Upload
ganesa
View
32
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Hiteltörlesztési konstrukciók. Készítette: Pappné Nagy Valéria. Készítette: Papp József. Hitel. 48. Ha: felveszünk valamekkora összegű hitelt (H t ), akkor azt általában rendszeres időközönként, C t részletben törlesztenünk kell. Készítette: Papp József. Törlesztési terv. 48. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Hiteltörlesztési konstrukciók
Készítette: Pappné Nagy Valéria
Hitel
Ha: felveszünk valamekkora összegű hitelt (Ht), akkor azt általában rendszeres időközönként, Ct részletben törlesztenünk kell.
Készítette: Papp József
48
Törlesztési terv
A törlesztési terv: A C1, C2, …, Cn pénzáramlás-sorozatot, tehát azokat a Ct összegeket, és azok befizetési időpontjait tartalmazó táblázatot nevezzük törlesztési tervnek.
Készítette: Papp József
48
Egyszerűsítés
Egyszerűsítés: Feltételezzük, hogy a hitel futamideje alatt, évente egyszer történik kamatfizetés, valamint tőketörlesztés!
Készítette: Papp József
48
Törlesztőrészlet
A törlesztőrészlet: (Ct – adósság-szolgálat) az adós t-edik időpontban esedékes kötelezettsége, mely a t-edik időpontban esedékes kamatfizetés (Kt) és a t-edik időpontban esedékes tőketörlesztés (Tt) összegével egyenlő:
Ct = Kt + Tt
Készítette: Papp József
48
Visszafizetendő hitel
A visszafizetendő hitel: összege minden egyes törlesztőrészlet befizetése után csökken a befizetett TŐKETÖRLESZTÉS összegével!
Készítette: Papp József
48
Hitelállomány
A hitelállomány: (tőketartozás) t-edik évi értéke megegyezik az előző időszakban esedékes tőketartozás és tőketörlesztés különbségével.
Ht = Ht-1 – Tt-1 ha t >1
Készítette: Papp József
49
Kamatfizetés
Az esedékes kamatfizetés: mértéke megegyezik az esedékes tőketartozás és hitelkamat (k) szorzatával.
Kt = Ht k
Készítette: Papp József
49
Türelmi idő
A türelmi idő: az az idő, amely alatt még nincs tőketörlesztés.
Piaci hitelek esetén: k = r
Készítette: Papp József
49
Lejáratkor egy összegben törlesztő hitelkonstrukció Jellemzői:
A hitel lejáratakor esedékes a teljes tőketörlesztés.
Minden törlesztőrészlet - az utolsó kivételével – megegyezik a kamatfizetéssel.
Készítette: Papp József
50
Lejáratkor egy összegben törlesztő hitelkonstrukció Törlesztési terv:
Készítette: Papp József
50
t Ht Kt Tt Ct
1 H kH 0 kH
2 H kH 0 kH
3 H kH 0 kH
… … … … …
n-1 H kH 0 kH
n H kH H kH + H
időszak
Tőketartozás a t-edik tőketörlesztés előtt
t-edik időpontban esedékes kamatfizetés
t-edik időpontban esedékes
tőketörlesztés
t-edik időpontban esedékes
törlesztőrészlet
3.1.1 feladat
Írja fel annak a hitelkonstrukciónak a pénzáramlását, amelynek futamideje 5 év, névleges kamatlába évente egyszeri kamatfizetés mellett évi 12%, a hitel összege 1.000.000 forint, a tőke visszafizetése lejáratkor egy összegben esedékes!
Készítette: Papp József
51
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1
2
3
4
5
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000
2
3
4
5
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000
2
3
4
5
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0
2
3
4
5
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2
3
4
5
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 0 120.000
5
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 0 120.000
5 1.000.000
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 0 120.000
5 1.000.000 120.000
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 0 120.000
5 1.000.000 120.000 1.000.000
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 0 120.000
5 1.000.000 120.000 1.000.000 1.120.000
3.1.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
51
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 0 120.000
5 1.000.000 120.000 1.000.000 1.120.000
Ʃ 1.600.000
Egyenletes tőketörlesztésű hitelkonstrukció Jellemzői:
A hitel törlesztése állandó nagyságú tőketörlesztő részletekben történik.
A fennálló hitelállomány a futamidő alatt minden periódusban azonos összeggel csökken, így a kamatfizetési kötelezettség a futamidő alatt lineárisan csökken.
