CONTRALORÍA DEL ESTADO BOLIVARIANO DE COJEDES...Tabla 6. Programas Ejecutados por la Oficina de Atención al Ciudadano..... 20 Tabla 7. Estatus de valoraciones de la Unidad de Potestades

1

República Bolivariana de Venezuela

Contraloría del Estado Bolivariano de Cojedes

Despacho de la Contralora

INFORME DE GESTIÓN CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL 2019

CONTRALORÍA DEL ESTADO BOLIVARIANO DE COJEDES

BLANCA ROSA SUL FLORES

CONTRALORA DEL ESTADO BOLIVARIANO DE COJEDES (P)

INFORME DE GESTIÓN ABRIL 2019

2

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1. Actuaciones Selectivas ............................................................................................. 12 Tabla 2. Estatus de las Actuaciones Selectivas ..................................................................... 13 Tabla 3. Actividades de Apoyo a la Gestión de Control ........................................................ 17 Tabla 4. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNCF y de la participación Ciudadana ................................................................................................................................. 18 Tabla 5. Denuncias, Quejas, Reclamos, Sugerencias y Peticiones Recibidas, Valoradas y Tramitadas ................................................................................................................................ 19 Tabla 6. Programas Ejecutados por la Oficina de Atención al Ciudadano ........................... 20 Tabla 7. Estatus de valoraciones de la Unidad de Potestades Investigativas ..................... 22 Tabla 8. Informes de Resultados Recibidos y Expedientes de Determinación de Responsabilidades ................................................................................................................... 28 Tabla 9. Dirección de Administración (Plan Operativo Anual y Gestión Administrativa). .. 30 Tabla 10. Proceso de Contrataciones aperturados y culminados mes de abril. .................. 32 Tabla 11. Cuentas Bancarias 2018 .......................................................................................... 34 Tabla 12. Sueldos y Salarios de la Contralora........................................................................ 34 Tabla 13. Resumen Estimación del Presupuesto de Gastos por Partidas ........................... 35 Tabla 14. Presupuesto Ejecutado (Expresado en bolívares soberanos) .............................. 36 Tabla 15. Actividades realizadas por la Unidad de Bienes y Servicios Generales .............. 38 Tabla 16. Personal al Servicio de la Contraloría .................................................................... 41 Tabla 17. Nivel Académico del personal ................................................................................. 41 Tabla 18. Plan Operativo Anual y Gestión de Talento Humano ........................................... 42 Tabla 19. Movimiento de Personal .......................................................................................... 43 Tabla 20. Actuaciones Jurídicas realizadas por la Dirección de Servicios Jurídicos ......... 44 Tabla 21. Estatus de Estudios Jurídicos ............................................................................... 44 Tabla 22. Contratos .................................................................................................................. 44 Tabla 23. Procedimientos Jurisdiccionales ............................................................................ 45 Tabla 24. Actuaciones Selectivas de la Unidad de Auditoría Interna ................................... 46 Tabla 25. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas (Unidad de Auditoría Interna) . 46 Tabla 26. Estatus de Actuaciones Selectivas de la Unidad de Auditoría Interna ............... 47 Tabla 27. Estatus de las valoraciones de informes definitivos (UAI) ................................... 47 Tabla 28. Resumen de las valoraciones de informes definitivos (UAI) ................................ 47 Tabla 29. Otras actividades desarrolladas por la Unidad de Auditoría Interna. .................. 48 Tabla 30. Actividades de la Unidad de Informática. ............................................................... 48 Tabla 31. Soporte Técnico ....................................................................................................... 48 Tabla 32. Boletines de Prensa y Publicaciones en Redes Sociales y Medios de Comunicación Social ............................................................................................................... 49 Tabla 33. Actividades realizadas (Memoria fotográfica) ........................................................ 50 Tabla 34. Estatus de las Actividades de la Comisión de Contrataciones ............................ 52 Tabla 35. Estatus de las Actividades de la Comisión de Jubilación ..................................... 52 Tabla 36. Estatus de la Comisión Desincorporación de Documentos ................................. 52


3

CAPÍTULO II

RESULTADOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL


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DIAGNÓSTICO DE LA ADMINISTRACIÓN ESTADAL CENTRALIZADA

En el mes de abril la Dirección de Control de la Administración Central y Otros Poderes no

comunicó informes definitivos.

DIAGNÓSTICO DE LA ADMINISTRACIÓN ESTADAL DESCENTRALIZADA

1.- Auditoría operativa de Seguimiento practicada a la Fundación para la Nueva Escuela (FUNDAESCUELA), ejercicios económicos financieros 2015 y 2016.

RECOMENDACIONES EJECUTADAS:

Recomendación formulada: La Dirección de Administración y Finanzas, debe enterar

oportunamente a la Tesorería General del Estado, los recursos no comprometidos o

comprometidos y no causados al término de cada ejercicio económico financiero.

Con respecto a enterar oportunamente a la Tesorería General del Estado, los recursos

no comprometidos o comprometidos y no causados; se constató el reintegro

correspondiente al ejercicio económico financiero 2017, mediante soportes suministrados

en copias simple, de los oficios N° PFE-024-2019 de fecha 26-02-2019, sin número de

fecha 28-03-2018, planilla de liquidación N° 0223 de fecha 10-04-2018 y comprobante de

transferencia de fondos N° 24662016 de fecha 28-03-2018; por un monto de Bs. F.

50.000.000,00 (Bs.S 500,00) provenientes del programa Kit Escolares.

Recomendación formulada: La Máxima Autoridad, debe establecer medidas que permitan

resguardar los documentos relacionados con el Plan Operativo Anual, lo cual permita

determinar el grado de cumplimiento de la gestión.

Con respecto de esta recomendación el Presidente de la Fundación suministró mediante

Oficio N° PFE-031-2019 de fecha 20-03-2019, el Plan Operativo Anual y el Informe de

Gestión correspondiente a los ejercicios económicos financieros 2017 y 2018, los cuales

se ajustan a lo establecido en la norma y permiten determinar el grado de cumplimiento

de los objetivos y metas previstos en la gestión. Así mismo debe implementar

mecanismos de organización y resguardo para garantizar que todos los soportes

documentales generados por la Fundación, se mantengan archivados de manera

organizada en un área dispuesta para ello, debidamente resguardada y custodiada por un

personal designado a tales efectos, en aras de garantizar el efectivo control posterior.


5

Recomendación formulada: La Dirección de Administración, debe vigilar que se

ejecute y se cumpla el compromiso de responsabilidad social antes del cierre

administrativo del contrato.

Referente a esta recomendación, se verificó a través de la revisión de los pagos a la

muestra del 49% y 59% de los procesos de contrataciones efectuados para la

adquisición de bienes y prestación de servicios, correspondiente a los años 2017 y

2018, que la Fundación aun cuando no estableció la obligación contractual del 3%,

correspondiente al Compromiso de Responsabilidad Social, en las contrataciones que

superaron las 2.500 UT; realizó las debidas retenciones, enteradas de manera mensual al

Fondo Negro Primero, dejándose constancia en acta fiscal, de fecha 27-02-2019.

Recomendación formulada: La Máxima Autoridad en conjunto con la Dirección de

Recursos Humanos, debe realizar las acciones conducentes para concretar la afiliación

de la Fundación ante el Fondo de Jubilaciones y Pensiones, lo cual permita enterar las

cotizaciones a la Tesorería de Seguridad Social garantizando con ello los beneficios de

jubilación y pensión a los trabajadores y trabajadoras.

Referente a esta recomendación, se pudo constatar mediante soportes suministrados,

que la Fundación a la fecha de la actuación fiscal, concretó la afiliación al Fondo de

Jubilaciones y Pensiones. Asimismo en los actuales momentos están siendo auditados

por parte del analista de la Tesorería de Seguridad Social la carga de los pagos

correspondiente a los años 2011 hasta 2016.

RECOMENDACIONES PARCIALMENTE EJECUTADAS

Recomendación formulada: La Dirección de Recursos Humanos, debe aplicar los

instrumentos de: Registro de Información de Cargos (R.I.C) y Registro de Asignación de

Cargos (R.A.C) a fin de determinar de manera objetiva el perfil del personal requerido por

la Fundación, fortaleciendo el control interno en lo que se refiere a la planificación y

desarrollo del talento humano.

Referente a esta recomendación, la Dirección de Recursos Humanos de la Fundación

suministró en copia simple los referidos registros de los años 2017 y 2018, sin embargo

los mismos carecen de información tales como: en el RAC el grado y los pasos y en el

RIC el detalle de las funciones a ejecutar en cada cargo con el porcentaje en orden de

importancia; establecido en la respectiva norma.


