årsregnskab

2014Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2014Balance 31. december 2014

2

Generelle oplysninger

Ledelsesberetning

Anvendt regnskabspraksis

Bestyrelsens og daglig ledelses underskrifter

Den uafhængige revisors erklæringer

Resultatopgørelse

Balance

Noter

3

4

6

8

10

12

13

15

Indhold

R5/2015

3

Generelle oplysninger

Organisationens navn og adresse

DanmissionStrandagervej 242900 Hellerup

Registreringsnummer

CVR. nr. 25 19 15 01

Bestyrelse

Administration

Generalsekretær Mogens B. KjærAdministrationschef Caroline WintherØkonomileder Henning Bay Jensen

Revision

DeloitteStatsautoriseret Revisionspartnerselskab

Bankforbindelse

Danske Bank Lyngby Hovedgade 252800 Kongens Lyngby

Peter Fischer-Møller, formandHanne Rosenberg, næstformandChristian Holm-LundbyeJohannes Konstantin NeergaardEllen Skov Birk Henrik Bundgaard Nielsen

Jørgen Thorø LauridsenLone Primdahl DolmerUlrich Piltoft Flemming ChristensenKirsten Jørgensen

4

2014 har regnskabsmæssigt været et tilfredsstil-

lende år. Omsætningen er faldet væsentligt ift.

2013, som var et rekordår. Dette var dog forventet,

og hovedforklaringen er et fald i Danidaindtægter

på samlet set 7,4 mio. kr. Af flere grunde var der

en ekstraordinær høj omsætning af Danidamidler

i 2013, bl.a. 2 mio. kr. til Nødhjælp i Syrien, som

ikke blev bevilget i 2014. Faldet i omsætningen af

Danidamidler afspejler sig både på indtægts- og

udgiftssiden.

Danmission har skiftet revisor i 2014, dette har

betydet nogle ændringer i regnskabet, som er

beskrevet under anvendt regnskabspraksis. Bl.a. er

ejendomme i Danmission Genbrug tilført egen-

kapitalen med et beløb på 4,4 mio. kr. Desuden

er bankindeståender på Danidakonti (1,8 mio. kr.)

indregnet som omsætningsaktiv.

Årets resultat viser et overskud på 1.555.989 kr. Der

var budgetteret med et overskud på 580.000 kr.

Den bogførte egenkapital andrager ved årets ud-

gang 59,7 mio. kr. Bestyrelsen finder årets resultat

tilfredsstillende.

IndtægterDanmissions samlede indtægter i 2014 nåede op på

66 mio. kr., hvilket er 9 mio. kr. mindre end i 2013.

Udover faldet i Danidamidler, har der været færre

indtægter fra gaver og arv. Desuden er indtægterne

fra den særlige momskompensation faldet med

t.kr. 672 pga. omlægninger i ordningen.

Genbrugsindtægterne er steget med t.kr. 411 til 24,3

mio. kr. Ligeledes er de uøremærkede indtægter fra

Udenrigsministeriet til dækning af løn og omkost-

ninger stigende.

Ledelsesberetning

De samlede indtægter: 66 mio. kr. De fordeler sig således:

Personlige gaver og kollektive gaver: 10.913 t.kr.

Arv: 2.693 t. kr.

Off.tilskud og Org.støtte: 4.104 t.kr.

Genbrug og salg: 26.832 t.kr.

Danida: 21.443 t.kr.

5

UdgifterDanmissions samlede udgifter udgjorde i alt 64,4

mio. kr. Udover nedgangen i forbrugte Danida

midler har der været et mindre forbrug i næsten

alle afdelinger.

Der har været ekstraordinære udgifter på afvikling af

samarbejdet i Kirkens Genbrug med De Samvirkende

Menighedsplejer, herunder udgifter til afregning af

depositum på butikslejemål og ny skiltning. En stor

del af udgiften var dog hensat i 2013 regnskabet.

Der har været et skift i regnskabspraksis vedr.

ejendommen i Hellerup, hvor udgiften til ejen-

dommens drift tidligere fremgik som et nettotal,

mens indtægter og udgifter nu opføres separat

under henholdsvis Salg og indtægtsskabende akti-

viteter og Ejendommens drift.

I 2014 var der 59 ansatte, omregnet til fuldtidsan-

satte, baseret på årets ATP betaling. Dette inklude-

rer udsendinge, timeansatte studentermedarbej-

dere og chauffører i genbrug.

Der henvises i øvrigt til den særskilt trykte års-

beretning, der udførligt beskriver Danmissions

arbejde i 2014.

De samlede udgifter: 64,4 mio. kr. De fordeler sig således:

Kirke og Dialog: 11.209 t.kr.

Fattigdomsbekæmpelse, egne midler: 10.398 t.kr.

Fattigdomsbekæmpelse, Danida/UM: 17.439 t.kr.

Generalsekretariat: 1.478 t.kr.

Kommunikation og unge: 7.344 t.kr.

Genbrug og salg: 9.838 t.kr.

Ejendommen: 1.631 t.kr.

Fællesomkostninger

og administration: 5.092 t.kr.

6

Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med

årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabs-

klasse A med tilvalg af enkelte bestemmelser fra

regnskabsklasse B.

Regnskabspraksis er skiftet på følgende områder i

forhold til tidligere år:

1. Grunde og bygninger måles til kostpris med

tillæg af opskrivninger og for bygningers ved-

kommende med fradrag af akkumulerede af-

og nedskrivninger. Opskrivning sker på grund-

lag af uafhængige vurderinger af dagsværdien.