Készítette: Papp József
52
Egyenletes tőketörlesztésű hitelkonstrukció Törlesztési terv:
Készítette: Papp József
52
t Ht Kt Tt Ct
1 H1 kH1 H/n kH1+ H/n
2 H2=H1-T1 kH2 H/n kH2+ H/n
3 H3=H2-T2 kH3 H/n kH3+ H/n
… … … … …
n-1 Hn-1=Hn-2-Tn-2 kHn-1 H/n kHn-1+ H/n
n Hn=Hn-1-Tn-1 kHn H/n kHn+ H/n
időszak
Tőketartozás a t-edik tőketörlesztés előtt
t-edik időpontban esedékes kamatfizetés
t-edik időpontban esedékes
tőketörlesztés
t-edik időpontban esedékes
törlesztőrészlet
3.2.1 feladat
Írja fel annak a hitelkonstrukciónak a pénzáramlását, amelynek futamideje 5 év, névleges kamatlába évente egyszeri kamatfizetés mellett évi 12%, a hitel összege 1.000.000 forint, a tőke visszafizetésére a futamidő alatt azonos részletekben kerül sor!
Készítette: Papp József
53
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000 272.000
4 400.000 48.000 200.000 248.000
5 200.000 24.000 200.000 224.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1
2
3
4
5
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000
2
3
4
5
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000
2
3
4
5
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000
2 200.000
3 200.000
4 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 200.000
3 200.000
4 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 200.000
3 200.000
4 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000
3 200.000
4 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 200.000
4 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 200.000
4 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000
4 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000 272.000
4 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000 272.000
4 400.000 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000 272.000
4 400.000 48.000 200.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000 272.000
4 400.000 48.000 200.000 248.000
5 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000 272.000
4 400.000 48.000 200.000 248.000
5 200.000 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000 272.000
4 400.000 48.000 200.000 248.000
5 200.000 24.000 200.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000 272.000
4 400.000 48.000 200.000 248.000
5 200.000 24.000 200.000 224.000
3.2.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
53
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 200.000 320.000
2 800.000 96.000 200.000 296.000
3 600.000 72.000 200.000 272.000
4 400.000 48.000 200.000 248.000
5 200.000 24.000 200.000 224.000
Ʃ 1.360.000
3.2.2 feladat
Írja fel annak a hitelkonstrukciónak a pénzáramlását, amelyek futamideje 5 év, a hitel névleges kamatlába évente egyszeri kamatfizetés mellett évi 12%, a hitel összege 1.000.000 forint, valamint a tőketörlesztésre a futamidő alatt egyenletesen kerül sor 3 év türelmi idő után!
Készítette: Papp József
54
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1
2
3
4
5
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000
2
3
4
5
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000
2
3
4
5
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0
2 0
3 0
4
5
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0
2 0
3 0
4 500.000
5 500.000
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 0
3 0
4 500.000
5 500.000
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 500.000
5 500.000
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 500.000
5 500.000
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 500.000
5 500.000
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 500.000 620.000
5 500.000
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 500.000 620.000
5 500.000 500.000
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 500.000 620.000
5 500.000 60.000 500.000
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 500.000 620.000
5 500.000 60.000 500.000 560.000
3.2.2 feladat megoldása
Készítette: Papp József
54
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 0 120.000
2 1.000.000 120.000 0 120.000
3 1.000.000 120.000 0 120.000
4 1.000.000 120.000 500.000 620.000
5 500.000 60.000 500.000 560.000
Ʃ 1.540.000
Azonos részletfizetésű (Annuitásos) hitelkonstrukció Jellemzői:
A törlesztőrészletek a kamatot és a tőketörlesztő részlet összegét tartal-mazzák.
A futamidő alatt a kamat és a tőketörlesztő részletek összege állandó (azonos nagyságú törlesztőrészletek).
Készítette: Papp József
55
Azonos részletfizetésű (Annuitásos) hitelkonstrukció Ismert:
PVAN = C*PVIFA(r,n)
Készítette: Papp József
55
A hitel induló állománya
Törlesztő-részlet
Annuitásfaktor
Azonos részletfizetésű (Annuitásos) hitelkonstrukció Megváltozott jelentéstartalom!
H = C*PVIFA(r,n)
A törlesztő-részlet nagysága:
Készítette: Papp József
56
),( nrPVIFA
HC
Azonos részletfizetésű (Annuitásos) hitelkonstrukció
A törlesztési terv kidolgozásának lépései:
a törlesztőrészlet meghatározása A kamatfizetés meghatározása A tőketörlesztés meghatározása
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat
Egy 5 év futamidejű, azonos részletfizetésű hitel induló állománya 1.000.000 Ft, kamatlába évi 12%. Mekkora a harmadik évi törlesztő részlet, illetve tőketörlesztő részlet?