6

RECOMENDACIONES NO EJECUTADAS

Recomendación formulada: La Máxima Autoridad en conjunto con la Dirección de

Administración, debe realizar las gestiones administrativas ante la entidad bancaria

receptora de los aportes y retenciones del Fondo de Ahorro Habitacional para la Vivienda

(F.A.O.V.), relacionadas con el cambio de firma, a fin de garantizar los beneficios de

vivienda a los trabajadores y trabajadoras.

Referente a esta recomendación, la Fundación realizó diligencias con respecto al cambio

de firma en la entidad bancaria Banco Occidental de Descuento, donde se tiene registrada

la cuenta FAOV de esta Fundación; se realizó la solicitud de cambio de firma recibiendo

los requisitos para posteriormente ser consignados, y la documentación se entregó en dos

oportunidades pero no se logró concretar el cambio. Sin embargo, no se evidenciaron

soportes documentales que permitan corroborar las gestiones antes mencionadas.

Recomendación formulada: La máxima Autoridad, debe emprender las acciones

necesarias para que los funcionarios encargados de la recepción, administración, custodia

y manejo de fondos o bienes públicos, presten la respectiva caución de acuerdo con lo

exigido en la normativa.

Con respecto a esta recomendación, el Presidente de la Fundación informó mediante

oficio N° PFE-024-2019 de fecha 26-02-2019, lo siguiente: “El funcionario responsable

del manejo y custodia de los fondos y bienes no prestó caución para los ejercicios

económicos financieros 2017-2018. (...)”.

Recomendación formulada: La máxima Autoridad, debe gestionar ante la Secretaria

General de Gobierno la publicación de la nueva estructura organizativa.

Referente a esta recomendación, el Presidente de la Fundación informó mediante oficio

N° PFE-024-2019 de fecha 26-02-2019, que la estructura organizativa, no ha sido

publicada en Gaceta Oficial, en virtud que la Fundación aún se encuentra en proceso de

reorganización y adecuación.

Recomendación formulada: La máxima Autoridad, debe ejercer las acciones

pertinentes para designar al funcionario responsable patrimonial de bienes, con el fin de

establecer mecanismos de control interno que garanticen el resguardo, custodia de los

bienes y la aplicación de las acciones legales pertinentes en caso de pérdida o extravío.

Con respecto a la designación del responsable patrimonial de bienes, la máxima

autoridad ratificó mediante Resolución N° EP-2017-011 de fecha 01-01-2017 al Jefe

de Bienes. No obstante, dicho nombramiento no establece la responsabilidad de


7

mantener y administrar los bienes propiedad de la Fundación. Asimismo en fecha

03-07-2018, se evidenció renuncia del Jefe de Bienes, dejándose constancia en acta

fiscal de fecha 27-02-2019.

Recomendación formulada: La máxima Autoridad, debe establecer mecanismos de

coordinación dirigidos a las dependencias que conforman la Fundación para que agilicen

y materialicen los instrumentos normativos internos y sean aprobados y publicados en

Gaceta Oficial Estadal.

En relación a la materialización y publicación de los instrumentos normativos, la

Fundación suministró los Manuales: Descriptivo de Clases de Cargos de fecha noviembre

2013; Sistema de Presupuesto de Fundaescuela 2014; Procedimientos del Sistema de

Modificaciones Presupuestarias y elaboró en el periodo auditado los manuales de:

Organización y Funciones de la Oficina de Atención al Ciudadano y de la Dirección de

Auditoría Interna. Es importante señalar, que los instrumentos normativos señalados

anteriormente fueron revisados y aprobados por el Presidente de la Fundación, no

obstante, los mismos no han sido aprobados por Junta Directiva. En cuanto a la

publicación el Presidente informó que se encuentran en proceso de adecuación,

dejándose constancia en acta fiscal de fecha 27-02-2019.

Recomendación formulada: La Dirección de Administración, debe dentro de los

quince (15) días continuos a la aprobación del presupuesto, elaborar y remitir al Servicio

Nacional de Contrataciones (SNC) en el último trimestre del año, la programación de la

adquisición de bienes y prestación de servicios para el próximo el ejercicio fiscal.

Con respecto a esta recomendación, se verificó según oficio N° PFE-024-2019 de fecha

26-02-2019, que Fundaescuela no elaboró ni remitió al Servicio Nacional de

Contrataciones (SNC), la programación para la adquisición de bienes, prestación de

servicios y ejecución de obras, correspondiente al ejercicio económico financiero 2017.

Recomendación formulada: El Presidente de la Fundación y/o la Unidad Contratante,

deben establecer o incorporarse en los pliegos o en las condiciones de contratación, así

mismo debe reflejarse en las ofertas presentadas por los oferentes, el Compromiso de

Responsabilidad Social que por su cuantía corresponda, como requisito contractual

indispensable para poder ser favorecido con la adjudicación.

Referente a esta recomendación, se tomó una muestra del 49% y 59% de las

adquisición de bienes y prestación de servicios efectuados durante los años 2017 y

2018, verificándose a través de la revisión de los soportes documentales que la

conforman, que no fueron elaborados los pliegos o condiciones generales de

contratación y en las ordenes de compras y/o servicios, no establecieron el


8

Compromiso de Responsabilidad Social, dejándose constancia en acta fiscal de

fecha 27-02-2019.

Recomendación formulada: La Dirección de Administración, debe establecer y aplicar

mecanismos de control para que los expedientes formados de los procesos de

contratación sean debidamente identificados, foliados en orden cronológico, según la

fecha de su incorporación, a los fines de contar con información de forma ordenada y

especificando el objeto de la contratación, a fin de facilitar su evaluación y verificación por

parte de los organismos de control interno y externo, cuando así lo ameriten.

Con respecto a esta recomendación, se tomó una muestra del 49% y 59% de las

adquisición de bienes y prestación de servicios efectuados durante los años 2017 y

2018, constatándose que no fueron debidamente identificados por cada modalidad

de contratación ni conformados en expediente único, por cuanto se pudo

corroborar que los mismos carecen de documentos tales como: actividades

previas, presupuesto base, invitaciones, acta de inicio, informe de recomendación

entre otros. Asimismo, se constató que los pagos son archivados de manera

separada, lo que impide evaluar y verificar que los mismos sean llevados conforme

a lo establecido en la norma, dejándose constancia en acta fiscal de fecha

27-02-2019.

Recomendación formulada: La Unidad Contratante, debe aplicar los mecanismos de

supervisión y control, que garanticen el cumplimiento de las actividades previas, para

que se formulen: los presupuestos bases, programación presupuestaria,

especificaciones técnicas y la determinación de las ventajas económicas en los procesos

de contratación.

Con respecto a esta recomendación, se tomó una muestra del 49% y 59% de las

adquisiciones de bienes y prestación de servicios, efectuadas durante los años

2017 y 2018, no evidenciándose la realización de las actividades previas,

dejándose constancia en acta fiscal de fecha 27-02-2019.

Recomendación formulada: La Dirección de Administración, debe establecer y aplicar los

controles internos administrativos que se traduzcan en un manejo eficiente de los

inventarios muebles, con lo cual se pueda obtener la mayor sinceridad de la información

patrimonial y que la misma se corresponda con lo expresado a través de los estados

financieros.

Con respecto a esta recomendación la Fundación suministró el inventario de bienes

muebles al 31-12-2018, constatándose que el saldo real reflejado no se corresponde con


9

lo establecido en el Balance General al 31-12-2018, dejándose constancia en acta fiscal,

de fecha 27-02-2019.

Recomendación formulada: La Máxima Autoridad, debe implementar un plan de

mantenimiento preventivo, correctivo y sistemático que permita mantener y conservar

por periodos mayores de tiempo los bienes muebles asignados a la Fundación.

Respecto a esta recomendación, se constató que la Fundación no elaboró ni implementó

un plan de mantenimiento preventivo, correctivo y sistemático dirigido a los bienes

muebles de la Fundación, según consta en oficio N° PFE-024-2019 de fecha 26-02-2019.

Recomendación formulada: La Dirección de Recursos Humanos, debe

implementar mecanismos de control, seguimiento y supervisión del salario a considerar

para realizar los cálculos de retención del Seguro Social Obligatorio (S.S.O.), Régimen

Prestacional de Empleo (R.P.E.) y Fondo de Ahorro Habitacional para la Vivienda

(F.A.O.V), con el fin de garantizar la legalidad, sinceridad y los derechos individuales de

cada trabajador en cuanto a los beneficios relativos a la seguridad social enmarcados en

la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.

Con respecto a esta recomendación, se constató mediante la revisión a las nóminas de

los meses de enero, abril, julio y diciembre de los años 2017 y 2018 que la Dirección de

Talento Humano de la Fundación, no estableció mecanismos de supervisión en cuanto

al salario a considerar para efectuar los cálculos de retención del Seguro Social

Obligatorio (S.S.O.), Régimen Prestacional de Empleo (R.P.E.) y Fondo de Ahorro

Habitacional para la Vivienda (F.A.O.V), según lo establecido en las normas, dejándose

constancia en acta fiscal de fecha 27-02-2019.

