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Déposé le "2013-04-16"
Rapport financier 2012 consolidéExercice terminé le 31 décembre
Code géographique : 77043
Nom : Saint-Sauveur
Type d'organisme municipal : Municipalité locale
Déposé le "2013-04-16"
Section I - États financiers consolidés
Table des matières S4
États financiers consolidés audités S5 - S25
Renseignements consolidés non audités S26 - S28
Section II - Autres renseignements financiers
Table des matières S30
Taux global de taxation réel audité S31 - S34
Autres renseignements non audités S35 - S57
Rapport du trésorier ou du secrétaire-trésorier sur le rapport financier consolidé S3
Déposé le "2013-04-16"
S3
RAPPORT DU TRÉSORIER OU DU SECRÉTAIRE-TRÉSORIERSUR LE RAPPORT FINANCIER CONSOLIDÉ
Aux membres du conseil,
Je soussigné(e), , atteste la véracité du rapport financier consolidé Frédéric Thifault, CPA, CA, OMA
Dernière modification : 2013-04-16 09:45:03
2012.pour l'exercice terminé le 31 décembre
3
Saint-Sauveur(Nom de l'organisme)
de
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Date Signature2013-04-15
Déposé le "2013-04-16"
TABLE DES MATIÈRES
Rapport de l'auditeur indépendant
Excédent (déficit) de fonctionnement à des fins fiscales par organismes Excédent (déficit) d'investissement à des fins fiscales par organismes Variation des actifs financiers nets (de la dette nette) par organismes Situation financière par organismes Flux de trésorerie par organismes
89
10111213
141516
S4 5
Rapport du vérificateur général6
6.1
États financiers consolidés audités
7
État consolidé des résultatsÉtat consolidé de la variation des actifs financiers nets (de la dette nette)
17
1819
Notes complémentaires aux états financiers consolidésAutres renseignements complémentaires consolidés Excédent (déficit) accumulé
22
232425
PAGE
Résultats détaillés par organismes Informations sectorielles consolidées
Charges par objets par organismes
Avantages sociaux futurs Endettement total net à long terme
Renseignements complémentaires consolidés
Excédent (déficit) de fonctionnement à des fins fiscales Excédent (déficit) d'investissement à des fins fiscales
Résultats détaillés
Charges par objets
État consolidé de la situation financièreÉtat consolidé des flux de trésorerie
2021
Analyse des revenus consolidésAnalyse des charges consolidées
2728
Renseignements consolidés non audités
(1)(1)
(1)(1)
(1) Lorsque le rapport financier est consolidé, ces pages ne s''appliquent pas.
Section I
Section IIAutres renseignements financiers - Table des matières 30
Déposé le "2013-04-16"
S6
RAPPORT DE L'AUDITEUR INDÉPENDANT
Aux membres du conseil,
J'ai effectué l'audit des états financiers consolidés ci-joints de la VILLE DE SAINT-SAUVEUR et des organismes qui sont sous son contrôle, qui comprennent l'état consolidé de la situation financière au 31 décembre 2012, l'état consolidé des résultats, l'état consolidé de la variation des actifs financiers nets (de la dette nette) et l'état consolidé des flux de trésorerie pour l'exercice terminé à cette date, ainsi qu'un résumé des principales méthodes comptables et d'autres informations explicatives.
Responsabilité de la direction pour les états financiers
La direction est responsable de la préparation et de la présentation fidèle de ces états financiers consolidés conformément aux normes comptables canadiennes pour le secteur public, ainsi que du contrôle interne qu'elle considère comme nécessaire pour permettre lapréparation d'états financiers consolidés exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs.
Responsabilité de l'auditeur
Ma responsabilité consiste à exprimer une opinion sur les états financiers consolidés, surla base de mon audit. J'ai effectué mon audit selon les normes d'audit généralement reconnues du Canada. Ces normes requièrent que je me conforme aux règles de déontologie etque je planifie et réalise l'audit de façon à obtenir l'assurance raisonnable que les états financiers consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives.
Un audit implique la mise en oeuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant les montants et les informations fournis dans les états financiers consolidés. Le choix des procédures relève du jugement de l'auditeur, et notamment de son évaluation des risques que les états financiers consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs. Dans l'évaluation de ces risques, l'auditeur prend en considération le contrôle interne de l'entité portant sur la préparation et la présentation fidèle des états financiers consolidés afin de concevoir des procédures d'audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de l'entité. Un audit comporte également l'appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et du caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que l'appréciationde la présentation d'ensemble des états financiers consolidés.
J'estime que les éléments probants que j'ai obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder mon opinion d'audit.
Opinion À mon avis, les états financiers consolidés donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle de la situation financière de la VILLE DE SAINT-SAUVEUR etdes organismes qui sont sous son contrôle au 31 décembre 2012, ainsi que des résultats de leurs activités, de la variation des actifs financiers nets (de la dette nette) et de leurs flux de trésorerie pour l'exercice terminé à cette date, conformément aux normes comptables canadiennes pour le secteur public.
Observations
Sans pour autant modifier mon opinion, j'attire l'attention sur le fait que la VILLE DE SAINT-SAUVEUR inclut dans ses états financiers consolidés certaines informations financières qui ne sont pas exigées selon les normes comptables canadiennes pour le secteur public. Ces informations, établies conformément au modèle prescrit par le ministère des Affaires municipales, des Régions et de l'Occupation du territoire et présentées aux pages S-15, 23-1 et 25, portent sur l'établissement de l'excédent (déficit)de l'exercice et la ventilation de l'excédent (déficit) accumulé à des fins fiscales ainsique sur l'endettement total net à long terme.
6
Champs texte en blanc pour s'assurer que l'espace prévu pour le champs texte est concervé même s'il n'y a pas de texte dans
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S6
RAPPORT DE L'AUDITEUR INDÉPENDANT
(2)
Dernière modification : 2013-04-16 09:45:03
6
RICHARD DESLAURIERS CPA INC.PAR: RICHARD DESLAURIERS,CPA AUDITEUR,CA
C
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
DATE 2013-04-15
Déposé le "2013-04-16"S6.1
RAPPORT DU VÉRIFICATEUR GÉNÉRAL
Dernière modification : 2013-04-16 09:45:03
6.1
Champs texte en blanc pour s'assurer que l'espace prévu pour le champs texte est concervé même s'il n'y a pas de texte dans
C
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
DATE
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
14 604 309
INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S7
7
7
RÉSULTATS DÉTAILLÉS PAR ORGANISMES
Revenus Fonctionnement
municipale
1 14 408 545 14 691 636
Administrationconsolidé
40 830 Taxes
2 43 700 40 141 Compensations tenant lieu de taxes3 586 517 (29 379)
876 588 Quotes-parts
4 921 200 1 061 878 1 290 020
Transferts5 1 088 255 1 317 868
1 402 491 Services rendus
6 869 300 1 199 658 475 133
Imposition de droits7 500 000 427 430
131 429 Amendes et pénalités
8 110 000 146 530 515 477 9 10 000 26 501 212 833 Autres revenus
19 336 277 10 17 951 000 613 018 19 068 595 Investissement
11 Taxes12
795 169 Quotes-parts
13 472 000 890 208
160 551 14 355 783 22 176 15 (1) (1) Autres
16 955 720
Quote-part dans les résultats nets
17 827 783 (1) 912 383 20 291 997
d'entreprises municipales
18 18 778 783 613 017 19 980 978
2 301 269 19 2 198 600 34 544 2 679 969 3 320 713 20 3 588 300 3 872 358 3 079 122
Charges
21 3 120 800 4 271 145 3 497 695
Administration générale
22 3 352 300 505 349 3 989 992
Sécurité publique
951 455
Transport
24 1 024 300 1 017 955 2 163 170
Hygiène du milieu
25 2 449 200 2 506 494
Santé et bien-être
26 781 860
Loisirs et culture
27 829 898 82 457 855 661 1 922 969 28 1 998 783
18 019 204 29 18 563 981 622 350 19 194 147 2 272 793 30 214 802 (9 333) 786 831
Réalisations 2011 Budget 2012 Réalisations 2012
Intérêts
Transferts Autres revenus Contributions des promoteurs
Aménagement, urbanisme et développement
Réseau d'électricitéFrais de financementAmortissement des immobilisations
Excédent (déficit) de l'exercice
14 691 636
l'amortissement
40 141
1 061 878 1 317 868 1 199 658
427 430 146 530 186 332
19 071 473
890 208
22 176
912 384 19 983 857
2 456 235 189 190 3 730 723 141 635 3 398 708 872 437 3 518 525 582 014
982 652 35 303 2 311 936 194 558
773 204 2 015 137 2 015 137
19 187 693 796 164
Totalcontrôlés
OrganismesVentilation demunicipale
Administrationmunicipale
Administration
951 23 1 800 573 573
( )
1
1. Le total consolidé exclut les opérations réciproques entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
955 720
INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S8
8
8
EXCÉDENT (DÉFICIT) DE FONCTIONNEMENT À DES FINS FISCALES PAR ORGANISMES
Excédent (déficit) de l'exerciceMoins: revenus d'investissement
municipale1
827 783 912 383
Administrationconsolidé
2 272 793
Excédent (déficit) de fonctionnement de l'exercice2
214 802 786 831
avant conciliation à des fins fiscales 3 1 317 073
4
(612 981) (9 332) (125 552)
711 120
CONCILIATION À DES FINS FISCALES
5 392
Ajouter (déduire)
6
1 922 969 Immobilisations
7
1 998 783 320 426 2 335 563
2 368 679
Amortissement
8 1 988 783 320 426 2 335 563
(265 410)
9
(10 000) (392)(Gain) perte sur cession
10
Propriétés destinées à la revente
11
12
Coût des propriétés vendues
131415
10 000
d'investissement et participations dans des
16
entreprises municipales
17
10 000
(1 081 313)
Remboursement ou produit de cession
18 (879 618) (180 748) (1 060 366)
42 583
19
1 123 896
20
879 618 180 748 1 060 366
(219 563)22 (6 184) (24 608) (140 912)
Financement
23
Financement à long terme des activités de fonctionnement
961 517
Remboursement de la dette à long terme
25
1 180 250 1 139 185
367 052
Activités d'investissement
26
16 000
Affectations
27
(138 028)
Excédent (déficit) accumulé
(506 184) (24 608) (583 847) 1 149 338 612 981 115 070 691 350
2 466 411 105 738 565 798
Réalisations 2011 Budget 2012 Réalisations 2012
Produit de cession
Réduction de valeur / Reclassement
Prêts, placements à long terme à titre
Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté Excédent de fonctionnement affecté Réserves financières et fonds réservés
Financement des investissements en cours
912 384 796 164
(116 220)
392 2 015 137
2 015 137
(392)
(879 618)
879 618
(116 304)
1 139 185
16 000
(559 239) 576 280
460 060
Totalcontrôlés
Organismesmunicipale
Administrationmunicipale
Administration
24
1
Réduction de valeur / Reclassement
(Gain) perte sur remboursement ou sur cessionProvision pour moins-value / Réduction de valeur
( )(1)(9 333)
( )( )( )( )
Montant à pourvoir dans le futur
1. Le total consolidé exclut les opérations réciproques entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
Excédent (déficit) de fonctionnement del'exercice à des fins fiscales
( )( )( )( )( )
( )( )( )( )( )
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
21 676 000 680 250 680 250 680 250
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S9
9
9
EXCÉDENT (DÉFICIT) D'INVESTISSEMENT À DES FINS FISCALES PAR ORGANISMES
Revenus d'investissementmunicipale
Administrationconsolidé
Réalisations 2011 Budget 2012 Réalisations 2012
Excédent (déficit) d'investissement de l'exercice
Totalcontrôlés
Organismesmunicipale
Administrationmunicipale
Administration 1
1. Le total consolidé exclut les opérations réciproques entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
42 430
1
13 000 61 861
955 720
2
827 783 912 383
3
2 248 140
7 174 4
62 200 24 549
586 863
CONCILIATION À DES FINS FISCALES
5 516 000 1 533 903
Ajouter (déduire)
6
1 517 197
Immobilisations
7
3 119 000 754 567
292 739
Acquisition
8 421 000 156 582 9
Sécurité publique
10
Hygiène du milieu
11
2 446 403
12
4 131 200 4 779 602
Santé et bien-être
13
14
2 543 417
15
76 000
961 517
Réseau d'électricité
17
1 180 250 1 139 185
689 652
d'investissement et participations dans des
18
1 125 000 1 753 575
2 148 944
entreprises municipales
19 (827 783) (1 497 896)
400 761
20
922 167 388 946 2 051 930 3 227 417 3 281 706
Affectations
3 104 664 (1) (585 513)
Activités de fonctionnementExcédent accumulé
Administration générale
Aménagement, urbanisme et développement Loisirs et culture
Excédent de fonctionnement non affecté Excédent de fonctionnement affecté Réserves financières et fonds réservés
61 861
912 384
2 248 140
24 549
1 533 903 754 567
156 582
4 779 602
1 139 185
1 753 575
(1 497 896)
388 946 3 281 706
(585 512)
Transport
Émission ou acquisitionFinancement
( )
(1)
( )( )( )( )
( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )
( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )( )
Propriétés destinées à la reventeAcquisition
( )( )( )( )( )
( )( )( )( )( )Prêts, placements à long terme à titre
Financement à long terme des activités d'investissement
à des fins fiscales
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
( )( )( )( )( )
16
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S10
10
10
VARIATION DES ACTIFS FINANCIERS NETS (DE LA DETTE NETTE) PAR ORGANISMES
Excédent (déficit) de l'exercice
municipaleAdministration
consolidé
Réalisations 2011 Budget 2012 Réalisations 2012
Actifs financiers nets (dette nette)
Totalcontrôlés
Organismesmunicipale
Administrationmunicipale
Administration 1
1. Le total consolidé exclut les opérations réciproques entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
2 446 403
1
4 131 200 4 779 602
2 272 793
2
214 802 786 831
(77 724)
3
(2 142 417) 320 426 (2 444 039)
711 120 4
392
(265 410)5 (10 000) (392)
Variation des immobilisations
6
1 922 969
7
1 998 783 320 426 2 335 563
Acquisition
8 (2)9
Produit de cession
16 651 10
(23 131)
Amortissement
11
(7 837)
12
(475) 13 571 8 814
13
(475) (9 562)
2 203 883
14
(1 927 615) 310 618 (1 666 770)
(14 009 629)
15
(821 180) (12 626 926)
Réduction de valeur / Reclassement
16
(3 283) (3 280)
(14 009 629)
Variation des stocks de fournitures
(824 463) (12 630 206)
(11 805 746) (513 845) (14 296 976)
dette nette
Actifs financiers nets (dette nette) au début de
(Gain) perte sur cession
l'exerciceRedressement aux exercices antérieursActifs financiers nets redressés
4 779 602
796 164
(2 764 465)
392
(392) 2 015 137
(23 130) 14 046 (9 084)
(1 977 385)
(11 805 746)
(11 805 746)
(13 783 131)
Variation des autres actifs non financiers
( )
(9 333)
( )( )( )( )
Variation des propriétés destinées à la revente
Variation des actifs financiers nets ou de la
à la fin de l'exercice
(dette nette redressée) au début de l'exercice
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
AU 31 DÉCEMBRE 2012
INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S11
11
11
SITUATION FINANCIÈRE PAR ORGANISMES
ACTIFS FINANCIERS
municipaleAdministration
2011 2012
Excédent de fonctionnement affecté,
contrôlésOrganismes
municipaleAdministration
consolidéTotal
1
1. Le total consolidé exclut les opérations réciproques entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
1 4 673 579 2
2 057 610
345
Placements temporaires
67
Prêts (note 6)
89
Participations dans des entreprises municipales
10
Autres actifs financiers (note 9)
1112131415
Découvert bancaire
16
Passif au titre des avantages sociaux futurs (note 8)
ACTIFS NON FINANCIERS
Propriétés destinées à la revente (note 14)Stocks de fournituresAutres actifs non financiers (note 15)
2 458 201
Revenus reportés (note 11)
réserves financières et fonds réservés
EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ
Encaisse
Débiteurs (note 5)
Placements à long terme (note 7)
Actif au titre des avantages sociaux futurs (note 8)
PASSIFS
Emprunts temporairesCréditeurs et charges à payer (note 10)
Dette à long terme (note 12)
ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE)
Immobilisations (note 13)
Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté
Financement des investissements en coursInvestissement net dans les éléments à long terme
Montant à pourvoir dans le futur
22
23
2425
262728
17
18192021
3 543 493
8 217 072
1 337 495 69 002
18 616 321
20 022 818
(11 805 746)
45 451 692 51 096
117 235 20 819
45 640 842
1 876 657
835 210 28 430 052 33 835 096
2 693 177
4 244 839
6 302 449
32 015 1 944 897
18 108 668
20 085 580
(13 783 131)
51 095 48 216 158
6 773 140 365
48 414 391
745 751
1 561 676
249 698 32 074 135 34 631 260
400 591
4 863
119 029
524 483
11 656
1 026 672
1 038 328
(513 845)
9 220 513 3
21 754 9 242 270
288 461
246 121
8 193 843 8 728 425
4 249 702
119 029
6 826 932
32 015 1 956 553
19 135 340
21 123 908
(14 296 976)
51 098 57 436 671
28 526 140 366
57 656 661
1 034 212
1 807 797
40 267 978 249 698
43 359 685
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
( ) ( ) ( ) ( )
Déposé le "2013-04-16"
INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
municipale contrôlés consolidé
S12 12
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Administration Organismes Totalmunicipale
AdministrationRéalisations 2011 Réalisations 2012
Excédent (déficit) de l'exerciceÉléments sans effet sur la trésorerie
2 272 793 796 164 1
Variation nette des éléments hors caisse
1 922 969 2 015 137 2
3
5
6
7
4
Autres actifs financiers8 Créditeurs et charges à payer
Revenus reportés Actif / passif au titre des avantages
9
1011 Propriétés destinées à la revente12 Stocks de fournitures
Autres actifs non financiers 1314
Activités de placement
15
Prêts, placements à long terme à titre
16
d'investissement et participations dans des
17
FLUX DE TRÉSORERIE PAR ORGANISMES
1
Activités de fonctionnement
Amortissement Autres
- -
Ajustement % quote-part
Débiteurs
sociaux futurs
Émission ou acquisition Remboursement ou cession
Activités de financementÉmission de dettes à long termeRemboursement de la dette à long termeVariation nette des emprunts temporaires
Autres
-gain sur cession -
et des équivalents de trésorerie
Trésorerie et équivalents de trésorerie(insuffisance) au début de l'exercice
Augmentation (diminution) de la trésorerie
Trésorerie et équivalents de trésorerie(insuffisance) à la fin de l'exercice 2
1. Le total consolidé exclut les opérations réciproques entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.2. La trésorerie et les équivalents de trésorerie sont composés de l'encaisse, du découvert bancaire et des placements temporaires dont l'échéance initiale est de moins de trois mois.