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
H = 1.000.000 Ft t = 5 év n = 5 év r = 12% 0,12
FtnrAF
HC 410.277
12,0112,0
112,01
000.000.1
),(5
Készítette: Papp József
56
Az 5 év alatt összesen fizetendő: 277.410 · 5 = 1.387.050 Ft
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1
2
3
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000
2
3
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 277.410
2 277.410
3 277.410
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 277.410
2 277.410
3 277.410
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 157.410 277.410
2 277.410
3 277.410
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 157.410 277.410
2 842.590 277.410
3 277.410
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 157.410 277.410
2 842.590 101.111 277.410
3 277.410
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 157.410 277.410
2 842.590 101.111 176.299 277.410
3 277.410
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 157.410 277.410
2 842.590 101.111 176.299 277.410
3 666.291 277.410
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 157.410 277.410
2 842.590 101.111 176.299 277.410
3 666.291 79.955 277.410
Készítette: Papp József
56
3.3.1 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 1.000.000 120.000 157.410 277.410
2 842.590 101.111 176.299 277.410
3 666.291 79.955 197.455 277.410
Készítette: Papp József
56
A harmadik évi törlesztőrészlet 277.410 Ft, a harmadik évi tőketörlesztés 197.455 Ft.
3.3.2 feladat
Egy vállalkozás 72.000.000 Ft hitelt vett fel egy kereskedelmi banktól, melynek feltételei a következők: szerződéskötéskori fix kamatláb: 16%, a hitel törlesztési ideje: 10 év, a visszafizetés évente egyenlő részletekben történik.
Számítsa ki, hogy a) mennyi az évi törlesztőrészlet összege, amely a
kamatösszeget és a tőketörlesztést egyaránt tartalmazza.
b) Az első évi törlesztőrészletben milyen összegű a kamat, és milyen összegű a tőketörlesztés?
Készítette: Papp József
57
3.3.2 feladat megoldása
H = 72.000.000Ft t = 10 év n = 10 év r = 16% 0,16
FtnrPVIFA
HC 878.896.14
16,0116,0
116,01
000.000.72
),(10
Készítette: Papp József
57
3.3.2 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1
Készítette: Papp József
57
3.3.2 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 72.000.000
Készítette: Papp József
57
3.3.2 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 72.000.000 14.896.878
Készítette: Papp József
57
3.3.2 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 72.000.000 11.520.000 14.896.878
Készítette: Papp József
57
3.3.2 feladat megoldása
t Ht Kt Tt Ct
1 72.000.000 11.520.000 3.376.878 14.896.878
Készítette: Papp József
57
3.3.3 feladat
Írja fel annak a hitelkonstrukciónak a törlesztési tervét, amelynek futamideje 5 év, a hitel névleges kamatlába évente egyszeri kamatfizetés mellett évi 20%, a hitel folyósított összege 100.000 Ft, és az éves törlesztőrészletek nagysága állandó.
Készítette: Papp József
58
3.3.3 feladat megoldása
Határozzuk meg a rendelkezésre álló adatokat:
H = 100.000Ft t = 5 év n = 5 év r = 20% = 0,2
FtnrPVIFA
HC 438.33
2,012,0
12,0
1000.100
),(5
Készítette: Papp József
58
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1
2
3
4
5
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000
2
3
4
5
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 33.438
2 33.438
3 33.438
4 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 33.438
2 33.438
3 33.438
4 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 33.438
3 33.438
4 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 33.438
3 33.438
4 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 33.438
3 33.438
4 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 33.438
4 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 70.436 33.438
4 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 70.436 14.087 33.438
4 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 70.436 14.087 19.351 33.438
4 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 70.436 14.087 19.351 33.438
4 51.085 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 70.436 14.087 19.351 33.438
4 51.085 10.217 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 70.436 14.087 19.351 33.438
4 51.085 10.217 23.221 33.438
5 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 70.436 14.087 19.351 33.438
4 51.085 10.217 23.221 33.438
5 27.864 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 70.436 14.087 19.351 33.438
4 51.085 10.217 23.221 33.438
5 27.864 5574 33.438
3.3.3 feladat megoldása
A törlesztési terv:
Készítette: Papp József
58
t Ht Kt Tt Ct
1 100.000 20.000 13.438 33.438
2 86.562 17.312 16.126 33.438
3 70.436 14.087 19.351 33.438
4 51.085 10.217 23.221 33.438
5 27.864 5574 27.864 33.438
3.3.4 feladat
Mekkora éves törlesztőrészletet kell vállalnunk 5 év alatt, ha 1.000.000 Ft hitelt veszünk fel és a kölcsön effektív kamatlába évi 16%? Mekkora havi törlesztőrészletet kell vállalnunk?