Recomendación formulada: La Dirección de Recursos Humanos, debe realizar la

Evaluación de Desempeño Individual del Personal, con el propósito de medir el

cumplimiento de metas y objetivos de cada trabajador, facilitando la toma de decisión en

un momento determinado.

Referente a esta recomendación la Dirección de Recursos Humanos no efectúo la

Evaluación de Desempeño Individual del Personal durante los ejercicios económicos

financieros 2017 y 2018, la cual debe ser realizada dos veces por año sobre la base de

los registros continuos de actuación que debe llevar el supervisor, con el propósito de

medir el cumplimiento de metas y objetivos de cada trabajador.


10

CONCLUSIÓN

Se observó que de las dieciocho (18) recomendaciones formuladas, Fundaescuela

ejecutó cuatro (4) de ellas; una (1) parcialmente ejecutadas mediante la aplicación de

acciones correctivas y trece (13) no ejecutadas.

Vista la persistencia de las observaciones se insta al Presidente de la Fundación para

la Nueva Escuela (Fundaescuela) y a los responsables de la ejecución de las

recomendaciones formuladas, a cumplirlas en su totalidad.


11

CAPÍTULO III

ACTUACIONES DE CONTROL

12

1. ACTUACIONES DE OBLIGATORIO CUMPLIMIENTO 1.1 ACTUACIONES SELECTIVAS

Tabla 1. Actuaciones Selectivas

Ítems

Actuación selectiva

Centralizada

Descentralizada

Año 2019 Año 2019

1

Auditoria

Operativa 2 5

Financiera

Obra / Inspección

Gestión

Fiscalización

De Tecnología de Información y Comunicación

2 Examen de la Cuenta

3 Seguimiento 2

4 Actuación Fiscal conjunta tutelada y/o coordinada por otros integrantes del SNCF

5 Otras Actuaciones de Control

Fuente: Direcciones de Control

13

1.2 Estatus de Actuaciones Selectivas Tabla 2. Estatus de las Actuaciones Selectivas

Concepto

Centralizada Descentralizada

Año 2019 Año 2019

CGR

Op

Finc

Ges

S

A.C Examen

de la

Cuenta

CGR

Op

Finc

Ges

S

A .C Examen

de la Cuenta

Fase de Formación de la

Cuenta

Presentación

Revisión Preliminar

Constancia de Recepción

Fase de Planificación 1

Fase de Ejecución 2 1

Fase de

presentación de

Resultados

I.P

Redacción/Revisión 2

Comunicado 1

I.D

Redacción/Revisión

Comunicado

Fenecimiento y Archivo

Fase de Seguimiento

En proceso 1

Comunicado los resultados

1

Por Remitir a P.I.

Remitidos a P.I.

Por Remitir a CGR

Remitidos a CGR

Por alcance/Complementaria

Suspendidas

Total 2

5

2

Fuente: Direcciones de Control


14

1.3.1 Estatus de Actuaciones Selectivas del Poder Público Estadal Centralizado

Ítems Código Nº Credencial y/o Designación

Tipo de actuación

Sujeto Ejercicio fiscal

Estatus mes

1

AO

03-01-2019

DC-

DCACYOP

2019-0035

de fecha 11-02-2019

Operativa

Talento Humano

de la Gobernación

del estado

Cojedes 2018

Fase de Ejecución:

80 %

2

AO

03-02-2019

DC-

DCACYOP

2019-0049

de fecha 20-02-2019

Operativa

Unidad de Bienes

de la Gobernación

del estado

Cojedes 2018

Fase de Ejecución:

60 %

Fuente: Dirección de Control de la Administración Centralizada y Otros Poderes.

1.4.1 Estatus de Actuaciones Selectivas del Poder Público Estadal Descentralizado

Ítems Código Nº Credencial y/o

Designación

Tipo de

actuación

Sujeto

Ejercicio fiscal Estatus

1 AO

04-01-2019

N° DC-DCAD- 2019-0017,

de fecha 28-01-2019

Operativa

Instituto de Cultura del

estado Cojedes (ICEC)

2017-2018

Fase de Resultados: Redacción del Informe

Preliminar

2 AO

04-02-2019

N° DC-DCAD- 2019-0036,

de fecha 12-02-2019

Operativa

Fundación para la Nueva Escuela

(FUNDAESCUELA)

2017-2018

Fase de Resultados: Informe Preliminar

comunicado según oficio Nº DC-DCAD-2019/0118,

de fecha 30-04-2019

3 S

04-02-2019

N° DC-DCAD- 2019-0037,

de fecha 12-02-2019

Seguimiento

Fundación para la Nueva Escuela

(FUNDAESCUELA) 2015-2016

Fase de Resultados: Informe de Seguimiento comunicado según oficio Nº DC-DCAD-2019/0105,

de fecha 12-04-2019

4 AO

04-03-2019

N° DC-DCAD- 2019-0044,

de fecha 18-02-2019

Operativa

Instituto de Cultura del

estado Cojedes (ICEC)

Solicitada por OAC

2017-2018

Fase de Resultados: Informe Preliminar en

revisión

5 AO

04-04-2019

N° DC-DCAD- 2019-0113,

de fecha 25-04-2019

Operativa

Planta de Alimentos Balanceados para Animales (ABA)

2017-2018

Fase de Ejecución:

Avance 10%

6

AO 04-05-2019

DCAD-2019-024, DCAD-2019-025, DCAD-2019-026, DCAD-2019-027, DCAD-2019-028, DCAD-2019-029,

de fecha 24-04-2019

Operativa

Empresa Socialista para la Ejecución

de Proyectos, Construcciones y Servicios Cojedes

ESSERCA C.A 2017-2018

Fase de Planificación: Avance 60%


15

Ítems Código Nº Credencial y/o

Designación

Tipo de

actuación

Sujeto

Ejercicio fiscal Estatus

7 S

04-03-2019

DCAD-2019-030, DCAD-2019-031, DCAD-2019-032, DCAD-2019-033, DCAD-2019-034, DCAD-2019-035,

de fecha 24-04-2019

Seguimiento

Empresa Socialista para la Ejecución

de Proyectos, Construcciones y Servicios Cojedes

ESSERCA C.A 2016

Fase de Planificación: Avance 60%

Fuente: Dirección de Control de la Administración Descentralizada.

1.4.2 Papeles de Trabajo en elaboración y remitidos a la Unidad de Potestades Investigativas

Ítems Código Nº Credencial y fecha Tipo de

actuación Sujeto Ejercicio

fiscal Estatus

1

AO

04-09-2018

N° DC-DCAD-

2018-0252,

de fecha

03-09-2018

Operativa

Servicio Autónomo del

Poder Popular

(S.A.P.P)

2016-2017

Fase de Resultados: Remisión de papeles de

trabajo a Unidad de Potestades Investigativa

según memorándum N° DCAD-2019-008 de fecha 04-04-2019

2 S

04-01-2019

N° DC-DCAD- 2019-0018,

de fecha 28-01-2019

Seguimiento

Instituto de

Cultura del estado Cojedes (ICEC)

2015-2016

Fase de Resultados: Remisión de papeles de

trabajo a Unidad de Potestades Investigativa

según memorándum N° DCAD-2019-009 de fecha 23-04-2019

Fuente: Dirección de Control de la Administración Descentralizada


16

CAPÍTULO IV

ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y VINCULADAS CON EL SISTEMA NACIONAL

DE CONTROL FISCAL


17

1. ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Tabla 3. Actividades de Apoyo a la Gestión de Control

Ítems

Tipo

Actividades

Año 2019

Del mes

Opiniones / Estudios Recibidos 0

1

2.1 Asesorías y Asistencias Jurídicas

a) Opiniones / Estudios En Proceso 0

b) Estudios 0

c) Opiniones 0

d) Asesoría 0

2

2.2 Fortalecimiento

de los órganos y entes sujetos a control

a) Levantamiento de Procesos

0

b) Apoyo para el Mejoramiento de procesos diagnostico

0

c) Charlas 0

d) Asesoría 0

e) Talleres, Charlas y/o Conversatorios

Instituciones Públicas 1

Declaración Jurada de Patrimonio

0

Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos y Oficina de Atención al Ciudadano

Fortalecimiento de los órganos y entes sujetos a control

Ítem

Descripción

Solicitante

Oficio y Fecha

Estatus

Población Atendida

1

Conversatorio sobre Procedimiento para la

destrucción y recuperación de documentos.

