Embed Size (px)
Citation preview
n[]
aI]
•[I
anD
•TT[I
aflna•a'tia0a'IIari[]
I]
f]
aaaa[]
[]
z : o
CONG TY CO PHAN CANGDANANG
Bao cao tai chinhCho nam ti chinh ket thue ngy 31/12/2019
•aaa[I
Df]
anIIn■•III]
f]
II[]
[I
nI]
m□□□□□□[]
arlaa□
••••
Bang can doi ke toan
Bao cao ket qua hoat dng kinh doanh
Bao cao luu chuyen tien te
Thuyet minh Bao cao tai chinh
BAO CAO TAI CH[NHCho nam ti chinh ket thic ngy 31/12/2019
Trang
7-8
9
10
11 - 3 7
Bao cao cua Chu tich H(>i d6ng quan tri va Ban Tong Giam doc 1 - 4
Bao cao kiem toan doc lap 5-6
Bao cao tai chinh
Ml}C Ll}C
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Ding, Phung Thach Thang, Q. Hai Chau, TP. Da Nang
Trang I
BAO cAo CUA CHU TJCH HQI DONG QUAN TRJ VA BAN TONG GIAM DOC
BAO CAO TAI CHiNHCho nam tai chfnh ke the ngdy 31/12/2019
CONG TY CO PHAN CANG DA. NANG26 Bach Ding, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP. Da Nang
• Djachi:
• Dien thoai:• Fax:
• Email:
Chu tich H(>i d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty Co phan Cang Da Nang cong bo bao cao naycung v6i Bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2019 da duqc kiSm toan.
Thong tin khai quat
Cong ty C6 phin Cang Da Ning (sau day gQi tilt la "Cong ty") duqc thanh l~p tren cu so· chuySn d6i hinhthrc so huu tu Cong ty TNHH Nha nuoe MTV sang Cong ty Co phan theo QuySt djnh s6 216/QD-HHVNngay 06/05/2014 cua H(>i d6ng thanh vien T6ng Cong ty Hang hai Vi~t Nam. Cong ty la dan vi hach toandoc lap, hoat dong theo Giay chmng nhan dang k doanh nghiep s6 3204000379 ngay 01/04/2008 do So Kehoach va Dau tu Thanh pho Da Nang cap (Giay chmng nhan dang ky doanh nghiep nay da duoe dieu chinh 7lan va lan diu chinh gan nhat vao ngay 08/08/2019 v6i ma s6 doanh nghiep la 0400101972), Luat Doanhnghiep, Dieu le Cong ty va cac quy dinh phap l hien hanh co lien quan.
Cong ty duqc chip thu~n giao djch c6 phiSu ph6 thong tai san HNX cua Sa Giao djch Chung khoan Ha N9itheo QuySt djnh s6 746/QD-SGDHN ngay 17/11/2016 cua T6ng Giam d6c Sa Giao djch Chung khoan HaN9i v&i ma chung khoan CDN. Ngay chinh thrc giao djch cua c6 phiSu la 30/11/2016.
Von dieu le theo Giy chmng nhan dang ky doanh nghiep: 990.000.000.000 dong.
V6n gop th(JC t€ dSn ngay 31/12/2019: 990.000.000.000 d6ng.
Tr{t su chinh$6 26 Bach Dang, P. Thach Thang, Q. Hai Chau, Thanh pho Da Nang.
(84) 236.3822565
(84) 236.3822565
Nganh nghe kinh doanh chinh
• Bc xep hang hoa. Chi tiet: Bc xep hang hoa duong bo. Boe xep hang hoa cang bien. Boc xep hanghoa cang song;
• Hoat dong dich vu ho try truc tiep cho van tai drong thiy. Chi tiet: Hoat dong dich vu ho try trre tiepcho van tai ven bien va vien duong. Hoat dngdich vu ho try true tiep cho van tai duong thiy noi dia;
• Hoat dong djch vu ho try khac lien quan den van tai. Chi tiet: Dich vu dai ly tau bien. Dich vu dai ly vantai duong bien. Kinh doanh dich vµ cang, bSn cang; H6 tr9·, lai diit tau biSn; Bao quan, kiem dem vagiao nhan hang hoa. Dich vµ Logistics; Kinh doanh v~n tai da phuong thuc;
• Kho bai va luu giu hang hoa. Chi tiSt: Kho bai va luu giC'r hang hoa trong kho ngoai quan. Kho bai valuu giu hang hoa trong kho dong lanh. Kho bai va luu giu hang hoa trong kho khac;
• Nha hang va cac dich vu an u6ng ph\lC VI) luu d<;mg;
• Cung d.p djch vµ an u6ng theo hqp d6ng khong thuong xuyen v&i khach hang (ph1_.1c vµ ti~c, h(>i hQp,dam cu6i ... );
• Dich vµ an u6ng khac;
• Ban bun nhin lieu ran, long, khi va cac san pham lien quan. Chi tiet: Ban buon dau tho; Ban bunxang dau va cac san pham lien quan;
• Ban le hang hoa khac moi trong cac cua hang chuyen doanh. Chi tiSt: Ban le hang luu niem, hang danlat, hang thu cong my nghe; Ban le tranh, anh va cac tac pham nghe thuat khac (trr do co); Ban le dauhoa, ga, than nhien lieu; Ban le hang hoa khac moi chua dugc phan vao dau;
□aaaD[]
IIaa[I
IIaa[]
Da[I
[1
aa[]
ti□□□□□[]
□□□□□□
aaDfl[]
aDI]
aaaaart[I
IIBaa[I
na□□□l!Ill
□ti[]
a□□□
• Ong Tnln Le Twin
• Ong NguySn Hiiu Sia
• Ong NguySn Quang Dung
• Ong Vil QuySt Thing
• Ong Phan Bao L(>c
• Ong Le Quang Due
• Ba NguySn Thi Ye
Chu tich
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien khong
dieu hanh
Thanh vien
Thanh vien
BAO cAo TAI CHiNHCho nam tai chinh ke the ngdy 31/12/2019
B6 nhi~m ngay 16/02/20 l 7
Bo nhiem ngay 25/07/2014
MiSn nhi~m ngay O 1/02/2019
B6 nhi~m ngay 19/06/2019
B6 nhi~m ngay 19/06/2019
Bo nhi¢m ngly 27/06/2019
B nhiem lai ngay 19/06/2019
B6 nhi~m ngay 19/06/2019
Trang 2
BAO CAO CUA CHU TJCH H(>I DONG QUAN TRJ VA BAN TONG GIAMDOC (tiep the0)
• San xuat cac thiet bi nang, h<:t va b6c xSp (khong ho<,1.t d(mg t<,1.i tr1,1 so);
• Sua chfra cac san phfrm kim lo<,1.i due sin (Khong dap, cat, go, han va san t<,1.i tr1,1 s6);
• Sua chfra may m6c, thiSt bi (Khong dp, cat, go, han va son t<,1.i tr1,1 so);
• Sua chra thiet bi dien tr va quang hoc;
• Sra chra thiet bi dien;
• Sua chiia va bao duong phuong ti~n V?n tai (tru o to, mo to, xe may va xe c6 d9ng co· khac) (Khongdap, cat, go, han va SO'n t<,1.i trv s6);
• Sua chiia thiSt bi khac;
• Lap dat may moc va thiet bi cong nghi@p;
• Bao duong, sfra chfra o to va xe c6 d9ng ca khac (Khong dap, cat, go, han va son t<,1.i tr1,1 so);
• Ban le nhien lieu dong co trong cac ct'.ra hang chuyen doanh;
• Xay dung nha cac loai;
• Xay dung cong trinh k thuat dn dung khac;
• Kinh doanh bat dong san, quyen sr dung dat thuoc chi so hru, chi sr dung ho4c di thue;
• Ho<,1.t d9ng dich V\1 h6 trg tr1,1·c tiSp cho van tai drong sat va duong b9;
• Cho thue xe c6 d<)ng ca;
• Ho<,1.t d9ng dich v1,1 h6 tr9· kinh doanh khac con l<,1.i chua dugc phan vao dau;
• Dich v1,1 luu tru ng~n ngay. Chi tiSt: Kinh doanh ca so luu trt'.1 du lich, nh nghi du lich;
• Ca SO" luu tru khac;
• Van tai hang hoa bang drong bo. Chi tiet: Kinh doanh van tai hang ha bang xe 6 t6.
Nhan sg
Tong so cong nhan vien hien co dSn cu6i nam tai chfnh la 673 nguo·i, trong d6 can bo quan l la 3 nguoi
Cac thanh vien cua H<)i d6ng quan tri, Ban kiSm soat, Ban T6ng Giam d6c va Truong phong ti chinh ketoan trong nam tai chfnh va dSn ngay l?p bao cao tai chfnh nay gom co:
H{Ji il6ng quan tri
CONG TY CO PHAN CA.NG DA. NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP. Da Nang
Trang 3
BAO cAo CUA CHU TJCH H()I DONG QUA.N TRI VA BAN TONG GIAMDOC (tiep theo)
Kiem toan d@c lap
Bao cao tai chinh nay duqc kiSm toan bo·i Cong ty TNHH KiSm toan va KS toan AAC (Trµ so· chinh: Lo 78-80, Duong 30 Thang 4, Qu?n Hai Chau, Thanh pho Da Nang; Dien thoai: (84) 0236.3655886; Fax: (84)0236.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: [email protected]).
Trach nhiem cua Chu tjch Hai dong quan tri va Ban Tong Giam doc trong vi@c lap va trinh bay Baocao tai chinh
Chu tich Hoi dng quan tri va Ban Tong Giam doc Cong ty chiu trach nhim lap va trinh bay trung thl,l'c,hop ly Bao cao tai chinh nay tren CCY scr:
• Tuan thu cac Quy dinh cua cac Chuan mrc ke toan Viet Nam, Che do ke toan doanh nghiep Viet Namva cac quy djnh phap ly hi~n hanh khac c6 lien quan;
• L~ra chon cac chinh sach kS toan thfch hop va ap dµng cac chinh sach d6 m<;>t each nhlit quan;
• Dua ra cac phan doan va lfO'C tinh kS toan m<;>t each hgp ly va th?n trong;
• L?p Bao cao tai chfnh tren CCY scr hol,lt d9ng lien t1,1c;
• Chiu trach nhi~m v§ kiJm soat n9i b9 ma Chu tjch H9i d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c xac dinh lacan thiet de dam bao cho vi~c i?p va trinh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai sot trong yeu do gian lanhoac nham lan.
Bo nhiem ngy 18/11/2019
B6 nhi~m ngay l 7/02/2017
MiSn nhi~m ngay 19/06/2019
B6 nhi~m ngay 25/07/2014
Mien nhiem ngay 19/06/2019
Bo nhiem lai ngay 19/06/2019
Bo nhiem lai ngay 19/06/2019
Bo nhiem ngay 19/06/2019
Bo nhiem ngay 26/04/2016
Mien nhiem ngay 19/06/2019
BAO cAo TAI CHiNHCho nam tai chinh kit thitc ngay 31/12/2019
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien
Truong ban
Thanh vienThanh vienThanh vien
Quyen Tong Giam doc Bo nhim ngay 02/02/2019
Ph6 Tong Giam doc Bo nhi@m ngy 20/05/2016
Ph6 Tong Giam doe Bo nhi@m lai ngay 22/01/2020
Trnong phong Tai chinh B6 nhi~m ngay O 1/04/2016
KS toan
CONG TY CO PHAN CA.NG f>A NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP. D Nang
Ban Kiem soat
• Ong Tdn Tuftn Hai
• Ong Chen Yung Chan
• Ong Luong Dinh Minh
• Ba Phan Thi Nhi Ha
• Ba Tran Thi Kiu Oanh
• Ong NguySn Quang Phat
• Ong Le Duy Duong
Ban Tong Giam doc vaKe toan trirung• Ong Tran Le Tuan
• Ong Duong Due Xuan
• Ong Le Quang Due
• Ong NguySn Ngoc Tam
aaDDI]
a[I
aaII
•aD[]
mD
•ati[1
tianI]
aanatintiT□□
Trang 4
gay 11 thang 03 nam 2020
BAO cAo TAI CHiNHCho nam tai chinh kit thitc ngay 31/12/2019
CONG TY CO PHAN CA.NG DA. NANG26 B<;1ch Dling, Phuong Th<;1ch Thang, Q. Hai Chau, TP. Da Nang
BAO CAO CUA CHU TJCH H<)I DONG QUAN TRJ VA BAN TONG GIA.MDOC (tip theo)
Chu tjch Hji dong quan tri va cac thanh vien cua Ban Tong Giam doc Cong ty, bang bao cao nay xac nhandng: Bao cao tai chinh bao g6m Bang can doi ke toan, Bao cao kSt qua hoat dong kinh doanh, Bao cao luuchuyen tien te va Thuyet minh Bao cao tai chinh kem theo da phan anh trung thgc va hop ly ve tinh hinh taichinh cua Cong ty tai thi diem 31/12/2019 cung nhu kSt qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh luu chuySntien te cho nam tai chinh ket thuc cmng ngay, phu hop vi cac Chuan mrc ke toan, Che do ke toan doanhnghiep Viet Nam va cac quy dinh phap l co lien quan den vi@c lap va trinh bay Bao cao tai chinh.
Da■D[I
••flf]
!]
I]
IIfl[1
nIID
•af]
TI
•a□■aa□ti[)
a1□a
S6: 243/2020/BCKT-AAC
BAO CAO KIEM TOAN DQC LAP
• 2 r « e r
CONG TY TNHH KIEM TOAN VA KE TOANUCTHANH VIEN CUA PRIMEGLOBALCHUYEN NGANH KIEM TOAN KE TOAN TAI CHfNHTri) sl1 chinh: Lo 78 - 80, Ollong 30 Thang 4, Quan Hai Chau, Thanh ph6 Da NangTel: +84 (236) 3 655 886; Fax: +84 (236) 3 655 887; Email: [email protected];Website:http://www.aac.com.vn
■ Chi nhanh tai Ha NOi: Trang 5S6 09 ph6 Duy Tan, (Tang 6, Ta nha Viet A), Quan Cu Giay, Ha N@iTel: +84 (24) 3224 2403; Fax: +84 (24) 3224 2402
■ Chi nhanh tai Thanh ph6 Hli Chf Minh:47 - 49 Hoang Sa (Tang 4, Toa nha Hoang Dan), Quan 1, TP. Ho Chf MinhTel: +84 (28) 3910 2235; Fax: +84 (28) 3910 2349
Kinh giri: Cac C6 dong, H@i dng Quan trj va Ban T6ng Giam d6cCong ty C6 phAn Cang l>a Ning
Chung ti da kiem toan bao cao tai chinh lap ngay 11/03/2020 cua Cong ty Co phan Cang D Nang (sauday goi tat la "Cong ty"), dfnh kem tt'.r trang 7 dSn trang 37, bao g6m: Bang can doi ke toan tai ngay31/12/2019, Bao cao kSt qua ho.,it d9ng kinh doanh, Bao cao luu chuyen tin te va Ban thuySt minh baocao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc cmng ngay.
