Чугуївському міському головіchuguev-rada.gov.ua/files/docs/2018/4124_dodatok_do_rishennya_36_.pdfЗВІТ Про фінансово-господарську

Додаток

до рішення виконавчого комітету

Чугуївської міської ради

«___»______2018 №__

ЗВІТ

Про фінансово-господарську діяльність комунального підприємства

«Чугуївська агенція комунальних ресурсів» за 2017 рік

ВСТУПНА ЧАСТИНА

Комунальне підприємство «Чугуївська агенція комунальних ресурсів» (надалі –

Підприємство) діє на підставі Статуту затвердженого рішенням Чугуївської міської

ради Харківської області №774-V від 27.07.2007.

Система оподаткування: на загальних підставах, не є платником ПДВ.

У своїй діяльності підприємство керується чинним законодавством України,

рішеннями Засновника і Статутом підприємства.

Основна мета діяльності підприємства базується на управлінні майном

територіальної громади міста, відповідно до якої підприємство визначене виконавцем

послуг по наданню в оренду нерухомого майна, забезпечення його належної

експлуатації, підвищення експлуатаційної привабливості майна комунальної власності,

а також збереження майна комунальної власності, закріпленого за комунальним

підприємством рішеннями міської ради.

Основними видами поточної діяльності Підприємства є:

- надання майна в оренду;

- послуги для розміщення зовнішньої реклами;

- надання послуг з оформлення договорів.

Фінансове забезпечення здійснюється за рахунок власних коштів підприємства.

За вказаний період було проведено роботу у відповідності до Проекту

стратегічного плану розвитку підприємства на середньострокову перспективу.

І. ЗАГАЛЬНИЙ СТАН ПІДПРИЄМСТВА

Станом на 01.01.2017, основний актив підприємства – нежитлова будівля

торговельного будинку «Універмаг», знаходилася в податковій заставі, в якості

забезпечення зобов’язань КП «КЖРЕП» Чугуєва.

Після отримання в управління, подальшого проведеного юридичного аналізу,

актив було виведено з податкової застави (додатки 1, 2).

Крім того, керівником підприємства переглянуто суттєві умови існуючих

договорів оренди з контрагентами, впроваджено нову форму договорів, проведено

ревізію займаних площ, наданих в оренду з метою її уточнення. Окрім цього

систематизовано та упорядковано наявну документацію підприємства.

2

За результатам такої діяльності було уточнено та збільшено деяким суб’єктам

господарювання займані площі, а також підприємці – партнери припинили нести зайві

витрати та сплачувати суми коштів на утримання апарату підприємства.

ІІ. ФІНАНСОВИЙ СТАН ПІДПРИЄМСТВА

Станом на 11.01.2017 залишок коштів на розрахунковому рахунку підприємства

становив – 35186,32 грн

Станом на 31.12.2017 залишок коштів на розрахунковому рахунку підприємства

становив – 29804,40 грн

Протягом 2017 року власні доходи Підприємства склали 976101,92 грн, з них:

- 732511,68 грн від надання послуг з оренди майна;

- 238941,94 грн від компенсації за комунальні послуги;

- 4648,30 грн від наданих послуг з оформлення договорів;

У 2017 році підприємством було укладено 38 договорів про надання додаткових

послуг.

Власні кошти Підприємства в сумі 988177,02 грн використано наступним чином:

- 105000,00 грн на погашення заборгованості перед КЖРЕП;

- 25802,98 грн на погашення заборгованості перед КП «Чугуївтепло»;

- 227530,86 грн на виплату заробітної плати;

- 126612,78 грн на сплату нарахувань на заробітну плату;

- 85479,20 грн на поточні ремонти (сходини, ремонт кімнат, заміна

вхідних дверей, встановлення пластикових вікон (матеріали та роботи);

- 6537,60 грн на охорону об’єкту;

- 5794,76 грн на придбання миючих та канцелярських засобів;

- 269752,23 грн на комунальні послуги, послуги зв’язку, банківські

послуги, програмне забезпечення подання звітності;

- 60969,94 грн на підтримку інфраструктурних проектів міської ради.

