Contabilitate SC

UAICUniversitatea Alexandru Ioan Cuza Iasi

Contabilitate pentru Afaceri

Student : Briscaru Cristian Ionut

Nr. Matricol 31040701PM101941

Master Complementar Iasi ID

Administrarea Afacerilor Anul 1

-2011-

Contabilitate S.C. XXX S.A.

S.C. XXX S.A. este o companie cu capital social privat specializata in productia de mecanisme de ridicat, mecanisme de manipulat, confectii metalice si tamplarie PVC . Societatea produce o gama larga de mecanisme de ridicat precum palane manuale cu sarcini maxime de la palan manual de 0.5 tone pana la palan manual de 12.5 tone, vinciuri manuale de 5 tone si 8 tone, dispozitive de ridicat cu lant (DRL) de la DRL de 1.6 tone pana la DRL de 5 tone, trifoare de 3.2 tone. De asemeni carucioare de manipulat cu specificatii de la 0.5-1 tona pana la carucioare de manipulat de 12.5 tone, trolii manuale de la 3.2 tone pana la trolii manuale de 12.5 tone

Date Juridice : S.C. XXX SA NEGRESTI , Str. XXX , Inregistrata la Registrul Comertului J3X-1X9X9/99 .

OPERATIUNI CONTABILE

NOIEMBRIE 2010

1) Se achizitioneaza 200 kg de tuburi de otel ISO 9002 in valoare de 10000 lei de la SC INOSTEEL SRL Galati cu factura nr. 37/2010 .

2) Se achizitioneaza 25 kg de aluminu ISO 923 in valoare de 1000 lei de la SC TEXIMPORT SA Bucuresti cu factura nr. 22/2010 .

3) Se contracteaza un imprumut rambursabil in 5 ani la o dobanda anuala de 10% in valoare de 1000 lei de la SC BANCA COMERCIALA ROMANA SA Negresti cu contractul 23/2010 .

4) Se achizitioneaza 30 kg de tuburi de otel ISO 9002 in valoare de 1000 lei de la SC MITTALSTEEL SA Roman cu factura nr. 78/2010 .

5) Se achizitioneaza 5 kg aluminiu ISO 923 in valoare de 100 lei de la SC ALUMPROD SRL Vaslui cu factura nr. 28/2010 .

6) Se achizitioneaza 70 metri de lant STRONG in valoare de 600 lei de la SC TEXIMORT SA Bucuresti cu factura nr. 39/2010 .

7) Se achita cosnumul de energie de 786 Kw in valoare de 800 lei catre SC EON DISTRIBUTIE NORD-EST SA Iasi cu factura nr. 8/2010

8) Se achita consumul de apa de 340 MC in valoare de 400 lei catre SC RAJAC SA Negresti cu factura 74/2010 .

9) Se inregistreaza consumul in productie de 90 kg tuburi otel ISO 9002 in valoare de 7000 lei cu nota justificativa 7/292 .

10) Se inregistreaza iesirea din productie a 20 de produse finite DRL de 1.6 t in valoare de 100000 lei cu nota justificativa 32/11 .

11) Se inregistreaza intrarea in depozit a 8 DRL de 1.6 t in valoare de 38000 lei cu nota justificativa 91/281 .

12) Se livreaza 8 DRL de 1.6 t in valoare de 50000 lei (TVA 24%) catre SC AUTOSERVICE SRL Vaslui cu factura nr. 10/2010

13) Se inregistreaza intrarea in depozit a 8 DRL de 1.6 t in valoare de 38000 lei cu nota justificativa 92/281 .

14) Se livreaza 8 DRL de 1.6 t in valoare de 50000 lei (TVA 24%) catre SC BOSCHSERVICE SRL Iasi cu factura nr. 15/2010 .

15) Se inregistreaza incasarea contravolrii facturii nr. 10/2010 cu Chitanta nr . 10/2010 .

16) Se inregistreaza incasarea contravalorii facturii nr. 15/2010 cu Chitanta nr. 15/2010 .

17) Se acorda un avans salarial de 500 lei lui Briscaru Ionut cu nota contabila 72/234.

18) Se acorda un avans salarial de 500 lei lui Balta Ioan cu nota contabila 74/234.

19) Se inregistreaza calculul contributiei unitatii la asigurarile sociale de 500 lei cu nota contabila 3/2010 .

20) Se inregistreaza calculul salariilor datorate personalului de 4500 lei cu nota contabila 4/2010 .

21) Se achita salariile datorate de 4500 lei conform statului de plata 11/2010.

22) Se achita obligatiile la bugetul statului de 500 lei cu transferul bancar 77/21.

