公開發行公司代號8359

錢櫃企業股份有限公司

一一年度年報

本年報查詢網址公開資訊觀測站httpmopstsecomtw行政院金融監督管理委員會指定之資訊申報網址同上

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中華民國一二年五月三十一日

一本公司發言人及代理發言人發 言 人高心華

職 稱財務處協理

電 話02-2769-6006電子郵件信箱evecashboxpartycom

代 理 發 言 人呂嘉正

職 稱法務長

電 話02-2769-6006電子郵件信箱duckericcashboxpartycom

二本公司地址及電話公 司 別 地 址 電 話

總公司 台北市信義區忠孝東路5段293號5樓 (02) 2769-6006

台北松江分公司 台北市松江路193號195號197號199號201號 (02) 2503-1688

忠孝分公司 台北市忠孝東路四段22號 (02) 2771-5000

台北西門分公司 台北市中華路一段55號 (02)2361-9898

板橋館前分公司 新北市板橋區館前西路6號 (02) 2957-1000

永和分公司 新北市永和區永和路一段129號 (02) 2921-6688

桃園中華分公司 桃園市中華路3號 (03) 331-0000

新竹分公司 新竹市北大路230號 (03) 524-7777

台中中區分公司 台中市自由路二段111號 (04) 223-6666

嘉義分公司 嘉義市仁愛路397號399號401號 (05) 229-1100

台南分公司 台南市中西區和意路99號10-17樓 (06) 213-1100

高雄中華二分公司 高雄市中華三路151號 (07) 261-3333

三股票過戶機構名 稱統一綜合證券股份有限公司 股務代理部

地 址台北市松山區東興路8號B1樓電 話(02)2747-8266網 址httpwwwuni-psgcom

四最近年度財務報告簽證會計師事務所名稱勤業眾信聯合會計師事務所

會計師姓名楊靜婷張敬人 會計師

地 址105台北市民生東路三段156號12樓電 話(02)2545-9988網 址httpwwwdeloittecomtw

五海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式無

六本公司網址httpwwwcashboxpartycom

1

目 錄

壹致股東報告書 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 1

一去年度營業報告helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 1二本年度營業計畫概要 helliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 2三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響 helliphellip 3

貳公司簡介 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 4

一設立日期helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 4二公司沿革helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 4

參公司治理報告 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip hellip 6

一組織系統helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 6二董事及監察人及主要經理人資料helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 8三公司治理運作情形hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 14四會計師公費資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 22五更換會計師資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 22六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會

計師所屬事務所或其關係企業之期間helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 22七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比率超過百分之

十之股東股權移轉及質押變動情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 23

八持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊helliphellip 24九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投

資事業之持股數並合併計算綜合持股比例helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 25

肆募資情形 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 27

一公司資本及股份記載事項helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 27二公司債辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphellip 30三特別股辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip helliphelliphellip 30四海外存託憑證辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30五員工認股權辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30六限制員工權利新股辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30八資金運用計畫執行情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30

伍營運概況 helliphelliphelliphellip helliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 31

一業務內容hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 31二市場及產銷概況helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 34

2

三最近二年度從業員工資料helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 37四環保支出資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 37五勞資關係helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 38六重要契約helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 38

陸財務概況 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 39

一最近五年度簡明資產負債表損益表與簽證會計師姓名及其查核意見helliphelliphellip 39二最近五年度之財務分析 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 40三最近年度監察人審查報告helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41四最近年度財務報表helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 hellip helliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphellip 41六公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止發生財務週轉困難情事及對公

司財務狀況之影響 hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 44

一財務狀況helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 44二財務績效 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 45三現金流量 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 46四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip hellip 46五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計

劃 hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 47六風險事項之分析評估helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphellip 47七其他重要事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 50

捌特別記載事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 51

一關係企業相關資料 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 51二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 58三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形helliphelliphelliphelliphelliphellip 58四其他必要補充說明事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 59

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項helliphellip 59

1

壹致股東報告書

一101年度營業報告

（一）101年度營業計劃實施成果

101年度全球經濟因歐洲主權債務問題惡化而日顯疲弱美國經濟改善速度也

在第2季陷入遲緩而中國大陸經濟更出乎意料地降溫第3季經濟成長率降至

74創下近年新低水準諸多因素對全球經濟造成嚴重衝擊下連帶使得台灣

經濟表現大受影響出口數據連續多月呈現衰退全年經濟成長率僅126全年

商業(批發零售及餐飲)服務業營業額也較上一年度同期減少040整體經濟呈

現「內外皆冷」局面而在此不確定的經濟環境下對於鎖定高端娛樂消費族群

的KTV行業衝擊尤甚致本公司101年度之台灣地區來客數減少致營業收入衰退

168116仟元降至新台幣2646192仟元雖全員努力撙節開銷惟在租金成本

電費等固定費用不降反增影響下營業淨利仍衰退117840仟元降至420299仟元

在營業外收支方面相較100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損故採權益法認列之投資收益淨額呈現

131011仟元的投資收益惟因本公司與永安公司訴訟一審判決賠償金額之影響

在穩健保守原則下故增加估列應付賠償損失142000仟元全年度稅後淨利因而

降至349659仟元

（二）財務收支及獲利能力分析

單位新台幣仟元

項 目 101年度 100年度 99年度

營業收入 2646192 2814308 2569252

營業利益 420299 538139 328573財務收支

稅後淨利 349659 825190 309809

資產報酬率（） 487 1149 441

股東權益報酬率（） 566 1348 522

佔實收資本額 營業利益 3079 3942 1685

佔實收資本額 稅前純益 3191 6936 1832

純益率（） 1321 2932 1206

獲利能力

每股盈餘（元） 256 488 159

（三）研究發展狀況

2

1技術層次

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處

專司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發視聽設備及周邊界

面控制及音效處理機等

另為滿足消費者聚會餐飲需求本公司專業餐飲人員亦不斷推出各式美食

佳餚利用時令食材元素開發出各種具特色的餐點

2研究發展

因應國內高畫質技術的成熟本公司亦先於上游內容產業發展完成了高

畫質系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛

樂畫面此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研

發包括APP應用程式開發平版電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費

者創新體驗及聚會歡樂新感受

二本年度營業計畫概要

有關本公司今年度所擬定之營運方針營業目標及重要產銷政策說明如下

（一）經營方針

在嚴峻的環境中本公司以持續提升本業獲利為最大目標台灣門市穩健發

展提升獲利中國子公司則努力發展與競爭同業有明顯區隔的營運策略進一步

提升服務品質

台灣地區面對各地大小型KTV業者的挑戰及市場消費型態的轉變本公司未

來將利用門市物業及所在地機能朝複合式經營方向前進有效提升坪效活用

包廂與大廳空間使顧客增加消費時數把握潛在銷售機會並透過異業行銷

有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強度

另本公司近年來陸續於宜蘭縣桃園縣取得自有不動產未來將陸續規劃新

營業據點以擴大台灣地區之營業市佔率

大陸地區門市的經營藉由經營策略之轉變調整腳步期望能在競爭激烈

的市場中穩定成長同時進行差異化行銷創造高單客消費公司也將持續朝複

合式經營方向前進營運空間再利用為首要目標

（二）預期銷售數量及其依據

本公司今年度將朝多角化經營之方針前進運用現有餐飲及歡唱之資源透

過異業結盟延伸集團觸角進軍健康休閒娛樂百貨事業並善用各門市據點

使門市轉化為通路輔以行銷策略販售業內外商品本公司預期今年度營業額

將小幅成長我們將更進一步提升獲利能力以維持股東最大權益

（三）重要產銷政策

1依據地區別之區域經濟狀況調整消費價格及門市餐飲供應內容

2檢視門市營運情形進行門市經營狀況調整

3強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

4落實數據考評建立汰弱制度

5運用本公司之通路優勢進行異業結盟創造更高之通路價值

6強化會員卡發行提升消費者忠誠度與進行差異化行銷

3

三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響

就整體經營環境而言全球經濟由於歐債問題持續動盪歐洲主要國家陸續出現經

濟衰退而中國大陸2012年經濟成長目標亦下調至75全球經濟面臨不確定風險另

由於國內油價及電價確定調漲將帶動國內物價上漲恐將抑制民間消費在總體環境

之不確定影響下本公司亦將持續以穩健的經營策略及健全的財務結構因應挑戰而台

灣及中國大陸兩岸政府近年來亦認知到擴大內需市場之重要性鼓勵及刺激民間消費之

相關友善法規亦陸續推出相信將可部分抵銷大環境之不利影響

另由於網路科技不斷發展線上影音技術已成熟可與實體通路匹敵或是3C業者

將電視與點唱機結合之All-in-one商品使以家庭為中心發展的宅經濟日漸發酵本公

司將持續注意發展態勢同時強化實體通路之優勢藉由不同規模的KTV及練歌房輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路配合中央廚房及物流配送支援公司的會員行

銷及網路購物減少小包比率提高大包比率清出賣場場地衍生跨業經營並持續

貫徹去年度方針強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

整體而言本公司市場需求與成長性會受下列主要因子影響

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的意

願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低以及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的KOD

歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非同質性

的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成為產業競

爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口邁

入老化階段消費人口將會減少

面對這樣多重的挑戰本公司未來仍將全力發展華人KTV市場對台灣地區以穩健

發展為主要策略而著眼於中國消費市場潛力亦將持續深耕消費潛力豐沛的大陸地區

期待脫穎而出以創造對股東與企業的最大價值並秉持錢櫃企業一貫的精神「紮根

台灣關懷明天」持續在服務品質與公共安全上更深入加強以塑造一個更健康安全

的娛樂環境

4

貳公司簡介

一設立日期

民國75年11月3日

二公司沿革

年 度 重 要 記 事

89年 89年度 購入錢京視聽歌唱股份有限公司漢旌視聽歌唱企業股份有限公司昌和視聽歌唱股

份有限公司興鴻企業股份有限公司及錢澤企業股份有限公司等五家公司股權

05月 正式成立桃園中華店並於6月正式營運

09月 將公司名稱由「錢櫃視聽顧問股份有限公司」變更為「錢櫃企業股份有限公司」

12月 辦理現金增資3億元資本額提高為499億元

90年 03月 正式成立環亞店並於6月正式營運

04月 正式成立永和店並於4月正式營運

05月 正式成立新竹店並於6月正式營運

11月 辦理現金增資256290仟元暨盈餘轉增資144710仟元資本額提高為9億元並補辦公

開發行

91年 02月 購入錢蔚企業股份有限公司股權

03月 榮獲行政院勞委會「第二屆重視女性人力資源優良事業單位」

04月 台北地區各分公司（營業門市）獲台北市政府頒發健康休閒場所標誌

08月 辦理現金增資2億元額定資本額提高為15億元實收資本額達11億元

09月 榮獲行政院青輔會遴選為大專院校學生暑期企業工讀媒合服務方案主要對象

11月 正式成立台北中華新館嘉義店高雄中華新館

12月 成立宏凱裕銘峻業宏圖瑞光英皇等六家投資公司

92年 03月 辦理現金增資4億元實收資本額提高為15億元

93年 01月 跨足大陸KTV市場首家營業門市廣州店開始營業

08月 中國杭州店開始營業

94年 06月 錢櫃會所正式營業

10月 透過境外子公司取得上海黃浦店蘆灣店北京朝外店首體店股權

11月 中國西安店開始營業

12月 子公司峻業宏凱及英皇合併以峻業為存續公司

95年 03月 子公司永正投資出售中國地區轉投資事業控股公司股權40予Holiday Global Co

03月 透過境外子公司取得上海靜安店股權

06月 透過境外子公司取得福州好樂迪股權

09月 上海普陀店開始營業

10月 中國長沙店開始營業

11月 子公司錢宏購買中華新館營運用不動產

5

96年 01月 上海虹口店開始營業

01月 北京雍和店開始營業

04月 台北北華店結束營業

07月 高雄一店結束營業高雄新店增加包廂擴大營業

09月 北京惠新店開始營業

09月 深圳福田店開始營業

12月 上海徐匯店開始營業

12月 深圳羅湖店開始營業

12月 出售Holiday Pacific Co Ltd(福州好樂迪控股公司)100股權

97年 02月 上海浦東店開始營業

04月 台北環亞店結束營業

08月 原董事長劉英先生辭任董事模里西斯商Absolute Perfect CoLtd接任董事長並指派

代表人練台生先生行使董事長職權

09月 監察人富邦金控創業投資股份有限公司解任

11月 武漢店開始營業

98年 01月 辦理現金增資45億元實收資本額提高為195億元

01月 子公司錢興錢灃及漢旌與錢櫃合併並以錢櫃為存續公司

03月 廣州天河店開始營業

03月 子公司興鴻及錢櫃合併以錢櫃為存續公司

05月 子公司昌和國際(股)公司因租約到期結束營業

08月 收購迪廣公司股權取得錢櫃林森店

99年 12月 子公司錢聲錢育併入錢櫃母公司

100年 05月 董事監察人全面改選 董事會選任練台生先生為本公司董事長

07月 現金減資退回股款58500仟元實收資本額調整為1365億元

08月 購買Holiday Universal CO Ltd公司100股權

101年 05月 登錄櫃買中心興櫃股票

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

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伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

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質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

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本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

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消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

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單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

一本公司發言人及代理發言人發 言 人高心華

職 稱財務處協理

電 話02-2769-6006電子郵件信箱evecashboxpartycom

代 理 發 言 人呂嘉正

職 稱法務長

電 話02-2769-6006電子郵件信箱duckericcashboxpartycom

二本公司地址及電話公 司 別 地 址 電 話

總公司 台北市信義區忠孝東路5段293號5樓 (02) 2769-6006

台北松江分公司 台北市松江路193號195號197號199號201號 (02) 2503-1688

忠孝分公司 台北市忠孝東路四段22號 (02) 2771-5000

台北西門分公司 台北市中華路一段55號 (02)2361-9898

板橋館前分公司 新北市板橋區館前西路6號 (02) 2957-1000

永和分公司 新北市永和區永和路一段129號 (02) 2921-6688

桃園中華分公司 桃園市中華路3號 (03) 331-0000

新竹分公司 新竹市北大路230號 (03) 524-7777

台中中區分公司 台中市自由路二段111號 (04) 223-6666

嘉義分公司 嘉義市仁愛路397號399號401號 (05) 229-1100

台南分公司 台南市中西區和意路99號10-17樓 (06) 213-1100

高雄中華二分公司 高雄市中華三路151號 (07) 261-3333

三股票過戶機構名 稱統一綜合證券股份有限公司 股務代理部

地 址台北市松山區東興路8號B1樓電 話(02)2747-8266網 址httpwwwuni-psgcom

四最近年度財務報告簽證會計師事務所名稱勤業眾信聯合會計師事務所

會計師姓名楊靜婷張敬人 會計師

地 址105台北市民生東路三段156號12樓電 話(02)2545-9988網 址httpwwwdeloittecomtw

五海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式無

六本公司網址httpwwwcashboxpartycom

1

目 錄

壹致股東報告書 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 1

一去年度營業報告helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 1二本年度營業計畫概要 helliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 2三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響 helliphellip 3

貳公司簡介 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 4

一設立日期helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 4二公司沿革helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 4

參公司治理報告 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip hellip 6

一組織系統helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 6二董事及監察人及主要經理人資料helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 8三公司治理運作情形hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 14四會計師公費資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 22五更換會計師資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 22六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會

計師所屬事務所或其關係企業之期間helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 22七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比率超過百分之

十之股東股權移轉及質押變動情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 23

八持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊helliphellip 24九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投

資事業之持股數並合併計算綜合持股比例helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 25

肆募資情形 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 27

一公司資本及股份記載事項helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 27二公司債辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphellip 30三特別股辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip helliphelliphellip 30四海外存託憑證辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30五員工認股權辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30六限制員工權利新股辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30八資金運用計畫執行情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30

伍營運概況 helliphelliphelliphellip helliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 31

一業務內容hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 31二市場及產銷概況helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 34

2

三最近二年度從業員工資料helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 37四環保支出資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 37五勞資關係helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 38六重要契約helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 38

陸財務概況 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 39

一最近五年度簡明資產負債表損益表與簽證會計師姓名及其查核意見helliphelliphellip 39二最近五年度之財務分析 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 40三最近年度監察人審查報告helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41四最近年度財務報表helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 hellip helliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphellip 41六公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止發生財務週轉困難情事及對公

司財務狀況之影響 hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 44

一財務狀況helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 44二財務績效 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 45三現金流量 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 46四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip hellip 46五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計

劃 hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 47六風險事項之分析評估helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphellip 47七其他重要事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 50

捌特別記載事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 51

一關係企業相關資料 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 51二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 58三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形helliphelliphelliphelliphelliphellip 58四其他必要補充說明事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 59

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項helliphellip 59

1

壹致股東報告書

一101年度營業報告

（一）101年度營業計劃實施成果

101年度全球經濟因歐洲主權債務問題惡化而日顯疲弱美國經濟改善速度也

在第2季陷入遲緩而中國大陸經濟更出乎意料地降溫第3季經濟成長率降至

74創下近年新低水準諸多因素對全球經濟造成嚴重衝擊下連帶使得台灣

經濟表現大受影響出口數據連續多月呈現衰退全年經濟成長率僅126全年

商業(批發零售及餐飲)服務業營業額也較上一年度同期減少040整體經濟呈

現「內外皆冷」局面而在此不確定的經濟環境下對於鎖定高端娛樂消費族群

的KTV行業衝擊尤甚致本公司101年度之台灣地區來客數減少致營業收入衰退

168116仟元降至新台幣2646192仟元雖全員努力撙節開銷惟在租金成本

電費等固定費用不降反增影響下營業淨利仍衰退117840仟元降至420299仟元

在營業外收支方面相較100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損故採權益法認列之投資收益淨額呈現

131011仟元的投資收益惟因本公司與永安公司訴訟一審判決賠償金額之影響

在穩健保守原則下故增加估列應付賠償損失142000仟元全年度稅後淨利因而

降至349659仟元

（二）財務收支及獲利能力分析

單位新台幣仟元

項 目 101年度 100年度 99年度

營業收入 2646192 2814308 2569252

營業利益 420299 538139 328573財務收支

稅後淨利 349659 825190 309809

資產報酬率（） 487 1149 441

股東權益報酬率（） 566 1348 522

佔實收資本額 營業利益 3079 3942 1685

佔實收資本額 稅前純益 3191 6936 1832

純益率（） 1321 2932 1206

獲利能力

每股盈餘（元） 256 488 159

（三）研究發展狀況

2

1技術層次

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處

專司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發視聽設備及周邊界

面控制及音效處理機等

另為滿足消費者聚會餐飲需求本公司專業餐飲人員亦不斷推出各式美食

佳餚利用時令食材元素開發出各種具特色的餐點

2研究發展

因應國內高畫質技術的成熟本公司亦先於上游內容產業發展完成了高

畫質系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛

樂畫面此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研

發包括APP應用程式開發平版電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費

者創新體驗及聚會歡樂新感受

二本年度營業計畫概要

有關本公司今年度所擬定之營運方針營業目標及重要產銷政策說明如下

（一）經營方針

在嚴峻的環境中本公司以持續提升本業獲利為最大目標台灣門市穩健發

展提升獲利中國子公司則努力發展與競爭同業有明顯區隔的營運策略進一步

提升服務品質

台灣地區面對各地大小型KTV業者的挑戰及市場消費型態的轉變本公司未

來將利用門市物業及所在地機能朝複合式經營方向前進有效提升坪效活用

包廂與大廳空間使顧客增加消費時數把握潛在銷售機會並透過異業行銷

有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強度

另本公司近年來陸續於宜蘭縣桃園縣取得自有不動產未來將陸續規劃新

營業據點以擴大台灣地區之營業市佔率

大陸地區門市的經營藉由經營策略之轉變調整腳步期望能在競爭激烈

的市場中穩定成長同時進行差異化行銷創造高單客消費公司也將持續朝複

合式經營方向前進營運空間再利用為首要目標

（二）預期銷售數量及其依據

本公司今年度將朝多角化經營之方針前進運用現有餐飲及歡唱之資源透

過異業結盟延伸集團觸角進軍健康休閒娛樂百貨事業並善用各門市據點

使門市轉化為通路輔以行銷策略販售業內外商品本公司預期今年度營業額

將小幅成長我們將更進一步提升獲利能力以維持股東最大權益

（三）重要產銷政策

1依據地區別之區域經濟狀況調整消費價格及門市餐飲供應內容

2檢視門市營運情形進行門市經營狀況調整

3強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

4落實數據考評建立汰弱制度

5運用本公司之通路優勢進行異業結盟創造更高之通路價值

6強化會員卡發行提升消費者忠誠度與進行差異化行銷

3

三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響

就整體經營環境而言全球經濟由於歐債問題持續動盪歐洲主要國家陸續出現經

濟衰退而中國大陸2012年經濟成長目標亦下調至75全球經濟面臨不確定風險另

由於國內油價及電價確定調漲將帶動國內物價上漲恐將抑制民間消費在總體環境

之不確定影響下本公司亦將持續以穩健的經營策略及健全的財務結構因應挑戰而台

灣及中國大陸兩岸政府近年來亦認知到擴大內需市場之重要性鼓勵及刺激民間消費之

相關友善法規亦陸續推出相信將可部分抵銷大環境之不利影響

另由於網路科技不斷發展線上影音技術已成熟可與實體通路匹敵或是3C業者

將電視與點唱機結合之All-in-one商品使以家庭為中心發展的宅經濟日漸發酵本公

司將持續注意發展態勢同時強化實體通路之優勢藉由不同規模的KTV及練歌房輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路配合中央廚房及物流配送支援公司的會員行