Загальний фінансовий результат діяльності підприємства: + 71500 грн (додаток 3)

(вперше з 2011 року).

ІІІ. ОСНОВНІ ЗАСОБИ

У 2017 році, для забезпечення статутної діяльності підприємства, Засновником

надано можливість управління низкою об’єктів, переданих в управління протягом 2017

року (додаток 4).

IV. ПРЕТЕНЗІЙНА РОБОТА З БОРЖНИКАМИ

ТА РЕЗУЛЬТАТИ

Дебіторська заборгованість, тис.грн.

на

01.01.2016

на

01.01.2017

на

01.01.2018

% зменшення

Заборгованість контрагентів 48,2 52,0 40,8 9,2

Всього дебіторська

заборгованість 48,2 52,0 40,8 9,2

3

Станом на 01.01.2017 загальна сума дебіторської заборгованості (від контрагентів

на користь підприємства) – 52025,69 грн.

Станом на 31.12.2017 загальна сума дебіторської заборгованості – 40870,81 грн,

що є меншою на 11154,88 грн, або 9,2 %.

V. РЕСТРУКТУРИЗАЦІЯ ЗАБОРГОВАНОСТІ ЗА ПОПЕРЕДНІ РОКИ

ТА РЕЗУЛЬТАТИ РОБОТИ

Загальна кредиторська заборгованість підприємства станом на 01.01.2017 –

1016193,35 (один мільйон шістнадцять тисяч сто дев’яносто три гривні 35 к.).

Кредиторська заборгованість

на

01.01.2016

на

01.01.2017

на

01.01.2018

%

зменшення

КП «Чугуївтепло»

(погашення

заборгованості

попередніх років)

72,8

84,5

40,0

53

КП «Чугуївтепло»

(погашення

заборгованості за

рішенням суду)

25,8

25,8

-

100

КЖРЕП 518,5 667,8 603,8 9

Чугуївська міська рада 238,0 238,0 273,0 0,99

Всього кредиторська

заборгованість 831,7 1016,1 911,1 9

Було укладено договори про реструктуризацію заборгованості з основними

кредиторами та досягнуто домовленості про умови проведення оплати.

Загальна кредиторська заборгованість станом на 31.12.2017 року – 911100,37

(дев’ятсот одинадцять тисяч сто грн 37 к.), що є меншою на 105000,00 грн, або

на 9 %

VI. ЗАЛУЧЕННЯ ФІНАНСОВОЇ ДОПОМОГИ

Підприємством залучені додаткові кошти для проведення робіт із заміни

електричної проводки, придбані відповідні матеріали на загальну суму 72457,00 грн та

залучені фахівці-волонтери для розробки інтернет-сторінки.

VII. ЗАХОДИ ДЛЯ ЗБЕРЕЖЕННЯ МАЙНА ТА ЕНЕРГОЕФЕКТИВНІСТЬ

За звітний рік керівництвом підприємства було проведено ремонтні та

відновлювальні роботи з метою утримання майна в належному стані.

Зокрема такі види робіт: облаштування сходин центрального входу до будівлі

«Універмаг»

4

До проведення робіт

Після проведення робіт

- ремонт кімнат на другому поверсі будівлі (2 приміщення):

До складу ремонтних робіт увійшли роботи із заміни зіпсованої підлоги (2

приміщення), а також роботи з обробки стін антигрибковою сумішшю, улаштування

гіпсокартоном, заміна покриття (лінолеум), прокладання електрики.

Проведені ремонтні роботи виконані для орендарів, з якими заздалегідь було

укладено договір про оренду приміщення.

5

Етапи проведення ремонтних робіт:

6

- встановлення радіаторів опалення (кутова кімната на 2 поверсі)

- повна заміна електричної групи на 1 поверсі, а також придбані та

встановлені індивідуальні лічильники обліку електричної енергії для

орендарів окремих приміщень

СТАН ДО ЗАМІНИ СТАН ПІСЛЯ ЗАМІНИ

7

Зазначені заходи надали можливість економії орієнтовно 500 кВт на місяць,

що складає орієнтовно 1100,00 грн щомісяця.

