 1 - 2 nam 287.561.465

- Cong ty CF XD Ha tang Trung 353.692.500 TU 1 - 2 nam 176.846.250 Nam

- Cac khoan khac 2.151.266.150 1.261.295.968 COng 5.247.659.170 2.731.637.005

Kha nang thu hOi nq

DN dang ho4t dOng, da khai kién DN dang hog clOng, da khai kiên DN dang ho4t Ong, da Ichai kién DN dang ho4t Ong, da khen kién DN dang hoat dOng, da Ichari kiên

01/01/2015

Gig trj

Thiri Tien phat, lai c6 the

gian tra chgm chtra thu hOi qua ghi nhgn doanh

ICha nang

Gia gOc (*)

han thu thu hi my

Phil thu khach hang - Cong ty TNHH MTV 508 962.624.000 Tren 3 nam

- C6ng ty CF Dau ttr Xay dtmg 439.274.772 Tren 3 nam 217.441.012 Tu van Thiet ké Constrexim - Cong ty CF Kien truc Canh quan Marth Cuerng An

358.566.898 Tren 3 nam 196.735.342

- C6ng ty CF XD & Kinh doanh 435.349.850 Tren 2 nam 291.517.416 Dia Ac Tan KS' - Cac khoan khac 2.037.724.800 736.673.055

Cgng 4.233.540.320 1.442.366.825

DN clang hog Ong, da IchoUikién DN dang hog Ong, da ichai kin DN clang hog Ong, da khoi kién DN dang hog Ong, da khoi kién


Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Hea Vang, TP Da Nang BA 0 CA 0 TAI CHINH H(113 NHA T

Cho nam tai chinh lcAt Odic very 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Thuyit minh nay la bó phan 12973 thanh va can clurc (lac clang

10. Ncf RAU

HOP NHAT (tip theo) thai vol Bao coo tai chinh hop nheit)

31/12/2015

(*) C6ng ty khong thu than &roc day du thong tin vã cling khong Co ccr ser d danh gia gia tri co the thu hi cac khoan nçi phai thu qua han neu tren.

Trang 19

718.385.676

887.283.314

2.927.681.908

743.703.362

978.317.315

2.990.083.648

23.324.242

4.533.350.898 4.735.428.567

Chi phi sira chft. Cong cu, dung cu cha phan b8 Chi phi thue dit Chi phi Ichac

COng

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAO CAO TAI CHiNH HQP NHAT

L8 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Flea yang, TP Di Nang Cho nam tai chinh kit auk ngay 31/12/2015

TH1UYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (Thuyit minh nay la bó phan hQp thanh va can dwor cl9c thing then v61 Bao cao tài chinh hcep nhat)

11. Hang kho

31/12/2015 01/01/2015

Gia giSc Dv phong Gia gtic Dv phong

Nguyen lieu, vit COng cu, dung cu Thanh phAm

5.714.163.106 539.545.477

3.203.887.787

3.918.490.735 2.646.179.178 2.026.095.789

COng 9.457.596.370 8.590.765.702

• Khong c6 hang tiM kho ü dong, kern phim chit, chArn tieu thi tai thtri dim 31/12/2015.

• Khong c6 hang t8n kho dimg dA thA chip, cm c6 dam bao cac khoan no tai thin diem 31/12/2015.

12. Chi phi tra trierc

a. Ngin ban 31/12/2015 01/01/2015

L.

Chi phi ding cu, dung cu chO phin b8 Chi phi bao him may m6c thiAtb1, xe Phi sir dung dutmg bô

Chi phi sira chaa Chi phi lchac

1.624.591.310

415.303.349

156.924.712

138.175.167

50.667.137

1.303.245.787

288.004.844

178.198.330

14.778.000

ging 2.385.661.675 1.784.226.961

b. Dai han 31/12/2015 01/01/2015

Trang 20

L.

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA 0 CA. 0 TAI CHiNH HQP NHAT La C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Haa Vang, TP Da Nang Cho neim tat chinh ldt auk ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (Thuye't minh nay la N phOn hop thanh va can &tor doc clang then voi Rao coo tai chinh hop nhat)

13. Tai san c dinh hfru hinh Nha cira,

vat kin trim VND

May m6c thiet bi

VND

P.tien van tai truyen can

VND

Thiet bi, dung cu quãn IY

VND

CiMg

VND

Nguyen gia SO du nam 5.631.554.211 29.082.856.702 61.100.032.046 512.978.095 96.327.421.054 Tang trong nam 4.640.874.963 11.174.360.894 24.159.863.456 - 39.975.099.313 - Mua s am trong nam - 66.500.000 19.464.454.545 - 19.530.954.545 - XDCB hoar: thanh 4.640.874.963 - 4.640.874.963 - Mua lot TSCD thue TC - 11.107.860.894 4.695.408.911 15.803.269.805 Giam trong nam 159.090.909 3.372.114.309 3.531.205.218 - T/1.), nhuong ban - 159.090.909 3.372.114.309 3.531.205.218

4/0•/.

