DOCUMENTO INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL …€¦ · oficina asesora de planeaciÓn y estudios sectoriales bogotÁ, abril 2013 . documento informe de ejecuciÓn presupuestal

DOCUMENTO INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL SECTOR SALUD

Y PROTECCIÓN SOCIAL MARZO 2013

MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN Y ESTUDIOS SECTORIALES

BOGOTÁ, ABRIL 2013

DOCUMENTO INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL SECTOR SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL MARZO 2013

2

TABLA DE CONTENIDO

1. ANÁLISIS GENERAL SECTORIAL ............................................................................................ 3 1.1 Aspectos Generales del Presupuesto del Sector...................................................................... 3

1.2 Acuerdo de Desempeño .............................................................................................................. 4 1.2.1 Evaluación de la ejecución del mes de marzo frente a la Meta............................................. 6 1.3. Ranking de ejecución Sectorial ................................................................................................. 7 2. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO 2013 .................................. 8

2.1. Ejecución de funcionamiento por rubros ................................................................................. 8 2.2. Análisis de ejecución del funcionamiento frente a las metas del Acuerdo de Desempeño 10 2.3. Ranking de ejecución de presupuesto de funcionamiento ................................................... 11 3. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2013 ............................................. 13 3.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión ............................................. 13

3.1.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Ministerio de Salud ........ 14 3.1.2 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Dirección de Fondos ...... 16 3.1.3 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Adscritas ......................... 17

3.2. Análisis de ejecución de Inversión frente a las metas del Acuerdo de Desempeño. ......... 18 3.3. Ranking de ejecución 2013 por entidad .................................................................................. 22


3

Funcionamiento68%

Inversión32%

1. ANÁLISIS GENERAL SECTORIAL

1.1 Aspectos Generales del Presupuesto del Sector

Con Ley 1593 de 2012 se decretó el presupuesto de rentas y recursos de capital y ley de apropiaciones para la vigencia fiscal del 1° de enero al 31 de diciembre de 2013. En la cual aprobó para el 2013 en el presupuesto del sector Salud y Protección Social una apropiación total de $11,6 billones, de los cuales $7,9 billones (68,5%) corresponden a funcionamiento y $3,6 billones (31,5%) a inversión. Esta apropiación aumentó con relación a la apropiación del 2012 en el 3,8%, en funcionamiento el aumento fue del 0,4% y en inversión el aumento corresponde al 11,9%.

Gráfico 1 Composición del Gasto

Sin embargo, es importante mencionar que el aumento del presupuesto de inversión fue en gran medida por un aumento en la financiación de proyectos de inversión con recursos de fondos especiales específicamente de la sub cuenta ECAT del Fosyga, estos recursos aumentaron del 2012 al 2013 en el 12,4%. De otra parte, los recursos provenientes de fuentes de la nación aumentaron con respecto al 2012 en el 16,7% debido a la mayor asignación en los proyectos de inversión de unificación del POS con el 20% y el paripasu de la nación en el proyecto de ampliación y renovación del Régimen Subsidiado 13%.


4

Gráfico 2 Ejecución Sectorial marzo de 2013

11

.58

5.8

97

7.9

40

.66

5

3.6

45

.23

3

2.8

22

.90

0

1.9

32

.88

6

89

0.0

14

2.5

99

.30

8

1.7

75

.04

5

82

4.2

62

$ 0

$ 2.000.000

$ 4.000.000

$ 6.000.000

$ 8.000.000

$ 10.000.000

$ 12.000.000

$ 14.000.000

Total Funcionamiento Inversión

Apropiación Vigente Compromisos Obligados

24,4%

22,4% 24,3% 22,4%24,4% 22,6%

Cifras en millones de $ Con respecto al mes de febrero, el Sector aumentó sus compromisos en 10 puntos porcentuales, las obligaciones también aumentaron en la misma proporción. En el rubro de funcionamiento, en los compromisos el aumento fue de 12,5 puntos porcentuales con respecto al mes de febrero y la Inversión tuvo un incremento de 6,2 puntos porcentuales en compromisos y de 6 puntos en obligaciones en comparación con febrero causada por la Dirección de Fondos.

1.2 Acuerdo de Desempeño

En 2013 se denominó como el año de la ejecución. En ese sentido, la Presidencia de la República solicitó que las entidades estimaran las metas de ejecución presupuestal para el 2013, “Acuerdo de Desempeño”, este acuerdo se realizó por rubros de funcionamiento (gastos de personal, generales y transferencias, entro otros), y en inversión por proyectos de inversión. El gráfico 3 corresponde a la comparación que se realiza del acuerdo de desempeño sectorial, frente a la ejecución comprometida. Se observa que el mes de febrero la ejecución comprometida del sector alcanzó 24,4%, el cual presenta un rezago de 5 puntos porcentuales frente a la meta para ese mes.