32
31
30
2829
27
23
2425
1819
22
Activités d'investissement enimmobilisationsAcquisitionProduit de cession
( )( )( )( )
4 195 762
2 074 136
(626 431) 19 956
16 651 (7 837)
5 672 237
2 446 403 711 120
(1 735 283)
2 586 000 1 274 296 (3 630 000)
(265 410)
(2 564 617)
1 372 337
3 301 242
4 673 579
2 811 301
(701 346)
607 402 (36 987)
1 (23 130) 14 046
2 671 287
4 779 602 392
(4 779 210)
493 000 1 035 218
(392)(1)
(508 046)
(2 615 969)
4 673 579
2 057 610
(9 333)
320 426
(1)(3 282)
307 810
1 761
4 497
(475) 313 593
(24 994)
4 935 180 747
(175 812)
112 787
287 804
400 591
786 831
2 335 563
(3 282)
3 119 112
(699 585)
611 899 (36 987)
(23 131) 13 571
2 984 879
4 779 602 392
(4 779 210)
(24 994)
497 935 1 215 965
(392)
(683 857)
(2 503 182)
4 961 383
2 458 201
( )( )( )( )
20Variation nette des placements temporaires
21Variation nette des autres placements
(24 994) (24 994)
Variation nette des frais reportés liés à la detteà long terme 26 19 089 34 565 34 565
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
( )( )( )( )
à long terme
entreprises municipales
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
4 291 435
INFORMATIONS SECTORIELLES CONSOLIDÉES
S13
13
13
CHARGES PAR OBJETS PAR ORGANISMES
Rémunération
municipale
1
Administrationconsolidé
2Charges sociales
3
4
Biens et services
56
Frais de financement
7
Intérêts et autres frais sur la dette à long terme
8
9
De l'organisme municipal
10
Du gouvernement du Québec et ses entreprises
11
D'autres tiers
12
Autres frais de financement
13
16
Quotes-parts AutresAutres organismes
Amortissement des immobilisations
Autres
Réalisations 2011 Budget 2012 Réalisations 2012
à la charge
Contributions à des organismesOrganismes municipaux
592 460
Totalcontrôlés
Organismesmunicipale
Administrationmunicipale
Administration 1
1. Le total consolidé exclut les opérations réciproques entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
D'autres organismes municipaux
1 998 783 320 426 2 335 563 2 015 137
948 448
5 554 928
781 860
1 215 172 226 000
2 882 328
1 922 969
63 986
18 019 204
4 299 500
1 011 900
5 985 600
661 983
42 492
125 423
1 226 300 240 000
2 895 900
20 000
18 563 981
4 744 997
1 044 623
6 084 562
48 492
132 252
1 217 908 256 000
2 988 859
26 814
19 187 693
219 467
82 457
622 350
4 744 997
1 044 623
5 688 133
674 917
48 492
132 252
1 217 908 256 000
2 988 859
26 814
19 194 147
-14 - 60 848 10 000 9 409 9 409 15 - 71 230 46 100 26 180 26 180
Créances doûteuses et irréRéclamations de dommages et inSubventions et participations
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S18
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
2011
ÉTAT CONSOLIDÉ DES RÉSULTATS
RevenusTaxesCompensations tenant lieu de taxes
Imposition de droits Services rendus
Administration généraleCharges
Sécurité publiqueTransportHygiène du milieuSanté et bien-êtreAménagement, urbanisme et développementLoisirs et cultureRéseau d'électricitéFrais de financement
Excédent (déficit) accumulé au début de l'exercice
de l'exerciceExcédent (déficit) accumulé redressé au début
Réalisations
2
5
6
16
12
13
14
15
20
22
26
40 141
1 317 868 1 199 658
2 679 969
1 14 691 636 14 604 309 40 830
1 290 020 1 402 491
18 045 964
42 537 141
2 486 099
18
Quotes-parts 3 (29 379) (30 517)Transferts 4 1 952 086 1 671 757
17
19
Amendes et pénalitésIntérêts
9 146 530 131 429
11 19 980 978 20 286 815
7 427 430 475 133
Autres revenus 235 008 701 363
21
2 240 851 Excédent (déficit) de l'exercice
23 40 260 446 24 35 844
25 40 296 290
2012
Quote-part dans les résultats nets d'entreprisesmunicipales 10
18
Redressement aux exercices antérieurs (note 18)
à la fin de l'exerciceExcédent (déficit) accumulé
8
Les notes et les renseignements complémentaires font partie intégrante des états financiers consolidés.
Pour l'excédent (déficit) de fonctionnement de l'exercice à des fins fiscales, se référer aux renseignementscomplémentaires à la page S8.
Le rapprochement entre les données budgétaires et les données réelles de l'administration municipale estprésenté dans les informations sectorielles.
2012Budget
3 872 358 4 271 145 3 989 992
573 1 017 955 2 506 494
19 194 147 855 661
786 831
42 537 141 35 713
42 572 854
43 359 685
3 480 205 3 876 039 4 005 959
951 987 035
2 342 630
867 046
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
(Redressées note 18)
Déposé le "2013-04-16"
S19
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
2011
ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA VARIATION DES ACTIFS FINANCIERS NETS (DE LA DETTE NETTE)
Excédent (déficit) de l'exercice
Variation des immobilisations
Produit de cession
Variation des propriétés destinées à la reventeVariation des stocks de fournituresVariation des autres actifs non financiers
Variation des actifs financiers nets ou de ladette nette
Actifs financiers nets (dette nette) au début de
à la fin de l'exercice
Réalisations
2
5
6
16
12
13
14
15
(14 296 976)
1
19
3 Acquisition
4 Amortissement
9
11
7
Actifs financiers nets redressés (dette nette redressée)
2012
(Gain) perte sur cession Réduction de valeur / Reclassement
10
Actifs financiers nets (dette nette)
8
Les notes et les renseignements complémentaires font partie intégrante des états financiers consolidés.
Le rapprochement entre les données budgétaires et les données réelles de l'administration municipale estprésenté dans les informations sectorielles.
Redressement aux exercices antérieurs (note 18)
au début de l'exercice
( ) ( )
l'exercice
786 831 2 240 851
4 779 602 392
2 335 563 (392)
(2 444 039)
(2)(23 131) 13 571 (9 562)
(1 666 770)
(12 626 926)(3 280)
(12 630 206)
203 635
2 484 161 711 120
2 242 086 (265 410)
8 349
16 651 (8 302)
(12 626 926)
2 452 835
(15 075 455)(4 306)
(15 079 761)
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
ACTIFS FINANCIERSEncaissePlacements temporaires
Prêts (note 6)Placements à long terme (note 7)Participations dans des entreprises municipalesActif au titre des avantages sociaux futurs (note 8)
Débiteurs (note 5)
PASSIFSDécouvert bancaireEmprunts temporairesCréditeurs et charges à payer (note 10)Revenus reportés (note 11)Dette à long terme (note 12)Passif au titre des avantages sociaux futurs (note 8)
EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉObligations contractuelles (note 16)Éventualités (note 17)
S20
6
7
2
3
4
5
1
14
9
21
23
17
18
19
20
16
20112012
ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA SITUATION FINANCIÈRE
2 458 201
4 249 702
119 029
6 826 932
57 656 661
1 956 553 32 015
19 135 340
(14 296 976)
4 961 383
3 550 117
94 035
8 605 535
55 164 067
1 344 654 69 002
19 818 805
(12 626 926)
20
AU 31 DÉCEMBRE 2012
Autres actifs financiers (note 9) 8
ACTIFS NON FINANCIERSImmobilisations (note 13)Propriétés destinées à la revente (note 14)
10
11
57 436 671 51 098
54 953 638 51 096
Stocks de fournitures 140 366 117 235 Autres actifs non financiers (note 15)
13
28 526 42 098
12
15
43 359 685 42 537 141
22
21 123 908 21 232 461
Les notes et les renseignements complémentaires font partie intégrante des états financiers consolidés.
ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE)
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
(Redressé note 18)
Déposé le "2013-04-16"
ÉTAT CONSOLIDÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE
S21 21
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Excédent (déficit) de l'exerciceÉléments sans effet sur la trésorerie
786 831 2 240 851 1
Variation nette des éléments hors caisse
2 335 563 2 242 086 2
3
3 119 112 5
7
(3 282)4
Autres actifs financiers8 Créditeurs et charges à payer
Revenus reportés Actif / passif au titre des avantages sociaux futurs
9
10
11 Propriétés destinées à la revente12 Stocks de fournitures
Autres actifs non financiers 13
14
Activités de placement
15
Prêts, placements à long terme à titre d'investissement
392 16
(4 779 210) (1 773 041)17
Activités de fonctionnement
Amortissement Autres
- -
Ajustement % de la quote-part
Débiteurs
Émission ou acquisition Remboursement ou cession
Activités de financementÉmission de dettes à long termeRemboursement de la dette à long termeVariation nette des emprunts temporaires
Autres
- Gain sur cession -
équivalents de trésorerie
Trésorerie et équivalents de trésorerie (insuffisance)au début de l'exercice
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des
Trésorerie et équivalents de trésorerie (insuffisance)à la fin de l'exercice 1
Les notes et les renseignements complémentaires font partie intégrante des états financiers consolidés.1. La trésorerie et les équivalents de trésorerie sont composés de l'encaisse, du découvert bancaire et des placements temporaires dont l'échéance initiale est de moins de trois mois.
32
31
30
28
29
(392) (265 410)27
23
24
(3 630 000)25
18
19
(24 994) (23 394)22
Activités d'investissement en immobilisationsAcquisitionProduit de cession
20112012
( )( )
( ) ( )
(699 585)
611 899
(23 131)
2 984 879 13 571
(36 987)
4 779 602
1 215 965 497 935
(683 857)
4 961 383
(2 503 182)
2 458 201
(4 305) 4 478 632
(8 302) 5 986 398
(626 111) 19 956
2 105 572
16 651
2 484 161 711 120
2 586 000 1 445 923
(2 736 244)
1 453 719
3 507 664
4 961 383
6
Variation nette des frais reportés liés à la detteà long terme 34 565 19 089 26
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
( )( )et participations dans des entreprises municipales
Variation nette des placements temporairesVariation nette des autres placements à long terme
20
(24 994) (23 394)21
(Redressées note 18)
Déposé le "2013-04-16"
S22-1
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
2. Principales méthodes comptables
A) Périmètre comptable et partenariat
B) Comptabilité d'exercice
Stocks
Immobilisations
1. Statut de l'organisme municipalLa ville de Saint-Sauveur a été constitué le 11 septembre 2002 par un décret du gouvernement du Québec.
La ville de St-Sauveur fait parti de la Régie intermunicipale des eaux usées de St-SauveurPiedmont. A cet effet la Ville consolide sa quote-part des revenus et dépenses ainsi que des actis,passifs et surplus (déficit) de la régie dans ses états financiers.
