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TABLA DE COSTOS DE PRODUCCION DE: CULTIVO DE MARACUYAAREA : 5000 m2FECHA DE TRANSPLANTE: ____________ DISTANCIA DE SIEMBRA: _____3x3_______ DENSIDAD DE SIEMBRA: 480 Plantas LUGAR: LOTE 2 CENTRO AGROPECUARIO LA GRANJA ESPINAL
COMPONENTES PATRON
PRODUCTO UTILIZADO
COSTOS DIRECTOSMANO DE OBRA:
ahoyado OPERARIO
PREPARACION TERRENORastreada rastraNivelada pala niveladoraahoyador mecanicoriel riel
Limpieza del terrenoTrazado
ESTABLACIMIENTO CULTIVOpreabonaraplicación riegotransplanteresiembraMANEJO AGRONOMICOmanejo integrado de malezasfertilizacioncontrol plagas y enfermedades
control de malezas (plateo)podas
OPERARIO
OPERARIO
machete,corta frio, motosierra, implemento(montana)
TURNOS RUTINARIOS ( 27.000 JORNAL)
TURNOS ESPECIALES ( 27.000 JORNAL)
SALARIO GESTOR (635.000)
INSUMOS DIRECTOS
Plantulas
Maracuya plantulas
FERTILIZANTESsupermagro
bocaschi
urea
nitrogenofosforopotacio
INSECTICIDAcipermetrina
HERBICIDAinex-50bongo
FUNGICIDAscore
SALARIO ADMINISTRADORA (635.000)
salario con factor prestacional del 56%
salario con factor prestacional del 56%
salario asistente agricola (566.700) maracuya
salario con factor prestacional del 56%
SUB TOTAL INSUMOS DIRECTOS
SUB TOTAL COSTOS DIRECTOS
OTROS COSTOS DIRECTOS:
COSTOS INDIRECTOS:Asistencia tecnica agronomoAdministracion vigilante
INSUMOS INDIRECTOSINSUMOS INDIRECTOS
SUB TOTAL OTROS COSTOS DIRECTOS
SUB TOTAL COSTOS INDIRECTOS
GRAN TOTAL COSTOS DE PRODUCCION
TABLA DE COSTOS DE PRODUCCION DE: CULTIVO DE MARACUYA PERIODO: 16 DE ENERO AL 24 DE FEBRERO CICLO DE PRODUCCION:
LUGAR: LOTE 2 CENTRO AGROPECUARIO LA GRANJA ESPINAL
COSTOS DEL CULTIVO DE PASSIFLORAS MODELO SENA EMPRESA UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
jornales 5 27,000 $ 135,000 $ - $ -
pases 1 $ 70,000 $ 70,000 pases 0.5 $ 70,000 $ 35,000 hoyos 234 $ 800 $ 187,200 pases 1 $ 30,000 $ 30,000
jornal 1 $ 27,000 $ 27,000 jornal 2 $ 27,000 $ 54,000
$ - $ -
jornal 0.6 $ 27,000 $ 16,200 jornal 3.5 $ 27,000 $ 94,500 jornal 2 $ 27,000 $ 54,000 jornal 1 $ 27,000 $ 27,000
$ - horas 1 $ 3,375 $ 3,375 jornal 1.6 $ 27,000 $ 43,200
$ -
jornal 1.6 $ 27,000 $ 43,200 jornal 0.75 $ 27,000 $ 20,250
$ -
jornal/hora 33 $ 3,375 $ 111,375 $ -
jornal/hora $ - $ -
salario/hora 124 $ 4,128 $ 511,872
$ -
salario /hora 264 $ 4,128 $ 1,089,792
$ -
salario/hora 224 $ 3,684 $ 825,216 $ -
$ -
$ - unidad 594 $ 400 $ 237,600
$ - $ -
LTR 2 $ 1,000 $ 2,000
BULTO 4 $ 10,000 $ 40,000
KILOS 4 $ 1,400 $ 5,600 LTR 10 $ 1,000 $ 10,000 LTR 5 $ 1,000 $ 5,000 LTR 6 $ 1,000 $ 6,000
$ - $ -
LITROS 0.05 $ 18,600 $ 930 $ - $ -
LITROS 0.02 $ 34,000 $ 680 LITROS 2.4 $ 9,000 $ 21,600
$ - $ -
