CREDITUL BANCARCORPORATE

„O bancă este o instituţie care îţi împrumută banidacă poţi dovedi că nu ai nevoie de ei.” (Bob Hope)

Creditul continuă să fie produsul de bază pe care îl solicită firmele româneşti, pentru asigurarea capitalului de lucru sau pentru relizarea de investiţii. Oferta de creditare s-a dezvoltat permanent, concomitent cu serviciile asociate acestora şi cu procedurile interne de lucru ale băncilor, care completează reglementările BNR.

Ȋn general instituţiile bancare ȋşi grupează potofoliul de clienţi aferenţi activităţii de Corporate Banking astfel: key accounts parteneri strategici care aduc o pondera ȋnsemnată din

profitul anual aferent activităţii de Corporate Banking; target acounts fiind principalii competitori ai partenerilor strategici

menţionaţi ale căror nevoi pot fi satisfăcute de produse/servicii bancare noi, permanent inovative;

small customers clienţi mici din care o parte pot deveni clienţi strategici pe termen mediu/lung.

Creditele Corporate din portofoliul unei instituţii bancare sunt clasificate în funcţie de termenul de acordare al acestora în facilităţi de credit pe termen scurt, mediu şi lung.

În prezent instituţiile bancare nu mai oferă produse corporate standard, fiecare produs oferit este analizat individual în funcţie de performanţa financiară a clientului, garanţiile oferite de acesta precum şi în concordanţă cu strategia generală a băncii.

Fiecare fişă de produs conţine un minim de informaţii printre care: definire produs, caracteristici produs, garanţii, cost, etc., făcând trimitere la diverse procese, proceduri, fluxuri interne şi/sau documente/metode prin care sunt stabilite preţuri specifice sau decizii interne care reglementează modalitatea de calcul a preţului produsului.

În funcţie de tipul finanţării şi părţile participante, banca poate îndeplini rolul de: finanţator direct, participant în sindicalizări sau „club deals”, participant în contracte de asumare risc „risk sharing agrements“.Nu se mai acceptă calitatea băncii de participare la risc tip „silent” fără a avea relaţie directă cu clientul.

Clienţii instituţiilor bancare care pot beneficia de produse tip credit sunt: regii autonome, companii şi societăţi naţionale; societăţi comerciale cu capital de stat şi / sau privat; societăţi comerciale cu capital integral străin sau mixt; unităţi ale administraţei publice locale; fundaţii şi organizaţii nonprofit; asociaţii de proprietari şi alte forme de asociere prevăzute de lege; organizaţii sindicale; alte persoane juridice.

Politica de diminuare a riscului de credit, cu privire la clienţii corporate ai băncii, se referă în principal la: limitarea riscului valutar şi a unor pierderi determinate de convertirea

dintr-o valută în alta; limitarea accesului la credite a companiilor cu datorii restante către

bugetul de stat, inclusiv către bugetul local; banca nu acordă credite pentru activităţile ce se găsesc ȋn afara

obiectului de activitate declarat al companiei; banca nu acordă credite companiilor care nu sunt constituite conform

legii.

COSTURILE CREDITELOR CORPORATEDobânzi. Pe langã dobâna de bază percepută pentru clienţii persoane juridice, băncile impun şi alte dobânzi precum: dobânzi speciale în lei şi/sau în valută stabilite de către centrala

băncii pentru anumite tranzacţii din bilanţ şi din extrabilanţ; dobânzi diferenţiate pentru clienţii care au un nivel înalt de încasări în

valută din cifra de afaceri şi pe care o derulează în anumite proporţii prin bancă;

dobânzi negociate în valută se stabilesc la nivel de unitate bancară teritorială cu aprobarea Comitetelor Directoare ale sucursalelor;

dobânda de scont este dobânda pe termen scurt pentru clienţii cu serviciul bun al datoriei.

Comisioane : Comision de acordare: procent (%) din valoarea creditului perceput

la data acordării creditului – negociabil; Comision de analiză dosar: se poate percepe o sumă fixă clientului

indiferent dacă creditul propus spre aprobare este acordat sau nu. Comision de procesare: procent (%) din valoarea fiecărei trageri,

perceput la data la care clientul efectuează tragerea prin reducerea sumei finanţate;

Taxa de scontare: procent (%) din valoarea creditului perceput la data acordării credului;

Comision de neutilizare: în cazul facilităţilor angajante, procent (%) aplicat la valoarea neutilizată creditului perceput o dată cu dobânda;

Taxa de modificare facilitate: suma fixă percepută ori de câte ori apar modificări în structura facilităţii.

Comision de finanţare pentru operaţiunile de factoring se calculează la nivelul dobânzii standard aferente creditelor pe termen scurt – în cazul clienţilor cu un serviciu bun al datoriei;

Comision de administrare a liniei de finanţare externă se calculează la soldul creditului şi se înregistrază la sfărşitul fiecărui an calendaristic, sau la data scadenţei finale a creditului, după caz.

