1

المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب

للتنمية عضو مجموعة البنك اإلسالمي

تنمية التمويل األصغر اإلسالمي التحديات والمبادرات

الورقة الثانية من حوار السياسات

2

لتنميةل اإلسالمينكالب

الغرضم االجتماعي للدول األعضاء والمجتمعات اإلسالمية منفردة هو تعزيز التنمية االقتصادية والتقدالبنكالغرض من

.ومجتمعة طبقا لمبادئ الشريعة اإلسالمية

مهمة البنكإضافة إلى اإلنتاجية والمؤسسات وقروض المنح للمشروعات السهمي في المشارآة في رأس المالالبنك ةتتمثل مهم

تأسيسب مكلف والبنك. ى من التنمية االقتصادية واالجتماعيةتوفير المساعدة المالية للدول األعضاء في أشكال أخروتشغيل صناديق خاصة ألغراض محددة، منها صندوق مساعدة الجاليات اإلسالمية بالدول غير المسلمة، إضافة إلى

.االئتمانصناديق تأسيس

في تعزيز التجارة مساعدةالعن أيضاهو مسؤول و، مسموح له بقبول الودائع لتأسيس صناديق بأي شكل آخروالبنكتوفير ، وفي تلك الدولتقديم الدعم الفني لالسلع الرأسمالية فيما بين الدول األعضاء وب ما يتعلقاألجنبية خاصة في

الضالعين في أنشطة التنمية، وفي إجراء البحوث لتمكين األنشطة االقتصادية والمالية وسائل التدريب للعاملين .سالمية من االمتثال ألحكام الشريعةوالمصرفية في الدول اإل

العضوية

والشرط األساسي للعضوية هو أن تكون الدولة عضو في منظمة . دولة56يبلغ عدد الدول األعضاء في البنك حاليا .المؤتمر اإلسالمي وأن تكون على استعداد لقبول أي شروط وأحكام يقررها مجلس المحافظين

اللغة

.عمل في البنكهي اللغة العربية، ولكن تستخدم اللغتين اإلنجليزية والفرنسية آلغتي اللغة الرسمية للبنك

الغرض من المعهد اإلسالمي للبحوث والتنميةاألنشطة االقتصادية والمالية والمصرفية في الدول اإلسالمية من المعهد هو إجراء البحوث لتمكين الغرض من

.ل التدريب للعاملين الضالعين في أنشطة التنمية في الدول األعضاء في البنكاالمتثال ألحكام الشريعة، وتوفير وسائ

المهام :تتمثل مهام المعهد فيما يلي

البحوث التطبيقية وتنسيقها بهدف وضع نماذج ووسائل لتطبيق الشريعة في المجاالت االقتصادية والمالية تنظيم )1( .والمصرفية

والهيئات البحثية الهيئات ن يمتهنون االقتصاد اإلسالمي للوفاء باحتياجات توفير التدريب والتطوير للعاملين الذي )2( .العاملة في مراقبة الشريعة

.تدريب العاملين الضالعين في أنشطة التنمية في الدول األعضاء في البنك )3( .تأسيس مرآز معلوماتي لجمع المعلومات وتنظيمها ونشرها في المجاالت المتصلة باألنشطة )4( .نشطة األخرى التي من شأنها النهوض بالغرض من البنكالقيام باأل )5(

المقر

.يقع مقر المعهد في جدة بالمملكة العربية السعودية

العنوان-6378927، 6366871: ، فاآس966-6361400: ، المملكة العربية السعودية، هاتف21413، جدة 9201ص ب

: ، بريد الكترونيBANKISLAMI: للبرقيات، ISDB SJ 601137، 601407: ، تيلكس2-966org .ibfd@isdbالموقع على شبكة االنترنت ، :org.isdb.www

3

4

جدول المحتويات

6......................................................................................................................................تمهيد 7............................................................................................................................شكر وعرفان 9...........................................................................................................................ملخص تنفيذي

10..............................................................................................على المستوى متناهي الصغر. 1 10.......................................................................................................على المستوى األوسط. 2 11..........................................................................................................على المستوى الكلي. 3

12...............................................................................................................................مقدمة. 1 12.................................................................................................... نماذج التمويل األصغر1/1 14....................................................................................... المبادئ الرئيسية للتمويل األصغر1/2 15................................................................ تعزيز الشمولية من خالل التمويل اإلسالمي األصغر1/3 17...................................................................................................................... األهداف1/4

18......................................................................................................الفقراء في العالم اإلسالمي. 2 18......................................................................................عالم اإلسالمي مستويات الفقر في ال2/1 18...................................................................................... استبعاد الفقراء في العالم اإلسالمي2/2 19...................................................................................................... فهم احتياجات الفقراء2/3

22..........................................................................................مؤسسات التمويل اإلسالمي األصغر. 3 22......................................................................................................... منهج الحد من الفقر3/1 24.............................................................................. أدوات التمويل األصغر المطابقة للشريعة3/2

24................................................................................................. أدوات تعبئة األموال3/2/1 24........................................................................................................ أدوات التمويل3/2/2 26...............................................................................................ئل إدارة المخاطر وسا3/2/3

28......................................................المستوى متناهي الصغر: جهات توفير التمويل اإلسالمي األصغر. 4 28.................................................................................................................. اإلطار العام4/1

28................................................................................... المنظمات القائمة على العضوية4/1/2 29........................................................................................... المنظمات غير الحكومية4/1/3 29......................................................................................... الرسمية مؤسسات التمويل4/1/4

29................................................................ جهات التمويل اإلسالمي األصغر على مستوى العالم4/2 30..................................................................................... الشرق األوسط وشمال أفريقيا4/2/1 30............................................................................................................ جنوب آسيا4/2/2 31.................................................................................................... جنوب شرق آسيا4/2/3 33............................................................................................ أفريقيا جنوب الصحراء4/2/4 33......................................................................................................... آسيا الوسطى4/2/5

34...................................................................................................................... التحديات4/3 34......................................................................................... الهياآل التنظيمية المتنوعة4/3/1 34............................................................................................. االلتزام بأحكام الشريعة4/3/2 36.................................................................................................. عدم تنوع المنتجات4/3/3 36............................................................................مع البنوك وسوق رأس المال الروابط 4/3/4

37.................................................................................................... االستجابة اإلستراتيجية4/4 37................................................................................... التسوية الشاملة لقضايا الشريعة4/4/1 37.................................................................................... مجموعة متنوعة من المنتجات4/4/2 38.............................................................................. مشارآة البنوك في التمويل األصغر4/4/3 39....................................................................................سوق رأس المال المشارآة في 4/4/4

41.............................................................المستوى األوسط: البنية األساسية للتمويل اإلسالمي األصغر. 5 41.................................................................................................................. اإلطار العام5/1

5

41...................................................................................................................... التحديات5/2 41.......................................................................................................... أنظمة السداد5/2/1 42............................................................................. الشفافية والبنية األساسية المعلوماتية5/2/2 42.................................................................................................... التثقيف والتدريب5/2/3 42...................................................................................................... تأسيس الشبكات5/2/4

42....................................................................................................جية االستجابة اإلستراتي5/3 43.......................................................................................................... أنظمة السداد5/3/1 43................................................................................................. الشفافية والمعلومات5/3/2 43....................................................................................................التثقيف والتدريب 5/3/3 44....................................................................................................... تكوين الشبكات5/3/4 44........................................................... المساعدة الفنية من خالل صناديق األوقاف والزآاة5/3/5

46..............................................المستوى الكلي: اإلطار التنظيمي والسياساتي للتمويل اإلسالمي األصغر. 6 46.................................................................................................... استقرار االقتصاد الكلي6/1 46............................................................................................... تحرير أسعار السوق المالية6/2 47.................................................................................... تنظيم القطاع البنكي واإلشراف عليه6/3

47...............................................................اف قضايا ذات صلة بالتنظيم االحتراسي واإلشر6/3/1 48.................................................................................. مشكالت تتصل بالنظام المزدوج6/3/2

49.................................................................................................... االستجابة اإلستراتيجية6/4 50...........................................................................دور الجهات المانحة والمؤسسات المالية التنموية. 7 53............................................................................................................................توصيات. 8

6

تمهيد

التي تهدف دة آلليات السوق والمستنالمستدامة حصول الفقراء على الخدمات المالية لنجاح البرامج أهمية ال شك في وعلى الرغم من . هامةسياساتية باعتراف دولي بوصفه أداة األصغر وفي هذا اإلطار، يتمتع التمويل . الفقرلحد منل

