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FEBRERO / 2017
2
1. FISCALIZACIÓN SUPERIOR
1.1 CUENTA PÚBLICA 2014
1.1.1 SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
Durante el mes, se dio continuidad al seguimiento de las observaciones y
recomendaciones de cada Ente Fiscalizable, respecto a la Cuenta Pública
2014, el estado que guardan a la fecha, es el siguiente:
SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
CUENTA PÚBLICA 2014
ESTATUS OBSERVACIONES RECOMENDACIONES TOTALES
172 MUNICIPIOS
ATENDIDAS 1,138 2,233 3,371
EN SEGUIMIENTO 161 159 320
NO ATENDIDAS 538 934 1,472
TOTALES 1,837 3,326 5,163
10 PARAMUNICIPALES
ATENDIDAS 32 38 70
EN SEGUIMIENTO 16 4 20
NO ATENDIDAS 10 22 32
TOTALES 58 64 122
4 ORGANISMOS AUTÓNOMOS
ATENDIDAS 1 9 10
EN SEGUIMIENTO 0 0 0
NO ATENDIDAS 0 0 0
TOTALES 1 9 10
UNIVERSIDAD VERACRUZANA
ATENDIDAS 0 5 5
EN SEGUIMIENTO 2 0 2
NO ATENDIDAS 0 0 0
TOTALES 2 5 7
PODER EJECUTIVO
ATENDIDAS 81 520 601
EN SEGUIMIENTO 0 0 0
NO ATENDIDAS 55 19 74
TOTALES 136 539 675
2 PODER JUDICIAL
ATENDIDAS 1 12 13
EN SEGUIMIENTO 0 0 0
NO ATENDIDAS 0 0 0
TOTALES 1 12 13
3
Asimismo, se recibieron los informes sobre los procedimientos incoados y las
medidas aplicadas respecto de las inconsistencias de posible
responsabilidad administrativa de carácter disciplinario y recomendaciones
determinadas en la Fiscalización Superior, emitidos por los Contralores,
correspondiente a la Cuenta Pública 2014, resumiéndose como a
continuación:
PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS APLICADAS POR LOS
ÓRGANOS INTERNOS DE CONTROL DE LOS ENTES FISCALIZABLES,
A LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES NO ATENDIDAS
CUENTA PÚBLICA 2014
ENTE PÚBLICO
PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS APLICADAS
CANTIDAD TIPO DE PROCEDIMIENTOS INCOADOS
Y MEDIDAS APLICADAS
172 MUNICIPIOS 202 Apercibimiento Privado
119 Amonestaciones privadas
22 Apercibimiento Público
16 Amonestaciones públicas
9 Procedimiento en Proceso
6 Inhabilitación Temporal
5 Exhorto
10 PARAMUNICIPALES 1 Amonestación Privada
5 Apercibimiento Privado
4 ORGANISMOS
AUTÓNOMOS
Comisión Estatal para la
Atención y Protección de los
Periodistas
0 Sin procedimiento
Instituto Electoral
Veracruzano (OPLE) 0 Sin procedimiento
Comisión Estatal de
Derechos Humanos 0 Sin procedimiento
Fiscalía General del Estado 0 Sin procedimiento
UNIVERSIDAD
VERACRUZANA
0 Sin procedimiento
PODER EJECUTIVO 74
Promoción de Fincamiento de Responsabilidades
Administrativas por 55 observaciones y 19
recomendaciones
2 PODER JUDICIAL
H.H. Tribunales Superior de
Justicia, de lo Contencioso
Administrativo, de
Conciliación y Arbitraje,
Electoral y Consejo de la
Judicatura
2 Proceso
Centro Estatal de Justicia
Alternativa de Veracruz 0
Sin procedimiento
4
1.2 CUENTA PÚBLICA 2015
1.2.1 SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
De igual forma, respecto a la Cuenta Pública 2015, se dio seguimiento a las
observaciones y recomendaciones de cada Ente Fiscalizable:
SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
CUENTA PÚBLICA 2015
ESTATUS OBSERVACIONES RECOMENDACIONES TOTALES
157 MUNICIPIOS
ATENDIDAS 990 1,392 2,382
EN SEGUIMIENTO 226 178 404
NO ATENDIDAS 443 379 822
TOTALES 1,659 1,949 3,608
13 PARAMUNICIPALES
ATENDIDAS 26 54 80
EN SEGUIMIENTO 13 0 13
NO ATENDIDAS 27 12 39
TOTALES 66 66 132
5 ORGANISMOS
AUTÓNOMOS
ATENDIDAS 11 13 24
EN SEGUIMIENTO 2 1 3
NO ATENDIDAS 1 0 1
TOTALES 14 14 28
UNIVERSIDAD
VERACRUZANA
ATENDIDAS 4 4 8
EN SEGUIMIENTO 0 0 0
NO ATENDIDAS 2 2 4
TOTALES 6 6 12
PODER EJECUTIVO
ATENDIDAS 323 217 540
EN SEGUIMIENTO 18 3 21
NO ATENDIDAS 297 87 384
TOTALES 638 307 945
2 PODER JUDICIAL
ATENDIDAS 4 3 7
EN SEGUIMIENTO 0 0 0
NO ATENDIDAS 3 6 9
TOTALES 7 9 16
En cuanto a los procedimientos incoados y medidas aplicadas por los
Órganos Internos de Control, a las observaciones y recomendaciones no
atendidas, se observa el siguiente avance:
5
PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS APLICADAS
POR LOS ÓRGANOS INTERNOS DE CONTROL DE LOS ENTES FISCALIZABLES,
A LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES NO ATENDIDAS
CUENTA PÚBLICA 2015
ENTE PÚBLICO
PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS APLICADAS
CANTIDAD TIPO DE PROCEDIMIENTOS INCOADOS
Y MEDIDAS APLICADAS
157 MUNICIPIOS
163 Apercibimiento Privado
115 Amonestaciones privadas
13 Apercibimiento Público
14 Amonestaciones públicas
6 Procedimiento en Proceso
5 Inhabilitación Temporal
2 Exhorto
1 Sanción Económica
