상속시장상속시장 분석분석 및및고객세분화고객세분화 방안방안

ContentsContents

I. I. 연구배경연구배경

80 0~14세 15~64세(%) 35,000 (건)

0

10

20

30

40

50

60

70

80

1960 1980 2000 2013 2020 2040 2060

0~14세 15~64세65세 이상

(%)

20,000

23,000

26,000

29,000

32,000

35,000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

(건)

주) : 대법원 통계주) : 통계청

조사 일정 2014년 6월 16일 ~ 7월 11일

조사 대상§ 만 40세 이상의 일반인(보유자산 5억원 이상)

조사 지역 전국

조사 인원 일반인 300명

조사 방식 구조화된 설문을 활용한 면접 조사(조사 전문업체 TNS 시행)

표본

주요 설문 항목 § 자산 승계 대상 및 시기

§ 자산 승계 방법 및 형태

§ 상속형 신탁에 대한 인식 및 이용 현황

§ 평균 연령: 58.2세 / 평균 자산: 9.9억(중앙값 7.9억)

Ⅱ. Ⅱ. 상속시장상속시장 현황현황

‘05 ‘06 ‘07 ‘08 ‘09 ‘10 ‘11 ‘12

상속세 0.7조 0.8조 1.2조 1.3조 1.5조 1.2조 1.6조 1.8조

증여세 1.4조 1.8조 2.8조 3.1조 2.0조 3.0조 3.6조 3.2조

3.8 4.2

5.8

7.5

8.6

7.6

8.9 9.5

-

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

7,000

-

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

상속재산가액

피상속인수

(조원) (명)

7.9

10.8

15.2 13.7

11.1

13.1

16.5

12.9

-

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

-

2

4

6

8

10

12

14

16

18

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

증여재산가액 결정인원(조원) (명)

-10%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

토지 건물 유가증권

금융자산 기타 상속재산

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

토지 건물 유가증권

금융자산 기타 증여재산

기존 개정

개인 증여재산공제 한도금액

인상

배우자 6억원 동일

성인자녀 3,000만 5,000만

미성년자녀 1,500만 2,000만

가업상속공제제도 개선

매출액 2천억원 이하 3천억원 미만

공제율 70% 100%

공제한도 최대 300억 최대 500억

재직요건, 상속인 요건 완화

사후관리요건 완화

Ⅱ. Ⅱ. 상속시장상속시장 현황현황

기타, 0.8

주1) 2012년 기준

주2) 단위: 조원

생전 유언장작성, 34.6

사망시점유언, 27.3

유언신탁상품, 2.0

기타, 0.8

0.4%

3.1%

42.6%

53.9%

기타

유언신탁상품

사망시점 유언

생전 유언장 작성

108 120 (조원)

64

89

-

20

40

60

80

100

2012 2016 2020

Ⅲ. Ⅲ. 상속상속 및및 신탁에신탁에 대한대한 인식인식

주) : n=300

44%

16%

36%54%36%

7%

생각해 보았고구체적인 방법을

알아본 적있다, 12.3%

생각해 보았으나구체적인 방법을

알아본 적없다, 39.7%

평소 생각해 본적 없다, 48.0%

10% 17%

40.0%39.0%

50.0% 44.0%

3%14% 11%

22%29%

28%45%

61%

69%58%

44%

8%18%

57%38%

46%

36%54%

11%25%

39%

42%

49%33%

63.5%

55.1%

76.9%나이가 들어서

1+2순위 1순위

생각해보았다, 52.0생각해 본 적

없다, 48.0

0.0%

5.1%

1.9%

3.8%

3.8%

26.3%

1.9%

5.8%

13.5%

20.5%

46.2%

55.1%

자녀 건강 문제(장애 등)

가족 문제(이혼, 재혼 등)

자산 규모의 갑작스러운 변화

본인 건강 악화

자녀가 자산관리를 더 잘 할 것

세금 문제

주) : n=156

1+2순위 1순위

생각해보았다, 52.0생각해 본 적

없다, 48.0

3.5%

1.4%

2.8%

7.6%

47.9%

36.8%

12.5%

11.8%

22.2%

22.2%

61.8%

68.8%

재산을 미리 받은 자녀들이무관심/소홀해질 것 같아서

자녀가 미성년자(아직 양육)

자녀가 관리를 못할 것 같음

미리 증여시 자산 축소로상실감이 클 것 같아서

미리 생각할만큼 자산이풍족하지 않음

상속을 생각하기에 아직 젊고건강

주) : n=144

주) : n=300

4.0

4.5

5.0

5.5

6.0

6.5

7.0

40대 50대 60대 70대 이상 10억 미만 10억 이상

0.0%

0.3%

0.3%

54.7%

44.7%

0.7%

4.0%

10.7%

82.0%

99.7%

형제/자매

자녀의 배우자(사위또는 며느리)

손자/손녀

배우자

자녀

1+2순위 1순위

0.0%

2.7%

0.3%

2.0%

9.3%

4.7%

81.0%

4.3%

7.0%

12.7%

9.0%

30.3%

41.7%

93.0%

기타

사업체 경영권

보험

주식/채권/펀드

현금

예금

부동산

1+2순위

1순위

19.5% 15.7% 9.6% 10.4%

75.3% 77.1% 84.9% 88.1%

40대 50대 60대 70대 이상

기타 부동산 현금 및 예금

전부 생전증여, 14.0%

일부 증여/일부상속, 46.0%

전부 사후상속, 40.0%

14.1%

45.3% 40.6%

13.0%

56.5%

30.4%

12.0%

39.5%48.5%

18.0%

59.0%

23.0%

전부 생전 증여(14.0%)

일부 증여/일부 상속(46.0%)

전부 사후 상속(40.0%)

