FACIO EHITUSE AS 2003.pdfÄriregistri kood 10159701 Aadress Koidu 27/29, Tallinn 10136 Telefon 372 6 460 501 ... Eraldi töötasu tegevjuhile aruandeaastal makstud ei ole. Keskmine

FACIO EHITUSE AS

Majandusaasta aruanne

31. detsembril 2003 lõppenud majandusaasta kohta

Juhatuse liige 1

FACIO EHITUSE AS (registrikood 10159701)

Majandusaasta aruanne

Ärinimi FACIO EHITUSE AS Äriregistri kood 10159701 Aadress Koidu 27/29, Tallinn 10136 Telefon 372 6 460 501 Faks 372 6 460 503 Elektronpost [email protected]ülg www.facio.eePõhitegevusala Ehitus Majandusaasta algus 1. jaanuar 2003 Majandusaasta lõpp 31. detsember 2003 Tegevjuht Toomas Tromp Audiitor Sergei Gritsenko

Juhatuse liige 2

mailto:[email protected]

http://www.facio.ee/


Sisukord Juhatuse deklaratsioon 4 Tegevusaruanne 5 Raamatupidamise aastaaruanne 7 Kasumiaruanne 9 Rahavoogude aruanne 10 Omakapitali muutuste aruanne 11 Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused 12 Lisa 2. Tütarettevõtete aktsiad ja osad 16 Lisa 3. Sidusettevõtete aktsiad ja osad 17 Lisa 4 . Antud pikaajalised laenud 18 Lisa 5. Kinnisvarainvesteeringud 19 Lisa 6. Materiaalne põhivara 19 Lisa 7. Kapitali- ja kasutusrent 21 Lisa 8. Maksuvõlad Lisa 9. Eraldised 22 Lisa 10. Aktsiakapital 22 Lisa 11. Müügitulu tegevusalade ja geograafiliste piirkondade lõikes 23 Lisa 12. Laenu tagatis ja panditud vara 23 Lisa 13. Bilansivälised varad ja kohustused 24 Lisa 14. Tehingud seotud osapooltega 24 Juhatuse ja nõukogu allkirjad 2003. aasta majandusaasta aruandele 26 Audiitori järeldusotsus (lisatud eraldi) Kasumi jaotamise ettepanek 27 Üle 10% aktsiaid omavate aktsionäride nimekiri 28

Juhatuse liige 3


JUHATUSE DEKLARATSIOON Juhatus on koostanud Facio Ehituse AS tegevusaruande ning raamatupidamise aastaaruande 31. detsembril 2003 lõppenud majandusaasta kohta. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel on järgitud raamatupidamise seaduse ja hea raamatupidamistava nõudeid ning see kajastab õigesti ja õiglaselt Facio Ehituse AS vara, kohustusi, omakapitali ja majandustegevuse tulemust. Raamatupidamise aastaaruande koostamine vastavalt hea raamatupidamistava nõuetele eeldab juhatuselt hinnangute andmist asjaoludele, mis mõjutavad Facio Ehituse AS varasid ja kohustusi aruandekuupäeva seisuga ning tulusid ja kulusid aruandeperioodil. Need hinnangud põhinevad aktuaalsel informatsioonil Facio Ehituse AS seisundist ning kavatsustest ja riskidest raamatupidamise aastaaruande koostamispäeva seisuga. Kajastatud majandustehingute lõplikud tulemused võivad erineda antud hinnangutest. Raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad kõik olulised vara ja kohustuste hindamist mõjutavad asjaolud, mis ilmnesid aruande koostamise kuupäevani 30. aprill 2003. Juhatuse hinnangul on Facio Ehituse AS jätkuvalt tegutsev majandusüksus. Nimi Ametinimetus Allkiri Kuupäev Toomas Tromp juhatuse esimees _____________ _________2004 Riho Kalve juhatuse liige ____________ _________2004 Ülo Older juhatuse liige ____________ _________2004

Juhatuse liige 4


TEGEVUSARUANNE 31. DETSEMBRIL 2003 LÕPPENUD MAJANDUSAASTA KOHTA 31. detsembril 2003 lõppes Facio Ehituse AS üheksas tegevusaasta, jaanuaris 2004 täitus firmal 16 aastat tegutsemisest ehitusturul FACIO kaubamärgi all. Alustati 1988. aastal tootmis- ja teeninduskooperatiivina tolleaegse riigiettevõtte Põhja Kõrgepingevõrgud juures. 1995. aastal jagunes ettevõte ja selle ehitusallüksused koondusid iseseisvaks firmaks Facio Ehituse AS nime all. Möödunud 16. aasta jooksul on firma kodu- ja välismaal teinud ehitustöid ca 2,5 miljardi krooni eest. Facio Ehituse AS tegevusalaks on ehituse peatöövõtt ja projektide juhtimine, üldehitus-, renoveerimis-, rekonstrueerimis- ja restaureerimistööde teostamine, elektri-, nõrkvoolu- ja sanitaartehnilised tööd ning kinnisvaraarendus. Aruandeaasta realiseerimise netokäive oli 302,28 miljonit krooni, 100% käibest moodustasid ehitus-ja remonttööd ning nende tööde teostamisega vahetult seotud teenused. Võrreldes mullusega kasvas käive 34,7 miljoni krooni võrra. Puhaskasum oli 7,1 miljonit krooni, jäädes 2002. aasta tasemele. Kogu firma ehitustegevus toimus Eestis. Peamisteks teguriteks paremate majandustulemuste saavutamisel olid jõulisem tegutsemine ehitusturul ka väljaspool Tallinna, ressursside ratsionaalsem kasutamine ja juhtimise parandamine. Oma jõududega teostati veidi üle ühe kolmandiku kõigist töödest, ülejäänud töödele kaasati alltöövõtjaid. 2003. aasta suuremateks lõpetatud ehitustöödeks olid Tallinna 21. Kooli ehitustööd, StoraEnso tootmishoone Jälgimäel, Otepää Gümnaasiumi Spordihoone, Mänguasjamuuseum Tartus, Süda tänava lasteaed ja Teeninduskooli ühiselamu Tallinnas, Illuka Põhikool Ida-Virumaal. Suuremateks eritöödeks olid vee- ja kanalisatsioonitrasside ehitus Laagri vallas ja Järvakandi alevikus, samuti elektrivarustuse rekonstrueerimine Tallinna Lennujaamas. Alustati mitmeid suuri ehitusi nagu Pirita Rannahoone rekonstrueerimine, Valkla Hooldekodu renoveerimine, kasarmu ja kaitsejõudude laatsareti ehitus Jõhvi linnas. Aruandeaastal viidi edukalt lõpule kinnisvaraprojektid “Koidu maja” (koostööpartner Fine Kinnisvara OÜ) ja “Nõmme majad” (koostööpartner Gruss Invest OÜ). Firma konkurentsivõime tõstmiseks on pidevalt täiustatud juhtimissüsteemi ja parandatud selle toimivust. Viidi lõpule ISO 9001 / ISO 14001 integreeritud juhtimissüsteemi juurutamine ning jätkati igapäevast tööd kvaliteedijälgimise süsteemi tõhustamise ning kliendi- ja keskkonnasõbralikkuse süvendamise suunas. Investeeringud materiaalse põhivara soetamiseks moodustasid 3,86 miljonit krooni. Selles summas sisalduvad ruumid peakontori laiendamiseks summas 1,6 miljonit krooni, Nõmme linnaosas Tungla tänaval soetatud kinnistu summas 0,95 miljonit krooni ning transpordivahendid ja ehitusseadmed. Investeeringute rahaline maht võrreldes mullusega vähenes, kuna eelmisel majandusaastal tehti oluline investeering ettevõtte peakontori väljaehitamiseks ning samas suurusjärgus investeeringuks puudus vajadus. 2004. aastal peame esmatähtsaks oma turuosa säilitamist ja kinnistamist Eesti erinevates piirkondades, samuti uute kinnisvaraprojektide alustamist. Aruandepäeva seisuga on ehituslepinguid sõlmitud summale, mis moodustab 85 protsenti 2003. aasta ehitustööde netokäibest. Suurematest töödest on käsil Pirita Rannahoone ehitus, Turba