5

6% 14% 24% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%6%

19%

29%

41%48%

57%65%

73%81%

88%94%

100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Gráfico 3 Análisis de la Ejecución Presupuestal Compromisos 2013

Comp % Metas Comp %

El gráfico 4 corresponde a la comparación que se realiza del acuerdo de desempeño sectorial, frente a la ejecución obligada. Se observa que el mes de marzo se aumentó el rezago de la ejecución frente al acuerdo de gestión, ya que los recursos obligados fueron inferiores a la meta en 6%.

5% 12% 22% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%5%

18%

28%

37%

47%55%

63%71%

79%86%

93%100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%


Gráfico 4 Análisis de la Ejecución Presupuestal Obligados 2013

Obli % Metas Obli %


6

1.2.1 Evaluación de la ejecución del mes de marzo frente a la Meta.

El comportamiento de la ejecución comprometida y la obligada con respecto a las metas de ejecución para el mes de marzo se presentan en el siguiente cuadro:

ENTIDADESAPROPIACIÓN 31

marzoCOMP/APRO OBLI/APRO COM % OBLI % COM OBL

Total Sector 11.585.897 24,4% 22,5% 29,4% 27,5%

Funcionamiento 7.940.665 24,4% 22,4% 24,5% 23,8%

Inversión 3.645.233 24,4% 22,6% 40,2% 35,8%

MINISTERIO DE SALUD 924.904 15,1% 6,6% 18,1% 9,4%

Funcionamiento 453.835 20,5% 12,3% 20,6% 12,8%

Inversión 471.070 9,8% 1,0% 15,7% 6,1%

ESTUPEFACIENTES 12.847 8,3% 2,1% 20,0% 15,0%

Funcionamiento 12.847 8,3% 2,1% 20,0% 15,0%

CANCEROLOGIA 48.601 20,6% 16,5% 23,6% 19,1%

Funcionamiento 38.793 21,2% 20,0% 23,2% 19,8%

Inversión 9.808 18,1% 2,5% 25,0% 16,0%

SANATORIO DE CONTRATACION 10.618 24,8% 23,4% 25,4% 24,1%

Funcionamiento 10.618 24,8% 23,4% 25,4% 24,1%

SANATORIO DE AGUA DE DIOS 28.453 25,3% 24,3% 31,3% 24,2%

Funcionamiento 28.453 25,3% 24,3% 32,0% 25,0%

Inversión 1.000 0,0% 0,0% 10,0% 0,0%

CENTRO DERMATOLOGICO 3.253 21,0% 21,0% 25,0% 25,0%

Funcionamiento 3.253 21,0% 21,0% 25,0% 25,0%

FONDOS DE LA PROTECCIÓN SOCIAL 9.454.086 24,9% 24,9% 31,4% 30,3%

Funcionamiento 6.427.323 23,9% 23,9% 25,0% 25,0%

Inversión 3.026.763 27,1% 27,0% 45,0% 41,7%

INS 67.393 22,6% 6,1% 27,1% 9,7%

Funcionamiento 29.997 9,9% 9,0% 25,7% 17,4%

Inversión 37.396 32,8% 3,7% 28,2% 3,6%

SUPERINTENDENCIA 104.168 15,0% 4,8% 14,3% 13,3%

Funcionamiento 72.545 18,2% 6,8% 18,0% 18,0%

Inversión 31.624 7,6% 0,2% 5,9% 2,6%

INVIMA 157.644 15,1% 6,7% 27,4% 15,3%

Funcionamiento 97.654 16,3% 9,9% 31,0% 17,0%

Inversión 59.991 13,0% 1,5% 21,5% 12,6%

FONPRECON - PENSIONES 300.340 19,3% 19,1% 21,6% 21,6%

Funcionamiento 299.704 19,4% 19,2% 21,7% 21,7%

Inversión 637 3,8% 0,7% 1,7% 1,7%

FONPRECON - CESANTIAS Y VIVIENDA 18.839 2,2% 2,1% 7,0% 7,0%

Funcionamiento 18.839 2,2% 2,1% 7,0% 7,0%

FONDO FERROCARRILES - SALUD 139.717 86,2% 14,1% 25,0% 25,0%

Funcionamiento 139.717 86,2% 14,1% 25,0% 25,0%

FONDO FERROCARRILES - PENSIONES 295.415 25,4% 24,4% 21,4% 21,4%

Funcionamiento 295.415 25,4% 24,4% 21,4% 21,4%

CRES 18.618 5,6% 1,0% 0,0% 0,0%

Funcionamiento 11.673 2,4% 1,5% 0,0% 0,0%

Inversión 6.945 11,0% 0,0% 0,0% 0,0%

31 de marzo 2013 Metas Marzo 2013 Evaluación

Cifras en millones de $ Si la ejecución real es mayor o igual al 90% de la meta para ese mes, el escenario es positivo representado por una semáforo verde; si la ejecución real está dentro del rango mayor o igual al


7

50% y menor que el 90% de la meta prevista para ese mes, la evaluación será aceptable y se representa por un color amarillo. Por último, si el resultado de la ejecución real es menor al 50% de la meta propuesta para ese mes la flecha será de color rojo.