- роботи з встановлення нових склопакетів після пожежі

- роботи з облаштування прилеглої території

СТАН ДО СТАН ПІСЛЯ

- придбано та проведено часткову заміну склопакету вхідної групи

8

Попередні склопакети будуть встановлені в підвальному приміщенні з метою

збереження тепла.

Окрім зазначеного, досягнуто домовленості щодо переведення на територію

муніципального ринку «МРІЯ» підприємців, які вели свою діяльність перед фасадною

частиною будівлі «Універмаг».

VIII. ПІДТРИМКА ІНФРАСТРУКТУРНИХ ПРОЕКТІВ МІСЬКОЇ РАДИ

В 2017 році підприємством були фінансово підтримані наступні міські

інфраструктурні проекти (за рахунок власної діяльності, не враховуючи бюджетні

трансферти):

- 35793,77 грн на утримання об’єктів первинної медико-санітарної

допомоги по провулку Червоному, 14В та вулиці Осинівській, 48В, які знаходилися

на балансі підприємства (сплата за послуги зв’язку, комунальні послуги, охорона

об’єктів, придбання товарно-матеріальних цінностей, проведення ремонтних робіт);

організаційна допомога в частині переоформлення документації з постачання

електроенергії;

- 10756,17 грн на утримання загальноміського проекту з організації відео

спостереження «Безпечне місто Чугуїв» (оплата за оформлення проектної та технічної

документації, щомісячна оплата за розміщення системи відеоспостереження АК

«Харківобленерго»).

Окрім вищезазначеного, додаткові витрати, які не були заплановані, склали:

12500,00 грн (з 29700,00) – погашення боргу за встановлені елементи опалення в

приміщенні РАЦС м.Чугуєва.

Таким чином, внесок до бюджету міста за рахунок зазначеної діяльності склав

60969,94 грн

Загальна сума витрат в розрізі видатків наведена у додатку 5.

IX. АУДИТ ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА

В ЧАСТИНІ ВИКОРИСТАННЯ БЮДЖЕТНИХ КОШТІВ

У 2017 році з місцевого бюджету було виділено цільові кошти в сумі 1382265,39

грн, які використано за призначенням на проведення поточних та капітальних ремонтів

приміщень амбулаторій сімейного типу. Всі видатки підтверджені аудиторським

висновком Північно-Східного офісу Держаудитслужби за період 2013-2016 роки та І

квартал 2017 року.

В ЧАСТИНІ ВЕДЕННЯ ФІНАНСОВО-ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Окрім цього, загальну діяльність підприємства перевірено відповідно до

розпорядження міського голови від 02.01.2018 №12-о, розпорядження міського голови

від 30.01.2018 №30 на відповідність чинному законодавству.

9

X. ВІДКРИТІСТЬ ІНФОРМАЦІЇ

Відповідно до вимог чинного в Україні законодавства щодо відкритості даних та

надання повідомлень про поточну діяльність та використання коштів підприємство

зареєстровано в системі E-DATA (https://spending.gov.ua/), розробило власну сторінку в

мережі Інтернет (http://chakr.chuguev.net), а також зареєструвало офіційну електронну

адресу.

XI. КАДРОВЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ПІДПРИЄМСТВА

Фонд оплати праці за 12 місяців 2017 року, відповідно до Галузевої угоди між

Міністерством регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального

господарства України, Об’єднанням організацій роботодавців «Всеукраїнська

конфедерація роботодавців житлово-комунальної галузі України» та Центральним

комітетом профспілки працівників житлово-комунального господарства, місцевої

промисловості, побутового обслуговування населення України на 2017-2018 роки

(зареєстрована у Міністерстві соціальної політики України №7 від 31.01.2017 року),

колективного договору та контракту директора, склав 252,3 тис. грн, (з урахуванням

податку на прибуток та військовий збір), в тому числі заробітна плата за окладами,

премії, відпускні.

Заборгованості за договорами цивільно-правового характеру, заробітній платі та

відрахувань до державних фондів за нарахуваннями немає.