2. Alle ejendomme med tilhørende gæld er nu

optaget i balancen.

3. Aktiver og passiver i foreningens projekter er

nu indregnet fuldt ud i foreningens balance.

Disse har tidligere været udeholdt og præsen-

teret i særskilte balancer.

Sammenligningstallene er tilpasset den ændrede

regnskabspraksis. Ændringen i anvendt regn-

skabspraksis har påvirket årsrapporten således:

Generelt om indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det som følge af

en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremti-

dige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og

aktivets værdi kan måles pålideligt.

Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet

som følge af en tidligere begivenhed har en retlig

eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at

fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet,

og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.

Ved første indregning måles aktiver og forplig-

telser til kostpris. Måling efter første indregning

sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost

nedenfor.

Ved indregning og måling tages hensyn til for-

udsigelige risici og tab, der fremkommer, inden

årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter

forhold, der eksisterede på balancedagen.

I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt

med at de indtjenes, mens omkostninger indreg-

nes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.

Resultatopgørelsen

IndtægtskriteriumModtagne formålsbestemte midler, eksempelvis

fra Danida bogføres som en indtægt i takt med

at de modtages. Ikke forbrugte formålsbestemte

midler hensættes som gæld.

Ikke formålsbestemte midler, eksempelvis fra arv

samt Tips- og Lottomidler, indtægtsføres, når ind-

betalingerne modtages.

Indtægter for salg i genbrugsbutikker indtægtsfø-

res i takt med overførsler fra genbrugsbutikkerne

modtages.

Genbrug og salgVed indgåelse af lejemål om nye genbrugsbutikker

Anvendt regnskabspraksis

Årets resultat

t.kr.

Balance-sumt.kr.

Egen-kapital

t.kr.

Før praksis-ændring 2013 2.120 77.551 53.824

Ændring i anvendt regn-skabspraksis 0 10.859 4.290

Efter praksis-ændring 2013 2.120 88.410 58.114

Før praksis-ændring 2014 1.956 71.807 55.900

Ændring i anvendt regn-skabspraksis -400 10.459 3.890

Efter praksis-ændring 2014 1.556 82.266 59.790

7

aktiveres huslejedeposita i balancen, hvor de

henstår så længe, de respektive lejemål består. Det

skyldes, at det er Danmission som er lejeren, og

ikke den enkelte genbrugsbutik.

Øvrige udgifter ved opstart af nye genbrugsbutik-

ker bogføres på en mellemregningskonto under

aktiver i balancen, hvor udlæggene henstår indtil

de er tilbagebetalt af de respektive butikker. Først

når alle udlæg vedrørende den enkelte butik er

tilbagebetalt, indgår butikkens overskud som ind-

tægt i resultatopgørelsen.

OmkostningerOmkostninger vedrører såvel nationale som inter-

nationale aktiviteter. Omkostninger afholdt uden

for Danmark medtages i årsregnskabet på udbe-

talingstidspunktet, hvorimod nationale omkost-

ninger medtages efter faktureringstidspunktet og

sædvanlige periodiseringsprincipper.

SkatDanmission er fritaget for skatteansættelse.

Danida-bevillingerDer er aflagt særskilt regnskab for de Danida-

bevillinger, som vi har modtaget under ram-

meaftalen og som enkeltbevillinger, midler fra

Det Arabiske Initiativ under Udenrigsministeriet

og øvrige formålsbestemte indtægter, som f.eks.

DK-indsamlingen.

Balancen

Materielle AnlægsaktiverGrunde og bygninger måles til kostpris med tillæg

af opskrivninger og for bygningers vedkommende

med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivnin-

ger. Opskrivning sker på grundlag af, uafhængige

vurderinger af dagsværdien.

Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles

til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og

nedskrivninger.

Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkost-

ninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkost-

ninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt,

hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.

Afskrivningsgrundlaget er kostpris med tillæg af

opskrivninger og fradrag af forventet restværdi

efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære

afskrivninger baseret på følgende vurdering af

aktivernes forventede brugstider:

Bygninger – Domicil ejendom 50 år

Bygninger – Genbrugsejendomme 50 år

Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 4 år

Aktiver med en anskaffelsessum på mindre end

25.000 kr. udgiftsføres straks i anskaffelsesåret.

Alle anskaffelser i udeområderne udgiftsføres lige-

ledes i anskaffelsesåret uanset anskaffelsesprisen.

Materielle anlægsaktiver nedskrives til genind-

vindingsværdi, såfremt denne er lavere end den

regnskabsmæssige værdi.

TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der

sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag

af nedskrivninger til imødegåelse af forventede

tab.

PeriodeafgrænsningsposterPeriodeafgrænsningsposter indregnet un-

der aktiver omfatter afholdte omkostnin-

ger, der vedrører efterfølgende regnskabsår.

Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris.

PrioritetsgældPrioritetsgæld måles på tidspunktet for lånoptagel-

se til kostpris, svarende til det modtagne provenu

efter fradrag af afholdte transaktionsomkostnin-

ger. Efterfølgende måles prioritetsgæld til amorti-

seret kostpris. Dette betyder, at forskellen mellem

provenuet ved lånoptagelsen og den nominelle

værdi, der skal tilbagebetales, indregnes i resul-

tatopgørelsen over låneperioden som en finansiel

omkostning ved anvendelse af den effektive rentes

metode.