銷及網路購物減少小包比率提高大包比率清出賣場場地衍生跨業經營並持續

貫徹去年度方針強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

整體而言本公司市場需求與成長性會受下列主要因子影響

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的意

願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低以及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的KOD

歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非同質性

的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成為產業競

爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口邁

入老化階段消費人口將會減少

面對這樣多重的挑戰本公司未來仍將全力發展華人KTV市場對台灣地區以穩健

發展為主要策略而著眼於中國消費市場潛力亦將持續深耕消費潛力豐沛的大陸地區

期待脫穎而出以創造對股東與企業的最大價值並秉持錢櫃企業一貫的精神「紮根

台灣關懷明天」持續在服務品質與公共安全上更深入加強以塑造一個更健康安全

的娛樂環境

4

貳公司簡介

一設立日期

民國75年11月3日

二公司沿革

年 度 重 要 記 事

89年 89年度 購入錢京視聽歌唱股份有限公司漢旌視聽歌唱企業股份有限公司昌和視聽歌唱股

份有限公司興鴻企業股份有限公司及錢澤企業股份有限公司等五家公司股權

05月 正式成立桃園中華店並於6月正式營運

09月 將公司名稱由「錢櫃視聽顧問股份有限公司」變更為「錢櫃企業股份有限公司」

12月 辦理現金增資3億元資本額提高為499億元

90年 03月 正式成立環亞店並於6月正式營運

04月 正式成立永和店並於4月正式營運

05月 正式成立新竹店並於6月正式營運

11月 辦理現金增資256290仟元暨盈餘轉增資144710仟元資本額提高為9億元並補辦公

開發行

91年 02月 購入錢蔚企業股份有限公司股權

03月 榮獲行政院勞委會「第二屆重視女性人力資源優良事業單位」

04月 台北地區各分公司（營業門市）獲台北市政府頒發健康休閒場所標誌

08月 辦理現金增資2億元額定資本額提高為15億元實收資本額達11億元

09月 榮獲行政院青輔會遴選為大專院校學生暑期企業工讀媒合服務方案主要對象

11月 正式成立台北中華新館嘉義店高雄中華新館

12月 成立宏凱裕銘峻業宏圖瑞光英皇等六家投資公司

92年 03月 辦理現金增資4億元實收資本額提高為15億元

93年 01月 跨足大陸KTV市場首家營業門市廣州店開始營業

08月 中國杭州店開始營業

94年 06月 錢櫃會所正式營業

10月 透過境外子公司取得上海黃浦店蘆灣店北京朝外店首體店股權

11月 中國西安店開始營業

12月 子公司峻業宏凱及英皇合併以峻業為存續公司

95年 03月 子公司永正投資出售中國地區轉投資事業控股公司股權40予Holiday Global Co

03月 透過境外子公司取得上海靜安店股權

06月 透過境外子公司取得福州好樂迪股權

09月 上海普陀店開始營業

10月 中國長沙店開始營業

11月 子公司錢宏購買中華新館營運用不動產

5

96年 01月 上海虹口店開始營業

01月 北京雍和店開始營業

04月 台北北華店結束營業

07月 高雄一店結束營業高雄新店增加包廂擴大營業

09月 北京惠新店開始營業

09月 深圳福田店開始營業

12月 上海徐匯店開始營業

12月 深圳羅湖店開始營業

12月 出售Holiday Pacific Co Ltd(福州好樂迪控股公司)100股權

97年 02月 上海浦東店開始營業

04月 台北環亞店結束營業

08月 原董事長劉英先生辭任董事模里西斯商Absolute Perfect CoLtd接任董事長並指派

代表人練台生先生行使董事長職權

09月 監察人富邦金控創業投資股份有限公司解任

11月 武漢店開始營業

98年 01月 辦理現金增資45億元實收資本額提高為195億元

01月 子公司錢興錢灃及漢旌與錢櫃合併並以錢櫃為存續公司

03月 廣州天河店開始營業

03月 子公司興鴻及錢櫃合併以錢櫃為存續公司

05月 子公司昌和國際(股)公司因租約到期結束營業

08月 收購迪廣公司股權取得錢櫃林森店

99年 12月 子公司錢聲錢育併入錢櫃母公司

100年 05月 董事監察人全面改選 董事會選任練台生先生為本公司董事長

07月 現金減資退回股款58500仟元實收資本額調整為1365億元

08月 購買Holiday Universal CO Ltd公司100股權

101年 05月 登錄櫃買中心興櫃股票

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

1

目 錄

壹致股東報告書 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 1

一去年度營業報告helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 1二本年度營業計畫概要 helliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 2三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響 helliphellip 3

貳公司簡介 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 4

一設立日期helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 4二公司沿革helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 4

參公司治理報告 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip hellip 6

一組織系統helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 6二董事及監察人及主要經理人資料helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 8三公司治理運作情形hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 14四會計師公費資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 22五更換會計師資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 22六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會

計師所屬事務所或其關係企業之期間helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphellip 22七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比率超過百分之

十之股東股權移轉及質押變動情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 23

八持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊helliphellip 24九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投

資事業之持股數並合併計算綜合持股比例helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 25

肆募資情形 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 27

一公司資本及股份記載事項helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 27二公司債辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphellip 30三特別股辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip helliphelliphellip 30四海外存託憑證辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30五員工認股權辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30六限制員工權利新股辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30八資金運用計畫執行情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 30

伍營運概況 helliphelliphelliphellip helliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 31

一業務內容hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 31二市場及產銷概況helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 34

2

三最近二年度從業員工資料helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 37四環保支出資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 37五勞資關係helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 38六重要契約helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 38

陸財務概況 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 39

一最近五年度簡明資產負債表損益表與簽證會計師姓名及其查核意見helliphelliphellip 39二最近五年度之財務分析 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 40三最近年度監察人審查報告helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41四最近年度財務報表helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 hellip helliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphellip 41六公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止發生財務週轉困難情事及對公

司財務狀況之影響 hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 44

一財務狀況helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 44二財務績效 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 45三現金流量 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 46四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip hellip 46五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計

劃 hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 47六風險事項之分析評估helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphellip 47七其他重要事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 50

捌特別記載事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 51

一關係企業相關資料 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 51二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 58三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形helliphelliphelliphelliphelliphellip 58四其他必要補充說明事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 59

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項helliphellip 59

1

壹致股東報告書

一101年度營業報告

（一）101年度營業計劃實施成果

101年度全球經濟因歐洲主權債務問題惡化而日顯疲弱美國經濟改善速度也

在第2季陷入遲緩而中國大陸經濟更出乎意料地降溫第3季經濟成長率降至

74創下近年新低水準諸多因素對全球經濟造成嚴重衝擊下連帶使得台灣

經濟表現大受影響出口數據連續多月呈現衰退全年經濟成長率僅126全年

商業(批發零售及餐飲)服務業營業額也較上一年度同期減少040整體經濟呈

現「內外皆冷」局面而在此不確定的經濟環境下對於鎖定高端娛樂消費族群

的KTV行業衝擊尤甚致本公司101年度之台灣地區來客數減少致營業收入衰退

168116仟元降至新台幣2646192仟元雖全員努力撙節開銷惟在租金成本

電費等固定費用不降反增影響下營業淨利仍衰退117840仟元降至420299仟元

在營業外收支方面相較100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損故採權益法認列之投資收益淨額呈現

131011仟元的投資收益惟因本公司與永安公司訴訟一審判決賠償金額之影響

在穩健保守原則下故增加估列應付賠償損失142000仟元全年度稅後淨利因而

降至349659仟元

（二）財務收支及獲利能力分析

單位新台幣仟元

項 目 101年度 100年度 99年度

營業收入 2646192 2814308 2569252

營業利益 420299 538139 328573財務收支

稅後淨利 349659 825190 309809

資產報酬率（） 487 1149 441

股東權益報酬率（） 566 1348 522

佔實收資本額 營業利益 3079 3942 1685

佔實收資本額 稅前純益 3191 6936 1832

純益率（） 1321 2932 1206

獲利能力

每股盈餘（元） 256 488 159

（三）研究發展狀況

2

1技術層次

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處

專司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發視聽設備及周邊界

面控制及音效處理機等

另為滿足消費者聚會餐飲需求本公司專業餐飲人員亦不斷推出各式美食

佳餚利用時令食材元素開發出各種具特色的餐點

2研究發展

因應國內高畫質技術的成熟本公司亦先於上游內容產業發展完成了高

畫質系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛

樂畫面此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研

發包括APP應用程式開發平版電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費

者創新體驗及聚會歡樂新感受

二本年度營業計畫概要

有關本公司今年度所擬定之營運方針營業目標及重要產銷政策說明如下

（一）經營方針

在嚴峻的環境中本公司以持續提升本業獲利為最大目標台灣門市穩健發

展提升獲利中國子公司則努力發展與競爭同業有明顯區隔的營運策略進一步

提升服務品質

台灣地區面對各地大小型KTV業者的挑戰及市場消費型態的轉變本公司未

來將利用門市物業及所在地機能朝複合式經營方向前進有效提升坪效活用

包廂與大廳空間使顧客增加消費時數把握潛在銷售機會並透過異業行銷

有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強度

另本公司近年來陸續於宜蘭縣桃園縣取得自有不動產未來將陸續規劃新

營業據點以擴大台灣地區之營業市佔率

大陸地區門市的經營藉由經營策略之轉變調整腳步期望能在競爭激烈

的市場中穩定成長同時進行差異化行銷創造高單客消費公司也將持續朝複

合式經營方向前進營運空間再利用為首要目標

（二）預期銷售數量及其依據

本公司今年度將朝多角化經營之方針前進運用現有餐飲及歡唱之資源透

過異業結盟延伸集團觸角進軍健康休閒娛樂百貨事業並善用各門市據點

使門市轉化為通路輔以行銷策略販售業內外商品本公司預期今年度營業額

將小幅成長我們將更進一步提升獲利能力以維持股東最大權益

（三）重要產銷政策

1依據地區別之區域經濟狀況調整消費價格及門市餐飲供應內容

2檢視門市營運情形進行門市經營狀況調整

3強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

4落實數據考評建立汰弱制度

5運用本公司之通路優勢進行異業結盟創造更高之通路價值

6強化會員卡發行提升消費者忠誠度與進行差異化行銷

3

三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響

就整體經營環境而言全球經濟由於歐債問題持續動盪歐洲主要國家陸續出現經

濟衰退而中國大陸2012年經濟成長目標亦下調至75全球經濟面臨不確定風險另

由於國內油價及電價確定調漲將帶動國內物價上漲恐將抑制民間消費在總體環境

之不確定影響下本公司亦將持續以穩健的經營策略及健全的財務結構因應挑戰而台

灣及中國大陸兩岸政府近年來亦認知到擴大內需市場之重要性鼓勵及刺激民間消費之

相關友善法規亦陸續推出相信將可部分抵銷大環境之不利影響

另由於網路科技不斷發展線上影音技術已成熟可與實體通路匹敵或是3C業者

將電視與點唱機結合之All-in-one商品使以家庭為中心發展的宅經濟日漸發酵本公

司將持續注意發展態勢同時強化實體通路之優勢藉由不同規模的KTV及練歌房輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路配合中央廚房及物流配送支援公司的會員行

銷及網路購物減少小包比率提高大包比率清出賣場場地衍生跨業經營並持續

貫徹去年度方針強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

整體而言本公司市場需求與成長性會受下列主要因子影響

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的意

願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低以及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的KOD

歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非同質性

的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成為產業競

爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口邁

入老化階段消費人口將會減少

面對這樣多重的挑戰本公司未來仍將全力發展華人KTV市場對台灣地區以穩健

發展為主要策略而著眼於中國消費市場潛力亦將持續深耕消費潛力豐沛的大陸地區

期待脫穎而出以創造對股東與企業的最大價值並秉持錢櫃企業一貫的精神「紮根

台灣關懷明天」持續在服務品質與公共安全上更深入加強以塑造一個更健康安全

的娛樂環境

4

貳公司簡介

一設立日期

民國75年11月3日

二公司沿革

年 度 重 要 記 事

89年 89年度 購入錢京視聽歌唱股份有限公司漢旌視聽歌唱企業股份有限公司昌和視聽歌唱股

份有限公司興鴻企業股份有限公司及錢澤企業股份有限公司等五家公司股權

05月 正式成立桃園中華店並於6月正式營運

09月 將公司名稱由「錢櫃視聽顧問股份有限公司」變更為「錢櫃企業股份有限公司」

12月 辦理現金增資3億元資本額提高為499億元

90年 03月 正式成立環亞店並於6月正式營運

04月 正式成立永和店並於4月正式營運

05月 正式成立新竹店並於6月正式營運

11月 辦理現金增資256290仟元暨盈餘轉增資144710仟元資本額提高為9億元並補辦公

開發行

91年 02月 購入錢蔚企業股份有限公司股權

03月 榮獲行政院勞委會「第二屆重視女性人力資源優良事業單位」

04月 台北地區各分公司（營業門市）獲台北市政府頒發健康休閒場所標誌

08月 辦理現金增資2億元額定資本額提高為15億元實收資本額達11億元

09月 榮獲行政院青輔會遴選為大專院校學生暑期企業工讀媒合服務方案主要對象

11月 正式成立台北中華新館嘉義店高雄中華新館

12月 成立宏凱裕銘峻業宏圖瑞光英皇等六家投資公司

92年 03月 辦理現金增資4億元實收資本額提高為15億元

93年 01月 跨足大陸KTV市場首家營業門市廣州店開始營業

08月 中國杭州店開始營業

94年 06月 錢櫃會所正式營業

10月 透過境外子公司取得上海黃浦店蘆灣店北京朝外店首體店股權

11月 中國西安店開始營業

12月 子公司峻業宏凱及英皇合併以峻業為存續公司

95年 03月 子公司永正投資出售中國地區轉投資事業控股公司股權40予Holiday Global Co

03月 透過境外子公司取得上海靜安店股權

06月 透過境外子公司取得福州好樂迪股權

09月 上海普陀店開始營業

10月 中國長沙店開始營業

11月 子公司錢宏購買中華新館營運用不動產

5

96年 01月 上海虹口店開始營業

01月 北京雍和店開始營業

04月 台北北華店結束營業

07月 高雄一店結束營業高雄新店增加包廂擴大營業

09月 北京惠新店開始營業

09月 深圳福田店開始營業

12月 上海徐匯店開始營業

12月 深圳羅湖店開始營業

12月 出售Holiday Pacific Co Ltd(福州好樂迪控股公司)100股權

97年 02月 上海浦東店開始營業

04月 台北環亞店結束營業

08月 原董事長劉英先生辭任董事模里西斯商Absolute Perfect CoLtd接任董事長並指派

代表人練台生先生行使董事長職權

09月 監察人富邦金控創業投資股份有限公司解任

11月 武漢店開始營業

98年 01月 辦理現金增資45億元實收資本額提高為195億元

01月 子公司錢興錢灃及漢旌與錢櫃合併並以錢櫃為存續公司

03月 廣州天河店開始營業

03月 子公司興鴻及錢櫃合併以錢櫃為存續公司

05月 子公司昌和國際(股)公司因租約到期結束營業

08月 收購迪廣公司股權取得錢櫃林森店

99年 12月 子公司錢聲錢育併入錢櫃母公司

100年 05月 董事監察人全面改選 董事會選任練台生先生為本公司董事長

07月 現金減資退回股款58500仟元實收資本額調整為1365億元

08月 購買Holiday Universal CO Ltd公司100股權

101年 05月 登錄櫃買中心興櫃股票

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

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項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

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(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

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(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

2

三最近二年度從業員工資料helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 37四環保支出資訊helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 37五勞資關係helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 38六重要契約helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 38

陸財務概況 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 39

一最近五年度簡明資產負債表損益表與簽證會計師姓名及其查核意見helliphelliphellip 39二最近五年度之財務分析 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 40三最近年度監察人審查報告helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41四最近年度財務報表helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 hellip helliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphellip 41六公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止發生財務週轉困難情事及對公

司財務狀況之影響 hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 41

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 44

一財務狀況helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 44二財務績效 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 45三現金流量 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 46四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip hellip 46五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計

劃 hellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 47六風險事項之分析評估helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphellip 47七其他重要事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 50

捌特別記載事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 51

一關係企業相關資料 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 51二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 58三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形helliphelliphelliphelliphelliphellip 58四其他必要補充說明事項 helliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip helliphelliphellip 59

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項helliphellip 59

1

壹致股東報告書

一101年度營業報告

（一）101年度營業計劃實施成果

101年度全球經濟因歐洲主權債務問題惡化而日顯疲弱美國經濟改善速度也

在第2季陷入遲緩而中國大陸經濟更出乎意料地降溫第3季經濟成長率降至

74創下近年新低水準諸多因素對全球經濟造成嚴重衝擊下連帶使得台灣

經濟表現大受影響出口數據連續多月呈現衰退全年經濟成長率僅126全年

商業(批發零售及餐飲)服務業營業額也較上一年度同期減少040整體經濟呈

現「內外皆冷」局面而在此不確定的經濟環境下對於鎖定高端娛樂消費族群

的KTV行業衝擊尤甚致本公司101年度之台灣地區來客數減少致營業收入衰退

168116仟元降至新台幣2646192仟元雖全員努力撙節開銷惟在租金成本

電費等固定費用不降反增影響下營業淨利仍衰退117840仟元降至420299仟元

在營業外收支方面相較100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損故採權益法認列之投資收益淨額呈現

131011仟元的投資收益惟因本公司與永安公司訴訟一審判決賠償金額之影響

在穩健保守原則下故增加估列應付賠償損失142000仟元全年度稅後淨利因而

降至349659仟元

（二）財務收支及獲利能力分析

單位新台幣仟元

項 目 101年度 100年度 99年度

營業收入 2646192 2814308 2569252

營業利益 420299 538139 328573財務收支

稅後淨利 349659 825190 309809

資產報酬率（） 487 1149 441

股東權益報酬率（） 566 1348 522

佔實收資本額 營業利益 3079 3942 1685

佔實收資本額 稅前純益 3191 6936 1832

純益率（） 1321 2932 1206

獲利能力

每股盈餘（元） 256 488 159

（三）研究發展狀況

2

1技術層次

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處

專司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發視聽設備及周邊界

面控制及音效處理機等

另為滿足消費者聚會餐飲需求本公司專業餐飲人員亦不斷推出各式美食

佳餚利用時令食材元素開發出各種具特色的餐點

2研究發展

因應國內高畫質技術的成熟本公司亦先於上游內容產業發展完成了高

畫質系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛

樂畫面此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研

發包括APP應用程式開發平版電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費

者創新體驗及聚會歡樂新感受

二本年度營業計畫概要

有關本公司今年度所擬定之營運方針營業目標及重要產銷政策說明如下

（一）經營方針

在嚴峻的環境中本公司以持續提升本業獲利為最大目標台灣門市穩健發

展提升獲利中國子公司則努力發展與競爭同業有明顯區隔的營運策略進一步

提升服務品質

台灣地區面對各地大小型KTV業者的挑戰及市場消費型態的轉變本公司未

來將利用門市物業及所在地機能朝複合式經營方向前進有效提升坪效活用

包廂與大廳空間使顧客增加消費時數把握潛在銷售機會並透過異業行銷

有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強度

另本公司近年來陸續於宜蘭縣桃園縣取得自有不動產未來將陸續規劃新

營業據點以擴大台灣地區之營業市佔率

大陸地區門市的經營藉由經營策略之轉變調整腳步期望能在競爭激烈

的市場中穩定成長同時進行差異化行銷創造高單客消費公司也將持續朝複

合式經營方向前進營運空間再利用為首要目標

（二）預期銷售數量及其依據

本公司今年度將朝多角化經營之方針前進運用現有餐飲及歡唱之資源透

過異業結盟延伸集團觸角進軍健康休閒娛樂百貨事業並善用各門市據點

使門市轉化為通路輔以行銷策略販售業內外商品本公司預期今年度營業額

將小幅成長我們將更進一步提升獲利能力以維持股東最大權益

（三）重要產銷政策

1依據地區別之區域經濟狀況調整消費價格及門市餐飲供應內容

2檢視門市營運情形進行門市經營狀況調整

3強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

4落實數據考評建立汰弱制度

5運用本公司之通路優勢進行異業結盟創造更高之通路價值

6強化會員卡發行提升消費者忠誠度與進行差異化行銷

3

三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響

就整體經營環境而言全球經濟由於歐債問題持續動盪歐洲主要國家陸續出現經

濟衰退而中國大陸2012年經濟成長目標亦下調至75全球經濟面臨不確定風險另

由於國內油價及電價確定調漲將帶動國內物價上漲恐將抑制民間消費在總體環境

之不確定影響下本公司亦將持續以穩健的經營策略及健全的財務結構因應挑戰而台

灣及中國大陸兩岸政府近年來亦認知到擴大內需市場之重要性鼓勵及刺激民間消費之

相關友善法規亦陸續推出相信將可部分抵銷大環境之不利影響

另由於網路科技不斷發展線上影音技術已成熟可與實體通路匹敵或是3C業者

將電視與點唱機結合之All-in-one商品使以家庭為中心發展的宅經濟日漸發酵本公

司將持續注意發展態勢同時強化實體通路之優勢藉由不同規模的KTV及練歌房輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路配合中央廚房及物流配送支援公司的會員行