23) Se inregistreaza calculul impozitului pe profit de 29934 lei cu nota contabila 5/45

24) Se achita impozitul pe profit de 29934 lei cu ordinal de plata 8/35

25) Se inregistreaza calculul decontului de TVA astfel ; TVA deductibila 3336 lei ; TVA colectata 24000 lei ; TVA de plata 20664 lei ; cu nota contabila 8/47

26) Se inregistreaza plata TVA de plata de 20664 lei cu transerul bancar 73/21

27) Se inregistreaza diminuarea capitalului social cu 100 parti sociale la o valoare nominala de 10 lei/partea sociala , cu hotararea CA 7/2010

28) Se restituie in numerar valoarea partilor sociale de 1000 lei conform notei contabile 36/2010

REGISTRUL JURNALNOIEMBRIE 2010

Nr.crt

Data Inreg.

Documentul Explicatii Simbol Conturi SumeDebitoare Creditoa

reDebitoare Creditoare

1 1.11.2010 Fact 37/2010 Achizitionare materii prime A

%3014426

401 76002400

10000

2 1.11.2010 Fact 22/2010 Achizitionare Mmaterii prime B

% 3014426

401 760240

1000

3 1.11.2010 Contract 23/2010 Inregistrare credit bancar pe termen lg

5121 1621 1000 1000

4 2.11.2010 Fact 78/2010 Achizitionare materii prime A

% 3014426

401 760240

1000

5 2.11.2010 Fact 09/2010 Achzitionare materii prime B

% 3014426

401 7624

100

6 3.11.2010 Fact 39/2010 Achizitionare materii prime C

%3014426

401 456144

600

7 3011.2010 Fact. 8/2010 Achitare consum energie electrica

%6054426

401 608192

800

8 3.11.2010 Fact 74/2010 Achitare cosum apa

%6054426

401 30496

400

9 4.11.2010 Nota justificativa 7/292

Consum materii prime

601 301 7000 7000


Intrare produse finite

345 711 100000 100000

11 5.11.2010 Factura 10/2010 Livrare produse finite

4111 %7014427

50000 38000 12000


Descarcat gestiunea produse finite

711 345 38000 38000

13 5.11.2010 Factura 15/2010 Livrare produse finite

4111 %7014427

50000 3800012000


Descarcat gestiunea produse finite

711 345 38000 38000

15 6.11.2010 Chitanta 10/2010 Incasare numerar 5311 701 50000 50000

16 6.11.2010 Chitanta 15/2010 Incasare numerar 5311 701 50000 50000

17 7.11.2010 Nota contabila 72/234

Avans personal 425 5311 500 500

18 7.11.2010 Nota contabila 74/234

Avans personal 425 5311 500 500

19 7.11.2010 Nota contabila 3/2010

Comtributia unitatii la asigurari sociale

6451 4311 500 500

20 8.11.2010 Nota contabila 4/2010

Calcul salarii datorate

641 421 4500 4500

21 8.11.2010 Statul de plata 11/2010

Achitarea salariilor

421 5311 4500 4500

22 8.11.2010 Transfer bancar 77/21

Achitarea obligatii la bugetul statului

4311 5121 500 500

23 8.11.2010 Nota contabila 5/45 Inregistrarea impozitului profit

691 4411 29934 29934

24 8.11.2010 Ordin de plata 8/35 Achtare impozit profit