التقدم الكبير الذي أحرزته صناعة الخدمات المالية اإلسالمية على مدى ثالثة عقود، ما زال من الالزم تنمية خدمات فإن المعهد اإلسالمي للبحوث والتنمية تناول على مدى العامين المنصرمين موضوع لذا. األصغر اإلسالمي التمويل

. مختلفةاإلسالمي عبر أنشطةاألصغر تنمية التمويل

المؤتمر الدولي وذلك بتنظيم األصغر اإلسالمي خدمات اإلقراض المتاحة بخصوص المعارف تم استعراض أوال، دور "وثانيا، تناول المعهد . بالتعاون مع جامعة بروني دار السالماإلسالمي الماليقطاع للتنمية الشاملة للاألول

. دول أعضاء في البنك اإلسالمي للتنميةشملت ثالثمن خالل دراسة حالة " الفقرالحد من في األصغرالتمويل لعملين السابق كمل لآم" يات والمبادراتالتحد: ألصغرتنمية التمويل اإلسالمي ا"وأخيرا، تم إعداد هذه الورقة بعنوان

لتناول التنظيمي للتحديات الرئيسية ذات الصلة بالمبادرات السياساتية لتطوير لبحيث تمثل إطارا استراتيجيا ذآرهما .األصغرخدمات التمويل اإلسالمي

. األصغر اإلسالميل التمويل يحدونا األمل في أن تتمكن تلك األعمال الثالثة من مأل الفراغ الحالي في مجانحن و

تسهم تلك ومن المتوقع أن. هذا المجال الهامونحن ندعو الجميع إلدالء بتعليقاتهم وملحوظاتهم بغية تحسين المعرفة ب .الجهود في المبادرات التي تهدف إلى إزالة المعوقات التي تحول دون حصول الفقراء على الخدمات المالية

خالطبشير علي لعام، المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريبالمدير ا

7

شكر وعرفان

على مدى تطوير خدمات التمويل اإلسالميإطار واستراتيجيات "لتشاور بشأن أثناء االورقة الحاجة إلعداد هذهلمسنا المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب وبين المجلس/وهي مبادرة مشترآة بين البنك اإلسالمي للتنمية" عشر سنوات

.اإلسالمي للخدمات المالية واألطراف المعنية األخرى للمناقشة في االجتماع تمتنوع الوظائف بدعم من المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب وخضع فريق الورقةوقد أعد

14الذي عقدته مجموعة العمل التابعة للمعهد حول تطوير القطاع المالي اإلسالمي بمقر البنك اإلسالمي للتنمية في اإلسالمي تطوير التمويل (2007منتدى تطوير القطاع المالي اإلسالمي " إلى الورقةوقد تم تقديم . 2007أبريل ونظمه آل من المعهد 2007 مايو 27الذي عقد في داآار في السنغال يوم )" التحديات والمبادرات: األصغر

سالمية على هامش اجتماعات مجلس محافظي اإلسالمي للبحوث والتدريب والمجلس العام للبنوك والمؤسسات اإلوبناء على ذلك، قام ثالثة خبراء بمراجعة الورقة، التي استفادت من أفكار وتعليقات آوآبة . لتنميةل بنك اإلسالميال

:ضخمة من صناع السياسات والممارسين والباحثين، ومن بين هؤالء حري بنا ذآر الخبراء التاليين نغالي عبد اهللا ديوبمعالي وزير المالية الس .1 أحمد محمد علي، رئيس مجموعة البنك اإلسالمي للتنمية/ دآتور .2صالح عبد اهللا آامل، رئيس مجلس إدارة المجلس العام للبنوك والمؤسسات المالية اإلسالمية، مجموعة دلة / الشيخ .3

البرآة وغرفة التجارة والصناعة اإلسالمية ، البنك اإلسالمي للتنمية)عملياتال(أمادو بوبكر سيس نائب رئيس / دآتور .4 عبدة المهدي، وزيرة الدولة السابقة، والعضو المنتدب، يونيكونز لالستشارات، السودان/ السيدة .5 رفعت أحمد عبد الكريم، أمين عام مجلس الخدمات المالية اإلسالمية/ األستاذ الدآتور .6 ، ألمانياغفولكر ناينهاوس، جامعة ماربر/ األستاذ الدآتور .7سونداراراجان، مدير ورئيس الممارسات المالية، مجموعة سنتنيال القابضة، واشنطن العاصمة، . في/ سيدال .8

.الواليات المتحدة األمريكيةالذي يشارك بتقديم طارق اهللا خان، رئيس القسم المصرفي والمالي، المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب / دآتور .9

الدعم لتنميةل بنك اإلسالميالستشار رئيس مجموعة مروان حسن سيف الدين، م/ دآتور .10 حبيب أحمد، آبير االقتصاديين، المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب/ دآتور .11 لتنميةل بنك اإلسالميال، )COD3 (3نداء الواجب ، األصغر التمويل يوي، آبير أخصائيعبد العزيز سال/ السيد .12 لتنميةل بنك اإلسالميال، )COD1 (1اء الواجب ، نداألصغررابح مطر، آبير أخصائيي التمويل / السيد .13 لتنميةل بنك اإلسالميال، )COD2 (2عمر دياآيتي، مسؤول مشروعات، نداء الواجب / السيد .14 لتنميةل بنك اإلسالميالقسم إدارة األصول، وسيم عبد الوهاب، مسؤول مشروعات، / السيد .15 يشارك آمؤلف رئيسيللبحوث والتدريب، محمد عبيد اهللا، خبير اقتصادي، المعهد اإلسالمي / دآتور .16 عبد اللطيف جميل، جدة-، مبادرة جراميناألصغرجميل الوحيدي، مستشار التمويل / السيد .17 سيف الدين نوير، مدير بيت المال معامالت، بنك معامالت، إندونيسيا/ السيد .18 نور اإلسالم، نائب الرئيس التنفيذي، البنك اإلسالمي، بنجالدش/ السيد .19 ، بنك السوداناألصغرإشراق درار، مدير وحدة التمويل / السيدة .20 ، بنك إندونيسيااألصغردويانتو، مدير وحدة التمويل / السيد .21 عمران أحمد، المدير المشارك، الهيئة المصرفية اإلسالمية، دولة باآستان/ السيد .22رنامج األمم المتحدة بع لمشروع تنمية المجتمع الريفي التابمحمود أسعد، مدير المشروع، صناديق، / السيد .23

اإلنمائي بجبل الحص، سوريا مهند محمد الرشدان، مدير مؤسسة األردن لضمان القروض، عمان، األردن/ السيد .24 قيس العرياني، المدير التنفيذي، سنابل، شبكة التمويل األصغر للبلدان العربية، مصر/ السيد .25 المية، آوااللمبور، ماليزيادادانج مولجاوان، مجلس الخدمات المالية اإلس/ دآتور .26 بحرينال، المجلس العام للبنوك والمؤسسات المالية اإلسالمية، )تيجيةااإلستر(ناصر الزيادات، مدير / السيد .27للدول اإلسالمية، أنقرة، ، مرآز األبحاث اإلحصائية واالقتصادية واالجتماعية والتدريب مهمت برآة/ دآتور .28

ترآيا

8

ير المسؤولين التنفيذيين، الوآالة اإلسالمية الدولية للتصنيفجمال عباس زيدي، آب/ السيد .29 السوق اإلسالمية المالية الدولية، البحرين، مدير منتجات التنمية، جلأأزمير / دآتور .30 ، ماليزيا)Amanah Ikhtiar" (أمانة اختيار"زبيدة إسماعيل، / السيدة .31 آوناآري-مستقلة للمساعدة المتكاملة للمشروعات، غينياالحاج عبد الرحمن باه، المدير العام، الوآالة ال/ السيد .32 سامية منصور، نائب المدير العام لتنمية المشروعات البالغة الصغر، تونس/ السيدة .33 مامادو ويدراوجو، مدير منظمة دعم تنمية الصناعات الحرفية والزراعة، واجادوجو، بورآينا فاسو/ السيد .34رأس المال اإلنتاجي، برنامج األمم المتحدة /ليل البرامج، توفير الوظائفهبة قصاص برآات، أخصائية تح/ السيدة .35