Juhatuse liige 5


Keskkooli spordihoone, Tapa Väljaõppekeskuse remondihall, Anne Päevakeskuse renoveerimine Tartus, büroohoone ehitus Tallinnas Tööstuse tänaval Riigi Kinnisvara AS tellimusel, Kehra Spordi- ja Kultuurikompleksi ehitustööd, rekonstrueerimistööd Tallinna Loomaaias, Tallinna Linnateatri väikese saali ehitus. Kinnisvaraprojektidest on alustamisel Jüri alevikus Väljaku kinnistule elumajade ehitamine mahuga 190 korterit (koostööpartner SRV Kinnisvara AS) ning Siidisaba elurajoon Tallinnas Kristiine linnaosas mahuga 120 korterit (koostööpartner Gruss Invest OÜ). 2004. aasta käibeprognoosiks on kavandatud ca 350 miljonit krooni ning kasumimarginaaliks ca 2 protsenti. Aruandeaastal ei tehtud otseseid kulutusi arengu- ja uurimistegevuseks ja neid ei planeerita ka 2004. aastaks. Ettevõtte arendustegevus seisneb kinnisvara- ja muude ehitusprojektide ettevalmistamises, millega tegeleb arendusdirektor ja temale alluv arenduse projektijuht koostöös juhatusega. 2004. aastal on täiendavalt loodud ka juhatuse liikme/turundusdirektori ametikoht. Uurimistegevust firma kavandanud ei ole. Juhatus tegutses 2003. aastal kaheliikmelisena. Kolmanda juhatuse liikme volitused algasid 07. jaanuaril 2004. Juhatuse liikmetele on aruandeaastal brutotasudena makstud 307 310 krooni. Sotsiaalmaksu on juhatuse liikmete tasudelt makstud 101 310 tuhat krooni. Nõukogusse kuulus kolm liiget. Nõukogu liikmetele aruandeaastal töö eest nõukogus tasu makstud ei ole. Nõukogu ja juhatuse liikmetele ei ole antud soodustusi, makstud tasu tagasikutsumisel või ametist lahkumisel. Tegevjuhi (peadirektori) ülesandeid täidab juhatuse esimees, tema äraolekul juhatuse liige. Eraldi töötasu tegevjuhile aruandeaastal makstud ei ole. Keskmine töötajate arv aruandeaastal oli 82. Töötajatele on brutotasudena 2003. aastal välja makstud 6 570 473 krooni, milliselt summalt on makstud sotsiaalmaksu 2 168 256 krooni. Aastaaruande koostamise perioodil ei ole juhatuse hinnangul toimunud olulisi sündmusi nagu kohtuvaidluste algatamine, vara häving, tütarettevõtja müük või ost, ühinemisotsus, otsus töötajaid vallandada, otsus lõpetada teatud tegevusalal tegutsemine, saneerimise, reorganiseerimise või ümberkujundamise otsused, olulised vara ostud või müügid, olulised tehingud äriühingu aktsiate või oma aktsiatega, olulised vara hindade või välisvaluutakursside muutused, otsused anda garantiid või võtta muid tingimuslikke kohustusi ja muud sellised otsused, millistel oleks oluline mõju ettevõtte finantsseisundile ja majandustulemustele ja millised olulisuse printsiibi kohaselt kuuluksid avalikustamisele käesolevas aruandes. Veebruaris 2004 lõppes ettevõttes maksurevisjon ning tehtud maksuotsuse kohaselt tasuti täiendavalt riigieelarvesse varasemate perioodide eest tulumaksu 843 594 krooni ning käibemaksu 366 254 krooni. Nimetatud summade tasumine ei avalda olulist mõju ettevõtte majandustegevusele. Juhatus esitab 31. detsembril 2003 lõppenud majandusaasta aruande kinnitamiseks aktsionäride üldkoosolekule ning teeb ettepaneku kanda puhaskasum eelmiste perioodide jaotamata kasumi arvele. Toomas Tromp Juhatuse esimees

Juhatuse liige 6


Raamatupidamise bilanss VARAD

31.12.2002(kroonides) Lisa 31.12.2003korrigeeritud

Käibevara Raha ja pangakontod 44 981 136 11 696 105Nõuded ostjate vastu Ostjatelt laekumata arved 21 646 159 31 527 327 Ebatõenäoliselt laekuvad arved (miinus) 0 0Kokku nõuded ostjate vastu 21 646 159 31 527 327Mitmesugused nõuded Nõuded emaettevõtte ja teiste konsolideerimisgrupi

ettevõtete vastu 0 1 797 895

Muud lühiajalised nõuded 29 363 98 816Kokku mitmesugused nõuded 29 363 1 896 711Ettemaksed Tulevaste perioodide ettemakstud kulud 132 107 193 261Kokku ettemaksed 132 107 193 261Varud Müügiks ostetud kaubad 0 2 571 460 Ettemaksed tarnijatele 846 548 1 546 872Kokku varud 846 548 4 118 332Käibevara kokku 67 635 313 49 431 736 Põhivara Pikaajalised finantsinvesteeringud Tütarettevõtjate aktsiad või osad 2 1 132 250 20 000 Sidusettevõtjate aktsiad või osad 3 1 692 723 1 699 913 Pikaajalised nõuded sidusettevõtjate vastu 4 336 550 216 550

Muud pikaajalised nõuded 4 190 000 465 000Kokku pikaajalised finantsinvesteeringud 3 351 523 2 401 463Kinnisvarainvesteeringud 5 2 614 838 2 614 838Materiaalne põhivara 6,7 Maa ja ehitised 7 093 696 4 539 246 Masinad ja seadmed 8 819 421 8 549 182 Muu materiaalne põhivara 648 641 648 641 Põhivara akumuleeritud kulum (miinus) -4 785 623 -3 842 688Kokku materiaalne põhivara 11 776 135 9 894 381 Põhivara kokku 17 742 496 14 910 682VARAD KOKKU 85 377 809 64 342 418