4411 5311 29934 29934

25 8.11.2010 Nota contabila 8/74 Inregistrare decont TVA

4427 %44264423

24000333620664

26 8.11.2010 Transfer bancar 73/21

Inregistrare plata TVA datorata

4423 5121 20664 20664

27 8.11.2010 Hotararea CA 7/2010

Diminuarea capitalului social

1012 456 1000 1000

28 8.11.2010 Nota contabila 36/2010

Restituirea in numerar a valorii partilor sociale

456 5311 1000 1000

29 9.11.2010 Inchidere cont venituri

701 121 176000 176000

30 9.11.2010 Inchidere cont venituri

711 121 24000 24000

31 9.11.2010 Inchidere cont cheltuieli

121 601 7000 7000


121 605 912 912


121 641 4500 4500


121 6451 500 500


121 691 29934 29934

TOTAL 758278 758278

Total cheltuieli 12912

Total venituri 200000

Profit 187088

REGISTRUL CARTEA MARE

D 1012 C D 121 C

D 1621 C D 301 C

D 345 C D 401 C

D 4111 C D 421 C

D 4311 C D 4411 C

136195 SiRd 1000 Rc Tsd 1000 136195 TscSfc 135195

154325 Si Rd 7000 912 4500 500

176000 24000 Rc

Tsd 12912 354325 Tsc Sfc 341413

SiRd 1000 Rc Tsd 1000 TscSfc 1000

219283 Si Rd 7600 760 760 76 456

7000 Rc

Tsd 228935 7000 Tsc 221935 Sfd

77047 SiRd 100000 38000

38000 Rc Tsd 177047 76000 Tsc 101047 Sfd

28815 Si Rd 10000

1000 1000 100 600 400 800 Rc

Tsd 42715 Tsc Sfc 42715

626793 SiRd 50000 50000

Rc

Tsd 726793 Tsc 726793 Sfd

16577 Si Rd 4500 4500 Rc Tsd 4500 21077 Tsc Sfc 16577

18572 SiRd 500 500 Rc Tsd 500 19072 TscSfc 18572

57922 Si Rd 29934 29934 Rc Tsd 29934 87856 Tsc Sfc 57922

D 4423 C D 4426 C

D 4427 C D 456 C

D 5121 C D 5131 C

D 601 C D 605 C

D 641 C D 6451 C

D 691 C D 701 C

58576 SiRd 20664 20664 Rc Tsd 20664 79240 TscSfc 58576

Si Rd 2400 240 240 24 144 192 96

3336 Rc

Tsd 3336 3336 Tsc

SiRd 24000 12000

12000 Rc Tsd 24000 24000 TscSfc

Si Rd 1000 1000 Rc Tsd 1000 1000 Tsc

SiRd 1000 500

20664 Rc Tsd 1000 21164 TscSfc 20164

95 Si Rd 50000 50000

5005004500299341000 Rc

Tsd 100000 36434 Tsc 63566 Sfd

SiRd 7000 7000 Rc Tsd 7000 7000 Tsc

Si Rd 304 608

912 Rc

Tsd 912 912 Tsc

SiRd 4500 4500 Rc Tsd 4500 4500 Tsc

Si Rd 500 500 Rc Tsd 500 500 Tsc

SiRd 29934 29934 Rc Tsd 29934 29934 Tsc

Si Rd 176000 38000

380005000050000 Rc

Tsd 176000 176000 Tsc

D 711 C D C

UNITATEAS.C. PALVIN SA

BALANTA DE VERIFICAREOCTOMBRIE 2010

SIMBOLUL CONTURIL

OR

DENUMIREA CONTURILOR TOTAL SUME PRECEDENTE

RULAJELE LUNII CURENTE

TOTAL SUME

DEBIT CREDIT DEBIT CREDIT DEBITGRUPA 1 CONTURI DE CAPITAL 161746.66 718005.21 225935.39 438847.10 3363528.17 4251994.51

CLASA 10 CAPITAL SI REZERVE 0 439848.18 0 0 0 439848.18101 CAPITAL SOCIAL 0 136195 0 0 01012 CAPITAL SUBSCRIS VARSAT 0 136195 0 0 0105 REZERVE DIN REEVALUARE 0 285418 0 0 01058 REZERVE DIN REEVALUARI 0 285418 0 0 0