1 Reintegro de recurso
13 PARAMUNICIPALES
3 Amonestación Privada
1 Amonestación Pública
8 Apercibimiento Privado
5 ORGANISMOS AUTÓNOMOS
Organismo Público Local Electoral del
Estado de Veracruz (Antes Instituto
Electoral Veracruzano)
0 Sin procedimiento
Comisión Estatal de Derechos
Humanos 0 Sin procedimiento
Instituto Veracruzano de Acceso a la
Información (IVAI) 0 Sin procedimiento
Comisión Estatal para la Atención y
Protección de los Periodistas (CEAPP) 0 Sin procedimiento
Fiscalía General del Estado 0 Sin procedimiento
UNIVERSIDAD VERACRUZANA 0 Sin procedimiento
PODER EJECUTIVO 384
Promoción de Fincamiento de
Responsabilidades Administrativas por 297
observaciones y 87 recomendaciones
2 PODER JUDICIAL
H.H. Tribunales Superior de Justicia, de
lo Contencioso Administrativo, de
Conciliación y Arbitraje, Electoral y
Consejo de la Judicatura
2 Proceso
Centro Estatal de Justicia Alternativa
de Veracruz 0
Sin procedimiento
En este sentido, se elaboraron los reportes de cumplimiento respecto al
seguimiento a los informes sobre el procedimiento disciplinario administrativo
de los Entes Fiscalizables de las Cuentas Públicas 2014 y 2015.
6
1.2.2. FASE DE DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES Y FINCAMIENTO
DE INDEMNIZACIONES Y SANCIONES
Como parte de la Fase de Determinación de Responsabilidades y
Fincamiento de Indemnizaciones y Sanciones, respecto a la Cuenta Pública
2015, se elaboraron valoraciones financieras de las pruebas aportadas por
los Entes Estatales en las Audiencias de Pruebas y Alegatos, así como los
dictámenes correspondientes.
1.3 CUENTA PÚBLICA 2016
1.3.1 PLANEACIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN
Programa Anual de Auditorías 2017
Durante el mes, se continuó con la planeación y programación de las
auditorías, desarrollándose con base en la metodología establecida por el
Comité de Planeación para la Fiscalización Superior que integra y analiza la
información financiera, presupuestal y contable, recursos transferidos,
denuncias, publicaciones y convenios celebrados, obtenida de los Entes
Fiscalizables y de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública
Federal como Estatal, así como los antecedentes de la Fiscalización de
ejercicios anteriores, en concordancia con los objetivos y líneas de acción
establecidos en nuestro Plan Estratégico 2012-2019.
Derivado de lo anterior, con fundamento en el artículo 16, fracción V, del
Reglamento Interior del ORFIS, se elaboró y publicó el Programa Anual de
Auditorías 2017, correspondiente a la fiscalización a las Cuentas Públicas
2016 de los Entes Fiscalizables.
El Programa Anual de Auditorías 2017 incluye la asignación de las auditorías
con un enfoque por especialidades, previstas en la Ley de Fiscalización
Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Veracruz de Ignacio de
la Llave, así como en las Reglas Técnicas de Auditoría que emite el ORFIS
para su realización.
7
En este sentido, durante este año, habrán de fiscalizarse 348 Entes
Fiscalizables; incluyendo a los tres Poderes Públicos, 6 Organismos
Autónomos, la Universidad Veracruzana, 212 Municipios y 14 Entidades
Paramunicipales, a través de la ejecución de 1,252 Auditorías, conforme lo
siguiente:
Cabe señalarse que dicho programa, puede ser consultado en la página
oficial del ORFIS, a través del siguiente enlace:
http://www.orfis.gob.mx/programaAuditorias2017.html.
ENTES
FISCALIZABLES CLASIFICACIÓN
NO.
ENTES A
FISCALIZAR
ALCANCE DE LA AUDITORÍA TOTAL DE
AUDITORÍAS
FINANCIERA TÉCNICA ASF LEGA-
LIDAD
DESEM-
PEÑO
PODERES ESTATALES 122 139
122
PODER LEGISLATIVO 1 1 - - - - 1
PODER JUDICIAL 4 4 1 - - - 5
PODER EJECUTIVO: 110 110 8 1 3 2 124
Dependencias (incluye Cuenta Pública Consolidada del Gobierno del Estado)
17 17 2 1 1 2 23
Organismos Públicos Descentralizados
51
51 6 - 2 - 59
Organismos Públicos Desconcentrados
9 9 - - - - 9
Fideicomisos Públicos 33 33 - - - - 33
ORGANISMOS AUTÓNOMOS 6 6 1 - - - 7
UNIVERSIDAD VERACRUZANA 1 1 1 - - - 2
MUNICIPIOS 212 1,095
212
Ley de Ingresos
212
205 -
7 1 3 1,095 FISM-DF 205 205
FORTAMUN-DF 208 174
Otros Programas - - 87
PARAMUNICIPALES 14 18
14 Comisiones Municipales de Agua 14 14 3 - 1 - 18
348 ENTES
FISCALIZABLES
SUMA DE AUDITORÍAS A REALIZAR POR EL
ORFIS A LAS CUENTAS PÚBLICAS 2016 754 480 8 5 5 1,252
8
Además de lo anterior, como parte de la planeación se realizaron las
siguientes actividades:
1. Analizar información de cierres de ejercicio para determinar muestras
de auditoría en el ámbito municipal.