Trinh bay lad 46.969.683 (46.969.683) - SO cuAi nAm 10.319.398.857 40.098.126.687 81.887.781.193 466.008.412 132.771.315.149

0.1.101111

KhAu hao ethu nam 2.910.765.432 17.045.416.701 29.255.583.672 357.371.960 49.569.137.765

Tang trong nam 989.460.184 13.041.422.782 12.006.143.360 88.972.577 26.125.998.903 - Kliju hao trong nam 989.460.184 5.757.908.935 8.860.235.309 88.972.577 15.696.577.005 - Mua lai TSCD thue TC 7.283.513.847 3.145.908.051 10.429.421.898 Giam trong nam 26.515.152 2.294.855.095 2.321.370.247 - T/lf), nhuong ban 26.515.152 2.294.855.095 2.321.370.247 Trinh bay lai 23.484.841 (23.484.841) SO cutii !lam 3.923.710.457 30.060.324.331 38.966.871.937 422.859.696 73.373.766.421

II Gia tri con lai SO ctau nam 2.720.788.779 12.037.440.001 31.844.448.374 155.606.135 46.758.283.289

*mow SO cuOi nam 6.395.688.400 10.037.802.356 42.920.909.256 43.148.716 59.397.548.728

Nguyen gia tai san ce dinh dã khau hao het nhung Van c6n sir ding tai ngay 31/12/2015 la 3.750.725.527 (long.

Gia tri con lai cu6i nam cna tai san c6 dinh hitu hinh dã dung de the chap, cam c6 dam bao cac Ichoan vay la 37.542.661.340 d6ng.

14. Tai san cO dinh thue tai chinh

May mew P.tien van tai

Co:ng

thiet bi truyen dAn

VND VND

VND

Nguyen gia •••=.

So dau ram Tang trong nam Mua lai TSCD thue Tai chinh SO cuOi !ram

11.107.860.894

4.695.408.911 15.803.269.805

11.107.860.894

4.695.408.911 15.803.269.805

Khali hao

S6 cia.0 nam Khau hao trong nam Mua lai TSCD thud Tai chinh SO cuOi nam •••••••

6.612.036.513 671.477.334

7.283.513.847

2.958.837.756 187.070.295

3.145.908.051

9.570.874.269 858.547.629

10.429.421.898

Gia tri con lai So' cfau nam SO cuiSi nam

4.495.824.381

1.736.571.155 6.232.395.536

Trang 21

a-

15. D

u t

u a

il c

h inh

dal b

un

Tin

h hi

nh

'mat

don

Dan

g ho

ot O

ng

+ C

ong

ty C

P P

acif

ic D

inco

Ha T

inh (

*)

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA. 0 CA 0 TAI CHINH HQ7' NHAT La C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Him Vang, TP Da Ning Cho nam tat chinh kit thzic ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (Thuyit minh nay la tz0 phan /KT thanh và ccin &tor cipc tieing that voi Bao ccio tài chinh hcip nhcit)

h. 16. Phil tra ngtrtri ban ngin Nan 31/12/2015 01/01/2015

C6ng ty TNHH MTV An Trung Phfic 2.317.365.400 1.382.728.000 Cong ty HE Xi mang LUKS Vit Nam 5.619.949.925 8.323.014.355 Cong ty TNHH Van tai va XD Tram Anh Tan 2.599.665.500 2.804.595.400 Cac &Si ttrcmg lchac 6.280.392.487 9.669.775.697

L. COng 16.817.373.312 22.180.113.452

17. Ngtrtri mua tra tin trulk ngin h?n 31/12/2015 01/01/2015

Cong ty CP Kay lip D'ai lchi PVL Trtrtmg San 123.050.000 Cac d6i tucmg Ichac 643.326.600 492.336.720

C(ing 766.376.600 492.336.720

18. Thus va cac khoin phai np Nha mere Yam

a. Phai ni)p

Diu 1E3, SO phai np

trong 1E3, SO thkrc np

trong 107 SO cuOi ky

Thud GTGT 441.983.393 5.222.563.578 4.755.190.273 909.356.698 Thu e Thu nh4p doanh nghiep 1.073.604.578 6.299.920.287 5.180.164.595 2.193.360.270 Cac loai thud khac 2.764.765 9.000.000 11.764.765 Phi vale phi 198.105.584 51.646.893 241.612.477 8.140.000

Ci)ng 1.716.458.320 11.583.130.758 10.188.732.110 3.110.856.968

b. Phil thu

Du k5' SO phai np

trong 1E3, S e thirc np

trong 1E3, cusii ky

Thu thu nhap cá nhan 59.586.671 491.683.280 439.243.254 7.146.645

bow COng 59.586.671 491.683.280 439.243.254 7.146.645

19. Chi phi pita" tra ngin han 31/12/2015 01/01/2015

Chi phi 'di vay phai tra 49.663.959 22.191.681

COng 49.663.959 22.191.681

Trang 23

CoNG TY C6 PHAN PACIFIC DINCO BA.0 CA 0 TAI CHINH HQP NH/iT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Hee Vang, TP Da Nang Cho nam tai chinh Idt Mac ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (ThuyEt minh nay la ba phan hap thanh va can attar clac clang tho'i vai Bao cao tai chinh hap nhat)