Trach nhi?m ctia Chu tjch Hc}i dBng quan trj va Ban T6ng Giam dfic
Chu tjch Hoi dong quan tri va Ban Tong Giam doc Cong ty chiu trach nhim ve vi@c lap va trinh baytrung th\TC va hQl) ly bao cao tai chinh cua Cong ty theo chuan mµc kS toan, chS d9 kS toan doanh nghiepViet Nam va cac quy dinh phap ly co lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chfnh va chju trachnhiem ve kiem soat noi b ma Chu tich H9i d6ng quan tri va Ban T6ng giam d6c xac dinh la can thiet dedam bao cho vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh khong c6 sai sot trong yeu do gian l?n ho?c nhclm lfrn.
Trach nhi@m cua Kiem toan vien
Trach nhiem cua chung toi la dua ra y kien ve bao cao tai chinh dµa tren kSt qua cua CUQC kiSm toan.Chung toi da tiSn hanh kiSm toan theo cac chuan mgrc kiem toan Viet Nam. Cac chuan mµc nay yeu duchung toi tuan thu chuan muc va cac quy dinh ve dao due nghe nghiep, lap ke hoach va thuc hi@n cuockiem toan de dat dug su dam bao hop lve viec lieu bao cao tai chinh cua Cong ty co con sai sot trongySu hay khong.
Cong vi@c kiem toan bao gom thue hien cac thu tuc nham thu th?p cac bang chmng kiem toan ve cac solieu va thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tuc kiem toan duoc lra chon dua tren xet doan cuakiSm toan vien, bao gom danh gia rui ro c6 sai sot trong yeu trong bao cao tai chfnh do gian lan hojcnhclm lfrn. Khi thµc hi~n danh gia cac rui ro nay, kiSm toan vien da xem xet kiSm soat n9i b9 cua Cong tylien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh trung th\(c, hQ-p ly nh&m thiSt kS cac thu t\lC kiSmtoan phu hop voi tinh hinh thµc tS, tuy nhien khong nh&m mvc dich dua ra y kien ve hieu qua cua kiSmsoat n9i b9 cua Cong ty. Cong vi~c kiSm toan ding bao g6m danh gia tinh thich hQ"P cua cac chinh sachkS toan duqc ap dµng va tinh h9·p ly cua cac lfO'C tinh kS toan cua Chu tich H9i d6ng quan tri va BanT6ng giam d6c ding nhu danh gia vi~c trinh bay tong the bao cao tai chinh.
Chung toi tin tm'mg r&ng cac b&ng cht'.rng kiSm toan ma chung toi da thu th?p duqc la day du va thich hoplam CO" SO' cho y kiSn kiSm toan cua chung toi.
Y kien kiem toan vienTheo y kien cua chung toi, xet tren cac khia canh trongyeu, Bao cao tai chinh da phan anh trung th\fC vahop ly ve tinh hinh tai chinh cua Cong ty t.,ii ngay 31/12/2019 cung nhu kSt qua hoat dong kinh doanh vatinh hinh luu chuyen tien te cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay, phtl hQ-p v&i Chuan mµc kS toan, ChSdo ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly co lien quan den vi@c lap va trinh bay Baocao tai chinh.
a□tiIIaDaaIIa[]
aBT□□n[1
□□□□[I
□IIa□□ti■[]
■□•
□aDBfl
•nI]
II
••Dn[I
[]
mflna•ElII[]
Da□[)
□nIII!]
a□□
va Ke toan AAC
- 'ong Giam docS6 Gidy CN DKHN kidm toan: 1031-2018-010-1
Da Nfmg, ngay 11 thang 03 nam 2020
Ngo Thi Kim Anh - Kiem toan vi@nS6 Giciy CN DKHN kidm toan:1100-2018-010-1
Trang 6
Van de khacBao cao tai chinh nam 2018 cua Cong ty da duqc kiSm toan bo·i m<)t Cong ty kiem toan khac. Tai bao caokiem toan so 18-02-00133-19-1 ve bao cao tai chinh nam 2018, kiem toan vien tien nhiem da dua ra y ki6nchap nhan toan phan.
n CONG TY CO PHAN CANG DA NANG BAO cAo TAI CHiNH26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP. D Nang Cho nam tai chinh kit thiic ngay 31I1212019aBANG CAN DOI KE TOAN Mau s6 B 01-DNn7 Ban hanh theo Thong tic sb 200/2014/TT - ETC
IINgay 31 thang 12 nam 2019 ngay 22/12/2014 cuaB Tai chinh
■ Ma Thuyet 31/12/2019 01/01/2019TAI SAN so minh VND VND
IIA. TAI SAN NGAN HAN 100 583.983.405.789 473.510.432.353fl I. Tien va cac khoan trong duong tien 110 5 36.465.358.542 138.034.815.704
II I. Tien 111 11.074.391.274 4.604.364.9832 . Cac khoan tuong durong tien 112 25.390.967 .268 133.430.450.721• II. Dau tur tai chinh ngan han 120 379.643.908.394 179.760.217.8081. Chung khoan kinh doanh 121n 2. Dau tr nam gir den ngly dao han 123 6a 379.643.908.394 179.760.217.808
n III. Cac khoan phi thu ngan han 130 119.946.660.710 97.310.360.889I. Phai thu ngan han cua khach hang 131 7 110.327 .594.307 90.630.649.632
fl 2. Tra truoc cho nguwi ban ngan han 132 8 6.823.779.497 3.009.978.098,,Phai thu ngan han khac 136 9 5.782.218.778 5.020.183.041• .) .
4. Du phng phai thu ngan han kho di 137 10 (2.986.931.872) (1.350.449.882)TT IV. Hang ton kho 140 11 10.967.155.382 9.182.867.075
I. Hang ton kho 141 10.967.155.382 9.182.867.075II 2. Dr phong giam gia hang ton kho 149
n V. Tai san ngan han khac 150 36.960.322.761 49.222.170.877I. Chi phi tra truroc ngan han 151 12.a 2.959.847.906 1.352.831,895
[I 2. ThuS GTGT dugc khiu tru 152 34.000.474.855 47.869.338.982
[] B. TAI SAN DAI HAN 200 1.078.312.454.692 1.152.892.932.914
D I. Cac khoan phai thu di han 210II. Tai san co dinh 220 1.029.409.037.078 1.114.865.152.013
f] 1. Tai san co dinh hru hinh 221 13 928.308.478.846 1.014.072.373.485- Nguyen gici 222 2.034.822.427.954 2.027.390.537.686■ - Gia tri hao mon ly ke 223 (1.106.513.949.108) (1.013.318.164.201)
fl 2. Tai san co dinh vo hinh 224 14 10 I. I 00.558.232 100.792.778.528- Nguyen gici 225 104.009.870.987 103.551.770.987
II - Gia tri hao mon ly ke 226 (2.909.312. 755) (2. 758.992.459)III. Bat dong sin dau tu 230 15 126.150.013 131.950.009• - Nguyen gia 231 145.000.000 145.000.000
[] - Gia tri hao mon luy ke 232 ( 18.849.987) (13.049.991)IV. Tai san do dang dai han 240 6.159.640.536 5.798.207.662
□ 1. Chi phi san xuat, kinh doanh da dang dai han 2412. Chi phi xay dµng ca ban do dang 242 16 6.159.640.536 5.798.207.662□ V. Du trti chinh di han 250 32.835.947.149 31.911.510.949
□ I. Dau tu vao cong ty lien doanh, lien ket 252 6b 30.089.813.149 30.089.813.1492. Dau tu g6p v6n vao don vi khac 253 6b 3.764.334.000 3.764.334.000
□ ,,Dr phong dau tu tai chinh di han 254 6b (1.018.200.000) (1.942.636.200).),
VI. Tai san di han khac 260 9.781.679.916 186.112.281■ I. Chi phi tra truoc dai han 261 12.b 8.352.015.756 75.304.281!] 2. Tai san thue thu nhap hoan lai 262 17 1.318.856.160,,
Thiet bi, vat tu, phu ting thay the dai han 263 110.808.000 110.808.000.),
!]TONG CONG TAI SAN 270 1.662.295.860.481 1.626.403.365.267
B■ Thuyet minh kem theo tfr trang 11 din trang 37 la b6ph{m h<YP thanh Bao cao tai chinh nay Trang 7
Trang 8
77.579.399. 743
401.876.648.118
01/01/2019VND
199.175.294.86695.964.873.2585.445.986.705
11.443.787.08636.227.093.120
1.516.952.82018.500.000
23 .150.158.05912.383.328.77013.024.615.048
202.701.353.252199.533.315.078
3.168.038.174
(215.000.000)157.162.317.40677.579.399.743
1.224.526.717.1491.224.526.717.149
990.000.000.000990. 000. 000. 000
1.626.403.365.267
Ngo Qu5c Van
Nguoi lap bieu
308.417.836.741
31/12/2019VND
120.264.867.42734.605.345.675
871.691.36413.152.129.12942.735.047.761
1.446.018.13237.500.000
1.257.504.55312.717.656.43813.441.974.375
188.152.969.314188.152.969.314
(215.000.000)179.932.610.473184.160.413.267
184.160.413.267
BAO cAo TAIcHiNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31112/2019
1.353.878.023.7401.353.878.023.740
990.000.000.000990. 000. 000. 000
1.662.295.860.481440
300310311 18312 19313 20314315 21318 22319 23320 24a322330338 24b342
Ma Thuyetso minh
400410411 2541Ja4llb412 25418 25421 25421a421b430
Truong phong Tai chinh Ke toan
uyen Ngoc Tam
DaNftng, ngay 11 thang 03 nim 2020
Thuy€t minh kem theo tic trang 11 din trang 37 la b{j ph(ln hr;rp thanh Bao cao tai chinh nay
TONG C()NG NGUON VON
C. NQ PHAI TIUI. Ng ngan han1. Phai tra nguoi ban ngan han2. Nguwi mua tra tien truoc ngan han3. Thu& va cac khoan phai nop Nha nuoc4. Phai tra nguoi lao d(mg5. Chi phi phai tra ngan han6. Doanh thu chua thrc hien ngan han7. Phai tra ngan han khac8. Vay va DQ' thue tai chinh ngil.n h?n9. Quy khen thuong, phuc !qiII. Ngdi han1. Vay va nq thue tai chinh dai h?n2. Dr phong phai tra dai han
NGUON VON
BANG CANDOI KE TOAN (tiep theo)Ngay 31 thang 12 nam 2019
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau. TP. D Nang
D. VON CHU SO HUUI. v6n chii s& hfru1. V6n g6p ctla chtl so hfru
- C6phieu pho thong co quyen bieu qyet- C6phdu uu rifti
2. Thi:J.ng du von co phan3. Quy du tu phat triJn4. Lgi nhuan sau thue chura phan phoi- LNSTchuaphdn phr5i lfty ki din cu6i kj; tnr&c- LNSTchuaphdn phr5i kj; nayII. Ngu6n kinh phi va quy khac
nmtiIIIIIInTa■■mII
•n■•nfltin[]
EJE:I[]
IIflmnt1■7□□□
Ma Thuyet Nam 2019 Nam 2018CHI TIEU so minh VND VND
1. Doanh thu ban hang & cung d.p djch V\I 01 26 823.884.542.540 695.674.254.2942. Cac khoan giam trr doanh thu 02 126.512.560 932.737.170,., Doanh thu thuan ve ban hang & cc dich vu 10 823.758.029.980 694.741.517.124.).
4. Gia von hang ban 11 27 532.568.441.686 460.504.519.5255. Loi nhuan gop v ban hang & cc dich vu 20 291.189.588.294 234.236.997.599
6. Doanh thu hoat dong tai chinh 21 28 24.529.370.685 21.665.716.0987. Chi phi tai chinh 22 29 13.105.083.777 17.490.061.145
Trongd: Chi phi lai vay 23 11.662.379.388 13.916.484.1498. Chi phi ban hang 25 30.a 5.335.039.348 3.049.403.9169. Chi phi quan ly doanh nghi?p 26 30.b 75.651.091.191 53.217.636.22710. Loi nhuan thuan tr hoat dong kinh doanh 30 221.627.744.663 182.145.612.409
11. Thu nhap khac 31 31 6.030.966.854 1.684.347 .55712. Chi phi khac 32 201.076.276 445.202.20113. Loi nhun khac 40 5.829.890.578 1.239.145.356
14. Tong lgi nhujn ke toan truoe thue 50 227.457.635.241 183.384.757.76515. Chi phi thue TNDN hi@n hanh 51 32 44.616.078.134 35.900.551.00716. Chi phi thuS TNDN hoan lai 52 (1.318.856.160)17. Loi nhuan sau thue TNDN 60 184.160.413.267 147.484.206.758