Кількість штатних працівників – 4 особи (протягом 2017 року). Скорочення або

додаткового набору співробітників підприємство не потребує.

XII. ЕФЕКТИВНІСТЬ ВИКОРИСТАННЯ АКТИВІВ ТА КОНТРОЛЮ НАД

НИМИ

Усі передані у управління Підприємству активи використовувалися з

максимальною ефективністю. Після проведеної інвентаризації активів, усі договірні

відносини приведені у відповідність до законодавства та фактичного використання.

Окрім цього, були проведені частково ремонтні та відновлювальні роботи з метою

збереження майна та поліпшення його стану.

Адміністрацією Підприємства були задіяні додаткові площі, які не були раніше

використані в господарській діяльності з метою отримання прибутку.

Загальна кількість укладених договорів оренди за 2017 рік – 39 договорів, у 2016

році – 30 договорів (до переліку не входять передані додаткові приміщення).

XIII. ПРОПОЗИЦІЇ ТА ПЕРСПЕКТИВИ 2018 РОКУ

Нова редакція Статуту Підприємства була затверджена 20.12.2017 року на

пленарному засіданні ХХVII сесії VII скликання (рішення №883-VII). Підприємство

стає правонаступником прав та обов’язків комунального підприємства Чугуївської

міської ради «Архітектурне бюро м.Чугуєва»

https://spending.gov.ua/

http://chakr.chuguev.net/

10

Відповідно до статті 181 Податкового кодексу України, підприємство не може

перевищити загальну суму в розмірі 1000000 грн від здійснення операцій з

постачання товарів/послуг, що підлягають оподаткуванню протягом останніх 12

календарних місяців, до прийняття рішення засновником щодо переходу на іншу

систему оподаткування.

Після прийняття 20.12.2017 рішення на пленарному засіданні ХХVII сесії VII

скликання №884-VII «Про встановлення розміру орендної плати за користування

нежитловими приміщеннями будівлі універмагу в м. Чугуєві, бульвар Комарова,

№12», в результаті якого збільшена вартість оренди 1 м2 площі, враховуючи індекс

інфляції, нових тарифів на комунальні послуги, навантаження додатково переданих

приміщень, результати діяльності 2017 року, планові показники доходної частини на

2018 рік орієнтовно становитимуть 903000,00 грн, з них:

- 551900,00 грн від надання послуг з оренди майна;

- 331000,00 грн від компенсації за комунальні послуги;

- 8500,00 грн від надання послуг з оформлення додаткових послуг.

Окрім цього, відповідно до рішення ХХІХ сесії Чугуївської міської ради

Харківської області VІІ скликання №965-VІІ від 20.01.2018, засновником прийнято

управлінське рішення про передачу значної кількості об’єктів з балансу

підприємства, що призведе до зменшення прибуткової частини підприємства

орієнтовно на загальну суму 22350,92 грн з 01.03.2018 року (сума є динамічною та

залежить від індексу інфляції) (додаток 4)

За 2017 рік адміністрацією Підприємства були розглянуті для впровадження

наступні додаткові платні послуги:

- юридичні та консультаційні послуги з оформлення документів для

оформлення та подання до ДАБІ;

- поліграфічні послуги;

- постачання офісного паперу;

- оформлення технічної документації на земельні ділянки;

- складання проектно-кошторисної документації;

- візуалізації об’єктів реконструкції та забудови;

- створення сайтів та обслуговування комп’ютерної техніки;

- послуги з ведення бухгалтерського обліку ОСББ.

Для реалізації зазначених видів діяльності були досягнуті домовленості з

виконавцями зазначених робіт на підставі цивільно-правових договорів.

За результатами ведення фінансово-господарської діяльності в першому та

другому кварталі фінансового року, зважаючи на обмеження системи оподаткування

(стаття 181 Податкового кодексу України), поточні та прогнозні показники,

підприємство не мало змоги запровадити зазначені та збільшити обсяг існуючих послуг.