20. Phil tra nga'n han khac 31/12/2015 01/01/2015

Kinh phi ding cloan 13.749.629 BHXH, BHYT, BHTN 26.116.160 Co nrc phai tra 8.100.000.000 hr Chinh 2.900.000.000 Huynh Phudrc Huyen Vy 500.000.000 Cac khoan phai tra, phai nap Ichac 34.500.000 53.421.521

ging 8.174.365.789 3.453.421.521

21. Vay và no' thue tAi chinh

a. Ngin han

Du nam Tang

trong 'tam Guam

trong nam CuM nam

Vay ngan hart 19.814.497.249 102.580.882.960 100.342.370.209 22.053.010.000

- Ngcin hang Dau lit & Phat trien Da Nang 19.814.497.249 98.427.872.960 100.342.370.209 17.900.000.000 - Ngcin hang Ngogi thu-crng Da Nang 4.153.010.000 4.153.010.000 Vay dai han dEn han tra 5.273.578.000 1.447.382.000 3.826.196.000

- Ngein hang Dau tit & Phcit trier: Da Nang 2.125.000.000 750.000.000 1.375.000.000 - Ngan hang Ngogi thuyrng Da Nang 1.795.250.000 359.050.000 1.436.200.000 - Ngein hang Kp thicang Da Nang 1.353.328.000 338.332.000 1.014.996.000 Ng thue tai chinh clEn han 1.369.144.112 1.369.144.112 - C6ng ty cho thue Tat chinh II 1.369.144.112 1.369.144.112

ging 21.183.641.361 107.854.460.960 103.158.896.321 25.879.206.000

b. Dai han

Du nam

Tang trong nam

Giam trong nam Cad nam

Vay dai han 14.882.000.000 1.447.382.000 13.434.618.000

- Ngein hang Dau tu- & Phcit trien Da Nang 4.000.000.000 750.000.000 3.250.000.000 - Ngein hang Argo.* thuymg Da NrIng 6.822.000.000 359.050.000 6.462.950.000 - Ngcin hang Kp tlurang DO Ang 4.060.000.000 338.332.000 3.721.668.000 Ng thuE tai chinh 48.700.000 48.700.000

- Cong ty cho thue Tat chinh II 48.700.000 48.700.000

COng 48.700.000 14.882.000.000 1.496.082.000 13.434.618.000

Trong do: Vay dai han de'n han tra trong yang 1 nam 3.826.196.000

Vay va nq thue tai chinh dai han 48.700.000 9.608.422.000

(*)

Vay dai han Ngan hang Du ttr va Phat trien Viet Nam — Chi nhanh Da N'ang theo hop dang vay tin dung dau tu 01/2015/3270430/HDTD ngay 12/02/2015 de mua 03 ,xe tran be tong hieu Huyndai. Theo do, tong han mac vay: 4.000.000.000 (long, &roc dam bao bang tai sart, di vay, thei han 36 thang ke tir ngay nit von Ian dau (12/02/2015), lai suat cüa Ho:p dong tai theri diem nhan no la 10,2% va se &roc dieu chinh 6 thang/lan theo lai suit tin dung a timg theri diem, lai suat qua han bang 150% lai suat nç trong ham

Trang 24

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAO CA 0 TAI CHINN H(IP NHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Him Vang, TP Da Ninz Cho min: tai chinh ket thicc ngay 31/12/2015

THITVET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tip theo) (Thuye't minh nay la bó phan hop thanh va can dzgrc doc dang thol vc'xi Bcio ccio tai chinh hop nhat)

Vay dai han Ngan hang TMCP Ngoai thucrng Viet Nam — Chi nhanh Da Nang theo Hop dOng tin dung theo dir an dAu tir phat trien s6 174/2015NCB-KHDN ngay 10/06/2015 de mua 05 xe trOn be tong HENO mad 100%. Theo do, tong han yay:,7.000.000.000 dOng, &lye dam baol?ang tai san

thei han 60 thang ke tir ngay nit von Ian dau (21/08/2015). LAi suat cüa Harp dong tai thari diem nhlan ng la 9,% v‘A duvc co diph trong 36 thang kê dr ngdy rdt,von lan dau, kê tir thang thu 37 tinh tir ngdy rift von Ian dau lai suat bang lai suit huy dOng VND tiet kiem cd_nhan kY har,i 12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngoai thucmg Viet Nam — Chi nhanh Da Nang ding b6 cOng (+) 4,3%/nam, lai suAt qua han bang 150% lai suAt ncr trong han.