18. Lai co ban tren co phieu 70 y 1.860 1.456.) .)
19. Lai suy giam tren co phieu 71 ,.,,., 1.860 1.456.) .)
BAO cAo TAI cHiNHCho nam tai chinh kit thiic ngay 31/12/2019
Trang 9
Ngo Quoc Van
Ngroi lap bieu
Mau s6 B 02 - DNBan hanh theo TT s6 200/2014TT - BTC
ngay 22/12/2014 ciia B6 Tai chinh
phong Tai chinh Ke toan
n guyen Ngoc Tam
Da Nang, ngay 11 thang 03 nam 2020
BAO cAo KET QUA HO~T D()NG KINH DOANHCho nm tai chinh ket thuc ngay 31/12/2019
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Dang, Phu011g Th:;tch Thang, Q. Hai Chau, TP. E>a N~ng
Thuyetminh kem theo tic trang 11 din trang 37 la b(J phl;in hr;rp thanh Bao cdo tai chinh nay
a•IIma7nTTntiIIn•I7III!!!1IIIIIInmn•IIIIn■■•IInnn
Trang 10
Ngo Quoc Van-6.s.-Da Nang, ngdy II thing 03 nim 2020
Thuyet minh kem theo tic trang 11 din trang 37 la b() phcjn h97J thanh ciia Bao ccio tai chinh nay
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG BAO CAO TAI CH[NH26 Bach Ding, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP. Da Nang Cho nam ti chinh krit thiic ngay 31/12/2019
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN T]:: M§u s6 B 03 - DNBan hanh theo TT s6200/2014/TT - BTC
Cho nam ti chinh ket thue ngay 31/12/2019 ngay 22/12/2014 ciia B() Tai chinh
CHI TIEU Ma Thuyet Nam 2019 Nam 2018so minh VND VND
I. Luu chuyen tien tr hoat dong kinh doanh1. Loi nhu@n truoe thue 01 22 7.457.635.241 183.384.757.7652. Dieu chinh cho ctic khoiin- Khau hao Tai san co dinh va BDSDT 02 13,14, 15 119.573.383.755 123 .294.024.703- Cac khoan dr phong 03 (2.103.230.639) 290.834.020- Lai/lo ch@nh l@ch t gia hoi doai do danh gia lai cac 04 1.941.604.369 2.704.002.184
khoan mgc tien te co gc ngoai te- Lai, Io tr hoar dong dau tu 05 28,31. (27.073.295.874) (I 8.968.166.230)- Chi phi lai vay 06 29 11.662.379.388 13.916.484.1493. LN tir ho(lt ili)ng KD tru6'c thay iloi von luu ili)ng 08 331.458.476.240 304.621.936.591- Tang, giam cac khoan phai thu 09 (7.109.724.756) (29.378.204.515)- Tang, giam hang t6n kho 10 11 ( 1.784.288.307) 357.563.678- Tang, giam cac khoan phi tra (Khong ke tra lai vay, 11 I 0.854.637.598 (5.932.029.11 I)
thu~ thu nh?p phai ni)p)- Tang. giam chi phi tra truoc 12 12 (9.883.727.486) 146.354.564- Tien lai vay da tra 14 21,29 (I 1.733.314.076) (13.532.152.346)
Thue thu nhap doanh nghip da nap 15 20 (42.676.766.971) (32.172.776.147)- Tien chi khac tr hoat dong kinh doanh 17 (I 4.791.747.349) (12.963.399.728)Luu chuyin tMn thuiin tir ho(lt ili)ng kinh doanh 20 254.333.544.893 211.147.292.986
II. Luu chuyen tin tr hoat dong dau tuI. Ti€n chi de mua sim, XD TSCD va cae TS DH khac 21 13,14,16 ( 110.027 .062.082) (282.302.066.850)2. Tien thu ru TLy, nhtrgng ban TSCD va cac TS DH khac 22 3 I 3.045.890.910,.,
Tien chi cho vay, mua cac cong cu ng cua don vi khac 23 6a (641.973.0 I 0.997) (334.760.217.808).).
4. Tien thu hdi cho vay, ban lai cac CC ny cua don vi khac 24 6a 442.089.320.41 l 156.200.000.0005. Ti€n thu lai cho vay, c6 t(rc va lgi nhu?n dtrgc chia 27 9,28 22.981.273.264 15.590.594.030Luu chuyin tiin thufin tir ho(lt ili)ng ilfiu tir 30 (283.883.588.494) (445.2 71.690.628)
III. Luu chuyen tien tr hoat dong tai chinhI. Tien thu tr PH co phieu, nhan von gop cua CSH 31 329.785.000.0002. Tien thu ru di vay ,.,,.,
116.161.675.000.).),., Tien tra ng goc vay 34 (I 2.618.0 I 8.389) (100.8 86 .33 8.9 86).),
4. Co trc, li nhuan da tra cho chu so hru 36 23,25c (59.400.000.000) (113.850.000.000)Luu chuyin tiJn thufin tir ho(lt ili)ng titi chinh 40 (72.018.018.389) 231.210.336.014
Luu chuyen tien thuan trong k 50 (101.568.061.990) (2.914.061.628)Tien va tuong duong tien dau ky 60 5 138.034.8 I 5.704 140.951.996.201Anh huong cua thay doi ty gia hoi doai qui doi ngoai te 61 (1.395.172) (3.118.869)Tien va tuong duong ti@n cuoi k 70 5 36.465.358.542 138.034.815.704
Truong phong Tai chinh K~ toan Nguoi lap bieu
llII
■■!III
■IIn■IInTTIIIIn■■rl
■■IIm!]
TIIrtIIt]
flT□□□
aaIIaafl~
[]
f]
Dti0II
•aB■IItianR[]
aflCla□t'.]
a□□□□
CONG TY CO PHAN CA.NG DA. NA.NG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH(Thuyit minh nay la b9 ph(m h()'[) thanhva can dugc doc dong thi voi Bao cao tai chinh)
1. Di diem hoat dong
1.1. Khai quat chung
BAO cAo TAIcHiNHCho ni:im tai chinhkit thi,c ngay 31I12/2019
Miu s6 B 09 - DNBan hanh theo TT s620012014/TT- BTC
ngay 22/12/2014 cua B6 Ti chinh
Trang 11
Cong ty C phan Cang Da Nang (sau day goi tat la "Cong ty") duoc thanh lap tren co sa chuySn d6ihinh tht'.rc so· hfru tu Cong ty TNHH Nha mr6c MTV sang Cong ty C6 ph.ln theo QuySt dinh s6216/QD-HHVN ngay 06/05/2014 cua Hi)i d6ng thanh vien T6ng Cong ty Hang hai Viet Nam. Congty la dan vi hach toan doc lap, hoat dong theo Gifty chung nh?n dang ky doanh nghi~p s63204000379 ngay 01/04/2008 do Sa Ke hoach va Dau tu Thanh ph6 Da N£ng dp (Gifry chung nh?ndang ky doanh nghi~p nay da duoc diu chinh 7 1an va lan dieu chinh g.ln nhftt vao ngay 08/08/2019v&i ma s6 doanh nghiep la 0400101972), Lu?t Doanh nghi~p, Di~u I~ Cong ty va cac quy dinh phaply hien hanh co lien quan.
1.2. Linh v~c kinh doanh chinh: Dich vµ b6c xSp hang h6a, dich vµ h6 trQ' tn,rc tiSp cho van tai duongthuy va dich Vl,l h6 trq V?n tai khac, dich Vl,l kho bai va luu gifr hang h6a.
1.3. Nganh nghi kinh doanh
• B6c xSp hang h6a. Chi tiet: Bc xep hang hoa dung bo. Boc xep hang hoa cang bien. B6c xephang h6a cang song;
• Ho?t di)ng dich vµ h6 trg tn,rc tiSp cha V?n tai dtrong thuy. Chi t_iSt: Ho?t di)ng dich vµ h6 trq tn,rctiSp cho van tai ven biSn va viSn duang. Ho?t di)ng dich Vl,l h6 trq tr\rc tiSp cha V?n tai duong thuyni)i dia;
• Ho?t di)ng dich V\l h6 trQ' khac lien quan den van tai. Chi tiSt: Dich Vl,l d?i ly tau bien. Djch vu daily V?n tai duong biSn. Kinh doanh dich Vl,l cang, bSn cang; H6 trq, lai <lit tau biSn; Bao quan, kiSmdem va giao nh?n hang h6a. Dich vµ Logistics; Kinh doanh van tai da phuong thre;
• Kho bai va luu gifr hang h6a. Chi tiSt: Kho bai va luu gifr hang h6a trong kho ngoai quan. Kho baiva luu gifr hang h6a trong kho dong lanh. Kho bai va luu gifr hang h6a trong kho khac;
• Nha hang va cac dich V\l an u6ng phµc V\l luu di)ng;
• Cung cap dich vu an u6ng theo hQ-p d6ng khong thuong xuyen v&i khach hang (phvc Vl,l ti~c, hi)ihQp, dam cu&i ... );
• Djch vu an u6ng khac;
• Ban buon nhien lieu ran, long, khi va cac san phllm lien quan. Chi tiSt: Ban buon d.lu tho; Banbuon xang dau va cac san pham lien quan;
• Ban le hang h6a khac m&i trong cac cua hang chuyen doanh. Chi tiSt: Ban le hang luu niem, hangdan lat, hang thu cong my nghe; Ban le tranh, anh va cac tac phllm ngh~ thu?t khac (tru d6 c6);Ban le dau hoa, ga, than nhien lieu; Ban le hang hoa khac moi chua duroc phan vao du;
• San xuat cac thiet bi nang, ha va boc xep (khong hoat dong tai tru so);
• Sura chra cac san pham kim loai duc san (Khong dap, cat, go, han va son tai tru so);
• Sua chfra may m6c, thiSt bi (Khong d?p, dt, go, han va son t?i trµ sa);
• Sra chra thiet bi dien tu va quang hoc;
• Sra chra thiet bi dien;
• Sua chfra va bao dung phuong tien van tai (trr o to, mo to, xe may va xe c6 di)ng CCY khac)(Khong d?p, cit, go, han va son tai tru so);
• Sra chra thit bi khac;
aII■R
■IITTI]
t1[1
II
■■n[]
tiII
■t]
nCla[I
Tf]
aIIIf]
■a□□□
CONG TY CO PHA.N CA.NG DA NANG26 Bach Dang, Phuong Th~ch Thang, Q. Hai Chau, TP Ba Ning
BAo cAo TAI cHiNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31I12/2019
Trang 12
4. T6m tat cac chinh sach ke toan chi yeu
4.1 Chenh lfch ty gia h6i iloai ap dl;lng trong ki toan
Cac nghiep vu phat sinh bang ngoai te duoc chuyen di sang dong Viet Nam theo t gia giao dichtht,rc tS cua ngan hang thuong m?i noi Cong ty giao djch vao ngay phat sinh nghiep vu.
Tai ngay ket thuc nam tai chinh, cac khoan muc tin t co goc ngoai te phan loai la tai san duocdanh gia lai theo ty gia mua vo va cac khoan muc tien te co go ngoai te phan loai la no phi tradu9·c danh gia l?i theo ty gia ban ra cua ngan hang thuong m?i noi Cong ty thuong xuyen c6 · giaodjch. Rieng cac khoan ngo?i t~ gt'.ri ngan hang thi dtrQ'c danh gia i?i theo ty gia mua cua chinh ngiinhang noi Cong ty mo tai khoan ngoai te.
THUYET MINH BA.O CA.O TAI CHINH (ti~p theo)(Thuy€t minh nay la b<} ph(m h(fp thanh va ccin au(lc a9c a6ng thai vai Bao cao tai chinh)
• Lap dat may m6c va thiSt bi cong nghi~p;
• Bao duong, sfra chfra o to va xe c6 d(mg ca khac (Khong dap, cat, go, han va son tai tru so);
• Ban le nhien lieu dong co trong cac ct'.ra hang chuyen doanh;
• Xay dung nha cac loai;
• Xay dung cong trinh ky thuat dan dung khac;
• Kinh doanh bfrt d9ng san, quy~n st'.r dµng dfrt thu9c chu so- hfru, chu sfr dvng.ho(lc di thue;
• Ho?t d9ng dich vµ h6 trQ' tn,rc tiSp cho van tai drong sat va duong b9;
• Cho thue xe c6 d9ng ca;
• Ho?t d9ng dich vµ h6 trQ' kinh doanh khac con lai chua dugc phan vao dau;
• Djch vµ luu tru ngiln ngay. Chi tiSt: Kinh doanh ca so· luu tru du !ich, nha nghi du lich;
• Co so- ltru tru khac;
• Van tai hang hoa bang duong bo. Chi tiet: Kinh doanh van tai hang ha bang xe o to.
1.4. Chu k' san xuat kinh doanh thong tludmg
Chu k san xuat kinh doanh thong thuong cua Cong ty la 12 thang.
1.5. cdu true doanh nghifp
Cong ty c6 1 don vi tr~rc thu9c la Xi nghiep Cang Tien Sava 2 Cong ty lien kSt nhu sau:
• Cong ty C6 ph1n Logistics Cang Da Nang;
• Cong ty C6 ph1n Tau lai Cang Da Nang.
2. Nin do ke toan, don vi tien te sr dung trong k toan
Nien d9 kS toan ct'.ia Cong ty bat dau tt ngay 01/01 va kSt thuc ngay 31/12 hang nam.
Don vi tin t@ dung de ghi so ke toan va trinh bay Bao cao tai chinh la Dong Viet Nam (VND).
3. Chuan mre va che do ke toan ap dung
Cong ty ap dµng ChS d9 kS toan doanh nghiep Viet Nam dtrQ'c hu6ng dfrn t?i Thong tu s6200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 va H~ th6ng Chu§.n mt,rc kS toan Vi~t Nam do B9 Tai chinh banhanh.
IIa•■■■■!]
m■IIa□■■•n■a□■fln0■aI]
■m□fl□□□
CONG TY co PHAN CANG DA NANG26 Bc;tch Dfmg, Phuc'rng Thc;tch Thang, Q. Hai Chau, TP D Nang
BAo cAo TAJ cHiNHCho ni:im tai chfnh kit thuc ngay 31/12/2019
Trang 13
THUYET MINH BA.O CA.OTA.I CHINH (ti~p theo)(Thuyit minh nay la b(! ph(m hr;rp thanh va cdn au()"c i19c i16ng thai vai Bao cao tai chinh)
Chenh lech ty gia duroc thre hien theo quy dinh tai Chuan mrc ke toan Viet Nam so 10 "Anh huongcua viec thay doi t gia hoi doai". Theo do, chenh lech ty gia ngoai te phat sinh trong k va chenhlech t gia do danh gia lai so du ngoai te cuoi k cua cac khoan muc tien te co goc ngoai te dugcphan anh vao kSt qua ho,;1t d(mg kinh doanh trong k ke toan.
4.2 TiJn va cac khoiin tlflmg ilu<mg tiJn
Tien bao gom: Tien mat tai qu va tien gri ngan hang khong k han.
Cac khoan tuong duo-ng tiSn la cac khoan dllu tu ngan han co thai h,;1n thu h6i khong qua 3 thang ketu ngay dllu tu, co kha nang chuyen doi de dang thanh m(>t lu9ng tiSn xac dinh va khong co rui rotrong vi@c chuyen di thanh tien tai thi diem bao cao.
4.3 Cac khoiin aim tu tai chinh
Cac khoiin aliu tzr niim giii' ain ngay ilao h(ln
Cac khoan dau tu nilm gifr dSn ngay dao h,;1n la cac khoan tien gri co k han (bao g6m ca cac lo,;1i tfnphiSu, ky phiSu), cac khoan cho vay niim gifr dSn ngay dao h,;1n v&i m\lC dfch thu lai hang ky va cackhoan dllu tu niim gifr dSn ngay dao h,;1n khac.