2. Preparar la información recibida como parte de la planeación para
la realización de visitas domiciliarias.
3. Determinación de las rutas para las visitas domiciliarias para 87
municipios y 2 paramunicipales.
4. Firma de actas de acuerdos con 37 Despachos Externos para dar
inicio a la Fiscalización de la Cuenta Pública 2016.
5. Emisión de dos órdenes de Auditoría de Legalidad.
6. Emisión de dos oficios solicitando información para la planeación de
las Auditorías de Legalidad.
1.3.2 RECEPCIÓN DE CUENTAS PÚBLICAS
El día 16 de febrero de 2016, el Auditor del Estado, el C.P.C. Lorenzo Antonio
Portilla Vásquez, acudió al Congreso del Estado, con la finalidad de recibir,
a través de la Comisión Permanente de Vigilancia, las Cuentas Públicas
Municipales de los 212 ayuntamientos veracruzanos y Entidades
Paramunicipales. En el que se destacó que por primera vez, se solicitó a los
entes municipales, que las Cuentas Públicas 2016 fueran entregadas en
formato digital, con características específicas para simplificar los procesos
de auditoría.
9
2. SISTEMA ESTATAL DE FISCALIZACIÓN
En el marco de las actividades del Sistema Estatal de Fiscalización, se
brindaron asesorías en materia de seguimiento a los requerimientos de
instancias federales, acciones preventivas, deuda pública y cumplimiento
de la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG).
Asimismo, con el propósito de coordinar trabajos entre los integrantes del
SEFISVER y las diferentes áreas del ORFIS, se notificó y dio seguimiento a los
siguientes comunicados:
Cumplimiento de la LGCG y Acuerdos del CONAC.
Registro oportuno de la deuda en la Plataforma Virtual.
Invitación al Diplomado en Contabilidad Gubernamental en su cuarta
edición.
Actualización del SIGMAVER.
Notificaciones y seguimiento para la planeación del procedimiento
de Fiscalización Superior a la Cuenta Pública 2016.
Seguimientos de audiencia.
Invitación al Foro Regional para el cumplimiento de las Obligaciones
de Transparencia de los Municipios de Veracruz.
Sistema de Formato Único.
Procedimientos disciplinarios administrativos 2014 y 2015.
En seguimiento a las actividades de control y supervisión que efectúan los
Contralores Internos a través de la Plataforma del SEFISVER, se registraron los
siguientes avances:
10
Avances en la Plataforma del SEFISVER
Municipios
Guías de Cumplimiento de la LGCG correspondiente al cuarto trimestre de
2016. 158
Seguimiento deuda pública municipal, correspondiente al cuarto trimestre
2016. 29
Informe Anual 2016 de actividades del Órgano de Control Interno. 117
Entidades Paramunicipales
Guías de cumplimiento de la LGCG correspondiente al cuarto trimestre de
2016. 6
Informe Anual 2016 de actividades del Órgano de Control Interno. 6
Videoconferencia sobre la operatividad de la plataforma virtual del SEFISVER
Durante el mes de febrero se iniciaron videoconferencias sobre la
operatividad de la plataforma virtual del SEFISVER, convocando a los
integrantes del Sistema Estatal de Fiscalización y demás servidores públicos
interesados en conocer las actividades que se efectúan al respecto.
En las sesiones se dieron a conocer los antecedentes del Sistema Estatal de
Fiscalización de Veracruz; el acceso y módulos que conforman la
Plataforma Virtual del SEFISVER; la importancia de la integración y validación
de la información que se remite al ORFIS; así como, las actividades de control
y supervisión encaminadas a la entrega recepción. Estos trabajos estuvieron
encabezados por la Secretaria Técnica, la L.C. Norma Hilda Jiménez
Martínez; el Jefe del Departamento del SIGMAVER, L.C. David Arizmendi
Parra; así como servidores públicos integrantes del Departamento del
SEFISVER.
11
3. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN PÚBLICA DE LOS ENTES FISCALIZABLES
3.1 RECEPCIÓN, REGISTRO, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN
FINANCIERA
A través del Sistema de Información Municipal de Veracruz (SIMVER), se
recibió la siguiente información:
En cumplimiento a lo señalado en el Reglamento Interior, por conducto de
la Dirección de Evaluación Programática y Financiera, se enviaron a la
Auditoría Especial de Fiscalización a Cuentas Públicas, los hallazgos
derivados de la revisión del Cierre de Ejercicio 2016, los Estados Financieros
del mes de diciembre de 2016 y el Sistema de Formato Único, para efectos
de la planeación de la fiscalización superior.
De igual forma, los casos de incumplimiento en la presentación del Cierre
de Ejercicio 2016, se turnaron a la Dirección General de Asuntos Jurídicos a
efecto de que se instrumenten las acciones correspondientes.