(***) Vay dai han Ngan hang TMCP K thucrug Viet Nam tai Thanh ph O DA Nang theo Hgp dOng tin so DNG1656/HDTD ngdy 13/08/2015 de bo sung von mua xe trOn be tong hieu HINO dã qua sir dung. Theo do, tOng han mire vay: 4.060.000.000 dOng, dugc dam an bang tai san di vay, thin i han 48 thang ketir ngdy rat vin 'An dau (14/08/2015), lai suAt cüa Harp dOng tai thari diem nhAn ng la 9,53%

Immt va s dirge dieu chinh 1 thang/lAn theo lai suAt tin dung r timg thoi diem cOng bien dO 3,13%/nam.

.••••,

22. Vim chti so* hull

'Mame

a. Bang chieu bien Ong chit' so • him

Won Thing chr A "A

chi so • ham von co phan

VND VND

QuST du ttr phat trien

VND

QuF dw phong tai chinh

VND

LN sau thue chtra phan phOi

VND

WM. SO du tai 01/01/2014 36.662.260.000 782.646.000 5.431.903.219 2.152.245.404 9.756.944.641 Tang trong nam 44.337.740.000 8.093.858.679 Giam trong nam 733.230.000 5.426.020.000 12.721.890.000 SO du. tai 31/12/2014 81.000.000.000 49.416.000 5.883.219 2.152.245.404 5.128.913.320 Chuyn s6 du (@) 2.152.245.404 (2.152.245.404) St) dtr tai 01/01/2015 81.000.000.000 49.416.000 2.158.128.623 5.128.913.320 Tang trong nam 27.793.590.669 Gam trong nam 8.824.352.743 SO du tai 31/12/2015 81.000.000.000 49.416.000 2.158.128.623 24.098.151.246

(@) Chuy'en sei du quy cl‘r phong tai chinh theo quy dinh cüa ThOng tu 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 ciia BO Tai chinh.

b. Chi tit vn du tir ctia Chit set hint

31/12/2015 01/01/2015

Cong ty CO plian Dinco 17.606.880.000 37.203.700.000 VOn g6p cüa cac c6 °Ming Ichac 63.393.120.000 43.796.300.000

COng 81.000.000.000 81.000.000.000

(**)

Trang 25

CoNG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAO CA 0 TAI CHINH HOP NHAT Imps Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. We Vang, TP Da Tsang Cho nam tat chinh kit thac ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOT' NHAT (tip theo) (Thuyit minh nay la ba phan ho-p thanh va can &tor cloc clang that vai Bcio cao tai chinh hop nhat)

c. CO phieu

31/12/2015

01/01/2015

Co phieu

CO phieu

S6 ltrcmg c6 phi6u dang Icy phat hanh S6 ltrgng c6 phi6u a ban ra cong chimg - Caphiiupha thong - Cdphilu u-tt dãi (chivy phcin 10016 van chit so. heru) S6 luvng c6 phi6u ducic mua lai (c6 phi6u guy) - Ce; phi& phd thong - Cdphidu tat dãi (cittorc phcin logi là v6n chti so. him) S6 lircrng c6 phi6u dang km hanh - Ca phiiu pha thong - CO phi& uu dill (clitcrc phiin logi là vo'n chit so. hiru)

Menh gia c6 phieu dang luu hanh: 10.000VND

8.100.000

8.100.000

8.100.000

8.100.000

8.100.000

8.100.000

8.100.000

8.100.000

8.100.000

8.100.000

d. Lqi nhuan sau thud chwa phan ph6i

31/12/2015

01/01/2015

Lqi nhuan nam trtroc chuyen sang

5.128.913.320

9.756.944.641

Lqi nhuan sau thug Thu nhap doanh nghiep

27.751.331.527

8.093.858.679

Dieu chinh ldi tr giao dich mua re

42.259.142 Phan ph6i lqi nhuan 8.824.352.743

12.721.890.000

Phan ph6i lqi nhuari nam truck

430.224.000

7.772.420.000 - Trich quf, khen thtrong phitc

430.224.000 - Tra cd tic bang ca phi&

7.772.420.000

Phan ph6i lqi nhuan narn nay 8.394.128.743

4.949.470.000

- Trich quy khen thwong phzic 191

294.128.743 - Chia Co tzc bang den

8.100.000.000

L. - Tr6 c6 tic b:eing co phi&

4.949.470.000

Lqi nhuan sau thu 'e chwa phan phi

24.098.151.246

5.128.913.320

(*) Lqi nhuan phan phi theo Nghi quy6t Dai hOi d6ng c6 &mg thuZyng nien nam 2015 s6 03/NQ-DHDCD ngay 31/01/2015.