Les états financiers sont dressés selon la méthode de la comptabilité d'exercice. La comptabilité d'exercice consiste à reconnaître les revenus et les dépenses au cours de l'exercice où ont lieu les faits ou les transactions. Ces transactions sont comptabiliséessans égard au moment où les activités sont réglées par un encaissement ou un décaissement ou toute autre façon.
Les stocks de matières premières sont évalués au moindre du coût et de la valeur de réalisation, établi selon la méthode de l'épuisement successif. Les stock pour une ville sont les fournitures et les matériaux détenus à la fin de l'exercice financier en vue de rendre des services au cours des exercices suivants.
Les immobilisations corporelles sont comptabilisées au coût. Elles sont amorties en fonction de leur durée de vie utile respective selon les méthodes et les taux indiqués ci dessous.
MÉTHODES ET TAUX
Infrastructures Amortissement linéaire 15-40 ansBâtiment Amortissement linéaire 40 ansVéhicules Amortissement linéaire 10-15 ansAmeublement, équipement Amortissement linéaire 5-10 ansMachinerie, outillage Amortissement linéaire 10-20 ans
22-1
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
C) Actifs non financiersLes éléments incorporels ne sont pas constatés comme actifs dans les états financiers.
Les états financiers consolidés sont dressés conformément aux Normes comptables canadiennes pour le secteur public.
Ils contiennent certaines informations financières établies à des fins fiscales conformément au Manuel de la présentation de l'information financière municipale publié par le ministère des Affaires municipales, des Régions et de l'Occupation du territoire. Celles-ci comprennent l'excédent (déficit) de l'exercice à des fins fiscales par organismeprésenté aux pages S8 et S9, la ventilation de l'excédent (déficit) accumulé consolidé à des fins fiscales présentée aux pages S11, S23-1 et S23-2 et l'endettement total net à long terme consolidé présenté à la page S25.
Dans les informations sectorielles et les notes et renseignements complémentaires, l'expression « administration municipale » réfère à la municipalité excluant les organismes qu'elle contrôle.
Les principales méthodes comptables sont les suivantes :
Déposé le "2013-04-16"
S22-1 (2)
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
Terrains Amortissement linéaire Non-amortiAutres Amortissement linéaire 1 an
22-1
D) Revenus de transfertLes revenus de transfert sont constatés aux états financiers dans l'exercice au cours duquel surviennent les faits qui donnent lieu aux transferts, dans la mesure où ils ont été autorisés, les critères d'admissibilité ont été satisfaits et une estimation raisonnable des montants est possible.
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S22-2
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
E) Avantages sociaux futursS.O.
22-2
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S22-3
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
F) Montant à pourvoir dans le futurS.0.
22-3
G) Autres élémentsS.O.
3. Modification de méthodes comptablesS.O.
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"S22-4
2012 2011
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
5.Taxes municipales Taxes-certificats de vente pour défaut de paiement des taxes Gouvernement du Québec et ses entreprises Gouvernement du Canada et ses entreprises Organismes municipauxAutres - -
11
4
5
6
7
8
9
10
Montants des débiteurs affectés au remboursement de la dette à long terme
Autres tiers 14
Mutations et cptes à rec diverR.A.E.U.
529 507 210
2 834 740 125 373 239 520
515 489 4 863
4 249 702
Débiteurs
Prêts
- -
6.17
18
19
20
21
Encaisse et placements affectés
1
2
4.Montants affectés compris dans les actifs financiers suivants :
3
838 601
119 029
136 457
490 837 210
2 380 295 77 891
175 691
418 569 6 624
3 550 117
689 399
94 035
1 621 136
22-4
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Note
Note
Note
Encaisse Placements temporaires Placements à long terme
15 1 958 536
Gouvernement du Québec et ses entreprises 12 1 958 536 Organismes municipaux 13
1 621 136
Provision pour créances douteuses déduite des débiteurs 16 82 905
Prêts à un office d'habitationPrêts à un fonds d'investissementAutres
Placements à long terme7.22
23
24
119 029 119 029
Note
Placements à titre d'investissementAutres placements 94 035
94 035
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S22-5
2012 2011
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
Autres actifs financiersPropriétés destinées à la revente (note 14)Autres
9.34
35
10. Créditeurs et charges à payer FournisseursSalaires et avantages sociauxDépôts et retenues de garantie
Autres
37
38
39
42
46
47
698 032 658 425 393 919
11 800 1 956 553
Revenus reportésTaxes perçues d'avanceTransferts
11.4849
22-5
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Note
Note
Note
418 557 401 609 205 260
7 159 24 666
1 344 654
69 002
36
-
- Autres courus
52 32 015
Actif (passif) des régimes à prestations déterminées capitalisésPassif des régimes à prestations déterminées non capitalisés ( () )
Charge de l'exerciceRégimes à prestations déterminées capitalisésRégimes à prestations déterminées non capitalisés
Avantages sociaux futurs
25
8.
Actif (passif) au titre des avantages sociaux futurs
27
2829
26
Régimes à cotisations déterminéesAutres régimes (REER et autres)Régimes de retraite des élus municipaux
30
159 083 31
26 423 32
150 936 22 426
173 362 185 506 33
Se référer à la section "Autres renseignements complémentaires" pour plus de détails.
Provision pour contestations d'évaluation 40
43 52 886 - intérêts courus sur la dette
Activités de fermeture et d'après-fermeture des sites d'enfouissement 41
44 129 835 - Allocations des élus à payer45 11 656 - R.A.E.U
157 035 130 368
- Recettes reportées - CARRA - Revenus de loisirs et subv.Autres
5051
32 015
62 175 6 827
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"S22-6
2011
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
53
12. Dette à long terme
Obligations et billets en monnaie canadienne
Obligations et billets en monnaies étrangères
Autres dettes à long terme Gouvernement du Québec et ses entreprises Organismes municipaux
Autres
54
57
58
60
61
59
63
Les versements estimatifs sur la dette à long terme pour les prochains exercices sont les suivants :
Location- acquisition
AutresTotal 2012
18 158 119
1 026 672 19 184 791
19 135 340
81
82
83
84
80 97
90
91
92
93
98
99
100
101
89 2 146 702 1 160 932 1 203 651 1 191 190 1 193 650
20132014201520162017
22-6
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Note
18 700 337
1 202 484 19 902 821
19 818 805
2012
de à
2,45 5,74 2013 2032
Taux d'intérêt Échéancede à
( ) ( )
Obligations découlant de contrats de location-acquisition
Frais reportés liés à la dette à long terme 62 49 451 84 016
Avec fonds d'amortissement
Sans fondsd'amortissement
65
66
67
68
64
73
74
75
76
1 026 672 72 1 120 030 1 160 932 1 203 651 1 191 190 1 193 650
Obligations et billets Autres dettes à long terme
85
86
94
95
102
103
12 288 666 19 184 791
2018 et + 69
70
77
78 1 026 672 12 288 666 18 158 119
Intérêtset fraisaccessoires ( )87 104( )
88 96 105 19 184 791 71 79 1 026 672 18 158 119
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Gains (pertes) de change reportés 55
56
Déposé le "2013-04-16"S22-7
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
Immobilisations13.
COÛT
22-7
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Note
Solde audébut
Addition Cession /Ajustement
Solde àla fin
Infrastructures106 Eau potable 134 161 188
107 Eaux usées 12 480 045 (51 217) 12 531 262 135 162 189
Chemins, rues, routes, trottoirs,108 ponts, tunnels et viaducs 41 473 105 576 057 42 049 162 136 163 190
109 Autres 137 164 191
110Réseau d'électricité 138 165 192
111Bâtiments 11 850 554 35 492 11 886 046 139 166 193
112Améliorations locatives 140 167 194
113Véhicules 6 597 119 96 124 6 693 243 141 168 195
114Ameublement et équipement
987 251 25 064 1 012 315 142 169 196
Machinerie, outillage et équipement115divers 1 968 922 236 324 2 205 246 143 170 197
116Terrains 870 554 66 308 936 862 144 171 198
117Autres 3 236 3 236 145 172 199
118 76 230 786 1 035 369 (51 217) 77 317 372 146 173 200
119Immobilisations en cours 102 283 3 744 233 3 846 516 147 174 201
120 76 333 069 4 779 602 (51 217) 81 163 888 148 175 202
AMORTISSEMENT CUMULÉInfrastructures
121 Eau potable 149 176 203
122 Eaux usées 2 978 098 320 426 (12 223) 3 310 747 150 177 204
Chemins, rues, routes, trottoirs,123 ponts, tunnels et viaducs 10 986 631 1 111 241 12 097 872 151 178 205
124 Autres 179 206
125Réseau d'électricité 153 180 207
126Bâtiments 2 541 810 302 223 2 844 033 154 181 208
127Améliorations locatives 155 182 209
128Véhicules 3 215 172 366 803 3 581 975 156 183 210
129Ameublement et équipement
964 491 63 747 1 028 238 157 184 211
Machinerie, outillage et équipement130divers 689 993 171 123 861 116 158 185 212
131Autres 3 236 3 236 159 186 213
132 21 379 431 2 335 563 (12 223) 23 727 217 160 187 214
133VALEUR COMPTABLE NETTE 54 953 638 57 436 671 215
152
de bureau
de bureau
Biens loués en vertu de contratsde location-acquisition inclusdans les immobilisations Coût Amortissement cumulé Valeur comptable nette
( )216 219 221 223
217 220 222 224( )( )( )218 225
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S22-8
2012 2011
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
227Immeubles industriels municipauxImmeubles de la réserve foncière
Autres
22614. Propriétés destinées à la revente
22-8
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
228 51 098 51 096 229 51 098 51 096
Frais reportés233
Frais payés d'avance
234
23215. Autres actifs non financiers
6 773
21 753
Note 235 28 526
- -
Financement AieuxR.A.E.U.
Note
20 746
73 21 279
42 098
Présentées à titre d'actifs non financiers sous lePrésentées à titre d'autres actifs financiers (note 9)
poste "Propriétés destinées à la revente"
230
231 51 098 51 096
16. Obligations contractuellesLa municipalité est engagée auprès des contrats entre autres d'entretien, de déneigement, de cueillette des ordures, de participation financière, échéant jusqu'en 2017 à verser unesomme totale de 3 544 281$ durant cette période. La Régie, quant à elle, est engagée par une entente de fournitures de services professionnels pour l'exploitation jusqu'en 2017 pour une somme totale de 284 046$. Les paiements consolidés minimums exigibles pour les prochains exercices sont les suivants:2013 : 1 581 735$2014 : 1 311 558$2015 : 456 606$2016 : 96 464$2017 : 97 918$
17. Éventualités
a) Cautionnement et garantieLa Ville de Saint-Sauveur a cautionné un emprunt du Musée du Ski auprès de la Caisse Populaire de la Vallée de Saint-Sauveur pour un montant de 49 500$, résolution 378-07-2008. Le solde au 31 décembre 2012 est de 13 915$ (17 249$ au 31 décembre 2011).
En décembre 2011, résolution 759-12-2011, la ville s'est porté caution d'un deuxième prêt de 30 000$ de la caisse de la Vallée des Pays-d'en-Haut au Musée du Ski.Le montant dû au 31 décembre 2012 est de 24 550$ (30 000$ au 31 décembre 2011).
b) Auto-assurances.o.
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S22-8
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
22-8
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
(2)
c) PoursuitesRéclamations en justice et autres
Une requête est déposé au tribunal administratif du Québec (T.A.Q.) pour un montant de 1 450 000$ , résultant d'un préjudice causé par l'imposition d'une réserve de la part de la Ville de Saint-Sauveur. Le contentieux n'est pas en mesure pour l'instant de prévoir le dénouement final de la réclamation.
Suite à un incendie survenu le 18 décembre 2007, l'assureur du propriétaire exerce un recours en garantie à l'encontre de la ville de Saint-Sauveur, au motif d'une faute des pompiers dans l'éxécution de leur travail, le montant de la réclamation est de 850 745.97$. La Mutuelle des municipalités du Québec a pris fait et cause pour la ville dans cette affaire.
Diverses autres réclamations (6) sont en cours, dont les risques sont couverts par nos assureurs. Nous ne connaissons pas le dénouement et ne sommes pas en mesure de déterminer les valeurs finales.
d) AutresCHIFFRES COMPARATIFS ET REDRESSEMENT
Certains chiffres ont été reclassés pour se conformer à la présentation de l'exercice en cours.
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S22-9
NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
22-9
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
18. Redressement aux exercices antérieursLa Régie d'assainissement des eaux usées de Piedmont et Saint-Sauveur a été redressé car le pourcentage de participation a été modifié de 73.1% à 73.4%, ce qui se traduit par une variation en valeur de 35 713$. Un ajustement de 38 994$ a été apporté aux immobilisationsainsi qu'aux autres postes de l'état de l'évolution pour un montant de - 3281$.
19. Données budgétairesLes données budgétaires n'ont pas été auditées.
20.Régie d'assainissement des eaux usées de Piedmont, Saint-Sauveur
Un taux de 73.4% a été considéré pour la quote-part de participation de la Ville de Saint-Sauveur dans les états financiers de ladite régie.Le tout est basé sur la répartition du service de la dette.
Régie intermunicipale des Déchets de la Rouge
Depuis le 1 janvier 2009, la ville de Saint-Sauveur est membre et le partage des actifs etpassifs se fait selon le tonnage métrique des matières résiduelles ( article 20.1, partagefin de l'entente).
En février 2010,la ville de Saint-Sauveur a transféré les compétences dudit dossier au M.R.C. des Pays-d'en-Haut, ce qui a pour effet, que les résultats de la consolidation se retrouvent dans les états financiers de la M.R.C .des Pays-d'en-Haut.