برنامج مساعدة الشعب الفلسطيني، فلسطين/اإلنمائي ، ترآيا)KOSGEB (ترآيامرآز التمهن الوطني في إحسان سولماز، مستشار رئيس / السيد .36 فريد الدين أحمد، الرئيس التنفيذي، بنك بنجالدش اإلسالمي/ السيد .37 عبد الجبار هايل سعيد، رئيس مجلس اإلدارة، بنك التضامن اإلسالمي الدولي، اليمن/ لسيدا .38 مشروع دعم تنمية المشروعات بالغة الصغر، بينينرينيه أزوآلي، المدير العام، / السيد .39 السنغال، )ACEP (مايورو لوم، المدير العام/ السيد .40 اإلحصائية واالقتصادية واالجتماعية والتدريب للدول مرآز األبحاثسافاس ألباي، المدير العام، / دآتور .41

اإلسالمية، أنقرة، ترآيا أنس الحسوني، العضو المنتدب، المجموعة الدولية لتمويل األعمال، المغرب/ السيد .42 ، السنغال)Oikocredit(سامبو آولي، المدير القطري، أويكو آريدت / السيد .43

، المعهد اإلسالمي للبحوث بالمؤسسة الدولية للتوثيق الماليلماليطارق اهللا خان، رئيس القسم المصرفي وا ) ميالدية11/5/2008( الموافق جريةه 6/5/1429، والتدريب

9

ملخص تنفيذي

الفقر وتطوير صناعة الخدمات المالية اإلسالمية هدفين استراتيجيين رئيسين من أهداف مجموعة البنك الحد منيعتبر وهذه األهداف منصوص عليها أيضا . افة إلى تحسين التعاون االقتصادي بين الدول األعضاءاإلسالمي للتنمية، إض

ولتحقيق الهدف المتمثل في تطوير صناعة . هجرية وخطة العمل العشرية1440في رؤية البنك اإلسالمي للتنمية لعام بتوفير الدعم إلعداد استراتيجيات 2006الخدمات المالية اإلسالمية، قام المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب عام

وإطار العمل على مدى عشر سنوات لتنمية هذه الصناعة، وهي مبادرة مشترآة فيما بين البنك اإلسالمي للتنمية وبناء على عملية استشارية موسعة مع جميع األطراف المعنية، قام المجلس . ومجلس الخدمات المالية اإلسالمية

وخالل عملية التشاور التي بحثت . 2007 أبريل 26ماعه الذي عقد في آوااللمبور بتاريخ باعتماد المستند في اجتمستند استراتيجيات وإطار العمل على مدى عشر سنوات ومنتدى تطوير صناعة الخدمات المالية اإلسالمية الذي عقد

بنك اإلسالميالي تنظيمه ، والذي اشترك ف2006في الكويت على هامش اجتماعات البنك اإلسالمي للتنمية عام المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب ومجلس الخدمات المالية اإلسالمية والمجلس العام للبنوك والهيئات المالية /لتنميةل

اإلسالمية، ساد شعور عام بالحاجة إلى الترآيز على تنمية التمويل اإلسالمي البالغ الصغر آمبادرة تتمتع باألولوية . الفقرالحد من مع تطوير صناعة الخدمات المالية اإلسالميةوازى القصوى بحيث يت

صناعة الخدمات المالية اإلسالمية وعلى الرغم من التقدم المحرز على مستوى جميع القطاعات الكبرى، لم تعالج

بغية إرساء قةالور هذهوقد تم إعداد . الفقر عن طريق إتاحة الخدمات المالية للفقراءالحد منالتحدي المتمثل في ، بما فيهم الباحثين واألآاديميين والهيئات التنظيمية األساس للحوار فيما بين األطراف المعنية على اختالف مشاربها

ويعتمد المستند على هيكلة تتشابه . وصناعة الخدمات المالية اإلسالمية والمؤسسات متعددة األطرافوصناع القرارالتي تعد عمال شامال ) Access to the Poor" (الوصول إلى الفقراء"ئعة الصيت مع تلك التي تبنتها الدراسة ذا

، وهي )Consultative Group to Assist the Poor (CGAP) (قامت به المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء البيئة العامة وتفحص الدراسة. عبارة عن اتحاد تشارك فيه عدة جهات مانحة مخصص للنهوض بالتمويل بالغ الصغر

، والمستوى متناهي الصغرالمستوى : والتحديات التي يواجهها التمويل اإلسالمي بالغ الصغر على مستويات ثالثة .، وتطرح مبادرات إستراتيجية آحلول لتلك التحدياتالكلياألوسط، والمستوى

أفضل "نماذج عرض تو ،اربة الفقر باعتباره أداة من أدوات محاألصغرالضوء على أهمية التمويل الورقة لقي تو

ناقش تثم . األصغرستعرض مبادئ التوافق في الرأي في صناعة التمويل تواألصغر في مجال التمويل " الممارسات وضرورة التأآيد على القضايا الحساسة الفقراءاستبعاد منالحاجة إلى منهجيات متنوعة للتقليل بقدر اإلمكان الورقة

مية عند محاولة بناء أنظمة مالية شاملة بهدف تجميع قطاع آبير للغاية من فقراء العالم ضمن في المجتمعات اإلسالقارن بين توتحلل الورقة مستويات الفقر في الدول األعضاء في البنك اإلسالمي للتنمية و. األنظمة المالية الرسمية

الضوء الورقة لقي ت و.في تلك الدول الفقراءاستبعاد لقي الضوء على مدى تتدابير الحصول على الخدمات المالية آي برنامج : الحاجة إلى منهج مزدوجؤآد على ت واألصغر الفقر عن طريق التمويل الحد منعلى المنهج اإلسالمي تجاه

األصغرللتمويل ، وبرنامج "مفتقدي األهلية المصرفية"والزآاة واألوقاف للمحتاجين والمعوقين يستند إلى خيري إمكانية مشارآة الفقراء في البرنامج، على مبادئ أساسية منها البرنامج الثاني يعتمد و. الثرواتليد تويهدف إلى

،، واإلصرار على اإلسهامومحاولة الشعور بما يشعرون به عن حالهم والتساؤل، للفقراءحالة الماليةللوالتقييم الدقيق على أساس (التقييم إلى أصول مولدة للدخل من خالل ةغير المنتجلمستفيدين ا وتحويل أصول، ينومصلحة المستفيد

والوفاء باالحتياجات في العملية، وإشراك قطاع أآبر من المجتمع، )األسعار من خالل المزاداتأفضل استكشاف و تبناء القدرا في ةالمباشر البرنامجمشارآة وألصول المنتجة، اواستثمار الفائض في استنادا إلى أولويتها األساسية

والمساعدة ، للبرنامج اإلدارة العليامن جانب لتزام االو، للمستفيدين والمساعدة الفنيةقبل توفير األنشطة المدرة للدخل اعتمادا والمراقبةبرنامج إدرار الدخل، /بهدف تنفيذ خطة العمل للمستفيدين الفنية في صورة توفير التدريب الالزم

. للنتائج التشغيلية شفافية المحاسبة، وأخيرا، آلية اإلفادة الراجعةمن خالل وتقييم األثرعلى جدول محدد بالوقت في هذهنستعرض سوف و. التقليدي الفقر يتميز بأنه أآثر شمولية من المنهج لحد منوباختصار فإن المنهج اإلسالمي ل

، والتمويل وإدارة المخاطر في إطار السلسلة الكاملة للعقود المالية اإلسالمية فيما يتعلق بحشد الودائعأيضا الورقة .بأحكام الشريعةااللتزام

10

، األصغرمؤسسات التمويل (الصغرمتناهي المستوى : مستويات ثالثةعلى األصغروتبحث الورقة التمويل اإلسالمي ، ) والتنظيمياإلطار السياساتي( الكلي، والمستوى )البنية المالية (، والمستوى األوسط)المنتجات، والموارد/والعقودحلل البيئة المحيطة ثم تناقش التحديات الكبرى آما ت ،. مبادرات إستراتيجية آحلول لتلك التحديات الورقةوتطرح

.وتطرح حلوال إستراتيجية للتحديات

من هياآلها األصغر تنبع التحديات الكبرى التي تواجهها الجهات التي تقدم التمويل متناهي الصغر وعلى المستوى وضعف الروابط مع البنوك المنتجاتتنظيمية المتنوعة، والقضايا ذات الصلة بااللتزام بالشريعة وغياب تنوع ال

سوية الشاملة لكل قضايا تآحلول، مثل التحرك صوب ال وهناك مبادرات إستراتيجية مطروحة .وأسواق رأس المالمن األصغر التمويل ية وزيادة مشارآة البنوك في من خالل البحوث والهندسة المالالمنتجاتالشريعة، وتوسيع نطاق

