INVERSIONES

INVERSION FIJA ADECUACION Y REMODELACION $ 20,000,000 TOTAL $ 20,000,000

MUEBLES Y ENSERES MEBLES Y ENSERES CANTIDAD VALOR X UND VALOR TOTAL

SILLA ERGONOMICA 2 $ 169,000 $ 338,000 SILLA GIRATORIA 1 $ 139,000 $ 139,000 ESCRITORIO 1 $ 220,000 $ 220,000 ARCHIVADOR 2 $ 300,000 $ 600,000 ESTANTERIA 2 $ 150,000 $ 300,000

TOTAL $ 1,597,000

EQUIPOS DE OFICINA EQUIPOS CANTIDAD VALOR X UND VALOR TOTAL

COMPUTADOR 1 $ 1,220,000 $ 1,220,000 IMPRESORA 1 $ 950,000 $ 950,000

TOTAL $ 2,170,000

COSTO DE MAQUINARIA MAQUINARIA CANTIDAD VALOR X UNID VALOR TOTAL

LICUADORA INDUSTRIAL 1 $ 1,700,000 $ 1,700,000 BATIDORA INDUSTRIAL 1 $ 2,700,000 $ 2,700,000 ESTUFA INDUSTRIAL 1 $ 300,000 $ 300,000 MESA DE ACERO INOXIDABLE 1 $ 2,500,000 $ 2,500,000 EXTINTOR 1 $ 45,000 $ 45,000

TOTAL $ 7,245,000

COSTO DE IMPLEMENTACION DE OFICINA Y PAPELERIAEQUIPO O ELEMENTO CANTIDAD VALOR X UND VALOR X MES ANUAL

LAPICERO 1 $ 500 $ 500 $ 3,000 BORRADOR 1 $ 600 $ 600 $ 7,200 RESMA DE PAPEL CARTA 1 $ 10,000 $ 10,000 $ 30,000 ZACAPUNTA 2 $ 500 $ 1,000 $ 1,000 ARCHIVADOR A-Z 2 $ 5,000 $ 10,000 $ 10,000

CALCULADORA 1 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 GRAPADORA 1 $ 7,000 $ 7,000 $ 7,000 CAJA DE CLIPS 1 $ 800 $ 800 $ 9,600 REGLA 1 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 LAPIZ 2 $ 1,000 $ 2,000 $ 4,000 LIBRO CONTABLE 1 $ 2,000 $ 2,000 $ 6,000 RESALTADOR 1 $ 500 $ 500 $ 1,500 CORRECTOR 1 $ 1,700 $ 1,700 $ 3,400 TIJERAS 1 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 MEMORIA USB 1 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000

TOTAL $ 68,100 $ 114,700

COSTOS DE IMPLEMENTOS DE ASEO IMPLEMENTOS CANTIDAD VALOR X UND MES ANUAL

ESCOBA 1 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 TRAPEADOR 1 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 SAMPIC 1 $ 3,700 $ 3,700 $ 11,100 LIMPIDO 1 $ 2,000 $ 2,000 $ 8,000 VALDE 1 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 DETERGENTE EN POLVO 1 $ 7,500 $ 7,500 $ 30,000 RECOGEDOR 1 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 TRAPO MULTIUSOS 1 $ 2,000 $ 2,000 $ 4,000 BOMBA PARA SANITARIO 1 $ 4,000.00 $ 4,000 $ 4,000

TOTAL $ 44,200 $ 82,100

DEPRECIACIONES ACTIVOS FIJOSEQUIPOS DE COMPUTO PERIODO VALOR TOTAL MES ANUAL

EQUIPOS DE OFICINA 60 $ 2,170,000.00 $ 36,166.67 $ 434,000 COMPUTADOR 60 $ 1,220,000 $ 20,333 $ 244,000 IMPRESORA 60 $ 950,000 $ 15,833 $ 190,000

MAQUINARIA Y EQUIPO 120 $ 7,245,000 $ 60,375 $ 724,500 LICUADORA INDUSTRIAL 120 $ 1,700,000 $ 14,167 $ 170,000 BATIDORA INDUSTRIAL 120 $ 2,700,000 $ 22,500 $ 270,000 ESTUFA INDUSTRIAL 120 $ 300,000 $ 2,500 $ 30,000 MESA DE ACERO INOXIDABLE 120 $ 2,500,000 $ 20,833 $ 250,000

MUEBLES Y ENSERES 120 $ 1,597,000 $ 13,308 $ 159,700 SILLA ERGONOMICA 120 $ 338,000 $ 2,817 $ 33,800 SILLA GIRATORIA 120 $ 139,000 $ 1,158 $ 13,900 ESCRITORIO 120 $ 220,000 $ 1,833 $ 22,000 ARCHIVADOR 120 $ 600,000 $ 5,000 $ 60,000