106 REZERVE 0 18235.18 0 0 0 18235.18

1061 REZERVE LEGALE 0 14962.18 0 0 0 14962.18

1068 ALTE REZERVE 0 3273 0 0 0

117 REZULTATUL REPORTAT 161746.68 0 0 0 161746.68 16824.14

121 PROFIT SI PIERDERE 0 16824 178732.82 358847 2671793

CLASA16 IMPRUMUTURI SI DATORII 0 261332 47202 80000 529987

162 CREDITE BANCARE PE TERM 0 146831 6112 0 6112

1621.01 CREDIT TLM BANKCOOP 0 128833 55336 0 33380

1621.02 CREDIT TLM BRD 0 17997 336 0 3360

166 DATORII CE PRIVESC IMOBIL 0 61734 40000 80000 438120

1661 DATORII CATRE SOCIETATI 0 61734 40000 80000 438120

167 ALTE IMP. SI DATORII 0 31267 1076 0 9248

168 DOBANZI IMPRUMUT 0 1498 13 0 1498

1682 DOBANZI CREDITE 0 1498 13 0 1498

GRUPA 2 CONTURI DE IMOBILIZARI 906066 311433 0 0 913231

CLASA 21 IMOBILIZARI CORPORALE 906066 0 0 0 913231

211 TERENURI SI AMENAJARI 27545 0 0 0 27545

2111 TERENURI 27545 0 0 0 27545

212 CONSTRUCTII 314287 0 0 0 314287

213 INSTALATII TEHNICE 548276 0 0 0 555441

2131 ECHIPAMENTE TEHN 223672 0 0 0 230837

2132 APARATE SI INSTALATII 17839 0 0 0 17839

2133 MIJLOACE TRANSPORT 306764 0 0 0 306764

214 MOBILIER BIROTICA 13938 0 0 0 13938

SiRd 38000 38000 24000

100000 Rc

Tsd 100000 100000 Tsc

Si Rd Rc Tsd Tsc

CLASA28 AMORTIZARI IMOBIL 0 311433 0 0 0

281 AMORTIZARI IMOBIL 0 311433 0 0 0

2811 AMORTIZAREA AMENAJARI 0 6393 0 0 0

2812 AMORTIZARE CONSTRUCTII 0 49569 0 0 0

2813 AMORTIZARE INSTALATII 0 195785 0 0 0

2814 AMORTIZARE IMOBILIARE 0 59686 0 0 0

GRUPA3 CONTURI DE STOCURI 299956 0 584933 224586 5248065

CLASA30 STOCURI DE MATERII 49551 0 194979 128802 1321083

301 MATERII PRIME 44736 0 191078 124733 1267103

302 MATERIALE CONSUMABILE 4490 0 3778 3946 47526

3022 COMBUSTIBILI 0 0 2184 2353 23487

3024 PIESE SCHIMB 0 0 158 158 8501

3028 ALTE MATERIALE 4489 0 1435 1435 15538

303 MATERIALE DE NAT OBIECT 325 0 122 122 6452

CLASA33 PRODUCTIA IN CURS DE EXE 118514 0 329727 44587 2179492

331 PRODUSE IN CURS DE EXEC 118514 0 329727 44587 2179492

CLASA34 PRODUSE 129346 0 60226 51196 1744937

341 SEMIFABRCATE 0 0 0 0 52697

345 PRODUSE FINITE 127286 0 60226 51196 1679821

348 DIFERENTE PRET PRODUS 2060 0 0 0 12418

3481 DIFERENTE PRET SEMIFAB 0 0 0 0 3278

3485 DIFERENTE PRE PROD 2060 0 0 0 9140

CLASA37 MARFURI 2123 0 0 0 2123

371 MARFURI 2123 0 0 0 2123

371.01 MARFURI FABRICA 2123 0 0 0 2123

CLASA36 AMBALAJE 420 0 0 0 428

361 AMBALAJE 4200 0 0 428

GRUPA4 CONTURI TERTI 86784 299677 691317 797668 5313856

CLASA 40 FURNIZORI SI CONTURI AS 30477 45706 384286 285070 1899733

401 FURNIZORI 0 3338 314712 261103 1733019

404 FURNIZORI IMOBILIZARI 0 42368 2956 1466 31015

409 FURNIZORI DEBITORI 30477 0 66617 22500 135678

4091 FURNIZORI DEBITORI PENTR 30477 0 66617 22500 135678