وتتمثل مبادرات المستوى األوسط في توفير التثقيف والتدريب، . وشبكات األمانخالل توفير الضمانات االئتمانية وتحسين التنسيق وتكوين الشبكات، والمساعدة المالية من خالل صناديق األوقاف والزآاة، وتوفير خدمات التقييم

قة تحديدا بمؤسسات التمويل اإلسالمي بالغ الصغر من حيث مخاطرها االستثنائية من خالل تأسيس صندوق المتعلويالحظ أن الدول . فهي تتمثل في تنمية بيئة تنظيمية وسياساتية مواتيةكليعلى المستوى المبادرات الأما . للتقييم

مية خاصة بالتمويل تفتقر للوائح اإلسالمية الخاصة األعضاء في البنك اإلسالمي للتنمية والتي تطبق لوائح إسالوقد تم تحديد عدد من المشكالت التنظيمية والسياساتية التي سيتم تناولها بمزيد من . باستثناءات قليلةاألصغر التمويل ب

.المداوالت والتنفيذ

آبير في ضطلع بدورتأن اوتقترح الورقة أن المؤسسات متعددة األطراف مثل البنك اإلسالمي للتنمية يمكنهثمة مبادرات ما زال لكن و. األصغر لتقوية صناعة التمويل كلي والواألوسطمتناهي الصغر المبادرات على المستوى

:أمامها وقت طويل لتعزيز قطاع التمويل اإلسالمي بالغ الصغر، وتلك المبادرات هي متناهي الصغرعلى المستوى . 1

.األصغرالمالية اإلسالمية بهدف تأسيس أقسام متخصصة في التمويل أسهم المؤسسات المشارآة في )أ التي تعمل بنظام القرض األصغر التمويل مختلف مؤسسات تأسيس صناديق مختصة بالقرض الحسن لدعم )ب

.الحسن في آل أنحاء العالم لسلسلة من بائعي األصغرتأسيس هيئة إلعادة التمويل آي تقوم بدور بائع الجملة لمنتجات التمويل اإلسالمي )ج

.التجزئة اإلسالميين والتقليديين لتكافل بالغ الصغر اخدماتالمشارآة في أسهم شرآات التكافل وإعادة التكافل لتوفير منتجات و

األصغرتصميم نظام للضمان االئتماني للجهات التي توفر التمويل اإلسالمي لمشكالت الفقهية ذات الصلة بالتمويل ماعية لالتسوية الجتعزيز الحوار فيما بين باحثي الشريعة بغية )د

.األصغر األوسطعلى المستوى . 2

.تأسيس قاعدة معرفية عن طريق بحث المشكالت ذات الصلة ببناء أنظمة مالية إسالمية شاملة )أ .توثيق أفضل الممارسات على مستوى مجال التمويل األصغر ومقارنتها وترجمتها )ب إلآساب الصيارفة المهارات ذات الصلة بالتمويل األصغر وتنفيذ برامج تنظيم برامج التدريب والتثقيف )ج

.تدريب المدربينتشجيع تشكيل جمعيات قيادية على المستوى اإلقليمي لتنمية التمويل اإلسالمي األصغر عن طريق تنمية

ير التواصل األفقي الموارد البشرية، والمساعدة الفنية، وتنمية المقاييس التشغيلية والمنتجات المالية، وتيس .والرأسي بين مؤسسات التمويل اإلسالمية، والمشارآة في حوار السياسات وتقديم الدعم له

الفقر وربطها لحد منوتخصيصها حصريا لتأسيس صناديق زآاة وصناديق أوقاف على المستوى الدولي .على المستويات األدنىبمؤسسات التمويل األصغر

.لتقييم مؤسسات التمويل اإلسالمي األصغر في الدول األعضاءالمساعدة في وضع منهجية )د

11

الكليعلى المستوى . 3 .مساعدة الدول األعضاء على وضع إطار تنظيمي للتمويل اإلسالمي األصغر )أ .دعم صانعي السياسات لضمان توافر إطار سياساتي موات وميسر لتنمية التمويل اإلسالمي األصغر )ب .ين الزآاة واألوقاف في إصالح القطاع الماليدعم وتيسير التكامل فيما ب )ج منتدى للجهات التي تقدم خدمات التمويل اإلسالمي األصغر والجهات المعنية تأسيس وفعال بناء تحالف )د

.األخرى

12

مقدمة. 1

من المستبعدين ن أدوات الحد من الفقر التي توفر الخدمات المالية للفقراء ومنخفضي الدخل ميعد التمويل األصغر ورأس المال المخاطر ويتم توفير خدمات مثل االئتمان . ة المتدنيةاألنظمة المالية الرسمية بسبب ظروفهم االقتصادي

مما ييسر من مشارآة ذوي الظروف المالية متناهي الصغرعلى المستوى والتأمين وتحويل األموال واالدخاروبناء األصول اء على زيادة الدخل األسري واألمن االقتصادي ويساعد توفير الخدمات المالية للفقر. المحدودة للغاية

خاصة فيما يتصل بالتغذية والتعليم والصحة (الضعف المالي، آما يوجد طلبا على سلع وخدمات أخرى والحد من أنإلى يشير من الدراسات التي أجريت على موضوع الفقر ا ضخماولكن عدد. ، ويحفز االقتصاديات المحلية)الخ

ففي . الفقراء من النظام المالي يعد من أآبر العوامل الضالعة في عجزهم عن المشارآة في عملية التنمية استبعاداالقتصاديات النامية التقليدية ال يقدم النظام المالي الرسمي خدماته سوى لنسبة تتراوح بين عشرين وثالثين بالمائة من

ومع عدم القدرة على الوصول إلى الخدمات المالية، . ن هذا النظام الماليويشكل الفقراء معظم المستبعدين م. السكانتتعرض هذه األسر لصعوبات بالغة لالستفادة من الفرص االقتصادية وبناء األصول وتوفير التمويل لتعليم أبنائها

فإن بناء األنظمة لذا . لفقراالستبعاد المالي يدور بهم في دائرة مفرغة من امما يعني أن . حماية من الهزات الماليةالووقد انعكست هذه . للقائمين على صنع السياسات والتخطيط في شتى أنحاء العالممحوريا المالية الشاملة يعد هدفا وآذا في المبادرات الدولية التي تلتها 2000لأللفية التي وضعتها األمم المتحدة عام اإلنمائية االهتمامات في األهداف

)).1(راجع إطار ( نماذج التمويل األصغر1/1

ومن بين الدول األعضاء . خالل العقدين األخيرين. لقد شهد التمويل األصغر الذي يعمل في الحدود التقليدية نموا آبيراالتي لديها مؤسسات عالمية رائدة مثل جرامين (لتنمية التي قادت ثورة التمويل األصغر بنجالدش اإلسالمي لبنك الفي

ومن الدول غير األعضاء الهند وسريالنكا وهي دول يشكل .وإندونيسيا والمغرب) بنجالدش للنهوض بالريفولجنة . خبرات رائدة في مجال الحد من الفقرانوقد شهدت هذه البلد. المسلمون جزءا آبيرا سكانها

تتناسب واحتياجاتهم األعمال الحرة للفقراء وهي خدمات مصممة آيوتقدم مؤسسات التمويل األصغر خدمات

وتتميز برامج التمويل األصغر الجيدة بأنها تتيح القروض الصغيرة التي عادة ما تكون قصيرة األجل، آما . وظروفهمالسداد بما تعتمد عليه من تقييم مرشد ومبسط للمقترض ولالستثمار، والصرف السريع للقروض المتكررة بعد تتميز

.لتوقيت المناسب لتقديم الخدمات المناسبة واواألماآنالمنضبط،

13

لأللفية، والفقر، والتمويل األصغراإلنمائية األهداف ): 1(إطار

تجاوبا مع التحديات اإلنمائية الرئيسية 2015لأللفية في ثمانية أهداف من المزمع تحقيقها بحلول عام اإلنمائية تتمثل األهداف دولة ووقع عليه 189 الذي تبنته إعالن األلفيةالتحرآات واألهداف التي تضمنها وهذه األهداف مستقاة من . التي تواجه العالم

.2000من عام في سبتمبر ذي عقد الأللفيةلمؤتمر قمة األمم المتحدة من رؤساء الدول والحكومات خالل 147 واحد إلى مي عن دوالر تخفيض نسبة السكان الذين يقل دخلهم اليو : القضاء على الفقر المدقع والجوع:الهدف األول •

