CUP CUP ดอนตาลดอนตาลยนดตอนรบ คณะกรรมการยนดตอนรบ คณะกรรมการ

เฝาระวงเฝาระวงและตดตามสถานการณ การและตดตามสถานการณ การเงนการคลง ระดบจงหวดเงนการคลง ระดบจงหวด

6 6 มถนายน มถนายน 2556 2556

Present by :Present by : DonTan CFO Team เอกสารหมายเลข 1

Vision

Mission

“เปนโรงพยาบาลทใหการดแลสขภาพแบบองครวม บคลากรมศกยภาพและมความสข”

“ใหบรการดานสขภาพแบบองครวม ครอบคลมบรการรกษาพยาบาล สงเสรมสขภาพ ปองกน/ควบคมโรค และฟ นฟสภาพ สรางเครอขายความรวมมอในการจดการสขภาพ พฒนาบคลากรใหมศกยภาพและ

มความสขในการทำางาน”

DonTan Tourism Introduce

Bronze drum Ancient in DonTan Bronze drum Ancient in DonTan Centre TempleCentre Temple

Ma-ho-ra-Ma-ho-ra-truk drumstruk drums

- ขอมลทวไป- กระบวนการดำาเนนงานดานการเงน

และบญช- การควบคม กำากบ ตดตาม งบประมาณ- อตราสวนการเงนทตองเฝาระวงเปน

พเศษ- การบรหารคลงยาและเวชภณฑ

Topic

Population = Population =

ขอมลทวไป ดานขอมลทวไปขอมลทวไป ดานขอมลทวไป

- 8,236 หลงคาเรอน

Population

- Male- Female

- 7 ตำาบล

- 5 อบต.- 3 เทศบาล- 63 หมบาน

22,77821,377

44,155

Source: National Health Security Office , Feb 01,2013

ขอมลพนฐานขอมลพนฐาน

UC

รอยละความครอบคลมหลกประกนสขภาพรอยละความครอบคลมหลกประกนสขภาพขอมลทวไป ดานหลกประกนสขภาพขอมลทวไป ดานหลกประกนสขภาพ

Contraction Health Funds: Contraction Health Funds: UC-Universal coverage healthcare, OFC-Medical benefits for civil servants and state enterprise employees, SSS-Social security and workers compensation fund

Sources: Sources: National Health Security Office, Thailand in May 01,2013

Covered 100% whole DonTan

people of health funds

0.10 (44 Cases)OFC SSS Other Null

5.7 12.09 0.19Valu

e : P

erce

ntag

e

9999.299.499.699.8100

Oct Nov Dec Jan Feb March April

Value:

Perce

ntage

กราฟแทงแสดงรอยละความครอบคลมหลกประกราฟแทงแสดงรอยละความครอบคลมหลกประกนฯ เฉพาะสทธ กนฯ เฉพาะสทธ UCUC

ปงบ ปงบ 5555ปงบ ปงบ 5656

ขอมลทวไป ดานหลกประกนสขภาพขอมลทวไป ดานหลกประกนสขภาพ

Actors CFO DonTan Committee

CFO committee

กระบวนการดำาเนนงาน ดานการเงนและกระบวนการดำาเนนงาน ดานการเงนและบญชบญช

Accountant

Unit Cost

Account

Recording

-Doctor-Dentist-Pharmacist-Nurse-Other.