Juhatuse liige 7


KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL

31.12.2002(kroonides) 31.12.2003korrigeeritud

KOHUSTUSED Lisa Lühiajalised kohustused Võlakohustused Pikaajaliste võlakohustuste tagasimaksed järgmisel

perioodil 7 1 233 970 1 295 191

Kokku võlakohustused 1 233 970 1 295 191Ostjate ettemaksed toodete ja teenuste eest 6 765 134 3 695 408Võlad tarnijatele 39 015 135 29 038 136Maksuvõlad 8 4 281 187 2 036 105Viitvõlad Võlad töövõtjatele 822 469 861 481 Muud viitvõlad 147 215 765 705Kokku viitvõlad 969 684 1 627 186Lühiajalised kohustused kokku 52 265 110 37 692 026 Pikaajalised kohustused Pikaajalised võlakohustused Laenud, võlakirjad ja kapitalirendi kohustused 7 2 645 140 3 290 517Pikaajalised kohustused kokku 2 645 140 3 290 517Kohustused kokku 54 910 250 40 982 543 OMAKAPITAL Aktsiakapital nimiväärtuses 10 1 600 000 1 600 000Reservid Kohustuslik reservkapital 160 000 160 000Eelmiste perioodide jaotamata kasum 21 599 875 13 876 994Aruandeaasta kasum 7 107 684 7 722 881Omakapital kokku 30 467 559 23 359 875KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU 85 377 809 64 342 418

Juhatuse liige 8


KASUMIARUANNE SKEEM 2 (kroonides) Lisa 2003 2002Müügitulu 11 302 776 617 268 083 748Müüdud toodangu (kaupade, teenuste) kulu 285 631 428 250 233 850Brutokasum 17 145 189 17 849 898 Turustuskulud 0 0Üldhalduskulud 8 939 048 7 004 184Muud äritulud 181 620 283 111Muud ärikulud 2 433 945 1 909 021Ärikasum 5 953 816 9 219 804 Finantstulud ja -kulud a) finantstulud tütarettevõtjate aktsiatelt ja osadelt 2 1 112 250 -2 736 000 b) finantstulud ja – kulud sidusettevõtete aktsiatelt ja osadelt

3 -18 090 1 397 998

d) intressikulud 7 -229 550 -471 698 f) muud finantstulud ja – kulud 289 258 312 777Kokku finantstulud ja -kulud 1 153 868 -1 496 923 Kasum enne tulumaksustamist 7 107 684 7 722 881Tulumaks 0 0Aruandeaasta puhaskasum 7 107 684 7 722 881

Juhatuse liige 9


Rahavoogude aruanne [alustades ärikasumist] (kroonides)

Lisa nr 2003 2002Rahavood äritegevusest Ärikasum 5 953 816 9 219 804Korrigeerimised: Põhivara kulum ja väärtuse langus 6 1 763 716 1 309 732Kasum (kahjum) põhivara müügist ja mahakandmisest 6 71 305 3 372

Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus 11 809 670 -26 003 184Varude muutus 3 271 784 -563 564Äritegevusega seotud kohustuste ja ettemaksete muutus 14 634 305 11 955 270Makstud intressid -229 550 -471 698Makstud ettevõtte tulumaks 0 Kokku rahavood äritegevusest 37,275,046 -4,550,268

Rahavood investeerimistegevusest Materiaalse põhivara soetus 6 -1 043 060 -5 607 636Materiaalse põhivara müük 6 144 363 1 047 263Soetatud sidusettevõtted 3 -12 000 -44 400Sidusettevõtte müük 3 1 000 1Antud laenud 4,14 -1 650 000 -515 000Antud laenude tagasimaksed 4,14 1 805 000 1 700 000Sisusettevõtja laenu müük 0 2 050 000Saadud intressid 289 258 312 777Kokku rahavood investeerimistegevusest -465 339 -1 056 995

Rahavood finantseerimistegevusest Saadud laenud, emiteeritud võlakirjad 0 2 000 000Saadud laenude tagasimaksed 0 -2 652 000Kapitalirendi põhimaksete tagasimaksed 7 -3 524 676 -2 505 651Kokku rahavood finantseerimistegevusest -3 524 676 -3 157 651

Rahavood kokku 33 285 031 -8 764 914

Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 11 696 105 20 461 019Raha ja raha ekvivalentide muutus 33 285 031 -8 764 914Valuutakursside muutuste mõju 0 0Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 44 981 136 11 696 105

Juhatuse liige 10


Omakapitali muutuste aruanne

(kroonides)

AktsiakapitalKohustuslik

reservkapitalJaotamata

kasum KokkuSaldo 31.12.2001 1 600 000 160 000 13 876 994 15 636 994Arvestuspõhimõtete muutuste mõju 0Korrigeeritud saldo 31.12.2001 - - - 0Aruandeperioodi puhaskasum - - 7 456 035 7 456 035Saldo 31.12.2002 1 600 000 160 000 21 333 029 23 093 029 Arvestuspõhimõtete muutuste mõju - - 266 846 266 846Korrigeeritud saldo 31.12.2002 1 600 000 160 000 21 599 875 23 359 875 Aruandeperioodi puhaskasum - - 7 107 684 7 107 684Saldo 31.12.2003 1 600 000 160 000 28 707 559 30 467 559

Aruandeaasta lõpuks on aktsiakapital nimiväärtuses 1 600 000 krooni, mis jaguneb 160 aktsiaks nimiväärtusega 10 000 krooni aktsia kohta. Põhikirjas lubatud maksimaalne aktsiakapital on 1 600 000 krooni.

Juhatuse liige 11


Lisa 1. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused AS FACIO EHITUSE 2003. aasta raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Vabariigi hea raamatupidamistavaga, mis tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse põhimõtetele. Hea raamatupidamistava põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi Raamatupidamise seadusega ning seda täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt väljaantavad juhendid. AS FACIO EHITUSE kasumiaruanne on koostatud Raamatupidamise seaduse lisas 2 toodud kasumiaruande skeemi nr 2 alusel. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud Eesti kroonides. Arvestuspõhimõtete muutus

Seoses uue Raamatupidamise Toimkonna juhendi Kinnisvarainvesteeringud jõustumisega alates 01.01.2003 klassifitseeriti seni materiaalse põhivarana kajastatud hoone ümber kinnisvarainvesteeringuks. Arvestuspõhimõtte muutuse tulemusena on korrigeeritud 2003.a. aastaaruandes esitatud 2002.a. võrdlusandmeid. Muutusest tulenev mõju on selgitatud omakapitali aruandes ning lisas 5.Raha ja raha ekvivalendid Raha ning raha ekvivalentidena kajastatakse raha kassas ja pangas, nõudmiseni hoiuseid ja lühiajalisi pangadeposiite. Rahavoogude aruandes kajastatakse rahavoogusid äritegevusest kaudsel meetodil. Investeerimis- ja finantseerimistegevusest tulenevaid rahavoogusid kajastatakse otsemeetodil. Nõuded ostjate vastu Ostjatelt laekumata arved on bilansis hinnatud lähtuvalt tõenäoliselt laekuvatest summadest. Seejuures hinnatakse iga kliendi laekumata arveid eraldi, arvestades teadaolevat informatsiooni kliendi maksevõime kohta. Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded on sõltuvalt ebatõenäoliselt laekuva nõude tekkimise põhjustest kantud osaliselt või täies ulatuses turustus- või üldhalduskuludesse. Ostjatelt laekumata arved, mille maksetähtaeg on ületatud rohkem kui 180 päeva võrra, on kantud kuludesse täies ulatuses. Lootusetud nõuded on kantud bilansist välja. Varud Varud võetakse arvele nende soetusmaksumuses, mis koosneb ostukuludest, tootmiskuludest ja muudest otsestest kulutustest, mis on vajalikud varude viimiseks nende olemasolevasse asukohta ja seisundisse.