CLASA41 CLIENTI SI CONTURI ASIM 45646 0 160248 233025 2172544

411 CLIENTI 45646 0 160248 173709 2169544

4111 CLIENTI 45646 0 160248 173709 2169544

419 CLIENTI CREDITORI 0 0 0 79316 3000

CLASA 42 PERSONAL SI CONTURI ASIM 0 8606 22147 21364 164962

421 PERSONAL SALARII DATOR 0 8606 22147 21364 164489

423 PERSONAL AJUTOARE MAT 0 0 0 0 473

CLASA43 ASIGURARI SOCIALE PROT 0 18157 9813 9198 54561

431 ASIGURARI SOCIALE 0 17830 9706 8978 53319

4311 CONTRIBUTIA UNITATI LA A 0 8503 4496 4442 25780

4312 CONTRIBUTIA PERSONAL 0 2261 1064 1110 6503

4313 CONTRIBUTIA ANGAJATOR 0 4604 2719 2248 13777

4314 CONTRIBUTIA ANGAJATILO 0 2462 1427 1178 7259

437 AJUTOR SOMAJ 0 327 107 220 1242

4371 CONTRIBUTIA UNITATII F 0 112 107 107 976


CLASA44 BUGET STATULUI FONDURI 26 16324 114822 98271 900342

441 IMPOZIT PROFIT 0 5733 0 0 2384

4411 IMPOZIT PROFIT CURENT 0 5733 0 0 2384

442 TAXA VALOARE ADAUGATA 0 10099 114528 96176 872459

4423 TAXA PLATA 0 9058 18351 0 115170

4426 TVA DEDUCTIBIL 0 0 48088 48088 309679

4427 TVA COLECTAT 0 0 29736 29736 354794

4428 TVA NEEXIGIBIL 0 1040 0 0 0

444 IMPOZIT SALARII 0 3514 0 1639 8585

446 ALTE IMPOZITE 0 398 0 160 6636

446.04 IMPOZIT DIVIDENTE 0 0 0 0 0

446.05 COMISION CM 0 398 0 160 0

446.07 TAXE LOCALE 0 0 0 0 6636

447 FONDURI SPECIALE TAXE 0 -3420 294 296 1818

447.01 FODURI SANATATE VNZ ALC 0 109 0 53 261

447.02 FONDU SPECIAL SANATATE 0 -3655 232 182 1195

447.04 FOND RISC ACCIDENTE 0 126 62 61 362

448 ALTE DATORII SI CREANTE 28 0 0 0 8460

4481 ALTE DATORII FATA BUGET 28 0 0 0 8460

CLASA 45 GRUP SI ASOCIATI 0 210881 0 130530 103600

455 SUME DATORATE ASOCIATI 0 210881 0 130530 103600

4551 ASOCIATI CONTURI CURENT 0 210881 0 130530 130600

CLASA46 DEBITORI CREDITORI DIV 1560 0 0 0 9060

461 DEBITORI DIVERSI 1560 0 0 0 9060

CLASA 47 CONTURI REGULARIZARE 9072 0 0 408 9072

471 CHELTUIELI INREGISTRATE 9072 0 0 408 9072

GRUPA5 CONTURI TREZORERIE 2573 128012 511231 552116 4026963

CLASA51 CONTURI BANCI 342 128012 459431 499939 3441088

512 CONTURI CURENTE BANCI 342 0 440571 440571 3003329

5121 CONTURI BANCI LEI 342 0 440571 440571 3002789

5125 SUME CURS DECONATRE 0 0 0 0 540

519 CREDITE BANCARE 0 128012 18860 59368 437759

5192 CREDITE BANCARE 0 128012 1860 59368 437759

CLASA53 CASA 2231 0 33100 33476 339525

531 CASA 2231 0 33100 33476 339525

5311 CASA LEI 2231 0 33100 33476 339525

CLASA 58 VIRAMENTE INTERNE 0 0 18700 18700 245950

581 VIRAMENTE INTERNE 0 0 18700 18700 245950

GRUPA6 CONTURI CHELTUIELI 0 0 178732 178732 1703191

CLASA60 CHELTUIELI STOCURI 0 0 130324 130324 1111126

601 CHELTUIELI MAT PRIME 0 0 124733 124733 1047820

602 CHELTUIELI MATERIALE 0 0 3946 3946 41411

6022 CHELTUIELI COMBUSTIBILI 0 0 2353 2353 23435