Andre finansielle forpligtelserAndre finansielle forpligtelser måles til amortise-

ret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel

værdi.

8

LEDELSESPÅTEGNING

Mogens B. KjærGeneralsekretær

Bestyrelsen og generalsekretæren har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1.

januar - 31. december 2014 for Danmission.

Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

Organisationen har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af

årsregskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede

aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages

skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finan-

sielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar -

31. december 2014.

Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen

omhandler.

Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

København, den 11. maj 2015

9

BestyrelseKøbenhavn, den 11. maj 2015

Peter Fischer-Møller Formand

Hanne RosenbergNæstformand

Christian Holm-Lundbye

Johannes Konstantin Neergaard Ellen Skov Birk Henrik Bundgaard Nielsen

Jørgen Thorø Lauridsen Lone Primdahl Dolmer Ulrich Piltoft

Flemming Christensen Kirsten Jørgensen

10

Den uafhængige revisors erklæringer

Påtegning på årsregnskabetVi har revideret årsregnskabet for Danmission for

perioden 1. januar til 31. december 2014, der omfat-

ter, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse,

balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgø-

relse og noter. Årsregnskabet er udarbejdet efter

årsregnskabsloven.

Ledelsens ansvar for årsregnskabetLedelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et års-

regnskab, der giver et retvisende billede i overens-

stemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har

endvidere ansvaret for den interne kontrol, som

ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et

årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uan-

set om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt

valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regn-

skabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige

skøn, som er rimelige efter omstændighederne.

Her ud over er det ledelsens ansvar, at de dis-

positioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i

overensstemmelse med meddelte bevillinger, love

og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og

sædvanlig praksis.

Revisors ansvarVores ansvar er at udtrykke en konklusion om

årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har

udført revisionen i overensstemmelse med inter-

nationale standarder om revision og yderligere

krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig

revisionsskik jf. bekendtgørelse nr. 1701 af 21. de-

cember 2010. Dette kræver at vi overholder etiske

krav samt planlægger og udfører revisionen for at

opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet

er uden væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter udførelse af revisions-

handlinger for at opnå revisionsbevis for be-

løb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte

revisionshandlinger afhænger af revisors vurde-

ring, herunder vurdering af risici for væsentlig

fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne

skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen

overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for

organisationens udarbejdelse af et årsregnskab,

der giver et retvisende billede. Formålet hermed

er, at udforme revisionshandlinger, der er passen-

de efter omstændighederne, men ikke at udtrykke

en konklusion om effektiviteten af organisationens

interne kontrol. En revision omfatter endvidere

vurdering af, om ledelsens valg af regnskabsprak-

sis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige

skøn er rimelige samt den samlede præsentation

af årsregnskabet.

Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om

der er etableret forretningsgange og interne kon-

troller, der understøtter, at de dispositioner, der er

omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse

med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter

samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Den uafhængige revisors erklæringerDet er vores opfattelse, at det opnåede revisions-

bevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for

vores konklusion.

Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

KonklusionDet er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et

retvisende billede af organisationens aktiver, pas-

siver og finansielle stilling pr. 31. december 2014

samt af resultatet af organisationens aktiviteter

og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31.

december 2014 i overensstemmelse med årsregn-

skabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at der

er etableret forretningsgange og interne kontroller,

der understøtter, at de dispositioner der er omfat-

tet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med

Til bestyrelsen for Danmission

11

Aarhus, den 11. maj 2015

DeloitteStatsautoriseret Revisionspartnerselskab

Jakob B. DitlevsenStatsautoriseret revisor

Torben Rohde PedersenStatsautoriseret revisor

meddelte bevillinger, love og andre forskrifter

samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabetDanmission har i årsregnskabet valgt at give oplys-

ninger om budgettal for 2014 for resultatopgørel-

sen. Budgetterne har ikke været underlagt revision.

Udtalelse om ledelsesberetningenVi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst

ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderli-

gere handlinger i tillæg til den udførte revision af

årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores

opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen

er i overensstemmelse med årsregnskabet.

12

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2014

Budget 2014(ej revideret)

t.kr.Note 2014

kr.2013

t.kr.