A través de correos electrónicos, se comunicó a los 212 Ayuntamientos que
en la página oficial del Órgano de Fiscalización, está disponible para su
consulta el Aviso “Registro de información en el SIMVER”. De igual forma, se
promovió la presentación oportuna de los Estados Financieros y de Obra
correspondientes al mes de enero, con el propósito de contar con
elementos suficientes para efectuar los análisis respectivos, y se envió el
Instructivo para adjuntar estados de cuenta bancarios, conciliaciones y
auxiliares; siendo de las mejoras efectuadas al SIMVER para identificar las
Recepción de Información Técnica, Financiera, Programática
y Presupuestal al mes de febrero 2017
Información Recibida Cantidad Entes
comprendidos
% en la recepción
de informes
Estados Financieros 335 216/226 74.12% (1)
Estados de Obra Pública 363 203/217 83.64% (2)
Cierres de Ejercicio 2016 421(4) 211 99.29% (3)
(1) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 14 Organismos Operadores de Agua.
(2) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 5 Organismos Operadores de Agua que ejecutan obra.
(3) Se considera un documento por cada fuente de financiamiento (FISMDF Y FORTAMUNDF).
(4) Se recibieron 3 cierres de Ejercicio de manera impresa.
12
cuentas bancarias de cada una de las fuentes de financiamiento que los
Entes ejercen.
Por último, se realizó un análisis respecto a las variaciones que hubo en los
techos financieros del 2017 de los Ayuntamientos, respecto a los Fondos del
Ramo 33, en comparación con el ejercicio 2016, así como el
comportamiento que presentan los fondos federales Fortalece, Prodere y
Fortaseg.
Seguimiento a la Obligación de Informar el Ejercicio, Destino y Resultado de
los Recursos Federales a través del Sistema de Formato Único de la SHCP.
En apego al Acuerdo número siete de la XIX Asamblea General Ordinaria
de la Asociación Nacional de Organismos de Fiscalización Superior y Control
Gubernamental A.C. (ASOFIS), se envió a la Auditoría Superior de la
Federación el reporte correspondiente al cuarto trimestre del 2016, derivado
de la presentación de información sobre el ejercicio, destino, resultados y,
en su caso, reintegros de los recursos federales transferidos, en el Sistema de
Formato Único (SFU) del Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público (PASH), por parte del Estado y los Municipios.
CUMPLIMIENTO EN EL SISTEMA DE FORMATO ÚNICO A TRAVÉS DEL PORTAL APLICATIVO DE
LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (SFU – PASH) EJERCICIO FISCAL 2016
MÓDULO DE INFORMACIÓN
Cuarto Trimestre
N° de
Ayuntamientos % de Cumplimiento
*Nivel de Proyecto: 184 87%
*Nivel Financiero: 144 68%
*Indicadores de Desempeño: 137 65%
*Se considera a los Ayuntamientos que reportan al menos un Fondo.
3.2 ASESORÍAS
Se mantuvo contacto permanente con autoridades y servidores públicos,
realizando actividades de orientación y asesoría, respecto a temas
relacionados con el cumplimiento de diversas disposiciones, de acuerdo a
la siguiente tabla:
13
4. CAPACITACIÓN A ENTES FISCALIZABLES
Programa Anual de Capacitación a Entes Fiscalizables.
El artículo 47 fracción VII del Reglamento Interior del Órgano de Fiscalización
Superior del Estado de Veracruz, establece que se deberá “Integrar, operar
y evaluar el Programa de Capacitación dirigido a los Entes Fiscalizables,
autorizado por el Auditor General para apoyar la gestión gubernamental y
las tareas de fiscalización”.
En este sentido, el Plan Maestro 2012-2019 contempla, entre otros, dos
importantes compromisos: capacitar a los Entes Fiscalizables y permanecer
cercano a la operación como parte de una estrategia preventiva, que
permita coadyuvar al fortalecimiento de las instituciones y la correcta
aplicación de los recursos públicos.
En cumplimiento a estas disposiciones, en el mes de febrero quedó
integrado el Programa de Capacitación a Entes Fiscalizables 2017, con
cursos y talleres en la modalidad presencial, dirigidos a servidores públicos
estatales y municipales.
TIPO DE ENTE TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL OFICIO/CORREO
ELECTRÓNICO/CHAT
ENTES
MUNICIPALES
RETENCIONES
DEL 1 Y 5 AL
MILLAR 125 41 180 346
SISTEMA DE
FORMATO
ÚNICO 7 0 0 7
PROGRAMÁTICA 101 22 0 123
FINANCIERA 10 0 0 10
SIMVER 108 4 46 158
14
Curso “Implementación de la Ley General de Contabilidad
Gubernamental”.
Con el propósito de fortalecer los conocimientos en materia de contabilidad
gubernamental e impulsar la profesionalización de los servidores públicos, así
como mejorar los procesos en la emisión de la información financiera
armonizada de los Entes Públicos, el día 11 de febrero en las instalaciones de
este Órgano Fiscalizador se llevó a cabo el curso "Implementación de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental", evento en el que se contó con
la participación de 21 servidores públicos de la Dirección de Tesorería del H.
Congreso del Estado.
Los temas abordados fueron: Principales obligaciones derivadas de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental, el Sistema de Contabilidad
Gubernamental, Clasificadores presupuestarios y la Guía de cumplimiento
para los Poderes del Estado.
El curso fue impartido por el Mtro. David P. Arizmendi Parra y la L.C. Lily
Grajales Hernández de la Secretaría Técnica.
15
5. INSTRUMENTOS DE APOYO PARA LA GESTIÓN DE LOS ENTES PÚBLICOS
FISCALIZABLES
Actualización de Micrositios
Fondo para la
Infraestructura
Social Municipal
y de las
Demarcaciones
Territoriales del
Distrito Federal
(FISMDF).