6024 CHELTUIELI PRIVIND PIESE 0 0 158 158 8501

6028 CHELTUIELI ALTE MAT 0 0 1435 1435 9474

603 CHELTUIEL MAT 0 0 122 122 6127

605 CHELTUIELI ENERGIE 0 0 1522 1522 15766

CLASA61 CHELTUIELI LUCRARI 0 0 148 148 14568

611 CHELTUIELI INTRETINERE 0 0 0 0 3101

612 CHELTUIELI REDEV 0 0 0 0 3631

613 CHELTUIELI PRIME STAT 0 0 148 148 7635

614 CHELTUIELI STUDII 0 0 0 0 199

CLASA62 CHELTUIELI ATLE SERVICII 0 0 17055 17055 166635

622 CHELTUIELI COMISIOANE 0 0 6060 6060 8373

624 CHELTUIELI TRANSPORT 0 0 98 98 10359

625 CHELTUIELI DEPLASARI 0 0 48 48 8130

625.01 CHELTUIELI CAZARE 0 0 48 48 8130

626 CHELTUIELI POSTALE TAXE 0 0 494 494 6152

627 CHELTUIELI SERVICII 0 0 333 333 6336

628 ALTE CHELTUIELI SERV 0 0 10020 10020 127282

CLASA63 CHELTUIELI ALTE IMP 0 0 456 456 10286

635 CHELTUIELI ALTE IMP 0 0 456 456 10286

635.01 CH FD SAN VNZ ALC TUT 0 0 235 235 1869

635.04 CH FD RISC ACCIDENTE 0 0 61 61 494

635.05 CH COMISION CM DMPS 0 0 160 160 1287

635.07 CH TAXE LOCALE 0 0 0 0 6636 6636

CLASA64 CHELTUIELI CU PRESONAL 0 0 27023 27023 217218

641 CHELTUIELI SALARII P 0 0 21364 21364 171582

6412 CHELTUIELI SALARII 0 0 21364 21364 171582

645 CHELTUIELI ASIGURARI 0 0 5659 5659 45636

6451 CONTRIBUTIA UNIT ASIG 0 0 4442 4442 35849

6452 CONTRIB UNITATII PENT 0 0 107 107 864


CLASA65 ALTE CHELTUIELI EXPL 0 0 129 129 130778

658 ALTE CHELTUIELI EXPL 0 0 129 129 130778

6581 DESPAGUBIRI AMENZI PEN 0 0 129 129 130778

CLASA66 CHELTUIELI FINANCIARE 0 0 3595 3595 39418

665 CHELTUIELI DIFERENTE 0 0 16 16 146

666 CHELTUIELI DOBANZI 0 0 3579 3579 39571

CLASA69 CHELTUIELI IMPOZIT P 0 0 0 0 39859

691 CHELTUIELI IMPOZITE P 0 0 0 0 37709

6911 CHELTUIELI IMP P 0 0 0 0 37709

698 ALTE CHELTUIELI CU IMP 0 0 0 0 2150

GRUPA 7 CONTURI VENITURI 0 0 454630 454630 6196718

CLASA70 CIFRA DE AFACERI 0 0 51196 51196 1680919

701 VENITURI VANZAREA PRO 0 0 51196 51196 1598993

702 VENITURI VANZAREA SEM 0 0 0 0 55564

704 VENITURI LUCRARI EXEC 0 0 0 0 25362

CLASA71 VARIATIA STOCURILOR 0 0 389953 389953 4483617

711 VARIATIA STOCURILOR 0 0 389953 389953 4483617

CLASA 74 VENITURI SUBVENTII 0 0 12301 12301 30755

741 VENITURI SUBVENTII 0 0 12301 12301 30755


CLASA76 VENITURI FINANCIARE 0 0 1180 1180 1426

766 VENITURI DOBANZI 0 0 0 0 1

767 VENITURI DIN SCONTURI 0 0 1180 1180 1424

TOTAL 1457127 1457127 2646782 2646782 26768155 26768155

UNITATEAS.C. PALVIN SA

BALANTA DE VERIFICARENOIEMBIRE 2010

SIMBOLUL CONTURIL

OR

DENUMIREA CONTURILOR TOTAL SUME PRECEDENTE

RULAJELE LUNII CURENTE

TOTAL SUME

DEBIT CREDIT DEBIT CREDIT DEBIT101 CAPITAL SOCIAL 0 136195 0 0 01012 CAPITAL SUBSCRIS VARSAT 0 136195 1000 0 1000105 REZERVE DIN REEVALUARE 0 285418 0 0 01058 REZERVE DIN REEVALUARI 0 285418 0 0 0