Indtægter7.400 1 Personlige gaver, medlemskontingenter m.v. 6.907.589 7.356

3.100 2 Kollektive gaver 2.623.055 2.889

3.200 Arv 2.692.486 3.110

2.300 3 Offentlige tilskud 1.975.971 2.723

1.500 4 Støtteorganisationer 2.128.767 2.090

23.900 Genbrug 24.262.168 23.851

2.600 5 Salg og indtægtsskabende aktiviteter 2.569.648 2.528

3.000 7 Danida, administrations bidrag og løn til Danmission 3.762.712 3.388

0 6 Særindsamlinger, venskabsmenigheder, m.m. 1.382.204 1.711

47.000 Indtægter subtotal 48.304.600 49.646

0 UM, nødhjælp m.m. 241.901 2.306

18.700 7 Projektmidler fra Danida/UM og enkeltprojekter 17.438.958 18.542

0 Danidaprojekter administreret af DMR-U 0 4.577

18.700 Danida subtotal 17.680.859 25.425

65.700 Indtægter i alt 65.985.459 75.071

Udgifter10.048 11 Kirke og Dialog 8.732.109 9.467

2.782 12 Dialog i DK 2.476.521 2.480

9.450 13 Fattigdomsbekæmpelse 10.398.004 11.227

1.725 14 Generalsekretariat 1.478.409 1.701

6.576 15 Kommunikation 6.155.668 6.563

1.104 16 Børne- og ungdomsarbejde 1.188.237 933

7.550 17 Genbrug og salg 9.837.800 9.964

1.855 18 Ejendommen 1.631.335 2.192

4.920 19 Fællesomkostninger og administration 4.596.977 4.896

410 20 Renter, netto 495.452 409

46.420 Udgifter subtotal 46.990.512 49.832

18.700 7 Projektmidler fra Danida/UM og enkeltprojekter 17.438.958 18.542

0 Danidaprojekter administreret via DMR-U 0 4.577

18.700 Danida subtotal 17.438.958 23.119

65.120 Udgifter i alt 64.429.470 72.951

580 Årets resultat 1.555.989 2.120

21 Supplerende note vedr. teamudgifter i udeområderne incl. Danida.

13

Balance 31. december 2014

Note Aktiver 31/12 - 2014kr.

31/12 - 2013t.kr.

Anlægsaktiver30 Ejendommen Strandagervej 24, Hellerup 49.600.000 50.000

30 Ejendomme Genbrug m.m. 9.087.226 9.087

31 Inventar og driftsmateriel 1.718.238 1.630

Deposita m.v. 52.960 53

Anlægsaktiver i alt 60.458.424 60.770

Omsætningsaktiver

Tilgodehavender:

Mellemregninger, samarbejdsorganisationer 493.359 123

Deposita genbrug 4.645.656 4.509

Mellemregning genbrug 880.987 1.155

Medarbejder mellemregning 193.520 362

38 Mellemregning Danida 4.537.231 522

38 Danida aktiver 1.801.137 4.552

Tilgodehavender i alt 12.551.890 11.223

Likvide beholdninger:

Kassebeholdninger 215.092 150

Bankindestående 8.361.503 14.232

Gaver modtaget primo nyt år 578.956 1.935

Værdipapirbeholdning 100.000 100

Likvide beholdninger i alt 9.255.551 16.417

Omsætningsaktiver i alt 21.807.441 27.640

Aktiver i alt 82.265.865 88.410

14

Note Passiver 31/12 - 2014kr.

31/12 - 2013t.kr.

Egenkapital

Egenkapital 10.189.786 8.114

Reserve for nettoopskrivninger 49.600.000 50.000

32 Egenkapital i alt 59.789.786 58.114

Hensættelser

Arvebeløb, formålsbestemt 4.341.621 4.681

33 Hensat til projekter m.v. 375.355 2.002

Hensat til renovering af ejendom 0 900

Hensættelser i alt 4.716.976 7.583

GældLangfristet gæld:

34 Prioritetsgæld, Strandagervej 8.809.766 9.918

30 Gæld, ejendomme Genbrug m.m. 1.897.464 2.294

Langfristet gæld i alt 10.707.230 12.212

Kortfristet gæld:

34 Langfristet gæld der forfalder indenfor 1 år 204.234 293

Afsat til reetablering af udsendte medarbejdere 264.518 310

Andre skyldige poster 1.757.806 2.069

Pension, A-skat, ATP m.v. 123.410 68

Mellemregning med SMP vedr. Kirkens Genbrug 432.793 827

Skyldige feriepenge 2.131.675 2.062

Depositum lejligheder 336.300 320

38 Danida projektmidler 1.801.137 4.552

Kortfristet gæld i alt 7.051.873 10.501

Gæld i alt 17.759.103 22.713

Passiver i alt 82.265.865 88.410

Note

35 Legatkapital

36 Eventual forpligtelser

37 Summarisk pengestrømsanalyse

15

NoterBudget

(ej revideret)t.kr.

2014kr.

2013t.kr.

1 Personlige gaver m.m.

Personlige gaver 5.313.881 5.580

Gavebreve 1.016.162 1.155

Medlemskontingent 454.730 497

Virksomheder 122.816 124

7.400 I alt 6.907.589 7.356

Offentlige indsamlinger i 2014: (som er inkluderet i note 1 eller 2)

Indsamlet via Danmissions hjemmeside   286.843

Indsamlet via avisindstik         23.895

Overskud af indsamlinger via sms         11.408

I alt 322.146

2 Kollektive gaver

Mødekollekter 473.248 589

Kirkekollekter 767.050 906

Basar, cafe 610.850 722

Konfirmand Aktion m.m. 374.054 298

Organisationers lokale afdelinger 397.853 374

3.100 I alt 2.623.055 2.889

3 Offentlige tilskudOff. Tilskud til Mødestedet 311.101 281

Puljefordeling, Tips- og Lottomidler 605.809 680

Portotilskud blade 38.620 69

Momskompensation 1.020.441 1.693

2.300 I alt 1.975.971 2.723

4 StøtteorganisationerDansk Missionsråd 205.326 118

Folkekirkens Mission 4.577 10

Fonde & legater 297.999 463

DMR-U, afslutning projekter 506.106 50

Provstier mm. til Mødestedet 708.000 750

Y's men, m.m. 406.759 699

1.500 I alt 2.128.767 2.090

16

Budget (ej revideret)

t.kr.

2014kr.

2013t.kr.