Procuraduría del estado Bolivariano

de Cojedes

S/N de fecha 18/03/2019

Realizado el 24/04/2019

4

Fuente: Oficina Atención al Ciudadano


18

2. ACTIVIDADES DE APOYO PARA EL FORTALECIMIENTO DEL SNCF Y DE LA PARTICIPACIÓNCIUDADANA Tabla 4. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNCF y de la participación Ciudadana

Ítems

Tipo Actividades Solicitados

por CGR

POA No Programadas

1

Fortalecimiento de (SNCF)

a) Charlas 0 0 0

b) Talleres 0 0 0

c) Asesoría 0 0 0

d) Mesas de Trabajo

0 0 0

2

Fortalecimiento de la participación

ciudadana

a) Charlas 0 0 0

b) Talleres 0 0 0

c) Mesas de Trabajo

0 0 0

d) Quejas 0 0 0

e) Reclamos 0 0 0

f) Sugerencias 0 0 0

g) Peticiones 0 0 0

h) Consultas 0 0 0

i) Asesorías 0 0 0

j) Otros requerimientos

0 0 0

Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano

Fortalecimiento del SNCF

Ítem Descripción Solicitante Oficio y Fecha Población Atendida Estatus

En el mes de abril no se realizó actividad

Fuente: Oficina Atención al Ciudadano.

Fortalecimiento de la Participación Ciudadana

Ítem

N° de Actividad

Oficio y fecha

Tipo de actividad

Sujeto Población

Estatus/ Información

En el mes de abril no se realizó actividad



19

2.3 Denuncias, Quejas, Reclamos, Sugerencias y Peticiones Recibidas, Valoradas y Tramitadas

Tabla 5. Denuncias, Quejas, Reclamos, Sugerencias y Peticiones Recibidas, Valoradas y Tramitadas

Ítems Concepto Año 2019

1

Recibidas

Denuncias 0

Quejas 0

Reclamos 0

Sugerencias 0

Peticiones 0

2

Tramitadas

En proceso

Por Asignar 0

Valoración 0

Verificación 0

Por emitir valoración 0

Valoradas

Concluidas 0

Por notificar 0

Notificado 0

Remitidas

CGR 0

Direcciones de Control 1

Potestades 0

Determinación 0

Solicitud de Auditoria 0

Otros 0

TOTAL……………………………………………………. 1


2.4 Estatus de denuncias, quejas, reclamos, sugerencias y peticiones recibidas, valoradas

y tramitadas

Ítem Origen Fecha Código Expediente

Sujeto Estatus mes

1 2019 28-01-2019 OAC -01.3-Q-001-

2019

Instituto de Cultura del estado

Cojedes (ICEC) 2017-2018

Informe

preliminar

en revisión

Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.


20

2.5. Otras Actividades

Tabla 6. Programas Ejecutados por la Oficina de Atención al Ciudadano

Ítem Tipos Actividades Año 2019 Población Atendida

1

Otras

Actividades

2.5.1 Programa

Abuelas y

Abuelos,

Contraloras y

Contralores

Juramentados 9 9

Electos 0 0

Visitas de Seguimiento 0

0

2.5.2 Programa

Contraloría va a

la Escuela.

Juramentados 0 0

Electos 0 0

Visitas de Seguimiento 0 0

2.5.3

Programa

Contralores

Ambientales

Juramentados 0 0

Electos 0 0

Visitas de Seguimiento

0

0

Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano

2.5.1 Programa Abuelas y Abuelos Contraloras y Contralores

Ítem Actividad Fecha Fotografía

1

Juramentación de Abuelas y Abuelos

Contraloras y Contralores de

los municipios: Ezequiel Zamora, Tinaco, Rómulo Gallegos, Pao y

Tinaquillo del estado Bolivariano de Cojedes para el periodo 2018-2019

10/04/2019


2.5.2. Programa La Contraloría va a la Escuela

Ítem

Actividad Fecha Fotografía

En el mes de abril no se realizaron actividades



21

2.5.3 Programa Contralor Ambiental

Ítem Actividad Fecha Fotografía

En el mes de abril no se realizaron actividades


2.6 Declaración Jurada de patrimonio (Asesorías)

Ítems

Descripción

Cantidad Población atendida

realizada en el mes Realizada en el mes

1 Declaración Jurada de Patrimonio Institucional

31 31

2 Declaración Jurada de Patrimonio Consejos Comunales

0

0

Total………………………………………………… 31 31


2.7 Asesorías Varias

Ítem Descripción Cantidad Población atendida

1 Asesorías Varias 0 0

Total…………………..………………………….... 0 0



22

3. ACTIVIDADES VINCULADAS CON LA POTESTAD INVESTIGATIVA, ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO U OTRO ORGANISMO DEL SECTORPÚBLICO.

Tabla 7. Estatus de valoraciones de la Unidad de Potestades Investigativas

Concepto

Centralizada Descentralizada

Años anteriores

Año 2019

En el Mes

Años anteriores

Año 2019

En el Mes

Total de Informes de Control Recibidos 4 5 10 8 2

a) En Proceso de Valoración

Por asignar 1 5 5 7 2

Asignado / En Proceso 2 2

Valoración por Alcance / Actuación Complementaria 1

Valoradas

Archivo

Remitido al MP u Otro Organismo Público

Concluida (Por Inicio de P.l) 3

1

Auto de Proceder

Valorada y remitida a las Direcciones de Control

POTESTAD INVESTIGATIVA

AUTO DE PROCEDER EN PROCESO

b) Iniciadas en Trámite

Remisión a la CGR (art. 97 de la Ley y 65 y 66 del Reglamento)

Participación a la CGR (art. 97 de la Ley y 64 del Reglamento)

Fase de Notificación

Fase de Prueba

Fase de Informe de Resultados

c) Concluidas

Auto de Conformidad

con el artículo 81 de la LOCGRSNCF

Remitidas al M.P

Remitidos a la Dirección de Determinación de Responsabilidades

Fuente: Unidad de Potestades Investigativas


23

Valoración Preliminar de Informes Actuaciones de Control Potestad Investigativa. Resumen de las valoraciones de la Unidad de Potestades Investigativas

Ítems Origen N° Informe

Memo de Control

Memo de Asignación

Código Valoración

Sujeto Ejercicio Fiscal

Estatus Mes

1

Central AOC-03-02-2017

DCACYOP- 2017-025, de fecha

19-09-2017

UPI-2018-016

de fecha 22-05-2018

UPI-2018-

012 de fecha

04-06-2018

ACTUACIÓN COMPLEMENTARIA

Procuraduría General del estado Bolivariano de Cojedes, Informe

Definitivo 03-06-2015 Año 2014

Por inicio de potestades

investigativas

2

Central AO-03-02-2016

DCACYOP- 2017-026, de fecha

27-09-2017

UPI-2018-032

de fecha 20-09-2018

UPI-2018-

028 de fecha

27-11-2018

PROCURADURÍA GENERAL DEL

ESTADOBOLIVARIANO DE

COJEDES Examen de la Cuenta

2015

Por inicio de potestades

investigativas

3

Central

S-03-01-2017

DCAYOP- 2017-028,

de fecha 31-10-2017

UPI-2017-033 de fecha

19-12-2017

UPI-2018-

011

Auditoría de Seguimiento

al Centro de Salud Pública HOSPITAL

EGOR NUCETE SEGUIMIENTO

relacionado con la Auditoría Operativa S-03-01-2017, 2016

Acumulada por asignar

Central

S-03-01-2018

DCAYOP- 2017-003, de fecha

27-02-2019

4

EC 03-01-2016


31-10-2017

UPI-2018-013

de fecha 27-04-2018

UPI-2018- 018 de fecha

29-06-2018

CONSEJO LEGISLATIVO

Examen de la Cuenta 2015

Por inicio de potestades investigativas

5

Central AO-03-01-2017


20-12-2017

GOBERNACIÓN Auditoría Operativa Oficina

de Administración y Finanzas de la

Gobernación del estado Bolivariano de Cojedes,

2016

Por asignar

6

Central S-03-01-2018


12-02-2019

Auditoria de Seguimiento a las Acciones emprendidas por la Oficina de Administración y Finanzas de la Gobernación del estado Bolivariano de Cojedes, ejercicio económico financiero 2017

Por Asignar


24

7

Central

S-03-01-2018

DCAYOP- 2017-

002, de fecha

22-02-2019




2016

Por asignar

8

Central

S-03-01-2018


27-02-2019

CONSEJO LEGISLATIVO Informe Definitivo Auditoria Operativa Ejercicio Económico Financiero 2017