ESTANTERIA 120 $ 300,000 $ 2,500 $ 30,000

TOTAL $ 11,012,000 $ 109,850 $ 1,318,200

GASTOS GENERALES VALOR MES VALOR ANUALSEGURO TODO RIESGO $ 200,000 $ 2,400,000 PUBLICIDAD $ 120,000 $ 1,440,000 IMPLEMENTOS DE ASEO $ 6,842 $ 82,100 AGUA $ 130,000 $ 1,560,000 ENERGIA ELECTRICA $ 170,000 $ 2,040,000 GASTOS DE CONSTITUCION $ 65,000 $ - PAPELERIA $ 9,558 $ 114,700

TOTAL $ 701,400 $ 7,636,800

DEPRECIACIONES

MAQUINARIA Y EQUIPO DEPRECIACION VIDA UTIL VALOR DEPRECIACION ANUAL

MAQUINARIA Y EQUIPO 10 AÑOS $ 7,245,000.00 $ 724,500 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

TOTAL $ 724,500 $ 724,500 $ 724,500.00 $ 724,500 $ 724,500 Depreciacion acumulada $ - $ 1,449,000.00 $ 2,173,500.00 $ 2,898,000.00 $ 3,622,500.00

MUEBLES Y ENSERESDEPRECIACION VIDA UTIL VALOR DEPRECIACION ANUAL

MUEBLES Y ENSERES 10 AÑOS $ 1,597,000.00 $ 159,700 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

TOTAL $ 159,700 $ 159,700 $ 159,700 $ 159,700 $ 159,700 Depreciacion acumulada $ - $ 319,400 $ 958,200 $ 638,800 $ 798,500

EQUIPO DE COMPUTO Y OFICINADEPRECIACION VIDA UTIL VALOR DEPRECIACION ANUAL

EQUIPO Y OFICINA 5 AÑOS $ 2,170,000.00 $ 434,000.00 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

TOTAL $ 434,000 $ 434,000 $ 434,000 $ 434,000 $ 434,000 Depreciacion acumulada $ - $ 868,000 $ 1,302,000 $ 1,736,000 $ 2,170,000

AÑO 1 2 3 4 5INFLACION 1.0032 1.0031 1.0024 1.0028 1.0032CRECIMIENTO DE PRODUCCION 35% 35% 35% 35%

PRESUPUESTO COSTO DE VENTA AÑO CANTIDAD A PRODUCIR VALOR X UND VALOR TOTAL

1 30000 $ 1,681 $ 50,437,200 2 40500 $ 1,686 $ 68,301,300 3 54675 $ 1,690 $ 92,428,051 4 73811 $ 1,695 $ 125,127,247 5 99645 $ 1,701 $ 169,462,333

PROYECCION COSTO DE MATERIA PRIMA AÑO 1 2 3 4 5UVA $ 666 $ 668 $ 670 $ 672 $ 674

FECULA DE MAIZ $ 456 $ 457 $ 459 $ 460 $ 461 AZUCAR $ 345 $ 346 $ 347 $ 348 $ 349 TOTAL $ 1,467 $ 1,472 $ 1,475 $ 1,479 $ 1,484

PROYECCION SALARIO MINIMO AÑO 1 2 3 4 5MES $ 535,600 $ 552,204 $ 565,456 $ 581,289 $ 599,891 DIA $ 17,853 $ 18,407 $ 18,849 $ 19,376 $ 19,996

HORA $ 2,232 $ 2,301 $ 2,356 $ 2,422 $ 2,500

2010 2011 2012 2013 20143.2% 3.1% 2.4% 2.8% 3.2% 0.0294

PROYECCION EN UNIDADES AÑO 1 2 3 4 5

AUMENTO 3.1% 2.8% 2.6% 2.4%ANUAL 30000 40500 54675 73811 99645

MES 2,500 3,375 4,556 6,151 8,304 DIA 83 113 152 205 277

HORA 10 14 19 26 35

COSTO POR UNIDAD MANO DE OBRA (MO)AÑO 1 2 3 4 5

SALARIO $ 2,232 $ 2,301 $ 2,356 $ 2,422 $ 2,500 UNIDADES 10 14 19 26 35 TOTAL $ 214 $ 164 $ 124 $ 95 $ 72

COSTOS VARIABLES AÑO 1 2 3 4 5

COSTO X UND M,P $ 1,467 $ 1,472 $ 2,356 $ 2,422 $ 1,484 COSTO X UND M,O $ 214 $ 164 $ 124 $ 95 $ 72 TOTAL $ 1,681 $ 1,635 $ 2,480 $ 2,517 $ 1,556