5 Salg og indtægtsskabende aktiviteterIndtægter

Husleje 1.096.522 1.033

Honorarer, kørsel 56.897 67

Lodsedler 268.909 201

Lucia, skrabelodder 106.942 112

U-landsvarer 403.467 319

Lyssalg 450.348 530

Frimærke-, the- og div. salg 186.563 266

2.600 Indtægter i alt 2.569.648 2.528

6 Særindsamlinger, venskabsmenigheder, m.m.Studierejser 248.966 254

Særindsamlinger Syrien og Irak 541.532 939

Venskabsmenigheder 524.452 275

Diverse 67.254 243

0 Særlige projekter i alt 1.382.204 1.711

7 Projektmidler fra Danida/UM (Det Arabiske Initiativ) og enkeltprojekterSe særskilt projektregnskab, note 38

DANIDA rammeaftale

Programudgifter:

Indien 931.122

Bangladesh 1.123.759

Cambodja 1.167.524

Egypten 3.786.508

Myanmar 1.488.239

Tanzania 3.141.643

Globalt program 204.345

Revision 237.500

I alt 12.080.640

Oplysning 110.000

Monitorering, tilsyn og rejser 1.539.789

Danida programudgifter ialt 13.730.429

Det Arabiske Initiativ, Egypten/ Mellemøsten 4.920.675

Enkeltbevillinger

Children at Risk, Egypten 120.050

17

Budget(ej revideret)

t.kr.

2014kr.

2013t.kr.

Prey Lang, Cambodja 590.701

Når mor mangler, Danmarks indsamling, Madagaskar 504.650

Administrationsbidrag:

Danida rammeaftale 919.130

Det Arabiske Initiativ 344.407

Prey Lang, Cambodja 41.349

Danmarks Indsamling, Når mor mangler 30.279

Administrationsbidrag, i alt 1.335.165

Refusion oplysning, UM 150.072

Sub-total, administration og oplysning *1 1.485.237

Sub-total *2 21.201.670

Refusion tilsyn og monitorering, ialt *3 2.277.475

3.000 I alt refusion til Danmission (Adm.bidrag og løn) *1+*3 3.762.712 3.388

18.700 I alt projektmidler fra Danida/UM og enkeltprojekter *2-(*1+*3) 17.438.958 18.542

11 Kirke og Dialog50 Bangladesh Landekreds, teologisk uddannelse 273.406 178

Cambodja Medarbejderudgifter 231.837 256

Uddannelse m.m. 407.037 679

665 Cambodja i alt 638.874 935

0 Egypten Uddannelse 30.050 0

0 Globalt Uddannelse 56.749 0

Indien Teologisk uddannelse m.m. 147.420 283

Dialogcentret, Quo Vadis 260.510 231

585 Indien i alt 407.930 514

Madagaskar Medarbejderudgifter 331.454 659

Tilskud kirken FLM, Salt, udd. m.m. 756.270 647

1.298 Madagaskar i alt 1.087.724 1.306

345 Libanon Dialogarbejde, kapacitetsopbyg og stipendier 263.899 492

105 Mekong Stipendier, Mission Forum 56.870 105

170 Myanmar Dialogarbejde, stipendier,kapacitetsopbyg. m.m. 243.477 318

200 Pakistan Sundhed, kapacitetsopb. m.m. 216.545 202

0 Syrien Gæster, diakoni 0 85

18

Budget(ej revideret)

t.kr.

2014kr.

2013t.kr.

Tanzania Medarbejderudgifter 1.729.751 2.055

ELVD, Mwanza 105.050 109

ELCT, uddan. kapacitetsopbygning m.m. 1.367.620 1.042

Procmura 132.750 175

3.765 Tanzania i alt 3.335.171 3.381

2.865 Danmark Medarbejderudgifter m.m. 2.121.414 1.951

10.048 I alt 8.732.109 9.467

12 Dialog i Danmark

Mødestedet Vesterbro Kbh.

1.400 Medarbejderudgifter 1.299.572 1.243

536 Arbejdsudgifter 474.758 463

1.936 I alt 1.774.330 1.706

100 Folkekirkens Tværkulturelle Samarbejde i Odense 100.000 100

746 IKON 602.191 674

2.782 Dialog i Danmark i alt 2.476.521 2.480

13 Fattigdomsbekæmpelse

Bangladesh LAMB 78.368 79

Saraswatipur 432.232 362

Stipendier (HESP) 0 287

SUPOTH egenfinansiering 126.383 101

Medarbejderudgifter og besøg 501.276 52

550 Bangladesh i alt 1.138.259 881

Cambodja Medarbejderudgifter 555.157 116

Rettigheder, dialog, fredsarb. 321.365 500

1.505 Cambodja i alt 876.522 616

Egypten Medarbejderudgifter 35.931 0

Kapacitetsopb. CEOSS, m.m. 274.239 357

Nødhjælp 0 253

Episcocare 300.050 150

750 Egypten i alt 610.220 760

0 Irak Nødhjælp, m.m. 161.617 0

Indien Skoleprojekter, børnerettigheder 468.197 532

Træplantning Quo Vadis 50.170 50

575 Indien i alt 518.367 582

19

Budget(ej revideret)

t.kr.

2014kr.

2013t.kr.