Készítette: Papp József
59
3.3.4 feladat megoldása
Határozzuk meg a rendelkezésre álló adatokat:
H = 1.000.000Ft t = 5 év n = 5 év r = 16% = 0,16
.409.305
16,0116,0
116,01
000.000.1
),(5
FtnrPVIFA
HC
Készítette: Papp József
59
3.3.4 feladat megoldása
Határozzuk meg a havi kamatlábat:
t = 5 év n = 5 · 12hó = 60 db törlesztés
.669.23
0124,010124,0
10124,01
000.000.1
),(60
FtnrPVIFA
HC
Készítette: Papp József
59
%24,1116,0112 havir
3.3.5 feladat
A 400.000 Ft értékű számítógép 50%-át készpénzben egyenlíti ki. A fennmaradó 50%-ot 24 hónap alatt fizeti ki havonta azonos törlesztőrészletek mellett. (Az első törlesztőrészlet 1 hónap múlva esedékes.) A piaci hozam évi 13%. Mekkora összeget kell havonta fizetnie? Mekkora 1 év elteltével a tőketartozása?
Készítette: Papp József
60
3.3.5 feladat megoldása
Határozzuk meg a rendelkezésre álló adatokat:
H = 400.000Ft / 2 = 200.000 Ft r = 13% 0,13 t = 2 év n = 24 hónap
FtnrPVIFA
HC 437.9
0102,010102,0
10102,01
000.200
),(24
Készítette: Papp József
60
%02,1113,0112 havir
3.3.5 feladat megoldása
Egy év elteltével a tőketartozása:
Ft
nrPVIFACH
080.106
0102,01
1
0102,0
1
0102,0
1437.9),( 12
Készítette: Papp József
60
3.3.6 feladat
Egy vállalat azt tervezi, hogy bankjától 3 év lejáratra 4.800.000 Ft kölcsönt vesz fel. A bank elfogadható fedezet mellett hajlandó kölcsönt adni 12%-os nominális kamatlábbal, feltéve hogy a cég vállalja, hogy a kamatfizetési és a törlesztési kötelezettségének negyedévente, a negyedév végén esedékes átalányösszeggel tesz eleget. Mekkora összegű átalányt kell a vállalatnak negyedévenként fizetnie?
Készítette: Papp József
61
3.3.6 feladat megoldása
Határozzuk meg a rendelkezésre álló adatokat:
H = 4.800.000 Ft r = 12% 0,12 t = 3 év n = 12 negyedév
FtnrPVIFA
HC 218.482
03,0103,0
103,01
000.800.4
),(12
Készítette: Papp József
61
%34
12negyedévesr
Teljes hiteldíj mutató - THM
A THM: - Teljes hiteldíj mutató – az a belső kamatláb, amely mellett a hitelfelvevő által visszafizetett tőke és hiteldíj egyenlő a hitelfelvevő által folyósításkor a pénzügyi intézménynek fizetett költségekkel csökkentett hitelösszeggel. (A THM jutalék, kezelési költség stb. fizetése esetén magasabb, mint a hitel kamatlába!)
Készítette: Papp József
62
Teljes hiteldíj mutató - THM
Készítette: Papp József
62
m
tt
t
THM
Cköltségek egyébHitel
1 1
3.4.1 feladat
A „Szerelek” Gépészmérnöki Kft. az újonnan elvállalt tervező munkáinak ellátásához néhány számítógép vásárlása szükséges. A beszerzési ár 2.000.000 Ft. A cég a beruházás finanszírozásához szükséges pénzösszeg felével rendelkezik, ezért a KB banktól 1.000.000 Ft fejlesztési kölcsönt vesz fel. Az adósságot 1 év alatt, 2 azonos részletben kell megfizetni. A kamatláb évi 14%. A bank a hitel teljes összegének 2,5%-át egyszeri kezelési költségként, 12.500 Ft-ot hitelbírálati díjként és további 15.000 Ft-ot hitelfolyósítási jutalékként számolja fel.
Számítsa ki a teljes hiteldíj mutatót!