LITROS 0.1 $ 130,000 $ 13,000 $ - $ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ -
visita 1 $ 250,000 $ 250,000 mensual 1 $ 57,143 $ 57,143
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 342,410
CICLO DE PRODUCCION: 7 A 8 MESES
COMPONENTES PATRONPRODUCTO UTILIZADO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD
COSTOS DIRECTOSMANO DE OBRA:
1- Preparación del terrenoArada Un arado Pase 1Rastreada Un rastra Pase 2Nivelada Una pala niveladora Pase 12- SiembraVivero Operario Jornal 1Transplante Operario Jornal 2
Trazado y Ahoyado Operario Jornal 23-Instalacion de EspalderaMantenimiento de Espaldera Operario Jornal 10Construccion de Espaldera Operario Jornal 24tutorado (amarre) Operario Jornal 24- Aplicación de MIPEDeschuponada Operario Jornal 4Podas Operario Jornal 13Control de malezas Operario Jornal 10Plateo Operario Jornal 5Fertilización Operario Jornal 12
Control fitosanitario Operario Jornal 15
5- CosechaRecolección y transporte interno Operario Jornal 13SUB TOTAL MANO DE OBRA
INSUMOS:
Agua Riego m3 4960
SemillaMateria Prima
Kg 0.8Postería x 2.80 mts externo Material Unidad 68
Postería x 2,6 mts Interno
Material Unidad 120
Material Unidad 90
Grapas Material
200 Gramos
8
Alambre Galvanizado Nº12,5 MaterialKilogramos
200
Fibra de polipropileno MaterialRollo
4Fertilizantes
15-15-15Fertilizante Kilogramos
200
17-6-18-2-6 Fertilizante Kilogramos 200
Sulcamac Fertilizante Kilogramos 300Agrimins Fertilizante Kilogramos 100Cosmofoliar Fertilizante Kilogramos 7
Clip boro Fertilizante Kilogramos 1
Inex-a Fertilizante Litros 12
AbonosAbono orgánico compostado, compos Abono Toneladas 0.6Humus líquido Abono Litros 3InsecticidaMalathion Insecticida Litros 5Omite Insecticida Litros 1FungicidasOxicloruro de cobre Fungicida Kilogramos 3Elosal Fungicida Litros 2Yodo agrícola Fungicida Litros 2Adhesivos para trampasScore Adhesivo para trampas Litros 1Proteina Hidrolizada Adhesivo para trampas Litros 1SUBTOTAL DE INSUMOSOTROS COSTOS DIRECTOSAnalisis de Suelos Muestra de suelo Unidad 1
Medicion del loteGPS Hora 1
COSTOS INDIRECTOS
Posteria para puntales x 2 mts interno
SUBTOTAL DE OTROS COSTOS DIRECTOS
Asistencia tecnica Agronomo Visitas 24SUBTOTAL DE COSTOS INDIRECTOS
GRAN TOTAL COSTOS DE PRODUCCION
COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL 8 MESES COSTOS DIRECTOSMANO DE OBRA:
1- Preparación del terreno$ 60,000 $ 60,000.00 $ 60,000 $ 120,000.00
$ 120,000 $ 120,000.00 2- Siembra
$ 27,000 $ 27,000.00 $ 27,000 $ 54,000.00
$ 27,000 $ 54,000.00 3-Instalacion de Espaldera
$ 27,000 $ 270,000.00 $ 27,000 $ 648,000.00 $ 27,000 $ 54,000.00
4- Aplicación de MIPE$ 27,000 $ 108,000.00 $ 27,000 $ 351,000.00 $ 27,000 $ 270,000.00 $ 27,000 $ 135,000.00 $ 27,000 $ 324,000.00