الفترة ما بين تخفيض نسبة السكان الذين يعانون من الجوع إلى النصف في و، 2015 و 1990النصف في الفترة ما بين . 2015 و 1990

تحقيق تعميم التعليم االبتدائي: الهدف الثاني • تعزيز المساواة بين الجنسين وتمكين المرأة: الهدف الثالث • خفيض معدل وفيات الطفلت: الهدف الرابع • )صحة المرأة بعض الوضع(تحسين الصحة النفاسية : الهدف الخامس • اإليدز والمالريا وغيرهما من األمراض/مكافحة فيروس نقص المناعة البشرية: الهدف السادس • آفالة االستدامة البيئية: الهدف السابع • إقامة شراآة عالمية من أجل التنمية :الهدف الخامس •

تناول القيود بغية " سنة األمم المتحدة لالئتمان المتناهي الصغر على أنه2005عام تمدت الجمعية العامة لألمم المتحدة وقد اعمؤتمر قمة األمم المتحدة رؤساء الدول والحكومات في واعترف ."القطاع الماليالتي تستبعد الناس من المشارآة الكاملة في

أو األصغر التمويل خالل من سواء ،بالحاجة لتوفير الخدمات المالية، والسيما للفقراء "2005لأللفية الذي عقد في سبتمبر رؤساء الدول والحكومات في المؤتمر الدولي المعني فق آراء مونتيري الذي توصل إليه ا توآان و."الئتمان المتناهي الصغرا

ة التمويل واالئتمان متناهيا الصغر بالنسبة للمشروعات بأهمي"قد اعترف بوضوح 2002بالتمويل من أجل التنمية الذي عقد في ." متناهية الصغر وصغيرة الحجم ومتوسطته، وآذا أنظمة االدخار بالنسبة لتعزيز األثر االجتماعي واالقتصادي للقطاع المالي

أو مجتمعة، يمكنها أن تكون منفردة البنوك اإلنمائية والبنوك التجارية وغيرها من المؤسسات المالية، "بأن آما أوصوا أيضا ..."، بما في ذلك تمويل األسهمعلى التمويلتلك المشروعات أدوات فعالة لتيسير حصول

وينبغي أن نالحظ هنا أن الحصول على خدمات االئتمان أو المدخرات أو أي خدمات مالية أخرى ليس سوى حلقة في سلسلة من

ولكن تحتاج الخدمات المالية لمكمالت في صورة تعليم . ق األهداف اإلنمائية للتنميةاالستراتيجيات الالزمة للحد من الفقر وتحقي .ورعاية صحية وإسكان ومواصالت وأسواق ومعلومات

المغزىو .الرسمي المالي النظام ضمن صةصختم مكونات منها تجعل مميزة بخصائص تتمتع األصغر التمويل مؤسسات فإن لذا االلتزام مفهوم من ينبع والذي الضمان تجاه يتبناه الذي البديل منهجال هو الرئيسية التمويل أنظمة عن األصغر التمويل انفصال من

ويكون .التمويل على للحصول بطلبات ويتقدمون صغيرة مجموعات يشكلون حيث المفهوم لهذا وفقا األفراد ويتحد .المشترك سيتعين التي األساسية والمتطلبات للتمويل األساسية العناصر بشأن التدريب على حاصلين الصغيرة المجموعات تلك أعضاء أعضاء عليهم يوافق أن بعد المجموعة ضمن لألفراد األموال وتصرف .التمويل على الحصول في يستمروا آي بها الوفاء عليهم

.المخاطر يتشاطرون آخر نىبمع أنهم أي .المجموعة أعضاء جميع بين مشترآة مسؤولية التمويل سداد ويعد .اآلخرون المجموعة ولكنها االئتمان نقاط الحتساب أساسية منهجية هذه وتعد .االنتكاسة هذه المجموعة أعضاء جميع يواجه الدفع، عن أحدهم عجز فإذا وفي .أخرى عقوبات توجد قد أو التمويل على المجموعة حصول عدم عليه يترتب مما البرنامج إيقاف إلى تؤدي وقد مؤثرة أيضا غضون في أسبوعية أقساط على السداد وتتطلب صغيرة بمبالغ االئتمان تمنح بحيث األصغر التمويل برامج تتشكل األحوال معظم أيضا يساعد ما وهو تدريجية بصورة التمويل تكرار إلى المستفيد ويتطلع .قالئل أشهر أو شهر تكون ما عادة – قصيرة زمنية فترة .تأخره أو السداد عن التخلف مخاطر تخفيف على

ظروف ظل في عديدة دول في تقليده تم وقد الذآر سالفة المنهجية انتشار إلى أدى الذي النموذج هو جرامين بنك نموذج ويعتبر على رئيسي بشكل تطبق التي المالية األهلية من التحقق اختبارات خالل من للفقراء دقيق استهداف النموذج هذا ويتطلب .مختلفة

ما وعادة .ومراقبتها المقترضة المجموعات لتحفيز فيه العاملين قبل من اموسع اميداني عمال النموذج يتطلب آما .النساء مجموعات خصائصه أهم ولكن النموذج، لهذا مختلفة بدائل وتوجد .البعض لبعضهم القروض يضمون أعضاء خمسة من المجموعات تتكون أو السداد عن التخلف مخاطر من للتخفيف وأداة للضمانات بديال يعد مما المتدرج ويلالتم وتوفير المجموعات على اعتماده هي

االلتزام مع األصغر التمويل تقديم على حرصت والتي جرامين بنك تقلد التي البرامج أوائل من ماليزيا "أختيار أمانة" وتعد .تأخره .الشريعة بأحكام

14

بكثير أقل بانتشار ولكن وأفريقيا، الالتينية أمريكا في والسيما واسع نطاق على تقليده تم ذيال الثاني النموذج هو القرية بنك يعد آما بعدد منفصل نحو على القرى بنوك تؤسس منفذة هيئة من النموذج ويتكون .جرامين بنك من المقلدة النسخ حققته الذي االنتشار من

الفردية القروض وتسدد .األعضاء لألفراد المستمر للتمويل "خارجي" مال رأس وتقدم عضوا وخمسين ثالثين بين يتراوح أعضاء الهيئة إلى األرباح/الفائدة إلى إضافة القرض أصل القرية بنك فيها يعيد التي المدة وهي أشهر، أربعة مدى على أسبوعية أقساط على

بتراآم يتعلق فيما القرية بنك أعضاء بأداء رضالق حجم ويرتبط تالية، لقروض مؤهال بالكامل قروضه يسدد بنك أي ويعد .المنفذة المال، رأس من المزيد ضخ يضمن مما الكامل، السداد ضمان على المجموعة زمالء يمارسه الذي الضغط ويعمل .مدخراتهم المال رأس تراآم فكلما .أيضا التمويل في القرية بنك في المتراآمة المدخرات تستخدم آما .اإلدخار على الوقت نفس في ويشجع في عادة يحدث ما وهو( ذاتها على معتمدة مستقلة مؤسسة ليصبح البنك ذلك يتأهل داخليا، القرية بنوك من بنك أي لدى الكاف تجربة وهناك .بسوريا الحص جبل في الشريعة بأحكام االلتزام مع باهر بنجاح النموذج هذا تنفيذ تم وقد ).أعوام ثالثة غضون .النموذج هذا تنفيذ إلى أيضا تسعى أفغانستان في )FINCA( للمجتمع الدولية عدةالمسا لمؤسسة جديدة

التعاونيات من نوع وهو .التبادلية مفهوم على االئتماني االتحاد ويقوم .االئتماني االتحاد هو األصغر التمويل نماذج أنواع وثالث القروض وتقديم مدخراتال حشد على االئتمانية االتحادات وتعمل .افيه ويتحكمون أعضاؤها يملكها التي للربح الهادفة غير المالية

عموما االئتمانية االتحادات وترتبط .مشترك رباط على عموما يعتمد عضوية نظام ولديها االدخار أغراضو اإلنتاجية لألغراض في للغاية شائعة االئتمانية واالتحادات .لماليا أداءها وتراقب التدريب لها وتقدم األساسية االئتمانية االتحادات تعزز مانحة هيئةب

.سريالنكا في ملحوظة شعبية ولها آسيا،

أعضاء من الذاتي العون جماعات من جماعة آل وتتشكل .الذاتي العون جماعات على معتمدا الهند في نشأ رابع نموذج وثمة أعضائها مدخرات تجميع على أساسي بشكل ذاتيال العون جماعات وتعمل .متقارب دخل ذوي 15 إلى 10 من عددهم يتراوح