1.3. Ranking de ejecución Sectorial

El sector Salud y Protección Social, para el 2013 está conformado en el Presupuesto General de la Nación PGN por 15 entidades. A continuación se presenta el ranking del comportamiento de la ejecución del sector Salud y Protección Social. Para el 31 de marzo de 2013 el ranking sectorial está encabezado por la Dirección de Administración de Fondos con una apropiación obligada del 24,9%, en segundo lugar se ubica el Sanatorio de Agua de Dios con apropiación obligada del 23,5%, El 84% de la apropiación del sector se encuentran en el rango de ejecución obligada del 23,3% al 24,9%. El 16% de la apropiación restante del sector se encuentran en rangos de ejecución obligada inferior al 21%, en este rango se encuentra el Ministerio de salud con el 6,6% ocupando el puesto número 10 de 15 entidades del sector. Ranking SECTOR SALUD APR. VIGENTE COMPROMISO OBLIGACION Compromiso % Obligado % Participación

1Dirección de Administración de Fondos de la

Protección Social9.454.086 2.355.948 2.353.885 24,9% 24,9% 82%

2 Sanatorio de Agua de Dios 29.453 7.206 6.925 24,5% 23,5% 0%

3 Sanatorio de Contratacion 10.618 2.637 2.487 24,8% 23,4% 0%

4Fondo Pasivo Social de Ferrocarriles

Nacionales de Colombia - Pensiones295.415 71.657 68.896 24,3% 23,3% 3%

5Centro Dermatologico Federico Lleras

Acosta3.253 684 684 21,0% 21,0% 0%

6Fondo de Prevision Social del Congreso -

FOPRECON- PENSIONES300.340 58.028 57.402 19,3% 19,1% 3%

7 Instituto Nacional de Cancerologia 48.601 10.007 8.017 20,6% 16,5% 0%


Nacionales de Colombia - Salud139.717 120.427 19.679 86,2% 14,1% 1%

9Instituto Nacional de Vigilancia de

Medicamentos y Alimentos - INVIMA157.644 23.730 10.611 15,1% 6,7% 1%

10 Ministerio de Salud y Proteccion Social 924.904 139.251 60.766 15,1% 6,6% 8%

11 Instituto Nacional de Salud (INS) 67.393 15.210 4.084 22,6% 6,1% 1%

12 Superintendencia Nacional de Salud 104.168 15.581 5.031 15,0% 4,8% 1%


FOPRECON - CESANTIAS Y VIVIENDA18.839 420 398 2,2% 2,1% 0%

14Unidad Administrativa Especial Fondo

Nacional de Estupefacientes12.847 1.070 265 8,3% 2,1% 0%

15Unidad Administrativa Especial Comisión de

Regulación en Salud- CRES18.618 1.042 179 5,6% 1,0% 0%

11.585.897 2.822.900 2.599.308 24,4% 22,4% 100%TOTAL PGN Cifras en millones de $


8

2. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO 2013

Los recursos de funcionamiento del sector Salud y Protección Social del sector tuvo un comportamiento de acuerdo con la primera doceava del año. Los compromisos alcanzaron el 9% de la apropiación y los recursos obligados alcanzaron el 7,5%.

Gráfico 5 Ejecución Funcionamiento Sectorial marzo de 2013

7.9

40

.66

5

1.9

32

.88

6

1.7

75

.04

5

$ 0

$ 2.000.000

$ 4.000.000

$ 6.000.000

$ 8.000.000

$ 10.000.000

Funcionamiento

Apropiación Vigente Compromisos Obligados

24,3% 22,4%

Cifras en millones de $

2.1. Ejecución de funcionamiento por rubros

Los recursos de funcionamiento del sector $7,9 billones, están compuestos por los rubros de gastos de personal con una participación en la apropiación del 2,7%, por los gastos generales con el 0,6%, los gatos de transferencias con el 96,6% y los gastos operacionales con el 0,1%. Se concluye que el funcionamiento del sector se mueve a través de las transferencias como motor principal. En el siguiente gráfico se presente el nivel de ejecución por rubro presupuestales de funcionamiento.

Personal Gastos Generales Transferencias Gastos Ope

Apropiación 213.567 48.119 7.669.984 8.995

Comp % 23,2% 40,4% 24,3% 6,8%

Obli % 17,3% 10,9% 22,6% 0,0%

0,0%

5,0%

10,0%

15,0%

20,0%

25,0%

30,0%

35,0%

40,0%

45,0%

-

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

Gráfico 6 Ejecución Rubros de Funcionamiento marzo 2013

Cifras en millones de $


9

En comparación con la ejecución registrada en el mes de febrero de 2013 los rubros de funcionamiento aumentaron sus compromisos en 12,4% y las obligaciones en 11,8%. El análisis de la ejecución del funcionamiento del sector por entidad se presenta en el siguiente cuadro, se presenta la ejecución de los rubros de gastos de personal, gastos generales y transferencias por entidad con corte 31 de marzo de 2013.