$ 27,000 $ 405,000.00
5- Cosecha$ 27,000 $ 351,000.00
$ 3,351,000 X
INSUMOS:
32 158720
$ 20,000 $ 40,000.00 $ 4,000.00 $ 272,000.00
$ 4,000 $ 480,000.00
$ 2,500.00 $ 225,000.00
$ 3,600.00 $ 28,800.00
$ 3,800.00 $ 760,000.00
$ 8,000 $ 32,000.00 Fertilizantes
$ 950.00 $ 190,000.00
$ 904.00 $ 180,800.00
$ 360.00 $ 108,000.00 $ 1,064.00 $ 106,400.00
$ 19,000 $ 133,000.00
$ 10,000 $ 10,000.00
$ 23,000 $ 276,000.00
Abonos $ 240,000.00 $ 144,000.00 $ 5,000.00 $ 15,000.00
Insecticida $ 13,600.00 $ 68,000.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00
Fungicidas$ 17,000 $ 51,000.00
$ 15,000.00 $ 30,000.00 $ 15,000.00 $ 30,000.00
Adhesivos para trampas $ 167,300.00 $ 167,300.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
$ 3,598,020.00 XOTROS COSTOS DIRECTOS
$ 80,000.00 $ 80,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 85,000.00 X
$ 4,166.67 $ 100,000
$ 100,000 X
$ 7,134,020 OK
TABLA DE COSTOS DE PRODUCCION DE: CULTIVO DE MARACUYAAREA : 5000 m2 PERIODO: FECHA DE TRANSPLANTE: ____________
DISTANCIA DE SIEMBRA: _____3x3_______ DENSIDAD DE SIEMBRA: 480 Plantas LUGAR: LOTE 2 CENTRO AGROPECUARIO LA GRANJA ESPINAL
COMPONENTES PATRON
COSTOS DEL CULTIVO DE PASSIFLORAS MODELO SENA EMPRESA
PRODUCTO UTILIZADO
COSTOS DIRECTOS7201 MANO DE OBRA:
ahoyado OPERARIO jornales
720102 PREPARACION TERRENORastreada rastra pasesNivelada pala niveladora pases
ahoyador mecanico hoyosriel riel pases
Limpieza del terreno jornalTrazado jornal
720103 ESTABLACIMIENTO CULTIVOpreabonar jornalaplicación riego jornaltransplante jornalresiembra jornal
720104 MANEJO AGRONOMICOmanejo integrado de malezas horasfertilizacion jornal
control plagas y enfermedades
codifi cacion
UNIDAD DE MEDIDA
machete,corta frio, motosierra,
implemento(montana)
control de malezas (plateo) jornalpodas jornal
OPERARIO jornal/hora
OPERARIO jornal/hora
salario/hora
SALARIO GESTOR (635.000) salario /hora
salario/hora
SUB TOTAL MANO DE OBRA7101 INSUMOS DIRECTOS
710101 Plantulas
Maracuya plantulas unidad
710102 FERTILIZANTES
supermagro LTRbocaschi BULTOurea KILOSnitrogeno LTRfosforo LTRpotacio LTR
710103 INSECTICIDA
cipermetrina LITROS
710104 HERBICIDA
inex-50 LITROSbongo LITROS
710105 FUNGICIDA
score LITROS
TURNOS RUTINARIOS ( 27.000 JORNAL)
TURNOS ESPECIALES ( 27.000 JORNAL)
SALARIO ADMINISTRADORA (635.000)
salario con factor prestacional del 56%
salario con factor prestacional del 56%
salario asistente agricola (566.700) maracuya
salario con factor prestacional del 56%
SUB TOTAL INSUMOS DIRECTOS
COSTOS INDIRECTOS:Asistencia tecnica agronomo visitaAdministracion vigilante mensual
INSUMOS INDIRECTOS
SUB TOTAL COSTOS DIRECTOS