Se publicó el aviso “Registro de Información en el SIMVER”,
mediante el cual se comunicó a los Ayuntamientos y a las
Entidades Paramunicipales la disponibilidad para la captura de
los Programas de Inversión de las fuentes de financiamiento
distintas al FISMDF.
En dicho micrositio pueden consultar los siguientes documentos:
Lineamientos y Reglas de Operación 2017.
Apertura Programática 2017.
La Gaceta Oficial Núm. Ext. 044, de fecha 31 de enero de 2017,
la cual incluye la distribución de los recursos del FISMDF y del
FORTAMUNDF, para el ejercicio fiscal 2017, así como el
calendario de fechas de pago de dichos fondos. El cual se
encuentra disponible en :
http://www.orfis.gob.mx/aviso22017.php
Folletos Informativos de Aplicación Municipal
Con la finalidad de establecer las bases de colaboración entre la Secretaría
de Finanzas y Planeación y el Órgano de Fiscalización Superior del Estado,
para coordinar acciones a fin de apoyar a los Entes Municipales en la
adecuada disposición y aplicación de los recursos públicos, el día 10 de
febrero se realizó una reunión de trabajo encabezada por el C.P.C. Lorenzo
Antonio Portilla Vázquez, Auditor General del ORFIS, la M.A.P. Flor Alicia
Zamora Pozos, Auditora Especial de Evaluación y Atención Ciudadana, y en
representación de la SEFIPLAN el Lic. Juan Gabriel Hernández Jiménez,
Director General de Inversión Pública.
Entre los acuerdos sostenidos, se aprobó la inclusión en los folletos
informativos de aplicación municipal, lo relativo al proceso interno de la
SEFIPLAN, a través del cual los Ayuntamientos pueden disponer de los
recursos asignados del Ramo General 23 del Presupuesto de Egresos de la
Federación 2017; en específico del Fondo para el Fortalecimiento de la
Infraestructura Estatal y Municipal y los Proyectos de Desarrollo Regional.
16
En seguimiento a ello, personal
de la Dirección de Desarrollo
para la Gestión Pública acudió
los días 13 y 24 del periodo que
se informa, a las oficinas de la
Dirección General de Inversión
Pública, para trabajar de
manera coordinada en la
actualización de los folletos en
comento.
5.1 SISTEMA DE GESTIÓN MUNICIPAL ARMONIZADO DE VERACRUZ
Se continuó con la instalación de actualizaciones al SIGMAVER, así como
con las asesorías personalizadas en las instalaciones del ORFIS, vía telefónica
y remota; como se muestra en la siguiente tabla:
TIPO DE ENTES
PÚBLICOS
FISCALIZABLES
TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL VÍA REMOTA
ENTES
MUNICIPALES
ARMONIZACIÓN
CONTABLE 1,257 452 563 2,272
Las principales asesorías se enfocaron en el cierre del ejercicio y la emisión
de los estados financieros, resaltando que 127 entes municipales entregaron
sus estados financieros utilizando el SIGMAVER.
6. ATENCIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA
Seguimiento de Quejas
Respecto a la constante atención que el ORFIS brinda a la ciudadanía, se
atendieron 25 quejas de acuerdo a lo siguiente:
TIPO DE ENTE
QUEJAS RECIBIDAS TOTAL DE QUEJAS
ATENDIDAS TELEFÓ
NICAS
PRESEN
CIALES
MEDIO
ELECTRÓNICO ESCRITAS
CIUDADANOS 3 4 6 12 25
17
En este contexto, también se dio seguimiento a quejas atendidas con
anterioridad.
Asesoría, orientación y capacitación a los Órganos de Participación
Ciudadana.
A fin de continuar apoyando a las autoridades municipales en la
preparación de ciudadanos que realicen actividades relacionadas con la
planeación, aplicación y vigilancia de recursos públicos, se elaboró el
Programa Anual de las Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores
Públicos y Órganos de Participación Ciudadana 2017. Este documento
contiene las actividades a realizar en el ejercicio; la muestra de municipios
a capacitar; los objetivos generales y específicos de la capacitación; el
contenido temático; los periodos estimados para su desarrollo, así como los
recursos materiales, humanos y financieros requeridos para su realización.
Evaluación a Órganos de Participación Ciudadana
Se remitieron a los Presidentes Municipales de Banderilla, Coatepec,
Emiliano Zapata, Jilotepec, Puente Nacional, Villa Aldama y Xico, los
Informes de Resultados de la Evaluación de la Integración y Funcionamiento
de los Órganos de Participación Ciudadana operantes en el 2016, a fin de
que fortalezcan las actividades de seguimiento y vigilancia en la
planeación, ejecución y evaluación de obras y programas sociales, llevadas
a cabo de manera coordinada entre autoridades y la sociedad civil. Estos
documentos señalan las fortalezas, debilidades y sugerencias para mejorar
la operación del Consejo de Planeación para el Desarrollo Municipal
(COPLADEMUN), Consejo de Desarrollo Municipal (CDM) y Comités de
Contraloría Social (CCS) en los Ayuntamientos evaluados.