SOCIÉTÉS CONSOLIDÉES
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"S23-1
AU 31 DÉCEMBRE 2012
Excédent (déficit) accumulé 2 875 152 1Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté
2 097 265 2
3Financement des investissements en cours 249 698 835 210 4Investissement net dans les éléments à long terme 40 267 978 36 729 514 5
VENTILATION DES DIFFÉRENTS ÉLÉMENTS
Excédent de fonctionnement affecté, réserves financièreset fonds réservésExcédent de fonctionnement affecté - Administration municipale
8
451 912 389 440 27 148 949 393 117 28
29
30 35 714 89 173 31 Soldes disponibles des règlements d'emprunt fermés
Fonds de roulement Fonds parcs et terrains de jeux Fonds local (ou fonds régional pour les MRC) - Réfection et entretien de certaines voies publiques Société québécoise d'assainissement des eaux
-
23-1
2012 2011
1 034 212
1 807 797 Excédent de fonctionnement affecté, réserves financièreset fonds réservésMontant à pourvoir dans le futur
43 359 685 42 537 141 6
637 911 680 250 7Fin activité d'investisement -
10 - 9 -
12 - 11 -
13 -
637 911 680 250 16
Réserves financières
22 - 76 336 76 024 21R.A.E.U. -
24 - 23 -
25 - 76 336 76 024 26
Fonds réservés
32 49 451 84 015 33 Financement des activités de fonctionnement
Fonds d'amortissement
Autres
50 755 50 549 35Soldes disponibles R.A.E.U. - 237 740 240 662 34Fonds - stationnement -
119 029 94 035 36Fonds d'amortissement R.A.E.U. - - 37
1 093 550 1 340 991 38 1 807 797 2 097 265 39
( () )
AUTRES RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ
14 - 15 -
Excédent de fonctionnement affecté - Organisme contrôlés17 - 18 - 19 - 20
Déposé le "2013-04-16"
40 267 978
S23-2
AU 31 DÉCEMBRE 2012
VENTILATION DES DIFFÉRENTS ÉLÉMENTS (suite)
40
41Avantages sociaux futurs
23-2
2012 2011
Montant à pourvoir dans le futur
Salaires et avantages sociaux Intérêts sur la dette à long terme
Modifications comptables du 1 janvier 2000er
Déficit initial au 1 janvier 2007er
42
43
Régimes capitalisés Régimes non capitalisés Avantages postérieurs au 1 janvier 2007er
44
46
Régimes capitalisés
Régimes non capitalisés47Frais de fermeture et d'après-fermeture des sites d'enfouissement
Autres
- 49
50
48 -
937 493 51 102 283 52
761 007 Financement des investissements en coursFinancement non utilisé
511 309 Investissements à financer 249 698 835 210 53
( ) ( )
54 953 638 55
Investissement net dans les éléments à long termeÉléments d'actif
57 436 671 Immobilisations 51 096
56
51 098 Propriétés destinées à la revente
57
Prêts
58
Placements à titre d'investissement
59
Participations dans des entreprises municipales 57 487 769 55 004 734
60 19 818 805 61
1 627 600 63
19 135 340 Éléments de passif Dette à long terme
1 965 000 au remboursement de la dette à long terme ( ) ( )
84 016
62
49 451 Frais reportés liés à la dette à long terme Montants des débiteurs et autres montants affectés
64
Autres dettes n'affectant pas l'investissement net ( ) ( ) 18 275 221
65
17 219 791 (1)
66
Dette en cours de refinancement et autres éléments 18 275 220
67
17 219 791 36 729 514
AUTRES RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
( ) ( )( ) ( )
( ) ( )( ) ( )
( ) ( )
( ) ( )
( ) ( )
( ) ( )
( ) ( )( ) ( )
Mesure d'allègement pour la crise financière 2008 Autres 45 ( ) ( )
54
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ (suite)
Déposé le "2013-04-16"S24-1
AUTRES RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
24-1
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
A) RÉGIMES CAPITALISÉS D'AVANTAGES SOCIAUX FUTURS À PRESTATIONS DÉTERMINÉES
4
Conciliation de l'actif (passif) au titre des avantages sociaux futursActif (passif) au début de l'exerciceCharge de l'exerciceCotisations versées par l'employeur
Situation actuarielle aux fins de la comptabilisationValeur des actifs à la fin de l'exerciceValeur des obligations au titre des prestations constituées à la fin del'exerciceSituation actuarielle nette : excédent (déficit) de comptabilisationPertes actuarielles non amorties (gains actuariels non amortis)
8
910
11
5
Régimes d'avantagesenregistrés
Régimes supplémentairescomplémentaires dede retraite
retraiteNombre de régimes à la fin de l'exercice 1 2 3
20112012
Actif (passif) à la fin de l'exercice
Actif (passif) au titre des avantages sociaux futurs avant provision pourmoins-valueProvision pour moins-valueActif (passif) au titre des avantages sociaux futurs à la fin de l'exercice
67
( ) ( )
12
1413 ( )
Description des régimes, date de la plus récente évaluation actuarielle et autres renseignements
Régimes de retraite
( )
AVANTAGES SOCIAUX FUTURS
( ) ( )
15
Situation actuarielle aux fins de la comptabilisation des régimesdont la valeur des obligations excède la valeur des actifsNombre de régimes en causeValeur des actifs à la fin de l'exercice
Situation actuarielle nette : déficit de comptabilisation
Charge de l'exercice
Valeur des obligations au titre des prestations constituées à la fin del'exercice
Coût des avantages pour les services rendus au cours de l'exerciceCoût des services passés découlant d'une modification de régime
Cotisations salariales des employésCotisations des autres employeurs dans le cas de régimesinteremployeurs dont l'organisme municipal est le promoteur
Amortissement des pertes actuarielles (gains actuariels)
modification de régime ou de la variation de la provision pour moins-valuePertes nettes (gains nets) découlant d'une compression de régimePertes nettes (gains nets) découlant d'un règlement de régimeVariation de la provision pour moins-valueAutres - -Charge de l'exercice excluant les intérêts
16
17
18
19
20
22
23
25
26
2728
29
3031
32
21
24
( )
( )( )
( )
Pertes actuarielles constatées (gains actuariels constatés) lors d'une
( )
( )( )
( )
Intérêts débiteurs sur les obligations au titre des prestations constituées 33Rendement espéré des actifs 34 ( ) ( )Charge d'intérêts nette (intérêts créditeurs nets) 35Charge de l'exercice 36
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S24-2 24-2
56
complémentaires desupplémentaires deRégimes
Description des régimes, date de la plus récente évaluation actuarielle et autres renseignements
Situation actuarielle aux fins de la comptabilisationValeur des obligations au titre des prestations constituéesà la fin de l'exercicePertes actuarielles non amorties (gains actuariels non amortis)
6162
Passif au titre des avantages sociaux futurs à la fin de l'exercice 63 ( )
( ) ( )
Conciliation du passif au titre des avantages sociaux futursPassif au début de l'exerciceCharge de l'exercice
20112012
Prestations ou primes versées par l'employeur58
57
Passif à la fin de l'exercice
( )
5960 ( )
( )
)(
( )
( ) ( )
Informations complémentaires37Rendement réel des actifs pour l'exercice
Rendement espéré des actifs pour l'exerciceGain (perte) de l'exercice sur le rendement des actifs
de créances émis par l'organisme municipal
Valeur de marché des actifs à la fin de l'exercice (si différente de la
Gain (perte) de l'exercice sur les obligations au titre des prestationsconstituées
Valeur de marché des actifs à la fin de l'exercice constitués de titres
(taux pondéré s'il y a plus d'un régime)Taux d'actualisation (fin d'exercice)Taux de rendement prévu à long terme (au cours de l'exercice)Taux de croissance des salaires (fin d'exercice)Taux d'inflation (fin d'exercice)
DMERCA (moyenne pondérée s'il y a lieu)
Hypothèses d'évaluation actuarielle de la comptabilisation
3839
44
42
43
4546
4748
40Prestations versées au cours de l'exercice 41
( )
%%%%
%%%%
valeur des actifs présentée à la ligne 8)
( )
Taux initial de croissance du coût des soins de santé (fin d'exercice)
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
20112012
AUTRES RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉSAVANTAGES SOCIAUX FUTURS (suite)
49 % %Taux ultime de croissance du coût des soins de santé (fin d'exercice) 50 % %Année où la tendance rejoint le taux ultime (fin d'exercice) 51Autres hypothèses économiques - -
52
53
B) RÉGIMES NON CAPITALISÉS D'AVANTAGES SOCIAUX FUTURS À PRESTATIONS DÉTERMINÉES
retraite
Régimes d'avantages Autres avantages
retraitesociaux futurs
Nombre de régimes à la fin de l'exercice 54 55
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S24-3
AUTRES RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
24-3
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Charge de l'exercice 77
20112012Charge de l'exerciceCoût des avantages pour les services rendus au cours de l'exerciceCoût des services passés découlant d'une modification de régime
Prestations ou primes à la charge des autres employeurs dans le casde régimes interemployeurs dont l'organisme municipal est le promoteur
Amortissement des pertes actuarielles (gains actuariels)Pertes actuarielles constatées (gains actuariels constatés)
Pertes nettes (gains nets) découlant d'une compression de régimePertes nettes (gains nets) découlant d'un règlement de régimeAutres - -Charge de l'exercice excluant les intérêtsIntérêts débiteurs sur les obligations au titre des prestations constituées
64
65
72
68
69
7071
737475
76
66
67 ( )
lors d'une modification de régime
( )
AVANTAGES SOCIAUX FUTURS (suite)
Hypothèses d'évaluation actuarielle de la comptabilisation(taux pondéré s'il y a plus d'un régime)Taux d'actualisation (fin d'exercice)Taux de croissance des salaires (fin d'exercice)
Taux initial de croissance du coût des soins de santé (fin d'exercice)Taux ultime de croissance du coût des soins de santé (fin d'exercice)Année où la tendance rejoint le taux ultime (fin d'exercice)Autres hypothèses économiques - -
85
82
8384
8687
80
Taux d'inflation (fin d'exercice)81 %
%
%%%
%%%%%
Informations complémentairesGain (perte) de l'exercice sur les obligations au titre des prestationsconstituéesDMERCA (moyenne pondérée s'il y a lieu)
78
79
C) RÉGIMES DE RETRAITE À COTISATIONS DÉTERMINÉES
Nombre de régimes à la fin de l'exercice 88
Description des régimes et autres renseignements
20112012
Cotisations de l'employeur 89
Charge de l'exercice
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S24-4
AUTRES RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
24-4
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
D) AUTRES RÉGIMES (REER individuel, REER collectif et autres)
1 Nombre d'autres régimes à la fin de l'exercice 90
Description des régimes et autres renseignements
2012
Cotisations de l'employeur 91 159 083 Charge de l'exercice
150 936
2011
Un REER collectif est existant à la ville de Saiant-Sauveur. Les contributions de l'employeur sont de 6% pour les employés cadres et de 2 412$ par année pour les autres employé, à l'exception des personnes salariées temporaires ou à temps partiel.
AVANTAGES SOCIAUX FUTURS (suite)
E) RÉGIMES DE RETRAITE DES ÉLUS MUNICIPAUX
Participation au Régime de retraite des élus municipaux (RREM)
20112012Nombre d'élus participants à la fin de l'exercice 94 6 6
X
92
93
OuiNon
Description du régime Le Régime de retraite des élus municipaux (RREM) et le Régime de prestations supplémentaires des élus municipaux (RPSEM), ce dernier s'appliquant de façon complémentaire s'il y a lieu aux élus municipaux en poste le 31 décembre 2000 et aux personnes ayant droit à une rente du RREM à cette date, sont des régimes à prestations déterminées gérés en vertu de la Loi sur le régime de retraite des élus municipaux (L.R.Q., c. R-9.3). Dans le cas du RREM, les élus participants et les municipalités participantes se partagent le financement du régime par le versement de cotisations dans le cas des élus et de contributions dans le cas des municipalités. Dans le cas du RPSEM, seules les municipalités participantes sont responsables de verser les contributions requises. Les cotisations et les contributions sont établies conformément aux taux et règles fixés par règlement du gouvernement.
Étant donné que ces deux régimes sont des régimes à employeurs multiples administrés par la Commission administrative des régimes de retraite et d'assurances (CARRA), qui ne comportent pas de comptes distincts, les municipalités participantes comptabilisent ces régimes comme s'ils étaient des régimes à cotisations déterminées. Ainsi, la charge encourue dans un exercice donné par une municipalité participante relativement à ces régimes de retraite correspond aux contributions devant être versées par elle pour cet exercice telles qu'établies par règlement du gouvernement.