Por asignar

9

EC

03-02-2018


27-02-2019




2017

Por asignar

Ítems Origen

N° Informe

Memo de

Control

Memo de

Asignación

Código

Valoración

Sujeto

Ejercicio Fiscal Estatus Mes

DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN DESCENTRALIZADA

1

Descentralizada 04-15-2015

DCAD-2017-014 de fecha

06-07-2017


28-07-2017

UPI-2017-

020

INDHUR

Examen de la Cuenta 2014

Por inicio de potestad

investigativa

Descentralizada AOC-04-01-2018

DCAD-2019-002-

14-01-2019

UPI-2019-001

de fecha 15-01-2019

UPI-2019

003 de fecha

24-01-2019

INDHUR

Auditoria Operativa Complementaria

2014

2

Descentralizada AO-04-16-2017

DCAD-2018-016

de fecha 29-06- 2018


29-04-2019

ESSERCA C.A

Auditoría Operativa 2016

Asignado para

valorar

3


DCAD-2018- 017 de fecha 11-07-2018

IISEC Instituto de

Infraestructura y Servicios del estado

Cojedes Auditoría Operativa

2016

Por asignar


25

4


DCAD-2018- 020 de fecha 20-09-2018

UPI-2019-003

de fecha 14-03-2019

FUNDAZAMORA

Auditoría Operativa 2016

Asignada

para valorar

5


DCAD-2018- 020 de fecha 20-09-2018

UPI-2019-001

de fecha 06-02-2019

UPI-2019-

005 de fecha 18-03-2019

SIEEBC 911

2015-2016

Valorada por actuación

complementaria según memo Nº UPI-005-2019

de fecha 12-04-2019

6


DCAD-2018-019

de fecha 10-09-2018

UPI-2019-004

de fecha 25-03-2019

FONDEAGRI

Auditoría Operativa 2016 y 2017

Asignada

para valorar

7



12-11-2018

AGUAS DE COJEDES

Auditoria Operativa 2016-2017

Por asignar

8


DCAD-2018-025

de fecha 06-12-2018

IACPEC


Por asignar

9

Descentralizada S-04-03-2018

DCAD-2018-025

de fecha 06-12-2018

SAPPRC

Servicio Autónomo del Poder Popular Región

Cojedes Auditoria Operativa

2014-2015

Por asignar

10



11-12-2018


29-04-2019

Fundacontigo Fundación para el

Bienestar Social del estado Cojedes

Auditoria Operativa 2014-2015 y primer

semestre 2016

Asignada para valorar

11


DCAD-2018-027

de fecha 11-12-2018

INDEPORTE

Instituto del Deporte del Estado Cojedes


Por asignar

12


DCAD-2019-001- 08-01-2019

ALIMENTOS COJEDES

Auditoria Operativa 2016, 2017 y primer

cuatrimestre del 2018

Por asignar


26

13


DCAD-2019-002-

14-01-2019

INDHUR Auditoria de seguimiento

2016

Por asignar

14


DCAD-2019-002-

14-01-2019

Fundación Alì Primera

Auditoria Operativa 2015, 2016 Y 2017

Por asignar

15


DCAD-2019-003- 23-01-2019

Planta Procesadora de Alimentos Balanceados para Animales Cojedes Potencia, C.A Cojedes,

S.A Auditoria Operativa

2017 y primer semestre de 2018

Por asignar

16


DCAD-2019-004-

28-01-2019

Alimentos Cojedes Auditoria Operativa

2016 y 2017

Por asignar

17


DCAD-2019-005- 07-02-2019

Fundación para el Bienestar Social del

estado Bolivariano de Cojedes Auditoria

Operativa, segundo semestre del año 2016 y

ejercicio económico financiero 2017

Por asignar

18


DCAD-2019-007-

14-02-2019

Instituto de Desarrollo Habitacional Urbano y

Rural (INDHUR), ejercicio económico financiero 2017

Por asignar

19


DCAD-2019-008

04-04-2019

Servicio Autónomo del Poder Popular Región Cojedes (SAPPRC), Auditoria Operativa

ejercicios económicos financieros 2016 y 2017.

Por asignar

20


DCAD-2019-009

23-04-2019

Instituto de Cultura del estado Bolivariano de

Cojedes Auditoria de Seguimiento

Ejercicios económicos financieros 2015 y 2016

Por asignar

Fuente: Unidad de Potestades Investigativas


27

CAPÍTULO V

POTESTADES INVESTIGATIVAS, ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES

REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO


28

1. ACCIONES FISCALES: DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES

Tabla 8. Informes de Resultados Recibidos y Expedientes de Determinación de Responsabilidades

Ítems N° auto

motivado Memo de

asignación N° expediente

Sujeto

Ejercicio fiscal Estatus mes

DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL Y OTROS PODERES

1

S/N

DDR-2018-002

DDR-06-03-2018-047

ACTUACIÓN COMPLEMENTARIA

de la Auditoría Operativa N° 03-09-2015,

practicada al Consejo Legislativo del estado

Cojedes

En proceso de

notificación

DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN DESCENTRALIZADA

2 Durante el mes de abril no se recibieron expedientes de esta Dirección

Fuente: Dirección de Determinación de Responsabilidades


29

CAPÍTULO VI

GESTIÓN INTERNA DE LA CONTRALORÍA ESTADAL


30

1. DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Tabla 9. Dirección de Administración (Plan Operativo Anual y Gestión Administrativa).

Ítems

Metas

Unidad de

medida

Planificado

Anual

Acumulado

Anual

Ejecutado

Mensual

%

Acumulado

Observación

1

Gestionar oportunamente la solicitud de los dozavos del presupuesto de gastos 2019

Planilla de deposito

30 6 4 33,33

Se recibieron cuatro (4) dozavos de gastos de funcionamiento (2) de enero y (2) de febrero

2

Gestionar oportunamente la solicitud de créditos adicionales que se originen del déficit presupuestario, aumentos de sueldos y cesta ticket y funcionamiento

Planilla de deposito

26 5 2 27

Se recibieron dos (2) créditos adicionales de incidencias de sueldos y salarios del mes de abril.

3

Cumplir con el pago de nóminas de sueldos y salarios quincenal del personal obrero, empleado, alto nivel y dirección, jubilados y pensionados

Órdenes de Pago nómina

208 52 26 37,50

Se cancelaron veintiséis (26) Ordenes de Pago: - Trece(13) nóminas del personal activo, jubilado, pensionado - Cuatro (4) nóminas bono vacacional (1) obrero, (2) empleado y (1) alto nivel con bono familiar -Una (1) nómina por concepto de la 2da qna de abril de 2019 al personal Egresado empleado. -Cinco (5) nóminas de bono de estabilidad económica al personal activo. - Una (1) nómina de la 1ra qna de abril al personal nuevo ingreso empleado. -Dos (2) nóminas de bono familiar al personal directivo y empleado.


31

Ítems

Metas

Unidad de

medida

Planificado

Anual

Acumulado

Anual

Ejecutado

Mensual

%

Acumulado

Observación

4

Cancelar los compromisos de retenciones y aportes patronales de ley que genera la nómina

Comprobantes de egresos y Órdenes de

Pagos

72 4 6 14

En el mes de abril de 2019 se cancelaron seis (6) pagos de retenciones y aportes patronales distribuidos de la siguiente manera:

-Retención y Aporte TSS del mes de febrero y marzo del personal obrero.

-Retención y Aporte TSS del mes de febrero y marzo del personal Empleado y Directivo.

-Aporte de CATRACEC del mes de febrero.

-Aporte y Retención CATRACEC del mes de marzo.-

Pendiente por enterar mes de abril.

5

Cancelar los compromisos de gastos de personal, bono de alimentación y otros gastos como: prestaciones sociales, (fideicomiso, días adicionales) del personal, complemento de bono de Alimentación

Órdenes de pago de bonos y otros

compromisos cancelados

38 6 1 18,42

Se cancelo un (1) pago por bono de alimentación, del mes de abril.

6

Cancelar viáticos de acuerdo a las necesidades de este organismo contralor

Orden de

Pago de viáticos 60 0 0 0

No se cancelaron órdenes de pago por concepto de viáticos al personal que labora en este Órgano de Control Fiscal.


32

Ítems

Metas

Unidad de

medida

Planificado

Anual

Acumulado

Anual

Ejecutado

Mensual

%

Acumulado

Observación

7

Cancelar compromisos contraídos de retención de impuesto de IVA, ISLR, retención del estado 1x500 e impuesto municipal

Orden de pago

de retenciones e impuestos cancelados

120 0 0 0

No se cancelaron retenciones de impuestos a proveedores quedando pendiente por enterar retención del IVA Corporación Telemic.

8

Realizar contratos marcos, consulta de precios, contrataciones directas y concursos cerrados y abiertos

Expedientes de Contrataciones

Públicas

30 0 6 20

Se aperturaron seis (6) procesos de Contrataciones Públicas: (3) consultas de precio, (2) exclusión de modalidad (1) contratación directa.

Fuente: Dirección de Administración

Tabla 10. Proceso de Contrataciones aperturados y culminados mes de abril.

Ítems N° proceso Unidad

solicitante Concepto Proveedor

Orden Nº Contrato/

Addendum Estatus

Serv. Comp.