Cac khoan dllu tu niim gifr dSn ngay dao h,;1n duqc ghi nMn theo gia ghi s6 sau khi da danh gia l,;1i.So dr phong ton that duoc ghi giam trvc tiSp vao gia tri ghi s6 cua khoan dclu tu.
Truong hqp cac khoan dclu tu nilm gifr d&n ngay dao h,;1n la khoan muc tien te co goc ngoai te thiduoc danh gia lai theo ty gia mua ngoai te cua ngan hang thuong m,;1i nai cong ty thuong xuyen c6giao dich t,;1i tho·i diSm cu6i nam.
Dau tr vao cong ty lien ket va ddu tr gop von dai han vdo cOng ty khac
Cong ty lien kSt la doanh nghiep ma Cong ty c6 anh hu6ng dang kS. Anh hu6ng dang ke the hien oquySn tham gia vao vi~c dua ra cac quySt dinh vS chfnh sach va ho,;1t d(>ng cua cong ty lien kSt nhungkhong phai kiSm soat ho~c d6ng kiSm soat cac chfnh sach nay. M6i quan M la cong ty lien kStthrong duoe thhi@n thong qua viec Cong ty nam gir (true tiep hojc gian tiep) tr 20% den du6i 50%quy8n biSu quy&t 6· cong ty d6.
Dllu tu gop von dai han vao cng ty khac la cac khoan dllu tu ma cong ty khong c6 quy8n kiSm soatho~c d6ng kiSm soat, khong c6 anh hu6ng dang kS d6i v&i cong ty nMn dclu tu
Cac khoan dclu tu vao cong ty lien kt va dau tu gop von di han vao cong ty khac duoc ghi nh?n theogia g6c tru di dt,r phong. Cac khoan c6 tuc, l9·i nhu?n duqc chia bing tiSn ho~c phi tien te cho giaidoan truoc ngay dau tu duqc ghi giam gia trj khoan dllu tu.
Duphong
Dt,r phong d6i v6-i cac khoan dllu tu vao cong ty lien kSt du9·c l?p nSu cac khoan dllu tu nay bi suygiam gia tri hoc bi l dan den kha nng mat von cua Cong ty. Rieng khon dau tu gop von dai hanvao cong ty khac, vi~c l?p dt,r phong duqc tht,rc hi~n nhu sau:
• D6i v&i khoan dclu tu vao co phieu niem yet hoc gia tri hop ly khoan dau tr duqc xac dinh tincay, vi@c lap dr phong dra tr@n gia thi trung ca co phieu;
• Trong truang hQ'P khong xac dinh dugc gia thi truong cua c6 phi@u thi dt,r phong dugc trfch l?pcan cu vao phlln v6n t6n th§.t tren bao cao tai chfnh Clla ben nMn dclu tu.
D6i v&i cac cong ty nMn dclu tu la d6i tu9ng phai l?p bao cao tai chfnh hqp nh§.t thi dt,r phong t6n th§.tduqc trfch l?p can cu vao bao cao tai chinh h9p nh§.t. Cac tmang hqp khac, dt,r phong trich l?-p tren caso bao cao ti chinh cua cong ty nMn dllu tu.
llti
□[]
I!aRT
•tiTIIaTTt1n[I
tiRTtiTTml]
II
■tin□atltJti□II□
c6NG TY co PHAN cANG DA NANG26 Bach Ding, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP D Nang
Loai tai san
Nha cra, vat kien truc
May m6c, thiSt bi
Phuong ti@n van tai, truyen dan
ThiSt bi, dung cu quan lTai san co dinh hru hinh khac
BAO CAO TAI CHiNHCho num tai chinh ket thiic ngay 31/12/2019
Tho·i gian khfru hao (nam)
5 -30
4-20
5 -10
3-8
4
Trang 14
Nguyengiti
Tai san co dinh hru hinh duqc phan anh theo nguyen gia tru di khfru hao lily kS.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan b9 cac chi phi ma Cong ty b6 ra dS c6 du9·c tai san c6 dinh hfruhinh tinh den thi diem dua tai san co dinh do vao trang thai san sang sfr dµng. Cac chi phi phat sinhsau ghi nh?n ban dfru chi duqc ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh hfru hinh nSu cac chi phi nay chilcchiln lam tang !qi ich kinh te trong tuong lai do sfr dµng tai san d6. Cac chi phi khong th6a man dieuki~n tren duqc ghi nh?n la chi phi trong ky.
Khdu hao
Tai san c6 djnh hfru hinh duqc khfm hao theo phuong phap duong thang dra tren thoi gian hfru dµnguoc tinh cua tai san. Thi gian khfru hao phu hqp v&i Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013cua B9 Tai chinh. Cu the nhu sau:
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tip theo)(Thuyit minh nay la b9 ph{m h(lp thanh va cdn GU(IC i19c i16ng thai vai Bao cao tai chinh)
4.4 Ctic khoiin n!)'phiii thu
Cac khoan nq phai thu bao g6m: phai thu khach hang va phai thu khac:
• Phai thu khach hang la cac khoan phai thu mang tinh ch.it thtrong m?i, phat si'nh tu cac giao djchc6 tinh ch.it mua ban gifra Cong ty va nguai mua;
• Phi thu khac la cac khoan phai thu khong c6 tinh ch.it thuong m?i, khong lien quan den giaodjch mua ban, rn)i b9.
Cac khoan no phai thu dugc ghi nhan theo gia goc trr di du phong no phai thu kho doi. Vi@c trich lapdu phong thuc hien theo huong dan tai Thong tu s6 48/2019/TT-BTC ngay 08/08/2019 cua B9 Taichinh. Theo d6, dµ- phong duqc trich l?p t?i thai diSm cu6i ky kS toan d6i v&i cac khoan phai thu daqua han thu hoi tren 6 thang hoac chua den thi han thu hoi nhurng co kha nang khong doi dugc
4.5 Himgtfm kho
Hang t6n kho duqc ghi nh?n theo gia thfrp hon gifra gia g6c va gia trj thufrn c6 thS thµ-c hi~n duqc.
Gia tri hang t6n kho du9·c tinh theo phuong phap binh quan gia quyen va duoc hach toan theo phuongphap ke khai thuo·ng xuyen v&i gia g6c hang t6n kho duoc xac dinh bao g6m chi phi mua, chi phi chebiSn va cac chi phi lien quan tn,rc tiSp khac phat sinh dS c6 duqc hang t6n kho o dia diem va trangthai hien tai;
Gia tri thufrn c6 thS th1,rc hi~n la gia ban ll'O'C tinh tru di chi phi uoc tinh de hoan thanh hang t6n khova chi phi uac tinh dn thiSt cho vi~c tieu thµ ch(mg.
Dµ phong giam gia hang t6n kho dLrQ'C trich l?p cho tung m~t hang khi gia tri thufrn c6 thS thµc hi~ndue cua mat hang do nho hon gia goc.
4. 6 Tai siin c6 iljnh htru hinh
Trang 15
Nguyengia
Chi phi tra tru6c dugc phan lo~i thanh chi phi tra truoc ngan han va chi phi tra truoc dai han. Day lacac chi phi th\rc t€ da phat sinh nhung c6 lien quan den ket qua ho~t d<)ng san xullt kinh doanh cuanhieu thoi k. Cc chi phi tra tm6c chu y€u t~i Cong ty:
3
sAo cAo TAI cHiNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2019
Thai gian khelu hao (nam)
25
Thai gian khelu hao (nam)
Bat dong san du tu cho thue ho?t d<)ng du9·c phan anh theo nguyen gia tru di khclu hao liiy k8. Riengcac bat dong san dau tr cha tang gia de ban dugc phan anh theo gia ghi s6 sau khi tru di phan tn thatdo giam gia trj.
Chfnh sach khelu hao belt d<)ng san d§.u tu cho thue hoat dong thrc hien nhat quan voi chinh sach khauhao tai san co dinh cing loai cua Cong ty. Theo d6, bat dong san du tr cho thue ho~t d<)ng dugckhclu hao theo phuong phap duong thing dtJa tren tho·i gian hfru d1,1ng u6c tfnh cua tai san. Thai giankhclu hao phu hop voi Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cua B9 Tai chfnh. C1,1 th@:
Khfzuhao
Tai san co dinh vo hinh la quyen sr dung dat khong co thoi han thi khong thre hien khau hao.
Tai san c6 djnh vo hinh khac duroc khau hao theo phuong phap duong thang dtJa tren tho·i gian hfrudung uoc tinh cua tai san. Thi gian khelu hao phu h9-p v6i Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay25/4/2013 Clla B9 Tai chfnh.
Tho·i gian khelu hao tai san co dinh v hinh tai Cong ty cu the nhu sau:
Tai san c6 djnh vo hinh dugc phan anh theo nguyen gia tru di khclu hao liiy k8.
Nguyen gia tai san co dinh vo hinh la toan b9 cac chi phi ma Cong ty phai bo ra dS c6 dugc tai san c6dinh vo hinh tinh den thoi dim dua tai san do vao trang thai san sang sr dung.
Quyen sir dungdat
TSCE> vo hinh la quyen sr dung dat bao g6m:
• Quyen sr dung dat dugc Nha nroc giao co thu tien sr dung dat hoac nhan chuyen nhurong quyenst dung dat hop phap (bao gom quyen sr dung dat co thoi han, quyen sr dung dat khong thoih,,m);
• Tien thue dat tra truoc (da tra cho ca thoi gian thue ho4c da tra truoc cho nhieu nam ma thoi hanthue dat da dug tra tien con lai it nhat la 05 nam) cho hop dong thue dat truoc ngay co hieu lrccua Luat Dat dai nam 2003 va duoc co quan co tham quyen cap Giay chmng nhan quyen sr dungdelt.
Nguyen gia quyen sr dung dt bao g6m telt ca cac chi phi c6 lien quan trrc tiep den viec dua dt vaotrang thai san sang sr dung.
THUYET MINH BA.O CA.OTA.I CHINH (ti~p theo)(Thuyit minh nay la b(iph(zn h9P thanh va cdn au(J'c a9c c16ng thai vcri Bao cao tai chinh)
4. 7 Tai san ca ilinh vo hinh
CONG TY CO PHAN CANG DA NA.NG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Ba Ning
Loai tai san
Phan mem vi tinh
4.8 Bat ilf)ng san ildu tir
Loai tai san
Nha cua, vat kien truc
4. 9 Chiphi tra triruc
•BTTnII[I
titiII!lIIII
••IIntiTT[I
til]
r:1[]
flftna[1
IIIIaaa□
Trang 16
THUYET MINH BA.O CA.O TAI CHINH (tiep theo)(Thuyit minh nay la br5ph(m h(Jp thanh va cdn QU(JC t/9c t/6ng thcri vai Bao cao tai chinh)
• Cong cµ, dµng cµ da xufrt dung duqc phan b6 theo phuang phap ducmg thclng trong thi gian tu 1den 2 nam;
• Chi phi bao hiSm duqc phan b6 theo thoi han cua Hop dong bao him;• Cac chi phi tra truac khac: Can cu vao tinh chfrt, muc d(> chi phi, Cong ty lra chon phuong phap
va tieu thrc phan bo phu hop trong thoi gian ma loi ich kinh te dugc dr kien tao ra.
4.10 Ctickltoanm;pltaitra
Cac khoan no phai tra bao g6m: phai tra nguo·i ban va phai tra khac:
• Phai tra nguo·i ban la cac khoan phai tra mang tinh chfrt thuong m?i, phat sinh tir cac giao djch c6tinh chfrt mua ban giG-a nha cung cfrp va Cong ty;
• Phai tra khac la cac khoan phai tra khong c6 tinh chfrt thuong m?i, khong lien quan den giao djchmua ban, n(>i b(>.
Cac khoan no phi tra duoc ghi nhan theo gia gc, duoc phan loai thanh ny phi tra ngan han va daihan can ct theo k han no con lai tai ngay ket thuc k ke toan.
Cac khoan nq phai tra duqc Cong ty theo doi chi tiSt theo di trong, k han goc, k han no con l?i vatheo nguyen te.
4.11 Chi pltiphai trii
Cac khoan phai tra duqc ghi nhan cho s6 tiSn phai tra trong tuang lai lien quan den hang h6a va dichvµ da nMn duqc khong phµ thu(>c vao vi~c Cong ty da nh~n du9·c h6a don cua nha cung cfrp haychua.
4.12 Doanlt tltu chtra tlti_rc ltifn
Doanh thu chua thrc hi@n tai Cong ty la tien nhan truoc cho mt hoc nhieu k ke toan doi voi cacdjch V~l da cung cfrp cho khach hang du9·c phan b6 theo s6 ky ma Cong ty da nh~n tiSn trn6-c.
4.13 Vay van!)'phai trii tltue tai chinh
Cac khoan vay va nq phai tra thue tai chinh duqc phan anh theo gia g6c va duqc phan lo?i thanh n9·ngan han, dai han can ct theo k han no con lai tai ngay ket thuc ky ke toan.
Cac khoan vay va no phi tra thue tai chinh dugc Cong ty theo doi chi ti@t theo doi tuong, theo cackhe uoc vay, k han gc,k han no con lai va theo nguyen te.
Chiphi di vay
Chi phi di vay bao g6m lai tiSn vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan trµc tiSp d€n cac khoanvay cua Cong ty. Chi phi di vay du9·c ghi nhan vao chi phi ho?t d(>ng trong ky phat sinh, tru khi th6aman diSu ki~n du9·c v6n hoa theo quy dinh caChuan mrc ke toan "Chi phi di vay".
Chi phi di vay lien quan den khoan vay rieng bi~t chi su dµng cho mµc dich dAu tu, xay dµng ho~chinh thanh m(>t tai san Cl,! thS cua Cong ty thi duqc v6n h6a vao nguyen gia tai san d6. D6i v6-i cackhoan v6n vay chung thi s6 chi phf di vay c6 du dieu kien von hoa trong ky kS toan duqc xac djnhtheo ty l von hoa doi voi chi phi luy ke binh quiin gia quy6n phat sinh cho vi~c d!u tu xiiy dµng ho(lcsan xuat tai san do.
Vi~c v6n h6a chi phi di vay se tam ngrng lai trong cac giai doan ma qua trinh dAu tu, xay dµng ho~csan xuat tai san do dang bi gian doan, trr khi su gian doan do la d.n thiSt. Thai diSm chfrm dut vi~cv6n h6a chi phi di vay la khi cac ho?t d(>ng chu ySu d.n thiSt cho vi~c chu~n bi dua tai san do dangvao sr dung hoac ban da hoan thanh.