Madagaskar Børneprojekter, m.m. 496.801 288

Nødhjælp 241.951 0

Landbrug, træplantning 92.780 311

430 Madagaskar i alt 831.532 599

420 Myanmar Medarbejderudgifter, projektudgifter 455.551 452

Syrien Nødhjælp 280.057 2.936

710 Libanon Medarbejderudgifter, projektudgifter m.m. 884.444 743

Tanzania Medarbejderudgifter 157.318 389

Aids Control Projekt 399.502 295

Nkwenda, venskabsforbindelse m.m 315.836 294

780 Tanzania i alt 872.656 978

590 Globalt Danmission egetbidrag til Danida projekter 600.000 0

Danmark Medarbejderudgifter incl. Danida, m.m. 3.059.895 2.644

Kontingenter m.m. 108.884 36

3.140 Danmark i alt 3.168.779 2.680

9.450 I alt 10.398.004 11.227

14 Generalsekretariatet1.175 Medarbejderudgifter 1.066.266 1.069

185 Rejser, kurser, m.m. 63.560 218

115 Bestyrelse og udvalg 70.511 143

250 Repræsentantskab 278.072 271

1.725 I alt 1.478.409 1.701

15 Kommunikation2.868 Medarbejderudgifter m.m. 2.890.172 3.038

70 Hjemmeside 73.504 84

450 Direct mail 324.495 398

400 Danmission blad 381.689 361

200 Telemarketing 72.560 78

60 Fremtidsbørnblad, m.m. 53.164 81

700 Kampagner 276.816 616

375 Info, vennedatabase, annoncer, m.m. 411.441 457

1.453 Netværksarbejde, personaleudg., stiftsarb., møderejser 1.409.544 1.258

Studierejser (betalt af rejsende) 262.283 192

6.576 I alt 6.155.668 6.563

20

Budget(ej revideret)

t.kr.

2014kr.

2013t.kr.

16 Børne- og ungdomsarbejde760 Medarbejderudgifter 693.420 504

64 Konfirmandaktion og gæstelærere excl. løn 297.821 221

50 Globale Fortællere excl. løn, bil 125.226 101

230 Lejre, unge, m.m. 71.770 107

1.104 I alt 1.188.237 933

17 Genbrug og salg0 Kirkens Genbrug, frikøb SMP 409.425 1.326

3.980 Medarbejderudgifter 4.427.325 3.355

1.000 Butiksudgifter, ombygning, skiltning m.m. 2.802.029 921

870 Kørsel, kurser, m.m. 115.141 236

350 Markedsføring 711.087 344

850 Kørselsordning incl. afskrivning biler 1.368.705 669

0 Afskrivning butikker 140.845 953

0 Hensættelse afvikling Kirkens Genbrug -880.000 880

0 Lysfabrik Fyn 184.349 127

400 Lysfremstilling Ring 302.082 402

100 U-landsvarer, thehandel, m.m. 256.812 751

7.550 Udgifter genbrug og salg i alt 9.837.800 9.964

18 Ejendommen400 Medarbejderudgifter, håndværkerløn 402.905 385

510 Vedligeholdelse ejendom, have m.m. 919.607 556

660 Ejd. skat, varme, el, forsikring m.m. 588.325 593

285 Rengøring 220.498 258

0 Hensat til renovering af ejendommen -900.000 400

0 Afskrivning ejendommen 400.000 0

1.855 I alt 1.631.335 2.192

19 Fællesomkostninger & administration2.600 Medarbejderudgifter m.m. 2.613.609 2.710

330 Udbetalt til tidligere missionærer 305.755 381

340 Telefon, porto 319.893 323

540 Kontorhold, kopi, forsikringer, stillingsannoncer, gebyr m.m. 467.288 444

85 Lønadministration 132.706 90

420 IT-udgifter incl. konsulenter 276.718 390

230 Sagfører og revision 84.875 169

330 Dansk Missionsråd 344.473 333

21

Budget(ej revideret)

t.kr.

2014kr.

2013t.kr.

45 Kontingenter og tilskud 51.660 56

4.920 I alt 4.596.977 4.896

20 Renteindtægter og -udgifter-90 Renteindtægter -78.945 -59

500 Renteudgifter og låneomlægning 574.397 468

410 I alt 495.452 409

21 Supplerende note for udgifter i udeområderne incl. Danidamidler

Land Kirke og DialogFattigdoms-bekæmpelse

I altkr.

I altt.kr.

Bangladesh 273.406 2.262.018 2.535.424 2.365

Cambodja 638.874 2.634.747 3.273.621 2.808

Pakistan 216.545 0 216.545 202

Myanmar 243.477 1.943.790 2.187.267 2.556

Indien 407.930 1.449.489 1.857.419 3.400

Mekong 56.870 0 56.870 105

Egypten 30.050 4.516.778 4.546.828 8.034

Libanon 263.899 884.444 1.148.343 1.234

Syrien 0 280.057 280.057 3.021

Irak 0 161.617 161.617 0

Det Arabiske Initiativ 4.920.675 0 4.920.675 3.657

Madagaskar 1.087.724 1.336.182 2.423.906 2.003

Tanzania 3.335.171 4.014.299 7.349.470 8.274

Globalt program 56.749 204.345 261.094 974

I alt 11.531.370 19.687.766 31.219.136 38.633

30 Ejendomme

Strandagervej, Hellerup, off. ejd. værdi 50 mio.kr.

Danmission ejer eller har andel i følgende ejendomme/andelsboliger, primært til brug for genbrugsbutikker.

Danmission ejendom Købt år Købspriskr.

Off. ejendomsværdi

kr.

Gældkr.

Dybvad 2011 700.000 960.000 0

Frederikshavn, genbrugsbutik 1997 2.100.000 2.400.000 873.691

Herning, genbrugsbutik 1989 974.000 1.900.000 0

Hvidbjerg, genbrugsbutik (50 % ejerandel) 2010 245.000 245.000 0

Lyngby (67% ejerandel, SMP købes ud) 1999 845.000 700.000 0

Nors Thisted 2010 780.000 320.000 0

22

Danmission ejendom Købt år Købspriskr.