ENTIDADES / RUBRO APR. VIGENTE COMPRO OBLIG COM % OBL % PAGOS

Total Sector 7.940.665 1.932.886 1.775.045 24,3% 22,4% 1.769.536

Personal 213.567 49.560 37.027 23,2% 17,3% 36.369

Generales 48.119 19.430 5.254 40,4% 10,9% 5.075

Transferencias 7.669.984 1.863.280 1.732.764 24,3% 22,6% 1.728.092

G Opera 8.995 616 - 6,8% 0,0% -

MINISTERIO DE SALUD 453.835 93.180 55.990 20,5% 12,3% 53.344

Personal 53.761 10.860 8.988 20,2% 16,7% 8.378

Generales 10.808 7.507 1.469 69,5% 13,6% 1.469

Transferencias 389.266 74.813 45.533 19,2% 11,7% 43.497

ESTUPEFACIENTES 12.847 1.070 265 8,3% 2,1% 265

Personal 1.787 368 238 20,6% 13,3% 238

Generales 467 87 27 18,6% 5,7% 27

Transferencias 1.598 - - 0,0% 0,0% -

G Opera 8.995 616 - 6,8% 0,0% -

CANCEROLOGIA 38.793 8.235 7.774 21,2% 20,0% 7.774

Personal 27.347 7.219 7.219 26,4% 26,4% 7.219

Generales 11.243 1.015 554 9,0% 4,9% 554

Transferencias 203 2 2 0,9% 0,9% 2

SANATORIO DE CONTRATACION 10.618 2.637 2.487 24,8% 23,4% 2.485

Personal 3.129 738 738 23,6% 23,6% 738

Generales 405 238 88 58,9% 21,8% 86

Transferencias 7.085 1.661 1.661 23,4% 23,4% 1.661

SANATORIO DE AGUA DE DIOS 28.453 7.206 6.925 25,3% 24,3% 6.915

Personal 7.348 1.678 1.678 22,8% 22,8% 1.667

Generales 1.129 566 285 50,2% 25,3% 285

Transferencias 19.976 4.962 4.962 24,8% 24,8% 4.962

CENTRO DERMATOLOGICO 3.253 684 684 21,0% 21,0% 684

Personal 3.246 684 684 21,1% 21,1% 684

Transferencias 7 - - 0,0% 0,0% -

FONDOS DE LA PROTECCIÓN

SOCIAL 6.427.323 1.537.014 1.537.014 23,9% 23,9% 1.537.014

Transferencias 6.427.323 1.537.014 1.537.014 23,9% 23,9% 1.537.014

INS 29.997 2.960 2.698 9,9% 9,0% 2.697

Personal 13.162 2.370 2.348 18,0% 17,8% 2.348

Generales 2.268 590 350 26,0% 15,4% 349

Transferencias 14.568 - - 0,0% 0,0% -

SUPERINTENDENCIA 72.545 13.168 4.960 18,2% 6,8% 4.952

Personal 29.356 9.692 4.084 33,0% 13,9% 4.077

Generales 7.041 3.476 876 49,4% 12,4% 875

Transferencias 36.148 - - 0,0% 0,0% - Cifras en millones de $


10

ENTIDADES / RUBRO APR. VIGENTE COMPRO OBLIG COM % OBL % PAGOS

INVIMA 97.654 15.945 9.699 16,3% 9,9% 9.502

Personal 54.647 11.139 8.496 20,4% 15,5% 8.467

Generales 8.383 4.789 1.190 57,1% 14,2% 1.023

Transferencias 34.624 17 13 0,0% 0,0% 13

FONPRECON - PENSIONES 299.704 58.004 57.397 19,4% 19,2% 57.395

Personal 4.078 1.153 835 28,3% 20,5% 835

Generales 1.076 337 81 31,4% 7,5% 79

Transferencias 294.549 56.513 56.482 19,2% 19,2% 56.482

FONPRECON - CESANTIAS Y

VIVIENDA 18.839 420 398 2,2% 2,1% 398

Transferencias 18.839 420 398 2,2% 2,1% 398

FONDO FERROCARRILES - SALUD 139.717 120.427 19.679 86,2% 14,1% 19.458

Personal 4.192 1.598 853 38,1% 20,4% 853

Generales 1.556 606 235 39,0% 15,1% 229

Transferencias 133.969 118.223 18.591 88,2% 13,9% 18.376

FONDO FERROCARRILES -

PENSIONES 295.415 71.657 68.896 24,3% 23,3% 66.474

Personal 3.388 1.794 694 52,9% 20,5% 694

Generales 418 208 93 49,9% 22,2% 93

Transferencias 291.609 69.655 68.110 23,9% 23,4% 65.688

CRES 11.673 277 179 2,4% 1,5% 179

Personal 8.125 268 172 3,3% 2,1% 172

Generales 3.329 10 7 0,3% 0,2% 7

Transferencias 220 - - 0,0% 0,0% - Cifras en millones de $

2.2. Análisis de ejecución del funcionamiento frente a las metas del Acuerdo de Desempeño

Como se presente en el gráfico No 7 los compromisos al 31 de marzo de 2013 alcanzaron el 24,3% y la meta para ese mes es era del 24,5%. El sector tiene ha comprometido los recurso de funcionamiento de acuerdo con el convenio de desempeño.