銷及網路購物減少小包比率提高大包比率清出賣場場地衍生跨業經營並持續

貫徹去年度方針強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

整體而言本公司市場需求與成長性會受下列主要因子影響

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的意

願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低以及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的KOD

歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非同質性

的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成為產業競

爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口邁

入老化階段消費人口將會減少

面對這樣多重的挑戰本公司未來仍將全力發展華人KTV市場對台灣地區以穩健

發展為主要策略而著眼於中國消費市場潛力亦將持續深耕消費潛力豐沛的大陸地區

期待脫穎而出以創造對股東與企業的最大價值並秉持錢櫃企業一貫的精神「紮根

台灣關懷明天」持續在服務品質與公共安全上更深入加強以塑造一個更健康安全

的娛樂環境

4

貳公司簡介

一設立日期

民國75年11月3日

二公司沿革

年 度 重 要 記 事

89年 89年度 購入錢京視聽歌唱股份有限公司漢旌視聽歌唱企業股份有限公司昌和視聽歌唱股

份有限公司興鴻企業股份有限公司及錢澤企業股份有限公司等五家公司股權

05月 正式成立桃園中華店並於6月正式營運

09月 將公司名稱由「錢櫃視聽顧問股份有限公司」變更為「錢櫃企業股份有限公司」

12月 辦理現金增資3億元資本額提高為499億元

90年 03月 正式成立環亞店並於6月正式營運

04月 正式成立永和店並於4月正式營運

05月 正式成立新竹店並於6月正式營運

11月 辦理現金增資256290仟元暨盈餘轉增資144710仟元資本額提高為9億元並補辦公

開發行

91年 02月 購入錢蔚企業股份有限公司股權

03月 榮獲行政院勞委會「第二屆重視女性人力資源優良事業單位」

04月 台北地區各分公司（營業門市）獲台北市政府頒發健康休閒場所標誌

08月 辦理現金增資2億元額定資本額提高為15億元實收資本額達11億元

09月 榮獲行政院青輔會遴選為大專院校學生暑期企業工讀媒合服務方案主要對象

11月 正式成立台北中華新館嘉義店高雄中華新館

12月 成立宏凱裕銘峻業宏圖瑞光英皇等六家投資公司

92年 03月 辦理現金增資4億元實收資本額提高為15億元

93年 01月 跨足大陸KTV市場首家營業門市廣州店開始營業

08月 中國杭州店開始營業

94年 06月 錢櫃會所正式營業

10月 透過境外子公司取得上海黃浦店蘆灣店北京朝外店首體店股權

11月 中國西安店開始營業

12月 子公司峻業宏凱及英皇合併以峻業為存續公司

95年 03月 子公司永正投資出售中國地區轉投資事業控股公司股權40予Holiday Global Co

03月 透過境外子公司取得上海靜安店股權

06月 透過境外子公司取得福州好樂迪股權

09月 上海普陀店開始營業

10月 中國長沙店開始營業

11月 子公司錢宏購買中華新館營運用不動產

5

96年 01月 上海虹口店開始營業

01月 北京雍和店開始營業

04月 台北北華店結束營業

07月 高雄一店結束營業高雄新店增加包廂擴大營業

09月 北京惠新店開始營業

09月 深圳福田店開始營業

12月 上海徐匯店開始營業

12月 深圳羅湖店開始營業

12月 出售Holiday Pacific Co Ltd(福州好樂迪控股公司)100股權

97年 02月 上海浦東店開始營業

04月 台北環亞店結束營業

08月 原董事長劉英先生辭任董事模里西斯商Absolute Perfect CoLtd接任董事長並指派

代表人練台生先生行使董事長職權

09月 監察人富邦金控創業投資股份有限公司解任

11月 武漢店開始營業

98年 01月 辦理現金增資45億元實收資本額提高為195億元

01月 子公司錢興錢灃及漢旌與錢櫃合併並以錢櫃為存續公司

03月 廣州天河店開始營業

03月 子公司興鴻及錢櫃合併以錢櫃為存續公司

05月 子公司昌和國際(股)公司因租約到期結束營業

08月 收購迪廣公司股權取得錢櫃林森店

99年 12月 子公司錢聲錢育併入錢櫃母公司

100年 05月 董事監察人全面改選 董事會選任練台生先生為本公司董事長

07月 現金減資退回股款58500仟元實收資本額調整為1365億元

08月 購買Holiday Universal CO Ltd公司100股權

101年 05月 登錄櫃買中心興櫃股票

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

1

壹致股東報告書

一101年度營業報告

（一）101年度營業計劃實施成果

101年度全球經濟因歐洲主權債務問題惡化而日顯疲弱美國經濟改善速度也

在第2季陷入遲緩而中國大陸經濟更出乎意料地降溫第3季經濟成長率降至

74創下近年新低水準諸多因素對全球經濟造成嚴重衝擊下連帶使得台灣

經濟表現大受影響出口數據連續多月呈現衰退全年經濟成長率僅126全年

商業(批發零售及餐飲)服務業營業額也較上一年度同期減少040整體經濟呈

現「內外皆冷」局面而在此不確定的經濟環境下對於鎖定高端娛樂消費族群

的KTV行業衝擊尤甚致本公司101年度之台灣地區來客數減少致營業收入衰退

168116仟元降至新台幣2646192仟元雖全員努力撙節開銷惟在租金成本

電費等固定費用不降反增影響下營業淨利仍衰退117840仟元降至420299仟元

在營業外收支方面相較100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損故採權益法認列之投資收益淨額呈現

131011仟元的投資收益惟因本公司與永安公司訴訟一審判決賠償金額之影響

在穩健保守原則下故增加估列應付賠償損失142000仟元全年度稅後淨利因而

降至349659仟元

（二）財務收支及獲利能力分析

單位新台幣仟元

項 目 101年度 100年度 99年度

營業收入 2646192 2814308 2569252

營業利益 420299 538139 328573財務收支

稅後淨利 349659 825190 309809

資產報酬率（） 487 1149 441

股東權益報酬率（） 566 1348 522

佔實收資本額 營業利益 3079 3942 1685

佔實收資本額 稅前純益 3191 6936 1832

純益率（） 1321 2932 1206

獲利能力

每股盈餘（元） 256 488 159

（三）研究發展狀況

2

1技術層次

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處

專司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發視聽設備及周邊界

面控制及音效處理機等

另為滿足消費者聚會餐飲需求本公司專業餐飲人員亦不斷推出各式美食

佳餚利用時令食材元素開發出各種具特色的餐點

2研究發展

因應國內高畫質技術的成熟本公司亦先於上游內容產業發展完成了高

畫質系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛

樂畫面此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研

發包括APP應用程式開發平版電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費

者創新體驗及聚會歡樂新感受

二本年度營業計畫概要

有關本公司今年度所擬定之營運方針營業目標及重要產銷政策說明如下

（一）經營方針

在嚴峻的環境中本公司以持續提升本業獲利為最大目標台灣門市穩健發

展提升獲利中國子公司則努力發展與競爭同業有明顯區隔的營運策略進一步

提升服務品質

台灣地區面對各地大小型KTV業者的挑戰及市場消費型態的轉變本公司未

來將利用門市物業及所在地機能朝複合式經營方向前進有效提升坪效活用

包廂與大廳空間使顧客增加消費時數把握潛在銷售機會並透過異業行銷

有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強度

另本公司近年來陸續於宜蘭縣桃園縣取得自有不動產未來將陸續規劃新

營業據點以擴大台灣地區之營業市佔率

大陸地區門市的經營藉由經營策略之轉變調整腳步期望能在競爭激烈

的市場中穩定成長同時進行差異化行銷創造高單客消費公司也將持續朝複

合式經營方向前進營運空間再利用為首要目標

（二）預期銷售數量及其依據

本公司今年度將朝多角化經營之方針前進運用現有餐飲及歡唱之資源透

過異業結盟延伸集團觸角進軍健康休閒娛樂百貨事業並善用各門市據點

使門市轉化為通路輔以行銷策略販售業內外商品本公司預期今年度營業額

將小幅成長我們將更進一步提升獲利能力以維持股東最大權益

（三）重要產銷政策

1依據地區別之區域經濟狀況調整消費價格及門市餐飲供應內容

2檢視門市營運情形進行門市經營狀況調整

3強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

4落實數據考評建立汰弱制度

5運用本公司之通路優勢進行異業結盟創造更高之通路價值

6強化會員卡發行提升消費者忠誠度與進行差異化行銷

3

三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響

就整體經營環境而言全球經濟由於歐債問題持續動盪歐洲主要國家陸續出現經

濟衰退而中國大陸2012年經濟成長目標亦下調至75全球經濟面臨不確定風險另

由於國內油價及電價確定調漲將帶動國內物價上漲恐將抑制民間消費在總體環境

之不確定影響下本公司亦將持續以穩健的經營策略及健全的財務結構因應挑戰而台

灣及中國大陸兩岸政府近年來亦認知到擴大內需市場之重要性鼓勵及刺激民間消費之

相關友善法規亦陸續推出相信將可部分抵銷大環境之不利影響

另由於網路科技不斷發展線上影音技術已成熟可與實體通路匹敵或是3C業者

將電視與點唱機結合之All-in-one商品使以家庭為中心發展的宅經濟日漸發酵本公

司將持續注意發展態勢同時強化實體通路之優勢藉由不同規模的KTV及練歌房輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路配合中央廚房及物流配送支援公司的會員行

銷及網路購物減少小包比率提高大包比率清出賣場場地衍生跨業經營並持續

貫徹去年度方針強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

整體而言本公司市場需求與成長性會受下列主要因子影響

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的意

願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低以及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的KOD

歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非同質性

的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成為產業競

爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口邁

入老化階段消費人口將會減少

面對這樣多重的挑戰本公司未來仍將全力發展華人KTV市場對台灣地區以穩健

發展為主要策略而著眼於中國消費市場潛力亦將持續深耕消費潛力豐沛的大陸地區

期待脫穎而出以創造對股東與企業的最大價值並秉持錢櫃企業一貫的精神「紮根

台灣關懷明天」持續在服務品質與公共安全上更深入加強以塑造一個更健康安全

的娛樂環境

4

貳公司簡介

一設立日期

民國75年11月3日

二公司沿革

年 度 重 要 記 事

89年 89年度 購入錢京視聽歌唱股份有限公司漢旌視聽歌唱企業股份有限公司昌和視聽歌唱股

份有限公司興鴻企業股份有限公司及錢澤企業股份有限公司等五家公司股權

05月 正式成立桃園中華店並於6月正式營運

09月 將公司名稱由「錢櫃視聽顧問股份有限公司」變更為「錢櫃企業股份有限公司」

12月 辦理現金增資3億元資本額提高為499億元

90年 03月 正式成立環亞店並於6月正式營運

04月 正式成立永和店並於4月正式營運

05月 正式成立新竹店並於6月正式營運

11月 辦理現金增資256290仟元暨盈餘轉增資144710仟元資本額提高為9億元並補辦公

開發行

91年 02月 購入錢蔚企業股份有限公司股權

03月 榮獲行政院勞委會「第二屆重視女性人力資源優良事業單位」

04月 台北地區各分公司（營業門市）獲台北市政府頒發健康休閒場所標誌

08月 辦理現金增資2億元額定資本額提高為15億元實收資本額達11億元

09月 榮獲行政院青輔會遴選為大專院校學生暑期企業工讀媒合服務方案主要對象

11月 正式成立台北中華新館嘉義店高雄中華新館

12月 成立宏凱裕銘峻業宏圖瑞光英皇等六家投資公司

92年 03月 辦理現金增資4億元實收資本額提高為15億元

93年 01月 跨足大陸KTV市場首家營業門市廣州店開始營業

08月 中國杭州店開始營業

94年 06月 錢櫃會所正式營業

10月 透過境外子公司取得上海黃浦店蘆灣店北京朝外店首體店股權

11月 中國西安店開始營業

12月 子公司峻業宏凱及英皇合併以峻業為存續公司

95年 03月 子公司永正投資出售中國地區轉投資事業控股公司股權40予Holiday Global Co

03月 透過境外子公司取得上海靜安店股權

06月 透過境外子公司取得福州好樂迪股權

09月 上海普陀店開始營業

10月 中國長沙店開始營業

11月 子公司錢宏購買中華新館營運用不動產

5

96年 01月 上海虹口店開始營業

01月 北京雍和店開始營業

04月 台北北華店結束營業

07月 高雄一店結束營業高雄新店增加包廂擴大營業

09月 北京惠新店開始營業

09月 深圳福田店開始營業

12月 上海徐匯店開始營業

12月 深圳羅湖店開始營業

12月 出售Holiday Pacific Co Ltd(福州好樂迪控股公司)100股權

97年 02月 上海浦東店開始營業

04月 台北環亞店結束營業

08月 原董事長劉英先生辭任董事模里西斯商Absolute Perfect CoLtd接任董事長並指派

代表人練台生先生行使董事長職權

09月 監察人富邦金控創業投資股份有限公司解任

11月 武漢店開始營業

98年 01月 辦理現金增資45億元實收資本額提高為195億元

01月 子公司錢興錢灃及漢旌與錢櫃合併並以錢櫃為存續公司

03月 廣州天河店開始營業

03月 子公司興鴻及錢櫃合併以錢櫃為存續公司

05月 子公司昌和國際(股)公司因租約到期結束營業

08月 收購迪廣公司股權取得錢櫃林森店

99年 12月 子公司錢聲錢育併入錢櫃母公司

100年 05月 董事監察人全面改選 董事會選任練台生先生為本公司董事長

07月 現金減資退回股款58500仟元實收資本額調整為1365億元

08月 購買Holiday Universal CO Ltd公司100股權

101年 05月 登錄櫃買中心興櫃股票

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

2

1技術層次

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處

專司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發視聽設備及周邊界

面控制及音效處理機等

另為滿足消費者聚會餐飲需求本公司專業餐飲人員亦不斷推出各式美食

佳餚利用時令食材元素開發出各種具特色的餐點

2研究發展

因應國內高畫質技術的成熟本公司亦先於上游內容產業發展完成了高

畫質系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛

樂畫面此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研

發包括APP應用程式開發平版電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費

者創新體驗及聚會歡樂新感受

二本年度營業計畫概要

有關本公司今年度所擬定之營運方針營業目標及重要產銷政策說明如下

（一）經營方針

在嚴峻的環境中本公司以持續提升本業獲利為最大目標台灣門市穩健發

展提升獲利中國子公司則努力發展與競爭同業有明顯區隔的營運策略進一步

提升服務品質

台灣地區面對各地大小型KTV業者的挑戰及市場消費型態的轉變本公司未

來將利用門市物業及所在地機能朝複合式經營方向前進有效提升坪效活用

包廂與大廳空間使顧客增加消費時數把握潛在銷售機會並透過異業行銷

有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強度

另本公司近年來陸續於宜蘭縣桃園縣取得自有不動產未來將陸續規劃新

營業據點以擴大台灣地區之營業市佔率

大陸地區門市的經營藉由經營策略之轉變調整腳步期望能在競爭激烈

的市場中穩定成長同時進行差異化行銷創造高單客消費公司也將持續朝複

合式經營方向前進營運空間再利用為首要目標

（二）預期銷售數量及其依據

本公司今年度將朝多角化經營之方針前進運用現有餐飲及歡唱之資源透

過異業結盟延伸集團觸角進軍健康休閒娛樂百貨事業並善用各門市據點

使門市轉化為通路輔以行銷策略販售業內外商品本公司預期今年度營業額

將小幅成長我們將更進一步提升獲利能力以維持股東最大權益

（三）重要產銷政策

1依據地區別之區域經濟狀況調整消費價格及門市餐飲供應內容

2檢視門市營運情形進行門市經營狀況調整

3強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

4落實數據考評建立汰弱制度

5運用本公司之通路優勢進行異業結盟創造更高之通路價值

6強化會員卡發行提升消費者忠誠度與進行差異化行銷

3

三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響

就整體經營環境而言全球經濟由於歐債問題持續動盪歐洲主要國家陸續出現經

濟衰退而中國大陸2012年經濟成長目標亦下調至75全球經濟面臨不確定風險另

由於國內油價及電價確定調漲將帶動國內物價上漲恐將抑制民間消費在總體環境

之不確定影響下本公司亦將持續以穩健的經營策略及健全的財務結構因應挑戰而台

灣及中國大陸兩岸政府近年來亦認知到擴大內需市場之重要性鼓勵及刺激民間消費之

相關友善法規亦陸續推出相信將可部分抵銷大環境之不利影響

另由於網路科技不斷發展線上影音技術已成熟可與實體通路匹敵或是3C業者

將電視與點唱機結合之All-in-one商品使以家庭為中心發展的宅經濟日漸發酵本公

司將持續注意發展態勢同時強化實體通路之優勢藉由不同規模的KTV及練歌房輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路配合中央廚房及物流配送支援公司的會員行

銷及網路購物減少小包比率提高大包比率清出賣場場地衍生跨業經營並持續

貫徹去年度方針強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

整體而言本公司市場需求與成長性會受下列主要因子影響

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的意

願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低以及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的KOD

歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非同質性

的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成為產業競

爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口邁

入老化階段消費人口將會減少

面對這樣多重的挑戰本公司未來仍將全力發展華人KTV市場對台灣地區以穩健

發展為主要策略而著眼於中國消費市場潛力亦將持續深耕消費潛力豐沛的大陸地區

期待脫穎而出以創造對股東與企業的最大價值並秉持錢櫃企業一貫的精神「紮根

台灣關懷明天」持續在服務品質與公共安全上更深入加強以塑造一個更健康安全

的娛樂環境

4

貳公司簡介

一設立日期

民國75年11月3日

二公司沿革

年 度 重 要 記 事

89年 89年度 購入錢京視聽歌唱股份有限公司漢旌視聽歌唱企業股份有限公司昌和視聽歌唱股

份有限公司興鴻企業股份有限公司及錢澤企業股份有限公司等五家公司股權

05月 正式成立桃園中華店並於6月正式營運

09月 將公司名稱由「錢櫃視聽顧問股份有限公司」變更為「錢櫃企業股份有限公司」

12月 辦理現金增資3億元資本額提高為499億元

90年 03月 正式成立環亞店並於6月正式營運

04月 正式成立永和店並於4月正式營運

05月 正式成立新竹店並於6月正式營運

11月 辦理現金增資256290仟元暨盈餘轉增資144710仟元資本額提高為9億元並補辦公

開發行

91年 02月 購入錢蔚企業股份有限公司股權

03月 榮獲行政院勞委會「第二屆重視女性人力資源優良事業單位」

04月 台北地區各分公司（營業門市）獲台北市政府頒發健康休閒場所標誌

08月 辦理現金增資2億元額定資本額提高為15億元實收資本額達11億元

09月 榮獲行政院青輔會遴選為大專院校學生暑期企業工讀媒合服務方案主要對象

11月 正式成立台北中華新館嘉義店高雄中華新館

12月 成立宏凱裕銘峻業宏圖瑞光英皇等六家投資公司

92年 03月 辦理現金增資4億元實收資本額提高為15億元

93年 01月 跨足大陸KTV市場首家營業門市廣州店開始營業

08月 中國杭州店開始營業

94年 06月 錢櫃會所正式營業

10月 透過境外子公司取得上海黃浦店蘆灣店北京朝外店首體店股權

11月 中國西安店開始營業

12月 子公司峻業宏凱及英皇合併以峻業為存續公司

95年 03月 子公司永正投資出售中國地區轉投資事業控股公司股權40予Holiday Global Co

03月 透過境外子公司取得上海靜安店股權

06月 透過境外子公司取得福州好樂迪股權

09月 上海普陀店開始營業

10月 中國長沙店開始營業

11月 子公司錢宏購買中華新館營運用不動產

5

96年 01月 上海虹口店開始營業

01月 北京雍和店開始營業

04月 台北北華店結束營業

07月 高雄一店結束營業高雄新店增加包廂擴大營業

09月 北京惠新店開始營業

09月 深圳福田店開始營業

12月 上海徐匯店開始營業

12月 深圳羅湖店開始營業

12月 出售Holiday Pacific Co Ltd(福州好樂迪控股公司)100股權

97年 02月 上海浦東店開始營業

04月 台北環亞店結束營業

08月 原董事長劉英先生辭任董事模里西斯商Absolute Perfect CoLtd接任董事長並指派

代表人練台生先生行使董事長職權

09月 監察人富邦金控創業投資股份有限公司解任

11月 武漢店開始營業

98年 01月 辦理現金增資45億元實收資本額提高為195億元

01月 子公司錢興錢灃及漢旌與錢櫃合併並以錢櫃為存續公司

03月 廣州天河店開始營業

03月 子公司興鴻及錢櫃合併以錢櫃為存續公司

05月 子公司昌和國際(股)公司因租約到期結束營業

08月 收購迪廣公司股權取得錢櫃林森店

99年 12月 子公司錢聲錢育併入錢櫃母公司

100年 05月 董事監察人全面改選 董事會選任練台生先生為本公司董事長

07月 現金減資退回股款58500仟元實收資本額調整為1365億元

08月 購買Holiday Universal CO Ltd公司100股權

101年 05月 登錄櫃買中心興櫃股票

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

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二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