2011201295 6 721 Cotisations des élus au RREM 6 655
Contributions de l'employeur au RREM 96 26 423 Charge de l'exercice
22 426 Contributions de l'employeur à titre de participation au RPSEM 97
98 26 423 22 426
Note
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S25
1
7
10
11
12
2
5
6
9
17
21
22
18
19
15
16
Déduire
Excédent accumulé Débiteurs Autres montants
Autres - -
AjouterActivités d'investissement à financer
Autres - -
Endettement net à long terme
Quote-part dans l'endettement total net à long terme d'autres organismes Municipalité régionale de comté Communauté métropolitaine Autres organismes
Endettement total net à long terme (compte tenu de l'agglomération s'il y a lieu)
Endettement lié au réseau d'électricité (inclus ci-dessus)
25
AU 31 DÉCEMBRE 2012
3Activités de fonctionnement à financer
Sommes affectées au remboursement de la dette à long terme
18 158 119
35 714
761 007
511 309
15 914 171
116 334
1 026 671
17 057 176
17 057 176
Montant non utilisé d'emprunts à long terme contractés
Dette à long terme
4Dette en cours de refinancement
8 1 958 536
reconstituées liées à une agglomération fonctionnant par quotes-parts)Quote-part dans la dette à long terme de l'agglomération (pour les municipalités
20
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
ENDETTEMENT TOTAL NET À LONG TERMEAUTRES RENSEIGNEMENTS COMPLÉMENTAIRES CONSOLIDÉS
Endettement total net à long terme
Administration municipale
13Endettement net à long terme de l'administration municipale 15 914 171
14Quote-part dans l'endettement total net à long terme des organismes contrôlés
Déposé le "2013-04-16"
SUR LA VALEUR FONCIÈRETaxes générales Taxe foncière générale
Taxes de secteur Taxes spéciales
Taxes spéciales
S27-1
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Autres
SUR UNE AUTRE BASE
Services municipaux Eau Égout Traitement des eaux usées Matières résiduelles Autres
-
-
Taxes d'affaires Sur l'ensemble de la valeur locative Autres
-
2012 2011RéalisationsBudget Réalisations
TAXES
11 321 171 10 769 618
2
5
7
8
10
11
12
13
14
15
16
21
6
9
22
23
24
26
1
113 125 125 536
185 094 183 977 11 619 390 11 079 131
657 168
625 836 1 224 906
3 072 246
14 691 636
600 283
629 673 1 775 952
3 525 178
14 604 309
27-1
3
Service de la dette
4 Activités d'investissement
Taxes, compensations et tarification
Service de la dette Activités de fonctionnement Activités d'investissement
18
19
20
515 550 470 050
RéalisationsAdministration municipale
2012
Données consolidées
Activités de fonctionnement
11 088 514
2012
Service de la dette
Activités d'investissement Activités de fonctionnement
25 3 072 246 3 525 178
112 555
180 500 11 381 569
629 700
616 000 1 202 200
3 026 976
14 408 545
530 576
3 026 976
Centres d'urgence 9-1-1 17 48 786 49 220 48 500
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS
11 321 171
113 125
185 094 11 619 390
657 168
625 836 1 224 906
515 550
3 072 246
14 691 636
3 072 246
48 786
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
GOUVERNEMENT DU QUÉBEC ET SES
Immeubles et établissements d'entreprises du
Taxes sur la valeur foncière Taxes sur une autre base
Santé et services sociauxImmeubles des réseaux
2012
Cégeps et universités Écoles primaires et secondaires
Autres immeubles Immeubles de certains gouvernements et
Taxes sur la valeur foncière Taxes sur une autre base
d'organismes internationaux
Biens culturels classés
Taxes sur la valeur foncière
autoconsommatrices d'électricité
ORGANISMES MUNICIPAUX
AUTRES
Autres
2011RéalisationsBudget Réalisations
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
COMPENSATIONS TENANT LIEU DE TAXES
Taxes, compensations et tarification
GOUVERNEMENT DU CANADA ET SES
Taxes, compensations et tarification
Taxes, compensations et tarification
Taxes sur la valeur foncière
Taxes foncières des entreprises
Taxes d'affaires28
27
39
36
32
33
34
42
Taxes d'affaires45
49
50
30
35
40
41
44
46
47
48
51
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
342
30 423 30 423
30 423
9 272
446
9 718
40 141
342
30 441 30 441
30 783
9 520
527
10 047
40 830 52
37
S27-2 27-2
Compensations pour les terres publiques 29
Taxes d'affaires 38
Taxes, compensations et tarification
RéalisationsAdministration municipale
2012
Données consolidées
2012
gouvernement
ENTREPRISES
ENTREPRISES
Taxes sur une autre base43
Taxes sur une autre base
33 500 33 500
33 500
9 600
600
10 200
43 700
31
30 423 30 423
30 423
9 272
446
9 718
40 141
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"S27-3
TRANSFERTS RELATIFS À DES ENTENTES DE
Sécurité incendieSécurité civileAutres
Réseau routierTransport
Autres
AutresHygiène du milieu
Approvisionnement et traitement de
Réseau de distribution de l'eau potable
Police
2012 2011RéalisationsBudget Réalisations
TRANSFERTS
Administration généraleSécurité publique
Traitement des eaux usées Réseaux d'égoutMatières résiduelles
Autres
53
57
64
69 l'eau potable 68
545556
67
7071
79
72
79 088
104 264
47 573
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
27-3
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Transport collectif Transport en commun Transport régulier Transport adapté
6162
Transport scolaire 63
Transport aérien 65 Transport par eau 66
Cours d'eau 77Protection de l'environnement 78 1 733 28 449
Voirie municipale Enlèvement de la neige Autres
585960
120 551
Eau et égout
RéalisationsAdministration municipale
2012
Données consolidées
PARTAGE DE FRAIS ET AUTRES TRANSFERTS -
2012
Logement socialSécurité du revenuAutresAménagement, urbanisme et développement
Promotion et développement économique
808182
85
Aménagement, urbanisme et zonage 83Rénovation urbaine 84
Santé et bien-être
Activités récréatives 87 5 970 2 212
Autres 86
Loisirs et culture
Autres
Activités culturelles Bibliothèques
Réseau d'électricité
88899091 596 830 657 544
43 400
14 200
105 000
4 000
496 600
FONCTIONNEMENT
Matières recyclables
Collecte et transport Tri et conditionnement Autres Autres
Collecte sélective
Déchets domestiques et assimilés
7473
7576
389 488
475 046
330 000
79 088
1 733
5 970
120 551
596 830
389 488
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"S27-4
PARTAGE DE FRAIS ET AUTRES TRANSFERTS -
Sécurité incendieSécurité civileAutres
Réseau routierTransport
Autres
AutresHygiène du milieu
Approvisionnement et traitement de
Réseau de distribution de l'eau potable
Police
2012 2011RéalisationsBudget Réalisations
TRANSFERTS (suite)
Administration généraleSécurité publique
Traitement des eaux usées Réseaux d'égoutMatières résiduelles
Autres
92
96
103
108 l'eau potable 107
939495
106
109110
118
890 208 795 169
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
27-4
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Transport collectif Transport en commun Transport régulier Transport adapté
100101
Transport scolaire 102
Transport aérien 104 Transport par eau 105
Cours d'eau 116Protection de l'environnement 117
Voirie municipale Enlèvement de la neige Autres
979899
Eau et égout
RéalisationsAdministration municipale
2012
Données consolidées
INVESTISSEMENT
2012
Logement socialSécurité du revenuAutresAménagement, urbanisme et développement
Promotion et développement économique
119120121
124
Aménagement, urbanisme et zonage 122Rénovation urbaine 123
Santé et bien-être
Activités récréatives 126
Autres 125
Loisirs et culture
Autres
Activités culturelles Bibliothèques
Réseau d'électricité
127128129130 890 208 795 169
472 000
Déchets domestiques et assimilés
472 000
TRANSFERTS RELATIFS À DES ENTENTES DE
Matières recyclables
Collecte et transport Tri et conditionnement Autres Autres
Collecte sélective
113112
114115
111
890 208
890 208
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
Regroupement municipal
Réorganisation municipaleNeutralité
S27-5
TOTAL DES TRANSFERTS
TRANSFERTS DE DROIT
2012 2011RéalisationsBudget Réalisations
TRANSFERTS (suite)
131
Péréquation 132
133
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
Programme d'aide financière aux MRC
134
137
139 465 048 219 044
27-5
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
du Québec 136 465 048 219 044 Compensation provenant de la taxe de vente
Autres 138
Diversification des revenus 135
RéalisationsAdministration municipale
2012
Données consolidées
2012
140 1 952 086 1 671 757
424 600
424 600
1 393 200
465 048
465 048
1 952 086
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
SERVICES RENDUS AUX ORGANISMES
Autres
Sécurité publique
2012
Transport
Transport collectif Autres
Matières résiduelles
Autres
S27-6
2011RéalisationsBudget Réalisations
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
SERVICES RENDUS
Police Sécurité incendie Sécurité civile Autres
Voirie municipale Réseau routier
Hygiène du milieu
Réseau de distribution de l'eau potable
Approvisionnement et traitement de
Traitement des eaux usées Réseaux d'égout
143
146
155
145
150
167
147
149148
153154
159
l'eau potable 156157158
168
200 026
200 026
24 824
404 428
8 859
174 083
174 083
254 979
Autres Promotion et développement économique
Santé et bien-être
Aménagement, urbanisme et développement
Autres
Activités récréativesLoisirs et culture
174175176
177
179180 60 913 58 706
27-6
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Évaluation 142
Administration générale
144 8 859
Cours d'eau Protection de l'environnement 166
Logement social 169 Autres 170
171
Aménagement, urbanisme et zonage 172 Rénovation urbaine 173
Activités culturelles Bibliothèques 178 60 913 58 706
Réseau d'électricité 181
Enlèvement de la neige Autres
151152
15 965 8 859
Eau et égout
Déchets domestiques et assimilés 160
Collecte et transport 161
Autres165
106 236 63 910
RéalisationsAdministration municipale
2012
Données consolidées
182 690 191 496 627
2012
MUNICIPAUX
187 700
187 700
8 800
255 300
61 900
61 900
8 800
59 100
513 700
Application de la loi 141
Collecte sélective Matières recyclables
Tri et conditionnement Autres
164163 298 192 191 069 196 200 162
200 026
200 026
15 965 8 859
24 824
106 236
404 428
60 913
60 913
690 191
298 192
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
Administration générale
Transport Réseau routier Transport collectif Transport en commun
Sécurité publique
S27-7
Transport régulier
AUTRES SERVICES RENDUS
ANALYSE DES REVENUS CONSOLIDÉS (suite)
2012 2011RéalisationsBudget Réalisations
SERVICES RENDUS (suite)
TOTAL DES SERVICES RENDUS
184
185
114 286 8 826 37 431
17 876
1 317 868
16 081
51 016
1 290 020
27-7
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
186
183
197
627 677 793 393 196
Transport adapté
Autres AutresHygiène du milieuSanté et bien-être
Transport scolaire
Aménagement, urbanisme et
Loisirs et culture
188
189
192
développement 193
190
191
2 000
214 834
3 225 343 485
285 450
3 916 322 644 194
187
Réseau d'électricité 195
RéalisationsAdministration municipale
2012
Données consolidées
2012
Licences et permis
Droits sur les carrières et sablièresAutres
Droits de mutation immobilière
IMPOSITION DE DROITS
199
201
77 979 82 873 1 116 785 1 324 512
198
1 402 491 1 199 658 202
AMENDES ET PÉNALITÉS 427 430 475 133 203
INTÉRÊTS 146 530 131 429 204
AUTRES REVENUSGain (perte) sur cession d'immobilisationsProduit de cession de propriétés destinées
205 265 410
à la reventeGain (perte) sur cession de placements 207
206
Contributions des promoteursContributions des automobilistes pour le
208 121 613 160 551
transport en communContributions des organismes municipaux 210
209
Autres
212
211 113 003
235 008
275 402
701 363
200
36 255 40 000
62 000
1 088 255
574 555
111 000
2 800 322 500
69 300 800 000
869 300
500 000
110 000
355 783
365 783
1 199 658
427 430
146 530
392
121 613
208 508
86 503
3 225 343 485
627 677
1 317 868
82 873 1 116 785
8 826 37 431
17 876
2 000
214 834
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
392 10 000
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
28-1
28-1
ADMINISTRATION GÉNÉRALE
de l'amortissementSans ventilation Total
Réalisations Réalisations
228 354 2 228 354 261 447
171 811
Conseil
3 1 338 956 1 395 404
187 499 407 172 218 151 690
Application de la loi
20112012l'amortissementVentilation de
ANALYSE DES CHARGES CONSOLIDÉES
Réalisations 2012Données consolidées
185 926 Gestion financière et administrative
7 54 273 270 148 153
Budget 2012Administration municipale
255 000 1 163 800
188 700 Greffe
8 189 190 2 645 425 2 486 099
ÉvaluationGestion du personnelAutres
1011
PoliceSécurité incendie
13
Sécurité civileAutres
TRANSPORT
300 465 1 2 803 303 268 323 253 296 700
Réseau routier Voirie municipale 14 Enlèvement de la neige 15
4
9
12
S28-1
Transport en commun 18 Transport aérien Transport par eau 20Autres 21
228 354 1 373 500
172 218
273 270 2 679 969
303 268
187 499 190 926 190 500 5 187 499 141 860 15 226 6 141 860
SÉCURITÉ PUBLIQUE
Éclairage des rues 16 Circulation et stationnement 17Transport collectif
19
22
24 900 79 000
2 198 600
2 844 600 701 200
42 500 3 588 300
3 120 800
1 876 000 965 300 108 200 113 500
57 800
273 216 2 456 235
2 945 156
141 860
735 006
50 561 3 730 723
1 153 030
57 761
3 398 708
2 129 459
90 607 80 009
1 040 872
303 141 332
141 635
716 611 128 952
26 454
420
872 437
2 945 459 876 338
50 561
2 846 070 1 169 824
3 872 358
106 463 90 607
58 181
4 271 145
2 945 459
50 561 3 872 358
876 338
90 607 106 463
2 846 070 1 169 824
58 181
4 271 145
2 667 598
46 462 3 480 205
766 145
48 812
3 876 039
101 348 130 100
2 514 158 1 081 621
de l'amortissementSans ventilation
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
28-2
28-2
HYGIÈNE DU MILIEUde l'amortissement
Sans ventilation TotalRéalisations Réalisations
541 794
Eau et égout
24 912 232 950 643 607 627
Approvisionnement et traitement de l'eau potable
25 607 627 555 086 82 929 109 470 192 399 222 867
Réseau de distribution de l'eau potable
20112012l'amortissementVentilation de
ANALYSE DES CHARGES CONSOLIDÉES (suite)
Réalisations 2012Données consolidées
370 438 Traitement des eaux usées
27 51 988
Budget 2012Administration municipale
595 300 616 000 180 500 Réseaux d'égout
28
Matières résiduelles Déchets domestiques et assimilés Collecte et transport
32
Élimination
34
Matières recyclables
Collecte et transport
Traitement
37
Autres
38
Plan de gestion
39
Cours d'eauProtection de l'environnementAutres
40 582 014 SANTÉ ET BIEN-ÊTRE
9 702 23 33 799 43 501 49 349 23 100
Logement social 41Sécurité du revenu 42Autres 43
44
26
29
35
S28-2
AMÉNAGEMENT, URBANISME ETDÉVELOPPEMENTAménagement, urbanisme et zonage 45 35 303 Rénovation urbaine Biens patrimoniaux 46 Autres biens 47Promotion et développement économique Industries et commerces 48 Tourisme 49 Autres 50Autres 51
52 35 303
912 232 497 080 192 399
688 889 513 126
270 631
32 273
82 993
3 989 992
43 501
573
573
543 467
581 535 447 000
247 106
28 114
133 600
3 352 300
1 800
1 800
558 800
206 000 240 000
19 500
1 024 300
636 901 513 126
270 631
32 273
82 993
3 518 525
573
573
508 164
205 965 256 000
12 523
982 652
688 889 513 126
270 631
32 273
82 993
4 100 539
573
573
543 467
205 965 256 000
12 523
1 017 955
205 965 256 000
12 523
1 017 955
672 438 623 640
336 676
26 360
51 253
137 743
4 005 959
951
951
543 446
198 193 186 000
40 000 19 396
987 035
de l'amortissementSans ventilation
Collecte sélective
Tri et conditionnement 30 8 824 7 686 8 824 8 824 8 457 Matières organiques Collecte et transport 31 44 749 40 859 44 749 44 749 38 538
Matériaux secs
Autres
33 196 300
36 16 319 703 295 451 500 686 976 703 295 136 609
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
28-3
28-3
Centres communautaires
de l'amortissementSans ventilation Total
Réalisations
615 177 Patinoires intérieures et extérieures
53 657 375 676 915
Piscines, plages et ports de plaisance54
Parcs et terrains de jeux
IMMOBILISATIONS 2 015 137
2011l'amortissementVentilation de
ANALYSE DES CHARGES CONSOLIDÉES (suite)
Réalisations 2012Données consolidées
42 198 6 367
Parcs régionaux
( )
56 125 830
74
Budget 2012Administration municipale
689 700
Expositions et foires57
Autres
Activités culturelles
59
Centres communautaires
60 174 395
Bibliothèques Patrimoine Musées et centres d'exposition
62 20 163
Autres ressources du patrimoine63
Autres64
RÉSEAU D'ÉLECTRICITÉ 68
FRAIS DE FINANCEMENTDette à long terme Intérêts 69 Autres frais 70Autres frais de financement
55
58
61
S28-3
2012Réalisations
657 375
LOISIRS ET CULTUREActivités récréatives
6566 20 163 67 194 558
Avantages sociaux futurs 71 Autres 72
73
125 000 8 000
807 400
109 800
1 739 900
407 000
6 000
709 300 2 449 200
704 475
125 423 829 898
1 998 783
296 300
95 674 4 817
848 188
74 328
376 751 280 902
1 638 184
16 099
673 752 2 311 936
640 952
132 252 773 204
2 015 137
974 018
102 041 4 817
74 328
1 812 579
376 751 301 065
16 099
693 915 2 506 494
640 952
132 252 773 204
102 041 4 817
974 018
74 328
1 812 579
376 751 301 065
16 099
693 915 2 506 494
723 364 45
132 252 855 661
79 603 4 916
834 600
70 464
1 666 498
357 858 310 153
8 121
676 132 2 342 630
788 992 78 054
867 046
de l'amortissementSans ventilation
AMORTISSEMENT DES
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
TABLE DES MATIÈRES
Autres renseignements non audités
Acquisition d'immobilisations consolidées d'infrastructures d'eauAnalyse de la dette à long terme consolidéeAnalyse de la charge de quotes-parts consolidéeAnalyse de la rémunération non consolidéeAnalyse de l'activité « Eau et égout » non consolidée Analyse du coût des services municipaux non consolidéAcquisition d'immobilisations non consolidées par objets
3738393940414243
Analyse de l'excédent (déficit) accumulé non consolidé
44Soldes disponibles des règlements d'emprunt fermés non consolidésExcédent (déficit) de fonctionnement du réseau d'électricité à des fins fiscales non consolidéTaux des taxes
S30 30
Fonds de roulement non consolidé - Capital autorisé
Taux global de taxation réel
Taux global de taxation réel audité
32
Acquisition d'immobilisations consolidées par catégories36
31
36
45
QuestionnaireAutres donnéesCertificat sur la richesse foncière aux fins de la péréquation de 2014
464849
Rapport de l'auditeur indépendant ou du vérificateur général sur le taux global de taxation réel
Formulaire électronique de transmission et d'attestation 5150
PAGESection II - Autres renseignements financiers
Déposé le "2013-04-16"
SUR LE TAUX GLOBAL DE TAXATION RÉEL
S31
Aux membres du conseil,
J'ai effectué l'audit du taux global de taxation réel de l'exercice terminé le 31 décembre2012 de la VILLE DE SAINT-SAUVEUR ci-après «la ville»). Ce taux a été établi par la direction de la municipalité sur la base des dispositions de la section III du chapitre XVIII.1 de la Loi sur la fiscalité municipale (L.R.Q., chapitre F-2.1) (ci-après «les exigences légales»).