OTROS COSTOS DIRECTOS:
SUB TOTAL OTROS COSTOS DIRECTOS
SUB TOTAL COSTOS INDIRECTOS
GRAN TOTAL COSTOS DE PRODUCCION
TABLA DE COSTOS DE PRODUCCION DE: CULTIVO DE MARACUYA 16 DE ENERO AL 26 DE FEBRERO CICLO DE PRODUCCION:
COSTOS DEL CULTIVO DE PASSIFLORAS MODELO SENA EMPRESA
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
5 27,000 $ 135,000 $ -
$ - 1 $ 70,000 $ 70,000
0.5 $ 70,000 $ 35,000
234 $ 800 $ 187,200 1 $ 30,000 $ 30,000
1 $ 27,000 $ 27,000 2 $ 27,000 $ 54,000
$ -
$ - 0.6 $ 27,000 $ 16,200 5 $ 27,000 $ 135,000 2 $ 27,000 $ 54,000 1 $ 27,000 $ 27,000
$ - 2 $ 3,375 $ 6,750
1.6 $ 27,000 $ 43,200
$ -
3 $ 27,000 $ 81,000 1.5 $ 27,000 $ 40,500
$ -
33 $ 3,375 $ 111,375 $ -
$ - $ -
200 $ 4,128 $ 825,600 $ -
416 $ 4,128 $ 1,717,248 $ -
376 $ 3,684 $ 1,385,184
$ 4,981,257
$ -
$ - 594 $ 400 $ 237,600
$ -
$ - 2 $ 1,000 $ 2,000 4 $ 10,000 $ 40,000 4 $ 1,400 $ 5,600 10 $ 1,000 $ 10,000 5 $ 1,000 $ 5,000 6 $ 1,000 $ 6,000
$ -
$ - 0.05 $ 18,600 $ 930
$ -
$ - 0.02 $ 34,000 $ 680 2.4 $ 9,000 $ 21,600
$ -
$ - 0.1 $ 130,000 $ 13,000
$ - $ -
$ 342,410
$ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ -
1 $ 250,000 $ 250,000 1 $ 57,143 $ 57,143
$ 307,143 $ - $ -
$ 5,630,810
INVERSION FISICA
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN FÍSICA PARA EL AÑO :
PROYECTO: ____________ MARACUYA
CONCEPTO Cantidad Valor UnitarioNOMBRE DEL ELEMENTO A COMPRAR/
postes sinteticos unidad 468 $ 20,500 tensor de cable unidad 36 $ 2,750
alambre galbanizado metro 306 $ 6,700 fibra polipropileno (rojo y verde) rollo 2 $ 8,350 varilla corugada /3mtr unidad 36 $ 6,800 alambre sintetico calibre 2 metro 36 $ 1,450 alambre sintetico calibre 1 metro 36 $ 1,050 SISTEMA DE RIEGOllaves de paso unidad
17 $ 4,500
goteros unidad 544 $ 1,200
opturadores de linea unidad 17 $ 800
uniones unidad 17 $ 800
tubo PVC/ 6metros unidad 10 $ 35,000
silletas unidad 17 $ 800
pegante PVC 1/16. 1 $ 25,000
limpiador PVC 1/16. 1 $ 12,000
manguera / 100metros rollo 9 $ 25,000
unidad de medida
TOTAL PRESUPUESTO INVERSIÓN FÍSICA $ 152,700
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN FÍSICA PARA EL AÑO : 2012
ANEXO # 07
Trimestre
1 2 3 4 TOTAL PARA UN AÑO
$ 9,594,000 $ 9,594,000 $ 99,000 $ - $ - $ - $ 99,000
$ 2,050,200 $ - $ - $ - $ 2,050,200 $ 16,700 $ - $ - $ - $ 16,700 $ 244,800 $ - $ - $ - $ 244,800 $ 52,200 $ - $ - $ - $ 52,200 $ 37,800 $ 37,800
$ 76,500 $ 76,500
$ 652,800 $ 652,800
$ 13,600 $ 13,600
$ 13,600 $ 13,600
$ 350,000 $ 350,000
$ 13,600 $ 13,600
$ 25,000 $ 25,000
$ 12,000 $ 12,000
$ 225,000 $ 225,000
$ 13,476,800 $ - $ - $ - $ 13,476,800 C
TABLA DE COSTOS ESTIMADOS DE PRODUCCION DE: CULTIVO DE MARACUYAAREA : 10000 M2 CICLO DE PRODUCCION:
DISTANCIA DE SIEMBRA: _____3x3_______ DENSIDAD DE SIEMBRA: 1188 plantas LUGAR: LOTE AGRICOLA
COMPONENTES PATRON
PRODUCTO UTILIZADO CANTIDADCOSTOS DIRECTOSMANO DE OBRA:1- Preparación del terrenoArada Un arado Pase 1Rastreada Rastra Pase 2
Nivelada Pala niveladora Pase 12- SiembraVivero Operario Jornal 1Transplante Operario Jornal 2
Trazado y Ahoyado Operario Jornal 23-Instalacion de EspalderaConstruccion de Espaldera Operario Jornal 24Mantenimiento de Espaldera Operario Jornal 10tutorado (amarre) Operario Jornal 24- Aplicación de MIPEDeschuponada Operario Jornal 4Podas Operario Jornal 13Control de arvenses Operario Jornal 10Plateo Operario Jornal 5Fertilización Operario Jornal 12Control fitosanitario Operario Jornal 155- CosechaRecolección y transporte interno Operario Jornal 13SUB TOTAL MANO DE OBRAINSUMOS:Agua Riego m3 4960Semilla Materia Prima Kg 0.8Postería x 2.80 mts externo Material Unidad 68Postería x 2,6 mts Interno Material Unidad 120Posteria para puntales x 2 mts interno Material Unidad 90Grapas Material 200 Gramos 8Alambre Galvanizado Nº12,5 Material Kilogramos 200Fibra de polipropileno Material Rollo 4Fertilizantes15-15-15 Fertilizante Kilogramos 200
UNIDAD DE MEDIDA
17-6-18-2-6 Fertilizante Kilogramos 200Sulcamac Fertilizante Kilogramos 300Agrimins Fertilizante Kilogramos 100Cosmofoliar Fertilizante Kilogramos 7Clip boro Fertilizante Kilogramos 1Inex-a Fertilizante Litros 12Abonos Abono orgánico compostado, compost Abono Toneladas 0.6Humus líquido Abono Litros 3InsecticidaMalathion Insecticida Litros 5Omite Insecticida Litros 1FungicidasOxicloruro de cobre Fungicida Kilogramos 3Elosal Fungicida Litros 2Yodo agrícola Fungicida Litros 2Adhesivos para trampasScore Adhesivo para trampas Litros 1
Proteina Hidrolizada Adhesivo para trampas Litros 1SUBTOTAL DE INSUMOSOTROS COSTOS DIRECTOS
Analisis de Suelos Muestra de suelo Unidad 1Medicion del lote
GPS Hora 1
COSTOS INDIRECTOSAsistencia tecnica
Agronomo Visitas 24SUBTOTAL DE COSTOS INDIRECTOS
Fuente de información: AGROSERTOL
PRODUCTO A COSTEAR: MARACUYAUNIDAD DE PRODUCTO: KILOGRAMOPERIODO A COSTEAR: 8 MESESPRODUCCION ESTIMADA EN KILOS: 8000 KILOSCOSTO DE PRODUCIR 1 KILO: $ 632 PRECIO DE VENTA DE 1 KILO: $ 1,500 (Información de plazita campesina)
SUBTOTAL DE OTROS COSTOS DIRECTOS
GRAN TOTAL COSTOS ESTIMADOS DE PRODUCCION
CICLO DE PRODUCCION: 8 MESES
COSTO TOTAL
COSTOS DIRECTOSMANO DE OBRA:1- Preparación del terreno
$ 60,000 $ 60,000.00 $ 60,000 $ 120,000.00
$ 120,000 $ 120,000.00 2- Siembra
$ 27,000 $ 27,000.00 $ 27,000 $ 54,000.00
$ 27,000 $ 54,000.00 3-Instalacion de Espaldera
$ 27,000 $ 648,000.00 $ 27,000 $ 270,000.00 $ 27,000 $ 54,000.00