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監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

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五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

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動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

3

三未來公司發展策略受外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響

就整體經營環境而言全球經濟由於歐債問題持續動盪歐洲主要國家陸續出現經

濟衰退而中國大陸2012年經濟成長目標亦下調至75全球經濟面臨不確定風險另

由於國內油價及電價確定調漲將帶動國內物價上漲恐將抑制民間消費在總體環境

之不確定影響下本公司亦將持續以穩健的經營策略及健全的財務結構因應挑戰而台

灣及中國大陸兩岸政府近年來亦認知到擴大內需市場之重要性鼓勵及刺激民間消費之

相關友善法規亦陸續推出相信將可部分抵銷大環境之不利影響

另由於網路科技不斷發展線上影音技術已成熟可與實體通路匹敵或是3C業者

將電視與點唱機結合之All-in-one商品使以家庭為中心發展的宅經濟日漸發酵本公

司將持續注意發展態勢同時強化實體通路之優勢藉由不同規模的KTV及練歌房輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路配合中央廚房及物流配送支援公司的會員行

銷及網路購物減少小包比率提高大包比率清出賣場場地衍生跨業經營並持續

貫徹去年度方針強化區域管理能力增加門市經營之機動性與彈性

整體而言本公司市場需求與成長性會受下列主要因子影響

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的意

願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低以及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的KOD

歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非同質性

的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成為產業競

爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口邁

入老化階段消費人口將會減少

面對這樣多重的挑戰本公司未來仍將全力發展華人KTV市場對台灣地區以穩健

發展為主要策略而著眼於中國消費市場潛力亦將持續深耕消費潛力豐沛的大陸地區

期待脫穎而出以創造對股東與企業的最大價值並秉持錢櫃企業一貫的精神「紮根

台灣關懷明天」持續在服務品質與公共安全上更深入加強以塑造一個更健康安全

的娛樂環境

4

貳公司簡介

一設立日期

民國75年11月3日

二公司沿革

年 度 重 要 記 事

89年 89年度 購入錢京視聽歌唱股份有限公司漢旌視聽歌唱企業股份有限公司昌和視聽歌唱股

份有限公司興鴻企業股份有限公司及錢澤企業股份有限公司等五家公司股權

05月 正式成立桃園中華店並於6月正式營運

09月 將公司名稱由「錢櫃視聽顧問股份有限公司」變更為「錢櫃企業股份有限公司」

12月 辦理現金增資3億元資本額提高為499億元

90年 03月 正式成立環亞店並於6月正式營運

04月 正式成立永和店並於4月正式營運

05月 正式成立新竹店並於6月正式營運

11月 辦理現金增資256290仟元暨盈餘轉增資144710仟元資本額提高為9億元並補辦公

開發行

91年 02月 購入錢蔚企業股份有限公司股權

03月 榮獲行政院勞委會「第二屆重視女性人力資源優良事業單位」

04月 台北地區各分公司（營業門市）獲台北市政府頒發健康休閒場所標誌

08月 辦理現金增資2億元額定資本額提高為15億元實收資本額達11億元

09月 榮獲行政院青輔會遴選為大專院校學生暑期企業工讀媒合服務方案主要對象

11月 正式成立台北中華新館嘉義店高雄中華新館

12月 成立宏凱裕銘峻業宏圖瑞光英皇等六家投資公司

92年 03月 辦理現金增資4億元實收資本額提高為15億元

93年 01月 跨足大陸KTV市場首家營業門市廣州店開始營業

08月 中國杭州店開始營業

94年 06月 錢櫃會所正式營業

10月 透過境外子公司取得上海黃浦店蘆灣店北京朝外店首體店股權

11月 中國西安店開始營業

12月 子公司峻業宏凱及英皇合併以峻業為存續公司

95年 03月 子公司永正投資出售中國地區轉投資事業控股公司股權40予Holiday Global Co

03月 透過境外子公司取得上海靜安店股權

06月 透過境外子公司取得福州好樂迪股權

09月 上海普陀店開始營業

10月 中國長沙店開始營業

11月 子公司錢宏購買中華新館營運用不動產

5

96年 01月 上海虹口店開始營業

01月 北京雍和店開始營業

04月 台北北華店結束營業

07月 高雄一店結束營業高雄新店增加包廂擴大營業

09月 北京惠新店開始營業

09月 深圳福田店開始營業

12月 上海徐匯店開始營業

12月 深圳羅湖店開始營業

12月 出售Holiday Pacific Co Ltd(福州好樂迪控股公司)100股權

97年 02月 上海浦東店開始營業

04月 台北環亞店結束營業

08月 原董事長劉英先生辭任董事模里西斯商Absolute Perfect CoLtd接任董事長並指派

代表人練台生先生行使董事長職權

09月 監察人富邦金控創業投資股份有限公司解任

11月 武漢店開始營業

98年 01月 辦理現金增資45億元實收資本額提高為195億元

01月 子公司錢興錢灃及漢旌與錢櫃合併並以錢櫃為存續公司

03月 廣州天河店開始營業

03月 子公司興鴻及錢櫃合併以錢櫃為存續公司

05月 子公司昌和國際(股)公司因租約到期結束營業

08月 收購迪廣公司股權取得錢櫃林森店

99年 12月 子公司錢聲錢育併入錢櫃母公司

100年 05月 董事監察人全面改選 董事會選任練台生先生為本公司董事長

07月 現金減資退回股款58500仟元實收資本額調整為1365億元

08月 購買Holiday Universal CO Ltd公司100股權

101年 05月 登錄櫃買中心興櫃股票

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

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質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

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本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

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消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

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單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

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二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

4

貳公司簡介

一設立日期

民國75年11月3日

二公司沿革

年 度 重 要 記 事

89年 89年度 購入錢京視聽歌唱股份有限公司漢旌視聽歌唱企業股份有限公司昌和視聽歌唱股

份有限公司興鴻企業股份有限公司及錢澤企業股份有限公司等五家公司股權

05月 正式成立桃園中華店並於6月正式營運

09月 將公司名稱由「錢櫃視聽顧問股份有限公司」變更為「錢櫃企業股份有限公司」

12月 辦理現金增資3億元資本額提高為499億元

90年 03月 正式成立環亞店並於6月正式營運

04月 正式成立永和店並於4月正式營運

05月 正式成立新竹店並於6月正式營運

11月 辦理現金增資256290仟元暨盈餘轉增資144710仟元資本額提高為9億元並補辦公

開發行

91年 02月 購入錢蔚企業股份有限公司股權

03月 榮獲行政院勞委會「第二屆重視女性人力資源優良事業單位」

04月 台北地區各分公司（營業門市）獲台北市政府頒發健康休閒場所標誌

08月 辦理現金增資2億元額定資本額提高為15億元實收資本額達11億元

09月 榮獲行政院青輔會遴選為大專院校學生暑期企業工讀媒合服務方案主要對象

11月 正式成立台北中華新館嘉義店高雄中華新館

12月 成立宏凱裕銘峻業宏圖瑞光英皇等六家投資公司

92年 03月 辦理現金增資4億元實收資本額提高為15億元

93年 01月 跨足大陸KTV市場首家營業門市廣州店開始營業

08月 中國杭州店開始營業

94年 06月 錢櫃會所正式營業

10月 透過境外子公司取得上海黃浦店蘆灣店北京朝外店首體店股權

11月 中國西安店開始營業

12月 子公司峻業宏凱及英皇合併以峻業為存續公司

95年 03月 子公司永正投資出售中國地區轉投資事業控股公司股權40予Holiday Global Co

03月 透過境外子公司取得上海靜安店股權

06月 透過境外子公司取得福州好樂迪股權

09月 上海普陀店開始營業

10月 中國長沙店開始營業

11月 子公司錢宏購買中華新館營運用不動產

5

96年 01月 上海虹口店開始營業

01月 北京雍和店開始營業

04月 台北北華店結束營業

07月 高雄一店結束營業高雄新店增加包廂擴大營業

09月 北京惠新店開始營業

09月 深圳福田店開始營業

12月 上海徐匯店開始營業

12月 深圳羅湖店開始營業

12月 出售Holiday Pacific Co Ltd(福州好樂迪控股公司)100股權

97年 02月 上海浦東店開始營業

04月 台北環亞店結束營業

08月 原董事長劉英先生辭任董事模里西斯商Absolute Perfect CoLtd接任董事長並指派

代表人練台生先生行使董事長職權

09月 監察人富邦金控創業投資股份有限公司解任

11月 武漢店開始營業

98年 01月 辦理現金增資45億元實收資本額提高為195億元

01月 子公司錢興錢灃及漢旌與錢櫃合併並以錢櫃為存續公司

03月 廣州天河店開始營業

03月 子公司興鴻及錢櫃合併以錢櫃為存續公司

05月 子公司昌和國際(股)公司因租約到期結束營業

08月 收購迪廣公司股權取得錢櫃林森店

99年 12月 子公司錢聲錢育併入錢櫃母公司

100年 05月 董事監察人全面改選 董事會選任練台生先生為本公司董事長

07月 現金減資退回股款58500仟元實收資本額調整為1365億元

08月 購買Holiday Universal CO Ltd公司100股權

101年 05月 登錄櫃買中心興櫃股票

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

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(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

5

96年 01月 上海虹口店開始營業

01月 北京雍和店開始營業

04月 台北北華店結束營業

07月 高雄一店結束營業高雄新店增加包廂擴大營業

09月 北京惠新店開始營業

09月 深圳福田店開始營業

12月 上海徐匯店開始營業

12月 深圳羅湖店開始營業

12月 出售Holiday Pacific Co Ltd(福州好樂迪控股公司)100股權

97年 02月 上海浦東店開始營業

04月 台北環亞店結束營業

08月 原董事長劉英先生辭任董事模里西斯商Absolute Perfect CoLtd接任董事長並指派

代表人練台生先生行使董事長職權

09月 監察人富邦金控創業投資股份有限公司解任

11月 武漢店開始營業

98年 01月 辦理現金增資45億元實收資本額提高為195億元

01月 子公司錢興錢灃及漢旌與錢櫃合併並以錢櫃為存續公司

03月 廣州天河店開始營業

03月 子公司興鴻及錢櫃合併以錢櫃為存續公司

05月 子公司昌和國際(股)公司因租約到期結束營業

08月 收購迪廣公司股權取得錢櫃林森店

99年 12月 子公司錢聲錢育併入錢櫃母公司

100年 05月 董事監察人全面改選 董事會選任練台生先生為本公司董事長

07月 現金減資退回股款58500仟元實收資本額調整為1365億元

08月 購買Holiday Universal CO Ltd公司100股權

101年 05月 登錄櫃買中心興櫃股票

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

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(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

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(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

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二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

6

參公司治理報告

一組織系統

(一)組織結構

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

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9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

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酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

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項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

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(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

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(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

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(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

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伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

7

(二) 各主要部門所營業務

部門名稱 工 作 執 掌

董事長室

依據董事會決定之方針綜理公司業務並下轄下列部門1法務室負責公司法務事項等相關業務

2公關室負責公司公共關係維護等相關業務

稽核室負責確定公司已建立適當的管理程序並有效執行暨提出

控管制度的缺失各項風險的潛在衝擊並建議改善方案

安全衛生室 負責勞工安全衛生相關業務

財務處1財務部負責資金調度銀行往來預算分析報告等相關業務

2會計部負責會計制度建構帳務查核等相關業務

管理處

1人力資源部負責召募任用解雇考核獎懲薪酬管理員工福利等

相關業務

2採購部負責供應商管理採購議價財產管理等相關業務

3工程部負責工程規劃維修裝璜設計等相關業務

營業處

1營業分析部負責產業經營分析營運資源整合等相關業務

2店務輔導部負責營業門市績效策略規劃營運督核管理教育培訓服務

品質督核等相關業務3行銷企劃部負責行銷活動會員服務市調分析預約訂位等相關業務

4廚務管理部負責餐飲作業品督核管理落實食品安全衛生等相關業務

資訊處

1產品發展部負責作業系統之評估開發維護管理等相關業務

2系統維運部負責網路系統電腦安全控制電腦硬體維修及歌曲管理等

相關業務

技術處1視聽維修部負責視聽設備維護包廂音域調整巡檢作業等相關業務

2研發中心負責音響設備研發等相關業務

新事業開發處1商場管理部負責異業結盟新型態通路開發等相關業務

2物業開發部負責展店新點開發商務租賃等相關業務

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

8

二董事及監察人及主要經理人資料

(一) 董事及監察人資料102年4月27日單位股

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司瑞光投資(股)公司年代網際事業(股)公司洄瀾有線電視(股)公司及三禾資產管理(股)公司等公司董事長台亞衛星通訊(股)公司副董事長台灣土地開發股份有限公司副董事長

選 任 時持有股份

現 在持有股數

配偶未成年子女現在持有股份

利用他人名義持有股份

具配偶或二親等以內關係之其他主管董事或監察人

職 稱姓 名

初次選任日期

選 任日 期

任期

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

主要經（學）歷 目前兼任本公司及其他公司之職務

職稱 姓名 關係

董事長 練 台 生 100531 100531 3年 9228148 473 8038291 589 8031891 588 - - 陸軍軍官學校畢業 註1 - - -

董事典藏藝術家庭股份有限公司

100531 100531 3年 1160000 059 812000 059 - - - - - - - - -

董事代表人

謝 金 河 100531 100531 3年 - - 175000 013 175000 013 - - 政治大學東亞所碩士財訊快報社股份有限公司董事長精誠資訊(股)公司董事東友科技(股)公司董事

- - -

董事年代網際事業股份有限公司

971218 100531 3年 19400000 995 13580000 995 - - - - - - - - -

董事代表人

嚴 智 徑 100531 100531 3年 - - - - - - - -

政治大學新聞研究所博士班研究東森國際網路新聞公司總經理

年代網際事業(股)公司董事

- - -

董事代表人

陳 勇 仁 100531 100531 3年 - - - - - - - - 東吳大學法律學系年代網際事業(股)公司董事艾比茲科技( 股)公司董事長

- - -

董事 李 悅 誠 100531 100531 3年 200000 010 953000 070 - - - -

Thunderbird School ofGlobal Management台灣寬頻股份有限公司營運副總裁

中嘉網路股份有限公司總經理 - - -

監察人 楊 佳 秀 100531 100531 3年 114300 006 80010 006 - - - - 大專 - - - -

監察人 李 永 進 100531 100531 3年 1350000 069 473000 035 - - - - 逢甲大學會計學系

大禾多媒體(股)公司董事長洄瀾有線電視(股)公司監察人年代國際高科技媒體園區開發(股)公司監察人

- - -

監察人 施 定 遠 100531 100531 3年 90801 005 140560 010 - - - - 大專台灣愛買有限公司負責人百事得利國際(股)公司負責人三禾資產管理(股)公司監察人

- - -

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

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本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

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肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

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(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

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(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

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下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

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伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

9

2董監屬法人代表人者其法人股東之主要股東

3上表主要股東為法人者其主要股東

法人股東名稱 法人股東之主要股東

和全開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(499999)

佳安開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

同佳開發(股)公司 練台生(50)蔡富女(50)

4董事或監察人是否具有五年以上商務法律財務或公司業務所需之工作經驗並符合下列各目

所列之情事是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格 符合獨立性情形（註）

條件姓名

商務法務財務會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術

人員

商務法務財務會計或公司業務所須之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開發行公司獨立董事家數

練 台 生 典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河

年代網際事業股份有限公司代表人嚴智徑

年代網際事業股份有限公司代表人陳勇仁

李 悅 誠 楊 佳 秀 李 永 進 施 定 遠 註各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限)（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分

之五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一（10）未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

法人股東名稱 法人股東之主要股東

典藏藝術家庭股份有限公司 簡秀枝(625)謝金河(375)

年代網際事業(股)公司

和全開發(股)公司(1727)佳安開發(股)公司(1727)同佳開發(股)公司(1727)吳健強(126)蔡富女(856)練台生(609)吳克強(291)

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

10

(二) 主要經理人資料102年4月27日

持有股份配偶未成年子

女持有股份

利用他人名義

持有股份

具配偶或二親等以

內關係之總經理

副總經理職稱 姓名 就任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要(學)經歷

目前兼任

其它公司

之職務職稱 姓名 關係

執行長 連福財 960501 30302 002 0 000 0 000協和高職畢

錢櫃企業副總經理註1 - - -

營業處

協理榮建勳 920201 95456 007 0 000 0 000

南港高工畢

錢櫃企業經理- - - -

法務室

協理呂嘉正 950301 7000 001 21000 002 0 000

中興大學法律系畢

錢櫃企業經理註2 - - -

財務處

協理高心華 980521 411657 030 0 000 0 000

東海大學經濟系畢

上市公司會計經理註3 - - -

協理 陳麗淑 990801 105666 008 67405 005 0 000光華商職畢

錢櫃企業經理註4 - - -

協理 陳淑萍 1000101 46909 003 44344 003 0 000銘傳商專商文系畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 曾國芳 990801 36932 003 0 000 0 000木柵高工畢

錢櫃企業經理- - - -

協理 呂立勝 1010401 0 000 0 000 0 000文化大學廣告學系畢

北京智得志業文化(股)公司- - - -

註1兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司董事

註2兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司及迪廣國際(股)公司等公司董事

註3兼任錢澤企業(股)公司錢京視聽(股)公司昌和國際(股)公司錢蔚企業(股)公司錢宏企業(股)公司迪廣國際(股)公司裕銘投資(股)公司峻業投資(股)公司宏圖投資(股)公司及瑞光投資(股)公司等公司監察人

註4於102331辭任

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

11

(三) 最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金(101年)

單位仟元

董事酬金 兼任員工領取相關酬金

報酬(A)退職退休金(B)

盈餘分配之酬勞(C)

業務執行費用(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例

薪資獎金及特支費等(E)

退職退休金(F)

盈餘分配員工紅利(G) (註6)員工認股權憑證得認購股數(H)

ABCDEF及G等七項總額占稅後純益之

比例

本公司合併報表內所有公司

職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

董事長 練台生

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

董事 李悅誠

董事年代網際事業(股)公司

代表人嚴智徑

董事年代網際事業(股)公司

代表人陳勇仁

3000 3000 0 0 5229 5229 230 230 242 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 242 242 無

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)給付本公司各個董事酬金級距本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司

低於2000000元

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

典藏藝術家庭股份有限公司代表人謝金河李悅誠年代網際事業(股)公司代表人嚴智徑代表人陳勇仁

2000000元（含）～5000000元（不含） 練台生 練台生 練台生 練台生5000000元（含）～10000000元（不含）10000000元（含）～15000000元（不含）15000000元（含）～30000000元（不含）30000000元（含）～50000000元（不含）50000000元（含）～100000000元（不含）100000000元以上總計 5人 5人 5人 5人

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

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(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

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(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

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伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

12

(2)監察人之酬金(101年) 單位仟元

註

酬金級距表

(3)總經理及副總經理之酬金(101年) 單位仟元

薪資(A)退職退休金(B)

(註3)獎金及

特支費等等(C)盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C及D等四項總額占稅後純益之比例（）

取得員工認股權憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱 姓名

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公司

現金紅利金額

股票紅利金額

現金紅利金額

股票紅利金額

本公司合併報表內所有公司

本公司

合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

執行長 連福財 1920 1920 0 0 506 506 0 0 0 0 069 069 0 0 無

監察人酬金

報酬(A) 盈餘分配之酬勞(B) 業務執行費用(C)