وتختلف .الداخلية مواردها لتكميل الخارجي التمويل على للحصول أيضا الذاتي العون جماعات وتسعى .اإلقراض في واستخدامها جماعات وتتلقى .األعضاء يتخذها التي الديمقراطية القرارات حسب الذاتي، العون جماعات باختالف القروض وأحكام شروط في )القرية لبنوك بالنسبة الحال هو آما( هدفها يتمثل ولكن الحكومية، غير المنظمات من والمساندة الدعم التقليدية الذاتي العون تقوم بينما الذاتي، العون لجماعات المالي الوسيط بدور الحكومية غير المنظمات بعض وتقوم .ذاتيا مستقلة مؤسسات إلى تحولها المؤسسات وبين الذاتي العون جماعات بين الروابط لتيسير سعيا "االجتماعي" الوسيط دور بمجرد أخرى حكومية غير منظمات األصغر التمويل بين للجمع جيدا برنامجا الذاتي العون جماعات نموذج ويعد .أخرى تمويلية هيئات أي أو المرخصة المالية

.األخرى اإلنمائية واألنشطة

على القائم المنهج إلى المانحة الجهات على المعتمد التقليدي المنهج من –تحوال السنين مر على آنموذج األصغر التمويل شهد وقد على بكثير يزيد ببساطة الخدمات تلك على الطلب أن افتراض على يعتمد واألمر .الشاملة المالية األنظمة بناء في والمتبع الربح طريق عن الطلب بزيادة للوفاء حاجة هناك تكون وسوف .مستدام بشكل به الوفاء على حةالمان الجهات وصناديق الحكومة قدرة بين ومن .الربح إلى الخيرية األعمال من آبيرا تحوال الترآيز تحول فقد لذا ".عادل" سوق بسعر المتوافر التجاري المال رأس األخرى، النماذج من تنظيما األآثر النموذجان وهما رية،الق بنك ونموذج جرامين نموذج استطاع ،1الذآر سالفة النماذج جميع .األصغر التمويل مجال في القدوة النموذج هو بالفعل جرامين نموذج وأصبح .انتشارهما نطاق تعزيز

المبادئ الرئيسية للتمويل األصغر1/2

لتي تسعى إلى تحقيق ضمن المبادرات الكبرى ا)CGAP(تأسيس المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء جاء يتألف اتحاد من جهات مانحة متعددة مكرسة للنهوض بالتمويل األصغر ، وهي عبارة عن األهداف اإلنمائية لأللفية

هيئة تنموية عامة وخاصة تعمل سويا لتوسيع نطاق حصول الفقراء على الخدمات المالية، التي يشار إليها 31من جموعة االستشارية لمساعدة الفقراء عالما يتمتع فيه الفقراء في آل مكان وتتصور الم. بمصطلح التمويل األصغر

بالوصول الدائم لنطاق من الخدمات المالية التي تقدمها الجهات المختلفة للتزويد بالخدمات المالية عن طريق قنوات على أنهم بل هم مهمشين، وهو عالم ال ينظر فيه للفقراء ومنخفضي الدخل في الدول النامية على أن. توصيل متنوعة

خر أن هذه الرؤية هي رؤية وهو ما يعني بمعنى آ. والشرعيين لألنظمة المالية في بلدانهمالمحوريين من العمالء وفي سعيها للتقدم . وهي الطريقة الوحيدة للوصول ألعداد آبيرة من الفقراء ومنخفضي الدخل،ألنظمة مالية شاملة

2 عشر مبدأ من مبادئ التمويل األصغرأحدالمجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء وضعت صوب تحقيق هذه الرؤية، :وهذه المبادئ هي. تقوم على المشاورات التي استمرت لعقود مع أعضائها ومع الجهات المعنية

تمويل التنمية في جنوب شرق "، "تحديات التمويل األصغر في جنوب شرق آسيا"نروي، يعتمد تصنيف النماذج األربعة على جون دي آو 1

.2003معهد الدراسات الجنوب شرق آسيوية، سنغافورة، " آسيا، .11، ص 2006المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء، البنك الدولي، بناء أنظمة مالية شاملة، : بريجيت هلمز، اإلتاحة للجميع 2

15

فإضافة إلى االئتمان، يرغب الفقراء في. يحتاج الفقراء إلى خدمات مالية متنوعة، وليس فقط إلى القروض .1

.الحصول على خدمات االدخار والتأمين وتحويل األموالوتستخدم األسر الفقيرة الخدمات المالية لزيادة دخلها، وبناء . يعد التمويل األصغر أداء قوية لمكافحة الفقر .2

.أصولها وتأمين نفسها من الصدمات المالية إذا اندمج إالتمويل األصغر آل المنتظر منه ولن يحقق ال. يعني بناء أنظمة مالية لخدمة الفقراء التمويل األصغر .3

.في النظام المالي الرئيسي للدولةالتمويل هو توصيلإذا آان الغرض هو ما ينبغي أن يحدث يمكن للتمويل األصغر أن يسدد ديونه بنفسه، و .4

تكاليفهم، رسوما آافية لتغطيةلو لم يفرضوا التمويل األصغر ألن مقدمي. ألعداد ضخمة من الفقراءاألصغر .سيظلون دائما محدودين بالدعم النادر وغير األآيد من قبل الحكومات والجهات المانحة

الغرض من التمويل األصغر هو تأسيس مؤسسات مالية محلية يمكنها جذب الودائع المحلية، وإعادة تدويرها في .5 .شكل قروض، وتقديم الخدمات المالية األخرى

فهناك أنواع أخرى من الدعم من الممكن أن تعمل بشكل . الصغر اإلجابة الصحية دائماال يعتبر االئتمان متناهي .6 . أفضل بالنسبة للمحرومين منعدمي الدخل ممن ال تتوافر لديهم وسائل للسداد

مما يجعل الحصول على . صعب عليهم الحصول على االئتماني الفقراء ألنه ضررا علىسعر الفائدة سقف شكلي .7 هذا السقفمنع يو. القروض الصغيرة أآثر تكلفة من الحصول على عدد قليل من القروض الضخمةمنآبير عدد

.تدفق االئتمان الذي يحصل عليه الفقراءتعطيل مؤسسات التمويل األصغر من تغطية نفقاتها مما يؤدي إلى مات تكاد تعجز بشكل دائم فالحكو. ي المساعدة في الخدمات المالية، وليس تقديمها بشكل مباشرهمهمة الحكومة .8

.توجد بيئة سياساتية داعمةأن عن اإلقراض الجيد، ولكنها تستطيع ويجب أن تكون أوجه . يجب أن تعمل الصناديق المانحة على تكميل رأس المال الخاص، وليس التنافس معه .9

للمرحلة التي اتسس للوصول بالمؤةمصمموأن تكون الدعم من الجهات المانحة عبارة عن دعم مؤقت للبداية .يمكنها فيها التحول إلى مصادر التمويل الخاصة، مثل الودائع

لذا يجب أن ترآز الجهات المانحة . يتمثل عنق الزجاجة الرئيسي في نقص المؤسسات القوية والمديرين األقوياء .10 .على دعمهم وبناء قدراتهم

فإعداد التقارير ال يساعد األطراف .ح عنهافصاإل و– س أدائهادي التمويل األصغر ألفضل النتائج عندما قيؤي .11وتحتاج مؤسسات التمويل . آذلك ، بل يعمل على تحسين األداءفحسبالمعنية على الحكم على التكاليف والمنافع

وآذا ) مثل سداد القروض واسترداد التكاليف(عن األداء المالي قابلة للمقارنة ودقيقة إعداد تقارير ى لإاألصغر ).مثل عدد العمالء المستفيدين ومستوى فقرهم(جتماعي األداء اال

وباختصار، فإن هذه المبادئ توسع نطاق تعريف التمويل األصغر من االئتمان بالغ الصغر إلى توفير مجموعة من

وتؤآد هذه المبادئ على أن إتاحة خدمات التمويل األصغر . الخدمات المالية مثل االدخار والتأمين وتحويل األموالوينبغي أن تهدف اإلستراتيجية . وليس تكلفته يجب أن تكون محل الترآيز عند تصميم وتنفيذ إستراتيجية الحد من الفقر

