Upload
quang
View
31
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Gazdasági Informatika II. 2006/2007. tanév 2. félév. I. Hitelkonstrukciók. I.1. Rövid lejáratú Hitel. Rövid lejáratú hitel. Kérdés? X összegű hitelt felveszünk. Adott az éves kamatláb, valamint a futamidő. A hitelt egyenlő részletekben törlesztjük. Mennyit kell törlesztenünk havonta?. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Gazdasági InformatikaII.
2006/2007. tanév 2. félév
I. Hitelkonstrukciók
I.1. Rövid lejáratú Hitel
Rövid lejáratú hitel
Kérdés? X összegű hitelt felveszünk. Adott az
éves kamatláb, valamint a futamidő. A hitelt egyenlő részletekben törlesztjük. Mennyit kell törlesztenünk havonta?
Megoldás Célérték kereséssel
Ismert Adatok: Felvett hitel összege Éves kamatláb Futamidő
Kiszámolandó: Fizetendő részletek havonta=
Adósságtörlesztés (Tőkerész törlesztés)+Kamatfizetés
Egyeztetni kell az időintervallumokat. Ha a futamidő hónap, Akkor a kamatlábat is hónapra kell megadni.
Képletek
Havi kamat: Éves kamat/12
Havi Kamattörlesztés: adósság * havi kamat
Adósságtörlesztés: Részlet – Kamattörlesztés
Következő hónap Adóssága: Adósság – Előző hónapban kifizetett adósság
Célérték Keresés (Eszközök menüből)
Célcella:utolsó adósság cellája (M4) Célérték:0 – vagyis a végén az
adósságunk megszűnik Módosuló cella: Első részlet (D7) –
mellyel minden havi részlet megegyezik
I. 2. Pénzügyi Függvények
Beépített + Bővítmény (Analisys Toolpak)
Jellemzők: Előjeles összegek: ha kiadás
számunkra, akkor negatív; ha bevétel, akkor pozitív
Időperiódusok egyeztetése
Megoldás Pénzügyi függvénnyel
Részlet (PMT) Paraméterei:
Kamatláb Időperiódusok száma Jelenérték: A felvett kölcsön összege
Pozitív: ha mi veszünk fel pénzt Negatív: ha mi adunk kölcsön pénzt
Jövőérték: az utolsó időperiódus végén az egyenleg Negatív: nem fizettük vissza teljesen a kölcsönt, ezért még
fizetnünk kell Pozitív: túl magas részleteket fizettünk, visszakapunk valamennyi
összeget Nulla: (alapértelmezett) a kölcsönt pontosan visszafizettük
Típus 0: az adott időperiódus végén fizetünk (alapértelmezett) 1: az adott időperiódus elején fizetünk
Figyelem!
A függvény csak a kamatokat számolja az egyéb költségeket (kezelési költség, adó…stb.) nem!
Az első két változó (kamatláb, időperiódusok száma) azonos „mértékegységben” legyenek megadva! Azaz hónap – hónap; év – év ….stb.
Feladat megoldása
PMT(35%/12;10;1000000) = -116.732
Kamat(hó)
Törlesztés időtartalma
(hó)Kölcsön összege
EredményNegatív, mert mi
törlesztünk
Törlesztett kölcsönPMT (RÉSZLET)
KamatfizetésIPMT(RRÉSZLET)
AdósságtörlesztésPPMT(PRÉSZLET)
PMT (RÉSZLET) = IPMT (RRÉSZLET) + PPMT (PRÉSZLET)
Törlesztés
Első években az adósság csökkenése igen kicsi – a befizetés nagy része kamatfizetésre megy el
Az idő elteltével az adósság csökken, és a befizetett összeg egyre nagyobb részben csökkenti az adósságot.
Idő, mint tényező
AZ IPMT és a PPMT függvényeknek plusz egy változójuk: Hányadik befizetésről van szó (2.
változó) A többi 5 változó a PMT függvényével
azonos
I. 3. Hosszú lejáratú Hitel
Példa
1 000 000 Ft kölcsönt veszünk fel 20 éves futamidőre. Éves kamatláb: 35 %.
Mutassuk ki a kamatfizetés valamint a tőkefizetés alakulását!
Microsoft Excel munkalap
Törlesztések alakulása
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
1 3 5 7 9 11 13 15 17 19
Év
Ös
sze
g
Kamatfizetés
Tőketörlesztés
Adósság csökkenése
-
500 000,00
1 000 000,00
1 500 000,00
2 000 000,00
2 500 000,00
1 3 5 7 9 11 13 15 17 19
ÉV
Ös
sze
g
I.4. Esetek
I.4.1.Változó törlesztő részletek
I.4.2.Változó Kamatláb
I.4.3. Átütemezések
Megváltozott Feltételek
Új futamidő Új kamatláb Új futamidő és új kamatláb
Új futamidő és kamatláb hatása a fizetendő részletekre
Adatok menü Adattábla Sorérték bemeneti cellája:A6 Oszlopérték bemeneti cellája: A4