PRESUPUESTO DE INGRESOS OPERACIONALES EN VENTAS AÑO 1 2 3 4

1 $ 3,531 $ 3,542 $ 3,550 $ 3,560

AÑO CANTIDAD VALOR X UND VALOR TOTAL 1 30000 $ 3,531 $ 105,918,120 2 40500 $ 3,542 $ 143,432,729 3 54675 $ 3,550 $ 194,098,907 4 73811 $ 3,560 $ 262,767,218 5 99645 $ 3,571 $ 355,870,898

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES PROYECTADOSAÑO TOTAL

1 $ 105,918,120 2 $ 143,432,729 3 $ 194,098,907 4 $ 262,767,218 5 $ 355,870,898

TOTAL $ 1,062,087,872

PRESUPUESTO DE INGRESOS OPERACIONALES EN VENTAS 5

$ 3,571

PRESUPUESTO DE PODUCCIONAÑO 1 2 3 4 5

INV, INICIAL PROD TERM 0 0 0 0 0VENTAS PRESUPUESTADAS 30000 40500 54675 73811 99645INV. FINAL PROD TERM 0 0 0 0 0TOTAL UNID VENDIDAS AL AÑO 30000 40500 54675 73811 99645

PRESUPUESTO CONSUMO DE MATERIA PRIMA (M.P)

AÑO 1 2 3 4 5

UNIDADES A PRODUCIR 30000 40500 54675 73811 99645

COSTO DE MP DEL PRODUCTO $ 1,467 $ 1,472 $ 1,475 $ 1,479 $ 1,484

TOTAL M.P UTILIZADA $ 44,010,000 $ 59,597,682 $ 80,649,967 $ 109,182,312 $ 147,867,789

UNIDAD X GRAMOS DE MP precio standar1GramoUVA 333 $ 2 AZUCAR 115 $ 3 FECULA DE MAIZ 152 $ 3

PRESUPUESTO DE COMPRA DE UVAAÑOS 1 2 3 4 5

MP REQUERIDA 9,990,000 13,486,500 18,206,775 24,579,146 33,181,847 MAS I FINAL 99,900 134,865 182,068 245,791 331,818 MENOS I. INICIAL - 99,900 134,865 182,068 245,791 IGUAL COMPRAS DE MP UNIDAD 10,089,900 13,521,465 18,253,978 24,642,870 33,267,874 * PRECIO ESTANDAR MP $ 2 $ 2 $ 2 $ 2 $ 2 IGUAL A COMPRAS EN PESOS $ 20,179,800 $ 27,042,930 $ 36,507,956 $ 49,285,740 $ 66,535,749

PRESUPUESTO DE COMPRA DE FECULA DE MAIZAÑOS 1 2 3 4 5

MP REQUERIDA 4,560,000 6,156,000 8,310,600 11,219,310 15,146,069 MAS I FINAL 45,600 61,560 83,106 112,193 151,461 MENOS I. INICIAL - 45,600 61,560 83,106 112,193 IGUAL COMPRAS DE MP UNIDAD 4,605,600 6,171,960 8,332,146 11,248,397 15,185,336 * PRECIO ESTANDAR MP $ 3 $ 3 $ 3 $ 3 $ 3 IGUAL A COMPRAS EN PESOS $ 13,816,800 $ 18,515,880 $ 24,996,438 $ 33,745,191 $ 45,556,008

PRESUPUESTO DE COMPRA DE AZUCAR

AÑOS 1 2 3 4 5MP REQUERIDA 3450000 4657500 6287625 8488294 11459197MAS I FINAL 34500 46575 62876.25 84883 114592MENOS I. INICIAL - 34,500 46,575 62,876 84,883 IGUAL COMPRAS DE MP UNIDAD 3,484,500 4,669,575 6,303,926 8,510,300 11,488,906 * PRECIO ESTANDAR MP $ 3 $ 3 $ 3 $ 3 $ 3 IGUAL A COMPRAS EN PESOS $ 10,453,500 $ 14,008,725 $ 18,911,779 $ 25,530,901 $ 34,466,717

TOTAL COMPRA DE MP $ 44,450,100 $ 59,567,535 $ 80,416,172 $ 108,561,833 $ 146,558,474 TOTAL MP REQUERIDA 18,000,000 24,300,000 32,805,000 44,286,750 59,787,113

INVENTARIO FINAL DE MPAÑO 1 2 3 4 5

INV FINAL MP UVA 199,800 269730 364136 491583 663637INV FINAL MP FECULA DE MAIZ 136800 139725 188629 336579 454382INV FINAL MP AZUCAR 103500 139725 188629 254649 343776