Analyze

Unit Cost

Monitor

, Control,Analyze budget

PharmacistNurses

ScientistMonitor

& Control Stocks

Drug stockNon-Drug stockLab ,X-Ray stock

Budget plan

include

ความถ (Timing) ของการวเคราะห ->ประจำาทกเดอนประจำาทกเดอน

W ebsite B udget ส ป ส ช

ข อ ม ล ใ บ ส ง ย า

ร า ย ง า น ต า ง ๆใ น ร ป แ บ บ ก ร ะ ด า ษ

/ข อ ง แ ต ล ะ ฝ า ย ง า น

HosXP

โ ป ร แ ก ร ม ด า น ฐ า นข อ ม ล อ น ๆ

โ ป ร แ ก ร ม บ ร ห า ร ค ล งย า แ ล ะ เว ช ภ ณ ฑ

ร ว บ ร ว ม ข อ ม ลบ น ท ก ล ง ใ น โ ป รแ ก ร ม ด า น บ ญ ช น ก บ ญ ช

CFO committee

นกบญช,งานประกน

กระบวนการดำาเนนงานรบรขอมลเพอกระบวนการดำาเนนงานรบรขอมลเพอบนทกทางบญชบนทกทางบญช

กระบวนการดำาเนนงาน ดานการเงนและกระบวนการดำาเนนงาน ดานการเงนและบญชบญช

เสนทางการรบรลกหนสทธในอดต

มลคาลกหนสทธบนทกในใบสงยา

บนทกราย Recordใน Excel แยกเปนไฟล เจาหนาทการเงน

รบรลกหน บญชเกณฑคงคาง

UC,OFC,SSS,Otherใน Cup,นอก

Cup,นอกจงหวด, ผปวยนอก, ผปวยใน

259

3,732

กระบวนการดำาเนนงาน ดานการเงนและกระบวนการดำาเนนงาน ดานการเงนและบญชบญช

เสนทางการรบรลกหนสทธในปจจบน

เจาหนาทการเงนสามารถรบรเจาหนาทการเงนสามารถรบรลกหนไดอยางรวดเรว ถกตอง ลกหนไดอยางรวดเรว ถกตอง และลดภาระงานและลดภาระงาน- ออกรายงานงบทดลอง เอกสารหมายเลข 2- รายงานวเคราะหสถานการณการเงน

สทธ สทธ UC,OFC,SSS,UC,OFC,SSS,OtherOtherประเภทผปวย ประเภทผปวย : : ใน ใน

Cup,Cup,นอก นอก Cup,Cup, นอกนอกจงหวดจงหวด, , ผปวยนอกผปวยนอก, , ผผปวยในปวยใน

““ผลการใชโปรแกรมและสมขอมลเทยบกบใบสงยาพบผลการใชโปรแกรมและสมขอมลเทยบกบใบสงยาพบวามวามความถกตอง ความถกตอง รอยละ 9898””

กระบวนการดำาเนนงาน ดานการเงนและกระบวนการดำาเนนงาน ดานการเงนและบญชบญช

หมายเหต หมายเหต : : ขอมลเดอน ตคขอมลเดอน ตค..55-55-มคมค.56.56

การควบคม กำากบ ตดตาม การควบคม กำากบ ตดตาม

63.31 87.07

33.75 53.95 51.38

75.00 60.77

0 20 40 60 80 100 120

UCÝŠć÷êøÜ

đïĉÖêšîÿĆÜÖĆéðøąÖĆîÿĆÜÙö

óøïßĞćøąđĂÜøć÷ĕéšĂČęî

ดานรายรบ

กราฟแทงแสดงรอยละรายรบเทยบกบแผนเงนบำารง

Valu

e : %

แผนเงนบำารงรายรบทได

UC ÝŠć÷êøÜ đïĉÖêšîÿĆÜÖĆé ðøąÖĆîÿĆÜÙö óøï ßĞćøąđĂÜ øć÷ĕéšĂČęîøšĂ÷úą 80.49 11.66 0.06 1.01 0.31 5.95 0.52 øć÷øĆï 17,792,28 2,577,579 12,333.00 224,136.0 69,477.00 1,315,110 114,267.0

ǰ-ǰ2,000,000 4,000,000 6,000,000 8,000,000

10,000,000 12,000,000 14,000,000 16,000,000 18,000,000 20,000,000

กราฟแทงแสดงจำานวนเงนและสดสวนรอยละรายรบ

Valu

e : ล

านบา

ทการควบคม กำากบ ตดตามการควบคม กำากบ ตดตาม

ดานรายรบ

UC=17,792,280

: 80.48%

จายตรง =

2,577,579 :

11.66%

ดานรายจาย

กราฟแทงแสดงรอยละรายจายเทยบกบแผนเงนบำารง

การควบคม กำากบ ตดตามการควบคม กำากบ ตดตามVa

lue

: %

แผนเงนบำารงรายจายทจาย

ÝšćÜßĆęüÙøćü êĂïĒì î ĔßšÿĂ÷ đĀöćïøĉÖćø àŠĂöĒàö ÷ć đüßõĆèæŤüĆÿéčÖćøĒóì÷ŤüĆÿéčìĆęüĕð ÿćíćøèĎðēõÙøć÷ÝŠć÷2,246,567 5,750,200 461,749 831,077 92,160 4,234,401 1,028,303 2,159,402 1,009,324 799,396øšĂ÷úą 12.07 30.89 2.48 4.47 0.5 22.75 5.52 11.6 5.42 4.29