Varude kuludes kajastamisel ja varude bilansilise väärtuse arvutamisel kasutatakse FIFO meetodit. Lõpetamata- ja valmistoodangu puhul on tootmise üldkulusid varudele jagatud lähtudes ettevõtte normaalsetest tootmismahtudest.

Varud hinnatakse bilansis lähtudes sellest, kumb on madalam, kas nende soetusmaksumus või neto realiseerimismaksumus. Materjale ja lõpetamata toodangut hinnatakse alla juhul, kui nendest valmistatavate valmistoodete hinnanguline soetusmaksumus ületab samade valmistoodete neto realiseerimismaksumuse. Varude hindamisel neto realiseerimismaksumusse kajastatakse allahindlusest tulenevad kulud allahindluse perioodil kasumiaruande kirjel Realiseeritud toodete kulu. Pikaajalised finantsinvesteeringud

Juhatuse liige 12


Sidus- ja tütarettevõtete aktsiad ning osad ja muud pikemaks perioodiks kui üks aasta soetatud väärtpaberid on bilansis kajastatud pikaajaliste finantsinvesteeringutena. Tütarettevõtteks loetakse ettevõtet, mille üle emaettevõttel on kontroll. Tütarettevõtet loetakse kontrolli all olevaks, kui emaettevõtte omanduses on otse või tütarettevõtete kaudu rohkem kui 50% tütarettevõtte hääleõiguslikest aktsiatest või osakapitalist, või kui emaettevõte kontrollib tütarettevõtte finants- ja tegevuspoliitikat lepingu või kokkuleppe alusel, või kui emaettevõttel on õigus nimetada või tagasi kutsuda enamust tegevjuhtkonna ja kõrgema juhtorgani liikmetest.

Sidusettevõtteks loetakse ettevõtet, mille üle omatakse olulist mõju. Olulist mõju eeldatakse juhul, kui investorettevõtte omanduses on otse või tütarettevõtete kaudu rohkem kui 20% sidusettevõtte hääleõigusega aktsiatest või osakapitalist. Investeeringud sidus- ja tütarettevõtetesse on bilansis kajastatud kapitaliosaluse meetodil.

Muud pikaajalised finantsinvesteeringud, v.a. lunastustähtajani hoitavad finantsinstrumendid, on bilansis kajastatud õiglase väärtuse meetodil. Väärtuse muutusest tulenevad kasumid ja kahjumid kajastatakse aruandeperioodi kasumiaruandes. Muud pikaajalise finantsinvesteeringud, mida ettevõte kavatseb hoida lunastustähtajani, kajastatakse bilansis korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil. Materiaalne põhivara Materiaalse põhivara kajastamisel bilansis on selle soetusmaksumusest maha arvatud akumuleeritud kulum ja vara väärtuse langusest tulenevad allahindlused.

Olulisuse printsiibist lähtudes kajastatakse põhivarana need varaobjektid, mille soetusmaksumus ületab 50 000 krooni ja mille kasulik eluiga on üle ühe aasta. Madalama soetusmaksumusega või lühema kasuliku elueaga varaobjektid kantakse kasutusse võtmisel kuluks ning nende üle peetakse arvestust bilansiväliselt. Juhul, kui materiaalse põhivara objekt koosneb üksteisest eristatavatest olulistest komponentidest, millel on erinevad kasulikud eluead, võetakse need komponendid raamatupidamises arvele eraldi varaobjektidena, määrates neile eraldi amortisatsiooninormid vastavalt komponentide kasulikule elueale. Kui põhivara objekti valmistamist on finantseeritud laenuga, lülitatakse laenukasutuse kulutused (sh. intressid) objekti soetusmaksumusse. Vara maksumusse kapitaliseeritakse laenukasutuse kulutused, mis on arvestatud alates vara valmistamise alustamise hetkest kuni vara valmimiseni. Ettevõte kasutab materiaalse põhivara amortiseerimisel lineaarset meetodit. Materiaalse põhivara gruppidele on üldjuhul määratud järgmised amortisatsiooninormid/kasulikud eluead: Materiaalse põhivara grupp Amortisatsiooninorm Kasulik eluiga Maa ei amortiseerita ei amortiseerita Ehitised ja rajatised 3 - 10% 10 - 33 aastat Seadmed 15 - 25% 4 - 6 2/3 aastat Sõidukid 15 - 20% 5 - 7 aastat Muu inventar 20 - 25% 4 - 5 aastat Materiaalse põhivara objekti spetsiifika tõttu võib selle kasulik eluiga erineda muu sarnase grupi omast. Sellisel juhul vaadatakse seda eraldiseisvana ning määrataks talle sobiv amortisatsiooniperiood.

Juhatuse liige 13


Materiaalsele põhivarale määratud amortisatsiooninormid vaadatakse üle, kui on ilmnenud asjaolusid, mis võivad oluliselt muuta põhivara või põhivaragrupi kasulikku eluiga. Hinnangute muutuste mõju kajastub aruandeperioodis ja järgnevates perioodides.

Kui materiaalse põhivara objektile on tehtud selliseid parendustöid, mis tõstavad objekti võimet osaleda tulevikus majandusliku kasu loomisel, siis need kulutused lisatakse põhivara objekti soetusmaksumusele. Muud kulutused, mis pigem säilitavad põhivara võimet luua majanduslikku kasu, kajastatakse aruandeperioodi kuludes. Vara väärtuse vähenemine Igal bilansipäeval hindab ettevõtte juhtkond, kas on märke, mis võiksid viidata vara väärtuse langusele. Juhul kui on kahtlusi, mis viitavad varaobjekti väärtuse langemisele alla tema bilansilise väärtuse, viiakse läbi vara kaetava väärtuse test. Vara kaetav väärtus on võrdne kõrgemaga kahest näitajast: kas vara neto müügihinnast või kasutusväärtusest. Vara kasutusväärtuse hindamisel diskonteeritakse vara kasutamisest ja kasutusjärgsest müügist tekkivad tulevased rahavood nüüdisväärtusesse kasutades diskontomäärana intressimäära, mida investorid eeldaksid tulususena sarnasesse projekti investeerimisel. Kui testimise tulemusena selgub, et vara kaetav väärtus on madalam tema bilansilisest väärtusest, hinnatakse põhivara objekt alla tema kaetavale väärtusele. Juhul kui vara väärtuse testi ei ole võimalik teostada üksiku varaobjekti suhtes, leitakse kaetav väärtus väikseima varade grupi (raha genereeriva üksuse) kohta, kuhu see vara kuulub. Vara allahindlusi kajastatakse aruandeperioodi kuluna.