23. Doanh thu ban hang và cung cip dich In) Nam 2015

Nam 2014

Doanh thu ban thanh phdm 329.206.274.636

183.630.412.381

Doanh thu ban hang hcia 628.646.145

6.273.728.899

Doanh thu xay 1dp 11.369.575.128

Doanh thu cung cdp dich vi 2.398.182.519

1.028.482.712

COng 343.602.678.428 190.932.623.992

Trang 26

i

CONG TV CO PHAN PACIFIC DINCO BA 0 CA. 0 TAI CHINH HQP NHAT Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Hoa Vang, TP Da 'sling Cho nam tai chinh kit auk ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNII HOP NHAT (tip theo) (Thuyit minh nay la ba phan hap !heath va ccin &ear cloc clang then veri Bao cao tat chinh hap nhcit)

24. Gia vOn hang ban

Nam 2015 Nam 2014

Gia vOn thanh phim Gid vOn ban hang Ma

Gid vein xay

Gid v6n cung cAp dich vii

285.441.207.375 628.646.145

7.184.889.015 1.966.599.579

168.566.762.074 6.273.728.899

1.011.500.725

gong

295.221.342.114 175.851.991.698

25. Doanh thu hoat d(ing thi chfnh

Nam 2015 Nam 2014

Lai ti'en giri, tiAn cho vay Lai ban hang tra chdm, chie't khdu thanh toan

141.304.803 88.243.821

18.562.192 171.228.332

COng

229.548.624 189.790.524

26. Chi phi thi chfnh

Nam 2015 Nam 2014

Chi phi lai vay va thue tai chinh chenh 1ch t gia

2.024.840.260 1.917.600

1.612.204.753

ging

2.026.757.860 1.612.204.753

27. Chi phi quill 1 doanh nghitp

Nam 2015 Nam 2014

Chi phi nhan vien quan 1y Chi phi dich vii mua ngoai Chi phi chr phang phai thu ngin han Icho dei Cac khoan lchac

5.262.601.324 1.266.945.175

249.615.385 4.391.603.468

2.427.923.885 21.490.287

1.100.575.625 1.882.089.360

COng 11.170.765.352 5.432.079.157

Trang 27

L.

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA 0 CA 0 TAI CIHNH HQP NHAT

L6 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Fite Yang, TP Da Ning Cho nam tat chinh kit thzic ngery 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOT' NHAT (tip theo) (Thuyit minh nay la b5 phan hap thanh va cein cluirrc clac ci'ng then vol Bcio cao tai chinh hap nhat)

28. Thu nhOp khdc

Nam 2015 Nam 2014

Bt lqi thucmg mai Thu nhap tir ban thanh l , chuyen nhtrong tai sin Cac khoin khdc

643.657.204 71.318.872

1.897.818.782

183

COng 714.976.076 1.897.818.965

29. Chi phi khac

Nam 2015 Nam 2014

Chi phi nep phat hanh chinh 75.194.545 53.690.604

Chi phi phat thue 89.664 187.564.325

Chi phi lchdc 119.912.555 5.400.000

COng 195.196.764 246.654.929

30. Chi phi Thud thu nhOp doanh nghiep và lqi nhuOn sau thud TNDN

Nam 2015 Nam 2014

TOng loi nhuan k'e todn truerc thue 35.846.249.320 9.875.777.961

Dieu chinh cdc khoan thu nhap chiu thud 521.753.513 (1.752.990.818)

- Dieu chinh tang (chi phi khong hop le) 577.950.526 621.048.236

- Dieu chinh giam 56.197.013 2.374.039.054

+ Chuyen 54.519.022

+ Hoan nhap chi phi du phong no • phai thu dã logi tric 421.701.250

+ Dieu chinh do hop nheit (Bdt lcri thuang mgi) 1.897.818.782

+ Thu &lap di den thue chdm nOp dã logi trir 56.197.013

TOng thu nhap chiu thud 36.368.002.833 8.122.787.143

- Thu nhcip ccic hogt clOng ctuov zru dãi miern thue 7. 732.001.525 108.357.349

- Thu nhdp cac hogt khong &roc uu dal thue 28.636.001.308 8.014.429.794

Chi phi thug thu nh4p doanh nghib MO hinh 6.299.920.287 1.763.586.640

Trong cto: - Chi phi thue TNDN hien hanh phat sinh IcSI nay 6.299.920.287 1.763.174.554

- Dieu chinh chi phi thue thu nhcip doanh nghiep hien hanh IcS, fru& vao chi phi thue TNDN hien hanh Icji nay

412.086

.1 2,1 /1

Trang 28

CONG TV CO PHAN PACIFIC DINCO LO C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. 1-16a Vang, TP Da Nang

BA. 0 CÁO TAI CHINH HQP NHAT Cho nam tai chinh 14t iliac ngay 31/12/2015

(Thuye't minh nay la bd phdn hap thanh va can chtor doc clang that val Bao ctho tai chinh hap nhat)

31. Lai co r ban, 1i suy giam teen Co phieu WWII/

THUYET MINH BAO CAO TAI CHIN!-! HOP NT-TAT (tethpeo)

Nom

Loi nhuan kd toan sau thud thu nhap doanh nghiep

Cac khoan didu chinh tang hoc giam loi nhuan kd toan lam Ccic khocin dkiu chinh tang