9% 12% 24,3% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

8%16%

24%33%

41%49%

57%65%

73%83%

91%100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%



Comp % Metas Comp %


11

En la ejecución obligada del presupuesto de funcionamiento sector, presenta un óptimo. En el mes de marzo las obligaciones alcanzaron el 22%, dos puntos porcentuales por debajo de la meta para ese mes. Debido a la menor obligación en las Transferencias.

7% 10% 22% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

8%16%

24%32%

40%48%

57%65%

73%

83%91%

100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%



Obli % Metas Obli %

2.3. Ranking de ejecución de presupuesto de funcionamiento

El sector Salud y Protección Social, para el 2013 está conformado en el Presupuesto General de la Nación PGN por 15 entidades. A continuación se presenta el ranking del comportamiento de la ejecución del presupuesto de funcionamiento del sector Salud y Protección Social. Para el 31 de marzo de 2013 el ranking de le ejecución obligada del presupuesto de funcionamiento del sectorial está encabezada del Sanatorio de Agua de Dios con el 24,3%. La Dirección de Fondos es la entidad que concentra el 81% de los recursos totales de funcionamiento del sector y el 100% de su funcionamiento está concentrado en el rubro de transferencias se ubica en el puesto número dos con una obligación del 23,9%. El 89% de la apropiación del sector está ubicada en los puestos 1 al 7 con obligaciones superiores al 19%. El Ministerio de salud a 31 de marzo de 2013 con el 12,3% obligado continúa en el puesto número 9 del ranking.


12

Ranking SECTOR SALUD APR. VIGENTE COMPROMISO OBLIGACION Compromiso % Obligado % Participación

1 Sanatorio de Agua de Dios 28.453 7.206 6.925 25,3% 24,3% 0%

2Dirección de Administración de Fondos de la

Protección Social6.427.323 1.537.014 1.537.014 23,9% 23,9% 81%

3 Sanatorio de Contratacion 10.618 2.637 2.487 24,8% 23,4% 0%


Nacionales de Colombia - Pensiones295.415 71.657 68.896 24,3% 23,3% 4%

5Centro Dermatologico Federico Lleras

Acosta3.253 684 684 21,0% 21,0% 0%

6 Instituto Nacional de Cancerologia 38.793 8.235 7.774 21,2% 20,0% 0%


FOPRECON- PENSIONES299.704 58.004 57.397 19,4% 19,2% 4%


Nacionales de Colombia - Salud139.717 120.427 19.679 86,2% 14,1% 2%

9 Ministerio de Salud y Proteccion Social 453.835 93.180 55.990 20,5% 12,3% 6%


Medicamentos y Alimentos - INVIMA97.654 15.945 9.699 16,3% 9,9% 1%


12 Superintendencia Nacional de Salud 72.545 13.168 4.960 18,2% 6,8% 1%


FOPRECON - CESANTIAS Y VIVIENDA18.839 420 398 2,2% 2,1% 0%

14Unidad Administrativa Especial Fondo

Nacional de Estupefacientes12.847 1.070 265 8,3% 2,1% 0%

15Unidad Administrativa Especial Comisión de

Regulación en Salud- CRES11.673 277 179 2,4% 1,5% 0%

7.940.665 1.932.886 1.775.045 24,3% 22,4% 100%TOTAL FUNCIONAMIENTO PGN Cifras en millones de $


13

3. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2013

3.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión

Para esta sección, se tomó como base la ejecución mensual de la inversión del sector de los años comprendidos desde el 2002 al 2012. Luego, se calculó la ejecución porcentual obligada para cada uno de los meses en los diferentes años, se realizó un promedio de cada unos de los meses en los diferentes años y se ubicó la mayor ejecución obligada en cada mes en los diferentes años.

En ese sentido, se podrá identificar cuál es la ejecución promedio entre los años 2002 y 2012 de cada uno de los meses y cuál fue la mayor ejecución de ese mismo mes en los diferentes años.