Responsabilité de la direction pour le taux global de taxation réel
La direction est responsable de l'établissement du taux global de taxation réel conformément aux exigences légales, ainsi que du contrôle interne qu'elle considère comme nécessaire pour permettre l'établissement du taux global de taxation réel exempt d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs.
Responsabilité de l'auditeur
Ma responsabilité consiste à exprimer une opinion sur le taux global de taxation réel, surla base de mon audit. J'ai effectué mon audit selon les normes d'audit généralement reconnues du Canada. Ces normes requièrent que je me conforme aux règles de déontologie etje planifie et réalise l'audit de façon à obtenir l'assurance raisonnable que le taux global de taxation réel ne comporte pas d'anomalies significatives.
Un audit implique la mise en oeuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant l'établissement du taux global de taxation réel. Le choix des procédures relève du jugement de l'auditeur, et notamment de son évaluation des risques que le taux global de taxation réel comporte des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs. Dans l'évaluation de ces risques, l'auditeur prend en considération le contrôle interne de l'entité portant sur l'établissement du taux global de taxation réel, afin de concevoir des procédures d'audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de l'entité. Un audit comporte également l'appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et du caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que l'appréciation de la présentation d'ensemble du taux global de taxation réel.
J'estime que les éléments probants recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder mon opinion d'audit.
Opinion
À mon avis, le taux global de taxation réel de l'exercice terminé le 31 décembre 2012 de la ville a été établi, dans tous ses aspects significatifs, conformément aux exigences légales.
Observations
Sans pour autant modifier mon opinion,j'attire l'attention sur le fait que le taux global de taxation réel a été préparé afin de permettre à la ville de se conformer à l'article 105 de la Loi sur les cités et villes (L.R.Q., chapitre C-19) [176 du Code municipal du Québec (L.R.Q., chapitre C-27.1)]. En conséquence, il est possible que le taux global de taxation réel ne puisse se prêter à un usage autre.
31
RAPPORT DE L'AUDITEUR INDÉPENDANT
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
C
Déposé le "2013-04-16"
SUR LE TAUX GLOBAL DE TAXATION RÉEL
S31 (2)31
RICHARD DESLAURIERS CPA INC.PAR: RICHARD DESLAURIERS,CPA AUDITEUR,CA
Dernière modification : 2013-04-16 09:45:03
Dernière modification avant dépôt : 2013-04-16 09:45:03
C
RAPPORT DE L'AUDITEUR INDÉPENDANT
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
DATE 2013-04-15
Déposé le "2013-04-16"
Majoration en vertu de l'article 253.51 de la Loi sur la fiscalité
et l'urbanisme (L.R.Q., c. A-19.1) ou d'une disposition équivalente
Déduire
S32
de la charte de la municipalité, de l'article 94.5 de la Loi sur la
Dégrèvement en vertu de l'article 253.36 LFM
avant l'échéance
Dotation de l'exercice à la provision pour contestationsd'évaluations foncière et locative
Montant relatif à la taxe d'affaires sur la valeur locative
Revenus de taxes avant ajouts et déductions
Crédit de taxe d'affaires en vertu de l'article 237 LFM
Autres crédits de taxes, sauf l'escompte pour paiement
1 14 691 636
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012TAUX GLOBAL DE TAXATION RÉEL
Dégrèvement en vertu de l'article 244.59 LFM
2
Ajouter
Revenus de taxes
4
5
6
7
9
14 691 636
10
11
Crédits en vertu de l'article 85.2 de la Loi sur l'aménagement
Montant relatif aux taxes foncières
32
8
Société d'habitation du Québec (L.R.Q., c. S-8) et des articles 92
municipale (L.R.Q., c. F-2.1) ci-après citée LFM
3(L.R.Q., c. C-47.1)
CONCILIATION DES REVENUS DE TAXES NON CONSOLIDÉS
et 92.1 de la Loi sur les compétences municipales
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
Dotation de l'exercice à la provision pour contestations d'évaluationfoncière
Crédits en vertu de l'article 92.1 de la Loi sur les compétencesmunicipales
Total partiel
S33
Taxes exclues en vertu de la réglementation (articles 261.5.3
Revenus de taxes 1 14 691 636
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012TAUX GLOBAL DE TAXATION RÉEL
REVENUS ADMISSIBLES NON CONSOLIDÉS
Déduire
2
Ajouter
3
4 14 691 636
Taxes d'affaires
Taxes foncières imposées en vertu du 1 alinéa de l'article 208 LFM
Revenus admissibles aux fins du calcul dutaux global de taxation réel
5
6
12 612 105 11
Autres taxes non reconnues en vertu de la réglementation 2 079 531 9 10
Différence que l'on obtient en soustrayant du total des taxes sur les immeubles non résidentiels et industriels, le montant des revenus
2 030 745 en application du taux de base 7
33
er
à 261.5.8 LFM)
Taxes aux fins du financement des centres d'urgence 9-1-1 48 786 8
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S34
1 821 531 000
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012TAUX GLOBAL DE TAXATION RÉEL
ÉVALUATION DES IMMEUBLES IMPOSABLES
Évaluation des immeubles imposables, selon le rôle ou ajustée , au 1 janvier 2012
1. Pour les municipalités qui se prévalent de l'étalement en vertu des articles 253.27 à 253.35 LFM.
Taux global de taxation réel de 2012
2. L'évaluation tient compte de toutes modifications qui ont un effet au 1 janvier ou au 31 décembre, selon le cas.3. Articles 261.5.12 à 261.5.14 LFM.
/ 100 $ , 6 8 8 0
34
,
1
6
er 2
1 844 690 200 Évaluation des immeubles imposables, selon le rôle ou ajustée , au 31 décembre 2012 22
1 833 110 600 Évaluation des immeubles imposables aux fins du calcul du taux global de taxation réel
3(ligne 1 + ligne 2) ÷ 2
CALCUL DU TAUX GLOBAL DE TAXATION RÉEL 3
12 612 105 Revenus admissibles aux fins du calcul du taux global de taxation réel 4
1 833 110 600 Évaluation des immeubles imposables aux fins du calcul du taux global de taxation réel 5
Évaluation des immeubles imposables selon le rôle au 1 janvier 2012 7er 2
Évaluation des immeubles imposables selon le rôle au 31 décembre 2012 82
Évaluation non ajustée des immeubles imposables9(ligne 7 + ligne 8) ÷ 2
er
1
1
ÉVALUATION NON AJUSTÉE DES IMMEUBLES IMPOSABLESEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
1
Déposé le "2013-04-16"
IMMOBILISATIONSInfrastructures Conduites d'eau potable
Usines et bassins d'épuration Usines de traitement de l'eau potable
2012
Aires de stationnement Parcs et terrains de jeux Autres infrastructuresRéseau d'électricité
S36
2011
1
2
3 Conduites d'égout 4
Chemins, rues, routes et trottoirs 6
12
11
Sites d'enfouissement et incinérateurs
Ponts, tunnels et viaducs Systèmes d'éclairage des rues
9
10
ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS CONSOLIDÉES PAR CATÉGORIES
5
Édifices administratifs 13
Autres
7
8
Édifices communautaires et récréatifsAméliorations locatives
Véhicules de transport en communVéhicules
14
15
16
Autres 17
Ameublement et équipement de bureauMachinerie, outillage et équipement diversTerrains
18
329 657 1 134 153
36
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
19
20
21
22
Infrastructures existantes
Administration municipale
2012
Données consolidées
Conduites d'égout 26
Usines de traitement de l'eau potable 24
Conduites d'eau potable Usines de traitement de l'eau potable
27
28
Usines et bassins d'épuration 25
Usines et bassins d'épuration Conduites d'égout
29
30
Conduites d'eau potable 23
Infrastructures pour nouveau développement
472 000
Budget Réalisations Réalisations Réalisations2012
Bâtiments
ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS CONSOLIDÉES D'INFRASTRUCTURES D'EAUEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
1 134 153
1 134 153
20 000
1 045 000
10 000
175 000 668 000
130 500
340 000 40 200
230 500
1 000 000
4 131 200
615 328
12 922 133 954 274 171
35 492
96 124 64 710
171 010
2 241 738
4 779 602
615 328
12 922 133 954 274 171
35 492
96 124 64 710
171 010
2 241 738
4 779 602
37 758 5 610
931 155
23 246
45 300
436 099
21 575
2 484 161
328 812
24 082 300 867
1 134 153 329 657
37 758 5 610
31 1 134 153 1 134 153 373 025
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
Obligations et billets en monnaie canadienne
Obligations et billets en monnaies étrangères
Gouvernement du QuébecAutres dettes à long terme
Autres
Dette en cours de refinancement
S37
Débiteurs Gouvernement du Québec
31 décembreAugmentation Diminution
1
2
et ses entreprises 3
Organismes municipaux
location-acquisition
4
6
Organismes municipaux 15
22
ANALYSE DE LA DETTE À LONG TERME CONSOLIDÉE
Obligations découlant de contrats de5
des municipalités membres
et ses entreprises 14
remboursement de la dette à long terme)
Autres tiers
23
7
La dette à long terme, incluant la detteen cours de refinancement, estassumée de la façon suivante :
Excédent de fonctionnement affecté 8
Par la municipalité Excédent accumulé affecté au remboursement de la dette à long terme
Réserves financières et fonds réservés 9
des municipalités membres De l'ensemble des contribuables ou
D'une partie des contribuables ou Montant à la charge
transport en commun) 12
13
Autres
Prêts
16
19
20
493 000 18 158 119
37
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
10
11
21
1 janvierSolde au
18 700 337
Solde auer
Dette à long terme
De la municipalité (Société de
Par les tiers (montants affectés au
1 202 484
19 902 821
9 533 246
8 741 975
18 275 221
1 621 136
6 464 1 627 600
19 902 821
19 902 821
4 935
497 935
89 173
(30 779)
493 000
551 394
58 394
493 000
551 394
1 035 218
180 747
1 215 965
53 459
570 365
490 000
1 113 824
155 600
1 269 424
155 600
1 269 424
35 714
17 219 791
1 965 000
19 184 791
1 026 672
19 184 791
8 932 102
6 464
19 184 791
1 958 536
8 251 975
17
18
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
1 627 600 493 000 155 600 1 965 000
( () )
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
Administration généraleApplication de la loi
2012
PoliceSécurité incendieSécurité civileAutres
Protection de l'environnement
S39
Hygiène du milieuEau et égout
Autres
2011RéalisationsBudget Réalisations
1
7
6
4
5
Matières résiduelles 12
15
ANALYSE DE LA CHARGE DE QUOTES-PARTS CONSOLIDÉE
Évaluation 2
Autres 10
Cours d'eau14
Autres 3
Sécurité publique
TransportRéseau routier 8
Transport collectif 9
13
187 499 101 957
38
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
11
RéalisationsAdministration municipale
2012
Données consolidées
187 500 101 900
2012
Santé et bien-êtreLogement social 16
Autres 17
Aménagement, urbanisme et
Promotion et développement économique
développement
Autres
Aménagement, urbanisme et zonage 18
21
Rénovation urbaine20
19
Loisirs et cultureActivités récréatives 22
Activités culturelles 23
Réseau d'électricité 24
25
3 800
30 100
616 000
54 600
151 400
61 200 19 800
1 226 300
101 957 187 499
607 627
54 587
151 378
61 161 19 771
1 217 908
3 799
30 129
607 627 613 512
19 771 17 424
1 217 908 1 215 172
188 492 99 400
2 978
21 248
53 950
144 243
73 925
54 587
151 378
61 161
3 799
30 129
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
ANALYSE DE LA RÉMUNÉRATION NON CONSOLIDÉEEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
S43 39
Rémunération
Administration municipale
Cols bleusPoliciersPompiers
(transport en commun)
9
10
5
6
4
7
35,00
4,50
7,00
76,00
Cadres et contremaîtresProfessionnels 2
1 13,50 2,00
Conducteurs et opérateurs
Élus8 69,00
2 039 502
351 622
179 121
4 744 997
1 258 960 13 964
4 565 876
476 822
47 142
55 089
1 044 623
247 488 1 698
989 534
2 516 324
398 764
234 210
5 789 620
1 506 448 15 662
5 555 410
Charges Total
annéepersonnes/
Effectifssociales
Semaine
39,75
40,00
35,00 15,00
normale(heures)
39
ANALYSE DE L'ACTIVITÉ « EAU ET ÉGOUT » NON CONSOLIDÉEEXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Gouvernementdu Canadadu Québec
Approvisionnement et traitement de l'eau potableRéseau de distribution de l'eau potableTraitement des eaux uséesRéseaux d'égout
Cols blancs 3 14,00 901 828 216 384 1 118 212 35,00
2. En vertu de la Loi sur l'accès aux documents des organismes publics et sur la protection des renseignements personnels (L.R.Q., c. A-2.1), le salaire d'unemployé, à l'exception de celui d'un cadre, est un renseignement confidentiel. Ainsi, certaines informations relatives à la rémunération et aux charges socialessont remplacées par des astérisques à l'impression du document, s'il y a lieu.