11

Таким чином, з урахуванням вищевикладеного, орієнтовна сума, на яку

можуть бути надані додаткові платні послуги в розрахунку за один календарний

місяць, складатимуть 5000-7000 грн

ПРОПОЗИЦІЇ ЩОДО РОЗВИТКУ ПІДПРИЄМСТВА ТА НАПОВНЕННЯ

БЮДЖЕТУ МІСТА

№

з/п

Пріоритетність

завдання

Шляхи вирішення Термін

вирішення

Примітка

1

Наповнення бюджету

міста

Перерахування щомісяця

не менше 10,0 тисяч грн

(15% від дохідної частини)

Протягом

2018 року

2

Продовження

погашення

заборгованості перед

КЖРЕП міста

В рамках виконання

договору реструктуризації

(не менше 15% від

доходної частини)

Протягом

2018 року

3

Ведення позовної

претензійної роботи

по стягненню


Відповідно до чинного

законодавства

Протягом

2018 року

Досягти

повернення


2011-2016

років в розмірі

не менш ніж

50-70%

4

Активізація наявних

активів

Укладання додаткових

договорів на вільні

приміщення

Протягом

2018 року

В межах

дозволеної

суми

доходної

частини

5

Приведення у

належний стан фасаду

будівлі «Універмаг»

та прилеглої території

Частково за рахунок

основної діяльності та

залучення коштів

підприємців

Протягом

2018 року

Частково

роботи

виконані,

оплата за

роботи буде у

2018 році

6

Внесення змін до

договорів

реструктуризації

існуючої


Прийняття спільного

відповідного

управлінського рішення

керівництва підприємства

та Засновника

Січень-

Березень

2018 року

7

Проведення робіт по

заміні

електропроводки

Розробка відповідної

документації та проведення

робіт

Протягом

2018 року

Частково за

рахунок

основної

діяльності та

залучення

коштів

підприємців

12

8

Проведення

ремонтних робіт

вільних приміщень,

що знаходяться в

критичному стані

Складання проектно-

кошторисної документації

та затвердження на

засіданні виконавчого

комітету Чугуївської

міської ради

Протягом І

півріччя

2018 року

9

Активізація

додаткових видів

діяльності з метою

збільшення дохідної

частини підприємства

Пошук альтернативних

джерел та використання

існуючих можливостей з

метою збільшення дохідної

частини підприємства

Протягом

2018 року

В межах

дозволеної

суми

доходної

частини

ВИСНОВКИ:

Погашення боргів попередніх років та обмеження податкового законодавства не

дає змогу Підприємству поліпшувати стан матеріальної бази та активно розвиватися.

Основні засоби підприємства (основні активи) потребують негайного часткового

відновлення: проведення ремонтних робіт як внутрішніх так і зовнішніх, заміну

електропроводки, зменшення споживання теплової енергії в опалювальний період.

Окрім цього, однією з ризикових складових поточного року є перегляд цін та

тарифів на комунальні послуги, вартість електроенергії та розмір мінімальної заробітної

плати.

Також наполегливо пропонується включити до порядку денного проект рішення

для розгляду на пленарному засіданні сесії міської ради щодо розподілу доходу від

оренди в пропорції 90/10 (підприємство/бюджет).

За умови виконання зазначених кроків та системного підходу до запланованих

заходів, відсутності суттєвих змін фінансової політики на рівні держави та місцевому

рівні, підприємство матиме змогу виконувати зобов’язання, продовжувати стабільну

роботу протягом календарного року та вийти зі стану збитковості протягом двох-трьох

років.

Додатки: №№ 1, 2, 3, 4, 5

Директор КП «ЧАКР» Є.О. РЕЗЧЕНКО

13

Додаток 1

14

15

Додаток 2

16

Додаток 3

17

Додаток 4

Додаток до рішення ХХІХ сесії

Чугуївської міської ради VIІ

скликання 26.01.2018 №965-VIІ

Перелік комунального майна

для передачі з балансу Комунального підприємства

«Чугуївська агенція комунальних ресурсів» на

баланс Чугуївської міської ради

№

з/п

Адреса

розташування

Опис об’єкта Опис об’єкта

(відповідно до

технічного паспорту)

1 м. Чугуїв, вул.