Off. ejendomsværdi

kr.

Gældkr.

Sædding, genbrugsbutik (50 % ejerandel) 1997 600.000 900.000 120.675

Tarm 2007 1.300.000 1.850.000 0

Vamdrup, genbrugsbutik 1990 510.000 410.000 0

Viborg, genbrugsbutik 1996 525.000 1.700.000 103.098

Rosengården, andelsbolig, butik, 1998 455.266 455.266 *1 0

Mødestedet, Kbh. andelslejemål, 2001 52.960 2.900.000 *2 800.000

*1anskaffelsessum *2anslået handelsværdi

I alt 9.087.226 14.740.266 1.897.464

Indbetalt huslejedeposita for genbrugsbutikker oprettet før 2004 indgår ikke i Danmissions regnskab. Deposita henstår til delvis dækning af eventuelle krav om reetablering ved ophør af de enkelte lejemål.

31 Inventar og driftsmateriel

2014kr.

2013t.kr.

Bogført værdi, primo 1.630.474 1.096

Årets tilgang 1.112.650 1.297

Årets afgang 0 0

Årets afskrivninger -1.024.886 -763

Bogført værdi, ultimo 1.718.238 1.630

Afskrivningerne er udgiftsført under genbrug samt IT.

32 Egenkapital

Overført resultatkr.

Reserve for nettoopskrivning

kr.

i altkr.

Egenkapital primo 8.633.797 50.000.000 58.633.797

Årets op- og nedskrivninger -400.000 -400.000

Årets resultat 1.555.989 1.555.989

Egenkapital ultimo 10.189.786 49.600.000 59.789.786

33 Hensat til projekter m.v.

2014kr.

2013t.kr.

Indien 0 76

Madagaskar 0 247

Syrien, nødhjælp 125.355 149

Tanzania, Zanzibar dialog 0 200

23

2014kr.

2013t.kr.

Cambodja, Fredsarbejde m.m. 0 300

Danmark

Lejemålstvist og omstødelsessag 250.000 0

Besøg, konference 0 150

Kirkens Genbrug afvikling 0 880

I alt 250.000 1.030

Hensat i alt 375.355 2.002

34 Prioritetsgæld, Hellerup

Den samlede prioritetsgæld andrager 9.014.000 kr. Den del af gælden, der forfalder indenfor 1 år, er opført under kortfristet gæld.Gæld, der forfalder efter mere end 5 år, andrager 7.943.672 kr.

35 Legatkapital

Danmission administrerer Fælleslegatet med kapital på ca. 2,7 mio.kr.Fælleslegatets formål er at støtte Danmissions arbejde, samt understøttelseaf udenlandske studerendes studieophold i Danmark.

36 Eventual forpligtelser og pantsætninger

Bankgaranti stor t.kr. 70, vedr. Mødestedets boligandelsforpligtelse.Der er huslejeforpligtelser i flere genbrugsbutikker, der rækker flere år frem og gældsforpligtelser.Danmission hæfter for beløb overfor Danida for projekter, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber.Prioritetsgæld er sikret ved pant i ejendomme. Den bogførte værdi af pantsatte ejendomme udgør 53.850 t.kr.

37 Summarisk pengestrømsanalyse

Medens resultatopgørelsen viser årets indtægter og udgifter, er formålet med pengestrømsanalysen at vise, hvorledes årets indbetalinger og udbetalinger har påvirket pengebeholdningen. I den viste pengestrømsanalyse er udeladt en række detaljer, fordi der er tale om mindre væsentlige beløb i det samlede regnskab. Disse beløb indgår således i posten "diverse balanceforskydninger". Når dette er valgt skyldes det, at vi har lagt vægt på at skabe klarhed og overblik i pengestrømsanalysen i stedet for detaljerigdom, som let kan sløre overblikket. Derfor kalder vi pengestrømsanalysen for summarisk.

2014t. kr.

Indtægter i alt 65.985

Indbetalinger 65.985

Udgifter i alt 64.429

Hensat -375

Forbrug af hensættelse fra tidligere år 2.902

Forbrug af øremærket arv 340

24

2014t. kr.

Deposita Genbrug 136

Udlagt nye genbrugsbutikker, netto -274

Tilgang biler genbrug 1.113

Biler afskrivning -1.025

Ejendom afskrivning -400

Afdrag gæld Hellerup, Nors 1.474

Tilgodehavende hos DANIDA 4.015

Diverse balanceforskydninger 811

Udbetalinger 73.146

Kasse, bank, værdip. 1/1 16.417

Indbetalinger 65.985

Udbetalinger -73.146

Kasse, bank, værdip. 31/12 9.256

38 Regnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet og enkeltprojekter

Balance

Note Aktiver 2014kr.

2013t.kr.

Likvide beholdninger

Danidaprogram 2.052.468 3.582

Det Arabiske Initiativ, UM 3.681.597 303

Enkeltbevilling Danida 782 649

Enkeltprojekt Cambodja 164.579 -

DK indsamling 438.942 -

Likvide beholdninger i alt 6.338.368 4.534

Periodeafgrænsning 0 520

Tilgodehavende 0 20

Aktiver i alt 6.338.368 5.074

Note Passiver 2014kr.