TOTAL MP 440,100 549182 741396 1082815 1461799.90063

PRESUPUESTO CONSUMO DE UVA AÑOS 1 2 3 4

151875 PRECIO ESTÁNDAR DE UVA $ 666 $ 668 $ 670 $ 672 $ 1,335 UNIDADES A PRODUCIR 30000 40500 54675 73811 $ 202,753,125 TOTAL COMPRAS DE MP DE UVA $ 19,980,000 $ 27,056,616 $ 36,614,095 $ 49,567,430

PRESUPUESTO CONSUMO DE FECULA DE MAIZAÑOS 1 2 3 4

PRECIO ESTÁNDAR DE FECULA DE MA $ 456 $ 457 $ 459 $ 460 UNIDADES A PRODUCIR 30000 40500 54675 73811TOTAL COMPRAS DE MP DE FECULA D $ 13,680,000 $ 18,525,251 $ 25,069,110 $ 33,938,060

PRESUPUESTO CONSUMO DE AZUCAR AÑOS 1 2 3 4

50,574,375 PRECIO ESTÁNDAR DE AZUCAR $ 345 $ 346 $ 347 $ 348 505,744 UNIDADES A PRODUCIR 30000 40500 54675 73811 331,818 TOTAL COMPRAS DE MP DE AZUCAR $ 10,350,000 $ 14,015,815 $ 18,966,761 $ 25,676,822 50,748,300 $ 2 TOTAL $ 44,010,000 $ 59,597,682 $ 80,649,967 $ 109,182,312 $ 101,496,601

23,085,000 230,850 151,461 34,987,784,132 $ 3 104,963,352,397

17465625174656

114,592 17,525,689 $ 3 $ 52,577,068

$ 105,117,426,065 91,125,000

INVENTARIO FINAL DE MP

1011488692550523969

2228006

PRESUPUESTO CONSUMO DE UVA 5

$ 674 99645

$ 67,130,162

PRESUPUESTO CONSUMO DE FECULA DE MAIZ5

$ 461 99645

$ 45,962,994

PRESUPUESTO CONSUMO DE AZUCAR 5

$ 349 99645

$ 34,774,633

$ 147,867,789

PRESUPUESTO MANO DE OBRA DIRECTA AÑO 1 2 3 4 5

SUELDO $ 12,854,400 $ 12,894,249 $ 12,925,195 $ 12,961,385 $ 13,002,862 AUX DE TRANSPORTE $ 1,526,400 $ 2,060,640 $ 2,781,864 $ 3,755,516 $ 5,069,947 CESANIAS $ 1,197,921 $ 1,245,742 $ 1,308,398 $ 1,392,518 $ 1,505,465 PRIMA $ 1,197,921 $ 1,245,742 $ 1,308,398 $ 1,392,518 $ 1,505,465 INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 143,750 $ 149,489 $ 157,008 $ 167,102 $ 180,656 VACACIONES $ 536,028 $ 537,690 $ 538,981 $ 540,490 $ 542,219 EPS $ 1,092,624 $ 1,096,011 $ 1,098,642 $ 1,101,718 $ 1,105,243 PENSION $ 1,542,528 $ 1,547,310 $ 1,551,023 $ 1,555,366 $ 1,560,343 ARP $ 67,100 $ 67,308 $ 67,470 $ 67,658 $ 67,875 PARAFISCALES $ 1,156,896 $ 1,160,482 $ 1,163,268 $ 1,166,525 $ 1,170,258 TOTAL $ 21,315,568 $ 22,004,664 $ 22,900,245 $ 24,100,797 $ 25,710,333

CIF GASTO FIJOS AÑO 1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5SEGUROS $ 2,400,000 $ 2,407,440 $ 2,413,218 $ 2,419,975 $ 2,427,719 ARRIENDO 80% $ 6,720,000 $ 6,740,832 $ 6,757,010 $ 6,775,930 $ 6,797,613 PUBLICIDAD $ 1,440,000 $ 1,444,464 $ 1,447,931 $ 1,451,985 $ 1,456,631 AGUA $ 1,560,000 $ 1,564,836 $ 1,568,592 $ 1,572,984 $ 1,578,017 ENVASES $ 12,000,000 $ 16,200,000 $ 21,870,000 $ 29,524,500 $ 39,858,075 ENERGIA ELECTRICA $ 2,040,000 $ 2,046,324 $ 2,051,235 $ 2,056,979 $ 2,063,561 DEPRECIACION $ 724,500 $ 724,500 $ 724,500 $ 724,500 $ 724,500 TOTAL $ 26,884,500 $ 31,128,396 $ 36,832,485 $ 44,526,852 $ 54,906,116