إلى تحقيق االستدامة من خالل التحول من المنهج الخيري القائم على الجهات المانحة إلى منهج السوق الذي يهدف آما . بناء القدرات وتقييد استخدام أموال الجهات المانحة في لنظاميةالفعالية والشفافية اإلى تحقيق الربح ويؤآد على .مع النظام المالي الرسميوتكامله التمويل األصغر يةتؤآد المبادئ أيضا على شمول

تعزيز الشمولية من خالل التمويل اإلسالمي األصغر1/3

أو تساند لى منهج واحد أو موحد للتمويل األصغر وإن آانت المبادئ تعكس توافقا في الرأي، فإنها ال تنطوي عحتىنجح أي ولن ي–هناك حاجة للمناهج المتنوعة "المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء، وآما تؤآد . مثل هذا المنهج

حاجة للقنوات المتنوعة لتوجيه الخدمات المالية إلى نطاق بل توجد. حل من نوع الترياق الذي يشفي جميع األمراض سواء الحقيقية –إن تحويل هذه الرؤية إلى حقيقة يستتبع إزالة جميع األسوار . نوع من األشخاص المستبعدين حاليامت

وفي سياق المجتمعات 3." الني تفصل حاليا بين التمويل األصغر وبين عالم األنظمة المالية األفسح–أو الخيالية .يتطلب تكامل التمويل األصغر مع التمويل اإلسالمياإلسالمية، من المؤآد أن بناء األنظمة المالية

.2، ص 2006المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء، البنك الدولي، بناء أنظمة مالية شاملة، : يت هلمز، اإلتاحة للجميع بريج 3

16

فاإلسالم يؤآد على عوامل أخالقية وأدبية . وهناك أمور آثيرة مشترآة بين التمويل األصغر والتمويل اإلسالمي

وتعد المبادئ التي تشجع اقتسام المخاطر، وحقوق . واجتماعية ودينية لتعزيز المساواة والعدل لخير المجتمع قاطبة. ألفراد وواجباتهم، وحقوق الملكية، وحرمة العقود، آلها جزء من القانون اإلسالمي الذي يقوم عليه النظام الماليا

فكالهما يساند . وفي هذا اإلطار، تتماشى العديد من عناصر التمويل األصغر مع األهداف األعم للتمويل اإلسالميوآالهما يرآز على األهداف . ينبغي أن يشارآوا في تلك األنشطةاألعمال الحرة واقتسام المخاطر ويؤمن بأن الفقراء

. وآالهما يساند الشمولية المالية واألعمال الحرة واقتسام المخاطر من خالل تمويل الشراآات. التنموية واالجتماعية 4.وآالهما يقوم على مشارآة الفقراء

فالتمويل األصغر التقليدي ليس موجها لمن هم أآثر . ومع ذلك فهناك بعض نقاط االختالف واالنشقاق وعدم التوافق

– أن يكون للخدمات المالية أدنى تأثيرال يحتمل الذين األرياف هناك قاعدة عريضة من فقراء و. فقرا من بين الفقراءإن ، حتى و"األهلية المصرفية"منعدمي في نظر أنفسهم وفي نظر جيرانهم فهم . ناهيك عن تحسينها– حياتهم على

من الناحية األخرى و. ومع ذك فهم يحتاجون بشدة ألي نوع من المساعدة. آان البنك مقتصرا على التعامل مع الفقراء التي يتمثل ، المعيار األساسي ألهلية الحصول على الزآاةيالفقر هأن شدة نظام التمويل اإلسالمي األصغر يعتبر

.المؤسسات القائمة على الزآاة والصدقةالغرض منها في استئصال الفقر المدقع من خالل التقليدية أسعار فائدة تعتبر عالية إذا ما قورنت بأسعار الفائدة في البنوك التمويل األصغر معظم جهات تفرض و

أوال، أن عائدات االستثمار في المشروعات بالغة الصغر تكون . وعادة ما تساق أسباب عديدة دفاعا عن ذلك. العادية والسبب في ذلك هو الحجم الصغير جدا –لغاية، وذك حسب مقاييس البنوك والمستثمرين اآلخرين مرتفعة ل

أسعار " يقدرون على تحمل"ومن هنا فإن أصحاب األعمال الحرة . لالستثمارات إذا ما قورنت بأرقام المتحصالت) ر الفائدة إلى ستين أو سبعين في المائةأحيانا تصل أسعا(الفائدة المرتفعة باعتبارها من تكاليف الحصول على تمويل

وأن أسعار الفائدة تقل في أهميتها بشكل آبير بالنسبة للمشروعات بالغة . طالما أن تلك التكاليف تقل عن المتحصالتأن أسعار الفائدة المفروضة على التمويل وثانيا، . الصغر عن أهمية التمويل وانضباط مواعيد الحصول عليه ومرونته

صغر تثبت على مستويات عالية نسبيا نظرا لما تستتبعه من تكاليف إدارية أعلى وتكاليف للمراقبة، ونظرا ألنها األ .حافظات التمويل التقليديةآما يظهر من تعريفها تنطوي على مخاطر أآثر من مخاطر

وعلى الرغم . للتمويل األصغر بالنسبة وهناك اتفاق عام بالفعل على أن التكاليف اإلدارية وتكاليف المراقبة تكون أآثر

، هذا يساعد في تفسير التفاضل في تكلفة التمويل باستخدام حافظة التمويل األصغر مقارنة بالحافظة التقليديةمن أن .فإن وسيلة التمويل ينبغي أال تكون قائمة على الفائدة

إال أن هذا ال . ل إلى أن تكون مرتفعة للغايةبأن معدالت عائدات المشروعات متناهية الصغر تميعتقاد االويشيع

وال ينطبق على جميع المشروعات في جميع " بأوقات جيدة"التي تمر " الناجحة"ينطبق إال على المشروعات فااللتزامات المالية المرتبطة بالفائدة قد تضاعف وتبرز المشكالت المالية للمشروعات التي تمر بفترات . األوقات

ولكن من الناحية . وترتبط سرعة حاالت الفشل وتكرارها وفداحتها بمستويات أسعار الفائدة. بفشلهاسيئة مما يعجل موازنة واضحة بين ربحية المشروع وتكلفة األخرى، فإنه بالنسبة لآلليات اإلسالمية الخاصة باقتسام األرباح، هناك

في حالة التمويل اإلسالمي بالدين، آما أنه . شروعفاألخيرة ترتفع وتنخفض حسب األرباح التي يحققها الم. رأس المالتكون اآلثار السلبية للمخاطر المالية الناجمة عن التمويل ذو المعدل الثابت محدودة بالمقارنة مع القرض المعتمد على

.وهذا يرجع إلى أن األولى ال تسمح بمضاعفة الدين في حالة التخلف المتوقع عن السداد. الفائدة

– ترفضها شرائح عريضة من المجتمعات اإلسالمية نظرا لترادفها مع الربا –أو انخفضت ارتفعت–فائدة فأسعار ال .وهو من المعامالت المحرمة تحريما واضحا في الشريعة اإلسالمية

يشاد فبينما. في المجتمعات اإلسالمية تمكين المرأة المسلمةالتي يمكن تحقيقها لتمويل األصغر فوائد اومن ضمن

فصل البقدرة مؤسسات التمويل األصغر على تقديم الخدمات المالية للنساء الريفيات في المجتمعات التي تعاني من

راهول ذومال وأميال سابكانين، تطبيق المبادئ المصرفية اإلسالمي على التمويل األصغر، ملحوظة فنية، المكتب اإلقليمي للدول العربية، 4 حدة اإلنمائيبرنامج األمم المت

17

. التعامل مع المرأة المسلمة يعتبر قضية حساسة عادة ما تثير اتهامات بالتدخل في النواميس االجتماعية، فإن الجنسانيتمكين "صغر إلى التغلب على ذلك من خالل تحويل ترآيزهم من وتسعى بعض مؤسسات التمويل اإلسالمي األ

وفي عدد قليل من برامج التمويل اإلسالمي األصغر، آان من األساليب المناسبة ثقافيا ". تمكين األسرة"إلى " المرأةات القروض من وإدخال تقييم منفصل لتطبيقالمنفصلة جنسانيا للجهة الممولة أن يتم تمكين المرأة عن طريق الملكية

. للمستقبلالمستندة إلى النوع االجتماعيواستراتيجياتهم قبل النساء الالتي تنمين منتجاتهم

يتضح مما سبق بيانه أن الحساسيات الثقافية والدينية التي يتميز بها العالم اإلسالمي تعد فريدة بشكل ما وهي أنظمة مالية شاملة وجمع المسلمين الذين يزيد عددهم على حساسيات ينبغي أن تحظى بالتأآيد الالزم سعيا نحو بناء