106 REZERVE 0 18235.18 0 0 0 18235.18

1061 REZERVE LEGALE 0 14962.18 0 0 0 14962.18

1068 ALTE REZERVE 0 3273 0 0 0

117 REZULTATUL REPORTAT 161746.68 0 0 0 161746.68

121 PROFIT SI PIERDERE 0 154325 12912 200000 12912

CLASA16 IMPRUMUTURI SI DATORII 0 433214 0 0 0

162 CREDITE BANCARE PE TERM 0 86260 0 0 0

1621.01 CREDIT TLM BANKCOOP 0 73822 0 0 0

1621.02 CREDIT TLM BRD 0 12437 0 0 0

1621.03 CREDIT TLM BCR 0 0 0 1000 0

166 DATORII CE PRIVESC IMOBIL 0 330934 0 0 0

1661 DATORII CATRE SOCIETATI 0 330934 0 0 0

167 ALTE IMP. SI DATORII 0 22019 0 0 0

168 DOBANZI IMPRUMUT 0 0 0 0 0

1682 DOBANZI CREDITE 0 0 0 0 0

GRUPA 2 CONTURI DE IMOBILIZARI 601798 0 0 0 601798

CLASA 21 IMOBILIZARI CORPORALE 913231 0 0 0 913231

211 TERENURI SI AMENAJARI 27545 0 0 0 27545

2111 TERENURI 27545 0 0 0 27545

212 CONSTRUCTII 314287 0 0 0 314287

213 INSTALATII TEHNICE 555441 0 0 0 555441

2131 ECHIPAMENTE TEHN 230837 0 0 0 230837

2132 APARATE SI INSTALATII 17839 0 0 0 17839

2133 MIJLOACE TRANSPORT 306764 0 0 0 306764

214 MOBILIER BIROTICA 13938 0 0 0 13938

CLASA28 AMORTIZARI IMOBIL 0 311433 0 0 0

281 AMORTIZARI IMOBIL 0 311433 0 0 0

2811 AMORTIZAREA AMENAJARI 0 6393 0 0 0

2812 AMORTIZARE CONSTRUCTII 0 49569 0 0 0

2813 AMORTIZARE INSTALATII 0 195785 0 0 0

2814 AMORTIZARE IMOBILIARE 0 59686 0 0 0

GRUPA3 CONTURI DE STOCURI 619929 0 0 0 619929

CLASA30 STOCURI DE MATERII 225724 0 0 0 225724

301 MATERII PRIME 219283 0 9652 7000 228935

302 MATERIALE CONSUMABILE 6115 0 0 0 6115

3022 COMBUSTIBILI 51 0 0 0 51

3024 PIESE SCHIMB 0 0 0 0 0

3028 ALTE MATERIALE 6063 0 0 0 6063

303 MATERIALE DE NAT OBIECT 325 0 0 0 325

CLASA33 PRODUCTIA IN CURS DE EXE 302187 0 0 0 302187

331 PRODUSE IN CURS DE EXEC 302187 0 0 0 302187

CLASA34 PRODUSE 89466 0 0 0 89466

341 SEMIFABRCATE 0 0 0 0 0

345 PRODUSE FINITE 77047 0 100000 76000 177047

348 DIFERENTE PRET PRODUS 12418 0 0 0 12418

3481 DIFERENTE PRET SEMIFAB 3278 0 0 0 3278

3485 DIFERENTE PRE PROD 9140 0 0 0 9140

CLASA37 MARFURI 2123 0 0 0 2123

371 MARFURI 2123 0 0 0 2123

371.01 MARFURI FABRICA 2123 0 0 0 2123

CLASA36 AMBALAJE 428 0 0 0 428

361 AMBALAJE 428 0 0 428

GRUPA4 CONTURI TERTI 0 207717 0 0 0

CLASA 40 FURNIZORI SI CONTURI AS 0 985 0 0 0

401 FURNIZORI 0 28815 0 13900 0

404 FURNIZORI IMOBILIZARI 0 33416 0 0 0

409 FURNIZORI DEBITORI 72117 0 0 0 72117

4091 FURNIZORI DEBITORI PENTR 72117 0 0 0 72117

CLASA41 CLIENTI SI CONTURI ASIM 539412 0 0 0 539412

411 CLIENTI 626793 0 100000 0 726793

4111 CLIENTI 626793 0 100000 0 726793

419 CLIENTI CREDITORI 0 87380 0 0 0

CLASA 42 PERSONAL SI CONTURI ASIM 0 16577 0 0 0

421 PERSONAL SALARII DATOR 0 16577 4500 4500 4500

423 PERSONAL AJUTOARE MAT 0 0 0 0 0

CLASA43 ASIGURARI SOCIALE PROT 0 37707 0 0 0

431 ASIGURARI SOCIALE 0 36855 0 0 0

4311 CONTRIBUTIA UNITATI LA A 0 18572 500 500 500



4314 CONTRIBUTIA ANGAJATILO 0 4641 0 0 0

437 AJUTOR SOMAJ 0 852 0 0 0

4371 CONTRIBUTIA UNITATII F 0 0 0 0 0


CLASA44 BUGET STATULUI FONDURI 0 178742 0 0 0

441 IMPOZIT PROFIT 0 57922 0 0 0

4411 IMPOZIT PROFIT CURENT 0 57922 29934 29934 29934

442 TAXA VALOARE ADAUGATA 0 59617 0 0 0

4423 TAXA PLATA 0 58576 20664 20664 20664

4426 TVA DEDUCTIBIL 0 0 3336 3336 3336

4427 TVA COLECTAT 0 0 24000 24000 24000

4428 TVA NEEXIGIBIL 0 1040 0 0 0

444 IMPOZIT SALARII 0 8923 0 0 0