AB及C等三項總額占稅後純益之比例職

稱姓名

本公司

合併報表內所有公司

本公司合併報表內所有公

司本公司

合併報表內所有公司

本公司 合併報表內所有公司

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

施定遠 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

楊佳秀 - - 1046 1046 0 0 030 030 -監察人

李永進 - - 1046 1046 50 50 031 031 -

監察人姓名前三項酬金總額(A+B+C)給付本公司各個監察人酬金級距

本公司 合併報表內所有公司(D)低於2000000元 施定遠楊佳秀李勇進 施定遠楊佳秀李勇進

總計 3人 3人

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

13

酬金級距表總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距本公司 合併報表內所有公司

2000000元（含）～5000000元 連福財 連福財

總計 1人 1人

(四) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事監察人總經理及副總經理酬金總額佔個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性

單位仟元101年度 100年度

酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 稅後純益 酬金總額佔稅後純益之比例

董事 8459 349659 242 13458 825190 163監察人 3238 349659 093 1179 825190 014總經理及副總經理 2426 349659 069 8375 825190 105

101年度因稅後淨利下滑故董事監察人酬金佔稅後淨利比例上升總經理及副總經理酬金則因101年度兩位副總經理離職致總額下降

董事監察人酬勞總經理及副總經理之薪資獎金及員工紅利係依章程規定薪資報酬委員會審議及董事會決議支給

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

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伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

14

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次董事出列席情形如下

職稱 姓名 實際出(列)

席次數

委託出

席次數

實際出(列)席率()

備註

董事長 練台生 5 0 100

董事典藏藝術家庭股份有限公司 代表人謝金河

4 0 80

董事 李悅誠 5 0 100

董事年代網際事業股份有限公司代表人 嚴智徑

4 1 80

董事年代網際事業股份有限公司代表人 陳勇仁

5 0 100

其他應記載事項

一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明

之董事會議決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公

司對獨立董事意見之處理

本公司未有獨立董事

二 董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原

因以及參與表決情形

101320「董事長薪資案」董事長練台生因係利害關係人依法迴避其餘出席董事

謝金河李悅誠嚴智徑陳勇仁全數表決通過

三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度

等）與執行情形評估

為建立本公司良好董事會治理制度健全監督功能及強化管理機能已依「公開發

行公司董事會議事辦法」第二條訂定「董事會議事規則」以資遵循

(二)1審計委員會運作情形本公司並未設立審計委員會

2監察人參與董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次監察人出列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率() 備註

施定遠 5 100

楊佳秀 0 0監察人

李勇進 5 100

其他應記載事項

一監察人之組成及職責

（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）

無

（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行

溝通之事項方式及結果等）

稽核主管及會計師會依監察人要求進行報告相關事項

二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會

決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理

無

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

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二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

15

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及其原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

一公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問

題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要

股東及主要股東之最終控制

者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管

機制及防火牆之方式

(一) 本公司設有發言人以處理股東建議或糾紛等問題

(二) 本公司經營管理階層與實際控制公司之主要股東

皆有充分之溝通

(三) 本公司訂有「關係人特定公司及集團企業交易

作業辦法」以建立風險控管機制及防火牆方式

符合規定

符合規定

符合規定

二董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之

情形

(一) 本公司並未設置獨立董事

(二) 本公司簽證會計師並未擔任公司董監事或為股東

並遵守會計師法暨職業道德規範公報

本公司目前尚未有規劃獨立董事之選任

符合規定

三建立與利害關係人溝通管道之情

形

本公司與往來銀行債權人員工消費者供

應商及相關利害關係人皆有相對權責單位負責

符合規定

四資訊公開

（一）公司架設網站揭露財務業務

及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式

（如架設英文網站指定專

人負責公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人

說明會過程放置公司網站等

）

(一) 公司已架設網站充分揭露財務業務及公司治理

資訊之情形

(二) 本公司有專人負責公司資訊之蒐集及揭露並有

落實發言人制度

符合規定

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

16

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

五公司設置提名或其他各類功能性

委員會之運作情形

本公司目前設置薪酬委員會 依規定設立薪酬委員會

六公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形

本公司並未訂定公司治理實務守則

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係供應商關係利害關係人之權利董事及監察人進修之

情形風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

本公司「錢櫃」為國內知名KTV業領導品牌以提供社會大眾品質卓越健康安全的優質休閒娛樂場所為使命本公司並全力配合政府單位

進行防制犯罪及反毒宣導善盡企業社會責任全集團台灣地區雇用員工近三仟人員工福利制度完善確實遵守勞基法之相關規定勞資關

係和諧

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應 敍 明 其 自評（或委外評鑑）結果主要缺失（或建議）事項及改善情形

無

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

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錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

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五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

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動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

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本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

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告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

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捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

17

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者應揭露其組成職責及運作情形

1薪資報酬委員會成員資料102531

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註2）

身份別

（註1）

條件

姓名

商務法務財務會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上

法官檢察官律師會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員

具有商務法務財務會計或公司業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家

數

備註

（註3）

其他 陳守國 -

其他 黃炳雲 -

董事 李悅誠 - 符合註1身分別請填列係為董事獨立董事或其他註2各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquordquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董

事者不在此限（3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或三親等以內直系血親（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之五以上股東（7）非為公司或其關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機構之企業主合夥人董事

（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未有公司法第 30 條各款情事之一

註3若成員身分別係為董事請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定註4黃炳雲已於102531辭任

2薪資報酬委員會運作情形資訊A本公司之薪資報酬委員會委員計3人

B本屆委員任期101年3月20日至103年5月31日101年度薪資報酬委員會開會2次

委員出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數實際出席率()

(ＢＡ)(註)

備註

召集人 陳守國 2 0 100委員 黃炳雲 2 0 100委員 李悅誠 2 0 100其他應記載事項

一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議應敘明董事會日期期別議案內容董事

會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理無

二 薪資報酬委員會之議決事項如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者應敘明薪資

報酬委員會日期期別議案內容所有成員意見及對成員意見之處理無

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

18

(五)履行社會責任情形

項目 運作情形與上市上櫃公司企業社會責任實

務守則差異情形及原因一落實推動公司治理（一）公司訂定企業社會責任政策或制度以及檢討實施成效之情形（二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形（三）公司定期舉辦董事監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事

項並將其與員工績效考核系統結合設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形

無本公司之行銷企畫部負責規劃推動社會責任活動公司內部對於勞資倫理工作倫理及經營倫理均甚為重視人事管理辦法亦有相關規定對外之客戶服務倫理更是深植公司每個人的服務血統內該等指標亦為員工重要績效評鑑指標

尚未明文訂定制度無無

二發展永續環境（一）公司致力於提升各項資源之利用效率並使用對環境負荷衝擊低

之再生物料之情形（二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形（三）設立環境管理專責單位或人員以維護環境之情形（四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響制定公司節能減碳及溫室

氣體減量策略之情形

營業單位均不斷致力提升各項資源之利用效率可回收廢棄物資源皆委託專業廠商進行回收本公司為服務業對於營業場所之安全衛生皆訂有嚴格的管理規範營業場所皆有專人負責環境衛生維護管理階層相當重視節能減碳之政策對於門市空調使用耗能機具皆會定期檢修保養並逐期汰換成節能產品

無

無無無

三維護社會公益（一）公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則保障

員工之合法權益及雇用政策無差別待遇等建立適當之管理方法程序及落實之情形

（二）公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育之情形

（三）公司建立員工定期溝通之機制以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形

（四）公司制定並公開其消費者權益政策以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形

（五）公司與供應商合作共同致力提升企業社會責任之情形

（六）公司藉由商業活動實物捐贈企業志工服務或其他免費專業服務參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形

公司皆遵守相關勞動法規保障員工之合法權益

公司提供員工安全與健康之工作環境並對員工定期實施安全與健康教育

公司企業內部網站設有員工意見反應信箱且本公司對於重大營運變動或規章修訂皆會於網站公告每季亦有召開勞資會議以建立定期溝通機制公司重視消費者權益設立有專責客戶服務部門及專線專司客戶權益維護事宜

本公司一直以來與供應商緊密合作發展確保消費者健康與安全之產品共同致力企業社會責任公司一直利用機會善盡社會責任亦曾多次與台北市衛生局基隆地檢署董氏基金會唐氏症基金會消防署家扶基金會合作播放反毒菸害防制守護唐寶寶口腔癌篩選等公益廣告善盡企業社會責任

無

無

無

無

無

無

四加強資訊揭露（一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式（二）公司編製企業社會責任報告書揭露推動企業社會責任之情形

無無

尚未揭露未編製

五公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形無

六其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保社區參與社會貢獻社會服務社會公益消費者權益人權安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）無

七公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準應加以敘明無

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

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(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

19

(六)公司履行誠信經營情形及採行措施

項 目 運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

一訂定誠信經營政策及方案（一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策以及董事會與

管理階層承諾積極落實之情形（二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形以及方案內之作業程序

行為指南及教育訓練等運作情形（三）公司訂定防範不誠信行為方案時對營業範圍內具較高不誠信

行為風險之營業活動採行防範行賄及收賄提供非法政治獻金等措施之情形

無尚未訂定

二落實誠信經營（一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易並於商

業契約中明訂誠信行為條款之情形（二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形以及

董事會督導情形（三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形

（四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度內部控制制度之運作情形以及內部稽核人員查核之情形

本公司與他人簽訂契約內容包含遵守誠信原則精神

目前未設置

除透過本公司內控制度稽核外若發現相關人員有違反利益衝突之規定時得依循適當管道或內部稽核信箱檢舉本公司會計制度及內部控制制度之執行均秉持誠信原則辦理內部稽核人員查核時並注意相關人員有無違反誠信經營情形

尚未設置推動企業誠信經營專職單位

三公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形

1公司檢舉管道暢通如發現有違反誠信經營規定之情事時得向董事監察人經理人內部稽核主管或其他適當主管檢舉

2如查證屬實則依公司所訂工作規則之規範予以懲處

-

四加強資訊揭露（一）公司架設網站揭露誠信經營相關資訊情形（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站指定專人負

責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）

公司於年報揭露誠信經營守則執行情形-

五公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者請敘明其運作與所訂守則之差異情形尚未訂定誠信經營守則六其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心政策及邀請其參與教育訓練檢討修正公司訂定之

誠信經營守則等情形）公司確實遵守公司法證券交易法商業會計法政治獻金法貪污治罪條例政府採購法公職人員利益衝突迴避法公開發行公司相關規章或其他商業行為有關法令以作為落實誠信經營並切實規範員工廉潔守則絕不會利用公司名義或職務圖謀私利本人或本人之親屬亦不得在往來廠商的公司體系中兼職或入股竭盡全力維護本公司之最大利益董事亦秉持高度自律對董事會所列議案與其自身或其代表之法人有利害關係致有害於公司利益之虞者不加入討論及表決

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

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質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

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本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

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消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

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單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

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二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

20

(七)公司訂定之公司治理守則及相關規章無

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊無

(九)內部控制制度執行狀況應揭露事項

1內部控制聲明書請見43頁2委託會計師專案審查無

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰主要缺失與改善情形無

(十一)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議日期 股東會重要決議

修訂本公司公司章程1010619修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」

日期 董事會重要決議修訂本公司公司章程部分條文案

修正本公司「取得或處分資產處理辦法」案

擬修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》案

本公司100年度內部控制制度聲明書

提報修訂101年年度稽核計劃

申請永豐銀行中期放款額度案

申請中國信託商業銀行信用額度案

大陸子公司之固定資產減損案

提報本公司一百年度盈餘分配案

討論本公司一百年度財務報表暨營業報告書案

董事長薪資案

擬定本公司101年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

訂定本公司薪資報酬委員會組織章程

101320

聘請薪資報酬委員會委員

本公司薪資報酬委員會審議本公司董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼

標準案

本公司薪資報酬委員會審議本公司經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

訂定本公司「內部重大資訊作業處理程序」案

修訂本公司《內部控制制度》及《內部稽核實施細則》

101418

提報修訂101年年度稽核計劃

中華開發工業銀行中期保證額度肆仟萬元展期案

台 新 國 際 商 業 銀 行授 信 参 億 伍 仟 萬 元 展 期 案

台北 富 邦商 業 銀 行授 信 額度 参 億 元 展 期 案

衍生性商品交易額度調整及展期案

擬由錢櫃資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

101814

擬取得桃園縣蘆竹鄉南崁路265號B1~2樓商業大樓不動產案

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

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伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

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質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

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本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

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消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

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單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

21

日期 董事會重要決議Cash Winner Inc及Cash Smart Inc擬出售其部分中國地區子公司股權案

101829 本公司民國101年上半年度財務報表及合併財務報表案

星展銀行授信額度新台幣壹拾肆億元展期案

合作金庫商業銀行授信額度美金壹佰萬元展期案

合作金庫商業銀行中期擔保貸款額度新台幣肆億伍仟萬元授信案

本公司薪資報酬委員會審議之101年度電信公司專案獎金案

薪資報酬委員會審議102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

薪資報酬委員會審議之102年度經理人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

修訂本公司《內部控制制度》案

1011226

提報102年年度稽核計劃案

總公司公司所在地地址遷移變更案

本公司擬新設立南崁分公司案

本公司「董事會議事規範」修訂案

擬合資設立「想像力媒體股份有限公司」案

擬申請中國信託商業銀行信用額度展期案

擬修正本公司「背書保證管理辦法」案

擬修正本公司「資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「子公司背書保證管理辦法」案

擬修正「子公司資金貸與他人作業辦法」案

擬修正「錢櫃集團中國事業總部資金貸與他人作業辦法」案提請

1020312

擬定本公司102年股東常會日期時間地點會議程序及主要議案內容

本公司民國101年度營業報告書及財務報表案

提報本公司101年度盈餘分配案

本公司資本公積發放現金案

本公司101年度董監事酬勞及員工紅利分配案

本公司102年度董事監察人績效評估與薪資報酬暨各項津貼標準案

採用國際會計準則(IFRSs)對本公司可分配盈餘之調整情形及所提列之特別

盈餘公積數額案

本公司南崁分公司(南崁店)設立預算及投資報告案

台北中華新館LED廣告外牆設備建置案

擬投資「三禾資產管理股份有限公司」案

擬投資「盟肯股份有限公司」案

擬由錢櫃企業(股)公司資金貸與子公司錢宏(股)有限公司等五公司案

本公司101年度內部控制制度聲明書

子公司盈餘分配案

102424

擬辦理錢澤企業(股)公司等子公司資金貸與錢宏企業(股)公司案

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

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伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

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消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

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單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

22

(十三)最近年度及截至年報刊印日起公司董事長總經理會計主管財務主管

內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總無

四會計師公費資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷 張敬人 10101~10112金額單位新臺幣仟元

公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於2000千元 V

2 2000千元（含）～4000千元 V V

3 4000千元（含）～6000千元

4 6000千元（含）～8000千元

5 8000千元（含）～10000千元

6 10000千元（含）以上

(一)審計與非審計公費金額及非審計服務內容不適用

(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

其審計公費減少金額比例及原因不適用(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者不適用

五更換會計師資訊不適用

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者應揭露其姓名職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構本公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內並未有任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業者

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

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北京錢興餐飲

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北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

23

七最近年度及截至年報刊印日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形股權移轉或股權質押之相

對人為關係人者應揭露該相對人之姓名與公司董事監察人持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數

(一)董事監察人經理人及大股東股權變動情形單位仟股

101年度 當年度截至102531

職 稱 姓 名 持 有 股 數

增 ( 減 ) 數

質 押 股 數

增 ( 減 ) 數

持 有 股 數

增 ( 減 ) 數質押股數增(減)數

備 註

董 事 長 練 台 生 0 0 0 0

董 事 年代網際事業 ( 股 ) 公司 0 0 0 700

董 事 典藏藝術家庭 ( 股 ) 公司 0 0 0 0

董 事 李 悅 誠 0 0 159 0

監 察 人 楊 佳 秀 0 0 0 0

監 察 人 李 永 進 (472) 0 0 0

監 察 人 施 定 遠 0 0 0 0

大 股 東 好 樂 迪 （ 股 ） 公 司 340 0 249 0

大 股 東 蔡 富 女 0 0 0 0

執 行 長 連 福 財 (5) 0 0 0

協 理 曾 國 芳 0 0 0 0

協 理 陳 麗 淑 0 0 0 0 揭露至102331解任日

協 理 陳 淑 萍 0 0 0 0

協 理 呂 立 勝 0 0 0 0 1014就任

營 業 處 協 理 榮 建 勳 0 0 0 0

財 務 處 協 理 高 心 華 230 0 0 0

法 務 室 協 理 呂 嘉 正 0 0 0 0

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

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質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

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本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

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消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

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單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

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二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

24

(二)股權移轉資訊不適用

(三)股權質押資訊相對人皆非關係人

八持股比例占前十名之股東其相互間為關係人或為配偶二親等以內之親屬關係之資訊102年4月27日

本人持有股份配偶未成年子女

持有股份

利用他人名

義持有股份

前十大股東相互間具有財務會計準則公

報第六號關係人或為配偶二親等以內之

親屬關係者其名稱或姓名及關係職稱

股數持股

比率股數

持股

比率

股

數

持股

比率名稱 關係

備註

1好樂迪(股)公司 35090075 2571 0 000 0 000 顏瓊章 該公司董事長 -

負責人顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 -

2年代網際事業(股)公司 13580000 995 0 000 0 000 -

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

3 模 里 西 斯 商 Absolute

Perfect Co Ltd9500743 696 0 000 0 000 -

負責人蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

4顏瓊章 8950109 656 24125 002 0 000 好樂迪(股)公司 該公司董事長 -

5練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

-

6蔡富女 8031891 588 8038291 589 0 000

1練台生2 模里西斯商Absolute PerfectCo Ltd

1配偶2該公司董事長

-

7孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 鑫霙投資有限公司 該公司董事長 -

8洄瀾有線電視(股)公司 4429000 324 0 000 0 000

負責人練台生 8038291 589 8031891 588 0 000

1蔡富女2年代網際事業(股)公司3洄瀾有線電視(股)公司

1配偶2該公司董事長3該公司董事長

9鑫霙投資有限公司 4429000 324 0 000 0 000 孫文雄 該公司董事長 -

負責人孫文雄 5058139 371 0 000 0 000 -

10國泰人壽保險(股)公司 3500000 256 0 000 0 000 -

負責人蔡宏圖 0 000 0 000 0 000 -

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

25

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數並合

併計算綜合持股比例

單位股 101年12月31日

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例錢澤企業股份有限公司 500000 10000 － － 500000 10000

錢蔚企業股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

昌和國際股份有限公司 64319 10000 － － 64319 10000

錢京視聽股份有限公司 100000 10000 － － 100000 10000

錢宏企業股份有限公司 50000000 10000 － － 50000000 10000

迪廣國際股份有限公司 14596280 10000 － － 14596280 10000

裕銘投資股份有限公司 39200000 10000 － － 39200000 10000

瑞光投資股份有限公司 34300000 10000 － － 34300000 10000

宏圖投資股份有限公司 32400000 10000 － － 32400000 10000

峻業投資股份有限公司 36710000 10000 － － 36710000 10000

好樂迪股份有限公司 （註1） － 47726400 3239 47726400 3239

永正投資有限公司 61286200 10000 － － 61286200 10000

錢櫃集團有限公司(HK) （註2） － 1092716 10000 1092716 10000

金環國際有限公司 （註2） － 12000 10000 12000 10000

Golden Partner Inc （註2） － 57294260 7900 57294260 7900

Global Party World Co Ltd （註3） － 88461995 7900 88461995 7900

Fun Party Holding CoLtd （註3） － 116130 5530 116130 5530

E-Box International Co Ltd （註4） － 500 7900 500 7900

Cash Smart Limited （註4） － 30146000 7900 30146000 7900

Cash Winner Limited （註4） － 31630560 7900 31630560 7900

Cash Good Limited （註4） － 1025000 7900 1025000 7900

上海朝代文化娛樂有限公司 （註5） － － 10000 － 10000

上海尚格餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢源娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢億娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢匯文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢瑞娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 （註7） － － 7900 － 7900

北京錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

西安錢櫃文化娛樂有限公司 （註6） － － 7862 － 7862

武漢錢文娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

26

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投資

綜合投資轉投資事業

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例廣州錢德娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

長沙錢都文化娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢仁娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

深圳錢櫃娛樂有限公司 （註6） － － 7900 － 7900

上海錢茂餐飲有限公司 （註8） － － 10000 － 10000

上海錢格餐飲管理有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢富餐飲(上海)有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢運餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢萊餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

上海錢博餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢興餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京錢京餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京雍和餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

北京如意錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

西安錢聚餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

武漢錢櫃餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢陽餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

廣州錢智餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

長沙錢信餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢愛餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