ENVASE $ 400

PRESUPEUSTO GASTOS DE ADMINSITRACION AÑO 1 2 3 4 5

SUELDO $ 7,200,000 $ 7,222,320 $ 7,239,654 $ 7,259,925 $ 7,283,156 AUX DE TRANSPORTE $ 763,200 $ 1,030,320 $ 1,390,932 $ 1,877,758 $ 2,534,974 CESANIAS $ 663,335 $ 687,445 $ 718,928 $ 761,169 $ 817,850 PRIMA $ 663,335 $ 687,445 $ 718,928 $ 761,169 $ 817,850 INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 79,600 $ 82,493 $ 86,271 $ 91,340 $ 98,142 VACACIONES $ 300,240 $ 301,171 $ 301,894 $ 302,739 $ 303,708 EPS $ 612,000 $ 613,897 $ 615,371 $ 617,094 $ 619,068 PENSION $ 864,000 $ 866,678 $ 868,758 $ 871,191 $ 873,979 ARP $ 37,584 $ 37,701 $ 37,791 $ 37,897 $ 38,018 PARAFISCALES $ 648,000 $ 650,009 $ 651,569 $ 653,393 $ 655,484 TOTAL $ 11,831,293 $ 12,179,479 $ 12,630,095 $ 13,233,674 $ 14,042,229 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES $ 159,700 $ 159,700 $ 159,700 $ 159,700 $ 159,700 DEPRECIACION COMPUTO $ 434,000 $ 434,000 $ 434,000 $ 434,000 $ 434,000 HONORARIOS CONTADOR $ 3,600,000 $ 3,611,160 $ 3,619,827 $ 3,629,962 $ 3,641,578 ARRIENDO 20% $ 1,800,000 $ 1,805,580 $ 1,809,913 $ 1,814,981 $ 1,820,789 PAPELERIA $ 817,200 $ 819,733 $ 821,701 $ 824,001 $ 826,638 GASTOS DE CONSTITUCION $ 65,000 $ - $ - $ - $ - AMORTISACION $ 10,092,500 $ 10,092,500 $ - $ - $ - IMPLEMENTOS DE ASEO $ 530,400 $ 532,044 $ 533,321 $ 534,814 $ 536,526 TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION $ 29,330,093 $ 29,634,196 $ 20,008,557 $ 20,631,134 $ 21,461,461

GERENTE $ 600,000.00 HONORARIOS CONTADOR $ 300,000.00

ESTADO COSTO DE VENTAS AÑO 1 2 3 4 5

INV. INICIAL MATERIA PRIMA - 440,100 549,182 741,396 1,082,815 + COSTO DE COMPRA DE M.P $ 44,450,100 $ 59,567,535 $ 80,416,172 $ 108,561,833 $ 146,558,474

INV FINAL PROD FINAL MP $ 440,100 $ 549,182 $ 741,396 $ 1,082,815 $ 1,461,800 = MP UTILIZADA EN PRODUCCION $ 44,010,000 $ 59,458,453 $ 80,223,958 $ 108,220,414 $ 146,179,489 + MOD $ 21,315,568 $ 22,004,664 $ 22,900,245 $ 24,100,797 $ 25,710,333 + CIF $ 26,884,500 $ 31,128,396 $ 36,832,485 $ 44,526,852 $ 54,906,116 = COSTO DE PRODUCCION $ 92,210,068 $ 112,591,513 $ 139,956,689 $ 176,848,062 $ 226,795,938 + INV INICIAL PROD TERM $ - $ - $ - $ - $ - - INV FINAL PROD TERM $ - $ - $ - $ - $ - = COSTO DE VENTA $ 92,210,068 $ 112,591,513 $ 139,956,689 $ 176,848,062 $ 226,795,938

PRESUPUESTO INVERCION DE CAPITAL INVERCION FIJA

MAQUINARIA Y EQUIPO $ 7,245,000 MUEBLE Y ENSERES $ 1,597,000 EQUIPO DE COMPUTO $ 2,170,000

$ 11,012,000 INVERCION DIFERIDA

GASTOS DE CONSTITUCION $ 65,000 PUBLICIDAD INICIAL $ 120,000 ADECUACION $ 20,000,000

$ 20,185,000 CAPITAL DE TRABAJO

COMPRA DE MP $ 44,450,100 GASTO M.O.D $ 21,315,568 GASTOS C.I.F $ 26,160,000 GASTO DE ADMINISTRACION $ 28,736,393 CAPITAL DE TRABAJO PARA UN AÑO $ 120,662,061 NUMERO DIAS AL AÑO $ 360 CAPITAL DE TRABAJO PARA UN DIA $ 335,172 NUMERO DE DIAS DE CAPITAL DE TRABAJO $ 1 CAPITAL DE TRABAJO $ 335,172 TOTAL PRESUPUESTO DE INVERCION $ 31,532,172