2
Gouvernement
11
1314
12
Revenus de transfertTotal
1
1. Inclut la rémunération et les charges sociales aux fins de fonctionnement et d'immobilisations.
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
ANALYSE DU COÛT DES SERVICES MUNICIPAUX NON CONSOLIDÉ
Évaluation
Autres
Sécurité publiquePoliceSécurité incendieSécurité civile
Transport
AutresTransport collectif
Réseau routier
Hygiène du milieu
Approvisionnement et traitement de
Réseaux d'égout
Réseau de distribution de l'eau potable
Cours d'eau
Matières résiduelles
Traitement des eaux usées
Protection de l'environnementAutres
Chargesavant
amortissement
Amortissementdes immo-
Charges
+ = - =
rendus
31 57 83 1095
32 58 84 1106
33 59 85 1117
34 60 86 112
13 39 65 91 117
14 40 66 92 118
2 28 54 80 106
16 42 68 94 120
17 43 69 95 121
18 44 96 122
19 45 71 97 123
23 49 75 101 127
24 50 76 102 128
25 51 77 103 129
26 52 78 104 130
9 35 61 87 113
15 41 67 93 119
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
187 499
2 945 156
735 006
50 561
3 730 723
57 761
3 398 708
9 702
541 794
607 627
82 929
82 993
3 518 525
303
141 332
141 635
420
872 437
33 799
370 438
109 470
582 014
187 499
2 945 459
876 338
50 561
3 872 358
58 181
4 271 145
43 501
912 232
192 399
82 993
4 100 539
237 457
237 457
2 000
35 841
14 640
11 950
619 262
187 499
2 945 459
638 881
50 561
3 634 901
58 181 (2 000)
4 235 304
43 501
897 592
607 627
180 449
82 993
3 481 277
40 415
40 415
278 991
136 106
35 324
184 856
Services
S44-1
40-1
Administration générale
Autres 3 29 55 81 107 2 040 382 189 190 2 229 572 17 685 2 211 887 246 506
4 30 56 82 108 2 456 235 189 190 2 645 425 17 685 2 627 740 246 506
607 627
Voirie municipale 10 62 88 114 2 129 459 716 611 2 846 070 2 846 070 172 325 36
Enlèvement de la neige 11 63 89 115 1 040 872 128 952 1 169 824 15 965 1 153 859 56 603 Autres 12 64 90 116 170 616 26 454 197 070 17 876 179 194 50 063
37
38
70
40-1
Eau et égout
Déchets domestiques et assimilés 20 46 72 98 124 1 150 027 51 988 1 202 015 168 352 1 033 663 Matières recyclables 21 47 73 99 125 356 477 356 477 356 477 Autres 22 48 74 100 126 686 976 16 319 703 295 424 320 278 975 13 426
bilisations
135
136
137
138
132
139
133
134
143
144
145
140
141
142
146
147
148
149
153
154
155
156
150
151
152
servicesCoût des
municipauxfinancement
Frais de
l'eau potable
Application de la loi1 27 53 79 105 228 354 228 354 228 354 131
8
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
ANALYSE DU COÛT DES SERVICES MUNICIPAUX NON CONSOLIDÉ (suite)
Logement social
Promotion et développement économique
Aménagement, urbanisme
Aménagement, urbanisme et zonageRénovation urbaine
Autres
Activités récréativesLoisirs et culture
Activités culturelles
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Réseau d'électricité
Autres Bibliothèques
S44-2
Autres
Santé et bien-être
40-2
Sécurité du revenu
Chargesavant
amortissement
Amortissementdes immo-
Charges
+ = - =
rendus
161
175
189
203
217
163
176
190
204
218
162
178
191
205
219
164
177
193
206
220
167
181
195
209
223
157
169
183
197
211
225
170
184
198
212
226
160
174
188
202
168
182
196
210
224
573
508 164
474 488
573
280 902
392 850
2 311 936
35 303
20 163
194 558
573
543 467
474 488
573
301 065
392 850
2 506 494
3 225
71 197
46 734
404 398
573
540 242
474 488
573
229 868
346 116
2 102 096 22 436
Services
158
172
159
173
187
165
192
208
221
982 652 35 303 1 017 955 3 225 1 014 730
166
194
207 222
1 638 184 174 395 1 812 579 286 467 1 526 112 22 436
179
180
bilisations
40-2
servicesCoût des
municipauxfinancement
Frais de
et développement
171
185
199
213
227
16 399 352 2 015 137 18 414 489 1 317 868 17 096 621 773 204
236
238
237
239
242
232
244
245
235
243
233
234
240
241
246186
200
201
214
215
216
228
229
230
231
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
Rémunération
Charges sociales
Frais de financement
Biens et services
2012
S45
2011
1
2
3
4
6
ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS NON CONSOLIDÉES PAR OBJETS
Autres 5
4 779 602 2 446 403
2 446 403
41
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
4 779 602
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
Excédent (déficit) de fonctionnement non affectéSolde au début de l'exercice
Solde redressé au début de l'exercice
des fins fiscalesAffectations et virements Activités de fonctionnement Activités d'investissement Excédent de fonctionnement affecté Réserves financières et fonds réservés
S46-1
ANALYSE DE L'EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ NON CONSOLIDÉ
2012 2011
Excédent (déficit) de fonctionnement de l'exercice à
Montant à pourvoir dans le futur Financement des investissements en cours
13
5
1
3
4
6
8
9
10
11
12
Excédent de fonctionnement affectéSolde au début de l'exerciceRedressement aux exercices antérieursSolde redressé au début de l'exercice
Affectations et virements
Solde à la fin de l'exercice
Activités de fonctionnement
20
14
15
16
17
19
Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté Financement des investissements en cours
Solde à la fin de l'exercice
Activités d'investissement
22
2 693 177
2 693 177
460 060
(16 000)(1 753 575)
(1 947 426) 745 751
680 250
680 250
(680 250)
637 911
2 463 720
2 463 720
2 466 411
(367 052)(689 652)
(500 000)
229 457 2 693 177
1 553 605 (877 605) 676 000
(676 000)
680 250
42-1
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Ajouter (déduire)
18 637 911 680 250
Redressement aux exercices antérieurs 2
Ajouter (déduire)
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
23Réserves financières et fonds réservésSolde au début de l'exerciceRedressement aux exercices antérieursSolde redressé au début de l'exercice
Affectations et virements Activités de fonctionnement
30
24
25
26
27
29
Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté Financement des investissements en cours
Solde à la fin de l'exercice
Activités d'investissement
31
1 196 407
1 196 407
116 304 (388 946)
(272 642) 923 765
877 605 877 605
219 563 (400 761)
318 802 1 196 407
Ajouter (déduire)
28 500 000
Investissement net dans les éléments à long terme
7 (637 911) (680 250)
21 (42 339) 4 250
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
S46-2
2012 2011
ANALYSE DE L'EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ NON CONSOLIDÉ (suite)
45 (2 269 454)
42-2
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Financement des investissements en cours
48 3 104 664
54 835 210
Solde au début de l'exerciceRedressement aux exercices antérieursSolde redressé au début de l'exercice
Affectations et virements Activités de fonctionnement Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté Excédent de fonctionnement affecté
Solde à la fin de l'exercice
46
47 (2 269 454)
49
50
52
53 3 104 664
835 210
835 210
(585 512)
249 698 (585 512)
Ajouter (déduire)Excédent (déficit) d'investissement de l'exercice àdes fins fiscales
Réserves financières et fonds réservés
32
33
34
Solde au début de l'exerciceRedressement aux exercices antérieurs
37
35
38
39
Déficit initial au 1 janvier 2007
40
Avantages postérieurs au 1 janvier 2007
42
Régimes capitalisés
Régimes non capitalisés Frais de fermeture et d'après-fermeture des sites d'enfouissement
41
43
44
Autres
( ) ( )Montant à pourvoir dans le futur
Solde redressé au début de l'exerciceAugmentation de l'exercice
( ) ( )
Avantages sociaux futurs
Régimes capitalisés
Diminution de l'exercice
Solde à la fin de l'exercice
(
((
(((
(
)
))
)))
)
)
))
)))
)
(
((
(((
(
er
er
Mesure d'allègement pour la crise financière 2008 Autres
36 ( ) )(
55Investissement net dans les éléments à long termeSolde au début de l'exerciceRedressement aux exercices antérieursSolde redressé au début de l'exerciceVariation de l'exerciceSolde à la fin de l'exercice
56
57
58
59
29 814 432
29 814 432 (1 384 380)
28 430 052
28 430 052
28 430 052 3 644 083
32 074 135
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
51
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
1 246 000
1 1 246 000
CAPITAL AUTORISÉ AU 31 DÉCEMBRE
ER JANVIER
S47 43
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
FONDS DE ROULEMENT NON CONSOLIDÉ CAPITAL AUTORISÉ
RÈGLEMENT MONTANT N° AUTORISÉ
CAPITAL AUTORISÉ AU 1
Augmentation
À même l'excédent de fonctionnement
Par l'imposition d'une taxe spéciale
Diminution
2
3
5 1 246 000
6
7
Par l'adoption d'un règlement d'emprunt 4
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012 SOLDES DISPONIBLES DES RÈGLEMENTS D'EMPRUNT FERMÉS NON CONSOLIDÉS
Montant réservé pour
Montant non réservé
le service de la dette
1 2 5 63 4
8 9 12 1310 11 35 714 53 459
15 16 19 2117 18 35 714 53 459
Redressementaux exercices
antérieursActivités de Activités d'in-
Utilisationde l'exercice
Solde au31 décembre
fonctionnement vestissement
Règlements d'emprunt fermés 1 er janvier
Solde au
89 173
89 173
20
Transferts
7
14
S48
44
44
(note 18)
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
Revenus
Domestique et agricole Générale et institutionnelle Industrielle AutresAutres revenus
S49
CONCILIATION À DES FINS FISCALES
Financement à long terme des activités de
Ventes d'électricité
2012 2011RéalisationsBudget Réalisations
3
4
22
25
5
31
33
2
26
29
6
32
1
ChargesAchat d'énergie
Frais de financement
Partie imputée à la municipalité pourconsommation d'électricité
Autres frais
Taxe sur le revenu brutFrais d'exploitation
8
14
15
7
10
9
11
13
Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté Excédent de fonctionnement affecté Réserves financières et fonds réservés
Excédent (déficit) de fonctionnement
AffectationsActivités d'investissement
Montant à pourvoir dans le futur
45
( ( () ) )
Ajouter (déduire)
24
fonctionnement23Remboursement de la dette à long terme ( ( () ) )
( ( () ) )
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
16
Excédent (déficit) de fonctionnement avant
de l'exercice à des fins fiscales
28
conciliation à des fins fiscales
Financement
Amortissement des immobilisations 12
19
21
(Gain) perte sur cession20Réduction de valeur
Immobilisations
18Produit de cession17Amortissement
EXCÉDENT (DÉFICIT) DE FONCTIONNEMENT DU RÉSEAU D'ÉLECTRICITÉ
Excédent (déficit) accumulé
30 Financement des investissements en cours
À DES FINS FISCALES NON CONSOLIDÉ
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
27
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
S50
TAUX DES TAXES
Taxes sur la valeur foncière
Taxe foncière générale (taux unique) $ 1
46
,
Du 100 $ d'évaluation Taxes générales
Taxe foncière générale (taux variés)
Catégorie résiduelle (résidentielle et autres) $ 0 , 4 9 2 5 2
Catégorie des immeubles de 6 logements ou plus $ 0 , 4 9 2 5 3
Catégorie des immeubles non résidentiels $ 1 , 3 5 9 0 4
Catégorie des immeubles industriels $ 5 ,
Catégorie des terrains vagues desservis $ 0 , 9 8 5 0 6
Taxes spéciales pour le service de la dette (taux unique) $ 8 ,
Taxes spéciales pour le service de la dette (taux variés)
Catégorie résiduelle (résidentielle et autres) $ 9 ,
Catégorie des immeubles de 6 logements ou plus $ 10 ,
Catégorie des immeubles non résidentiels $ 11 ,
Catégorie des immeubles industriels $ 12 ,
Catégorie des terrains vagues desservis $ 13 ,
Taxes spéciales pour les activités de fonctionnement (taux unique) $ 15 ,
Taxes spéciales pour les activités de fonctionnement (taux variés)
Catégorie résiduelle (résidentielle et autres) $ 16 ,
Catégorie des immeubles de 6 logements ou plus $ 17 ,
Catégorie des immeubles non résidentiels $ 18 ,
Catégorie des immeubles industriels $ 19 ,
Catégorie des terrains vagues desservis $ 20 ,
Taxes spéciales pour les activités d'investissement (taux unique) $ 22 ,
Taxes spéciales pour les activités d'investissement (taux variés)
Catégorie résiduelle (résidentielle et autres) $ 23 ,
Catégorie des immeubles de 6 logements ou plus $ 24 ,
Catégorie des immeubles non résidentiels $ 25 ,
Catégorie des immeubles industriels $ 26 ,
Catégorie des terrains vagues desservis $ 27 ,
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Catégorie des immeubles agricoles $ 0 , 4 9 2 5 7
Catégorie des immeubles agricoles $ 14 ,
Catégorie des immeubles agricoles $ 21 ,
Catégorie des immeubles agricoles $ 28 ,
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
S51
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Autres taxes et compensations, et autres modes de tarificationDescription Taux Code Préciser
Frontage, pied linéaire
Frontage, pied linéaireSuperficie, pied carréSuperficie, pied carréSuperficie, pied carréFrontage, pied linéaireSuperficie, pied carréFrontage, pied linéaireSuperficie, pied carréFrontage, pied linéaireSuperficie, pied carréSuperficie, pied carréFrontage, pied linéaire
Superficie, pied carrépar logementSuperficie, pied carréFrontage, pied linéaireSuperficie, pied carréFrontage, pied linéaireSuperficie, pied carréFrontage, pied linéaire
Superficie, pied carrépar unité
1
308-90 St-Pierre Est318-91 Aménagement de la Gare sud362-98 Aqueduc & égout ch. Lac-Millette369-00 Place des Chevaliers370-01 Prolongement rue St-Pierre Est415-97 Aqu. & routes Domaine St-Sauveur415-97 Aqu. & routes Domaine St-Sauveur416-97 Agrand.réservoir Dom.St-Sauveur417-97 Pavage chemin le Nordais417-97 Pavage chemin le Nordais418-97 Chemin des Aieux418-97 Chemin des Aieux473-2000 Pavage mtée Victor-Nymark476-2000 Pavage Domaine St-Sauveur481-2000 Aqueduc chemin des Tilleuls499-2001 Const. & pavage ch. Genève499-2001 Const. & pavage ch. Genève508-2002 Prol. égout rue Principale509-2002 Station de surpres. Mt-Habitant509-2002 Station de surpres. Mt-Habitant509-2002 Station de surpres. Mt-Habitant60-2003 Pavage ch.Fribourg & Chêne-bourg60-2003 Pavage ch.Fribourg & Chêne-bourg61-2003 Pavage ch. de l'Harmonie61-2003 Pavage ch. de l'Harmonie62-2003 Pavage ch. de Zermatt62-2003 Pavage ch. de Zermatt82-2004 Construction St-Pierre Est117-2004 Pavage ch. des Huards117-2004 Pavage ch. des Huards
,0903 6,3370 ,1521 ,1719 ,6366
4,3334 ,0245 ,0048 ,0008 ,3911 ,0010 ,1776 ,0033 ,8081 ,0241 ,0014
2,2442 ,3100 ,0270 ,0119
114,7700 ,0031 ,5800 ,0013 ,5526 ,0017 ,4796
1,7862 ,0020
147,8700
272227777777777771177777777277
(Montant fixe)Compensations et tarification pour services municipaux résidentiels Par unité de logement
Eau $ 1 9 4 , 0 0 ,
Égout $ 2 ,
Eau et égout $ 3 ,
Traitement des eaux usées $ 4 1 2 7 , 0 0 ,
Matières résiduelles $ 5 1 5 4 , 0 0 ,
% de la valeur locative
Taxe d'affaires sur la valeur locative %6 ,
TAUX DES TAXES (suite)
47
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
S51
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Description Taux Code Préciser
1. Code : 2 - du mètre carré 3 - du mètre linéaire 4 - tarif fixe (compensation)
5 - du 1 000 litres6 - % de la valeur locative7 - autres (préciser)
par unitéSuperficie, pied carrépar unité
par unité
Superficie, pied carréSuperficie, pied carré
1
130-2005 Const.St-Pierre Est phase 2130-2005 Const.St-Pierre Est phase 2165-2006 Const. Jardins de la Pinède192-2007 Prol. de la Châtelaine192-2007 Prol. de la Châtelaine210-2008 Pavage ch. de l'Intrépide210-2008 Pavage ch. de l'Intrépide211-2008 Pavage ch. Coucher-de-soleil211-2008 Pavage ch. Coucher-de-soleil217-2008 chemin des Buses phase 3251-2009 Pavage Jardins de la Pinède257-2009 Pavage Méandres & Cascades278-2009 Aqueduc Mont-Habitant279-2009 Drainage Mont-Habitant
2,3800 ,1103
1,7008 ,2340
810,7900 ,0036
197,9500 ,0274
115,7200 ,2946 ,5892 ,0639 ,0353 ,0139
22227772722277
1 - du 100 $ d'évaluation
TAUX DES TAXES (suite)
47 (2)
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
La municipalité a-t-elle versé des subventions en vertu
a) le montant total versé en 2012
Si oui, indiquer les montants suivants :
b) le solde estimatif au 31 décembre 2012 des engagements en vertu du règlement concerné
de l'article 85.2 de la Loi sur l'aménagement etl'urbanisme (L.R.Q., c. A-19.1), d'une dispositionéquivalente de la charte de la municipalité ou del'article 94.5 de la Loi sur la Société d'habitationdu Québec (L.R.Q., c. S-8)?