Teniendo en cuenta lo anterior, el sector Salud y Protección Social muestra el siguiente análisis:

1,01%

18%24%

12%

42%46%

66%

77% 79%84% 86% 87% 89% 90%

99%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfico 9 Análisis de los Compromisos de Inversión

Prom (2002-2012) Ejecución 2013 Max (2002-2012)

En el gráfico 9 se presenta la ejecución de los compromisos en comparación con los resultados históricos de 2002 a 2012. En este se evidencia que la ejecución comprometida del sector en el mes de marzo de 2013 del 24%, estuvo por debajo del máximo registrado (48% año 2010), en el mes de marzo entre los años 2002 y 2012. Éste resultado fue superior al promedio histórico (17,8%).


14

Con relación a la ejecución obligada el Sector Salud y Protección Social, registrada a 31 de marzo fue de 22,6%, se ubica por encima de la máxima histórica registrada en el año 2009 del 12,5%. Es decir, el sector en el mes de marzo de 2013 en el presupuesto de inversión registró la mejor ejecución obligada de los últimos 10 años. En el gráfico 10 se presenta el resultado descrito sobre la ejecución obligada del sector.

16,6%22,6%

1%6%

13%16%

24%31%

46%

53%

68% 70%76%

93%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%


Gráfico 10 Análisis de las Obligaciones de Inversión


En comparación con el primer trimestre de 2012 y 2011, la ejecución obligada en el primer trimestre de 2013 fue la mejor superando a lo registrado en 2011 en 17 puntos porcentuales y en 2012 la superó en 22 puntos porcentuales. Lo anterior producto a una mejor gestión en los procesos contractuales y un mejor acompañamiento y seguimiento de la Oficina Asesora de Planeación como dependencia que informa alertas.

3.1.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Ministerio de Salud

En el Ministerio la ejecución comprometida alcanza al 31 de marzo de 2013 el 9,8%, frente al mejor resultado histórico 2002-2012 presente un rezago de 61 puntos porcentuales y con respecto al promedio histórico el panorama es similar, se ubica por debajo en 23 puntos porcentuales.


15

5,7% 8,8% 9,8%

26%

67%71% 73% 75% 77% 80% 83% 85% 87% 90%

100%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfica 11 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión MSPS Compromisos


En la Gráfica 12 se muestra la relación de la ejecución obligada del Ministerio de Salud con la información histórica reportada del año 2002 al 2012. El panorama es muy inferior al promedio histórico.

0,12% 1,01%2%

11%16% 17%

24%

39%46%

52%59%

63%71%

98%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfica 12 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión MSPS

Obligaciones



16

En el mes de mayo se espera un incremento del comportamiento del Ministerio que podrá ubicarse por encima del promedio histórico y de su máximo histórico en ese mes, ya que se tiene programadas ejecuciones representativas como son la programación del Programa de Vacunas PAI, y la actualización del sistema de información del Ministerio entre otros.

3.1.2 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Dirección de Fondos

A 31 de marzo la Dirección de Administración de Fondos de la Protección Social comprometió recursos por el 27% de su apropiación acercándose al máximo histórico de la entidad en 10 años. Sin embargo, los compromisos se ubicaron por debajo del máximo histórico en 10 puntos porcentuales.

20,0% 27,1%0%

24%

37%

69%

89% 90% 91% 92% 92% 93% 93%100%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfica 13 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Fondos Compromisos


Con relación a la ejecución obligada ésta superó en 16 puntos porcentuales lo alcanzado en el año 2006. Con una ejecución obligada del 26,9% la Dirección de fondos se perfila a mejorar su nivel de ejecución histórica.


17

20%26,99%

0% 2%

10%

18%

28%

36%

55%59%

77% 79%83%

93%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%


Gráfica 14 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Fondos Obligaciones


3.1.3 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Adscritas

Se tomaron las siguientes entidades adscritas: Instituto Nacional de Vigilancia de Medicamentos y Alimentos – INVIMA, Instituto Nacional de Salud - INS, Superintendencia Nacional de Salud, Unidad Administrativa Especial Comisión de Regulación en Salud- CRES, Instituto Nacional de Cancerología, y el Fondo de Previsión Social del Congreso –FONPRECON.

12,68% 16,97%

24%

34% 36% 36% 38%

57%61%

71%80% 78%

82%

98%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfica 15 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión

Entidades Adscritas Compromisos


La ejecución reportada a 31 de marzo por las entidades adscritas aumentó marginalmente con respecto al 28 de febrero de 2013. El panorama no es el mejor para la entidades ya que sus registros se encuentra por debajo del promedio histórico.


18

La ejecución obligada presenta un comportamiento negativo, con una obligación del 1,77% se ubica por debajo del promedio histórico en 1,7 puntos porcentuales y por debajo del mejore registro para el mes de marzo en 6 puntos porcentuales.

6% 7% 8%11% 13% 14%

33%39% 41%

44%47%

71%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%


Gráfica 16 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Entidades Adscritas Obligaciones


3.2. Análisis de ejecución de Inversión frente a las metas del Acuerdo de Desempeño.

De acuerdo con el acuerdo de desempeño enviado a la Presidencia de la República, en esta sección se evalúa como se encuentra la ejecución del presupuesto de inversión con respecto a éste acuerdo. El sector en el tercer mes de año alcanzó una ejecución comprometida del 24% inferior a la meta del 40% para ese mes.