BAO CAO TAICHiNHCho num tai chinh kit thuc ngay 31I12/2019
CONG TY CO PHA.N CA.NG DA NANG26 Bach Ding, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang•■
E!titiIInnti
■■nr]
DmmI]
El[I
tiRBD[]
fl[]
[J
nI]
ti
□!]
a□
Trang 17
4.16 Cac khoan giam tri'r doanh thu
Cac khoan giam tru doanh thu la chiSt khfru thuong m<a1i
Truong hop doanh thu da ghi nhan k truoc nhung sau ngay ket thuc k ke toan moi phat sinh cackhoan giam tru doanh thu tuong t'.rng thi duqc ghi giam doanh thu theo nguyen tile sau:
• NSu phat sinh truroe thi diem phat hanh bao cao ti chinh thi diSu chinh giam doanh thu cua kylap bao cao;
• NSu phat sinh sau thoi diem phat hnh bao cao tai chinh thi hach toan giam doanh thu cua k sau.
THUYET MINH BA.O CA.O TAI CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la bo phan hap thanh va can dugc doc dong thdi vdi Bao cao ti chinh)
4.14 van chu SO' hi"ru
V6n g6p cua chu so· hfru phan anh sf> v6n tht,rc tS da g6p cua cac c6 dong.
Th(mg dzr van c8phlm
Th(mg du von co phan phan anh so chenh lech giua gia phat hanh vi menh gia, chi phi trt,rc tiSp lienquan dSn phat hanh c6 phiSu; Chenh l~ch gifra gia tai phat hanh v6'i gia trj s6 sach, chi phi trt,rc tiSplien quan den tai phat hanh co phieu qu; Cau phan von cua trai phieu chuyen doi khi den han.
Phan phoi lgi nhu@n
Lgi nhu?n sau thus thu nMp doanh nghi~p du9·c trich l?p cac quy va chia cho c6 dong theo DiSu 1~Cong ty hoc theo Quyet dinh cua Dai hi dong co dong.
C6 tt'.rc tra cho c6 dong khong vugt qua sf> lgi nhu?n sau thuS chua phan ph6i va c6 can nhac den cackhoan mµc phi tien te nam trong lgi nhu?n sau thue chra phan phoi co the anh hung den luong tienva kha nang chi tra c6 tt'.rc.
BAO cAo TAJ CHiNHCho nam ti chinh ket thic ngdy 31/12/2019
coNG TY co PHAN cANG BA NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
4.15 Ghi nh@n doanh thu va tha nh@p khac
• Doanh thu ban hang va cung cap dich vu duroc ghi nMn khi c6 kha nang thu dugc cac lgi ich kinhtS va c6 thS xac dinh dtrQ'C m<)t each chiic chiin, d6ng tho·i thoa man dieu kin sau:
✓ Doanh thu ban hang dugc ghi nh?n khi nhfrng rui ro dang kS va quySn so· hCi"u vS san phfrm daduvc chuySn giao cho nguo·i mua va khong con kha nang dang ke nao lam thay doi quyet dinhcua hai ben ve gia ban hoac kha nang tra lai hang;
✓ Doanh thu cung cfrp djch vµ duqc ghi nhan khi da hoan thimh djch vµ. Truong h9-p dich v\1duoc thrc hien trong nhieu k ke toan thi viec xac dinh doanh thu trong tung k duoc thrchien can cu vao ty le hoan thanh djch vu tai ngay ket thuc ky ke toan.
• Doanh thu ho?t d<)ng tai chinh dLrqc ghi nh?n khi doanh thu dugc xac dinh turong doi chac chan vac6 kha nang thu dugc lgi ich kinh te tr giao djch d6.
Tien lai droc ghi nh?n tren ca so thoi gian va lai sufrt tht,rc tS;
✓ C6 tt'.rc va lgi nhu?n duqc chia dugc ghi nhan khi Cong ty du9·c quySn nMn c6 tt'.rc ho~c l9·inhu?n tlr vi~c g6p v6n. C6 tt'.rc bing c6 phiSu khong duqc ghi nhan la doanh thu tai chinh. Cotrc nhan duoc lien quan den giai doan truoc dau tu duoc hach toan giam gia tri khoan dau tu.
• Thu nhap khac la cac khoan thu nhap ngoi hoat dong san xuat, kinh doanh cua Cong ty, dugc ghinh?n khi c6 thS xac dinh du9·c m<)t each tuong d6i chiic chiin va c6 kha nang thu du9·c cac lgi fchkinh tS .
a■[I
titimR[J
DmaIIaa[I
•[]
nnn[I
Df]
D[I
•D[]
I!]
na[]
II
□
Trang 18
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)(Thuyit minh nay la b(> ph4n h(Yp thanh va cdn QU(YC a9c t16ng thO'i VO'i Bao C/10 tai chinh)
4.17 Gia van hang ban
Gia v6n cua san phAm, hang h6a va dich V\.l tieu th1,1 dugc ghi nh?n dung ky, theo nguyen titc phu hgpv6i doanh thu va nguyen tac than trong.
Cac khoan chi phi vu9t tren muc binh thuong cua hang t6n kho va dich v1,1 curig d.p du9·c ghi nh?nngay vao gia v6n hang ban trong k, khong tinh vao gia thanh san pham, dich vu.
4.18 Chiphi tai chinh
Chi phi tai chinh phan anh cac khoan chi phi hoi;tc cac khoan 16 lien quan dSn cac ho?t d(mg dAu tu taichinh: chi phi lai tien vay, dµ phong t6n thfrt dAu tu vao don vi khac, lo ty gia hoi doai va cac khoanchi phi cua hoat dong dau tu khac.
4.19 Chiphi ban hang, chiphi quan ly doanh nghifp
Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thvc tS phat sinh trong qua trlnh ban san phAm, hang hoa, cungd.p dich v1,1.
Chi phi quan ly doanh nghiep phan anh cac chi phi thvc tS phat sinh lien quan den quan ly chung cuadoanh nghiep.
4.20 Chiphi thui TNDN
Chi phi thuS thu nh?p doanh nghiep trong ky bao g6m thuS thu nhap hien hanh va thue thu nMp hoanlai.
Thus thu nhap hien hanh la khoan thus duvc tinh dva tren thu nMp chiu thus trong ky v6i thus sufrtco hieu lgc tai ngay ket thuc k ke toan. Thu nhap chju thue chenh lech so voi loi nhuan ke toan la dodieu chinh cac khoan chenh l@ch tam thoi giua thue va ke toan cung nhu dieu chinh cac khoan thunhap va chi phi khong phai chiu thue hay khong du9·c khfru tru.
Thue thu nhap hoan lai duroc xac dinh cho cac khoan chenh lch tam thoi tai ngay ket thuc k ke toangifra co· so· tinh thuS thu nh?p cua cac tai san va n9· phai tra va gia tri ghi s6 ci'.1a chung cho muc dichbao cao tai chinh. Thue thu nhp hoan lai duoe ghi nhn cho tat ca cac khoan chenh lech tam thoingoai trr cac khoan ch@nh lech tam thoi phat sinh tr ghi nhan ban du cua mot tai san hay no phai tracua m(>t giao dich ma giao djch nay khong c6 anh huong dSn l9·i nhu?n kS toan hoi;tc !9·i nhu?n/16 tfnhthuS t?i tho·i di~m phat sinh giao djch.
Thu TNDN hoan lai phai tra dugc ghi nhan cho tat ca cac khoan chenh lech tam thoi chju thue contai san thue thu nhap hoan lai chi du9·c ghi nh?n khi chitc chiin trong tuong lai s co li nhuan tinhthue de sr dung nhung chenh lech tam thoi dug khau trr, cac khoan l tinh thue va uu dai thue chuasfr dµng. Gia tri ghi so cua tai san thue TNDN hoan l?i du9·c xem xet l?i vao ngay kSt thuc nien d9 kStoan sao cho dam bao chac chan co di'.1 Igi nhu?n tfnh thuS cho phep loi ich cua mot phan hoac toanb9 tai san thuS thu nh?p hoan l?i du9·c sfr d\mg. Cac tai san thuS TNDN hoan l?i chua duvc ghi nh?ntru6c day du9·c xem xet l?i vao ngay k@t thuc ky kS toan va dugc ghi nh?n khi chitc chiin c6 du lginhu?n tfnh thue de co the sr dung cac tai san thue TNDN hoan l?i chua ghi nh?n nay.
Gia tri cua thus thu nh?p hoan l?i dugc tfnh theo thuS sufrt dv tinh se ap d1,1ng cho nam tai san dugcthu h6i hay n9· phai tra dugc thanh toan dva tren cac muc thuS sufrt da ban hanh hoi[tc xem nhu c6hieu lre tai ngay ket thuc kke toan.
Tai san thue thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phi tra dugc bu trr neu khon chenh l@chtam thoi chiu thue va chenh l@ch tam thoi dugc khau trr lien quan den cing mot doi trong nop thueva dugc quySt toan v6i cung m9t co· quan thus.
BAO cAo TAI CHiNHCho nam ti chinh kit thzic ngay 31/12/2019
CONG TY CO PHAN CA.NG BA. NANG26 Bach Dang, Phuong Th;;ich Thang, Q. Hai Chau, TP Ba N~ng■
■D
•DflI]
0D[]
D[]
DDIIDt1IIflaIInIIamI!].
!]
ati
•I!]
tiRB
aI]
I]
D[l
nE[]
rlf]
aa•II[]
!]
I!]
RmIImDtinl1aflElI!]
■E]
[]
aD
CONG TY CO PHA.N CA.NG DA. NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Ea Nang
BAO cAo TAI CHiNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2019
Trang 19
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)(Thuyit minh nay la b9 ph{m h(}'p thanh va ccin dir(}'c d9c d6ng thai vai Bao cao tai chinh)
4.21 Cong cu tai chinhGhi nhan ban dau
Tai sin tdi chinh
Tai ngy ghi nMn ban dllu, tai san tai chfnh du9·c ghi nh?n theo gia goc cong cac chi phf giao djch c6lien quan trrc tiep den vi@c mua sam tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cua Cong ty bao gom: tinmat, tien gri ngan hang, phai thu khach hang, phai thu khac va cac khoan dau tr tai chinh.
Nophai trd tdi chinh
Tai ngy ghi nMn ban dllu, nq phai tra tai chfnh du9·c ghi nMn theo gia g6c c('mg cac chi phf giaodjch c6 lien quan tn,rc tiSp dSn vi~c phat hanh nq phai tra tai chfnh d6. Ng phai tra tai chfnh cua Congty bao g6m cac khoan vay, phai tra nguai ban, chi phi phai tra va phai tra khac.
Danh gia lai sau ln ghi nhan ban dau
Hi~n t?i, chua c6 quy dinh ve danh gia lai cng cu tai chinh sau ghi nhan ban dllu.
4.22 Thuisufit va ctic I?plti n9pNgiin stich ma Cong ty dang tip d!{ng
• Thus GTGT: Ap dµng thue suat 0% d6i voi djch v hang hai cung dp cho t6 chi'.rc a nuac ngoai,5% d6i voi dich vu cung cftp mr&c cho tau, 10% doi voi cac hoat dong khac.
• Thus thu nh?p doanh nghiep: Ap dung thue suftt thuS la 20%.
• Cac loai thue khac va le phi nop theo quy dinh hin hanh.
4.23 Ctic hen lien quan
Cac ben dug coi la lien quan neu mot ben co kha nang (trre tiep hoac gian tiep) kiem soat hoac coanh hucmg dang k doi voi ben kia trong vi~c ra quyet dinh ve cac chinh sach tai chinh va hoat dong.
Trang 20
Don vf tinh: VND
Chu tich H(>i d6ng quan tri va Ban Tng Giam doc danh gia rang cac khoan dfru tu nay khong bi suy giam,ton that ve gia tri.
'.
01/01/2019
01/01/2019
179.760.217.808
179.760.217.808
190.707.2584.413.657.725
133.430.450.72 l
138.034.815. 704
31/12/2019
246.936.56710.827.454.70725.390.967.268
31/12/2019
36.465.358.542
sAo cAo TAI cniNHCho nam tai chinh kit thiic ngay 31/12/2019
379.643.908.394
379.643.908.394Cong...Tien gui k han tren 3 thang va khong qua l nam
Ci}ng
Tien matTien gri ngan hang khong k hanTien gri co k han khong qua 3 thang
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Dang, Phuoog Thi,ich Thang, Q. Hai Chau, TP Ba Nang
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ti~p theo)(Thuyit minh nay la b9pht;in h9'p thanh va ccin air9'c a9c a6ng thai vai Bao cao tai chinh)
5. Ti~n va cac khoan tlfO'ng dtrO'ng ti~n
6. Cac khoan dau tu tai chinh
a. Dau tu nam gir den ngay dao han
[J
■!]
~
[l
Bn[]
•[1
ti[I
[1
••m•!]
nti
•IItiIIflm■aflaa•II
□
nnnngnnnunCONG TY CO PHAN CANG DA NANG2 6 Bach Dang, Phuong T l w c h T h a n g , Q. Hai C h a u , T P . D N a n g
THUY.ET MINH BAO CAO TAI CHiNH (ti~p theo)(Thuydt minh nay lab(! phrjn h9p thanh va cdn GU'(JC d9c t16ng thai vai Bao CC/0 tai chinh)
nAocAo TJt1cuiNHCho nam tai chinh ket thuc ngay 3 JII2/2019
b. Dau tr tai chinh dai han31/12/2019 01/01/2019
Tinh hinh Ty If Ty le quyen S6 hrQ'ng Gia tri Gia trihoqt dong von bi&uquyt co phi&u Gia g6c D1f eMng gli Gia g6c D1f ehong gpli
Du tu vao Cong ty lien ket 30.089.813.149 30.089.813.149- Cong ty CP Logistics Cling 0a N~ng (i) Dang hoat dong 45% 45% 1.943.924 19.907.661.902 34.498.819.228 19.907.661.902 22. 743.910.800- Cong ty CP Tau lai Cling 0a N~ng (ii) Dang hoat dong 36% 36% 1.089.000 10.182.151.247 10.182.151.247Dau tu vao don vi kiu\c 3.764.334.000 ( 1.018.200.000) 3.764.334.000 ( 1.942.636.200)- Cong ty CP Vinalines Logistics Vi¢t Nam (i) Dang hoat dong 1,41% 1,41% 200.000 2.000.000.000 (1.018.200.000) 981.800.000 2.000.000.000 (960.000.000) 1.040.000.000- Ngan hang TMCP Hang Hai Vi¢t Nam (ii) Dang hoat dong 0,02% 0,02% 190.658 1.764.334.000 1.764.334.000 (982.636.200)
Ci)ng 33.854.147.149 (1.018.200.000) 33.854.147.149 (1.942.636.200)
(i) Gia tri hop ly khoan du tu vao Cong ty CP Logistics Cang Da Nang va Cong ty CP Vinalines Logistics Vi~t Nam du-qc xac djnh theo dong cra tai ngay ket thucnien d(> c6 phi~u CLla DNL va VLG.