Жадановського,

9Б

Нежитлові приміщення

№№ I, 1-1, 1-2, 1-3

загальною площею 34,1 м2

Нежитлові


№№ 1, 2, 3, 4

загальною

площею 34,1 м2

2 м. Чугуїв, вул. Дружби,

7-А, секція 7А Нежитлове приміщення

№ 58 у гуртожитку загальною


Нежитлове


№ 1 у гуртожитку

загальною площею 75,4

м2


Горішного, 122,

секція 122В

Нежитлові приміщення з

№ 1 по № 9 загальною площею

64,6 м2 (на 1-му поверсі

житлового

будинку)

Нежитлові

приміщення з № 1 по №

9 загальною площею


житлового будинку)


Горішного, 121,

секція 121А


дитячого садку з № 1 по

№ 71 загальною площею



Будівля дитячого садку з

№ 1 по № 71 загальною

площею 922,7 м2 (на 1-му

поверсі житлового

будинку)


Харківська, 105,

секція 105А


№ 18, № 19 та № 20


(на цокольному поверсі


Нежитлові


№ 1, № 2 та № 3 загальною

площею 48,2 м2 (на

цокольному поверсі




секція 105В

Нежитлове приміщення


5,7 м2 (на цокольному


будинку)

Нежитлове приміщення № 1


(на



18



секція 105Г


№ 5 та № 6 загальною




Нежитлові

приміщення № 1 та

№ 2 загальною площею 33,3

м2 (на цокольному поверсі




секція 105Д


№ 27 по № 30, № 43 та № I


(на цокольному поверсі

житлового

будинку)

Нежитлові

приміщення з № 1 по

№ 11, загальною

площею


поверсі




секція 105К






Нежитлові



м2 (на цокольному поверсі




секція 105Л






Нежитлові




поверсі



Старонікольська,

33, секція 33В





будинку)

Нежитлові






Героїв

Чорнобильців, 7,

секція 7В

Нежитлові приміщення у

гуртожитку з № 1 по № 6


(на 1-му поверсі

гуртожитку)

Нежитлові

приміщення у

гуртожитку з № 1 по


м2 (на

1-му поверсі



Героїв

Чорнобильців, 7,

секція 7Б

Нежитлові приміщення у

гуртожитку № 45 загальною


поверсі


Нежитлове

приміщення № 1 у

гуртожитку загальною


поверсі гуртожитку)


Старонікольська,

45, секція 45В





будинку)

Нежитлові





19

15 м. Чугуїв, м-н

«Авіатор»,

№ 138,

секція 138Б

Нежитлові приміщення в

прибудові з № 18 по № 34


Нежитлові приміщення в

прибудові з № 1 по

№ 17 загальною


16 м. Чугуїв, м-н

«Авіатор»,

№ 137,

секція 137Д


№1, № 2, № 3 загальною

площею 17,7 м2 (у

житловому будинку)

Нежитлові приміщення №1,

№ 2, № 3 загальною площею

17,7 м2 у житловому

будинку

17 м. Чугуїв,

бульвар

Комарова, 1Ж

Нежитлова будівля загальною


Нежитлова будівля магазину


20

Додаток 5

Утримання амбулаторій сімейної медицини

Січень-Грудень 2017

№ з/п Видатки Вартість

1 ПАТ "Укртелеком" 2994,13

2 Охорона об'єкта 14964,7

3 Охорона об'єкта 3966

4 АК "Харківобленерго" 13820,67

5 КП "Чугуїввода" 48,27

35793,77

Придбання сміттєвих 1920

контейнерів

Загалом 37713,77

Міський проект "Безпечене місто Чугуїв"


1 АК "Харківобленерго" 6291,9

2 Технічна документація 4464,27

10756,17

Встановлення радіаторів опалення РАЦС

(часткова оплата)


1 Радіатори опалення 12500

12500

Загалом витрат 60969,94

Documents

Чугуївському міському головіchuguev-rada.gov.ua/files/docs/2018/4124_dodatok_do_rishennya_36_.pdfЗВІТ Про фінансово-господарську