1% 18% 24% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%1%

24%

40%

59%66%

76%83%

90%97% 98% 99% 100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%



Comp % Metas Comp %


19

Los compromisos del Ministerio alcanzaron en el mes marzo el 10% con una meta del 16%. Esto indica, que la inversión comprometida en el mes de marzo de los proyectos de inversión se encuentra rezagada frente a la meta del acuerdo para ese mes. De los 28 proyectos de inversión 16 proyectos programaron meta para el mes de marzo y sólo tres proyectos registraron compromisos por encima del 90% de la meta. Se destaca principalmente le proyecto PAI con una apropiación del $220.000 millones alcanzó 1,6% de compromisos y una meta del 6%. La Dirección de Administración de Fondos de la Protección Social logró una ejecución comprometida del 27%. Sin embargo, la meta al alcanzar en el mes de marzo era del 45%. El rezago de los compromisos principalmente se debe por los proyectos “Implantación de proyectos para la atención prioritaria en salud a nivel nacional” y por el proyecto “Implementación unificación pos subsidiado a nivel nacional”. El primero no alcanzó la meta de sus compromisos porque se está terminando de consolidar la información necesaria para la asignación de cupos indicativos. El proyecto de resolución de distribución se enviará a la Oficina Jurídica del Ministerio en el mes de abril. La ejecución del segundo proyecto corresponde al funcionamiento del mecanismo único de recaudo y giro de los recursos que financian y cofinancian el Régimen Subsidiado, de acuerdo con la Liquidación Mensual de Afiliados - LMA y corresponde a un PAC mensual establecido, que depende de la Dirección de PAC del Ministerio de Hacienda. Estos recursos se ejecutan a través del Tesoro mediante el mecanismo único de recaudo y giro, con base y de acuerdo en los resultados de la Liquidación Mensual de Afiliados LMA. El INVIMA la cual tenía que alcanzar el 21,5% de apropiación comprometida y sólo llegó al 60% de ese porcentaje. El proyecto “levantamiento de la información e investigación de las condiciones físico sanitarias de los medicamentos, alimentos e insumos para la salud”, con una apropiación de $8.000 millones es el proyecto que tiene mayor rezago de la ejecución de los compromisos con respecto a la meta planteada para el mes de marzo logró unos compromisos del 5,1% con respecto la meta de 41%. El proyecto de “Adquisición de equipos, elementos, materiales e insumos para laboratorios y de sistematización”, con una apropiación de $16.040 millones comprometió el 3,53% con respecto a una meta del 18,08%.


20

0,01% 17% 23% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%0%

22%

36%

49%

61%68%

76%84%

92% 94% 97% 100%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%



Obli % Metas Obli %

En el Presupuesto de inversión del Sector tuvo un comportamiento deficiente ya que la ejecución obligada se ubicó en el 23% menor en 13% de la meta para el mes de marzo. El Ministerio de Salud tenía una meta propuesta para el mes de marzo del 6% y alcanzó el 1%. Los 14 proyectos de inversión que programaron una meta para el mes de marzo, no lograron el objetivo sus obligaciones se ubicaron por debajo del 55% de la meta para ese mes. A continuación se relaciona los principales proyectos que afectaron el incumplimiento.

El proyecto de “Protección de la Salud Pública en el Ámbito Nacional”, de la Dirección de Promoción y Prevención con 80.000 millones de apropiación participa con el 16,9% de total de la inversión del Ministerio, tenia la meta de alcanzar a 31 de marzo el 15% de recursos obligados y alcanzó 0,10%. Se presentan inconvenientes de tipos administrativo en la presentación de los informes para pagos, en especial con los convenios. Se encuentran varios contratos suscritos que sólo a principios de abril se podrá dar trámite de la causación.

El proyecto de “implantación de proyectos para población en condiciones especiales a nivel nacional- ADP” de la Oficina de Promoción Social con $4.350 millones apropiados y comprometidos en el 100%. Para el mes de marzo tenía como meta obligar el 40% y a 31 de marzo no ha iniciado su ejecución obligada. La razón principal de este incumplimiento es que el Ministerio efectuó la revisión de los informes entregados por el contratista “Secretariado Nacional de Pastoral Social” y solicitó ajustes así como el 100% de los soportes de acuerdo al reporte. En este momento el operador se encuentra ajustando el informe y los correspondientes soportes. Hasta tanto no se legalice el último pago de la vigencia 2012, no se puede autorizar los pagos de la vigencia 2013. Se prevé que a finales


21

de mes de abril se autorizará el último pago del 2012 y en el mes de mayo el primer pago de 2013.