(ii) C6 phi~u ct'1a Cong ty CP Tau lai Cang Da N~ng va Ngan hang TMCP Hang Hai Vi~t Nam chua duroc niem yet tai cac san giao dich va Cong ty cung khong co dLrqcnguon dr lieu tham khao no dang tin cay v thi gia cua cac co phi@u nay tai thi diem ket thuc ky ke toan. Do do, Cong ty khong xac dinh dugc gia tri hop ly cuakhoan du tu.
Trang 21
,\,a\ • ;;· !"'- :::,_: Loi/
b. Phai thu khach hang la hen lien quan
8. Tra tnr&c cho ngmn ban ngan han
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ti~p theo)(Thuyetminh nay la br5phrjn h97J thanh va cdn ait(Yc a9c a6ng tMi v&i Bao cao tai chinh)
7. Phai thu cua khach hang
a. Ngan han
31/12/2019 01/01/2019
1'Cong ty TNHH Thiet bi nang Marubeni - CN Da Nang
..I.791.900.000
Cong ty TNHH CiCa Vi~t Nam 774.000.000 1.492.000.000y
Cong ty CP Tu van Xay dung cong trinh Hang Hai 1.344.273.038 322.273.236 H'Cong ty TNHH Ngan hang Phan mem Tong hop VitNam 860.000.000 ETO
Cac doi tuong khac --..2.053.606.459 1.195.704.862 -
..oCong 6.823.779.497 3.009.978.098. .,
Gia trj DI! phong
Trang 22
4.073.538.200376.885.071140.000.000429.759.770
01/01/2019
5.020.183.041
31/12/2019 01/01/2019
20.034.000 5.043.522.1671.461.935.026 1.461 .935.0263.987.215.529 51.805.475
601.119.523 766.102.806
6.070.304.079 7.323.365.474
BAo cAo TAIcniNHCho nam tai chinh kit thzic ngay 31/12/2019
31/12/2019 01/01/2019
7.324.467.964 6.504.891.97510.645.721.397 3.618.177.9965.504.650.456 5.348.407.1005.260.966.230 3.338.361.3453.987.215.530 51.805.475
77 .604.572.729 71.769.005.741
110.327.594.307 90.630.649.632
Gi4 trj_ Dgphong31/12/2019
5.119.669.900192.354.021140.000.000330.194.857
5.782.218.778
CONG iY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
Cong ty TNHH MTV Van tai Bien DongCong ty Van tai bien Container YinalinesCong ty Van tai bien VinalinesCong ty CP Dai ly Hang hai Viet Nam - CN Da Nang
Cong. .,
Cong ty TNHH Wanhai LinesSITC CONTAINER LINES CO., LTDCong ty TNHH Maersk Viet NamCong ty co phan CMA CGM Viet NamCong ty Van tai bien VinalinesCac doi turgng khac
Cong
Congi
Lai dr thuTam umngPhai thu tien co trc va lgi nhuan dugc chiaPhii.i thu khac
9. Phi thu ngan han khae
a■nn■■!]
BIITIIIIRT
■mmII11,n■~
f!IIIIIIII!]
■■■■nTa□
b. Nqxftu
31/12/2019 01/01/2019Gia trj co the thu ThO'igian Gia tri co the thu ThO'i gian
gphi thu qua hA Gia goc hoi (ii) qua hgn Gia goc hi (ii) qua han
Cong ty CP V~n tai Hoa Phuc;rng Do (i) Tren 3 nam 70.059.000 Tren 3 namCong ty CP Tan L◊c Xanh (i) Tren 3 nam 51.866.030 Tren 3 namCong ty-CP Xay d\ffig Thuang m(li Dich Tren 3 nam 110.000.000 Tren 3 namvu THA (i)Cong ty TNHH MTV SX-TM-DV Long Tren 3 nam 37.371.000 Tren 3 namBao An (i)Cong ty CP D6ng Xanh (i) Tren 3 nam 63.122.695 Tren 3 namCong ty TNHH VTB Hai Nam (i) Tren 3 nam 20.343.020 Tren 3 nmCong ty TNHH Nam V(ln Ly Tren 3 nam 892.597.523 Tren 3 namOng Huynh Kh6ng 41.124.454 Tren 3 nam 41.124.454 Tren 3 namCong ty CP Dau tu H6ng Hoang H6ng 16.000.000 Tren 3 nam 16.000.000 Tren 3 namCong ty CP XD va DT Khai thac Khoang 7.260.000 Tren 3 nam 7.260.000 3.630.000 Tr 1 den 2 namSan Thang LongCong ty co Phan Dau Tu Ling Lo 88.672.320 44.336.160 Tr I den 2 namVCCPCong ty CP Thep Dana - Uc 2.335.853.219 I. I 67.926.609 Ti± I den 2 namCong ty CP Thep Dana - Y 1.840.136.021 920.068.010 Tir I den 2 namCong ty CP Van tai bien Container 1.461.935.026 730.967.513 Tir I den 2 namVinalinesCong ty TNHH Thep Viet Phap 160.480.968 80.240.484 Tr 1 den 2 namCong ty CP Vin tai bien va TM ki thuat 46.689.600 23.344.800 Tr 1 den 2 namTrung Hung
Cong 5.909.479.288 2.922.547.416 1.398.416.042 47.966.160. "'
Trang 23
Cac d6i tuQTig nay da duqc x6a nq theo Quyet dinh 1279/QD-CDN ngay 31/12/2019 cua Tng Giamd6c Cong ty
Cong ty danh gia gia tri co the thu h6i la gia tri con lai sau khi lay so du nq g6c tru di mi'.rc dµ phongdn trich lap theo h116ng d~n t~i Thong tu s6 48/2019/TT-BTC ngay 08/08/2019 cua Bo Tai chfnh.
01/01/2019
1.350.449.882
1.302.483. 72247.966.160
64.384.4542.922.547.418
31/12/2019
2.986.931.872
BAO cAo TAI CHiNHCho nam ti chinh kit thiic ngay 31/12/2019
Cong. "'
D1J phong cac khoan nq phai thu qua han- Tr 3 niim tr& !en- Tir 1 niim den dudi 2 niim
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Ding, Phuong Thach Thang. Q. Hai Chau, TP Da Nang
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la bo phin hap thanh va can dugc doc dong thoi voi Bao cao tdi chinh)
10. Dt.r phong phai thu kho doi
a. Ngan han
(i)
(ii)
II
■I
■■■■f]
II[I
!]
■rl
•■~
II!1rl■nnTnII!]
■■■"n•-7□□
• Khong co hang ton kho r dong, kem pham chat khong co kha nang/kho/ch@m tieu thu tai th'i diem3 1/ 12/20 19.
• Khong co hang ton kho dung de the chap, cam co dam bo cac khoan no tai thi diem 31/12/2019.
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)(Thuyit minh nay la b(j phrjn hr;rp thanh va cdn tlur;c tl9c t16ng thai vai Bao cao tai chinh)
11. Hang ton kho
31/12/2019
BAO cAo TAI CHiNHCho nam tai chinh kit thz1c ngay 31/12/2019
Dy-phong
Trang 24
75.304.281
75.304.281
01/01/2019
01/01/2019
297.360.090877.468.205178.003 .600
1.352.831.895
01/01/2019Gia_gee
9.182.867.075
8.930,155.012162.759.25189.952.812
31/12/2019
31/12/2019
1.716.514.490766.834.703476.498.713
8.352.015. 756
8.138.815.995213. I 99.761
2.959.847.906
Dy-phongGia g6c
10.539.584.09980.044.789
347.526.494
10.967.155.382
C{>ng
Chi phi sua chfra IonChi phi cong cu, dung cu cho phan bo
Cong. e
Cong• e
Chi phi cong Cl,l, d1,1ng Cl,l cha phiin b6Chi phi bao hiemChi phi tra truoc khac
Nguyen lieu, vat lieuCong cu, dung cuHang h6a
b. Dai han
CONG TY co PHAN cANG DA NANG26Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP DA Nang
12. Chi phi tra tnr6'c
a. Ngan han
Dn■[I
[]
[]
■[I
■[Z
nII[I
•n■D
•□a[I
RI]
[]
•[]
□-□a[]
[]
•II
•
Trang 25
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)(Thyet minh nay la bophin hop thanh va can dugc doc dong thoi voi Bao co ti chinh)
• Gia tri con lai TSCD vo hinh dung de the chap, cam co dam bao no vay tai ngay 31/12/2019 la49.514.240.000 dong.
• Nguyen gia TSCD vo hinh da kh:lu hao het nhung van con si'.r dµng t~i ngay 31/12/2019 la2. 722.900.000 dong.
BAO cAo TAI cniNHCho nam tai chinh ket thiic ngy 31/12/2019
14. Tai san co dinh vo hinh
Quyen sr dung dat Phan mem may tinh Cong. e
Nguyen giaS dau nam 100.560.170.987 2.991.600.000 103.551.770.987Mua trong niim 458.100.000 458.100.000Giam trong nams6 cu&i nam 100.560.170.987 3.449. 700.000 104.009.870.987
Khau haoS6 dau nam 2.758.992.459 2.758.992.459Khau hao trong niim 150.320.296 150.320.296Giam trong nams6 cu&i nani 2.909.312.755 2.909.312. 755
Gia tri con laiS6 dau nam 100.560.170.987 232.607.541 100.792.778.528S6 cuoi nam 100.560.170.987 540.387.245 101.100.558.232
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
• Gia tri con lai TSCD htu hinh de the chap, cam co dam bao no vay tai thoi diem 31/12/2019 1a54.138.043.801 d6ng.
• Nguyen gia TSCD hcu hinh da khau hao het nhung van con sr dung tai ngay 31/12/2019 la589.982.422.825 dong
• Khong c6 TSCD hfru hinh cho· thanh ly tai thoi diSm 31/12/2019.
13. Tai san co dinh hru hinhNha cra, May m6c P.ti@n van tai Thiet bj, dung TSCD
vat kien trice thiet bi truyn di cy guiin Iy khac Cong
Nguyen giaS6 dau nam 1.130.611.332.107 786.665.447.324 96.646.368.873 11.649.774.146 1.817.615.236 2.027.390.537.686Mua sfun trong nam 206.454.545 1.033.768.000 24.924.084.541 2.643.177.659 28.807.484.745U/tu XDCB h/thanh 6.373.155.563 648.678.545 7.021.834.108Giam do thanh l 24.832.806.556 1.033.472.000 355.200.000 26.221.478.556Giam khac 5.594.082 2.170.355.947 2.175.950.029S6 cuoi nam l.137.185.348.133 761.344.731.366 120.536.981.414 14.292.951.805 1.462.415.236 2.034.822.427.954
Khau haoS6 dau nm 496.367.414.580 410.109.072.664 94.587.508.707 10.467.315.645 1.786.852.605 1.013.318.164.201Khilu hao trong nam 52.420.373.738 64.123.819.770 2.004.746.010 850.699.185 17.624.760 119.417.263.463T/ly, nhuc;rng ban 24.832.806.556 1.033.472.000 355.200.000 26.221.4 78.556S6 cuoi nim 548.787.788.318 449.400.085.878 95.558.782.717 11.318.014.830 1.449.277.365 l.106.513.949.108
Gia tri con laiSo dau nam 634.243.917.527 376.556.374.660 2.058.860.166 1.182.458.501 30.762.631 1.014.072.373.485So cuoi nm 588.397.559.815 311.944.645.488 24.978.198.697 2.974.936.975 13.137.871 928.308.4 78.846
•[I
[I
af]
[]
n[]
[1
afl
■III]
[]
n■IIa[]
[]
I]
[J
ati
□D□all[]
[1
□□
sAo cAo TAIcHiNHCho nam tai chinh kit thiic ngay 31I12/2019
16. Chi phi xay dl}'ng cO' ban diY dang
• Khong co BDS du tu da khau hao het nhung van con sr dung tai ngay 31/12/2019.
• Khong c6 BDS dau tu dung d~ th~ ch§.p, d.m c6 dam bao ng vay tai ngy 31/12/2019.
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)(Thuyit minh nay la b9 ph(m h97J thanh va cdn tlm;c t/9c t/6ng thai vai Bao cao tai chinh)
15. Bat dong san dau tu
Trang 26
Cong
18.849.987
13.049.9915.799.996
131.950.009
145.000.000
126.150.013
145.000.000
01/01/2019
5.464.269.026220.705.000113.233.636
5.798.207.662
J01/01/2019
t..C:
~"I
31/12/2019
31/12/2019
6.159.640.536
5.464.269.026220.705.000474.666.510
1.318.856.160
1.318.856.160
13.049.9915.799.996
18.849.987
131.950.009
145.000.000
126.150.013
145.000.000
Nha cra vat kien true
Cong. "'
Dr an trung tam logistics tai Hoa VangDg an Duong rieng cho khach du ljch Tien SaCac cng trinh khac
Tai san thue hoan lai lien quan den khoan chenh l@ch tam th'idugc khfiu tru
Tai san thue thu nh?p hoan lai
Nguyen giaS6 dau namMua trong namGiam trong nams6 cu6i nam
Gia trj con laiS dau namSo cuoi nam
Khau haoS6 dau namKhfiu hao trong namGiam trong namS6 cuoi nam
17. Tai sin thue thu nhap hoan lai
CONG TY CO PHAN CA.NG DA. NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
aat1a[I
at1[]
a[I
□□I]
a[]
□[]
[]
[]
[1
ti[]
□[]
n7
□□□□[]
I]
I]
a□
Trang 27
Cac bao cao thue cua Cong ty se chiu sr kiem tra cua Co quan thue, so thue duroc trinh bay tren Bao caotai chinh nay c6 th~ se thay d6i theo quyet dinh cua Co quan thue.