MANJAR DE FRUTAS EL PLACER ESTADO DE RESULTADO

DEL 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE AÑO 1 2 3 4 5

VENTAS $ 105,918,120 $ 143,432,729 $ 194,098,907 $ 262,767,218 $ 355,870,898 COSTO DE VENTAS $ 92,210,068 $ 31,128,396 $ 36,832,485 $ 44,526,852 $ 54,906,116 UTILIDAD BRUTA $ 13,708,052 $ 112,304,333 $ 157,266,421 $ 218,240,366 $ 300,964,783 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTA $ 29,330,093 $ 29,634,196 $ 20,008,557 $ 20,631,134 $ 21,461,461

UTILIDAD OPERACIONAL $ (15,622,041) $ 82,670,137 $ 137,257,864 $ 197,609,232 $ 279,503,322 INGRESOS NO OPERACIONALES $ - $ - $ - $ - $ - EGRESOS NO OPERACIONALES $ - $ - $ - $ - AMORTIZACION $ - $ - $ - $ - $ - UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ (15,622,041) $ 82,670,137 $ 137,257,864 $ 197,609,232 $ 279,503,322 PROVICION IMPUESTO DE RENTA $ - $ 28,934,548 $ 48,040,253 $ 69,163,231 $ 97,826,163 UTILIDAD NETA $ (15,622,041) $ 53,735,589 $ 89,217,612 $ 128,446,001 $ 181,677,159 RESERVA LEGAL $ - $ 5,373,559 $ 8,921,761 $ 12,844,600 $ 18,167,716 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ (15,622,041) $ 48,362,030 $ 80,295,851 $ 115,601,401 $ 163,509,443

MANJAR DE FRUTAS EL PLACER BALANCE GENERAL

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE AÑOS 0 1 2 3 4

ACTIVOSACTIVO CORRIENTE CAJA $ 335,172 $ (2,231,663) $ 9,521,270 $ 44,047,492 $ 109,612,945

INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS $ - $ 440,100 $ 549,182 $ 741,396 $ 1,082,815 TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 335,172 $ (1,791,563) $ 10,070,452 $ 44,788,888 $ 110,695,760

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO $ 7,245,000 $ 7,245,000 $ 7,245,000 $ 7,245,000 $ 7,245,000 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO $ - $ 724,500 $ 1,449,000 $ 2,173,500 $ 2,898,000 MUEBLES Y ENSERES $ 1,597,000 $ 1,597,000 $ 1,597,000 $ 1,597,000 $ 1,597,000 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES $ - $ 159,700 $ 319,400 $ 958,200 $ 638,800 EQUIPO DE COMPUTO $ 2,170,000 $ 2,170,000 $ 2,170,000 $ 2,170,000 $ 2,170,000 DEPRECIACION COMPUTO $ - $ 434,000 $ 868,000 $ 1,302,000 $ 1,736,000 TOTAL PLANTA Y EQUIPO $ 11,012,000 $ 9,693,800 $ 8,375,600 $ 6,578,300 $ 5,739,200

OTROS ACTIVOS INVERCION DIFERIDA $ 20,185,000 $ 10,092,500 $ 10,092,500 $ - $ -

TOTAL OTROS ACTIVOS $ 20,185,000 $ 10,092,500 $ 10,092,500 $ - $ - TOTAL ACTIVOS $ 31,532,172 $ 17,994,737 $ 28,538,552 $ 51,367,188 $ 116,434,960

PASIVOS PASIVO CORRIENTE PROVEEDORES $ - $ - $ - $ - PASIVOS LABORALES $ - $ 2,084,606 $ 2,165,170 $ 2,270,605 $ 2,412,129 ACREEDORES VARIOS $ - $ - $ - $ - $ -

PROVICION IMPUESTO DE RENTA $ - $ - $ - $ - $ -

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ 2,084,606 $ 2,165,170 $ 2,270,605 $ 2,412,129 TOTAL PASIVO $ - $ 2,084,606 $ 2,165,170 $ 2,270,605 $ 2,412,129

PATRIMONIO APORTES SOCIALES $ 31,532,172 $ 31,532,172 $ 31,532,172 $ 31,532,172 $ 31,532,172 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ - $ (15,622,041) $ 48,362,030 $ 80,295,851 $ 115,601,401 UTILIDAL ACUMULADA $ - $ - $ - $ - $ - TOTAL PATRIMONIO $ 31,532,172 $ 15,910,131 $ 79,894,202 $ 111,828,023 $ 147,133,573 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 31,532,172 $ 17,994,737 $ 82,059,372 $ 114,098,628 $ 149,545,703

$ - $ - $ (53,520,820) $ (62,731,440) $ (33,110,743)