深圳錢鴻餐飲有限公司 （註9） － － 7900 － 7900

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 （註10） － － 7900 － 7900

上海悅暢廣告有限公司 （註11） － － 7900 － 7900註1係由本公司之子公司裕銘峻業宏圖瑞光等四家投資公司持有註2係由本公司之子公司永正投資有限公司持有註3係由本公司之玄孫公司Gloden Partner Inc持有註4係由本公司之玄孫公司Global Party World Co Ltd持有註5係由本公司之孫公司金環國際有限公司持有註6係由本公司之玄孫公司Cash Winner Limited持有註7係由本公司之玄孫公司E-BOX International Co Ltd持有註8係由本公司之孫公司錢櫃集團有限公司(HK)持有註9係由本公司之玄孫公司Cash Smart Limited持有註10係由本公司之玄孫公司Cash Good Limited持有註11係由本公司之來孫公司錢順電子技術諮詢(上海)有限公司持有

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

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四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

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質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

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2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

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本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

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消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

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單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

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(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

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二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

27

肆募資情形

一公司資本及股份記載事項

(一)股本來源1 股份種類

102年4月27日核 定 股 本

股份種類已發行股份（未上市櫃） 未發行股份 合 計

備 註

記名式普通股 136500000股 113500000股 250000000股 －

2 股本形成經過單位股新台幣元

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

年月發行價格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源

以現金以外之財產抵充股款者

其他

7511 10 120000 1200000 120000 1200000 設 立 無 －

7710 10 345000 3450000 345000 3450000 現金增資 無 －

8303 10 1500000 15000000 1500000 15000000 現金增資 無 －

8510 10 7500000 75000000 7500000 75000000 現金增資 無 －

8703 10 19900000 199000000 19900000 199000000 現金增資 無 註1

8912 10 49900000 499000000 49900000 499000000 現金增資 無 註2

9011 30 90000000 900000000 90000000 900000000盈餘轉增資144710000元現金增資256290000元

無 註3

9108 40 150000000 1500000000 110000000 1100000000 現金增資200000000元 無 註4

9203 40 150000000 1500000000 150000000 1500000000 現金增資400000000元 無 註5

9801 22 250000000 2500000000 195000000 1950000000 現金增資450000000元 無 註6

10007 10 250000000 2500000000 136500000 1365000000 現金減資585000000元 無 註7

註1經870304經濟部商業司經（87）商字第103350號函核准註2經900112經濟部商業司經（90）商字第09001012080號函核准註3經900709財政部證券暨期貨管理委員會（90）台財證（一）第141745號函核准註4經910709財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第0910137070號函核准註5經920109財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第09100169263號函核准註6經971230行政院金融監督管理委員會金管證一字第0970070317號函核准註7經100624行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000029063號函核准

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

28

(二)股東結構102年4月27日

股東結構 政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外國人

合計

人數 0 0 35 686 1 722持有股數 0 0 52254342 74744915 9500743 136500000持股比例 0000 0000 38282 54758 6960 10000

(三)股權分散情形每股面額十元 單位股 102年4月27日

持股分級 股東人數 持有股數 持股比例1 ~ 999 160 95139 0070

1000 ~ 5000 267 590698 04335001 ~ 10000 70 493714 0362

10001 ~ 15000 31 398320 029215001 ~ 20000 19 333148 024420001 ~ 30000 31 770279 056430001 ~ 50000 39 1498706 109850001 ~ 100000 40 2981474 2184

100001 ~ 200000 28 4015333 2942200001 ~ 400000 6 1611168 1180400001 ~ 600000 7 3302972 2420600001 ~ 800000 2 1410000 1033800001 ~ 1000000 5 4434147 3248

1000001以上 17 114564902 83930合計 722 136500000 100000

(四)主要股東名單列明股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱

102年4月27日 單位股

股份主要股東名稱

持有股數 持股比例

好樂迪股份有限公司 35090075 2571年代網際事業股份有限公司 13580000 995模里西斯商Absolute Perfect Co Ltd 9500743 696顏瓊章 8950109 656練台生 8038291 589蔡富女 8031891 588孫文雄 5058139 371洄瀾有線電視股份有限公司 4429000 324鑫霙投資有限公司 4108500 301國泰人壽保險股份有限公司 3500000 256

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

29

(五)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料單位新台幣元股

年 度項 目

100年 101年102年截至3月

31日(註1)最高最低每股市價平均

未上市(櫃) 未上市(櫃) 未上市(櫃)

分配前 4587 4458 每股淨值

分配後(註2) 4287 加權平均股數 169035617 136500000

調整前 488 256 每股盈餘每股盈餘

調整後(註2) 488 － 現金股利(註2) 3 －

盈餘配股 － － 無償配股(註2)

資本公積配股 － － 每股股利

累積未付股利 － － －本益比本利比 未上市(櫃) 未上市(櫃)投資報酬分析現金股利殖利率

註1本公司未上市上櫃故無每股市價及投資報酬分析資訊註2依據次年度股東會議決議分配之情形填列

(六)公司股利政策及執行狀況

1 公司章程所訂之股利政策

本公司股利政策依據公司法及金融監督管理委員會相關規定具體訂於章程

以達成公司永續經營目標為原則

本公司將考量所處產業發展成長階段並配合公司長期財務規劃以求永續

經營穩定發展就可分配盈餘本公司得依當年度實際營運狀況並考量次一

年度之資本預算規劃決定最適股利政策現金股利以不低於當年度股利總額百

分之十為原則惟最終盈餘分派之種類及比率得依股東會決議調整之

2 本年度股東會擬(已)議定股利分配之情形

本公司101年度盈餘分配案經102年4月24日董事會擬議股東會股利分配表議

案將發放董事監察人酬勞6971399元及員工紅利348570元並擬配發股東現金

股利341250000元

(七)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司董事會考量資本市場股利政策趨勢故本次股東會並無擬議無償配股對

公司營業績效及每股盈餘並無稀釋之影響

(八)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依章程所載年度決算如有盈餘於依法繳納一切稅捐及彌補以前年度虧損

後應先依法提撥百分之十法定盈餘公積必要時酌提特別盈餘公積如尚有盈

餘由董事會決議分派數額並提盈餘分配案該分派數額經股東會承認後按

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

30

下列比率分配之

(1)董監事酬勞不高於百分之二

(2)員工紅利千分之一至百分之四

(3)其餘為股東股利

2本期估列員工紅利及董事監察人酬勞金額之估列基礎配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理

本期估列分配總額348569969元其中包括依章程規定提列01配發員工紅

利348570元提列2配發董事監察人酬勞6971399元若屆時股東會決議配發

金額與估列數有差異將做會計估計變動處理調整

3盈餘分配案經董事會通過尚未經股東會決議者

(1)董事會通過之擬議配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額若

與認列費用年度估列金額有差異者應揭露差異數原因及處理情形

依本公司102年4月24日董事會決議配發員工現金紅利348570元及董事監

察人酬勞6971399元與認列費用年度估列金額並無差異

(2)董事會擬議配發員工股票紅利金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員

工紅利總額合計數之比例

本公司本年度並未有擬議配發員工股票紅利

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

101年度財務報表之稅後淨利為已考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬

勞每股盈餘為256元

4盈餘分配議案業經股東會決議者不適用

5前一年度員工分紅及董事監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數金額及

股價）其與認列員工分紅及董事監察人酬勞有差異者並應敘明差異數原因

及處理情形

前一年度實際配發員工紅利418284元及董事監察人酬勞8365679元其與

認列員工分紅及董事監察人酬勞並未有差異

(九)至年報刊印日止公司申請買回本公司股份情形無

二公司債（含海外公司債）辦理情形無

三特別股辦理情形無

四海外存託憑證辦理情形無

五員工認股權憑證辦理情形無

六限制員工權利新股辦理情形無

七併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形無

八資金運用計畫執行情形並無尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

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陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

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二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

31

伍營運概況

一業務內容

(一)業務範圍

1所營業務之主要內容

一 JE01010 租賃業二 J701030 視聽歌唱業三 J303010 雜誌 (期刊 )出版業四 F113020 電器批發業五 F213010 電器零售業六 F119010 電子材料批發業七 F219010 電子材料零售業八 F118010 資訊軟體批發業九 F218010 資訊軟體零售業十 F109070 文教樂器育樂用品批發業十一 F209060 文教樂器育樂用品零售業十二 F106010 五金批發業十三 F206010 五金零售業十四 F106020 日常用品批發業十五 F206020 日常用品零售業十六 F102030 菸酒批發業十七 F203020 菸酒零售業十八 F102040 飲料批發業十九 F501060 餐館業二十 F401010 國際貿易業二十一 F501030 飲料店業二十二 G202010 停車場經營業二十三 I103060 管理顧問業二十四 I301010 資訊軟體服務業二十五 I301020 資料處理服務業二十六 I301030 電子資訊供應服務業二十七 J602010 演藝活動業二十八 F104110 布疋衣著鞋帽傘服飾品批發業二十九 F204110 布疋衣著鞋帽傘服飾品零售業三十 F116010 照相器材批發業三十一 F216010 照相器材零售業三十二 IZ99990 其他工商服務業三十三 E601020 電器安裝業三十四 E605010 電腦設備安裝業三十五 E603050 自動控制設備工程業三十六 EZ05010 儀器儀表安裝工程業三十七 F113050 電腦及事務性機器設備批發業三十八 F601010 智慧財產權業三十九 I501010 產品設計業四十 IZ13010 網路認證服務業四十一 J399010 軟體出版業四十二 JA02010 電器及電子產品修理業

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

32

四十三 F213030 電腦及事務性機器設備零售業四十四 F113070 電信器材批發業四十五 F213060 電信器材零售業四十六 IE01010 電信業務門號代辦業四十七 F399990 其他綜合零售業四十八 ZZ99999 除許可業務外得經營法令非禁止或限制之業務

2營業比重

單位新台幣仟元營 業 收 入 一一年度 比 重

銷貨收入 1241941 47包廂收入 1269572 48其他營業收入 134679 5營業收入淨額 2646192 100

3本公司目前之商品及服務項目

(1) 提供伴唱視聽設備供人歌唱(2) 餐飲食品售賣(3) 文具玩具娛樂用品書籍煙酒零售

4 計畫開發之新商品

本公司向以提供ldquo優質服務rdquo著稱不斷提昇服務及產品品質是本公司一貫的

經營宗旨未來除持續秉持這樣的精神也將利用門市物業及所在地機能朝複

合式經營方向前進有效提升坪效活用閒置包廂與樓層使顧客增加消費時數

把握潛在銷售機會並透過異業行銷有效利用會員網絡及跨平台強化宣傳強

度以在實體及虛擬消費平台上產生綜效

(二)產 業 概 况

1 產業之現況與發展

本公司係以提供包括視聽歌唱餐飲及小型表演舞台等複合式服務屬

KTV視聽歌唱行業KTV產業自日本卡拉OK產業引進我國後經本國業者改良

並發揚光大成為我國獨特之文化服務產業台灣地區共有16家直營門市為台

灣KTV市場的領導品牌

2 產業上中下游關聯性

KTV產業主要係提供伴唱視聽設備及場地供消費者歌唱以滿足其休閒娛樂

之需求同時亦提供餐飲服務以滿足消費者多樣化的需求所以KTV行業的上

游包括伴唱帶版權代理業者視聽設備供應廠商餐飲食材供應廠商一般消耗

品供應廠商等下游即為一般消費者

3產品的各種發展趨勢

(1)服務多樣化

本公司因具規模經濟在人員服務品質餐飲品質視聽品質及裝潢品

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

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五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

33

質上提供給消費者具有品質水準及競爭力的產品或服務並推出一系列創意

行銷活動變裝派對活動派對包場與卡友生日好禮服務結合媒體話題製

作特殊點歌清單為消費者提供更多元的消費感受

(2)增加異業合作與餐飲售賣服務

運用靈活的通路行銷策略與金融電信業者和酒商等相關商品合作廣

告交換活動互蒙其利本公司利用餐飲優勢不定期研發推出推薦菜單輔

以社區零售服務組成全台灣完整的通路

4產品競爭情形

本公司產品係屬大型連鎖經營KTV及餐飲服務目前台灣地區僅好樂迪

亦屬台灣連鎖型KTV業者惟其每間門市規模較小經營客群較偏向學生族

群與本公司專注中高消費端族群有所差異而另有些地區型的小型KTV業

者大都以價格低廉為訴求惟隨著網路普及和伴唱設備小型化網路KTV

餐廳包廂卡拉OK等商家亦逐漸增加

(三)技術及研發概況

1截至年報刊印日止投入之研發費用無

2開發成功之技術或產品不適用

3未來年度研究發展計畫

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意設立資訊處及技術處專

司開發各種軟硬體包括資訊系統開發點歌系統開發及視聽設備及周邊界面

控制及音效處理機等

因應國內高畫質技術的成熟我們亦先於上游內容產業發展完成了高畫質

系統技術面開發等上游內容產業成熟後能第一時間提供消費者最好的娛樂畫面

此外因應手機上網時代的來臨我們也啟動了各項手持設備應用研發包括

APP應用程式開發平板電腦點歌應用及小額付款等持續帶給消費者創新體驗

及聚會歡樂新感受

(四)長短期業務發展計劃

1短期發展計畫

(1)建立主動行銷組織推展會員制度持續提升消費者滿意度及忠誠度

(2)持續提升餐飲供應品質針對消費者口味開發新餐飲元素打造美饌佳餚形

象

(3)翻修改裝營業場所營造新穎乾淨的聚會場地增加大型聚會型態的包廂樣

式

(4)積極培訓專業管理人才持續精進訓練人員教育訓練提升服務品質

(5)拓展異業合作引進適合商品發揮通路效益

(6)尋覓合適地點增加門市經營據點

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

34

2長期發展計畫

(1)永續品牌經營成為華人地區娛樂產業標竿業者

(2)擴增餐飲經營事業群滿足大中華地區之華人飲食需求

(3)發揮全方位通路價值整合消費者休閒娛樂購物需求

二市場及產銷概況

(一)市場分析

1主要產品之銷售地區單位新台幣仟元

地 區 一一年度 比 重台北市新北市 1547835 6163桃園新竹台中 636317 2534高雄台南嘉義 327402 1303

合 計 2511554 10000註主要產品指KTV門市銷貨收入包廂收入及零售收入等

2市場占有率

本公司所設置之視聽歌唱場所多屬包廂數眾多之旗艦店單店包廂數甚至上

百包廂使用率亦高於一般同業水準本公司經長時間耕耘已居市場一定領導

地位一一年度本公司加計台灣地區KTV子公司之主要產品合併營業收入達25

億元未來仍將持續穩固市場占有率

3市場未來之供需狀況及成長性

本公司市場需求與成長性取決於以下主要因子

(1) 經濟景氣與國民可支配所得

當經濟景氣良好且民眾可支配所得成長時將所得分配至娛樂消費的

意願提高便可能對此歡唱需求增加當經濟景氣轉壞時此項支出自然減

少

(2) 消費價格

民眾在選擇娛樂活動時付出消費價格的高低及所能得到回饋的CP值也

成為考量因素之一同樣消費基礎下是否有更高歡娛程度的替代性活動

(3) 休閒活動的競爭狀況

與本公司競爭的休閒娛樂的種類相當多數位科技的發展將再降低目前

KTV產業的進入門檻同質性的有網路業者提供的線上KTV中華電信的

KOD歡唱坊家電業者推出的卡拉OK電視還有飯店旅館的卡拉OK等非

同質性的有電影院網路遊戲等未來價格服務品質及經營效率將成

為產業競爭的關鍵因素

(4) 人口結構的變化

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

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二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

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(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

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五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

35

本公司的主要消費年齡層在25~35歲的白領階級隨著出生率降低人口

邁入老化階段消費人口將會減少

4競爭利基

本公司向來均以提供消費者高品質KTV軟硬體服務為經營方針縱觀台灣地

區KTV市場本公司在下述各項軟硬體部份仍具相當優勢

(1)硬體方面

A裝潢設計高品味空間舒適且安全

從建築外觀接待大廳消費者等候區樓面走道中央廚房一直

到包廂內的裝潢燈光擺設及消防安全設備均維持一貫的高品質格調

同時每年皆投入一定經費進行硬體的修繕維護與消毒保養甚至是作

樓面或包廂的整改因此對消費者而言錢櫃KTV不僅是高品質的歡唱享

受同時也是一個乾淨舒適正當的聚會場所

B視聽設備最高級技術研發最先進

本公司KTV包廂內的音響與歡唱設備均是採購高品質高單價商品

並由公司技術部門與轉投資子公司以特有研發技術改裝而成因此消費者

所聽到的音樂與唱出的歌聲品質絕非其它同業所能比擬

(2)軟體方面

A 歡唱消費不分級服務理念最落實

「視每位消費者均為貴賓」的服務信念已落實於公司每位服務人員及

主管心中不管顧客的身分地位如何從預約訂位一直到消費結帳每位

至本公司KTV門市消費的顧客所享受到的服務禮遇都是一致的

B 客服系統制度化客戶滿意指標化

本公司全體人員一直深信唯有做好客戶服務且勇於面對客戶的指

正並加以改善方能使公司得以永續經營本公司設立之客服中心從預

約訂位訂位的取消與更改預約消費延遲處理消費中客戶滿意度詢問

消費後客戶滿意度調查客服中心客戶滿意度電話調查一直到客戶申

訴或抱怨的處理及回饋已建構一套制度化且領先同業的完善機制此外

本公司更充分運用顧客的消費滿意度反應及客訴內容做為本公司各項

作業改善之依據期許本公司各門市所提供之服務品質永保為「業界第一

」之口碑

C 教育訓練最落實人員素質最專業

本公司人力資源部門針對所有工作同仁均已安排專業性的職前訓練課

程在職訓練課程回訓課程及外訓課程期能不斷提昇人員的服務品質

並強化其素質以做為公司業務發展與永續經營的基礎

D 曲帶更新最迅速新舊曲目最完整

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

36

消費者對於KTV業者提供最新的流行歌曲及最多最完整的曲目一直

有相當的敏銳度而這種感覺也直接影響其對於此KTV品牌的好惡因此

本公司對於最新曲目的上架速度與新舊曲目的完整性一直定位在「永

遠做到業界最好」期能在消費者的心中立下良好的品牌形象

E 餐飲商品多樣化開發能力市場化

為使消費者歡唱的同時也能完全滿足口腹之慾本公司領先業界做

到營業門市全面提供各類簡餐小菜麵食炸類餐點夜間熱炒水果

與冷熱飲並且設有專責的餐飲商品開發人員隨時開發可同時符合消費

者口味具公司特色的餐飲商品

5發展遠景之有利及不利因素與因應對策

(1)有利因素

A穩定發展的規模經濟

錢櫃品牌深耕市場多年在各區域內的佔有率及及品牌知名度皆具一

定規模在此架構下利用現有網絡進行異業結盟發展業外契機對本

公司的業績將有所助益

B會員行銷

本公司發行Party卡針對不同會員客層與消費習性推出客製化之促銷

活動並利用龐大的會員資料庫進行潛在銷售鞏固會員忠誠度及實行

差異化銷售策略

(2)不利因素

A潛在競爭者

數位科技的發展將再降低目前KTV產業的進入門檻本公司評估寬頻

娛樂普及後未來家庭KTV用戶將攀升坊間卡拉OK及一般餐飲服務業飯

店賓館普遍提供點歌伴唱服務將使狹義的KTV產業總規模縮小而價格

服務品質及經營效率成為產業競爭的關鍵因素

B成本壓力

KTV業者必須以軟硬體設備視聽內容及高品質的服務維持競爭力

才能滿足消費者之需求但國際油價能源與相關原物料持續飆漲成

本管控勢為本公司未來需面對的問題

(二)最近二年度主要進銷貨客戶名單

1 主要銷貨客戶名單

由於本公司主要客戶為一般消費大眾其每筆金額微小且佔總銷貨金額之

比例均未達1故不予列示

2 主要進貨廠商名單

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

37

單位新台幣仟元

100年 101年

項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔〕

與發行人之關係

1 臺灣菸酒股份有限公司

141611 2719 無臺灣菸酒股份有限公司

134412 2641 無

2 億德興業有限公司

123849 2378 無億德興業有限公司

121962 2396 無

3 欣光食品股份有限公司

72162 1385 無欣光食品股份有限公司

71131 1398 無

其他 183217 3518 － 其他 181482 3565 －進貨淨額 520839 10000 － 進貨淨額 508987 10000 －

(三)最近二年度生產量值

本公司為服務業故不適用

(四)最近二年度產銷售量值單位顆新台幣仟元

100年度 101年度內 銷 外 銷 內 銷 外 銷主要商品

量 值 量 值 量 值 量 值銷貨收入 - 1292042 - 0 - 1241941 - 0包廂收入 - 1356269 - 0 - 1269572 - 0其他營業收入 - 165997 - 0 - 134679 - 0營業收入淨額 - 2814308 - 0 - 2646192 - 0