THUYET MINH BA.O CA.OTA.I CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la bo phan hop thanh va can duce doc dong thdi voi Bao cdo tai chinh)
18. Phai tra ngtroi ban
a. Ngan han
20. Thue va cac khoan phi nop Nha nuoc
S6 dau nam So phai nap So thre nop So cuoi nam •·Itrong nam trong nam '3,·
Thu thu nhap doanh nghiep 7.294.446.794 44.616.078.134 42.676.766.971 9.233.757.957 ·1Thue thu nh?p ca nhan 2.216.994.840 10.677.495.295 8.976.118.963 3.918.371.172 )
Thue nha dat, tien thue dat 1.764.027 .660 5.551.853.123 7.315.8.80.783 .Phi, le phi khac 168.317.792 22.974.965 191.292.757 ;'
Cong 11.443.787.086 60.868.401.517 59.160.059.474 13.152.129.129• e,
01/01/2019
01/01/2019
7 .526.732.6433.575.753.731
5.445.986. 705
5.246.566.142
199.420.563
11.102.486.374
871.691.364
31/12/2019
31/12/2019
94.076.522182.623.749594.991.093
14.446.877. 750
10.073.476.8274.373.400.923
31/12/2019 01/01/2019
10.073.476.827 7 .526.732.6434.373.400.923 3.575.753.7311.604.154.247 1.161.643.925
18.554.313.678 83.700.742.959
34.605.345.675 95.964.873.258
BAO cAo TAIcniNHCho nam tai chinh kit thiic ngay 31II2/2019
Cong• e,
Cong ty CP Hang hai MacsCong ty TNHH Van tai Hai PhuongCac di trgng khac
Cong• e,
Cong ty CP Tau Lai Cang Da NAngCong ty CP Logistics Cang D NAngCong ty TNHH MTV Xang Dau Khu vt,rc VCac doi tuong khac
Cong• e,
Cong ty CP Tau Lai Cang Da NAngCong ty CP Logistics Cang Da Nang
19. Ngroi mua tra tien truoe ngan han
b. Phai tra ngroi ban la ben lien quan
CONG TY CO PHA.N CA.NG DA NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
I]
I]
aD[]
[]
I]
C[]
a□n[]
[1
a[I
aa[]
DanI]
[]
[!
□□□□□aa□□
THUYET MINH BA.O CA.O Tll CHINH (ti~p theo)(Thuyit minh nay la b9 ph{m h<;1p thanh va cdn thwc t19c t16ng thoi vai Bao cao tai chinh)
21. Chi phi phai tra ngan han
31/12/2019
BAo cAo TAI CHiNHCho nam tai chinh kit thiic ngay 31I12/2019
31/12/2019 01/01/2019
372.615.484 505.132.7417.908.895 7.279.483
277.082 19 .800.277 .082876.703.092 2.837.468.753
1.257.504.553 23.150.158.059
1.<I
Trang 28
Cuoi nam
18.500.000
18.500.000
01/01/2019
01/01/2019
12.717.656.438
12.717.656.438
1.516.952.820
1.516.952.820
Giamtrong_ nam
12.383.328.770
12.383.328. 770
37.500.000
37.500.000
31/12/2019
1.446.018.132
1.446.018.132
Tangtrong nam
12.717.656.438
12. 717 .656.438
Dau nam
12.383.328.770
12.383.328. 770
Cong
Kinh phi cong donBo hiem xa hoi, bao him y te, bdo hiem that nghiepCo trc phai traPhai tra khac
Cong. e
Doanh thu cho thue mat bang
Cong. e
Chi phi lai vay phai tra
24. Vay va DQ' thue tai chinh
a. Vay va ng thue tai chinh ngan han
23. Phai tra ngan han khac
22. Doanh thu chua thge hi@n ngan han
CONG TY CO PHAN CANG DA NNG26 Bach Ding, Phuong Thach Thang,Q. Hai Chau, TP Ea Nang
Cong• e
Vay di han den han tra NH Phat trienViet Nam - Chi nhanh Da Nang
I]
fl[I
[]
[]
[]
[]
[l
a[]
[]
a[1
aD[]
aI]
[]
I]
[]
[]
[]
[I
a[J
[]
□□□□[]
□□
(*) Vay Quy Dau tr phat triSn Thanh pho Da Nang theo HQ'P d6ng tfn dt,mg s6 06/2017/HDTD ngay21/07/2017 de dau tr hang muc xay lap va thiet bi ct'.1a dµ an "Nang cfrp, mo· r(mg cang Tien Sa (giaidoan 2). S6 tien vay 180.000.000.000 dong, thoi han vay 13 nam,thoi gian an han la 2 nm.Lai suatvay trong han vao thoi diem ki hop dong la 7%/nam, duoc ghi tren tmng Giay nhan no theo thong baolai suat cua Quy va co the dugc dieu chinh trong thoi han vay phu hop voi Quyet dinh ve lai suat chovay cua Quy do Hji dong quan l Quy dau tu phat trien thanh pho Da Nang ban hanh tai trng thoidiem; lai suat ap dung doi voi khoan no goc qua han bang 150% lai sufrt cho vay trong han. Hinhthrc bao dam tien vay: ThJ chfrp tai san theo hop dong the chap s6 14/201 7/HDTC ngay 22/08/2017va hop dong the chap 24/2017/HDTC ngay 07/11/2017 giii'a Quy dfru tu phat trien thanh pho DaNang va Cong ty Co phan Cang D Nang.
(**) Vay Ngan hang Phat trin Viet Nam - Chi nhanh khu vµc Quang Nam - Da Nang theo hqp d6ng vayv6n JBIC s6 67/HDTDNN ngay 24/09/2002, hqp d6ng k€ thua quy~n va nghTa V\t s6 23A/2014/HDNHPT ngay 27/11/2014, hop dong sra doi b sung s6 24/2014/HD SDBS-NHPT ngay 27/11/2014 vah9·p d6ng sua d6i b6 sung s6 50/2015/HDSDBS-NHPT ngay 28/12/2015 cho dµ an mo· r9ng cangTien Sa Da Nang giai do?n 1999-2004, t6ng mt'.rc v6n vay 1.781 tri?u Yen Nhat (JPY) c9ng 0, 1 % trengia tri rt von, lai suat vay 2%/nam tren s6 du nq vay, thoi han vay 20 nam,thoi gian an han 5 nam kStu lfrn rut von du tien. Khoan vay nay khong co tai san dam bao.
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)(Thyet minh nay la bo phin hap thanh va can dugc doc dong thoi voi Bao cdo tai chinh)
b. Vay va DQ' thue tai chinh dai h1;tn
BAo cAo TAI cniNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2019
CONG TY co PHAN cANG DA NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
12.717.656.438
Cuoi nam
188.152.969.314
150.000.000.000
50.870.625.752
200.870.625.752
Giamtrong nam
12.383.328.770
12.383.328. 770
.,.--b.C,,,,.
Quy dau tu LN sau thuephgt trien chua_phan_phoi I
112.277.977.776 98.072.970.440 i-44.884.339.630 147.484.206.758 '2
167.977.777.455 -:-
157.162.317.406 77.579.399.743
157.162.317.406 77.579.399.74322.770.293.067 184.160.413 .267
77.579.399.743179.932.610.473 184.160.413.267
Trang 29
Tingtrong nam
1.337.310.674
1.337.310.674
12.383.328.770
Dau nam
199.533.315.078
150.000.000.000
61.916.643.848
211.916.643.848
v6n g6p cu.a ThJng duv6nchii SO' bfru c6 phfin
S6 du tai 01/01/2018 660.000.000.000Tang trong nam 330.000.000.000 (215.000.000)Giam trong niims6 du tai 31/12/2018 990.000.000.000 (215.000.000)
s6 du tai 01/01/2019 990.000.000.000 (215.000.000)Tang trong niimGiam trong niimS6 du tai 31/12/2019 990.000.000.000 (215.000.000)
25. V6n chu s& hfru
a. Bang doi chieu bien dong cua Von chi so hru
CongTrang i/6:- Vay DH den han tra trong I nam
Vay va no thue tai chinh di han
Quy dftu tu Phat trien Thanh pho DaNfulg (*)Ngan hang Phat triSn Vi?t Nam - Chinhanh Da Nang ()
IIflD[I
naDI]
nDn[]
II[1
I]
DnI]
I]
[]
[]
[]
DaI]
[]
[I
□an[I
II□□
() Cong ty thrc hien phan phi lyi nhuan sau thue nam 2018 theo Nghi quyet Dai hoi co dong thuongnien nam 2019 s6 477/NQ-DHDCD ngay 19/06/2019 va Nghi quyet Dai hoi co dong bat throng nam2019 s6 1088/NQ-DHDCD ngay 18/11/2019.
d. C6 trNghi quyet Dai hoi co dong thm'mg nien nam 2019 s6 01/NQ-DHDCD ngay 19/06/2019 da thong quaphuong an chi tra c6 trc nam 2018 bing tiSn la 7%/von dieu le, tuong duong 69.300.000.000 d6ng. Congty da thgc hi@n viec chi tra vao nam 2018.
Nghi quyet Dai hi co dong b~t thucmg nam 2019 s6 1088/NQ-DHDCD ngay 18/11/2019 da thong quaphuong an chi tra co trc con lai nam 2018 bang tiSn la 4%/von dieu le, tuong duong 39.600.000.000dong. Cong ty da thrc hien viec chi tra trong nam 2019.
BAO CAO TAICHiNHCho nam tai chinh ket thiuc ngy 31/12/2019
Trang 30
Nam 2018
695.674.254.294
11.104.347.328684.569.906.966
77.579.399.743
Nam 2018
01/01/2019
98.072.970.440147.484.206.75898.072.970.44013.588. 630.81044.884.339.63039. 600. 000. 00069.904.807.01569.300.000.000
604.807.015
990.000.000.000
742.500.000.000247.500.000.000
Nam 2019
823.884.542.540
13.548.901.940810.335.640.600
Nam 2019
31/12/2019
77.579.399.743I 84.160.413.26777.579.399.74315.209.106.67622. 770.293.06739. 600. 000. 000
184.160.413.267
990.000.000.000
742.500.000.000247.500.000.000
Cong
Doanh thu ban hangDoanh thu cung cap dich vu
Li nhuan k truoc chuySn sangLgi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep k nayPhan ph6i !qi nhu?n nam tru6c (*)- Trieh quy khen thuimg, phue l(Ji, thuimg Ban dieu hnh- Trieh quy adu tuphat trien- Chia co tic bing tienTam phan phoi lgi nhuan nam nay- Chia e6 tire bimg ti€n- Phan phoi khac
Loi nhuan sau thue chura phn phoi cuoi k
26. Doanh thu ban hang va cung cap dich vg
Cong
Tong Cong ty Hang Hai Viet NamCac doi tuong khac
c. Loi nhuan sau thue chra phan phi
CONG TY CO PHAN CA.NG DA NANG26 Bach Ding, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP DA Nang
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)(Thuyet minh nay la bophin hop thanh vu can dugc doc dong thdi vi Bao cao tai chinh)
b. Chi tiet von dau tu ciia chii SO' hfru
•[]
titina[]
DDB
•D
•[I
[]
RnIII]
III]
[]
□[]
ti
■□□II[]
[l
•[]
□
Trang 3 l
Nam 2018
Nam 2018
Nam 2018
17.490.061.145
13.916.484.149140.934.200728.640.612
2.704.002.184
21.665. 716.098
14.562.457.4304.551.708.800
2.551.549.868
460.504.519.525
10:149.452.071450.355.067.454
Nam 2019
Nam 2019
13.105.083. 777
11.662.379.388(924.436.200)
425.536.2201.941.604.369
18.443.411.3645.583.993.600
501.965.721
24.529.370.685
532.568.441.686
12.832.610.370519.735.831.316
sAo cAo TAIcniNHCho niim tai chinh kit thzic ngay 31I12/2019
=Nam 2019 Nam 2018 0-
r-,Chi phi nhan vien ban hang 177.191.974 167.034.392 "Chi phi khac 5.157.847.374 2.882.369.524 N
C(>ng 5.335.039.348 3.049.403.916 f
)-
Cong. "'
Chi phi lai vayDr phong/hoan nhap ton that dau tuLo chenh l@ch t gia da thge hienL6 chenh !?ch ty gia chua thµc hi?n
Lai tien gri, tien cho vayC trc, loi nhuan duoc chiaLai chenh !?ch ty gia
Gia von hang banGia v6n djch v1,1 da cung c&p
30. Chi phi ban hang va chi phi quan ly doanh nghi?p
a. Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong nam
29. Chi phi tai chinh
28. Doanh thu hoat dong tai chinh
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep the0)(Thuyet minh ny la bo phin hop thanh va can dugc doc dong thdi vi Bao cao tai chinh)
27. Gia von hang ban
Nam 2019
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP D Nang
a[]
•[l
l'lamanII
•D11nmI]
DI]
IIa□am[I
[]
a•n□[]
a[I
□□□
THUYET MINH BAO cAo TA.I CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la bphan hap thanh va can duc doc dong thi vi Bao cao tai chinh)
b. Cc khoan chi phi quan ly doanh nghi~p phat sinh trong nam
Nam 2019 Nam 2018
Chi phi nguyen vat lieu, cOng cu 1.423.618.742 967 .098.128Chi phi nhan vien quan ly 38.644.599.228 33.124.591.828Chi phi khau hao tai san co dinh 834.915.327 912.218.164Dµ phong nq phai thu kho di 1.989.243.735 149.899.820Thue, phi va le phi 222.737.743 558.931.315Cac khoan khac 32.535.976.416 17.504.896.972
Cong 75.651.091.191 53.217.636.227• b
31. Thu nh?p khac
Nam 2019 Nam 2018
Thu boi throng bao hiem 288.754.325 1.315.027.772
Thu nh?p thanh ly TSCD 3.045.890.910Thuong nang suat giai phong tau 30.273.700 144.372.178
Xr ly cong no ton dong 1.980.366.060Cac khoan khac 685.681.859 224.947.607
Cong 6.030.966.854 1.684.347.557• b
BAO CAO TAI CH[NHCho nam ti chinh kit thzic ngay 31/12/2019
Trang 32
35.900.551.007
35.900.551.007
Nam 2018
100.323. 773179.502.755.034
183.384.757.765(3.882.002.731)
847.069. 792215.934.398631.135.394
4. 729.072.5234.551. 708.800
77.039.950
42.956.130.3521.659.947. 782
44.616.078.134
Nam 2019
227.457.635.241( 12.676.983.482)
591.239.007369.604.076163.434.93158.200.000
13.268.222.4895.583.993.6003.168.038.1741.337.254.057982.636.200
1. 980. 366. 060215.934.398
214.780.651.759
Chi phi thue thu nh?p doanh nghi@p hi@n hanh
Trong do:- Chi phi thui TNDN hi?n hanh phat sinh ky nay- Dieu chinh chi phi thud thu nh(lp doanh nghi?p hi?nhanh ky truoc vao chi phi thui TNDN hi?n hanh ky nay
Tong loi nhuan ke toan truoc thueDiSu chinh cac khoan thu nh?p chju thuS- Dieu chinh tang+ LCLTG do danh gia lai so du tiJn, n()' phai thu+ Chi phi khong hap l, hap le+ Trich duphong ton that dau tr tdi chinh- Dieu chinh giam+ Co tc lqi nhuan duoc chia+ Hoan nhap duphong tro cap thoi viec+ Chi phi v(lt tu chaphan b6+ Haan nh(lp dlfphong t6n thdt ttdu tu tai chinh+Kt l cong no tn dong+ Lcii CLTG do danh gia lai so du tiJn, n()' phai thuT6ng thu nhap chju thue
32. Chi phi thue thu nh?p doanh nghi@p hi@n hanh
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Dang, Phung Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
DD
■DII
•DDD□flD[]
I]
•nDI]
a•a•[]
[]
D
□[!