Készítette: Papp József
62
3.4.1 feladat megoldása
Határozzuk meg a rendelkezésre álló adatokat:
H = 1.000.000 Ft k = 14% 0,14 t = 1 év n = 2 félév Kezelési költség: 1.000.000 · 0,025 =
25.000Ft Hitelbírálati díj: 12.500 Ft Hitelfolyósítási díj: 15.000Ft
Készítette: Papp József
63
3.4.1 feladat megoldása
Összes költség: 25.000 + 12.500 + 15.000 = 52.500 Ft
A teljes hiteldíj mutató:
%77,6114,01 félévesr
Készítette: Papp József
63
FtnrPVIFA
HC 329.551
)0677,01(0677,01
0677,01
000.000.1
),(2
m
tt
t
THM
Cköltségek egyébHitel
1 1
3.4.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
63
2
2
22
2
1
272,1
1
2329.551500.947
1
2329.551
1
11329.551
1
1
1
1329.551500.52000.000.1
THM
THM
THM
THM
THM
THM
THM
THM
THMTHM
3.4.1 feladat megoldása
Készítette: Papp József
63
%6,10
028,044,272,1 2
félévesTHM
THMTHM
%48,222248,01106,01 2 THM
3.4.2 feladat
Gépjármű vásárlás finanszírozására svájci frank alapú kölcsönt igényel egy kereskedelmi banktól. A bank által engedélyezett hitel összege 960.000 Ft, amely egy összegben kerül folyósításra. A kölcsön frankban kerül meghatározásra, a törlesztés pedig azonos összegekben, a mindenkori aktuális árfolyamon történik. A kölcsön lejárata 48 hónap. Az első törlesztés az igénybevétel napját követő 1 hónap múlva esedékes. A frank aktuális eladási árfolyama 166,54 HUF/CHF, a vételi árfolyama pedig 163,28 HUF/CHF. A feltételezés szerint a hitel futamideje alatt a devizaárfolyamok nem változnak! Számítsa ki a havonta fizetendő törlesztőrészleteket, ha a bank évi 5% kamatot számít fel!
Készítette: Papp József
64
3.4.2 feladat megoldása
Határozzuk meg a rendelkezésre álló adatokat:
HHUF = 960.000 Ft r = 5% 0,05 n = 48 hónap Eladási HUF/CHF: 166,54 Ft Vételi HUF/CHF: 163,28 Ft
A magyar forintban folyósított kölcsön összegének megfelelő frank hitel összegét a bank deviza vételi árfolyamán kell kiszámítani!
Készítette: Papp József
64
3.4.2 feladat megoldása
CHFHCHF 5,879.528,163
000.960
CHFnrPVIFA
HC CHF
CHF 87,134
004,01
1004,01
004,01
5,879.5
),(48
%4,0004,0105,0112 havir
Készítette: Papp József
64
FtCC CHFHUF 461.2254,166
3.4.3 feladat
Gépjármű vásárlás finanszírozására euró alapú kölcsönt igényel egy kereskedelmi banktól. A bank által engedélyezett hitel összege 1.060.000 Ft, amely egy összegben kerül folyósításra. A kölcsön euróban kerül meghatározásra, a törlesztés pedig azonos összegekben, a mindenkori aktuális árfolyamon történik. A kölcsön lejárata 48 hónap. Az első törlesztés az igénybevétel napját követő 1 hónap múlva esedékes. Az euró aktuális eladási árfolyama 256,54 HUF/EUR, a vételi árfolyama pedig 253,28 HUF/EUR. A hitelintézet évi 15% ügyleti kamatot számít fel. A feltételezés szerint a hitel futamideje alatt a devizaárfolyamok nem változnak! Számítsa ki a havonta fizetendő törlesztőrészleteket.
Készítette: Papp József
65
3.4.3 feladat megoldása
Határozzuk meg a rendelkezésre álló adatokat:
HHUF = 1.060.000 Ft r = 15% 0,15 n = 48 hónap Eladási HUF/EUR: 256,54 Ft Vételi HUF/EUR: 253,28 Ft
A magyar forintban folyósított kölcsön összegének megfelelő euró hitel összegét a bank deviza vételi árfolyamán kell kiszámítani!
Készítette: Papp József
65
3.4.3 feladat megoldása
EUR 1,185.428,253
000.060.1EURH
EURnrPVIFA
HC EUR
EUR 2,115
)012,01(012,01
012,01
1,185.4
),(48
%2,1012,0115,0112 havir
Készítette: Papp József
65
FtCC EURHUF 553.2954,256