Dentro del Programa ampliado de inmunizaciones - PAI - Nacional Región Nacional, el comportamiento de la ejecución obligada fue del 0,03% de los recursos apropiados frente a una meta del 1% obligado para ese mes. Básicamente, el rezago corresponde a que sólo se causaron pagos por concepto de lo facturado por nacionalización y transporte de los biológicos. Este proyecto se ejecuta casi en un 90% con el Convenio de OPS Fondo Rotatorio, se estima estarlo suscribiendo en el mes de abril/13 y obviamente moverá significativamente la ejecución.

El proyecto de inversión “Diseño e implementación de una estrategia de comunicación de salud en Colombia” obligó el 0,04% frente a una meta de 3%, el rezago se debe a que los procesos como la licitación y producción, realización de piezas de comunicación audiovisual fueron radicados en el mes de marzo y no ha surtido su efecto contractual.

El Proyecto de “actualización y mantenimiento del sistema de información del ministerio de salud y protección social“, de la Oficina de Tecnología de la Información y la Comunicación TIC, de $20.000 millones apropiado, tenía la propuesta de obligar 44% del proyecto de inversión a marzo y registró una obligación del 16%.

El proyecto de “Implementación desarrollo del talento humano en salud a partir de su formación, gestión y ejercicio para atender las necesidades de salud de la población colombiana a nivel nacional” obligó a marzo de 2013 recursos equivalentes al 4% de su apropiación. Teniendo en cuenta que los recursos que vienen comprometidos desde el año pasado, cubre la contratación de productos que se están desarrollando desde el año anterior (los cuales durante el primer trimestre del año 2013 se encuentran en su etapa final), se han venido haciendo solicitudes de ajuste, que resultan importantes para el cumplimiento contractual, por tanto ha retrasado la ejecución de las obligaciones esperadas.

La Dirección de Administración de Fondos de la Protección Social logró una ejecución obligada del 27%. Sin embargo, la meta al alcanzar en el mes de marzo era del 42%

El proyecto con mayor impacto en el incumplimiento es el de “implementación unificación pos subsidiado a nivel nacional” con una apropiación del $1,8 billones la cual representa el 60% del presupuesto de inversión y que para el mes de marzo se planteó una meta del 33% y logró el 11%.

El proyecto de la Sub cuenta ECAT del fosyga con $207.454 millones apropiados se tenía como meta alcanzar el 22% y sólo llegó a marzo al 6%. Estos recursos son ejecutados de acuerdo con los procesos de reclamación que se tramitan por parte del Consorcio SAYP


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para apoyo y reclamaciones ECAT. Se están iniciando los procesos de contratación de apoyo jurídico y técnico que requiere la Dirección para la vigencia.

Para destacar el proyecto de inversión “ampliación, renovación de la afiliación de régimen subsidiado-subcuenta de solidaridad fosyga- APD” con $134.499 millones obligó el 100% de los recursos y cumplió con la meta propuesta.

De igual forma, el proyecto “Ampliación, renovación de la afiliación del régimen subsidiado- subcuenta de solidaridad fosyga” con una apropiación de $723.867 millones tenía previsto un meta de ejecución obligada del 65% y logró que en el mes de marzo alcanzara el 67%.

3.3. Ranking de ejecución 2013 por entidad

Ranking SECTOR SALUD APR. VIGENTE COMPROMISO OBLIGACION Compromiso % Obligado % Participación

1Dirección de Administración de

Fondos de la Protección Social3.026.763 818.934 816.871 27,1% 27,0% 83%


3 Instituto Nacional de Cancerologia 9.808 1.772 243 18,1% 2,5% 0%


Medicamentos y Alimentos - INVIMA59.991 7.785 912 13,0% 1,5% 2%

5Ministerio de Salud y Proteccion

Social471.070 46.070 4.775 9,8% 1,0% 13%

6Fondo de Prevision Social del

Congreso - FOPRECON637 24 4 3,8% 0,7% 0%

7 Superintendencia Nacional de Salud 31.624 2.414 71 7,6% 0,2% 1%

8

Unidad Administrativa Especial

Comisión de Regulación en Salud-

CRES

6.945 765 - 11,0% 0,0% 0%

9 Sanatorio Agua de Dios 1.000 - - 0,0% 0,0% 0%

3.645.233 890.014 824.262 24,4% 22,6% 100%TOTAL INVERSIÓN PGN Cifras en millones de $ De las 9 entidades adscritas que poseen presupuesto de inversión, 5 de ellas al mes de marzo de 2013 registran un nivel de ejecución obligada de menor del 3%. La entidad con mejor ejecución del sector es la Dirección de Fondos de la Protección Social con el 27%, aunque no alcanzo la meta propuesta para este mes del 42%. En segundo lugar, con el 3,7% de obligación esta el INS. El Ministerio de Salud con un obligación de $4.775 millones equivalentes al 1%, se ubica en el lugar número 5 de ranking sectorial.

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DOCUMENTO INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL …€¦ · oficina asesora de planeaciÓn y estudios sectoriales bogotÁ, abril 2013 . documento informe de ejecuciÓn presupuestal