4- Aplicación de MIPE$ 27,000 $ 108,000.00 $ 27,000 $ 351,000.00 $ 27,000 $ 270,000.00 $ 27,000 $ 135,000.00 $ 27,000 $ 324,000.00 $ 27,000 $ 405,000.00
5- Cosecha$ 27,000 $ 351,000.00 X
$ 3,351,000 INSUMOS:
40 198400$ 20,000 $ 40,000.00
$ 4,000.00 $ 272,000.00 $ 4,000 $ 480,000.00
$ 2,500.00 $ 225,000.00 $ 3,600.00 $ 28,800.00 $ 3,800.00 $ 760,000.00
$ 8,000 $ 32,000.00 Fertilizantes
$ 950.00 $ 190,000.00
COSTO UNITARIO
$ 904.00 $ 180,800.00 $ 360.00 $ 108,000.00 $ 1,064.00 $ 106,400.00
$ 19,000 $ 133,000.00 $ 10,000 $ 10,000.00 $ 23,000 $ 276,000.00
Abonos $ 240,000.00 $ 144,000.00 $ 5,000.00 $ 15,000.00
Insecticida $ 13,600.00 $ 68,000.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00
Fungicidas$ 17,000 $ 51,000.00
$ 15,000.00 $ 30,000.00 $ 15,000.00 $ 30,000.00
Adhesivos para trampas $ 167,300.00 $ 167,300.00
$ 12,000.00 $ 12,000.00 X $ 3,637,700.00
OTROS COSTOS DIRECTOS
$ 80,000.00 $ 80,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 X
$ 85,000.00
$ 100,000.00 $ 2,400,000 X
$ 2,400,000
$ 9,473,700 OK
(Información de plazita campesina)
COSTOS FIJOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO: CF TOTALES ASISTENCIA
(Pv unit. - Cv unit.)
PUNTO DE EQUILIBRIO: 2400000(1500 - 632)
PUNTO DE EQUILIBRIO: 2400000868
PUNTO DE EQUILIBRIO: 2765 KILOS ( CANTIDIDES)
RELACION VOLUMEN UTILIDAD
COSTOS VARIABLES TOTALES CANTIADAD A INGRESOS X VENTAS
MANO DE OBRA 1000 $ 1,500,000
INSUMOS 1892 $ 2,838,000
OTROS COSTOS DIRECTOS 1999 $ 2,998,500
2765 $ 4,147,500
$ 7,073,700 6000 $ 9,000,000 $ 632 7000 $ 10,500,000
8000 $ 12,000,00015000 $ 22,500,000
$ 598,500
RELACION VOLUMEN UTILIDAD
COSTO FIJO TOTAL COSTO VARIABLE TOTACOSTOS TOTALES UTILIDAD %MARGEN DE VENTAS
$ 2,400,000 $ 471,580 $ 2,871,580 -$ 1,371,580 -91%
$ 2,400,000 $ 892,229 $ 3,292,229 -$ 454,229 -16%
$ 2,400,000 $ 3,444,000 $ 5,844,000 -$ 2,845,500 -95%
$ 2,400,000 $ 2,444,848 $ 4,844,848 0%
$ 2,400,000 $ 5,305,275 $ 7,705,275 $ 1,294,725 14%$ 2,400,000 $ 6,189,488 $ 8,589,488 $ 1,910,513 18%$ 2,400,000 $ 3,772,640 $ 6,172,640 $ 5,827,360 49%$ 2,400,000 $ 7,073,700 $ 9,473,700 $ 13,026,300 58%
COSTO TOTAL
1000 $ 1,500,000 $ 3,284,213
1999 $ 2,998,500 $ 5,317,901
2765 $ 4,147,500 $ 5,844,000
5000 $ 7,500,000 $ 6,821,063
6000 $ 9,000,000 $ 7,705,2757000 $ 10,500,000 $ 8,589,488
15000 $ 22,500,000 $ 9,473,700
PUNTO DE EQUILIBRIO DEL CULTIVO DE MARACUYA CICLO DE 8 MESES
CANTIDAD A PRODUCIR
INGRESOS X VENTAS
$ 0
$ 5,000,000
$ 10,000,000
$ 15,000,000
$ 20,000,000
$ 25,000,000
INGRESOS POR VENTASCOSTO TOTAL
PUNTO DE EQUILIBRIO DEL CULTIVO DE MARACUYA CICLO DE 8 MESES
$ 0
$ 5,000,000
$ 10,000,000
$ 15,000,000
$ 20,000,000
$ 25,000,000
INGRESOS POR VENTASCOSTO TOTAL