I]
□m□□[]
□
Trang 33
34. Chi phi san xuat kinh doanh theo yeu to
(i) Lai ca ban, lai suy giam tren co phieu nam 2019 duqc tinh theo loi nhuan sau thu~ chua tru quykhen thu6ng, phuc l9·i (do Di€u 1~ Cong ty va Nghi quyet Dai hoi dong co dong thucmg nien chuaquy dinh cu the ty le trich cac quy nay). s6 li?u nay c6 thS thay d6i tuy thu◊c vao phe duy?t cua D?ihQi c6 dong sau nay v~ vi?c trich quy khen thm'mg, phuc lgi.
36. Quan l rui ro
a. Quan ly rui ro v6n
Thong qua cong tac quan tri ngu6n v6n, Cong ty xem xet, quySt dinh duy tri s6 du ngu6n v6n va ngphi tra thich hop trong tung th'i k de vra dam bao hoat dong lien tuc vra toi da hoa loi ich cua chiso hfru.
>,
rIt(
1.456
Nam 2018
147.484.206.758(15.209.106.676)
15.209.106.676132.275. 100.082
90.841.667
1.860
184.160.413.26799.000.000
184.160.413 .267
sAo cAo TAJ cniNHCho niim tai chinh kit thiic ngay 31I12/2019
Nam 2019 Nam 2018
Chi phi nguyen lieu, vat lieu 28.256.873.984 26.189.186.891Chi phi nhan cong 213.083.158.330 182.907.210.023Chi phi khllu hao tai san co dinh 119.573.383.755 123.294.024.703Chi phi djch vu mua ngoai 182.230.778.872 117.659.423.174Chi phi khac 60.536.365.140 56.503.129.922
Cong 603.680.560.081 506.552.974.713. .,
Lgi nhu?n sau thue thu nhap doanh nghiepCac khoan dieu chinh tang hoac giam loi nhuan sau thuS- Diiu chinh tang- Dieu chinh giam (trich quy khen thucmgphuc l(Ti)LN ho?C 16 phan b6 cho c6 dong SO' hfru c6 phiSu ph6 thongS6 lugng c6 phiSu ph6 thong lru hanh binh quan trong k
Lai co ban, lai suy giam tren co phieu (i)
35. Bao cao b9 phan
Theo quy djnh ci'.1a Chuin mµc kS toan s6 28 va Thong tu hu6ng d~n chuin m\rc nay thi Cong ty canlap Bao cao bo phan. Theo do, bo phan la mot phan co the xac dinh rieng biet cua Cong ty co the thamgia vao vi?c cung d.p cac san phim ho?c dich v1,1 lien quan (b◊ ph?n theo ITnh Vl,fC kinh doanh) hoccung cap san phm hojc dich vu trong mot moi truong kinh tS c1,1 thS (b◊ ph?n theo khu vre dia ly),m6i b◊ ph?n nay chiu rui ro va thu duqc lgi ich kinh tS khac v6-i cac b◊ ph?n khac. Ban T6ng Giamd6c Cong ty danh gia rang Cong ty hoat dong trong m◊t b◊ ph?n kinh doanh chinh la kinh doanh djchvu cang, ben cang va mot bo phan dia ly duy nhat la Thanh ph Da Nang, Viet Nam.
CONG TY CO PHAN CA.NG DA NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tip theo)(Thuyet minh nay la bophan hop th&nh va can dugc doc dong thi vdi Bao cao ti chinh)
33. Lai co ban, lai suy giam tr@n co phieu
Nam 2019
Dn•fln•tiD[]
I![I
m[1
nDI]
[]
[1
I]
□a[]
R[]
a□I]
□[]
m[]
□□I]
Trang 34
THUYET MINH BAO CAO TAI CHNH (tiep theo)(Thuyit minh nay la b9 ph(m hr;rp thanh va cdn aur;rc a9c t16ng thai v&i Bao cao tai chinh)
Quan l rui ro thanh khoanDS quan ly rui ro thanh khoan, dap ung cac nhu c§.u vS v6n, nghia vµ tai chinh hi~n t?i va trong tuonglai, Cong ty thuong xuyen theo doi va duy tri du muc dµ- phong tiSn, t6i uu h6a cac dong tien nhan ri,tan dung duoc tin dµng tir khach hang va doi tac, chu dong kim soat cac khoan no den han, sap d€nhan trong sµ tuong quan voi tai san den han va ngun thu co th tao ra trong thi k do,...
Quin l rii ro ve giaDoi vi hoat dong cung dp djch vv cang biSn: Cong ty chu y€u cung dp djch vv b6c x€p hang h6a,container cho cac tau cap cang Tien Sa, hoat dong nay it chiu anh hucmg cua cac chi phi dau vao. Dod6 Ban T6ng Giam d6c cho dng rui ro vs gia la rit thip.
Quan l rui ro tin dung
Kha.ch hang cua Cong ty Ia tit ca cac hang tau va cac cong ty co hoat dong giao thuong xuit nh?pkh§.u va thuong thanh toan dung han. Ban T6ng Giam d6c Cong ty cho dng Cong ty khong co rui rotin dung trong yeu voi khach hang.
01/01/2019
22.654,0644.000
1.643.597,95
300.114.603,5
34.240,1344.000
23.734.765,68
31/12/2019
240.091.682,80
BAO CAO TAI CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngay 3 I/12/20 I9
Ng phai tra tai chinhCac khoan vay na nq (JPY)
Tai san tai chinhTien- USD-JPYPhai thu khach hang (USO)
b. Quan ly rui ro tai chinh
Rui ro tai chinh bao g6m rtii ro thi truong (rui ro lai suat, rui ro vS ty gia va rui ro ve gia), rui ro tindung va rui ro thanh khoan.
Quan Ly rui ro thi trung: Hoat dong kinh doanh cua Cong ty s chu yeu chiu rui ro khi c6 sv bi€nd(mg 16n vS lai suit, ty gia va gia .
Quan ly rui ro !iii sudt
Rui ro lai suit cua Cong ty phat sinh chu y€u tu cac khoan vay da ky ket. De giam thieu rui ro nay,Cong ty da u6c tinh anh huong cua chi phi lai vay den ket qua kinh doanh tung thai ky cung nhu phantich, dg bao d lga chon cac th'i diem tra no thich hop. Ban Tong Giam doc cho rang rui ro v biendong lai suat ngoai dr tinh cua Cong ty o mrc thap.
Quan ly rtli ro vd tygiaDo co cac giao dich ban hang va vay no co goc ngoai te, Cong ty se chiu rii ro khi co bien dong ve tygia. Rui ro nay duoc Cong ty quan ly thong qua cac bien phap nhu: duy tri hop ly co cau vay ngoai teva ni te, toi uu hoa thi han thanh toan cac khoan no, lra chon th'i diem mua va thanh toan cackhoan ngoai te phu hop, dr bao ty gia ngoai te trong tuong lai, sr dung toi uru ngun tien hien co decan bang gira rui ro ty gia va rui ro thanh khoan.
Gia tri ghi so cua cac cong cu tai chinh co goc ngoai te tai thi diem cuoi ky nhu sau:
CONG TY CO PHAN CA.NG DA. NANG26 Bach Ding, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
D[]
n•a••D
•anDa•[I[]
nI]
[]
annI]
[]
■□□□□a■[]
na
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)(Thuyetminh nay la bo phan hap thanh va cin dugc doc dong thoi voiBo cao tai chinh)
Ban Tong Giam doc cho riing Cong ty hiu nhu khong c6 rui ro thanh khoan va tin tuong riing Cong tyco the tao ra du nguon tien de dap ung cac nghia vu tai chinh khi den han.
Tong hop cac tai san tai chinh hien co tai Cong ty duc;rc trinh bay tren co so tai san thuan nhu sau:
Tong hop cac khoan no phi tra tai chinh cua Cong ty theo thoi han thanh toan nhu sau:
31/12/2019 Khong qua 1 nam Tren 1 nam Tong
Phai tra nguwi ban 34.605.345.675 34.605.345.675Chi phi phai tra 1.446.018.132 1.446.018.132Vay va ng thue tai chinh 12.717.656.438 188.152.969.314 200.870.625.752Phai tra khac 876.980.174 876.980.174
Cong 49.646.000.419 188.152.969.314 237.798.969.733. "'
01/01/2019 Khong qua 1 nam Tren 1 nam Tong
Phai tra nguwi ban 95.964.873.258 95.964.873.258Chi phi phai tra 1.516.952.820 1.516.952.820Vay va nc;r thue tai chinh 12.383.328.770 199.533.315.078 211.916.643.848Phai tra khac 22.637.745.835 22.637.745.835
Cong 132.502.900.683 199.533.315.078 332.036.215.761. "'
BAO cAo TA.I CHiNHCho niim tai chinh ket thiic ngdy 31/12/2019
I•;
Trang 35
Tong
Tong
413.540.229.032
138.034.815.7041.821.697 .800
179.760.217.80889.280.199.7504.643.297.970
531.785.928.128
36.465.358.5422.746.134.000
379.643.908.394107.340.662.435
5.589.864.757
Tren 1 nam
Tren 1 nam
1.821.697.800
1.821.697 .800
2.746.134.000
2.746.134.000
411.718.531.232
138.034.815.704
179.760.217.80889.280.199.7504.643 .297 .970
529.039.794.128=======
36.465.358.542
379.643.908.394107 .340.662.435
5.589.864.757
Khong qua 1 nam
Khong qua 1 nam
Cong. "'
Tien va cac khoan tuong duong tienDfru tu tai chinhDau tu nam git den ngly dao hanPhai thu khach hangPhai thu khac
01/01/2019
Cong. "'
Tien va cac khoan tuong durong tienDfru tu tai chinhDau tu nam git den ngay dao hanPhai thu khach hangPhai thu khac
31/12/2019
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Dang, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
mDDa•[]
•an■•■■I]
Bfln•[]
■II[]
[]
[]
[I
[]
I]
a□[]
llI]
□I]
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tip theo)(Thuyet minh nay la bo phan hop thanh va can dugc doc dong thoi voiBo cao tai chinh)
37. Thong tin ve cac ben lien quan
a. Ca ben lien quan
BAO cAo TAI CHiNHCho niim tai chinh ket thuc ngdy 31/12/2019
h. Nhfrng giao djch trqng y~u cua Cong ty voi cac ben lien quan trong nam gom:
Trang 36
Nam 2018
140.000.000
'7.097.249.806
Nam 2018
4.183.023.21155.737.226.8612.079.000.000
17.429.615.480
2.878.080.095
3 .617 .752.42326.086.195.2112.332.708.800
71.575.000.000
2.852.103.3301.570.640.326
140.000.000
44.550.000.000
4.857.918.54541.819.415.4182.721.493.600
5.504.999.19464.080.656.5442.722.500.000
1.746.640.248
6.720.000
20.697.390.566
8.631.772.976
Nam 2019
Nam 2019
3 .982.930.270991.201.155
Cong ty myCong ty lien ketCong ty lien ketChung cong ty myDan vj tn,rc thu<)c Cong ty myDan vi tn,rc thu<)c Cong ty myChung cong ty myChung cong ty my
Mai quan he
Co trc nhan dugc
Cong ty lien quan
Tong Cong ty Hang hai Viet NamCong ty CP Logistics Cang Da NangCong ty CP Tau lai Cang Da NangCong ty TNHH MTV Van tai Bien DongCong ty Van tai bien Container VinalinesCong ty Van tai bien VinalinesCong ty CP Dai l Hang hai Viet Nam - CN Da NangCong ty CP Van tai bien Viet Nam (VOSCO)
CONG TY CO PHAN CA.NG BA. NANG26 Bach Ding, Phuong Thach Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nang
Cong ty CP Vinalines Logistics Viet Nam
Tien luong, throng Ban TongGiam docThu lao Hoi dng quan tri va Ban ki€m soat
c. Thu nhap cua thanh vien quan ly chi chot
Giao dich
Cong ty TNHH MTV Van tai Bin Dong Cung cap dich vu
Cong ty Van tai bien Container Vinalines Cung cap dich vu
Cong ty Van tai bien Vinalines Cung cap dich vu
Cong ty CP Dai ly Hang hai Viet Nam -CN Cung cap djch vupa Nang
Cong ty CP Tau lai Cang Da Nang Ban hang hoa va cung d.p dich V1,1
Mua hang hoa va dich vuC6 tuc nMn dugc
Tong Cong ty Hang hai Viet Nam Co trc da tra
Cong ty CP Logistics Cang Da Nang Ban hang hoa va cung d.p dich vµMua hang hoa va dich vuC6 tfrc nh?n dugc
ti■nIll
•aIIn••DnDD
•nDDnaa□■n•□a□III]
□□n7I!
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)(Thuyit minh nay la b(J ph(m h9'p thanh va cdn tlir()'c t/9c tl6ng thCJi vcri Bao ccio tai chinh)
38. Sr kien phat sinh sau ngy ket thue nien do ke toanKhong co su kien quan trong nao xay ra sau ngay kt thuc nien do ke toan yeu cau phai dieu chinhhojc cng bo trong Bao cao tai chinh.
Trang 37
Ngo Qu6c Van
Ng,riri l~p1//l
BAO cAo TAI CHiNHCho niim tai chinh ket thiuc ngdy 31/12/2019
Truong phong Tai chinh Ke toan
, ngay 11 thang 03 nam 2020
39. So lieu so sanh
La so lieu so sanh trong bao cao tai chinh cua nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2018 da dugc kiemtoan boi Cong ty kiem toan khac.
CONG TY CO PHAN CANG DA NANG26 Bach Dang, Phu011g Th~ch Thang, Q. Hai Chau, TP Da Nflng
n[]
•II[1
II
■■a•II·a!aflaII[]
n[]
"[]□n[I
aa□□□□mT
□D□