Kui varem alla hinnatud varade kaetava väärtuse testi tulemusena selgub, et kaetav väärtus on tõusnud üle bilansilise jääkmaksumuse, siis tühistatakse varasem allahindlus ning suurendatakse vara bilansilist maksumust. Ülempiiriks on vara bilansiline jääkmaksumus, mis oleks kujunenud arvestades vahepealsetel aastatel normaalset amortisatsiooni. Teatud juhtudel võib vara omandada nii materiaalse kui ka immateriaalse põhivara tunnuseid. Sellisel juhul klassifitseeritakse vara vastavalt sellele, kumma tunnustele vastab see rohkem.

Immateriaalse vara väärtuse languse kahtluse korral viiakse läbi vara väärtuse test samadel alustel kui materiaalse põhivara puhul. Raha genereeriva üksuse allahindlusvajaduse korral hinnatakse esmajärjekorras alla raha genereeriva üksuse firmaväärtus. KinnisvarainvesteeringudKinnisvarainvesteering on vara, mida ettevõte hoiab kas omanikuna või kapitalirendi tingimustel rendituna renditulu teenimise, väärtuse kasvu või mõlemal eesmärgil. Kinnisvarainvesteering võetakse bilansis arvele tema soetusmaksumuses, mis sisaldab ka soetamisega otseselt seonduvaid tehingutasusid. Kinnisvarainvesteering hinnatakse igal bilansipäeval tema õiglases väärtuses kasutades ettevõtteväliste professionaalsete hindajate abi. Õiglase väärtuse määramisel on lähtutud objekti turuhinnast, milleks loetakse soodsaimat hinda, mida müüja võiks saada avatud turul objekti müümisel või ostja selle ostmisel. Väärtuse muutusest tulenevad kasumid või kahjumid on kajastatud aruandeperioodi kasumiaruandes. Materiaalse põhivara ümberklassifitseerimisel kinnisvarainvesteeringuks, kajastatakse positiivne vahe põhivara õiglase väärtuse ja bilansilise jääkmaksumuse vahel omakapitalis ning negatiivne vahe kasumiaruandes kuluna. Kinnisvarainvesteeringu ümberklassifitseerimisel muuks varaks, rakendatakse objektile selle varadegrupi arvestusreegleid, kuhu ta liigitatakse. Rendiarvestus

Juhatuse liige 14


Kapitalirendiks loetakse rendisuhet, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle rentnikule. Ülejäänud rendilepinguid käsitletakse kasutusrendina. Ettevõte kui rendileandja

Kapitalirendi alusel väljarenditud vara kajastatakse bilansis nõudena kapitalirenti tehtud netoinvesteeringu summas. Saadavad rendimaksed jagatakse kapitalirendinõude põhiosa makseteks ja finantstuluks. Finantstulu kajastatakse rendiperioodi jooksul. Kasutusrendi tingimustel väljarenditud vara kajastatakse bilansis tavakorras, analoogselt muule ettevõtte bilansis kajastatavale varale. Kasutusrendi maksed kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt tuluna. Ettevõte kui rentnik

Kapitalirendi alusel renditud vara kajastatakse bilansis vara ja kohustusena renditud vara õiglase väärtuse summas. Makstavad rendimaksed jagatakse finantskuluks ja kohustuse vähendamiseks. Finantskulud kajastatakse rendiperioodi jooksul. Kasutusrendi maksed kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt kuluna. Eraldised ja potentsiaalsed kohustused

Ettevõte moodustab eraldisi nende kohustuste osas, mille realiseerumise aeg või summa pole kindlad. Eraldise suuruse ja realiseerumisaja määramisel tuginetakse juhtkonna või vastava ala ekspertide hinnangutele.

Eraldis kajastatakse juhul kui ettevõttel on enne bilansipäeva tekkinud juriidiline või tegevusest tingitud kohustus, eraldise realiseerumine ressursside väljamineku näol on tõenäoline (üle 50%) ning eraldise suurus on usaldusväärselt määratav.

Eraldise realiseerumisega kaasnevaid kulutusi hinnatakse bilansipäeva seisuga ning eraldise suurust hinnatakse uuesti igal bilansipäeval. Juhul kui eraldis realiseerub tõenäoliselt rohkem kui ühe aasta pärast, kajastatakse seda diskonteeritud nüüdisväärtuses. Diskonteerimisel võetakse aluseks sarnaste kohustuste suhtes turul valitsev intressimäär.

Potentsiaalseteks kohustusteks klassifitseeritakse need kohustused, mille realiseerumise tõenäosus jääb alla 50% või nende suuruse hindamine ei ole usaldusväärne. Potentsiaalsete kohustuste üle peetakse arvestust bilansiväliselt. Ettevõtte tulumaks Kehtiva tulumaksuseaduse kohaselt ei maksustata Eestis alates 1. jaanuarist 2000 mitte ettevõtte kasumit, vaid dividende määraga 26/74 netodividendina väljamakstud summast. Tulenevalt maksustamise kontseptsiooni eripärast ei oma mõiste varade ja kohustuste maksubaas majanduslikku sisu ning edasilükkunud tulumaksukohustust ega –vara ei saa tekkida.

1. jaanuaril 2003 jõustunud Raamatupidamise Toimkonna juhendite kohaselt kajastatakse järgnevatel perioodidel dividendidelt arvestatavat ettevõtte tulumaksu tulumaksukuluna dividendide väljakuulutamise perioodi kasumiaruandes. Tulude arvestus Tulu kaupade müügist kajastatakse siis, kui olulised omandiga seonduvad riskid ja hüved on läinud üle ostjale ning müügitulu ja tehinguga seotud kulutusi on võimalik usaldusväärselt mõõta.

Tulu teenuste müügist kajastatakse lähtudes valmidusastme meetodist, teenuse osutamisest saadavad tulud ja kasum kajastatakse proportsionaalselt samades perioodides nagu teenuse osutamisega kaasnevad kulutused.

Juhatuse liige 15


Intressitulu kajastatakse lähtudes vara sisemisest intressimäärast. Dividenditulu kajastatakse vastava nõudeõiguse tekkimisel.

