01-2-2017 SAP Business One

Extra kosten bij import? Gebruik

francoprijzen in SAP Business One voor

exacte kostprijsberekening

Importeert u vaak goederen uit het buitenland en heeft u daarbij te maken met bijkomende kosten,

bijvoorbeeld voor vervoerders, of douaneheffingen? Als u hiervoor losse facturen ontvangt, worden

deze bijkomende kosten niet aan de betreffende artikelen toegerekend. Stel u ontvangt een factuur

van €500 voor goederen van leverancier A en een factuur van €30 voor bijkomende kosten, dan is de

waarde van deze artikelen eigenlijk €530. Met de module ‘Francoprijzen van SAP Business One’ kunt

u deze kosten correct toewijzen in uw financiële administratie. Als u bovendien werkt met continu

voorraadbeheer in SAP Business One, wordt er een journaalboeking gemaakt waardoor de

voortschrijdend gemiddelde prijs of FIFO-prijs van geïmporteerde artikelen automatisch wordt

bijgewerkt.

Instellingen voor francoprijzen

Via Beheer → Definitie → Inkoop → Francoprijzen stelt u in op welke wijze francoprijzen aan de

artikelen in een goederenontvangst toewijst:

Volgens de regels die u hier instelt worden de kosten verdeeld over de artikelen in de

goederenontvangst. Hier stelt u ook in op welke grootboekrekening deze kosten geboekt moeten

worden. Indien u ook kosten verdeelt op basis van gewicht en volume, moet u in de

artikelstamgegevens de lengte, breedte, hoogte, volume en gewicht van het artikel ingeven. Ook

01-2-2017 SAP Business One

kunt u in de artikelstamgegevens een douanegroep instellen als het artikel moet worden ingeklaard.

U doet dit via Magazijnbeheer → Artikelstamgegevens onder het tabblad ‘Inkoopgegevens’:

Francoprijzen boeken

We hebben een goederenontvangst geboekt van onze Amerikaanse leverancier Blockies met enkele

printers. Via Inkoop – crediteuren → Francoprijzen kunnen we de francoprijzen boeken, om de juiste

kostprijs van de artikelen te boeken. Nadat we de leverancier hebben ingevuld kunnen we de

goederenontvangst selecteren waarvoor we de francoprijzen gaan boeken:

01-2-2017 SAP Business One

Aangezien de artikelen zijn toegewezen aan een douane-groep, moet er een douane-agent

geselecteerd worden waaraan betaald moet worden. Deze douane-agent wordt als zakenpartner,

type leverancier, aangemaakt in SAP Business One.

We zien dat de verwachte douanekosten zijn ingevuld, op basis van het percentage douanekosten

behorend bij de douanegroep van de artikelen. De daadwerkelijke kosten kunnen nog aangepast

worden:

Als we verder scrollen in de regels, zien we dat nu ook de magazijnprijs van de artikelen is verhoogd

met het bedrag:

Via het tabblad ‘kosten’ kunnen we nu ook de overige bijkomende kosten, zoals voor verzekering,

opslag en dergelijke, invullen:

Eventueel kunnen hier ook nog de regels volgens welke de kosten over de artikelen verdeeld worden

aangepast worden. Nadat hier de correcte prijzen zijn ingevuld, zien we dat in de regels ook de

verdeelde vrachtkosten zijn toegevoegd, en dat de magazijnwaarde van de artikelen opnieuw is

aangepast:

01-2-2017 SAP Business One

Het toevoegen van het francoprijzen document zal de volgende journaalboeking creëren:

In dit voorbeeld is de rekening 3500 ingesteld als tussenrekening voor de verrekening van de

douanekosten en de rekening 3400 voor de verrekening van de overige kosten. De

verrekeningsrekening voor de douanekosten kan ingesteld worden via Beheer → Definitie →

Magazijnbeheer → Douanegroepen. Hier kunnen ook andere douanegroepen aangemaakt worden.

Het francoprijzendocument is ook terug te zien in de relatiekaart:

01-2-2017 SAP Business One

Tweede francoprijzen document

Meestal volstaat één francoprijzen document. Om te voorkomen dat er per ongeluk een tweede

document aan een goederenontvangst bestelling gekoppeld wordt, wordt een goederenontvangst

waaraan al een francoprijzendocument gekoppeld is niet meer getoond in de ‘Kopiëren van’ lijst bij

het aanmaken van een francoprijzen document. Mocht dit toch nodig zijn, dan moet de

goederenontvangst opnieuw geopend worden voor francoprijzen via rechtermuisknop → ‘Open voor

francoprijzen’:

Document francoprijzen annuleren

Een francoprijzen document kan niet geannuleerd worden, omdat er in de tussentijd transacties

plaatsgevonden kunnen hebben die invloed hebben op de kostprijzen. Er kan wel een nieuw

document aangemaakt vanuit het vorige francoprijzendocument om de prijzen aan te passen, nadat

op een nieuw document de betreffende douane-agent is geselecteerd:

01-2-2017 SAP Business One

In het nieuwe document zijn de waarden uit het oorspronkelijke document overgenomen. We

passen de verzekeringskosten aan van USD 10 naar USD 5:

01-2-2017 SAP Business One

In de journaalboeking die op basis van dit nieuwe document wordt gemaakt, wordt alleen het

verschil geboekt, in dit geval USD 5:

Ontvangen factuur voor francoprijzen

Nadat het document voor francoprijzen is toegevoegd kunnen we ook heel eenvoudig een

inkomende factuur creëren. Maak een nieuwe ontvangen factuur aan via Inkoop – crediteuren →

Ontvangen factuur en selecteer de juiste zakenpartner. Nu kan via ‘Kopiëren van → francoprijzen’

het betreffende document geselecteerd worden om een factuur te creëren:

Er kan nu voor gekozen worden om alle kosten uit het document op te halen, of deze zelf te

configureren.

Bij toevoegen van de factuur wordt de volgende journaalpost gecreëerd. De rekening voor douane-

en vrachtkosten worden leeg geboekt en de leveranciersrekening wordt opgeboekt:

01-2-2017 SAP Business One

Met het document voor francoprijzen kunt u dus alle kosten correct boeken, waardoor uw

voorraadwaarde altijd klopt.

Meer Tips & Tricks voor SAP Business One kunt u online vinden op de kennisbank van Serac. Deze is

beschikbaar via: http://www.serac.nl/kennisbank/276. Bezoek ook het Serac YouTube kanaal om

video's te bekijken over andere interessante functionaliteiten in SAP Business One.