ANALIZA, APROBAREA ŞI DERULAREA CREDITELOR CORPORATE

Documentaţia necesară pentru credite: cererea de credite semnată de persoanele autorizate să reprezinte

legal agentul economic solicitant; bilanţul, contul de profit şi piredere, încheiate pentru ultimii doi ani; balanţa de verificare încheiată pentru ultima lună; raportul auditorilor firmei conform reglementărilor legale în vigoare; fluxul de lichidităţi (cash flow) aferent perioadei pentru care agentul

economic solicită împrumutul; bugetul de venituri şi cheltuieli (bugetul activităţii generale); situaţia contractelor de aprovizionare cu materii prime şi materiale şi

situaţia contractelor de livrare a produselor, serviciilor; acordul de consultare la Centrala Riscurilor Bancare;

certificate de atestare fiscală; planul de afaceri în cazul creditelor de investiţii; garanţii propuse, inclusiv acte de proprietate a bunurilor; hotărârea organului competent potrivit actelor constitutive şi legii, cu

privire la contractarea şi garantarea creditului; proiectul graficului de rambursare a creditului şi de plată a dobânzii; orice alte documente necesare solicitate de bancă.

CONŢINUTUL DOSARULUI DE CREDIT FIŞA

CLIENTULUI - denumirea clientului şi elementele de identificare; - domicilierea conturilor şi disponibilităţile existente; - structura acţionariatului şi a capitalurilor proprii; - descrierea activităţii, concurenţa, poziţia ȋn piaţă; - analiza situaţiei financiare: cifra de afaceri, profit, fonduri proprii, datorii; - aprecierea activităţii ȋn perspectivă; - prezentarea activităţilor pentru care se solicită creditul; - nivelul angajamentelor solicitate: credite, scrisori de garanţie, acreditive; - garanţiile prezentate; - condiţiile de creditare: dobânzi, taxe, comisioane; - propuneri finale.

ANALIZA FINANCIARĂ

- prezinta ȋn dinamică principalii indicatori economico-financiari ai clientului, corelaţiile dintre aceştia, concluziile analistului de credite.

ANALIZA DE RISC

- ia ȋn calcul aspecte de ordin macroeconomic şi cele rezultate din activitatea clientului. Se trag concluzii cu privire la cât de bine este condusă compania, ce structură de acţionariat are, cât de implicaţi sunt acţionarii şi cât de solidă este situaţia financiară. Nu ȋn ultimul rând se analizează şi corectitudinea clientului ȋn relaţiile cu partenerii săi, inclusiv cu banca.

GARANŢII PROPUSE

- se prezintă băncii acte de proprietate, rapoarte de evaluare, avize şi acorduri legale.

ALTE DOCUMENTE

- după acordarea creditului dosarul se completează cu: documentul de aprobare a creditului, copii după contractul de credit, contractele de garanţie şi poliţele de asigurare.

Decizia de aprobare a creditelor.Banca poate aproba credite clienţilor care îndeplinesc cumulative, fără a fi limitative, următoarele condiţii: sunt constituiţi conform legii şi posedă capital social vărsat potrivit

actului constitutive; desfăşoară activităţi legale potrivit obiectului de activitate declarat în

cererea de credit şi care se află înscris în actul constitutive de înfiinţare sau actele adiţionale încheiate ulterior la acesta;

derulează sau vor derula operaţiuni de încasări şi plăţi prin conturi deschise la unităţile teritoriale ale băncii;

din analiza fluxurilor de lichidităţi rezultă că există posibilităţi de rambursare la scadenţă a ratelor şi de plată a dobânzilor aferente;

valoarea garanţiilor acceptate este cel puţin la nivelul creditelor solicitate şi a dobânzilor aferente, sau la nivelul stabilit prin reglementările interne ale băncii.

Ȋn funcţie de tipul creditului şi structura clientelei, decizia de creditare poate fi luată de: Consilierii de credit, directorii de agenţii / sucursale ȋn cazul

creditelor de consum sau cu un grad redus de complexitate şi de valoare mică.

Comitetul de Credit ȋn cazul creditelor imobiliare, creditelor acordate profesiunilor liberale, ȋntreprinderilor mici etc. Ȋn cazul avizelor de risc negative, creditele se aprobă de nivelul de competenţă imediat superior.

Comitetul de Direcţie aprobă creditele de valori mari, ce presupun un grad complex de analiză, precum şi creditele sindicalizate.

Consiliul de Administraţie aprobă creditele ale căror valori depăşesc 10% din valoarea fondurilor proprii ale băncii. Documentaţiile acestor credite sunt ȋn prealabil insuşite de Comitetul de Direcţie.

Determinarea formelor de garanţie a creditelorNecesitatea garantării creditelor decurge din existenţa riscului împrumutului. Posibilităţile de rambursare sunt determinate pe baza analizei financiare şi economice, a altor indicatori, date, studii, avizări. Se pune accent pe indicatorii economico-financiari şi pe proiecte de investiţii prezentate la bancã şi pentru care se solicită credite.

Scadenţarea şi rambursarea creditelorScadenţarea creditelor. Scadenţa unei obligaţii este momentul în care aceasta devine exigibilă prin împlinirea termenului stabilit în actul constatator al contractului, respectiv momentul în care creditorul are dreptul de a cere executarea ei, iar debitorul are obilgaţia de a plăti.Rambursarea creditelor. La termenele scadente stabilite în contractele de creditare încheiate de bancă cu împrumutaţi, creditele devin exigibile şi trebuie rambursate din disponibilităţile evidenţiate în contul curent al clientului.