- Diu chinh gicim (trich quji khen thirang phfcc 197) LN phan b6 cho Co dOng so hall CP ph 6 thong CO phidu ph6 thong dang luu hanh binh quan trong ky

Nam 2015

27.751.331.527

(294.128.743)

294.128.743 27.457.202.784

8.100.000

Nam 2014

8.093.858.679

(430.224.000)

430.224.000 7.663.634.679

5.176.328

Lai ccr ban, !Ai suy giant tren co phieu

3.390 1.481

74••••••

32. Chi phi san xuAt kinh doanh theo yeu tO

Nam 2015 Nam 2014

Chi phi nguyen lieu, vat lieu 230.493.613.453 144.106.923.387 ....— Chi phi nhan cong 23.356.382.670 12.259.345.255

Chi phi khau hao tai sari cif) dinh 16.555.124.634 11.035.486.561 Chi phi clich vu mua ngoai 22.736.723.647 4.727.919.401

lb—

Chi phi khac bang tin 12.446.857.455 2.692.332.341

305.588.701.859 174.822.006.945

33. Cong cy tai chinh

a. Quin ly rUi ro vim

Thong qua cong tac quan tri ngu6n v6n, COng ty xem xet, quydt dinh duy tri s6 du ngu6n v6n va no phai tra thich hgp trong tOng thei kY de vira dam an hot d9ng lien tic vira toi da hoa lgi ich cOa cac co dOng.

b. Quan 157rüi ro tai chinh

RUi ro tai chinh bao gm rüi ro thi truerng (bao gam rüi ro ve rai suit va rUi ro ve gia), rüi ro tin ding va rüi ro thanh khodn.

Quan 157rüi ro thi trtdrng: Hoat dOng kinh doanh cüa Cong ty chiu rid ro Ichi cO sir bin dOng v lai suit va gia.

Qucin li nit ro ve'läi sudt

Rid ro lai suit ctia Cong ty phat sinh chd ydu tir cac khoan vay da Icy kdt. De giam thidu rid ro nay, C6ng ty da udc tinh anh huOng dm chi phi lai vay ddn kdt qua kinh doanh tirng theri Icy cling nhu phan tich, du bao

lama de hp chon cac thOi diem tra ng thich hop. Chii tich HOi d6ng quan tri va Ban Tong Giam dc cong ty danh gia rang Cong ty rdi ro v bin Ong lai suat ngoai du tinh cüa Cong ty 0 mirc thap.

Quánlráirovgia

lama Cong ty mua nguyen vat lieu tir nha cung cap trong nu& de.phvc v1.1 hot d6ng san xuat kinh doanh, do dO se chiu su rid ro tir viec thay doi gia cüa nguyen vat lieu. De giarn thieu rid ro nay, Cong ty k ket cac hop clang nguyen tac dai han yen cac nha cung cap chinh ben canh da clang hOa ngu6n cung cap.

Ira

COng

Trang 29

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAO CA 0 TAI CHiNH HQ:13 NHAT

Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Flea Vang, TI) Da Ning Cho nam tai chinh 1dt thitc ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tiep theo) (Thuye:t minh nay la ba phan hap thanh ya can cluvc clac clang theft v&i Bao coo tat chinh hap nhat)

Quin 1 rüi ro tin dung

RUi ro tin. dung la ro khi mOt khach hang hoc di tac khong dap Ung dugc cac nghia vu trong hgp d6ng dan den ton that tai chinh cho C6ng ty. Cong ty thutmg xuyen theo dOi tinh hinh d danh gia xem COng ty cO chiu rUi ro tin dung hay Ichong. C6ng ty cling cO chinh sach ban hang phU hgp cho tang nhOm khach hang. Doi vdi cdc khach hang truyen th6ng, Cong ty yeu cu thgc hien nghia vu doi vdi cong ng Cu r6i mdi cung cap dgt hang mai. Doi, vOi cac khach hang melt C6ng ty danh gia va xem xet kha nang.tai chinh cUa khach hang truac khi cung cap hang. Do dO Chia tich HEN dong quan tri va Ban T6ng Giam doc Cong ty cho rang rUi ro tin dung tr9ng yeu vai Ichach hang va dOi tac a mdc thap.

Quart 157rUi ro thanh khoin

De quan l rUi ro thanh Ichodn, dap ling cac nhu cu v v6n, nghia vii tai chinh hien tai va trong tucmg lai, Cong ty thutmg xuyen theo dOi va duy tri dt1 mix du phOng tin, toi tru hOa cac dOng tin nhan r6i, tan dung dugc tin dung td khach hang va di tac, chU dOng kiem soat cac Ichoan ng den han, sap den han trong sir ttrcmg quan veri tai san den han va nguon thu c6 the tao ra trong thOi Icy d6,...