2013t.kr.

Indestående projektmidler/endnu ikke anvendt

1 DA. Rammeaftale med Danida -625.033 3.370

2 DA. Enkeltbevilling fra Danida 0 746

3 DA. Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet 1.860.673 183

4 DA. Enkeltbevilling fra UM, Prey Lang Cambodja 67.950 -

5 DA. Danmarks indsamlig 437.547 -

25

Note Passiver 2014kr.

2013t.kr.

Indestående projektmidler i alt 1.741.137 4.299

Gæld

Skyldige omkostninger 60.000 253

Mellemregning Danmission 4.537.231 522

Gæld i alt 4.597.231 775

Passiver i alt 6.338.368 5.074

Noter til regnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet og enkeltprojekter

2014kr.

2013kr.

1 Rammeaftale med Danida"Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder" Journal-nr. 104.N.491.b.11 / aUMF-nr. 500.8678.01

Saldo pr. 1/1 32.750.000 16.500.000

Modtaget tilskud fra Danida 14.000.000 16.250.000

Tilbageført til Danida -3.929.400 0

Totale modtagede midler fra Danida 42.820.600 32.750.000

Forbrugt pr. 1/1 29.396.075 14.815.256

Danmission eget bidrag -600.000 0

Overført til partneren samt forbrugt 13.730.428 13.626.934

Administrationsbidrag 919.130 953.885

Forbrugt i alt 43.445.633 29.396.075

Tilskrevne renter pr. 1/1 15.922 12.964

Tilskrevne renter i året 0 2.958

Tilbageførte renter til Danida -15.922 0

Skyldige renter i alt 0 15.922

Saldo pr. 31. december -625.033 3.369.847

2 Enkeltbevilling fra DanidaOpfyldelse af udsatte børns rettigheder i EgyptenJournal-nr. 104.N.491.b.10UMF-nr. 50086446.01

Modtaget tilskud fra Danida pr. 1/1 7.200.000 5.700.000

Modtaget tilskud fra Danida 0 1.500.000

Tilbageført til Danida -621.906 0

Totale modtagede midler fra Danida 6.578.094 7.200.000

26

2014kr.

2013kr.

Forbrugt pr. 1/1 6.458.827 3.728.994

Overført til partneren samt forbrugt 120.050 2.551.246

Administrationsbidrag 0 178.587

Forbrugt pr. 31/12 6.578.877 6.458.827

Tilskrevne renter pr. 1/1 4.648 3.621

Tilskrevne renter i året 783 1.027

Tilbageførte renter til Danida -4.648 0

Skyldige renter i alt 783 4.648

Saldo pr. 31. december 0 745.821

3 Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, UdenrigsministerietLedere for interreligiøs forståelse og samarbejdeJournal-nr. 104.Arabiske Lande.4-07; 5-41; 6-13.

Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1 6.105.000 1.505.000

Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet 6.942.526 4.600.000

Tilbageført til Udenrigsministeriet 0 0

Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet pr. 31/12 13.047.526 6.105.000

Forbrugt pr. 1/1 5.923.742 1.406.739

Overført til partneren samt forbrugt 4.920.675 4.221.498

Administrationsbidrag 344.407 295.505

Forbrugt pr. 31/12 11.188.824 5.923.742

Tilskrevne renter pr. 1/1 1.971 789

Tilskrevne renter 0 1.182

Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet 0 0

Skyldige renter i alt 1.971 1.971

Saldo pr. 31. december 1.860.673 183.229

4 Bevilling fra UdenrigsministerietPrey Lang projekt i Cambodja, nr. 104.N.491.IP

Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1 0

Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet 700.000

Tilbageført til Udenrigsministeriet 0

Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet pr. 31/12 700.000

Forbrugt pr. 1/1 0

Overført til partneren samt forbrugt 590.701

Administrationsbidrag 41.349

27

2014kr.

2013kr.

Forbrugt pr. 31/12 632.050

Tilskrevne renter pr. 1/1 0

Tilskrevne renter 0

Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet 0

Skyldige renter i alt 0

Saldo pr. 31. december 67.950

5 Danmarks indsamling, Når mor mangler

Modtaget tilskud pr. 1/1 0

Modtaget tilskud 972.477

Tilbageført 0

Totale modtagede midler pr. 31/12 972.477

Forbrugt pr. 1/1 0

Overført til partneren samt forbrugt 504.651

Administrationsbidrag 30.279

Forbrugt pr. 31/12 534.930

Tilskrevne renter pr. 1/1 0

Tilskrevne renter 0

Tilbageførte renter 0

Skyldige renter i alt 0

Saldo pr. 31. december 437.547

28

Danmission er en missions- organisation, som arbejder med kirkeudvikling, dialog og bekæmpelse af fattigdom

Adresse:Strandagervej 242900 Helleruptlf. 3962 9911 / fax 3962 0206mail: danmission@danmission.dkwww.danmission.dk

Støt Danmission:giro: 600-0398netbank: reg.nr. 4190 konto 6000398sms: DM til 1245 og støt med 100 kr.online: www.danmission.dk/stot

Formand:Biskop Peter Fischer-Møller, RoskildeNæstformand:Hanne Rosenberg, Valby

Generalsekretær:Mogens KjærAdministrationschef:Caroline WintherKommunikationschef:Charlotte Dyhr Programchefer:Henrik Sonne Petersen (Kirke & Dialog)Nik Bredholt (Fattigdomsbekæmpelse)Genbrugsleder:Torben Holm