18
Jornadas de Orientación a Planteles Educativos y Organizaciones de la
Sociedad Civil
Promover entre la
comunidad estudiantil la
importancia de una
sociedad más
involucrada en el
quehacer
gubernamental, para
incidir en la adecuada
aplicación de los recursos
públicos, es el objetivo de
las Jornadas de
Orientación a Planteles
Educativos y Sociedad
Civil 2017, cuyo primer
evento se llevó a cabo en el Centro de Estudios Superiores Calmecac,
Campus Xalapa, con la asistencia de estudiantes de las carreras de
Administración de Empresas, Contaduría y Derecho, a quienes se les dieron
a conocer temáticas tales como: funciones, marco normativo, procesos
sustantivos y resultados del ORFIS; fase de comprobación; informe del
resultado; determinación de responsabilidades y fincamiento de
indemnizaciones y sanciones; Sistema de Consulta de Obras y Acciones
Municipales de Veracruz (COMVER); participación ciudadana y acceso a la
información.
FECHA INSTITUCIÓN ASISTENCIA
ALUMNOS DOCENTES
23/02/2017 Centro de Estudios Superiores
Calmecac. Campus Xalapa 82 4
19
7. RELACIONES INSTITUCIONALES
7.1 CONVENIOS SUSCRITOS
Convenio de coordinación y colaboración celebrado con el H. Congreso
del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, a través de la Secretaría de
Fiscalización, y el ORFIS
Se elaboró el informe relativo al grado de cumplimiento de los Entes
Fiscalizables Municipales, en la presentación de Estados Financieros y de
Obra Pública, a través del Sistema de Información Municipal de Veracruz
(SIMVER), correspondiente a diciembre de 2016, mismo que se envió al H.
Congreso del Estado, a través de la Secretaría de Fiscalización.
7.2 PRESENCIA INSTITUCIONAL
Ceremonia de Entrega del Informe del Resultado de la Fiscalización Superior
de la Cuenta Pública 2015 del Gobierno Federal.
En fecha 15 de febrero, el Auditor General participó en la ceremonia de
entrega del informe del resultado de la fiscalización superior de la Cuenta
Pública 2015, del gobierno federal.
20
Foros Regionales para el Cumplimiento de las Obligaciones de
Transparencia de los Municipios Veracruzanos
Minatitlán
El día 20 de febrero con el
objetivo de sensibilizar a los
sujetos obligados en el
cumplimiento de sus
obligaciones en materia de
transparencia, el Órgano de
Fiscalización Superior,
participó en los Foros
Regionales para el
Cumplimiento de las
Obligaciones de
Transparencia de los
Municipios Veracruzanos, en coordinación con el Instituto Veracruzanos de
Acceso a la Información y Protección de Datos Personales, el Instituto
Veracruzano de Desarrollo Municipal, y el Instituto Nacional de Estadística y
Geografía.
Boca del Río
El pasado 23 de febrero se
efectuó el segundo de los cuatro
“Foros Regionales para el
Cumplimiento de las
Obligaciones de Transparencia
de los Municipios de Veracruz”,
dirigido a alcaldes, titulares de
las Unidades de Transparencia,
integrantes de los Comités de
Transparencia y servidores
públicos de los sujetos obligados.
21
Jornada por la Armonización de Protección de Datos Personales
El día 17 de febrero, se
participó en el evento
“Jornada por la
Armonización de Protección
de Datos Personales”, el
cual se llevó a cabo en el
Auditorio Sebastián Lerdo
de Tejada del H. Congreso
del Estado y tuvo por objeto
compartir experiencias y
buenas prácticas en
materia de Protección de
Datos Personales.
8. GOBIERNO ABIERTO
Taller para la Construcción de Indicadores de Gestión Gubernamental
Los días 01 y 02 de
febrero Servidores
Públicos del ORFIS
participaron como
facilitadores en el "Taller
para la Construcción de
Indicadores de Gestión
Gubernamental”,
organizado por el
Instituto Nacional de
Estadística y Geografía,
INEGI, en el marco de las
acciones del Programa
Gobierno Abierto, dirigido a servidores públicos de 17 Dependencias del
Gobierno Estatal.
22
Portal Modelo de Transparencia Municipal
Derivado de diversas acciones de promoción de del Portal Modelo
desarrollado por el ORFIS, a la fecha, 18 municipios se encuentran utilizando
esta herramienta para publicar su información y cumplir con sus
obligaciones de transparencia.
Cumplimiento Normativo con los Municipios Veracruzanos en Materia de
Transparencia
El pasado 13 de febrero con el fin de
incrementar el cumplimiento
normativo en materia de
transparencia por parte de los Entes
Municipales, se celebró una reunión
de trabajo en la que fue presentado
el Portal Modelo de Transparencia
Municipal, al enlace designado por
el Titular del Instituto Veracruzano de
Desarrollo Municipal (INVEDEM),
David Ochoa.
23
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000 250,000,000
Aprobado
Modificado
Devengado
Pagado
Aprobado Modificado Devengado Pagado
Servicios Personales 145,000,000 157,905,927 27,012,954 26,074,742
Materiales y Suministros 5,000,000 5,000,000 172,999 68,812
Servicios Generales 28,000,000 33,847,672 2,167,970 1,729,680
Bienes Muebles, Inmuebles eIntangibles
1,000,000 1,904,281 0 0
AVANCE PRESUPUESTARIO DE EGRESOS DEL ÓRGANOFEBRERO 2017
9. GESTIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA FISCALIZACIÓN SUPERIOR
9.1ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000
Estimado
Modificado
Devengado
Recaudado
Estimado Modificado Devengado Recaudado
Derechos 0 19,657,881 19,657,881 19,657,881
Participaciones y Aportaciones 0 0 0 0
Transferencias, Asignaciones,Subsidios y Otras Ayudas
179,000,000 179,000,000 29,833,332 29,833,332
AVANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS DEL ÓRGANO FEBRERO 2017
24
9.2 EQUIPAMIENTO E INSFRAESTRUCTURA
9.2.1 ADQUISICIONES DE BIENES Y/O PRESTACIONES DE SERVICIOS
De conformidad con los artículos 26 fracción II y 27 fracción III de la Ley de
Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes
Muebles del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, se realizaron dos
procedimientos licitatorios:
Contratación del Servicio de Mantenimiento y Conservación de Jardines y
Áreas Verdes.