三最近二年度從業員工資料年 度 1001231 1011231 102430

管 理 及 行 政 人 員 175 171 152

現 場 人 員 1861 1788 1673

員工人數 合 計 2036 1959 1825

平 均 年 歲 327 331 330平 均 服 務 年 資 66 7 68

碩 士 04 046 049

大 專 389 3573 3507

高 中 563 5263 5315

學歷分布比率 高 中 以 下 44 1118 1129

四環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止公司因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總

額及其未來因應對策及可能之支出無

五勞資關係

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

38

(一)列示公司各項員工福利措施進修訓練退休制度與其實施情形以及勞資間之

協議與各項員工權益維護措施情形

1本公司有完善的福利制度並設立財團法人職工福利委員會負責制定職工福

利辦法及推動相關活動主要的福利項目有婚喪喜慶補助旅遊補助年節贈

品獎學金等均事先編列預算按計劃實施

2本公司辦理現金增資皆依法保留10由員工認股

3本公司對於員工教育訓練極為重視除內部自辦訓練外亦鼓勵員工參加外部

課程自我進修增加競爭力

4本公司有完備的人事管理制度訂有員工退休辦法並成立勞工退休基金管理

委員會按月提撥退休基金存入臺灣銀行專戶保管各項作業均依法令規定

辦理並報主管機關核備

5本公司並於內部資訊網路上成立經理信箱及885cashboxpartycom員工投訴信箱

提供員工有正常管道提出各種意見交流

(二)列明最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失並揭露目前及未來

可能發生之估計金額與因應措施

為保障勞資權益協調勞資關係加強勞資和諧本公司悉依勞動基準法之

規定迄今勞資關係一向和諧並無重大勞資糾紛

六重要契約

契約性質 當 事 人 契約起訖日期 主要內容 限制條款伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

瑞影股份有限公司 10204-10303提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

伴唱帶買賣暨授權歌曲公開播映

揚聲股份有限公司 10201-10212提供唱片公司新發行營業用單曲伴唱帶授權連鎖店營業播放

無

長期借款合約 星展銀行 980617-1130617 新台幣額度168億元整 不動產抵押

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

39

陸財務概況

一最近五年度簡明資產負債表綜合損益表與簽證會計師姓名及其查核意見

(一)簡明資產負債表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97年 98年 99年 100年 101年流動資產 694226 1303510 1131932 1455549 1296896長期股權投資 5438288 5119151 4701915 4640740 4248788固定資產 555594 560356 494270 457408 1060970無形資產 0 0 8939 8387 7946其他資產 190593 282456 781971 752111 543935資產總額 6878701 7265473 7119027 7314195 7158535

分配前 1210255 964923 752483 694672 702817流動負債

分配後（註3） 1210255 964923 852074 1112956 （註3）長期負債 948984 307310 295310 283310 271310其他負債 125340 96114 92257 74654 98915

分配前 2284579 1368347 1140050 1052636 1073042負債總額

分配後（註3） 2284579 1368347 1239641 1470920 （註3）股 本 1500000 1950000 1950000 1365000 1365000資本公積 1801344 2367759 2367759 2367759 2367759

分配前 1162974 1523426 1833235 2560925 2501084保留盈餘

分配後（註3） 1162974 1523426 1733644 2142641 （註3）金融商品之未實現損益 - - - (3630) 9656累積換算調整數 178976 103127 (116711) 51022 (57048)未認列為退休金成本之淨損失

(49172) (47186) (55306) (79517) (100958)

分配前 4594122 5897126 5978977 6261559 6085493股東權益總額 分配後（註3） 4594122 5897126 5879386 5843275 （註3）

註197~101年度財報已經會計師查核簽證註297年度因取得採權益法計價之長期股權投資源昱視聽歌唱股份有限公司凱揚投資股份有限公司及政威投資

股份有限公司經會計師簽證之財報而重編財報註3依據次年度股東會決議之情形填列

(二)簡明損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料年 度項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年營業收入 2977544 2709151 2569252 2814308 2646192營業毛利 1604367 1354391 1385369 1594112 1459393營業利益 326785 345644 328573 538139 420299營業外收入及利益 243203 263080 229233 413568 198569營業外費用及損失 91930 175589 200482 4932 183359稅前純益 478058 433135 357324 946775 435509稅後純益 401635 360452 309809 825190 349659每股純益(元) 268 185 159 488 256

(二 )最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 查 核 意 見97-98 勤業眾信會計師事務所 張敬人李東峰會計師 修正式無保留意見(註)

99-101 勤業眾信聯合會計師事務所 楊靜婷張敬人會計師 修正式無保留意見(註)註部分採權益法評價之長期投資係依其他會計師事務所查核報表評價

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

40

二最近五年度之財務分析最近五年度財務分析年 度

分析項目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度負債佔資產比率() 3321 1883 1601 1439 1499財務

結構 長期資金佔固定資產比率()

99769 110723 126940 143086 59915

流動比率() 5736 13509 15043 20953 18453速動比率() 5128 12825 14350 20391 18220

償債能力

利息保障倍數 1094 2828 3978 19355 12211應收款項週轉率(次) 2761 2643 3113 3806 2997應收款項收現天數 1300 1400 1200 1000 1200存貨週轉率(次) 15359 10239 6326 6548 8483平均售貨日數 200 400 600 600 400應付款項週轉率(次) 2137 1761 1401 1250 1009固定資產週轉率(次) 520 486 487 591 349

經營能力

總資產週轉率(次) 045 038 036 039 037資產報酬率() 657 527 441 1149 487股東權益報酬率() 906 687 522 1348 566

營業利益 2179 1773 1685 3942 3079佔實收資本比率() 稅前純益 3187 2221 1832 6936 3191純益率() 1349 1330 1206 2932 1321

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 268 185 159 488 256現金流量比率() 4755 5292 5797 1717 15228現金流量允當比率() 15971 17851 18405 35593 22935

現金流量

現金再投資比率() 595 732 608 1554 1026營業槓桿度 441 415 485 333 385槓桿

度 財務槓桿度 117 105 103 101 101註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算註2當年度之財務比率係依當年度會計師簽證之財務報告數字計算註3財務分析之計算公式列示如下

1 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額資產總額(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債） 固定資產淨額

2 償債能力(1) 流動比率＝流動資產流動負債(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）流動負債(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益本期利息支出

3 經營能力(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而

產生之應收票據)餘額(2) 平均收現日數＝365應收款項週轉率(3) 存貨週轉率＝銷貨成本平均存貨額(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而

產生之應付票據)餘額(5) 平均銷貨日數＝365存貨週轉率(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額固定資產淨額(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額資產總額

4 獲利能力(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用times（１－稅率）〕 平均資產總額(2) 股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額(3) 純益率＝稅後損益銷貨淨額(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數

5 現金流量(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量流動負債(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)

6 槓桿度(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) 營業利益(2) 財務槓桿度＝營業利益 (營業利益－利息費用)

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

41

(二)財務比率分析說明

分析項目 101年度 100年度 變動率 主要原因負債佔資產比率() 1499 1439 417 無重大變動

財務結構 長期資金佔固定資產比率 59915 143086 -5813

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

流動比率() 18453 20953 -1193 無重大變動速動比率() 1822 20391 -1065 無重大變動

償債能力

利息保障倍數 12211 19355 -3691 101年純益下降所致應收款項週轉率(次) 2997 3806 -2126 101年度營收下降所致應收款項收現天數 12 10 2000 101年度營收下降所致存貨週轉率(次) 8483 6548 2955 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致平均售貨日數 4 6 -3333 係因本公司嚴格控管期末存貨下降所致應付款項週轉率(次) 1009 125 -1928 無重大變動

固定資產週轉率(次) 349 591 -4095固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

經營能力

總資產週轉率(次) 037 039 -513 無重大變動資產報酬率() 487 1149 -5762 101年稅後淨利下降所致股東權益報酬率() 566 1348 -5801 101年稅後淨利下降所致

營業利益 3079 3942 -2189 無重大變動佔實收資本比率() 稅前純益 3191 6936 -5399 無重大變動純益率() 1321 2932 -5495 無重大變動

獲利能力

每股盈餘(元)(註1) 256 488 -4754 無重大變動現金流量比率() 15228 1717 -1131 無重大變動現金流量允當比率() 22935 35593 -3556 無重大變動現金

流量現金再投資比率() 1026 1554 -3398

固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

營業槓桿度 385 333 1562 無重大變動槓桿度 財務槓桿度 101 101 000 無重大變動

註1按追溯盈餘轉增資股數後各該年度發行之加權平均股數計算

三最近年度監察人審查報告請參閱第42頁

四最近年度財務報告請參閱第60頁至第128頁

五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

六公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響本公司及其關係企業並無發生財務週轉困難之情事

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

42

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０一年度營業報告書財務報表及盈餘分派議案等

上造營業報告書財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核認為符合

公司法相關法令規定爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上敬請 鑒

察為荷

謹 致

錢櫃企業股份有限公司一０二年股東常會

監 察 人李永進

監 察 人施定遠

中 華 民 國 一 ０ 二 年 四 月 二 十 四 日

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

43

錢櫃企業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期102年4月24日

本公司民國 101 年度之內部控制制度依據自行檢查的結果謹聲明如下一 本公司確知建立實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責

任本公司業已建立此一制度其目的係在對營運之效果及效率(含獲利績效及保障資產安全等）財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成提供合理的確保

二 內部控制制度有其先天限制不論設計如何完善有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保而且由於環境情況之改變內部控制制度之有效性可能隨之改變惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制缺失一經辨認本公司即採取更正之行動

三 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目判斷內部控制制度之設計及執行是否有效該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目係為依管理控制之過程將內部控制制度劃分為五個組成要素1控制環境2風險評估3控制作業4資訊及溝通及5監督每個組成要素又包括若干項目前述項目請參見「處理準則」之規定

四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目檢查內部控制制度之設計及執行的有效性

五 本公司基於前項檢查結果認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效其能合理確保上述目標之達成

六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任

七 本聲明書業經本公司民國102年4月24日董事會通過出席董事4人中無人持反對意見餘均同意本聲明書之內容併此聲明

錢櫃企業股份有限公司

董事長練台生 簽章

總經理連福財 簽章

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柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

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二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

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2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

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五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

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動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

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本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

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捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

44

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項之評估

一財務狀況

(一 )財務狀況比較分析分析基準前後期變動達20以上者且變動金額達10000仟元者

單位新台幣仟元

差 異年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度

金 額 變 動 率

流動資產 1296896 1455549 (158653) -1090

長期投資 4248788 4640740 (391952) -845

固定資產 1060970 457408 603562 13195

無形資產 7946 8387 (441) -526

其他資產 543935 752111 (208176) -2768

資產總額 7158535 7314195 (155660) -213

流動負債 702817 694672 8145 117

長期負債 271310 283310 (12000) -424

其他負債 98915 74654 24261 3250

負債總額 1073042 1052636 20406 194

股 本 1365000 1365000 0 000

資本公積 2367759 2367759 0 000

保留盈餘 2501084 2560925 (59841) -234

股東權益總額 6085493 6261559 (176066) -281

說 明

1固定資產增加主係於宜蘭購置房屋及土地和預付南崁土地房屋款所致

2其他資產減少主係

(1)本期最高法院判決原先超額查封部分應予以廢棄使得本期因永安案所產生之受限制

資產較去年同期減少約192036仟元

(2)源昱案已和解先前訴訟法院提存之約72100仟元已於本期取回

3其他負責增加主係101年底公司因人員轉調及精算假設之折現率改變使得退休金

累積給付義務增加

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

45

二財務績效

(一 )財務績效比較分析 (增減比例達 20且變動金額達 10000仟元以上者 )1最近二年度營業收入營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位新台幣仟元

年 度

項 目一 一 年 度一 百 年 度增 (減 )金額變 動 比 例

營業收入 2646192 2814308 (168116) -597

營業成本 (1186799) (1220196) 33397 -274

營業毛利 1459393 1594112 (134719) -845

營業費用 (1039094) (1055973) 16879 -160

營業淨利 420299 538139 (117840) -2190

營業外收入及利益 198569 413568 (214999) -5199

利息收入 14592 6422 8170 12722

採權益法認列之投資收益 131011 2534 128477 507013

兌換淨益 0 19806 (19806) -10000

租金收入 13502 12726 776 610

其他營業外收入 39464 372080 (332616) -8939

營業外費用及損失 (183359) (4932) (178427) 361774

利息費用 (3596) (4917) 1321 -2687

兌換淨損 (12996) 0 (12996) 10000

其他營業外費用 (148942) (15) (148927) 99284667

所得稅費用 85850 121585 (35735) -2939

說 明

1營業淨利營收較去年同期衰退致營業淨利亦是衰退

2採權益法認列之投資收益主要係100年度辦理資產減損人民幣83625仟元101年度

轉投資公司未再如100年度辦理資產減損

3兌換損益主要係因公司收回海外子公司商標收入由於101年度美金持續貶值使未實現

兌換損失亦擴大

4其他營業外收入101年度較100年度減少主要因100年度有認列下列收入

(1)源昱案和解故原履約保證票損失109941仟元沖回

(2)已提列呆帳之應收款項收回款35040仟元

(3)依精算報告調整吻鑽卡精算負債調整35838仟元

(4)源昱提前解約補償金162408仟元

5其他營業外費用主要係101年度增加提列應付賠償損失142000仟元所致

6所得稅費用本期獲利狀況不佳使得所得稅費用亦較去年同期減少

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

46

2營運政策市場狀況經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發生重大變

動之說明無此情形

3預期銷售數量與其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司提供伴唱歌視聽設備供顧客歌唱及餐廳經營等業務主要營業收

入之成長係受國民所得及民間消費支出成長情形影響本公司藉由不斷開

發新服務及進軍海外市場以強化市場佔有率惟因本公司行業特性無

法以標準規格評估銷售數量資訊

三現金流量(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位新台幣仟元

一 一 年 度 一 百 年 度增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例

營業活動之淨現金流入 1070271 1192763 -122492 -1027

投資活動之淨現金流出 (542854) (204612) 338242 16531

融資活動之淨現金流出 (421600) (794500) 372900 -4694

1營業活動淨現金流入減少主要係 101年度營收下滑所致

2投資活動淨現金流出增加主要係購置羅東及桃園縣蘆竹鄉不動

產等固定資產所致

3100年度融資活動淨之現金流出主要係減資返還股款 585億元及

購買境外孫公司股權致少數股權減少所致而 101年淨現金流出

未再有如前述之情事未再辦理減資故淨現金流出減少

(二)流動性不足之改善計畫

無

(三)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足額

之補救措施期初現金餘額預計全年來自

營業活動淨現

金流量

預計全年來自

投資活動淨現

金流量

預計全年來自

融資活動淨現

金流量

預計現金剩餘

（不足）數額投資計劃 融資計劃

764576 600000 (256000) (489750) 618826 - -預計101年度投資資本支出盈餘分配及償還長期銀行借款共需支出

745750仟元惟預期來自營業活動之淨現金將持續流入足以支應102年度預

計支出

四最近年度重大資本支出及對財務業務之影響

101年度購置羅東不動產現金流出27億元及桃園縣蘆竹鄉南崁路不動產382億元係

供未來門市展店需用公司現金部位充足對財務並無重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

47

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

101年度並未有新增轉投資事業

102年度預計投資計畫如下

1與專業廣告團隊合資設立「想像力媒體(股)公司」以經營門市之牆面廣告通路

2投資專營其不良債權與不動產開發之「三禾資產管理(股)公司」增加投資收益

3與義美食品(股)公司合資設立「蒙肯(股)公司」以開發專營餐飲業務

六風險管理之分析評估

(一)利率匯率變動通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

1利率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231長期銀行借款126000仟元利率每提高1年度利息費用增加12600元由於本公司之信用良好且由於持續有資金流

入未來將視利率水準與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率

2匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司截至1011231帳上外幣餘額為20169仟元新台幣每升值

001元帳上未實現匯兌損失將增加新台幣202仟元本公司將隨時關注匯

率走勢並依據本公司所持有的外匯部位適時採取有效的因應措施

3通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施

原物料之通貨膨脹將對本公司菸酒類及生鮮食材類之採購成本有上漲

之影響本公司將與供應商密切聯繫及議價以控制相關原物料之漲幅另

對現有產品組合進行調整並積極研發新產品以替代漲幅較大之食材因應之

(二)從事高風險高槓桿投資資金貸與他人背書保證及衍生性商品交易之政策

獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

1從事高風險高槓桿投資之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並未跨足其他高風險產業且財務政策以穩健保守為原則不

作高槓桿投資各項投資皆經審慎評估後執行

2從事資金貸與他人之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「資金貸與他人作業辦法」截至1011231資金貸與

100子公司錢宏企業股份有限公司宏圖投資股份有限公司裕銘投資股

份有限公司瑞光投資股份有限公司及峻業投資股份有限公司共新台幣

335650仟元貸與政策係著眼於在可控制的風險中將資金充分利用並

參考本公司資金成本計收利息並未有損失產生

3從事背書保證之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「背書保證管理辦法」截至1011231對中國大陸地區

轉投資公司北京雍和錢櫃娛樂有限公司上海錢運餐飲有限公司之聯合借

款額度100萬美元進行背書保證

另外本公司與錢宏公司共同提供土地及房屋擔保取得銀行聯合借款

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

48

動用額度截至101年12月底本公司與錢宏公司實際動支金額合計為

910222仟元本公司已為錢宏公司實際動用額度772222仟元擔保錢

宏公司已為本公司實際動用額度138000仟元擔保

本公司背書保證對象俱為集團企業公司並未有獲利或損失產生

4從事衍生性商品交易之政策獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司訂有「取得或處分資產處理辦法」明訂取得或處分衍生性商

品之處理程序本公司去年度有承做將美金部位換台幣的換匯換利交易

其目的主要係為規避因匯率波動所產生的換回美金現金風險本公司之財

務避險策略係以達成規避大部分現金流量變動風險為目的於101年度因

該商品產生的淨損為15760仟元惟其係因美元貶值所致即使本公司不

承做換匯換利交易該部位仍會以未實現匯兌損失產生著眼未來本公司

對外投資仍有美金部位需求故仍將繼續持有該美金存款

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司為使所提供之服務及設備達到客戶最大滿意故自行研發各種娛樂設

備包括擴大機喇叭麥克風音頭周邊界面控制(燈控及touch面板)無線麥

克風及音效處理機等等

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施

本公司對於國家政策及法令均配合遵行財務及法務單位對重要政策及法律

變動亦皆能切實掌握並配合調整公司內部制度及營業活動確保公司運作順

暢

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施無

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司除設有董事長室進行危機處理及負責媒體發言外相關營運體系對於