MANJAR DE FRUTAS EL PLACER BALANCE GENERAL

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 5

$ 217,512,415

$ 1,461,800 $ 218,974,215

$ 7,245,000 $ 3,622,500 $ 1,597,000 $ 798,500 $ 2,170,000 $ 2,170,000 $ 4,421,000

$ -

$ - $ 223,395,215

$ - $ 2,602,113 $ -

$ -

$ 2,602,113 $ 2,602,113

$ 31,532,172 $ 163,509,443 $ - $ 195,041,616 $ 197,643,729

$ 25,751,486

MANJAR DE FRUTAS EL PLACER FLUJO DE CAJA

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE AÑO 0 1 2

SALDO INICIAL $ 335,172 $ (2,231,663)VENTAS DE CONTADO $ - $ 105,918,120 $ 143,432,729 INGRESOS EN EFECTIVO $ 31,532,172 $ 105,918,120 $ 143,432,729

EGRESOS EN EFECTIVO $ 31,197,000 $ 108,484,956 $ 131,679,796 INVERSION FIJA $ 11,012,000 $ - $ - INVERSION DIFERIDA $ 20,185,000 $ - MOD $ 19,973,897 $ 20,609,432 CIF $ 26,160,000 $ 30,403,896 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 17,900,959 $ 18,178,058 PROVEEDORES $ 44,450,100 $ 59,567,535 PASIVOS LABORALES $ - $ 2,920,874 ACREEDORES VARIOS $ - SALDO DE EFECTIVO $ 335,172 $ (2,231,663) $ 9,521,270

MANJAR DE FRUTAS EL PLACER FLUJO DE CAJA

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 3 4 5

$ 9,521,270 $ 44,047,492 $ 109,612,945 $ 194,098,907 $ 262,767,218 $ 355,870,898 $ 194,098,907 $ 262,767,218 $ 355,870,898

$ 159,572,685 $ 197,201,764 $ 247,971,428 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 21,434,839 $ 22,541,177 $ 24,024,212 $ 36,107,985 $ 43,802,352 $ 54,181,616 $ 18,609,658 $ 19,184,925 $ 19,951,768 $ 80,416,172 $ 108,561,833 $ 146,558,474 $ 105,117,426,065 $ 3,004,031 $ 3,111,479 $ 3,255,358 $ 3,448,040 $ - $ - $ - $ - $ 44,047,492 $ 109,612,945 $ 217,512,415

FLUJO DE CAJA LIBRE AÑOS 0 1 2 3 4

EBIT $ (15,622,041) $ 48,362,030 $ 80,295,851 $ 115,601,401 + DEPRECIACIONES $ 11,251,000 $ 12,409,500 $ 3,475,500 $ 4,634,000 - AMORTIZACION DE DIFERIDOS $ - $ - $ - $ - = EBITDA $ - $ (4,371,041) $ 60,771,530 $ 83,771,351 $ 120,235,401 - INVERCION DE CAPITAL DE TRABAJO NETO OPERATIVO $ 20,520,172 $ 440,100 $ 549,182 $ 741,396 $ 1,082,815 - INVERCION EN ACTIVOS FIJOS $ 11,012,000 $ 11,012,000 $ (2,636,400) $ (3,594,600) $ (1,678,200)= FLUJO DE CAJA OPETATIVA $ (31,532,172) $ (15,823,141) $ 62,858,748 $ 86,624,555 $ 120,830,786 - IMPUESTO DE RENTA $ - $ - $ - $ - $ - = FLUJO DE CAJA DE CAPITAL $ (31,532,172) $ (15,823,141) $ 62,858,748 $ 86,624,555 $ 120,830,786 - ABONO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS $ - $ - $ - $ - $ - - PAGO DE INTERESES $ - $ - $ - $ - $ - = FLUJO DE CAJA LIBRE $ (31,532,172) $ (15,823,141) $ 62,858,748 $ 86,624,555 $ 120,830,786

AUMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO NETO AÑOS 0 1 2 3 4

INVENTARIO NETO $ - $ 440,100 $ 549,182 $ 741,396 $ 1,082,815 - PROVEEDORES $ - $ - $ - $ - $ -

CAPITAL TOTAL DE TRABAJO NETO $ - $ 440,100 $ 549,182 $ 741,396 $ 1,082,815

INVERCION ACTIVO FIJO AÑOS 0 1 2 3 4

ACTIVO FIJO $ - $ 9,693,800 $ (1,318,200) $ (1,797,300) $ (839,100)- DEPRECIACIONES $ - $ 1,318,200 $ (1,318,200) $ (1,797,300) $ (839,100)

INVERCION TOTAL ACTIVO FIJO $ - $ 11,012,000 $ (2,636,400) $ (3,594,600) $ (1,678,200)