Rahavoogude aruanne

Rahavoogude aruanne on koostatud kaudsel meetodil - äritegevuse rahavoogude leidmisel onkorrigeeritud ärikasumit elimineerides mitterahaliste tehingute mõju ja äritegevusega seotud käibevarade ning lühiajaliste kohustuse saldode muutused. Bilansipäevajärgsed sündmused Raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad olulised varade ja kohustuste hindamist mõjutavad asjaolud, mis ilmnesid bilansi kuupäeva 31. detsember 2003 ja aruande koostamise kuupäeva pp.kk.aaaa vahemikul, kuid on seotud aruandeperioodil või varasematel perioodidel toimunud tehingutega. Bilansipäevajärgsed sündmused, mida ei ole varade ja kohustuste hindamisel arvesse võetud, kuid mis oluliselt mõjutavad järgmise majandusaasta tulemust, on avalikustatud aastaaruande lisades. Lisa 2. Tütarettevõtete aktsiad ja osad (kroonides)

Gruss Invest OÜ

Asukoht Eesti VabariikAktsiate ja osade arv 31.12.2002 1 Aruandeaastal soetatud aktsiad ja osad (tk) 0Aruandeaastal müüdud aktsiad ja osad (tk) 0 Aktsiate ja osade arv 31.12.2003 1 Osalus 31.12.2002 50%Osalus 31.12.2003 50% Soetusmaksumus 31.12.2002 20 000Soetusmaksumus 31.12.2003 20 000 Bilansiline maksumus 31.12.2002 20,000 Aruandeaastal soetatud aktsiad ja osad soetusmaksumuses 0Aruandeaastal müüdud aktsiad ja osad müügihinnas 0Aruandeaastal müüdud aktsiate ja osade müügikasum 0Aruandeaasta kapitaliosaluse kasum 1 366,684Aruandeaasta kapitaliosaluse kahjum 0Aruandeaastal väljakuulutatud dividendid 0Bilansiline maksumus 31.12.2003 1 132 250

Juhatuse liige 16


Tütarettevõtete omakapital seisuga 31.12.2003

Gruss Invest OÜ

Aktsia- osakapital 40 000Aažio 0Kohustuslik reservkapital 0Eelmiste perioodide jaotamata kasum -508 868Aruandeaasta kasum (-kahjum) 2 733 367 Omakapital kokku 2 264 499 Investeerija osa omakapitalist 50% Lisa 3. Sidusettevõtete aktsiad ja osad (kroonides) AS FACIO EHITUSE pikaajalised investeeringud sidusettevõtesse on kajastatud järgnevalt:

Jüri Arenduse

OÜ

Ripido OÜ Facio Grupp OÜ

Kokku

Asukoht Eesti Vabariik

Eesti VabariikEesti Vabariik

Aktsiate ja osade arv 31.12.2002 160 2 0 x

Aruandeaastal soetatud aktsiad ja osad (tk) 0 0 1 x

Aruandeaastal müüdud aktsiad ja osad (tk) 0 0 0 x

Aktsiate ja osade arv 31.12.2003 149 2 1 x

Osalus 31.12.2002 40% 40% 0% xOsalus 31.12.2003 37.25% 40% 30% xSoetusmaksumus 31.12.2002 16 000 8 400 0 24 400Soetusmaksumus 31.12.2003 14 900 8 400 12 000 35 300 Bilansiline maksumus 31.12.2002 0 1 699 913 0 1 699 913

Aruandeaastal soetatud aktsiad ja osad soetusmaksumuses

0 0 12 000 12 000

Aruandeaastal müüdud aktsiad ja osad müügihinnas

1 100 0 0 1 100

Aruandeaasta kapitaliosaluse kahjum -69 008 -19 190 0 -88 198

Juhatuse liige 17


Bilansiline maksumus 31.12.2003 0 1 680 723 12 000 1 692 723

Sidusettevõtete omakapital seisuga 31.12.2003

Jüri Arenduse OÜ

Ripido OÜ Facio Grupp OÜ

Aktsiakapital 50 100 42 000 42 000 Aažio 249 900 0 0Kohustuslik reservkapital 0 4 200 4 200 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (-kahjum)

-165 779 4 203 558 4 203 558

Aruandeaasta kasum -185 255 -47 951 -47 951 Omakapital kokku -51 035 4 201 807 4 201 807 Investeerija osa omakapitalist 37% 40% 30% Lisa 4 . Antud pikaajalised laenud (kroonides)

AS FACIO EHITUSE on andnud alljärgnevaid pikaajalisi laene:

31.12.2003 31.12.2002

Pikaajalised nõuded emaettevõtte ja teiste konsolideerimisgrupi ettevõtete vastu Pikaajaline laen AS FACIO EHITUSEle OÜ RIPIDO intressiga 8 % aastas. Laen on antud tagasimakse tähtajaga 2005.a. november.

166,550 166,550

Pikaajaline laen AS FACIO EHITUSEle OÜ RIPIDO intressiga 8 % aastas. 13.augustil 2003.a. on antud 120 000 krooni pikaajalist laenu, laenuleping 06. august 2003. a. 120,000 0Jüri Arenduse OÜ on 2003.a. novembris antud laenu summas 50 000 krooni intressiga 8 % aastas.

50,000 50,000

Arvestatud intressid 29,363

Antud laenud kokku 336,550 216,550Sealhulgas lühiajaline osa 0 0Pikaajaline osa 336,550 216,550

Mitmesugused pikaajalised nõuded Facio Halduse osaühingule on antud 2003.a. novembris laenu summas 465 000 krooni intressiga 5 % aastas , mille tasumise tähtaeg on november 2005.a.Intressi arvestamine algab jaanuarist 2004 aastast.

0 465,000

Juhatuse liige 18


Ülo Older-ile juhatuse liikmele on antud 2003.a. juulis laenu summas 120 000 krooni intressiga 4 % aastas , mille tasumise tähtaeg on november 2005.a.Intressi arvestamine algab jaanuarist 2004 aastast.

190,000 0

Antud laenud kokku 190,000 465,000Sealhulgas lühiajaline osa 0 0Pikaajaline osa 190,000 465,000

Ülaltoodud antud laenude tagasimaksed jagunevad alljärgnevalt: Pikaajalised nõuded emaettevõtte ja teiste konsolideerimisgrupi ettevõtete vastu Alla 1 aasta 0 1-5 aastat 336,550 Üle 5 aasta 0 Kokku 336,550 Mitmesugused pikaajalised nõuded Alla 1 aasta 0 1-5 aastat 190,000 Üle 5 aasta 0 Kokku 190,000 Lisa 5. Kinnisvarainvesteeringud (kroonides) Ümberklassifitseeritud materiaalsest põhivarast 2 347 992Jaotamata kasumis kajastatud arvestuspõhimõtte muutus 266 846Korrigeeritud maksumus seisuga 31.12.2002 2 614 838Õiglase väärtuse suurenemine 0Lõppsaldo 31.12.2003 2 614 838 AS FACIO EHITUSE rakendas 01.01.2003 alanud majandusaastal esmakordselt Raamatupidamise Toimkonna juhendit Kinnisvarainvesteeringud. Seisuga 01.01.2003 oli ettevõttel üks kinnisvarainvesteeringu kriteeriumile vastav hoone, mida oli seni kajastatud materiaalse põhivarana. Hoone jääkmaksumus seisuga 01.01.2003 oli 2,347,992 krooni, tema hinnanguline turuväärtus 2,614,838 krooni. Aruandeaastal kajastati kasumiaruandes renditulu summas 520,822 krooni.