現場危機事件之發生均透過教育訓練之方式培養一定正面之臨場處理反應同

時透過與警察局連線之警民合作維持營業場所之安全與降低各項事故發生之機

率

(七)進行併購之預期效益及可能風險無

(八)擴充廠房之預期效益及可能風險無

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險無

(十)董事監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影

響及風險無

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險無

(十二)訴訟或非訟事件應列明公司及公司董事監察人總經理實質負責人持

股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟

非訟或行政爭訟事件其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者應

揭露其系爭事實標的金額訴訟開始日期主要涉訟當事人及截至年報刊印

日止之處理情形

1本公司於九十三年度與美華影音科技股份有限公司（以下簡稱美華公司）簽

訂伴唱帶買賣授權合約且預付版權費60000仟元惟美華公司於交付部

分伴唱帶後單方終止伴唱帶之提供且拒將已收取之版權費返還本公司

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

49

本公司於九十三年底將預付版權費計45714仟元轉列其他應收款除將定

存單20000仟元提存台北地方法院（包含於受限制資產）申請對美華公

司及其負責人之財產執行假扣押並分別於九十三年底及九十四年初對其提

出民事損害賠償及民事返還不當得利之訴訟惟該二訴訟已分別於九十六年

四月及九十五年八月宣判本公司敗訴惟本公司管理當局認為依對美華之買

賣授權合約締約過程觀之該合約對美華公司應有法律效力美華公司應負

起合約終止後返還該款項之責任若美華公司聲稱該合約屬未經合法授權簽

訂該公司受領該款項即屬不當得利亦應有返還該款項之義務故亦分別

於九十六年四月及九十五年八月提起上訴其中不當得利之訴已於九十六年

八月獲得部分勝訴雙方均提起第三審上訴最高法院第二度發回高院更審

高院於一年一月宣判本公司部分勝訴惟本公司不服判決為取得全

部勝訴再提起上訴惟最高法院於一一年九月裁定兩造上訴均不合法

並要求美華公司應返還不當得利39254仟元（包含於其他應收款）並認列

損失6460仟元（包含於營業外費用及損失－其他）本案業已判決確定

對本公司不致產生重大影響

2本公司於九十五年度與大洋僑果股份有限公司（以下簡稱大洋僑果公司）終

止租賃合約大洋僑果公司以本公司提前解約為由拒將存出保證金

20094仟元返還本公司本公司於九十五年底將存出保證金20094仟元轉

列其他應收款並提出民事返還租賃保證金訴訟台北地院已於九十六年八

月宣判本公司勝訴大洋僑果公司需返還全部租賃保證金並支付法定延遲利

息惟大洋僑果公司不服判決已再提出上訴並經高等法院宣判大洋僑果公

司部分有理僅需賠償18440仟元本公司不服此判決已繼續提出上訴

以求獲取剩餘款項1654仟元之賠償大洋僑果公司亦就判賠金額中之

2600仟元提出上訴該案件已獲最高法院發回高院更審勝訴金額

15840仟元已於九十八年度收回大洋僑果公司仍針對存出保證金剩餘款

項4254仟元提出上訴最高法院業已於九十九年十二月將其聲請裁定駁回

本案業已確定其損害賠償款存出保證金及加計利息業已於一一年九

月收回本公司未有損失之情事

3本公司於九十六年五月與永安公司終止租賃合約永安公司以本公司有違約

轉租他人作為基地台且租賃房屋內部並未按承租時原狀加以復原為由拒

將存出保證金24000仟元返還本公司經本公司與永安公司分別提起訴訟

高等法院於九十九年度宣判本公司敗訴並需支付違約金30000仟元（

該損失已於九十九年度入帳）又永安公司主張依合約規定若本公司於合

約終止時遲延返還房屋應就延遲日數按照租金三倍賠償永安公司並主張

本公司於九十六年五月合約終止時並未依租約規定回復原狀視同未返還房

屋是以需支付自九十六年五月至九十九年十一月二十五日（其與公證人宣

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

50

告點交）期間之三倍租金約392036仟元永安公司於九十九年十二月十五

日以經公證之租賃契約及三次補充協議聲請對本公司進行強制執行因該租

賃契約於簽訂時即已進行公證且永安公司自行取得公證人之公證書後即向台

北地方法院聲請強制執行獲准本公司旋即提起債務人異議之訴最高法院

於一一年二月駁回永安公司再抗告之聲請宣判本公司異議之訴部分有理

原台北地方法院遲延返還租賃物違約金之強制執行及超額查封裁定應予廢

棄（截至一一年底本公司遭強制執行銀行存款而轉列受限制資產

5969仟元另本公司提存轉列受限制資產之定期存單298100仟元做訴訟

擔保）因本公司管理當局認為本公司並未違約且已清除相關租賃改良

物另本公司於上述永安公司所指遲延交付期間已多次向其要求點交未果

並已聲明拋棄使用權故無所謂遲延交付之情事惟台北地方法院於一一

年八月判決本公司應賠償延遲點交之違約金並加計利息本公司基於穩健

原則業已按該判決結果於一一年底增加估列應付賠償損失142000仟元

（包含於營業外費用及損失－其他）併同九十九年底估列之租金費用

128179仟元及應付違約賠償款6000仟元共計276179仟元（包含於

其他應付款）本公司業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不

致產生重大影響(十三)其他重要風險無

七其他重要事項

無

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

51

捌特別記載事項

一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

1關係企業組織圖

永正投資

G olden Partner

G LO B A L PA R TY W O R LD

錢櫃集團(H K )

金環(H K )

上海朝代文化娛樂

79100

100

100

錢櫃企業

宏圖投資

峻業投資

瑞光投資

裕銘投資

錢宏企業

錢澤企業

錢蔚企業

昌和國際

錢京視聽

100 100100100100100100 100 100

上海錢茂餐飲

100

北京錢興餐飲

廣州錢櫃餐飲娛樂

北京錢京餐飲

上海尚格餐飲娛樂

北京宜禾錢櫃娛樂

北京錢櫃娛樂

北京如意錢櫃餐飲

上海錢運餐飲

廣州錢陽餐飲

北京雍和餐飲

長沙錢信餐飲

上海錢格餐飲

西安錢聚餐飲

上海錢富餐飲

北京吉祥錢櫃娛樂

北京雍和錢櫃娛樂

上海錢億娛樂

長沙錢都文化娛樂

深圳錢仁娛樂

西安錢櫃文化娛樂

上海錢源娛樂

深圳錢愛餐飲

錢訊上海音響

錢順技術諮詢

錢恆企業諮詢

E-B O X C A SH SM A R T C A SH W IN N ER

深圳錢櫃娛樂

深圳錢鴻餐飲

上海錢萊餐飲

上海錢匯文化娛樂

上海錢瑞娛樂

上海錢博餐飲

武漢錢櫃餐飲

廣州錢智餐飲

武漢錢文娛樂

廣州錢德娛樂

C A SHG O O D

100

迪廣國際

100

FU N PA R T Y H O LD IN G C O M PA N Y(H K )

70

上海悅暢

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

52

2各關係企業基本資料單位新台幣仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

錢澤企業(股)公司 8211 台北市大安區敦化南路1段205號2-4樓 5000 視聽歌唱業

錢蔚企業(股)公司 8211 桃園縣中壢市中山路100號1-2樓 1000 視聽歌唱業

昌和國際(股)公司 8408 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 643 一般零售業

錢京視聽(股)公司 8202 台北市中山區南京東路2段3號1~10樓 1000 視聽歌唱業

錢宏企業(股)公司 9405 台北市中正區中華路一段55號12樓 500000 視聽歌唱業

迪廣國際(股)公司 8903 台北市中山區林森北路312號B1~8樓 145963 視聽歌唱業

裕銘投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 392000 投資業務

瑞光投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 343000 投資業務

宏圖投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 324000 投資業務

峻業投資(股)公司 9112 台北市信議區忠孝東路五段293號5樓 367100 投資業務

單位美金仟元

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

永正投資有限公司 9102Portcullis TrustNet ChambersLotemauCentre PO BOX 1225 ApiaSamoa

61286 投資業務

錢櫃集團有限公司(HK) 9103Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK1092716 租賃業務

金環國際有限公司 9503Room 1701 Austin Plaza 83 AustinRoad Tsimshatsui Kowloon HongKong

HK12000 投資業務

Golden Partner Inc 9409 Offshore Chambers PO Box 217Apia Samoa 57294 投資業務

Global Party World Co Ltd 9301Scotia Centre 4th Floor PO Box2804 George Town Grand CaymanCayman Islands

88462 投資業務

Fun Party Holding CoLtd 9903香港灣仔告士打道151號國街中心1004室

300 廣告業務

E-Box International Co Ltd 8907Huntlaw Building PO Box 2804George Town Grand CaymanCayman Islands

3646 投資業務

Cash Smart Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31046 投資業務

Cash Winner Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 31631 投資業務

Cash Good Limited 9612 1004 Axa Centre 151 Gloucester RoodWanchai HK 1025 投資業務

上海朝代文化娛樂有限公司 8206 上海市烏魯木齊北路459號 5180 視聽歌唱業餐飲

上海尚格餐飲娛樂有限公司 8607 上海市蘆灣區雁蕩路109號 4750 視聽歌唱業餐飲

上海錢源娛樂有限公司 9408 上海市普陀區新會路131-137號 2300 視聽歌唱業

上海錢億娛樂有限公司 9512上海市四川北路1661號裙樓3區3樓B1

124樓3510 視聽歌唱

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

53

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

上海錢匯文化娛樂有限公司 9607上海市徐匯區天鈅橋路580號5樓B區

6樓2570 視聽歌唱

上海錢瑞娛樂有限公司 9705 上海市浦東新區浦城路398號 2100 視聽歌唱

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 9111北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈2280 視聽歌唱業

北京錢櫃娛樂有限公司 9007 北京市朝陽區朝外大街22號12層A區 2100 視聽歌唱業

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 9601北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈2275 視聽歌唱

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 9610 北京市朝陽區惠新街4號 10600 視聽歌唱

西安錢櫃文化娛樂有限公司 9404 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈 4200 視聽歌唱業

武漢錢文娛樂有限公司 9705武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場7樓AB區8樓B區3654 視聽歌唱

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 9206廣州市先烈中路80號匯華商貿大廈1-4

樓4000 視聽歌唱業餐飲

廣州錢德娛樂有限公司 9803廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈1樓2100 視聽歌唱

長沙錢都文化娛樂有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號3-4樓 4005 視聽歌唱業

深圳錢仁娛樂有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓A區4326 視聽歌唱

深圳錢櫃娛樂有限公司 9606深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈6

樓3724 視聽歌唱

上海錢茂餐飲有限公司 9707 上海市烏魯木齊北路459號2樓 140 餐飲業

上海錢格餐飲管理有限公司 9301 上海市蘆灣區雁蕩路109號 280 餐飲業

錢富餐飲(上海)有限公司 9408 上海市普陀區新會路139號 1330 餐飲業

上海錢運餐飲有限公司 9507 上海市四川北路1661號裙樓3區3樓 2394 餐飲業

上海錢萊餐飲有限公司 9605 上海市徐匯區天鈅橋路580號 1680 餐飲業

上海錢博餐飲有限公司 9704 上海市浦東新區浦城路398號B1 2100 餐飲業

北京錢興餐飲有限公司 9109北京市海淀區西直門外大街168號騰達

大廈6F西段1050 餐飲業

北京錢京餐飲有限公司 9210北京市朝陽區朝外大街22號泛利大廈2

層BC區700 餐飲業

北京雍和餐飲有限公司 9506北京市東城區安定門東大街28號雍和大

廈東樓1939 餐飲業

北京如意錢櫃餐飲有限公司 9606 北京市朝陽區惠新東街4號 3778 餐飲業

西安錢聚餐飲有限公司 9405 西安市蓮湖區西華門1號凱愛大廈2-3樓 1050 餐飲業

武漢錢櫃餐飲有限公司 9704武漢市江漢區中山大道818號佳麗購物

廣場12樓8樓A區4640 餐飲業

廣州錢陽餐飲有限公司 9510 廣州市先烈中路80號滙 華商 貿大 廈 1-4 420 餐飲業

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

54

企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額主要營業

或生產項目

樓B區

廣州錢智餐飲有限公司 9710廣州市天河區體育西路191號中石化大

廈301B401B2250 餐飲業

長沙錢信餐飲有限公司 9409 長沙市開福區芙蓉中路一段479號1-2樓 1505 餐飲業

深圳錢愛餐飲有限公司 9602深圳市福田區上步南路佳兆業中心1-4

樓B區1680 餐飲業

深圳錢鴻餐飲有限公司 9605深圳市羅湖區人民南路天安國際大廈

6F1890 餐飲業

錢恆企業管理諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-2A號 815 管理顧問業

錢訊(上海)數碼音響設備有限

公司9402 上海市同普路1175弄1號12樓B區 280

音響設備技術服

務

錢順電子技術諮詢(上海)有限

公司9402 上海市同普路1175弄1-1A號 215

音響設備技術服

務

上海悅暢廣告有限公司 9907上海市金山區廊下鎮漕廊公路6825弄

503號558室RMB50萬元 廣告業務

3推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料無

4整體關係企業經營業務所涵蓋之行業各關係企業間所經營業務互有關聯者應說

明其往來分工情形

整體關係企業營運策略主要專注在KTV業務餐飲業務及其相關延伸業務

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

55

5各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形1020430

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

迪廣國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

14596280 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

裕銘投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

39200000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

瑞光投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

34300000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

宏圖投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

32400000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）

董事 錢櫃企業（法人代表顏瓊章）

董事 錢櫃企業（法人代表連福財）峻業投資股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

36710000 10000

永正投資有限公司 董事 錢櫃企業（法人代表練台生） 61286200 10000錢櫃集團有限公司(HK) 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000金環國際有限公司 董事 永正投資（法人代表練台生） - 10000Golden Partner Inc 董事 永正投資（法人代表練台生） 57294260 7900Global Party World Co Ltd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 88461995 10000Fun Party Holding CoLtd 董事 Golden Partner Inc（法人代表練台生） 210000 7000

E-Box International Co Ltd 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 500 10000

Cash Smart Limited 董事 Global Party World Co Ltd 31046000 10000

持有股份企業名稱 職 稱 姓名或代表人

股數（股） 持股比例董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢澤企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

500000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢蔚企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

昌和國際股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

64319 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢京視聽股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

100000 10000

董事長 錢櫃企業（法人代表練台生）董事 錢櫃企業（法人代表呂嘉正）董事 錢櫃企業（法人代表連福財）

錢宏企業股份有限公司

監察人 錢櫃企業（法人代表高心華）

50000000 10000

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

56

（法人代表練台生）

Cash Winner Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 31630560 10000

Cash Good Limited 董事Global Party World Co Ltd（法人代表練台生） 1025000 10000

上海朝代文化娛樂有限公司 董事 金環國際有限公司(曾國芳) － 10000上海尚格餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (陳麗淑) － 10000上海錢源娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900上海錢億娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900上海錢匯文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9903上海錢瑞娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 董事 E-Box International Co Ltd － 10000北京錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9900北京雍和錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900西安錢櫃文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9952武漢錢文娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 10000廣州錢德娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9900長沙錢都文化娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (李豪殷) － 9892深圳錢仁娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000深圳錢櫃娛樂有限公司 董事 Cash Winner Limited (連福財) － 9000上海錢茂餐飲有限公司 董事 錢櫃集團有限公司(連福財) － 10000上海錢格餐飲管理有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000錢富餐飲(上海)有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000上海錢運餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢萊餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000上海錢博餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000杭州錢鑫餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京錢興餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京錢京餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000北京雍和餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000北京如意錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000西安錢聚餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000武漢錢櫃餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000廣州錢陽餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000廣州錢智餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000長沙錢信餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (連福財) － 10000深圳錢愛餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000深圳錢鴻餐飲有限公司 董事 Cash Smart Limited (李豪殷) － 10000錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 董事 Cash Good Limited (陳麗淑) － 10000錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 董事 Cash Good Limited (陳振) － 10000上海悅暢廣告有限公司 董事 錢順電子技術諮詢(上海)有限公司(劉篤行) － 10000

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

57

6各關係企業營運概況

單位新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

錢澤企業股份有限公司 5000 64652 32225 32427 161309 90632 32282 646

錢蔚企業股份有限公司 1000 62803 21579 41224 210372 118876 39974 3997

昌和國際股份有限公司 643 605 60 545 - - -65 -010

錢京視聽股份有限公司 1000 40855 23114 17741 100776 54236 16425 1643

錢宏企業股份有限公司500000 159010

8

1026313 563795 114345 83914 29220 006

迪廣國際股份有限公司 145963 219444 36563 182881 341177 173525 34225 023

裕銘投資股份有限公司 392000 555773 96778 458995 - - 50887 013

瑞光投資股份有限公司 343000 416985 15790 401194 - - 45233 013

宏圖投資股份有限公司 324000 486145 106314 379830 - - 41357 013

峻業投資股份有限公司 367100 452155 17193 434961 - - 50191 014

永正投資有限公司17797

51

175462

0

- 175462

0

- -38 208717 -

錢櫃集團有限公司(HK) 4083 209606 157657 51949 - -131 20742 -

金環國際有限公司 348 908555 - 908555 - - 3317 -

Golden Partner Inc21061

08

158253

6

-27 158250

9

- -67 -247816 -

Global Party World Co Ltd25689

36

123521

7

- 123521

7

- -179 -273465 -

Fun Party Holding CoLtd 8712 83055 45782 37273 989072 32982 27796 -

E-Box International Co Ltd 15 141274 - 141274 - - 7451 -

Cash Smart Limited 901576 299958 - 299958 - -153 -184970 -

Cash Winner Limited 918551 646938 3673 643265 - -878 -102200 -

Cash Good Limited 29766 29113 - 29113 - -122 6340 -

上海朝代文化娛樂有限公司 150427 145026 7920 137106 35995 10498 2478 -

上海華克文化娛樂有限公司 74700 - - - 9110 -1244 -381 -

上海尚格餐飲娛樂有限公司 137940 207524 16150 191374 77522 8762 5001 -

上海錢源娛樂有限公司 66792 68022 12984 55038 92941 36409 27674 -

上海錢億娛樂有限公司 101930 17387 93596 -76208 53354 -9581 -7859 -

上海錢匯文化娛樂有限公司 74633 95342 12070 83272 124108 30991 -385 -

上海錢瑞娛樂有限公司 60984 50891 7371 43520 64045 252 -11631 -

杭州錢櫃文化娛樂有限公司 63346 - - - 14402 -94 611 -

北京宜禾錢櫃娛樂有限公司 66211 123271 21506 101766 104061 36612 12616 -

北京錢櫃娛樂有限公司 60984 102848 18836 84012 99649 28327 -3119 -

北京雍和錢櫃娛樂有限公司 66066 86232 47714 38518 75856 -14654 -25872 -

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

58

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元) (稅後)

北京吉祥錢櫃娛樂有限公司 307824 233595 21034 212561 140340 -18544 -26414 -

西安錢櫃文化娛樂有限公司 121968 10428 73784 -63356 22978 -3669 -10409 -

武漢錢文娛樂有限公司 - 8056 97586 -89530 25530 3442 -8546 -

廣州錢櫃餐飲娛樂有限公司 116160 38616 38419 196 88794 13171 -11865 -

廣州錢德娛樂有限公司 60984 60288 14591 45697 105503 1353 -19997 -

長沙錢都文化娛樂有限公司 116305 11650 61641 -49991 30628 -8247 -5983 -

深圳錢仁娛樂有限公司 125627 70802 47504 23298 98802 -9334 -16508 -

深圳錢櫃娛樂有限公司 108145 65826 49029 16797 69589 -5042 -13134 -

上海錢茂餐飲有限公司 4066 1971 15063 -13092 27217 20 -19686 -

上海錢輝餐飲有限公司 4183 - - - 7589 -3782 -954 -

上海錢格餐飲管理有限公司 8131 23081 49070 -25989 60369 -16541 22219 -

錢富餐飲(上海)有限公司 38623 51264 9935 41329 75524 9376 -3315 -

上海錢運餐飲有限公司 69522 17888 33622 -15734 46894 -10061 -1460 -

上海錢萊餐飲有限公司 48787 21560 12107 9453 110173 1558 -24256 -

上海錢博餐飲有限公司 60984 22690 76990 -54300 55612 -27302 -40982 -

杭州錢鑫餐飲有限公司 34661 - - - 15936 -7576 -9264 -

北京錢興餐飲有限公司 30492 84882 41315 43567 72738 12754 -2767 -

北京錢京餐飲有限公司 20328 56442 18135 38307 81109 19313 1525 -

北京雍和餐飲有限公司 56309 60684 23375 37309 61229 -9711 -16497 -

北京如意錢櫃餐飲有限公司 109713 114244 27591 86654 110516 -7718 -20187 -

西安錢聚餐飲有限公司 30492 5894 25117 -19222 26555 -7150 -11688 -

武漢錢櫃餐飲有限公司 134746 11808 107577 -95769 19918 -4806 12578 -

廣州錢陽餐飲有限公司 12197 11955 15949 -3994 82377 6364 -10792 -

廣州錢智餐飲有限公司 65340 43241 29903 13339 93462 -14008 -21732 -

長沙錢信餐飲有限公司 43705 28465 4390 24074 28439 510 8507 -

深圳錢愛餐飲有限公司 48787 67000 11707 55293 101466 11576 -4515 -

深圳錢鴻餐飲有限公司 54886 50641 8447 42194 76051 7055 -3082 -

錢恆企業管理諮詢(上海)有限公司 23668 31165 2554 28611 30204 21515 7802 -

錢訊(上海)數碼音響設備有限公司 8131 40535 39282 1253 10937 6923 2211 -

錢順電子技術諮詢(上海)有限公司 6244 4592 71 4521 - 7 -3623 -

註關係企業如為外國公司期末資產負債科目係以USD NTD = 29040USDRMB = 0158993損益科目係以USD NTD = 29573333

USDRMB = 0158419換算為新台幣列示

(二)關係企業合併財務報表請參閱第129頁至第209頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募必要理由

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響

59

無

三最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形

無

四其他必要補充說明事項

無

玖最近年度及截至年報刊印日止證券交易法第36條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

101511 收到台灣台北地方法院民事執行處依債權人永安觀光事業(股)公司的聲請

對本公司開立於台新銀行帳戶在新台幣 2 億元的範圍內聲請假扣押

對於此案該公司前亦曾於 99 年 12 月聲請強制執行本公司財產 39 億元惟已經遭

最高法在院 101 年 2 月判定該強制執行程序應予廢棄故又進行此動作

而後於 101103 本公司接獲台北地方法院寄達的一審判決書本公司與永安觀光(股)公司間就租賃物回復原狀訴訟業經台北地院民事庭一審判決本公司應給付新台幣 27 億

元

本公司就該案件已於法院提存 298 億元此判決對本公司營運現金並無影響另本

公司就該案已於 99 年度提列 128 億元之費用並於 101 年度增加提列 142 億元本公司

業已提起上訴目前尚在審理中經評估對本公司不致產生重大影響