T6ng hap cac khoan ng phai tra tai chinh cUa C6ng ty theo thari han thanh toan nhu sau:

31/12/2015 Khong qua 1 nam Tren 1 nam Tong

Phai tra nguai ban 16.817.373.312 16.817.373.312

Chi phi phai tra 49.663.959 49.663.959

Vay va ng thue tài chinh 25.879.206.000 9.608.422.000 35.487.628.000

Phai tra khac 8.134.500.000 8.134.500.000

Cong 50.880.743.271 9.608.422.000 60.489.165.271

01/01/2015 Khong qua 1 nam Tren 1 nam Tong g, \

i Phai tra nguOi ban 22.180.113.452 22.180.113.452

i' Chi phi phai tra 22.191.681 22.191.681

Vay va ng thue tai chinh 21.183.641.361 48.700.000 21.232.341.361 2/i

Phai tra khac 3.453.421.521 3.453.421.521 ci

COng 46.839.368.015 48.700.000 46.888.068.015

Chü tich Hi c16ng quan tri va Ban T6ng Giam dc cho rang Cong ty hAu nhu Ichong cat rüi ro thanh khoan va. tin Wang rang COng ty c6 the tao ra dU nguon tin de dap Ung cac nghia vu tai chinh khi den han

Trang 30

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO 13A0 CAO TAI CHEW HQP NHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Hoa Vang, TP Da N'ing Cho nam tai chinh kit thzic ngay 31/12/2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH NHAT (tip theo) (Thuyit minh nay la /fa phan hop thanh va can cluvc cloc eldng then veri Beta cao tai chinh hop nhat)

T6ng hap cac tai san tai chinh hin c6 ti Cong ty dtrac trInh bay ten ca sac tai san thuan nhu sau:

31/12/2015 laiong qua 1 am Teen 1 nam Tting

Tin va cac khoan tuang ducmg tin 38.180.944.884 38.180.944.884 1)&.'u tu tai chinh 60.000.000 60.000.000 Phai thu khach hang 64.407.182.048 64.407.182.048 Phai thu khac 125.353.617 125.353.617

COng 102.713.480.549 60.000.000 102.773.480.549

01/01/2015 'Chong qua 1 nam Teen 1 nam Tong

Tin va cac khoan tuang ducmg tin 7.525.622.699 7.525.622.699 Du ttr tai chinh 60.000.000 60.000.000 Phai thu lchach hang 62.374.326.294 62.374.326.294 Phai thu khac 1.192.345.951 1.192.345.951

COng 71.092.294.944 60.000.000 71.152.294.944

34. Bao cao 134) phOn

llotst dOng Be tong

throng phin San /mat clit Xfiy lip Hoat dOng

khic ging A 0,

Cho ndm lãi chink kit thtic ngay 31/12/2015 Doanh thu ban hang & CC dich 299.177.876.328 30.028.398.308 11.369.575.128 3.026.828.664 343.602.678.428 Cac khoan giam trir doanh thu 86.891.718 86.891.718 Gia vOn 266.177.016.937 19.264.190.438 7.184.889.015 2.595.245.724 295.221.342.114 Chi phi ban hang Chi phi qua'n doanh nghiep Ichong phan b8 11.170.765.352 Doanh thu tai chinh Ithong phan b8 229.548.624 Chi phi tai chinh Ichong phan b8 2.026.757.860 Loi nhuAn thuin tu• hot dOng kinh doanh 32.913.967.673 10.764.207.870 4.184.686.113 431.582.940 35.326.470.008 Thu nhap khac 714.976.076 Chi phi lchac 195.196.764

Loi nhuAn khic 519.779.312 TOng 191 nhuAn k twin trtrerc thud 35.846.249.320 Chi phi thue TNDN hien hanh 6.299.920.287 Loi nhuAn sau thue trong nAm 29.546.329.033 Tai sari c6 dinh ham hinh ti ngay 31/12/2015 55.424.769.359 3.972.779.369 59.397.548.728

- Nguyen gici 113.869.894.118 18.901.421.031 132.771.315.149

- Giá tri hao mon (58.445.124.759) (14.928.641.662) (73.373.766.421)

Phai thu lchach hang tai ngay 31/12/2015 66.325.609.467 1.648.484.951 67.974.094.418

Phai tra ngutri ban tai ngay 31/12/2015 15.726.338.503 1.091.034.809 16.817.373.312

Trang 31

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA 0 CA 0 TAI CHiNH HQP NHAT

La C20-C21 CCN Thanh V inh, H. Hea Vang, TP Da Nang Cho nam lai chinh kjt thfic ngay 31/12/2015

AMMO.

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (tiep theo) (Thuye't minh nay la bó ph4n hop thanh va can duvc doc clang then vol Boo ca.° tat chinh hop nhat)

.1•1111,

Hoyt clang Be tang

throng phan San xuAt (la Hot dOng

Xfiy rip khac Cong

Cho nom tifi chinh keXi thew ngiry 31/12/2014 Doanh thu ban hang & CC dich vi 183.488.321.019 142.091.362 7.302.211.611 190.932.623.992 Cac khoan giarn trir doanh thu 1.524.983 1.524.983 Gia v6n 168.525.391.155 41.370.919 7.285.229.624 175.851.991.698 Chi phi ban hang Chi phi quan 1y doanh nghi0 khong phan 5.432.079.157 Doanh thu tài chinh khong phan bô 189.790.524 Chi phi tai chinh khong phan 1.612.204.753

loom.