Contratación de los servicios de mantenimiento preventivo y correctivo
para unidades vehiculares, a través de contrato abierto.
Por otra parte, de acuerdo a las necesidades de las diferentes áreas
administrativas del ORFIS, se recibieron 75 requerimientos de materiales, a
través del Sistema Integral de Información (Módulo: Solicitudes); dando
oportuna y total atención con bienes existentes en el almacén y/o
adquiridos con base en el Padrón de proveedores autorizado.
9.2.2 INVENTARIO DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES
Con fundamento en los artículos 13 y 14 de la Ley de Fiscalización Superior
y Rendición de Cuentas para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave;
1, 2, 3, 6, 7 y 8, fracción V de las Reglas Técnicas para la Sistematización de
los Archivos del ORFIS, así como para la baja y destino final de la
documentación justificativa y comprobatoria relacionada con las cuentas
públicas y su revisión, se dieron de baja 1,368 cajas del Archivo de
concentración del Órgano.
9.2.3 MANTENIMIENTO Y SERVICIOS GENERALES
Con el propósito de mantener en óptimas condiciones las instalaciones del
ORFIS y contribuir al mejor desempeño del personal, se brindó atención a
104 solicitudes de servicios, todos ellos solicitados mediante el “Sistema de
Solicitudes de Servicios” cumpliendo al 100% con los requerimientos.
25
Además, en cumplimiento al “Programa Anual de Mantenimiento
preventivo a Equipos Prioritarios 2017”, se llevaron a cabo las siguientes
actividades:
Mantenimiento Preventivo a 72 equipos del Sistema de Aire
Acondicionado.
Recarga de 70 extintores.
Parque vehicular
Se efectuó y dio seguimiento a los mantenimientos preventivos y correctivos
a las unidades vehiculares propiedad de la Institución, conforme al
Programa Anual de Mantenimiento Preventivo. Durante el mes, se
atendieron:
Asimismo, se atendieron 35 solicitudes de vales de gasolina para los
vehículos oficiales, con la finalidad de dar cumplimiento a las funciones de
la Institución.
Finalmente, se recibieron 73 solicitudes para atención de comisiones locales
y foráneas, así como 2 servicios diversos, mismos que fueron atendidos al
100% con la debida oportunidad.
9
correctivos
6
preventivos
15
solicitudes de servicios
26
9.3 PROFESIONALIZACIÓN DE SERVIDORES PÚBLICOS
Reformas Fiscales 2017
Los días 9 y 14 de febrero 123
Servidores Públicos participaron
en el curso “Reformas Fiscales” y
“Análisis de la Reforma fiscal” el
cual tuvo por objeto que el
personal conozca los elementos
necesarios para analizar y
comprender los cambios que el
Congreso de la Unión apruebe,
mediante adiciones, reformas y
derogaciones a las leyes
vigentes, compare las reglas actuales y las propuestas para regir el ejercicio
siguiente, conociendo su evolución y el impacto que tendrá.
Curso Microsoft Excel Intermedio
Del 01al 08 de febrero se impartió
el “Curso Microsoft Excel
Intermedio” en el que
participaron la Auditoría Especial
de Fiscalización a Cuentas
Públicas, la Dirección de
Desarrollo para la Gestión
Pública y la Dirección de
Promoción de la Participación
Ciudadana, el cual tuvo por
finalidad que el personal
participante utilizara herramientas avanzadas de la hoja de cálculo, a través
de ejercicios prácticos para el desarrollo de funciones y operaciones, a fin
de eficientar las actividades con Microsoft Excel.
27
Curso Uso y Manejo de Extintores
El día 23 de febrero, 49 Servidores
Públicos adscritos a la Unidad de
Transparencia, a la Auditoría
Especial de Evaluación y Atención
Ciudadana, Auditoría Especial de
Fiscalización a Cuentas Públicas,
Dirección General de
Administración y Finanzas y del
Banco de Información y Desarrollo
Tecnológico participaron en el
curso “Uso y Manejo de Extintores”,
el cual tuvo por finalidad adiestrar a los Servidores Públicos, en el uso de
extintores de incendio en forma segura y efectiva.
9.4 SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
En el mes de febrero se realizaron Auditorías Internas a los Sistemas de
Administración de la Calidad de:
•Provisión de Servicios de Registro yControl de las Obras y Accionesejecutadas por los Entes Fiscalizables, yAtención a los mismos EntesFiscalizables (DEPF).
Dirección de Evaluación
Programatica y Financiera
•Determinación de Responsabilidades yFincamiento de Indemnizaciones ySanciones (DGAJ).