0

1,000,000

2,000,000

3,000,000

4,000,000

5,000,000

6,000,000

7,000,000

กราฟแทงแสดงสดสวนรอยละรายจาย

1.1.คาต

อบแทน

คาตอบแทน 5,

750,2

00 (3

0.89)

5,750

,200 (

30.89

)2.2.ค

ายา

คายา 4

,234,4

01 (2

2.75)

4,234

,401 (

22.75

)

3.3. คาจา

งชวค

ราว

คาจางช

วคราว

2,24

6,567

(12.0

7)

2,246

,567 (

12.07

)

การควบคม กำากบ ตดตามการควบคม กำากบ ตดตามVa

lue

: ลาน

บาท

สรปสถานะการเงน ณ 31 มนาคม 2556

0 5 10 15 20 25 30 35 40

รายรบ

รายจาย

หน

22,105,184

18,613,804

6,855,604

10,032,964

การดำาเนนงาน ดานการเงน การดำาเนนงาน ดานการเงน

Valu

e : ล

านบา

ท

36,638 ,963

3 7,592,940

61.11%

48.64%

เงนบำารงคงเหลอ

อตราสวนการเงนทเฝาระวง อตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานสภาพคลองทางการเงนดานสภาพคลองทางการเงน

(liquidity Ratio)(liquidity Ratio)

1.อตราสวนเงนสด ตอหนสนหมนเวยน (Cash Ratio)2.อตราสวนทนหมนเวยนเรว (Quick Ratio)3.อตราสวนทนหมนเวยน (Current Ratio)4.ระยะเวลาถวเฉลยในการเกบลกหนคารกษา Non UC5.ระยะเวลาถวเฉลยในการชำาระหนเจาหนการคา

CR QR Cash NWC NI+Depleciation

Risk Scori

ng

ดอนตาล,รพ

ช.

1.0

6

0.8

1

09.

7

991,603.

24

- 5992,,7 5 9 .

42 5ดอนตาล,รพ

ช.

2.4

8

1.2612.6

956,859,994.

-209,464,

306. 1

วกฤตทางการเงน ตารางแสดงวกฤตทางการเงน 7 ระดบ ขอมล ณ 31 มนาคม 2556

ไตรมาส 2

ไตรมาส 1

อตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานสภาพอตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานสภาพคลองทางการเงนคลองทางการเงน

ϣηυσϔό ϣηυσϔόνϗΩμ 1.16 1.21νϗΩμ 0.62 0.97

00.20.40.60.8

11.21.4

Value

: Rat

ioΣυϔρϠι ΕΩϠόζΩϏϓηυϔόΕωλϟΩϖλόζηΕϏύλϗϨόϖλύσϚλϟωϗτλ

Cash Ratio)

Conclusion: Conclusion: จากกราฟ เมอเปรยบเทยบระหวางปงบ 5 5 กบ 5 6 ในชวงเวลาเดยวกน จะเหนไดวา Cash ratio ของปงบ 5 6 นอยกวา ป 5 5 ถงแมคาทคำานวณไดจะตำากวาเกณฑ แตกยงถอวา รพ.มสนทรพยหมนเวยนสงอย ทำาใหมความคลองตวในการชำาระหนระยะสนได

ϣηυσϔό ϣηυσϔόνϗΩμ 1.3 1.58νϗΩμ 0.64 0.81

00.20.40.60.8

11.21.41.61.8

Value

: Rat

ioÖøćôĒìŠÜĒÿéÜĂĆêøćÿŠüîìčîĀöčîđüĊ÷îđøĘüǰQuick

Ratio)

Conclusion: Conclusion: จากกราฟ เมอเปรยบเทยบระหวางปงบ 5 5 กบ 5 6 ในชวงเวลาเดยวกน จะเหนไดวา Quick ratio ของปงบ 5 6 นอยกวา ป 5 5 แต รพ . กยงมความสามารถ การชำาระหนในระยะสนดวยสนทรพยหมนเวยนทแปรสภาพเปนเงนสดไดเรว

อตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานสภาพอตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานสภาพคลองทางการเงนคลองทางการเงน

ϣηυσϔό ϣηυσϔόνϗΩμ 1.58 1.6νϗΩμ 1.26 1.06

00.20.40.60.8

11.21.41.61.8

Value

: Rat

ioÖøćôĒìŠÜĒÿéÜĂĆêøćÿŠüîìčîĀöčîđüĊ÷îǰǰCurrent Ratio)

Conclusion: Conclusion: จากกราฟ เมอเปรยบเทยบระหวางปงบ 5 5 กบ 5 6 ในชวงเวลาเดยวกน จะเหนไดวา Current ratio ของปงบ 5 6 นอยกวา ป 5 5 ถงแมคาทคำานวณไดจะตำากวาเกณฑ แตกยงถอวา รพ.มสนทรพยหมนเวยนสงอย ทำาใหมความคลองตวในการชำาระหนระยะสนได

อตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานสภาพอตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานสภาพคลองทางการเงนคลองทางการเงน

ϣηυσϔό ϣηυσϔόνϗΩμ 77 36νϗΩμ 95 68

0102030405060708090

100

ύλΕωτ

ωϓλ4.ΣυϔρϠι ΕΩϠόζΩϏϓηυϔόΕωλθϓωϟΫχϗϧτϟυϗτΣϟΣϦμύλϗϨNon Uc

ϠχϒNon SSS

อตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานสภาพอตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานสภาพคลองทางการเงนคลองทางการเงน

Conclusion: Conclusion: จากกราฟ เมอเปรยบเทยบระหวางปงบ 5 5 กบ 5 6 ในชวงเวลาเดยวกน จะเหนไดวาอตราสวนของปงบ 5 6 สงกวา ป 5 5 แตกยงถอวา รพ.เรยกเกบหนไดเรว ไมเกน 90 วน เนองจากจดทำาเอกสารสงเบกไดเรวขน

อตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษอตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษ

Conclusion: Conclusion: จากกราฟ เมอเปรยบเทยบระหวางปงบ 5 5 กบ 5 6 ในชวงเวลาเดยวกน จะเหนไดวาอตราสวนของปงบ 5 6 สงกวา ป 5 5 เนองจากยงไมมตวแทนผคาเขามาวางบล

อตราสวนการเงนทเฝาระวง อตราสวนการเงนทเฝาระวง ดานประสทธภาพการใชทรพยากรและดานประสทธภาพการใชทรพยากรและ

การบรหารจดการการบรหารจดการ(Efficiency Ratio)(Efficiency Ratio)1.ทนสำารองสทธ Net working Capital

(NWC)2.ทนสำารองสทธพอเพยงตอคาใชจาย (เดอน)3.อตรากำาไรสทธ4.ตนทนดำาเนนการทงหมดตอคา RW

อตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษอตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษ

νϗΩμ νϗΩμ νϗΩμ νϗΩμι ϚλόϚι κϖ 37.45 40.1 37.3 36.6Ωμυϔτύϓω 22.30 20.91 25.20 28.38

05

1015202530354045

ύλΕωτχ

Ζϔλμϔ

ι

1 ΣυϔρϠι ΕΩϠόζΩι ϚλόϬϔυϏΩόϚι κϖ

Conclusion: Conclusion: จากกราฟ เมอเปรยบเทยบระหวางปงบ 5 3 กบ 5 6 พบวามแนวโนมจะไดรบงบประมาณรายหวเพมขนทกป

อตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษอตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษ

ϣηυσϔό ϣηυσϔόνϗΩμ 2.6 3.5νϗΩμ 3.3 1.2

0.00.51.01.52.02.53.03.54.0

ύλΕωτ

ΪϬϔλω

λϟζϙϏ

λÖøćôĒìŠÜĒÿéÜìčîÿĞćøĂÜÿčìíĉđóĊ÷ÜóĂêŠĂÙŠćĔߚ݊ć÷ǰǰđéČĂî

Conclusion: Conclusion: จากกราฟ เมอเปรยบเทยบระหวางป 5 5 กบป 5 6 จะพบวา ป 5 6 ทนสำารองของ รพ.ลดลง เนองจาก รพ.มรายจายเพมขน ไดแก คาตอบแทน คายา เวชภณฑ ซง รพ.สามารถอยไดอก 1.2 เดอน ถายงไมไดรบเงนจดสรร

อตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษอตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษ

ϣηυσϔό ϣηυσϔόνϗΩμ -1.3 10.4νϗΩμ -17.66 -13.81

-20-15-10-505

1015

ύλΕωτ

χΖϔλμ

ϔι3.ΣυϔρϠι ΕΩϠόζΩϏϓηυϔΣϬϔϣυόϚικϖ>=0.0%

อตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษอตราสวนการเงนทเฝาระวงเปนพเศษ

ϣηυσϔό ϣηυσϔόνϗΩμ 20,135 21,026νϗΩμ 23,456 24,745

05,000

10,00015,00020,00025,00030,000

ύλΕωτ

μϔι

4.ΣυϔρϠι ΕΩϠόζΩηΖλι ϚλζϬϔϟλϖλΣϔυι ϓϨΩύσζηΕϏRW

คามาตรฐาน รพช.= 22,056 บาท

• ผใช คอ ผซอ จงมหนวยจดซอตามฝายตางๆ คอ เภสช , ฝายการฯ ,lab ,รงส และทนตะ

• จดทำาแผนการจดซอทกป ทกหนวย• มการตรวจสอบคงคลงทกเดอน สมตรวจคงคลง

ไขวหนวยจดซอ และมการตรวจนบคลงประจำาป• อตราการสำารองคลงไมเกน 3 เดอน• จดทำารายงานรายเดอน รายไตรมาส และสน

ปงบประมาณ• มโปรแกรมบรหารคลงเวชภณฑ ในการบรหาร

คงคลง

การบรหารคลงยาและเวชภณฑการบรหารคลงยาและเวชภณฑ

* สวนใหญมการจดซอยงไมเกนเกน 50% ของแผน ยกเวนยาทจดซอไปแลว 5540 %

หมายเหต: เวชภณฑมใชยา,วสดการแพทย คดเฉพาะฝายการพยาบาลและงานรงส

มลคา (บาท)54,

2 3 ,7616.3

การบรหารคลงยาและเวชภณฑการบรหารคลงยาและเวชภณฑแผนการจดซอสนแผนการจดซอสน

ไตรมาส ไตรมาส 22

KPI ลดตนทนคายา/lab ผปวยนอก รอยละ 10

ยา• ลดรายการยา NED จาก 15 รายการ เหลอ 11 รายการ • สงเสรมการใชยาปฏชวนะอยางสมเหตผล (ASU)• ถงผาใสยา ในผปวยโรคเรอรง,TB• กจกรรมนำายาเกามาแลกยาใหม......ใน DM, HT,

asthma&COPD• Med reconsile ในผปวย admit • จดซอรายการยาทเปนยารวมเขต/จงหวดLab• ตอรองราคา lab บางรายการ ภายในจงหวด (บรษทเดยวกน )

โดยอางองราคาจากเขต 10

กจกรรมการลดตนทน

KPI KPI ตนทนคายา ลดลงรอยละ ตนทนคายา ลดลงรอยละ 1010

3+6.76%

15.97%

มลคาจดซอยาไมลดลงตามเปาหมาย เนองจาก รพ . มจำานวนคนไขโรคเรอรงเพมขน , เพมคลนก asthma&COPD, CKD

0.00200,000.00400,000.00600,000.00800,000.00

1,000,000.001,200,000.001,400,000.001,600,000.00

ไตรมาสท1 ไตรมาสท2

ป55 ป56

มลคา (บาท)

- 15.22%

+ 28.39%

0100,000200,000300,000400,000500,000600,000700,000800,000

ไตรมาสท1 ไตรมาสท2

ป55 ป56

มลคา (บาท)

KPI KPI ตนทนคา ตนทนคา LabLab ลดลงรอยละ ลดลงรอยละ 1010

KPI มลคาการจดซอยาจาก GPO รอยละ 35

• การจดซอยาจาก GPO เปรยบเทยบไตรมาส - 12 ของป 56 มแนวโนมเพมขนจาก ป 55• ปจจบนมลคาจดซอยา GPO (ไตรมาส 2) =15.92%

0

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

ไตรมาสท1 ไตรมาสท2

ป55 ป56

ENDEND