2.
5 6
7
8
$
$
X
S52
OUI NON S.O.
48
La municipalité a-t-elle attribué des crédits de taxes ou d'autres formes d'aide financière en vertu desarticles 92.1 à 92.7 de la Loi sur les compétencesmunicipales (L.R.Q., c. C-47.1)?
3.
a) crédits de taxes
Si oui, indiquer les montants versés pour l'exercice :
b) autres formes d'aide
9 10
11
12
$
$
X
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012 QUESTIONNAIRE
Est-ce que le rapport financier est consolidé?
Si oui, présentez-vous le budget consolidé?
Un rapport financier consolidé comprend la consolidationligne par ligne des organismes contrôlés et des partenariats.
1.
1 2X
3 4 X
5. La municipalité a-t-elle reçu des revenus de taxes
Quelle est la population saisonnière de la municipalité,soit la population qui s'ajoute au nombre d'habitants
6.
19 20 X
provenant d'une centrale thermique? 17 X16
La municipalité a-t-elle reçu du MAPAQ des remboursements de taxes de 2012 pour des
4.13 14 X
Si oui, indiquer le montant. 15
Si oui, indiquer le montant.
$
18 $
établi par décret?
exploitations agricoles enregistrées?
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Non audité
Déposé le "2013-04-16"
AUTRES DONNÉES
S55
Adresse
ORGANISME MUNICIPAL
Télécopieur
Courriel
Saint-Sauveur
1, Place la Mairie
(450) 227-4366
(450) 227-8564
Frédéric Thifault, CPA, CA, OMA
(450) 227-4633 2126
(450) 227-8564
Richard Deslauriers, CPA, CA
Richard Deslauriers, CPA AUDITEUR, CA
Comptable Professionnel Agréé
(450) 227-4778
17, rue de la Gare
(450) 227-4641
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Téléphone
Nom
Télécopieur
Téléphone
Courriel
TRÉSORIER OU SECRÉTAIRE-TRÉSORIER
Titre
Nom
Adresse
AUDITEUR INDÉPENDANT
Téléphone
Télécopieur
Courriel
Responsable du dossier
Saint-Sauveur
(no) (rue)
(Municipalité)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(ind. rég.) (numéro)
(no) (rue)
(Municipalité)
VÉRIFICATEUR GÉNÉRAL (s'il y a lieu)
Nom
Titre
Adresse(no) (rue)
Téléphone(ind. rég.) (numéro)
Télécopieur(ind. rég.) (numéro)
Courriel
(Municipalité)
49
J0R 1R6(Code postal)
J0R 1R0(Code postal)
(Code postal)
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
RICHESSE FONCIÈRE AUX FINS DE LA PÉRÉQUATION DE 2014
S56 50
Valeur qui résulte de la capitalisation des revenus provenant de l'article 222 LFMselon le taux global de taxation réel non uniformisé de 2012
Facteur comparatif
Valeur uniformisée
1
2
3
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
S57 51
FORMULAIRE ÉLECTRONIQUE DE TRANSMISSION ET D'ATTESTATION
786 831 $
,6880 $
L'excédent (déficit) de l'exercice à la page S18 ligne 22 est de
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Je , Frédéric Thifault, CPA, CA, OMA , atteste que le rapport financier consolidé de Saint-Sauveur pour l'exercice se terminant le 31 décembre 2012, déposé lors
de la séance du conseil du 2013-04-15 , est transmis de façon électronique au ministère des Affaires municipales, des Régions et de l'Occupation du territoire.
Je certifie que les informations ainsi que le rapport de l'auditeur indépendant et mon rapport de trésorier
ou secrétaire-trésorier transmis de façon électronique au même Ministère sont conformes à ceux déposés
lors de la séance du conseil.
Cette transmission est effectuée conformément à la procédure établie par le Ministère.
Je confirme qu'en appuyant sur le bouton "Attester", je manifeste mon consentement au même titre qu'une signature
manuscrite.
Le taux global de taxation réel de 2012 à la page S34 ligne 6 est de
Date et heure de la dernière modification : 2013-04-16 09:45:03
Date de transmission au Ministère : 2013/04/16
Déposé le "2013-04-16"
Sommaire del'information financière consolidée
Exercice terminé le 31 décembre 2012
Ce sommaire de l'information financière est extrait du rapport financierconsolidé déposé au Conseil et attesté par le trésorier. Pour plus de détails,se référer à ce rapport financier consolidé.
Nom : Saint-Sauveur
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
S59
2
2
Revenus
municipaleAdministration
municipaleAdministration Organismes Total
19 336 277 Fonctionnement 1 19 071 473 613 018 19 068 595 955 720 Investissement 2 912 384 (1) 912 383
18 019 204 4 18 563 981 19 187 693 19 194 147 Charges
955 720 Moins : revenus d'investissement 6 827 783 912 384 912 383
Excédent (déficit) de fonctionnement de l'exercice 1 317 073 avant conciliation à des fins fiscales 7 (612 981) (116 220) (125 552)
1 922 969 Amortissement des immobilisations 8 1 998 783 2 015 137 2 335 563 42 583 Financement à long terme des activités de fonctionnement 9
1 123 896 Remboursement de la dette à long terme 10 879 618 879 618 1 060 366 Affectations
961 517 Activités d'investissement 11 1 180 250 1 139 185 1 139 185 823 489 Excédent (déficit) accumulé 12 674 066 579 946 555 338 445 710 Autres éléments de conciliation 13
1 149 338 14 612 981 576 280 691 350
Extrait du rapport financier, pages S7 et S81. Le total consolidé exclut les opérations réciproques entre l'administration municipale et ses organismes contrôlés.
consolidécontrôlésmunicipaleAdministration
SOMMAIRE DES RÉSULTATS À DES FINS FISCALES CONSOLIDÉS
Budget 2012Réalisations 2011 Réalisations 2012
17 951 000 827 783
622 350
Excédent (déficit) de l'exercice
(1)
(9 332)
( )( )( )( )( )
2 272 793 5 214 802 796 164 786 831 (9 333)
1
Éléments de conciliation à des fins fiscales 320 426
180 748
(24 608)
115 070
( ) ( )( )( )( )
( ) ( )( )( )( )
Excédent (déficit) de fonctionnement de 2 466 411 l'exercice à des fins fiscales 15 460 060 565 798 105 738
20 291 997 3 19 983 857 613 017 19 980 978 18 778 783
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
Excédent de fonctionnement affecté - Administration
- Fin activité d'investisement -
SOMMAIRE DE LA SITUATION FINANCIÈRE CONSOLIDÉE
municipale consolidé consolidé
S60 3
AU 31 DÉCEMBRE 2012
Administration Total Totalmunicipale
Administration2011 2012 2011
Actifs financiersDébiteursAutres
PassifsDette à long termePassif au titre des avantages sociaux futurs
3 543 493 4 244 839 4 249 702 1 3 550 117
Autres
4 673 579 2 057 610 2 577 230 2 5 055 418 8 217 072 6 302 449 6 826 932 3 8 605 535
5 1 406 497 1 976 912 1 988 568 6 1 413 656
20 022 818 20 085 580 21 123 908 7 21 232 461
18 616 321 18 108 668 19 135 340 4 19 818 805
Actifs financiers nets (dette nette) (11 805 746) (13 783 131) (14 296 976)8 (12 626 926)
Actifs non financiersImmobilisationsAutres
45 451 692 48 216 158 57 436 671 9 54 953 638 189 150 198 233 219 990 10 210 429
45 640 842 48 414 391 57 656 661 11 55 164 067
Excédent (déficit) accumulé 2 693 177 745 751 1 034 212 12 2 875 152 Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté
Excédent de fonctionnement affecté, réserves 1 876 657 1 561 676 1 807 797 13 2 097 265 financières et fonds réservés
14Montant à pourvoir dans le futur 835 210 249 698 249 698 15 835 210 Financement des investissements en cours
28 430 052 32 074 135 40 267 978 16 36 729 514 Investissement net dans les éléments à long terme 33 835 096 34 631 260 43 359 685 17 42 537 141
Extrait du rapport financier, page S11 et S23-1
DÉTAIL DE L'EXCÉDENT DE FONCTIONNEMENT AFFECTÉ, DES RÉSERVES FINANCIÈRES
AU 31 DÉCEMBRE 2012 ET DES FONDS RÉSERVÉS CONSOLIDÉS
20112012
- -
- -
-
637 911 18 680 250 19
20
21
22
23
24
27
28
30
637 911 680 250
Réserves financières 76 336 76 024 Fonds réservés 1 093 550 1 340 991
1 807 797 32 2 097 265
Extrait du rapport financier, page S23-1
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
( ) ( )( ())
municipale
- -
25
26
Excédent de fonctionnement affecté- Organismescontrôlés
31
637 911 680 250
29
Déposé le "2013-04-16"
SOMMAIRE DES REVENUS CONSOLIDÉS
municipale municipale consolidé
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
Administration Administration Totalmunicipale
AdministrationRéalisations 2011 Réalisations 2012Budget 2012
FonctionnementTaxes
Autres
14 604 309 14 408 545 14 691 636 1 14 691 636
2 524 530 1 489 300 1 959 950 6 1 986 451 19 336 277 17 951 000 19 071 473 7 19 068 595
S61 4
Compensations tenant lieu de taxes 40 830 43 700 40 141 2 40 141 Quotes-parts 3 (29 379)Transferts 876 588 921 200 1 061 878 4 1 061 878 Services rendus 1 290 020 1 088 255 1 317 868 5 1 317 868
InvestissementTaxes
Autres
8
160 551 355 783 22 176 11 22 175 955 720 827 783 912 384 12 912 383
Quotes-parts 9Transferts 795 169 472 000 890 208 10 890 208
20 291 997 18 778 783 19 983 857 13 19 980 978
Extrait du rapport financier, page S7
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043
Déposé le "2013-04-16"
EXERCICE TERMINÉ LE 31 DÉCEMBRE 2012
5
5
Évaluation
de l'amortissementSans ventilation Total
Réalisations Réalisations
187 499 Autres
1 187 499 187 499 190 926 2 268 736
Sécurité publique2 2 457 926 2 492 470 2 295 173
2 945 156 303 2 945 459 2 667 598 Police
2 015 137 Amortissement des immobilisations 2 015 137 19 187 693 20 19 187 693 18 045 964
20112012l'amortissementVentilation de
SOMMAIRE DES CHARGES CONSOLIDÉES
Réalisations 2012Données consolidées
189 190
2 945 459 Sécurité incendie
( )
735 006 4 141 332 876 338 766 145 876 338
Promotion et
19 194 147 1 998 783 19
Budget 2012Administration municipale
Administration générale 190 500
2 008 100
2 844 600 701 200
Autres 50 561 5 50 561 46 462 50 561 42 500 Transport
3 340 947 872 017 4 212 964 3 827 227 Réseau routier 4 212 964 Transport collectif 57 761 7 420 58 181 48 812 58 181
3 063 000 57 800
Autres 8Hygiène du milieu
1 242 052 513 707 1 755 759 1 777 945 Eau et égout 1 645 212 Matières résiduelles 2 193 480 10 68 307 2 261 787 2 090 271 2 261 787
1 414 900 1 803 800
Autres 82 993 11 82 993 137 743 82 993 133 600 Santé et bien-être 573 12 573 951 573 1 800 Aménagement, urbanismeet développement Aménagement, urbanisme et zonage 508 164 13 35 303 543 467 543 446 543 467 558 800
développement économique 474 488 14 474 488 424 193 474 488 465 500 Autres 15 19 396 Loisirs et culture 2 311 936 16 194 558 2 506 494 2 342 630 2 506 494 2 449 200 Réseau d'électricité 17Frais de financement 773 204 18 773 204 867 046 855 661 829 898
18 563 981
3
6
9
Extrait du rapport financier, pages S28-1 à S28-3
S62
de l'amortissementSans ventilation
Code géographiqueSaint-SauveurOrganisme 77043