Dirección General de Asuntos Jurídicos
28
9.5 APOYO JURÍDICO
A esta fecha, se ha dado la debida atención y trámite a los requerimientos
realizados por autoridades municipales, civiles, penales, administrativas y de
amparo, con las especificaciones que a continuación se enuncian:
Asimismo, en apoyo a las actividades de carácter administrativo, se ha
realizado lo siguiente:
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1 Resoluciones emitidas derivado del Procedimiento de Determinación de
Responsabilidades y Fincamiento de Indemnizaciones y Sanciones. 40
2 Recursos de Reconsideración resueltos. 0
3 Denuncias de carácter penal interpuestas ante la Fiscalía Especializada en
Delitos Cometidos por Servidores Públicos. 4
4 Contestación de demanda en juicios de nulidad con motivo de Juicios
Contenciosos Administrativos en los que el Órgano de Fiscalización Superior
del Estado resulta parte.
0
5
Atención de asuntos contenciosos, en los que se hubiesen ejercido acciones
civiles, administrativas y de diversa índole, en juicios o procedimientos en los
que se deducen derechos para el Órgano de Fiscalización Superior del
Estado.
12
6 Desahogo de vistas y/o informes en Juicios de Amparo en los cuales se señale
al Órgano de Fiscalización Superior del Estado como Autoridad Responsable
o Tercero Interesado.
9
7 Intervención en Juicios Laborales en los que el ORFIS sea parte. 4
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1
Órdenes de Auditoría notificadas a los Ayuntamientos y Entidades
Paramunicipales 155
Órdenes de Auditoría notificadas a Entes Estatales, a través de los despachos
con supervisión del Órgano. 0
2
Elaboración y suscripción de contratos de prestación de servicios profesionales
para la realización de las Auditorías para la Fiscalización de la Cuenta Pública,
respecto de los entes fiscalizables del Poder Ejecutivo, el Poder Legislativo, el
Poder Judicial y Organismos Autónomos, señalando el ejercicio y las cantidades
por personas morales y personas físicas.
0
3
Adéndums elaborados respecto de los contratos solicitados por despachos y
prestadores de servicios profesionales, relativos al manejo de las fianzas y
cambios de domicilio u otros.
0
4
Revisión y suscripción de contratos derivados de procesos de licitación y/o
adquisición directa realizados por parte del Órgano de Fiscalización Superior del
Estado.
15
29
10. UNIDADES COLEGIADAS
Comité de Transparencia
Los pasados días 09, 13, 14 y 20 de febrero, se celebró la cuarta, quinta, sexta
y séptima Sesión Extraordinaria del Comité de Transparencia, en las
instalaciones del ORFIS, en donde se aprobaron las versiones públicas
presentadas por la Contraloría Interna, la Dirección General de Asuntos
Jurídicos, la Dirección General de Administración y Finanzas y la Auditoría
Especial de Fiscalización a Cuentas Públicas.
Así mismo se aprobó la declaración de inexistencia para dar respuesta a la
solicitud de información, presentada por la Dirección General de
Administración y finanzas. Las Actas y los Acuerdos pueden ser consultados
en el siguiente apartado:
http://www.orfis.gob.mx/Transparencia/ComiteInformacionAccesoRestringi
do.php
Comité de Integridad
El 24 de febrero se encabezó la primera sesión ordinaria del Comité de
Integridad del ORFIS, en la que se aprobó el Plan de Trabajo para este
ejercicio.
30
Marco Legal
•Marco Legal
Organizacional
•Programas Anuales
Unidad de Transparencia
•Solicitudes de Información
Información Financiera
•Reglas Técnicas de Auditoría
otras
•Actualización de fechas
•Actualización de Estadisticas
11. TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN Y DATOS PERSONALES
Solicitudes de Información y Recursos de Revisión
Durante este periodo, se recibieron 12 solicitudes de acceso a la información
pública, a través de los siguientes medios:
Las respuestas a las solicitudes pueden consultarse en la fracción XXIII del
portal de transparencia, pudiendo acceder mediante el siguiente vínculo:
http://sistemas.orfis.gob.mx/uaip/documentos.aspx
Por otra parte, en el mes de febrero se recibió 1 recurso de revisión en contra
de este Órgano, quedando el detalle del siguiente modo:
Recursos de revisión
No. Expediente
Estado
1 IVAI-REV/1311/2016/I Se confirma
2 IVAI-REV/184/2017/III En proceso
Transparencia, Rendición de Cuentas y Datos Personales
Con la finalidad de mantener actualizado el portal de transparencia del
ORFIS, con el apoyo de las áreas administrativas que generan la información
y la Coordinación de Servicios Informáticos, se actualizó la siguiente
información:
PlataformaNacional deTransparencia
8Correo Electrónico
2Escrito Libre
2
31
Por otra parte se presentó “La Ley General de Protección de Datos
Personales en Posesión de Sujetos Obligados” el 21 de febrero con el equipo
directivo del ORFIS y el 22 de febrero con Servidores Públicos de la Dirección
General de Administración y Finanzas.
12. FOMENTO DE ACTIVIDADES CÍVICAS, CULTURALES Y DEPORTIVAS
Dentro del Programa “Actividades Culturales, Deportivas, Sociales, y de
Promoción de la Salud”, se llevaron a cabo las siguientes actividades:
Consulta Médico Asistencial, 65 pacientes.
Programa de Planificación Familiar, 1 paciente.
Asesoría psicológica, 8 sesiones a solicitud del personal.
Programa “Pausa para tu Salud”.
Celebración del día de la bandera, el Auditor del Estado, C.P.C.
Lorenzo Antonio Portilla Vásquez, acompañado por el Presidente
de la Comisión Permanente de Vigilancia, Dip. Juan Manuel de
Unánue Abascal, encabezaron la Ceremonia en Conmemoración
a nuestro Lábaro Patrio.