주요 특징§ 평균연령: 58.0세§ 평균자산: 10.4억§ 건강 ‘양호’: 83.3%

§ 평균연령: 56.6세§ 평균자산: 10.7억§ 건강 ‘양호’: 73.9%

§ 평균연령: 60.0세§ 평균자산: 8.7억§ 건강 ‘양호’: 68.3%

증여시점 74.1세 69.2세 -

선호 이유 31.0%

40.5%

상속 후 분쟁이 생길 것을

자녀의 경제상황에도움을 주기 위해

비용 절감(절세 등)

10.9%

33.3%

45.7%

자산 관리 능력에 따라상속을 확정하기 위해

비용 절감(세금 관련)

자녀의 경제상황에도움을 주기 위해

11.7%

40.8%

43.3%

자녀의 근로의욕 저하우려

나에 대한 관심이 낮아질것에 대한 우려

스스로 노후 자금 관리를하기 위해

노후 계획및

상속방법

28.6%상속 후 분쟁이 생길 것을

염려해서

11.9%

16.7%

26.2%

45.2%

자녀 도움

근로 및 사업소득

부동산 수익

금융자산(연금 등) 수익

10.1%자산 관리 방법을가르치기 위해

상속을 확정하기 위해

0.8%

3.3%

금액이 크지 않아서

증여세 등 관련 비용 문제

5.1%

26.8%

68.1%

유언신탁상품 활용

사망 시점 유언(유언장작성 x)

유언장 작성

0.8%

37.5%

60.8%

유언신탁상품 활용

유언장 작성

사망 시점 유언(유언장작성 x)

변호사, 38.0%세무사/회계사,

46.3%금융회사, 15.3%

91.2%

4.4% 3.5% 0.9%

64.0%

13.7% 15.8%

6.5%

26.1%

37.0%

26.1%

10.9%

36% 39% 38% 39%

52% 46% 42% 45%

12% 16% 19% 15%

40대 50대 60대 70대 이상

40% 34%

43% 54%

17% 12%

10억 미만 10억 이상

금융회사

세무사/회계사

변호사

Ⅲ. Ⅲ. 상속상속 및및 신탁에신탁에 대한대한 인식인식

들어본 적 예전부터 잘 1+2순위 1순위

전혀 들어본적이

없다, 67.0%

있지만 자세히알지 못하고있다, 25.7%

알고 있던내용이다, 7.3

%

0.0%

4.3%

15.0%

17.7%

62.3%

1.3%

19.7%

35.7%

55.7%

87.0%

광범위한 점포망

상담 직원

기존 주거래 금융회사

수수료 수준

금융회사의 브랜드

반드시 활용하고 싶다, 0.3%

활용하고 싶다, 23.7% 반반이다, 29.3% 활용하고 싶지 않다, 41.3%

절대 활용하고 싶지않다, 5.3%

55.8 56.0

60.7

긍정적 중립 부정적

11.110.4

8.9

긍정적 중립 부정적

86.178.4

62.9

긍정적 중립 부정적

1.4%

13.9%

40.3%

44.4%

적절한 수수료

신탁자산의 독립성

상속 설계의 자유로움

자산의 생전 및 사후관리 용이

63.9%

16.7%13.9%

5.6%

62.3%

15.0%17.7%

4.3%

금융회사 브랜드 기존 주거래 금융회사 수수료 수준 상담 직원

'긍정적' 응답자

전체 평균

10%11%

7%9%

16%16% 7%

11%

14%

18%17%

16%6%

6%7% 12%

20%6%

7% 5%

4% 3% 9% 11%번거로울 것 같음

수익률 우려

명의 변경 부담

본인에게 특별히 좋은점 모르겠음

담당 변호사/세무사/회계사와 해결

6.4%

7.9%

7.9%

10.7%

13.6%

17.9%

33.6%

10.2%

4.5%

11.4%

6.8%

10.2%

13.6%

43.2%

명의 변경 부담

번거로울 것 같음

수익률 우려

개인 자산 공개가 꺼려짐

담당 변호사/세무사/회계사와 해결가능

본인에게 특별히 좋은점 모르겠음

수수료가 부담

중립

부정

31% 35%45%

37%

40대 50대 60대 70대 이상

담당 변호사/세무사/회계사와 해결가능

개인 자산 공개가 꺼려짐

수수료가 부담

37% 38%

8%13%

9%

19%18%

12%10%3%9% 9%

8% 4%

10억 미만 10억 이상

번거로울 것 같음

수익률 우려

명의 변경 부담

본인에게 특별히 좋은점모르겠음

담당 변호사/세무사/회계사와해결 가능

개인 자산 공개가 꺼려짐

수수료가 부담

6.3 6.3 6.4

6.9

40대 50대 60대 70대 이상

65.4%

50.5%

34.6%

49.5%

부정 중립

심리적 저항감을상쇄시킬 만큼매력적이지 않음

만약의 상황 발생시를대비하여, 독립적으로두는 것도 매력적인것으로 판단

33.8%24.1% 24.7%

22.5%

32.0%

매우높음, 14.7%

약간높음, 59.7%

적당, 25.7%

14.3%

52.0%

33.2%

0.4%

0.1% 미만 0.1%~0.2% 0.2%~0.4% 0.4%~0.5%

24.1% 24.7%19.4%

40대 50대 60대 70대 이상

22.5%

10억 미만 10억 이상

있음, 58.7%

없음, 41.3%

18.2%

10.2%

18.8%

23.9%

29.0%

5% 미만 5%~10% 10%~15% 15%~20% 20% 이상

31.5%34.7%

4.0%

29.0%

자산 명의 이전문제

금융비용(수수료) 문제

상속 관련 분쟁가능성

전문성이 낮은느낌

감사합니다감사합니다