446 ALTE IMPOZITE 0 3590 0 0 0

446.04 IMPOZIT DIVIDENTE 0 1905 0 0 0

446.05 COMISION CM 0 1685 0 0 0

446.07 TAXE LOCALE 0 0 0 0 0

447 FONDURI SPECIALE TAXE 0 -2875 0 0 0

447.01 FODURI SANATATE VNZ ALC 0 278 0 0 0

447.02 FONDU SPECIAL SANATATE 0 -3411 0 0 0

447.04 FOND RISC ACCIDENTE 0 238 0 0 0

448 ALTE DATORII SI CREANTE 0 51565 0 0 0

4481 ALTE DATORII FATA BUGET 0 51565 0 0 0

455 SUME DATORATE ASOCIATI 0 537285 0 0 0

456 DECONTARI ACTIONARII 0 0 1000 1000 1000

4551 ASOCIATI CONTURI CURENT 0 537285 0 0 0

CLASA46 DEBITORI CREDITORI DIV 8160 0 0 0 8160

461 DEBITORI DIVERSI 8160 0 0 0 8160

CLASA 47 CONTURI REGULARIZARE 5136 0 0 0 5136

471 CHELTUIELI INREGISTRATE 5136 0 0 0 5136

GRUPA5 CONTURI TREZORERIE -125544 0 0 0 -125544

CLASA51 CONTURI BANCI -125639 0 0 0 -125639

512 CONTURI CURENTE BANCI 0 0 0 0 0

5121 CONTURI BANCI LEI 0 0 1000 21164 1000

5125 SUME CURS DECONATRE 0 0 0 0 0

519 CREDITE BANCARE 0 125639 0 0 0

5192 CREDITE BANCARE 0 125639 0 0 0

CLASA53 CASA 95 0 0 0 95

531 CASA 95 0 0 0 95

5311 CASA LEI 95 0 100000 36434 100095

CLASA 58 VIRAMENTE INTERNE 0 0 0 0 0

581 VIRAMENTE INTERNE 0 0 0 0 0

GRUPA6 CONTURI CHELTUIELI 0 0 0 0 0

CLASA60 CHELTUIELI STOCURI 0 0 0 0 0

601 CHELTUIELI MAT PRIME 0 0 7000 7000 7000

602 CHELTUIELI MATERIALE 0 0 0 0 0

6022 CHELTUIELI COMBUSTIBILI 0 0 0 0 0

6024 CHELTUIELI PRIVIND PIESE 0 0 0 0 0

6028 CHELTUIELI ALTE MAT 0 0 0 0 0

603 CHELTUIEL MAT 0 0 0 0 0

605 CHELTUIELI ENERGIE 0 0 912 912 912

CLASA61 CHELTUIELI LUCRARI 0 0 0 0 0

611 CHELTUIELI INTRETINERE 0 0 0 0 0

612 CHELTUIELI REDEV 0 0 0 0 0

613 CHELTUIELI PRIME STAT 0 0 0 0 0

614 CHELTUIELI STUDII 0 0 0 0 0

CLASA62 CHELTUIELI ATLE SERVICII 0 0 0 0 0

622 CHELTUIELI COMISIOANE 0 0 0 0 0

624 CHELTUIELI TRANSPORT 0 0 0 0 0

625 CHELTUIELI DEPLASARI 0 0 0 0 0

625.01 CHELTUIELI CAZARE 0 0 0 0 0

626 CHELTUIELI POSTALE TAXE 0 0 0 0 0

627 CHELTUIELI SERVICII 0 0 0 0 0

628 ALTE CHELTUIELI SERV 0 0 0 0 0

CLASA63 CHELTUIELI ALTE IMP 0 0 0 0 0

635 CHELTUIELI ALTE IMP 0 0 0 0 0

635.01 CH FD SAN VNZ ALC TUT 0 0 0 0 0

635.04 CH FD RISC ACCIDENTE 0 0 0 0 0

635.05 CH COMISION CM DMPS 0 0 0 0 0

635.07 CH TAXE LOCALE 0 0 0 0 0 0

CLASA64 CHELTUIELI CU PRESONAL 0 0 0 0 0

641 CHELTUIELI SALARII P 0 0 4500 4500 4500

6412 CHELTUIELI SALARII 0 0 0 0 0

645 CHELTUIELI ASIGURARI 0 0 0 0 0

6451 CONTRIBUTIA UNIT ASIG 0 0 500 500 500

6452 CONTRIB UNITATII PENT 0 0 0 0 0


CLASA65 ALTE CHELTUIELI EXPL 0 0 0 0 0

658 ALTE CHELTUIELI EXPL 0 0 0 0 0

6581 DESPAGUBIRI AMENZI PEN 0 0 0 0 0

CLASA66 CHELTUIELI FINANCIARE 0 0 0 0 0

665 CHELTUIELI DIFERENTE 0 0 0 0 0

666 CHELTUIELI DOBANZI 0 0 0 0 0

CLASA69 CHELTUIELI IMPOZIT P 0 0 0 0 0

691 CHELTUIELI IMPOZITE P 0 0 29934 29934 29934

6911 CHELTUIELI IMP P 0 0 0 0 0

698 ALTE CHELTUIELI CU IMP 0 0 0 0 0

GRUPA 7 CONTURI VENITURI 0 0 0 0 0

CLASA70 CIFRA DE AFACERI 0 0 0 0 0

701 VENITURI VANZAREA PRO 0 0 176000 176000 176000

702 VENITURI VANZAREA SEM 0 0 0 0 0

704 VENITURI LUCRARI EXEC 0 0 0 0 0

CLASA71 VARIATIA STOCURILOR 0 0 0 0 0

711 VARIATIA STOCURILOR 0 0 100000 100000 100000

CLASA 74 VENITURI SUBVENTII 0 0 0 0 0



CLASA76 VENITURI FINANCIARE 0 0 0 0 0

766 VENITURI DOBANZI 0 0 0 0 0

767 VENITURI DIN SCONTURI 0 0 0 0 0

TOTAL 2390386 2390386 758278 758278 3148664

Documents

Contabilitate SC