Gestin Integral de Riesgos FinancierosDr. Pedro Pablo Chambi CondoriConcepto de RiesgoEslacondicinenqueexistela posibilidaddequeuneventoocurrae impactenegativamentesobrelos objetivos de la empresa.Clasificacin de riesgoClasificacin de riesgoProceso de Gestin de RiesgosDefinicin Gestin Integral de Riesgos FinancierosPrincipios claves para cada componenteAmbiente interno:Filosofa de administracin de riesgopetito de riesgo!irectorio"ntegridad # valores $ticosCompromiso de competencia profesionalEstructura organi%ativasignacin de autoridad # responsabilidadPoltica # pr&cticas en materia de recursos 'umanos.Establecimiento de objetivos: (bjetivos estrat$gicos(bjetivos relacionados(bjetivos seleccionadospetito de riesgo)olerancia al riesgoIdentificacin de EventosEventosFactores influ#entes)$cnicas de identificacin de eventos"nterdependencias de eventosCategoras de eventos!istincin de riesgos # oportunidadesEvaluacin de riesgos Riesgo in'erente # residual Establecimiento de probabilidad e impacto Fuentes de datos )$cnicas de evaluacin Eventos relacionadosPrincipios claves para cada componenteRespuesta de Riesgos*Identificaryevaluarlasposibles respuestasalriesgo:transferir, compartir, reducir, aceptar.Evaluar opciones en relacin con :El apetito de riesgo de la (rg.+arelacin,-Cdec-potencial respuesta.Elgradoenqueunarespuesta reducir& el "mpacto #-o la probabilidad de ocurrencia.Actividades de Control:.on las polticas # procedimientos que a#udan a asegurar que la respuesta al riesgo/ as como otras directivas de la entidad son aplicadas.Existenatrav$sdetodala(rg. todoslosniveles#entodaslas funciones."nclu#encontrolesenlosaplicativos# controles generales en ").Informacin y comunicacin:+a informacin es necesaria en todos los niveles de una entidad para identificar/ evaluar # responder al riesgo.+a comunicacin flu#e a trav$s de la organi%acin.0onitoreo*0onitorear la efectividad en curso.Categoras de objetivosbjetivos estrat!gicos:bjetivos vinculados a la visin y misin de la organi"acin.bjetivos operativos#on objetivos vinculados al uso eficiente de los recursos.bjetivos de InformacinInformacin $ue fluye en toda la organi"acin.bjetivos de Cumplimiento.#on objetivos vinculados al cumplimiento normativo.12ui$n decide cu&nto riesgo aceptar3Estructura Corporativa)ipos de Riesgos Financieros4. Riesgo de cr$dito5. Riesgo operativo6. Riesgo de mercado7. Riesgo de liquide%8. Riesgo de seguro9. Riesgo reputacional:. Riesgo EstructuralRiesgo de Cr$dito,asilea ""%efinicin:Eselriesgodequeunclienteocontrapartenopuedaonoquiera cumplirconuncompromisoque'acelebradoconunmiembroo miembros de una "nstitucin.Elacuerdode&asileaIIestablecetresm!todosparalamedicin de Riesgo de Cr!dito. Ellas son: 0$todo est&ndar ;.)! 95595:.89Ratio de capitalinternacionalRatio de capital +e# de ,ancosRatiode capital prudencialbancosRatio de capital prudencialmicrofinancierasEstructura propuesta para el requerimiento de capital adicional en PerHRC9 de RC Concentracin9 de 2ilar IConcentracinde (ercado,A2R RC stress CA2R RC base- 1 contingentes &uffer Ciclo Econmico.asade inter!s2ilar IR(R2ilar I&D**ER869 de RC2ropensinal riesgo 9 de 2ERatios ".ni"os de li)!ide/ "ens!ales de 01 en %oneda nac#onal 7 231 en %oneda e'u6l#cada en el corto 'la$o& 2ilar II: pruebas de estr!sLos regla"entos para la gesti%n de riesgos es'ec5(#cos +%ercado& cr;d#to 7 l#)u#de$, recoen la %a7or 'arte de las reco%endac#ones 'lanteadas 'or Bas#lea* As#%#s%o& la SBS cuenta con un %odelo de 'rue6as de estr;s 'ara el s#ste%a (#nanc#ero )ue serv#r" co%o benchmark 'ara la evaluac#2n de los %odelos real#$ados 'or los 6ancos*2ilar III: disciplina de mercadoEn el ?@1@ se esta6lec#2 al #nter#or de la SBS un ru'o es'ec#al encarado de ela6orar la prop!esta nor"ativa 'ara la #%'le%entac#2n del P#lar IIIPara el ?@11& el ru'o t#ene el encaro de ela6orar g!.as so6re las d#st#ntas "reas de a'l#cac#2n del P#lar III* 6i$uide"2ilar II y IIIA%(I+I#.RRiesgo de .eguroACIE+ %E6 RIE#A5. Identificacin3. EvaluacinC *recuencia C #everidad8. Control C 2revencinC 2revisin:. *inanciamientoC EliminarloC RetenerloC .ransferirlo;. Costo 1Existe un Riesgo31Puede ser identificado # valuado31Puede eliminarse31Es significativo3n&lisis de RiesgosCo Existe Riesgo1Puede serreducido31Es catastrfico3.eleccin de accin a seguir!educible .eguroEl Riesgo es eliminado)ratamiento delRiesgoEliminacin)ransferencia Retencin ReduccinFinanciacin delRiesgoC(2RCE# 2ARA %E.ER(I+AR E6 RIE#A E+ D+ 2R%DC. %E #EADR# ."C(."."C(.".".eguros(trosctivaPasivaPrevencinPlaneamiento CorporativoC(."C(Revisinde (bligacionesReubicacin Eliminar equiposI%E+.I*ICACI+ %E RIE#A#Antecedentes(!todos de IdentificacinExposiciones de PropiedadExposiciones de"ngresos CetosExposiciones deResponsabilidadExposicionesdeCapital Qumano.I2# %E RIE#A# E+ 6A E(2RE#A RIE#A# %E 6A# 2R2IE%A%E# RIE#A# %E 6A# 2ER#+A# RIE#A# %E )E+.A# RIE#A# %E REC6A(ACIE+ FD%ICIA6 RIE#A# *I+A+CIER#, I(AAE+ RIE#A# %E 2R%DCCIE+ RIE#A# %E6 2ER#+A6 RIE#A# %E6 (E%I A(&IE+.E RIE#A# .EC+6EAIC#, E.C.Riesgo de ReputacinEs la agestin de valores ganados a trav$s del tiempo/ como son el prestigio ganado/ marca # posicionamiento.Pr&cticas cuestionablesPr&ctica que revasan lo $tico.Riesgo (peracional12u$ es riesgo operacional3Que es el Riesgo Operacional?TEs el Riesgo de incurrir en p$rdidas como consecuencia de deficiencias o fallos de los procesos internos/ recursos 'umanos o sistemas/ o bien derivado de circunstancias externasG2or $u! gestionar el Riesgo peracionalH Irandesfraudes#estafasnacionalese internacionalescausadasporunainadecuada gestindelriesgooperacional;fallosde sistemas/malasegregacindefunciones/falta decontrolesocontrolesinadecuados/malas practicasconclientes/etc.