1 CP-001-2019

Unidad de Bienes y Servicios

Generales

“Adquisición de Repuestos para los vehículos Toyota Corolla placa: AB428HB año 2011, Toyota Hilux placa: A39AB9H año 2010 y Chery modelo X1 placa: AF691RA año 2012, pertenecientes al parque automotor de este órgano de control fiscal, correspondiente al ejercicio económico financiero 2019”

ASOCIACION COOPERATIVA LA PASTORA

720 R.L

X - Ejecutado

2

EM-001-2019

Unidad de

Bienes y

Servicios

Generales

“Servicio por conservación y reparación menor y mayor de los aires acondicionados, pertenecientes a este órgano de control fiscal, correspondiente al ejercicio


720 R.L

X

-

Ejecutado


33



Orden Nº Contrato/

Addendum Estatus

Serv. Comp.

económico financiero 2019”

3

CD-001-2019

Unidad

Corporativa

y Secretaria

“ Adquisición de botones de insignia con 10 y 15 años de servicios y placas de reconocimiento con 25 años de servicios para ser otorgados a los trabajadores y las de la contraloría del estado bolivariano de Cojedes, como estimulo a la labor prestada, correspondiente al ejercicio económico financiero 2019”

ASOCIACION COOPERATIVA LOS III SIGLOS

R.L.

x -

Ejecutado

4 CP-002-2019

Unidad Corporativa y

Secretaria

“Adquisición de alimentos que serán utilizados en las diversas actividades inherentes al 53 aniversario de este Órgano de Control fiscal, correspondiente al ejercicio económico financiero 2019”

ASOCIACION COOPERATIVA LOS III SIGLOS

R.L

X Ejecutado

5 CP-003-2019

Unidad Corporativa y

Secretaria

“ Servicio de almuerzo y pasapalos variados que serán ofrecidos al personal que labora en la contraloría del estado bolivariano de Cojedes, con motivo del 53 aniversario de este órgano de control fiscal, correspondiente al ejercicio económico financiero 2019”


720 R.L

X Ejecutado


34



Orden Nº Contrato/

Addendum Estatus

Serv. Comp.

6 EM-002-2019 Unidad de Informática

“Servicio de alojamiento para el hospedaje de la pagina web institucional de este órgano de control fiscal, periodo de vigencia desde el 04-05-2019 AL 03-05-2020”

RAFAEL ISTURIZ

X -

En

Ejecución

Fuente: Dirección de Administración

Tabla 11. Cuentas Bancarias 2018

Ítems Banco Cuenta corriente Descripción Saldo libros Saldo estado de

cuenta banco

1 Venezuela 01020364370000529879 Gastos de Personal 4.231.148.82 4.231.148.82

2 Venezuela 01020364350000516468 Gastos de

Funcionamiento 1.353.613.36 1.353.613.36

3 Venezuela 01020114490000755892 Fondos de Terceros 1.318.96 1.318.96

Total…………………………………………………………………………………… 5.586.081.14 5.586.081.14 Fuente: Dirección de Administración

Tabla 12. Sueldos y Salarios de la Contralora

Ítems Concepto Monto

1 Sueldo básico del personal de alto nivel y dirección, primera qna. abril 18.150.00

2

Complemento al personal de alto nivel y dirección por comisión de servicios, primera qna. abril

850.00

3 Primas al Personal de Alto Nivel y de Dirección, primera qna. abril 8.327.40

4 Dif. de Antigüedad por Encargaduria 166.60

5 Sueldo básico del personal de alto nivel y dirección, segunda qna. abril 18.150.00

6 Complemento al personal de alto nivel y dirección por comisión de servicios, segunda qna. abril

850.00

7 Primas al Personal de Alto Nivel y de Dirección, segunda qna. abril 8.327.40

8 Dif. de Antigüedad por Encargaduria 166.60

TOTAL Bs……………………………………………………………………………………..… 54.988.00 Fuente: Dirección de Administración


35

2. PRESUPUESTO Tabla 13. Resumen Estimación del Presupuesto de Gastos por Partidas

Fuente: Dirección de Presupuesto, Planificación y Control de Gestión.

Ítems Código partida

Asignado (Bs.S)

Aumentos Disminución

(Bs. S) Actualizado

(Bs. S) Créditos Adicionales

Traspasos Presupuestarios

1 401.00.00.00 3.273.798,00 15.301.856,91 0,00 0,00 18.575.654,91

2 402.00.00.00 2.182.400,00 830.000,00 0,00 0,00 3.012.400,00

3 403.00.00.00 3.376.500,00 1.070.000,00 0,00 0,00 4.446.500,00

4 404.00.00.00 441.100,00 100.000,00 0,00 0,00 541.100,00

5 407.00.00.00 706.800,00 2.829.290,00 0,00 0,00 3.536.090,00

6 411.00.00.00 1.320,00 3.935.749,55 0,00 0,00 3.937.069,55

TOTAL……………. 9.981.918,00 24.066.896,46 0,00 0,00 34.048.814,46

36

INFORME DE GESTIÓN ABRIL 2019 Tabla 14. Presupuesto Ejecutado (Expresado en bolívares soberanos)

Partida Denominación Presupuesto

Inicial

Aumentos Disminuciones

(DIC) Presupuesto actualizado

Comprometido % Causado Pagado Disponible

Bs S. Créditos Adicionales

Traspasos Presupuestarios

4.01 Gastos De

Personal

3.273.798,00 15.301.856,91 0,00 0,00 18.575.654,91 14.859.459,57 43,64 14.859.459,57 14.859.459,57 3.716.195,34

4.02

Materiales,

Mercancías y

Suministros

2.182.400,00 830.000,00 0,00 0,00 3.012.400,00 1.160.000,00 3,41 1.160.000,00 1.160.000,00 1.852.400,00

4.03 Servicios No

Personales

3.376.500,00 1.070.000,00 0,00 0,00 4.446.500,00 627.295,38 1,84 627.295,38 627.295,38 3.819.204,62

4.04 Activos Reales 441.100,00 100.000,00 0,00 0,00 541.100,00 148.000,00 0,43 148.000,00 148.000,00 393.100,00

4.07 Transferencias y

Donaciones

706.800,00 2.829.290,00 0,00 0,00 3.536.090,00 3.061.350,00 8,99 3.061.350,00 3.061.350,00 474.740,00

4.11 Disminución de

Pasivos

1.320,00 3.935.749,55 0,00 0,00 3.937.069,55 3.935.749,55 11,56 3.935.749,55 3.935.749,55 1.320,00

TOTAL Bs................. 9.981.918,00 24.066.896,46 0,00 0,00 34.048.814,46 23.791.854,50 69,87 23.791.854,50 23.791.854,50 10.256.959,96

Fuente: Dirección de Presupuesto, Planificación y Control de Gestión.


37

EJECUCIÓN DE LA DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA 30-04-2019

Fuente: Dirección de Presupuesto, Planificación y Control de Gestión

Ejecutado 69,87%

Disponible 30,13%

Disponible Ejecutado


38

3. UNIDAD DE BIENES Y SERVICIOS GENERALES Tabla 15. Actividades realizadas por la Unidad de Bienes y Servicios Generales

Items Concepto Áreas

Estatus Bienes Servicios

1 Revisar, verificar el estado

y uso de los bienes x

Actas de revisión del estado y uso del parque automotor de la Contraloría del Estado Bolivariano de Cojedes de fecha 14-04-2019

2 Registrar los movimientos

de bienes muebles x x No se realizaron movimientos de bienes durante el mes

3

Realizar y gestionar mantenimiento y

reparaciones a los bienes muebles

x x No se realizaron mantenimientos ni reparaciones a los bienes muebles durante el mes

4 Realizar aseo y mantenimiento de la planta física

x

Se realizaron quince (15) jornadas de limpieza diaria en las Direcciones y Oficinas. Durante los días 01 y 02. No se laboró debido a Decreto Presidencial por falta de energía eléctrica a Nivel Nacional. De igual la semana del 15 al 19 no se laboró según Decreto Presidencial Semana Santa 2019.

x Se realizaron dos (2) bote de basura de la sede de la Contraloría los días 12 y 26-04-2019

x Recepción y dotación de veinte (20) botellones de agua potable para el consumo personal de Contraloría los días 02, y 22 de Abril de 2019.

5 Realizar Servicio de Mensajería

x

Se realizó entrega de seis (6) oficios a Instituciones Gubernamentales.

Se realizaron siete (7) depósitos bancarios.

6 Operar Flota Vehicular x Se realizaron veintidós (22) traslados de servidores públicos a las diferentes instituciones del municipio.

7

Realizar y gestionar mantenimiento preventivo y correctivo al parque automotor

x

Se realizó Cambio y montura de dos (2) cauchos al vehículo Toyota Hilux y cambio del caucho de repuesto por presentar condiciones no aptas para su uso en fecha 30-04-2019.