FLUJO DE CAJA LIBRE 5

$ 163,509,443 $ 5,792,500 $ - $ 169,301,943 $ 1,461,800 $ (2,636,400) $ 170,476,543 $ - $ 170,476,543 $ - $ - $ 170,476,543

AUMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO NETO 5

$ 1,461,800 $ - $ 1,461,800

INVERCION ACTIVO FIJO 5

$ (1,318,200) $ (1,318,200) $ (2,636,400)

ANALISIS DE SENCIBILIDAD EVALUACION FINACIERA (I) V.S VPN

TIO 20% 0VPN $ 146,537,879 10%TIR 100% 20%

30%40%50%

1 2 3 4 5 60% $ (15,823,141) $ 62,858,748 $ 86,624,555 $ 120,830,786 $ 170,476,543 70%

80%0 90%

100%

$ (31,532,172)

La Invercion inicial es de $ 31,478,109 teniendo una utilidad en el 3 año de $ 80,235,209 recuperando la invercion inicial y teniendo un exedente de $ 48,757,100

ANALISIS DE SENCIBILIDAD (I) V.S VPN

$ 235,905,832 $ 146,537,879

$ 93,184,443 $ 59,968,424 $ 38,560,146 $ 24,360,225 $ 14,715,262

$ 8,035,372 $ 3,335,919

($ 10,835)

PUNTO DE EQUILIBRIO AÑO 1 2 3

VENTAS $ 121,980,261 $ 142,334,791 $ 160,157,460 COMPRAS $ 44,450,100 $ 59,567,535 $ 80,416,172 CIF $ 26,884,500 $ 31,128,396 $ 36,832,485 MOD $ 21,315,568 $ 22,004,664 $ 22,900,245 GTO ADM $ 29,330,093 $ 29,634,196 $ 20,008,557 GTO FRO $ - $ - $ - UTILIDAD $ - $ - $ -

PUNTO DE EQUILIBRIO 4 5

$ 197,820,615 $ 248,636,384 $ 108,561,833 $ 146,558,474 $ 44,526,852 $ 54,906,116 $ 24,100,797 $ 25,710,333 $ 20,631,134 $ 21,461,461 $ - $ - $ - $ -

RAZONES FINANCIERAS

INDICADORES DE LIQUIDEZ

AÑO 1 2RAZON CORRIENTE -0.86 4.65

CAPITAL NETO DE TRABAJO $ (3,876,169) $ 7,905,283

PRUEBA ACIDA -1.07 4.40

INDICADORES DE ACTIVIDAD

AÑO 1 2ROTACION ACTIVOS OPERACIONALES 9 12

ROTACION DE LOS ACTIVOS TOTALES 5.89 5.03

INDICADORES DE RENTABILIDAD

AÑO 1 2MARGEN DE UTILIDAD BRUTA 0.13 0.78

MARGEN DE UTILIDAD OPERACIONAL -0.15 0.58

MARGEN NETO DE UTILIDAD -0.15 0.58

RENDIMEINTO DEL PATRIMONIO -0.98 1.03

RENDIMEINTO DEL ACTIVO -0.87 2.90

INDICARDOR DE ENDEUDAMIENTO

AÑO 1 2NIVEL DE ENDEUDAMIENTO 0.12 0.08

RAZONES FINANCIERAS

INDICADORES DE LIQUIDEZ

3 4 519.73 45.89 84.15

$ 42,518,283 $ 108,283,631 $ 216,372,102

19.40 45.44 83.59

INDICADORES DE ACTIVIDAD

3 4 5 17 22 29

3.78 2.26 1.59

INDICADORES DE RENTABILIDAD

3 4 50.81 0.83 0.85

0.71 0.75 0.79

0.71 0.75 0.79

1.23 1.34 1.43

2.67 1.70 1.25

INDICARDOR DE ENDEUDAMIENTO

3 4 50.04 0.02 0.01

MANJAR DE FRUTAS EL PLACER

CALENDARIO PARA LA REALIZACION DEL PROYECTO

PREOPERATIVO

PERIODO MENSUAL

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

PLANEACION X

INTEGRACION CONCEPTUAL X

CONSTITUCION DE LA EMPRESA X

IMPLEMENTACION

COLOCACION DE MERCANCIA

ACOMODAMIENTO Y REMODELACION DEL LOCAL X X X X

RECEPCION DE EQUIPO DE COMPUTO X X X X

RECEPCION DE MAQUINARIA Y EQUIPO X X X

RECEPCION DE MUEBLES Y ENSERES X X X

PRUEBAS, PUESTA EN MARCHA NORMALIZACION DE LA OPERACIÓN X X X X

MANJAR DE FRUTAS EL PLACER

CALENDARIO PARA LA REALIZACION DEL PROYECTO

PERIODO MENSUAL

23 24 25 26 27 28 29 30