Juhatuse liige 19


Lisa 6. Materiaalne põhivara (kroonides)

Maa ja

ehitised Masinad ja seadmed

Muu materiaalne

põhivara Kokku s.h.

KapitalirendisSoetusmaksumus Soetusmaksumus seisuga 31.12.2002 7 154 084 8 549 182 648 641 16 351 907 5 509 160Arvestuspõhimõtete muutuste mõju -2 614 838 0 0 -2 614 838 Korrigeeritud soetusmaksumus 31.12.2002 4 539 246 8 549 182 648 641 13 737 069 5 509 160Lisandumised äriühenduste kaudu 0 Soetused ja parendused 2 554 450 1 306 688 0 3 861 138 2 818 078Müük ja mahakandmised 0 -1 036 449 0 -1 036 449 0

Soetusmaksumus seisuga 31.12.2003 7 093 696 8 819 421 648 641 16 561 758 8 327 238Akumuleeritud kulum ja allahindlused Akumuleeritud kulum seisuga 31.12.2002 -261 610 -3 722 302 -125 622 -4 109 534 -2 065 974Arvestuspõhimõtete muutuste mõju 266 846 0 0 266 846 Korrigeeritud akumuleeritud kulum seisuga 31.12.2002 5 236 -3 722 302 -125 622 -3 842 688 -2 065 974Aruandeperioodi amortisatsioonikulu -80 328 -1 553 660 -129 728 -1 763 716 Müük ja mahakandmised 0 820 781 0 820 781 0Akumuleeritud kulum seisuga 31.12. 2003 -75 092 -4 455 181 -255 350 -4 785 623 -2 065 974Jääkväärtus Korrigeeritud jääkväärtus seisuga 31.12.2002 4 544 482 4 826 880 523 019 9 894 381 3 443 186Jääkväärtus seisuga 31.12.2003 7 018 604 4 364 240 393 291 11 776 135 6 261 264 Kapitalirendi korras soetatud põhivara Ettevõte on soetanud kapitalirendi korras varaobjekte järgmistes põhivara gruppides: Materiaalse põhivara grupp Maa ja


Muu materiaalne

põhivara

Kokku

Juhatuse liige 20


Soetusmaksumus 31.12.2003 1 511 390 6 360 369 0 7 871 759Jääkmaksumus 31.12.2003 1 503 834 3 897 106 0 5 400 940 Kasutusrendi tingimustel väljarenditud põhivara Ettevõte on andnud kasutusrendile tingimustel välja põhivara järgmistes põhivara gruppides: Materiaalse põhivara grupp Maa ja


Muu materiaalne

põhivara

Kokku

Soetusmaksumus 31.12.2003 2 614 838 1 117 0 2 615 955Jääkmaksumus 31.12.2003 2 614 838 663 0 2 615 501 Võlakohustuste tagatiseks panditud põhivara on esitatud lisas nr.13. Lisa 7. Kapitali- ja kasutusrent (kroonides) Ettevõte kui rentnik Ettevõte on kapitalissrendi tingimustel võtan rendis bõroohoone ja sõiduautod. Kapitalirent Kapitalirendi kohustus (kroonides)

Kaubad (korterid)

Maa ja ehitised

Masinad ja seadmed

Kokku

Kohustus seisuga 31.12.2002 1 706 972 0 2 878 736 4 585 708Kohustus seisuga 31.12.2003 0 1 033 513 2 845 597 3 879 110sh makseperiood alla 1 aasta 0 201 221 1 032 749 1 233 970sh makseperiood 1-5 aastat 0 832 292 1 812 848 2 645 140sh makseperiood üle 5 aasta 0 0 0 0Aruandeperioodil makstud põhiosamaksed 1 706 972 466 487 1 351 217 3 524 676Aruandeperioodil makstud intressid 22 693 42 135 211 191 276 019Alusvaluuta x x x EEKMaksetähtajad x x x Iga kuuKeskmine intressimäär x x x 4,78% Kasutusrent

AS FACIO EHITUSE rendib sõiduautosid AS-ilt Hansa Liising Eesti, mille minimaalsed kasutusrendimaksete kohustused jagunevad alljärgnevalt: Kasutusrendi kohustus (kroonides)

Masinad ja seadmed

Maksetähtajaga kuni 1 aasta 89 281

Juhatuse liige 21


1-5 aastat 0 üle 5 aasta 0 Ettevõte kui rendileandja Kasutusrent

Ettevõte on kasutusrendi tingimustel rendile andnud kinnisvarainvesteeringu (vt lisa 5) ja tootmisseadmeid. Aruandeaastal kajastati kasumiaruandes renditulu summas 520,822 krooni. Tulevaste perioodide renditulu jaguneb järgmiselt:

(kroonides)

Kinnisvara -investeering

Masinad ja seadmed

Kokku

Aruandeaasta eest 480 000 40 822 520 822 Maksetähtajaga kuni 1 aasta 480 000 40 822 520 822 1-5 aastat x x x üle 5 aasta x x x Lisa 8. Maksuvõlad (kroonides) Maksuvõlgade saldo on kajastatud alljärgnevalt: Maksuvõlad 31.12.2002 seisuga Maksuvõlg Intressid Kokku Käibemaks 413 835 0 413 835Kinnipeetud tulumaks 339 253 1 860 341 113Töötuskindlustusmaksed 24 717 0 24 717Kohustusliku kogumispensioni makse 3 211 6 3 217Sotsiaalmaks 487 354 -8 487 346Ettevõte tulumaks alates 2000 563 304 202 573 765 877Maamaks 0 0 0Kokku 1 831 674 204 431 2 036 105

Maksuvõlad 31.12.2003 seisuga Maksuvõlg Intressid Kokku Käibemaks 2 406 244 75 722 2 481 966Kinnipeetud tulumaks 290 266 290 266Töötuskindlustusmaksed 20 156 20 156Kohustusliku kogumispensioni makse 8 871 8 871Sotsiaalmaks 471 247 471 247Ettevõte tulumaks alates 2000 784 755 223 926 1 008 681Maamaks 0

Juhatuse liige 22


Kokku 3 981 539 299 648 4 281 187

Lisa 9. Eraldised Garantiieraldis Vastavalt sõlmitud tööettevõtu lepingutele on ettevõttel kohustus tagada klientidele tasuta garantiitööde teostamine kahe aasta jooksul alates objekti üleandisest. Tuginedes varasematele kogemustele ja kvaliteediraportitele ei ole juhatus pidanud vajalikuks garantiieraldisi teha. Garantiikohustused on tagatud alltöövõtjate poolt antud panga- ja kindlustusgarantiidega summas j31.12.2003 seisuga 4 319 000 krooni. Lisa 10. Aktsiakapital ( kroonides)

Aktsiate arv (tk) AktsiakapitalSaldo 01.01.2003 160 1 600 000Aktsiate emissioon aruandeaastal 0 0Saldo 31.12.2003 160 1 600 000 AS FACIO EHITUSE aktsiate nominaalväärtus on 10,000 krooni. Põhikirja kohaselt on AS FACIO EHITUSE miinimumkapital 400,000 krooni ja maksimumkapital 1,600,000 krooni.