8 Desecho de Bienes en estado de Inservibilidad

x No hubo movimientos

Fuente: Unidad de Bienes y Servicios Generales


39

Memoria fotográfica

Ítems Actividad Antes Durante Despues

1

Se realizaron dos

(2) bote de

Basura de la Sede

de la Contraloría

los días 12 y 26-

04-2019

2

Recepción y

Dotación de

veinte (20)

botellones de

agua potable los

días 2, y 22 de

abril de 2019 para

consumo del

personal de la

Contraloría

3

Se realizó Cambio

y montura de dos

(2) cauchos al

vehículo Toyota

Hilux y cambio del

caucho de

repuesto por

presentar

condiciones no

aptas para su uso

en fecha 30-04-

2019.


40

Fuente: Unidad de Bienes y Servicios Generales


41

DIRECCION DE TALENTO HUMANO Tabla 16. Personal al Servicio de la Contraloría

Identificación del Personal Género Total Nivel Académico

F M NB B TSU P

Fijo

Directivos 5 3 8

Jefes 3 0 3

Coordinadores 3 1 4

Operativos 28 25 17 8 28

Obreros 4 2 6

Sub Total 43 31 6 17 8 43

Jubilados/ Pensionados Jubilados 37

Pensionados 12

Total 123

Fuente: Dirección de Talento Humano

Tabla 17. Nivel Académico del personal

Descripción Directivo Jefe Coord. Operativo Obreros Cantidad

Abogados 3 1 6 10

Administradores 2 1 4 7 14

Contadores 2 8 10

Comunicador Social

0

Profesionales Ingenieros Civiles

1 2

3

Ingeniero en Computación /Informática

1

1

Lcda. En Educación

1

1

Lcda. Gestión Social

2

2

Lcda. Gestión Ambiental

1

1

Ingeniero Agroindustrial

1

1

TSU

Construcción civil

1

1

Administración

2

2

Informática

3

3

Información y Datos

1

1

Topógrafo 1 1

Bachilleres

17

17

Educación Básica 0 6 6

Total 8 3 4 53 6 74



42

Tabla 18. Plan Operativo Anual y Gestión de Talento Humano

Ítems Unidad de

medida Planificado

Anual Acumulado

Anual Ejecutado Mensual

% Acumulado Observación

1

Nóminas de Pago

204

51

22

35,78

Se realizaron veintidós (22) nóminas: Trece (13) nóminas del personal activo, jubilado, pensionado. Una (1) nómina egresado, Una (1) nómina empleado para elaboración de cheque y cinco (5) nóminas de Bono estabilidad económica. -Dos (2) nóminas de bono familiar al personal directivo y empleado.

2

Nóminas de Bonos

Vacacionales

30

7

4

36,66

- Cuatro (4) nóminas de bono vacacional (1) obrero, (2) empleado y (1) alto nivel con bono familiar.

3

Relación de Solicitudes de

Anticipo de Prestaciones y

Fideicomiso

55

4

0

7,27

No se recibieron solicitudes en el mes de abril

4

Jornadas de

Bienestar Social 18

3

2

27,77

Se realizaron dos (2) jornada de bienestar social: venta de proteínas, venta de azúcar.

5 Actualización del R.A.C

12

3

1 33,33 Se realizó RAC del mes de abril.

6

Nómina del Bono de

Alimentación

14

4

1

35,71 Se realizó una (1) nómina de Bono de Alimentación.

7

Expedientes de Jubilaciones

5

3

0

60

No se registró información en el sistema de Información de Prestaciones Dinerarias (SIPRED- Tesorería de Seguridad Social) posibles casos de jubilaciones.



43

Jornadas de Bienestar Social Ítems Actividades Memoria Fotográfica

1

Jornada de venta de proteínas

a funcionarios de la CEBC

2

Jornada de venta de azúcar a funcionarios de la CEBC


Tabla 19. Movimiento de Personal

Ítems Tipo de Movimiento Acumulado mensual Del mes

1 Ingresos 8 0

2

Egresos

Destitución 0 0

Renuncia 6 2

Defunción 0 0

Culminación período de prueba

0 0

Jubilados 0 0

3 Traslados Internos 4 0

Sub Total 11 2

4 Vacaciones (disfrute) 18 10

5 Reposos 19 3

Sub Total 30 13

Total General 41 15

Fuente: Dirección de Talento Humano.


44

4. APOYO JURÍDICO INTERNO Tabla 20. Actuaciones Jurídicas realizadas por la Dirección de Servicios Jurídicos

Ítems

Tipo de Actuación Jurídica

Solicitante

Mes Actual

1 Estudios Despacho de la Contralora 0

2 Opiniones Despacho de la Contralora 0

3 Resoluciones Internas Despacho de la Contralora 6

4 Resoluciones Externas Despacho de la Contralora 2

5 Contratos Dirección de Administración 5 Expediente ante los órganos jurisdiccionales 0

6 Expedientes jurisdiccionales

Decididos antes los órganos 0

TOTAL……………………………………………………………………………………. 13 Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos

Estatus de Opiniones Jurídicas

Ítem Oficio y Fecha Solicitante Tipo de

Actuación Asunto Estatus

No se realizaron opiniones jurídicas en el mes de abril

Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos

Tabla 21. Estatus de Estudios Jurídicos

Ítem

Oficio y Fecha Solicitante Tipo de

Actuación Asunto Estatus

No se realizaron opiniones jurídicas en el mes de abril


Tabla 22. Contratos

Ítems Fecha N° de contrato Sujeto Descripción Estatus

1 05-04-2019

CEBC-CP-001-

2019

ASOCIACION

COOPERATIVA LA

PASTORA 720 R.L

Adquisición de Repuestos para los vehículos Toyota Corolla placa: AB428HB año 2011, Toyota Hilux placa: A39AB9H año 2010 y Chery modelo x1 placa: AF691RA año 2012, pertenecientes al parque automotor de este órgano de control fiscal, correspondiente al ejercicio económico financiero 2019

Ejecutado

2 05-04-2019 CEBC-EM-001-

2019

ASOCIACION

COOPERATIVA LA

PASTORA 720 R.L

Servicio por conservación y reparación menor y mayor de los aires acondicionados, pertenecientes a este órgano de control fiscal, correspondiente al ejercicio económico financiero 2019

Ejecutado


45

Ítems Fecha N° de contrato Sujeto Descripción Estatus

3 05-04-2019 CEBC-CD-001-

2019

ASOCIACION

COOPERATIVA

LOS III SIGLOS

R.L

Adquisición de botones de insignia con 10 y 15 años de servicios y placas de reconocimiento con 25 años de servicios para ser otorgados a los trabajadores y las de la contraloría del estado Bolivariano de Cojedes, como estimulo a la labor prestada, correspondiente al ejercicio económico financiero 2019

Ejecutado

4 22-04-2019 CEBC-CP-002-

2019

ASOCIACION

COOPERATIVA

LOS III SIGLOS

R.L

Adquisición de alimentos que serán utilizados en las diversas actividades inherentes al 53 aniversario de este Órgano de Control fiscal, correspondiente al ejercicio económico financiero 2019

Ejecutado

5 23-04-2019 CEBC-CP-003-

2019

ASOCIACION

COOPERATIVA LA

PASTORA 720 R.L

Servicio de almuerzo y pasapalos variados que serán ofrecidos al personal que labora en la contraloría del estado Bolivariano de Cojedes, con motivo del 53 aniversario de este órgano de control fiscal, correspondiente al ejercicio económico financiero 2019

Ejecutado


Tabla 23. Procedimientos Jurisdiccionales

Ítems

Tipo de Actuación Jurídica

Órgano

Estatus

Total

1

Recurso de Nulidad por Acto Administrativo por Responsabilidad

Corte Contenciosa Administrativa

Por sentencia

10

2

Recurso de Nulidad por Acto Administrativo funcionarial

Juzgado Contencioso Administrativo Región

Centro- Norte

Por sentencia

4

3

Recurso de Nulidad por Acto Administrativo funcionarial

Juzgado Contencioso Administrativo Región

Centro- Norte

En espera de avocamiento del

juez.

1

TOTAL GENERAL……………………..................................................................... 15



46

1. AUDITORIA INTERNA Tabla 24. Actuaciones Selectivas de la Unidad de Auditoría Interna

Ítems Actuación selectiva Años anteriores Año 2019

1

Auditoria

Operativa 1

Financiera

Obra / Inspección

Gestión

Fiscalización

Ítems Actuación selectiva Años anteriores Año 2019

De Tecnología de Información y Comunicación

2 Examen de la Cuenta

3 Seguimiento

4 Otras Actuaciones de Control

Fuente: Unidad de Auditoría Interna

Tabla 25. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas (Unidad de Auditoría Interna)

Ítem

Concepto

Pendiente de

Años Anteriores

Año 2019

Op

Finc

Ges

Fisc

Tec

Examen

de la

Cuenta

Op

Finc

Ges

Fisc

Tec

Examen

de la

Cuenta

1

Fase de

Formación

de la Cuenta

Presentación

Revisión Preliminar

Constancia de Recepción

Fase de Planificación

Fase de Ejecución

Fase de

Presentación

de Resultados

I.P

Redacción 1

Comunicado

I.D

Redacción

Comunicado

Fenecimiento y

archivo

Fase de Seguimiento

En proceso

Comunicado

los resultados

Por Remitir a P.I.