Lyi nhuan thuan tir hot (Lang kinh doanh 14.961.404.881 100.720.443 16.981.987 8.224.613.925 Thu nhap khac 1.897.818.965 Chi phi Ichac 246.654.929 Lyi nhuan khac 1.651.164.036 Tang Ii nhuan k toan truerc thud 9.875.777.961 Chi phi thud TNDN hin hanh 1.763.586.640 Lyi nhuan sau thud trong nam 8.112.191.321 Tai san cO dinh him hinh Lai ngay 01/01/2015 40.252.652.198 6.505.631.091 46.758.283.289 - Nguyen gia 92.261.139.373 4.066.281.681 96.327.421.054 - Gici hao man (47.129.788.355) (2.439.349.410) (49.569.137.765) Phai thu Ichach hang tai ngay 01/01/2015 59.021.247.529 6.670.375.750 65.691.623.279 Phai tra nguCri ban tai ngay 01/01/2015 17.926.331.402 4.253.782.050 22.180.113.452

35. Nghiep vu va s6 dir volt cac ben lien quan

a. Cac ben lien quan

Cong ty lien quan

MOi quan

Clang ty CO phan Dinco

Cong ty cfau

Ba HuS/nh Plunk Huy&I Vy

PhO chit tich Hi d6ng Quan tri

b. Nghiep vu trcing yeu phat sinh vOl cac ben c6 lien quan

Cong ty lien quan Ni dung nghiep viii

Cong ty CO phAn Dinco

Ban hang

Mua hang

H4nh PhtrOc Huy&n Vy

Tra tiên

c. SO dtr vol cac ben c6 lien quan ti ngay ket thtic nien d6k Wan

Cong ty lien quan

Ifmar

31/12/2015

Nam 2014

29.797.127.472

861.189.668

01/01/2015

Nam 2015

58.725.557.482

46.907.766.518

500.000.000

Phai thu Cong ty CO phAn Dinco

Phai thu khach hang

5.509.274.702 13.946.333.203

Phai tra CongtyCôphânDinco

Phai tra ngtrtri ban

45.599.308 3.579.816.135

Trang 32

L.

L.

L. gay 21 thang 03 nam 2016

CoNG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAO CAO TAI CHiNH HJF NHAT Lo C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Hea Vang, TP Di Wing Cho nam tai chinh kit thzic ngay 31/122015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HP NHAT (tip theo) (Thuyit minh nay la bó phan hpp thanh va can duvc dpc clang theri vat Bcio ccio tai chinh hpp nhat)

d. Thu nh'ap ciia cac thinh vien quin 1 chii chtit

Nam 2015 Nam 2014

6— Ban Tong Giam clOc Tien ltrcmg, thutmg 1.280.767.953 584.770.448 Hi &Mg quan tri Tien thil lao 408.000.000 174.000.000 Ban kiem soat Tien thU lao 132.000.000 60.000.000

36. Cac chi tieu ngoai bang can did k tomn

Chi tieu 31/12/2015 01/01/2015

Nq lcho d6i da xis 1y 546.696.850 546.696.850

37. SO lieu so sanh

La siS lieu trong bdo cdo tai chinh cUa nam tai chinh ket thitc ngay 31/12/2014 da dtrqc kiem toan beri AAC. Mt so chi nen so sanh ten Bao cdo tai chinh da duccc phan loai lai nham dam bao tinh chit so sanh vdi cac s6 lieu nam nay, phil hqp vdri quy dinh ve lap Bdo cdo tai chinh tai Thong tu sO 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BO Tai chinh huang dart Che dO ke toan doanh nghiep. Cn the nhu sau:

LE.

BANG CAN DO! KE TOAN

CM deli 31/12/2014 01/01/2015 (Trinh bay lai)

Cac lchoan phai thu Ichac 208.721.079 1.680.338.690

Tai san ngin han lchdc 388.617.611 Tai san dai han lchac 1.083.000.000

Quy Tan tu phat trien 5.883.219 2.158.128.623

Quy du phong tai chinh 2.152.245.404

BAO CAO 'al' QUA HOAT DONG KINH DOANH

CM tieu Nam 2014 Nam 2014

L.. (TrInb bay 10)

Thu nhap lchde 2.698.663.734 1.897.818.965

Chi phi Ichac 1.047.499.698 246.654.929

Li ca ban tren c6 phieu 1.564 1.481

toin tneeng

LL 17

Pham Van Phuirc

Ngirai l'a'p Mitt

1)1.

Pham Van Plunk

Trang 33

Documents

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO ‘. · 2017-12-06 · C6NG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BA'0 CAO TAI CHINH HQP NHAT L8 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H. Hoa Vang, TP Di Nang Cho nam tai chinh