Lisa 11. Müügitulu tegevusalade ja geograafiliste piirkondade lõikes(kroonides) Tegevusala 2003 2002Ehitusmontaazitööd 301 877 950 263 583 748Muud teenused 898 667 628 563Kokku 302 776 617 264 212 311 Piirkond 2003 2002Eesti 302 776 617 264 212 311Kokku 302 776,617 264 212 311

Lisa 12. Laenu tagatis ja panditud vara (kroonides)

Juhatuse liige 23


AS FACIO EHITUSE on pantinud võlakohustuste ja pikaajaliste kohustuste katteks alljärgnevad varad: Hüpoteek Kulli tn. 14 kinnistule 1 500 000 Kommertspant 4 800 000 Hüpoteek Koidu tn 27,29 3 500 000 Kokku 9 800 000 Lisa 13. Bilansivälised varad ja kohustused

Seisuga 31.detsember 2003 olid AS FACIO EHITUSE bilansivälised kohustused järgmised: Pank, kindlustusfirma

Summa

Ergo Kindlustused 7 856 265 Õiend 7.03.2003.a. Hansapank 4 597 438 Õiend

112180080/005824-2 12 453 703

Kokku kohustused summas kaksteist miljonit nelisada viiskümmend kolm tuhat eitsesada kolm krooni s

Lisa 14. Tehingud seotud osapooltega (kroonides)

Ettevõte loeb osapooli seotuks juhul, kui üks osapool omab kas kontrolli teise osapoole üle või olulist mõju teise osapoole ärilistele otsustele. Seotud osapooled on:

Emaettevõte (ning emaettevõtte omanikud); Tütar- ja sidusettevõtted; Teised samasse konsolideerimisgruppi kuuluvad ettevõtted;

Aktsiaseltsi juhatus ja nõukogu ning olulise osalusega eraisikutest omanikud, välja arvatud juhul, kui antud isikutel puudub võimalus avaldada olulist mõju ettevõtte ärilistele otsustele. Lisaks on seotud osapoolteks eelnevalt kirjeldatud isikute lähisugulased ja nendega seotud ettevõtted. AS FACIO EHITUSE on aruandeaastal seotud osapooltega sõlminud kauba ostu- ja müügitehinguid alljärgnevates mahtudes:

Juhatuse liige 24


Osapoole nimi Osapoole kirjeldus

Ost ja ostetud

põhivara Müük

Ostjate tasumata summad

Võlad tarnijatele

Facio Kinnisvara Arenduse OÜ

Juhatuse liikmega seotud ettevõte - 713 000 - -

Riho Kalve Juhatuse liege - 480 000 141 600 -

Facio Haldus OÜ nõukogu liikmega seotud ettevõte 1 045 000 68 858 - -

Gruss Invest OÜ Tütarettevõte - 67 410 - -Facio AS Aktsionär 1 134 460 46 982Kokku 2 179 460 1 329 268 141 600 46 982 Seotud osapooltega toimunud tehingute hinnad ei erine turuhindadest. Seotud osapooltega saldod seisuga 31. detsember 2002 on kajastatud järgnevalt:

Osapoole nimi Osapoole kirjeldus Antud laenud

Antud laenude tagasimaksed

Lühiajaline laenunõue

Pikajaline laenunõue

Ülo Older Juhatuse liege 500 000 310 000 0 190 000Riho Kalve Juhatuse liege 500 000 500 000 0 0

Facio Haldus OÜ nõukogu liikmega seotud ettevõte 530 000 995 000 0 0

Ripido OÜ Sidusettevõte 120 000 0 0 286 550Jüri Arenduse OÜ Sidusettevõte 0 0 0 50 000Kokku 1 650 000 1 805 000 0 526 550

Juhatuse liige 25


JUHATUSE JA NÕUKOGU ALLKIRJAD 31. DETSEMBRIL 2003 LÕPPENUD MAJANDUSAASTA ARUANDELE Juhatus on 30, aprillil 2004 koostanud Facio Ehituse AS 31. detsembril 2003 lõppenud majandusaasta aruande. Facio Ehituse AS nõukogu on juhatuse poolt esitatud majandusaasta aruande läbi vaadanud ja üldkoosolekule esitamiseks heaks kiitnud. Majandusaasta aruandele on alla kirjutanud kõik juhatuse ja nõukogu liikmed. Toomas Tromp juhatuse esimees …………….. …………… ……2004 Riho Kalve juhatuse liige ……………… ……………………2004 Ülo Older juhatuse liige ……………… ………………… 2004 Valentin Gnezdilov nõukogu esimees _____________ ___________2004 Valentina Moltshanova nõukogu liige _____________ ___________2004 Tõnis Kull nõukogu liige _____________ _ ___________ 2004

Juhatuse liige 26


KASUMI JAOTAMISE ETTEPANEK Eelmiste perioodide jaotamata kasum 21 599 875 2003. aasta puhaskasum 7 107 884 Facio Ehituse AS Juhatus teeb ettepaneku kasumi jaotamiseks alljärgnevalt : Eraldised kohustuslikku reservkapitali 0 Dividendideks 0 Aktsiakapitali suurendamiseks fondiemissiooni teel 0 Eelmiste perioodide jaotamata kasumi arvele 7 107 884 krooni Jaotamata kasumi jääk peale 2003. aasta kasumi jaotamist on 28 707 759 krooni

Juhatuse liige 27


Üle 10% aktsiaid omavate aktsionäride nimekiri Toomas Tromp isikukood : 34812220238 Aadress : Tallinn Aktsiate arv: 43 Aktsiate nimiväärtus : 10 000 Osalus : 26,875% Väärtpaberite omandamise ja märkimise aeg : 12.1994 Valentin Gnezdilov isikukood: 35210050319 Aadress: Tallinn Aktsiate arv : 19 Aktsiate nimiväärtus : 10 000 Osalus : 11,875% Väärtpaberite omandamise ja märkimise aeg : 12.1994 Aleksandr Kikosh isikukood: 33801220293 Aadress: Tallinn Aktsiate arv : 19 Aktsiate nimiväärtus : 10 000 Osalus : 11,875% Väärtpaberite omandamise ja märkimise aeg: 12.1994 AS FACIO reg.number: 10305338 Aadress : Tallinn Aktsiate arv : 60 Aktsiate nimiväärtus : 10 000 Osalus : 37,50 % Väärtpaberite omandamise ja märkimise aeg : 12. 2001 Riho Kalve isikukood 36512100290 Aadress Tallinn Aktsiate arv 11,875% Aktsiate nimiväärtus 10 000 Väärtpaberite omandamise ja märkimise aeg: 05.2003

Juhatuse liige 28


Juhatuse liige 29

Documents

FACIO EHITUSE AS 2003.pdfÄriregistri kood 10159701 Aadress Koidu 27/29, Tallinn 10136 Telefon 372 6 460 501 ... Eraldi töötasu tegevjuhile aruandeaastal makstud ei ole. Keskmine