Remitidos a P.I.

Por alcance

Suspendidas

TOTAL……………………………………………… 1



47

Tabla 26. Estatus de Actuaciones Selectivas de la Unidad de Auditoría Interna

Ítem Origen Código Memorándum

Designación y fecha

Tipo de actuación

Sujeto Ejercicio fiscal

Estatus mes

1

POA 2019

01.1-01-2019

UAI-2019-001 19-02-2019

Auditoría Operativa

Dirección de

Talento Humano de la CEBC

Redacción del Informe

Preliminar

Fuente: Unidad de Auditoría Interna.

Tabla 27. Estatus de las valoraciones de informes definitivos (UAI)

Ítem

Responsable

Concepto

Informes de Control

Años anteriores

Del Mes

1

Potestad

Investigativa

Informes para Valorar (Inventario General) 2

Informe en Proceso

de Valoración

Valoración Informes de

Auditoría

Por asignar 2

Valorada y cerrada

Valorada Concluida

para Proceder P.l

Valorada para enviar a

CGR (art 64 Reg)

Valoración devuelto

por Alcance

Participaciones realizadas a la CGR (art. 64 Reg)

Remitidas al MP

Fuente: Unidad de Auditoría Interna.

Tabla 28. Resumen de las valoraciones de informes definitivos (UAI)

Ítems

Origen

N°

Informe

Memo de

Asignación

Código

Valoración

Sujeto

Ejercicio Fiscal

Estatus Mes

1

Auditoría

Interna

S/N

-

-

Acta de entrega de la Unidad de

Bienes de la Contraloría del

estado Bolivariano de Cojedes,

ejercicio económico

financiero2017.

Por asignar

2

Auditoría

Interna

S/N

-

-

Auditoria Operativa al Área de

Almacén de la CEBC ejercicio

económico financiero 2017

Por asignar



48

Tabla 29. Otras actividades desarrolladas por la Unidad de Auditoría Interna.

Actividad Acumulado

Mensual Del Mes Fecha y tipo de Actuación solicitada Estatus

Durante el mes de abril no se realizó otra actividad. Fuente: Unidad de Auditoría Interna

APOYO TÉCNICO Tabla 30. Actividades de la Unidad de Informática.

Ítems Actividades Del Mes

Administración de Red de Sistemas y Pagina Web de la Contraloría del estado Bolivariano de Cojedes

1

-Cargar información a la Página web de la CEBC (POA, Informe de Gestión Mensual, Trimestral y Anual, Comisión de Contrataciones, Concursos, Resúmenes Ejecutivos, Ejecución Presupuestaria, entre otros).

2

2

-Respaldos de información de los Sistemas Administrativos (Presupuesto, Nomina, Administrativo, Contable y de Información). - Sistema SACCEBC de la Contraloría del estado Bolivariano de Cojedes -Sistema de Bienes

3

3 Asesorar, apoyar y monitorear a las Direcciones de Control en cuanto al uso y manejo del Sistema SACCEBC

2

Sistemas de Información Administrativos y de Apoyo Estatus

4

Análisis y desarrollo del Sistema Integrado Administrativo (SIA).

Se tiene previsto articular con el Ing. Neyker de la Contraloría de Barinas para recibir apoyo en cuanto a la instalación y capacitación del mismo.

Fuente: Unidad de Informática


48

Tabla 31. Soporte Técnico

Ítems Dependencia

So

po

rte t

écn

ico

Ac

tua

lizac

ión

an

tiv

iru

s

Cre

ac

ión

de

pu

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Info

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g.

we

b

Ca

pa

cit

ac

ión

To

tale

s

1 Despacho de la Contralora 21 0 0 0 0 0 0 0 0 21

2 Unidad de Bienes y Servicios

Generales 12 0 0 0 0 0 0 0 0 12

3 Dirección de Presupuesto,

Planificación y Control de Gestión 10 0 0 0 0 0 0 0 0 10

4 Oficina de Atención al Ciudadano 16 0 0 0 0 0 0 0 0 16

5 Dirección de Administración 17 0 0 0 0 0 0 0 0 17

6 unidad de Informática 9 0 0 0 0 0 3 2 2 16

7 Dirección de Talento Humano 15 0 0 0 0 0 0 0 0 15

8 Dirección de Servicios Jurídicos 2 0 0 0 0 0 0 0 0 2

9 DCACYOP 17 0 0 0 0 0 0 0 0 17

10 DCAD 24 0 0 0 0 0 0 0 0 24

11 Unidad de Auditoría Interna 9 0 0 0 0 0 0 0 0 9

12 Potestades Investigativas 9 0 0 0 0 0 0 0 0 9

13 DDR 6 0 0 0 0 0 0 0 0 6

14 Unidad de Secretaria y Protocolo 13 0 0 0 0 0 0 0 0 13

Totales……………………………………………. 180 0 0 0 0 0 3 2 2 187

Fuente: Unidad de Informática


49

1. IMAGEN CORPORATIVA ACTIVIDAD DE CORPORATIVA Y SECRETARÍA Tabla 32. Boletines de Prensa y Publicaciones en Redes Sociales y Medios de Comunicación Social

Fuente: Unidad Corporativa y Secretaria

Ítems Actividades Del Mes Observación

1

Notas de Prensa

Publicadas en página web 3 Se publicaron tres (3) notas en

la página web

2 Publicación de twitter 55 Levantamiento de información, redacción y foto

3

Tarjetas, certificados y notas de condolencias

13 Redacción de mensaje, diagramación y montaje

4

Actividades Protocolares

Asistencia a la Contralora o Tren Directivo

1

Verificación de invitación, acompañamiento y asistencia a la máxima Autoridad o directivo

Oficina de Ciudadano

Atención al 1

Organización protocolar, elaboración de guiones

Dirección Humano

de Talento 0

No se realizaron actividades para esta Dirección

5

Registro, control, simplificación y automatización del flujo de información de la correspondencia externa de la CEBC

Envío de correspondencia

31

Registro en físico y digital de

la correspondencias enviadas

Correspondencia recibidas

4 Procesamiento información

de la

6

Planificar, coordinar y ejecutar actividades relacionadas al control y manejo de la biblioteca

Actualización Hemeroteca

31 Hemeroteca-información

digitalizada

7

Remitir a la CGR resumen de prensa diario de los órganos y entes sujetos al ámbito de control de la CGR y del SNCF en aras de garantizar información relevante y oportuna.

10 Se remitieron diez (10)

resúmenes de prensa


50

Tabla 33. Actividades realizadas (Memoria fotográfica) Ítems Actividades Observación Foto

1

Juramentación de Abuelas y Abuelos Contraloras y Contralores de

los municipios: Ezequiel Zamora, Tinaco, Rómulo Gallegos, Pao y Tinaquillo del estado Bolivariano de Cojedes para el

periodo 2018-2019

Nota para twitter y memoria

fotográfica

2

Conversatorio sobre el Procedimiento de destrucción y recuperación de documentos, dirigido a los servidores de la Procuraduría del estado Cojedes.

Nota para twitter y memoria

fotográfica

Fuente: Unidad Corporativa y Secretaria


51

CAPÍTULO VII

OTRAS INFORMACIONES


52

1. COMISIÓN DE CONTRATACIONES Tabla 34. Estatus de las Actividades de la Comisión de Contrataciones

Ítem Proceso Descripción Monto Bs. Estatus

Durante el mes de abril la comisión de contrataciones no realizó actividades

Fuente: Comisión de Contrataciones

2. COMISIÓN DE JUBILACIÓN Tabla 35. Estatus de las Actividades de la Comisión de Jubilación

Ítem N° Proceso Tipo Solicitante Estatus

Durante el mes de abril la comisión de jubilaciones no realizó actividades

Fuente: Comisión de Jubilaciones

3. COMISIÓN DESINCORPORACIÓN DE DOCUMENTOS Tabla 36. Estatus de la Comisión Desincorporación de Documentos

Ítem Responsable Descripción Estatus

Durante el mes de abril la comisión de desincorporación de documentos no realizó actividades

Fuente: Comisión de Desincorporación de Documentos

Documents

CONTRALORÍA DEL ESTADO BOLIVARIANO DE COJEDES...Tabla 6. Programas Ejecutados por la Oficina de Atención al Ciudadano..... 20 Tabla 7. Estatus de valoraciones de la Unidad de Potestades