.مليار نسمة تحت مظلة األنظمة المالية الرسمية األهداف1/4

:تتمثل أهداف هذه الورقة فيما يلي بحث التحديات التي تواجه إقامة خدمات إسالمية للتمويل األصغر بهدف تعزيز الحوار فيما بين األطراف المعنية .1

ة لدمج الخدمات إسالمية للتمويل األصغر في سياسات التنمية الخاصة بالقطاع المالي الوطني في الدول المختلف .األعضاء

إستراتيجيات تنمية القطاع المالي بغية تكييف الخدمات المالية دمج الزآاة واألوقاف والعقود المالية اإلسالمية في .2 .مع الجمهور

وتنمية المؤسسات المالية بهدف إتاحة الخدمات المالية للجماهير في إطار تيسير البنية السياساتية والمالية .3 .استطاعتهم المادية

.تعزيز التعاون والمشارآة المعرفية في تنمية الخدمات اإلسالمية للتمويل األصغر .4

18

الفقراء في العالم اإلسالمي. 2

آما سنحاول فهم احتياجات الفقراء باعتبارهم . سالميفي العالم اإلالفقراء مستوى الفقر واستبعاد سنقيس في هذا القسم .عمالء التمويل اإلسالمي األصغر

مستويات الفقر في العالم اإلسالمي2/1

: أقاليمة متضمنا ست–ويمتد من السنغال إلى الفلبين مليار نسمة، 1.2يزخر العالم اإلسالمي بسكان يفيض عددهم عن وباستثناء . الصحراء، والشرق األوسط، ووسط آسيا، وجنوب آسيا، وجنوب شرق آسياشمال أفريقيا، وأفريقيا جنوب

ارتفاع ف البلدان اإلسالمية وحضرها من اريأعاني تحفنة من البلدان في جنوب شرق آسيا والشرق األوسط، ى انخفاض وقد ظلت مستويات الفقر مرتبطة بالتفاوت االجتماعي المرتفع إضافة إل .مستويات الفقر وتزايدها

ففي اندونيسيا وحدها، وهي الدولة التي تحتوي على أآبر عدد سكان من المسلمين، يعاني نصف السكان، . اإلنتاجيةويبلغ . مليون نسمة، من الفقر والتعرض آلثاره وال تتعدى دخولهم دوالرين أمريكيين في اليوم129الذين يبلغ عددهم

في آل منهما على حدة، تليهما الهند التي يبلغ عدد المسلمين مليون122ن عدد المسلمين في آل من بنجالدش وباآستا األعضاء في البنك الدول لمحة عن الفقر في )1(ويستعرض ملحق . مليون يعيشون دون خط الفقر100فيها

.اإلسالمي للتنمية

هي اندونيسيا و وبنجالدش –خمسة فقط من بين الدول األعضاء أن ) 1(ويوضح تحليل البيانات الذي يتضمنه ملحق من فقراء العالم الذين تقل دخولهم عن ) 528(وباآستان ونيجريا ومصر تحتوي مجتمعة على أآثر من نصف مليون

وجميع هذه الدول، باستثناء نيجريا، تزيد نسبة المسلمين فيها . دوالر في اليوم أو تقل دخولهم عن خط الفقر الوطني2 هي أفغانستان والسودان وموزمبيق –بينما توجد خمسة دول أخرى . من تعداد سكانهاعن خمسة وتسعين بالمائة

وإذا وضعنا في الحسبان أحد المقاييس الشاملة . مليون من فقراء العالم600وترآيا والنيجر يوجدر فيها أآثر من اد برنامج األمم المتحدة اإلنمائي، دولة نامية من إعد120الذي يتألف من وهو دليل التنمية البشرية، –األخرى للفقر

. 120 و1تحتل مرتبة منخفضة للغاية فيما بين لتنميةل بنك اإلسالمياليالحظ أن عددا آبيرا من الدول األعضاء في اد يعقبهم على التوالي، ويك100و 101 و102بترتيب 100تقل عن حيث تحتل مالي وبورآينافاسو وتشاد مراتب

.96 و99تبتين لمرنيجريا وغينيا في ا

التي يوجد لديها عدد آبير من المسلمين الهند التي تحتوي على لتنميةل بنك اإلسالميالومن الدول غير األعضاء في وتعاني نسبة آبيرة من المسلمين في هاتين الدولتين من . مليون مسلم28 مليون مسلم وروسيا التي يوجد بها 180 . مليون مسلم يعيشون تحت خط الفقر الوطني100ثر من ويوجد في الهند وحدها أآ. الفقر

في العالم اإلسالميالفقراء استبعاد 2/2 . انتشار الفقر فإن الخدمات المالية في العالم اإلسالمي ال تتوافر بالشكل الكافي أو يستأثر بها البعضعلى الرغم من و

فراد في محاولة لقياس مدى توافر الخدمات شملت عينات من األسر واألاوقد استخدمت بعض الدراسات مسوح .المالية

أثيرت آما .يل للغاية وال يشمل جزء آبير من العالم اإلسالميلومع ذلك فإن عدد الدول التي شملتها تلك الدراسات ق

وتوجد مجموعة ثانية من الدراسات التي . تساؤالت عديدة حول مصداقية البيانات التي جمعتها تلك الدراساتوقد أجريت آريستين . تخدمت وسيلة مختلفة لجمع البيانات عن عدد الحسابات المفتوحة في المؤسسات الماليةاس

دولة 148هذه الدراسات فيما يتصل بالتمويل األصغر في ،5المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراءوآخرون، من ؤسسات التمويل األصغر المتخصصة وجمعيات وتغطي هذه الدراسة م. اعتمادا على دراسات مجمعة سابقانامية

أمور ضمنية : المؤسسات المالية ذات الخط القاعدي المزدوج) "2004( آريستين، وروبرت بيك، وفيينا جاياديفا، وريتشارد روزنبرج 5

.المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء: واشنطن العاصمة. 8ورقة عرضية رقم " لمستقبل التمويل األصغر

19

االدخار واالئتمان، واالتحادات االئتمانية وغيرها من الجهات الوسيطة ذات التوجه االجتماعي بما في ذلك بعض مؤخرا بتضخيم قاعدة بيانات 6)2006(وقد قام بيتشي ورو . البنوك التجارية التي لديها توجهات نحو التمويل األصغر

المعهد (بنوك االدخار اإلضافيةإضافة األرقام الخاصة بعدد من من خالل االستشارية لمساعدة الفقراء المجموعة وتعد أحدث دراسة هي دراسة هونوهان . ، وهو ما تضمنته دراسة آريستين وآخرون)العالمي لمصارف االدخار

والمقياس . ة باستخدام مقياس مرآب دول160 التي تقدم مؤشر للوصول إلى الخدمات المالية في أآثر من 7)2007( .عبارة عن تقدير لنسبة السكان البالغين الذين يستخدمون الوسطاء الماليين الرسميين

بنك ال من الدول األعضاء في 44قيم المقياس المرآب الخاص بالوصول للخدمات المالية في ) 2(ويتضمن ملحق

ملحق أن من ضمن الدول األربعة وأربعين الذين شملهم التقدير، ال ويكشف ال. دولة 56البالغ عددهم لتنميةل اإلسالمي دولة يتمتع 21 دولة، وفي 17يتمتع سوى خمس السكان البالغين أو أقل من الخمس بالوصول للخدمات المالية في

. الرسمية دولة يتمتع ثلث أو أقل بالوصول للخدمات المالية 31الربع أو أقل من ذلك بالوصول لتلك الخدمات، وفي %) 62(والسعودية %) 79(أما الدول التي زاد عدد من يحصلون على الخدمات المالية فيها على النصف فكانت لبنان

واحتلت خمسة دول أخرى هي آازاخستان وترآيا وتونس ومصر وإندونيسيا المرتبة التالية حيث %). 57(وماليزيا وبالرغم من عدم توافر البيانات، فإن دول مثل البحرين . ماليةمن سكانها بالوصول للخدمات ال% 40يتمتع أآثر من

.واإلمارات العربية المتحدة والكويت وقطر من المحتمل أن تدخل ضمن هذه الفئة أيضا

غير األعضاء التي يوجد لديها عدد آبير من السكان المسلمين الهند وروسيا وهذه الدول تتيح الوصول ومن بين الدول ولكن ينبغي أن تفسر هذه األرقام بحذر حيث أن النسبة الوطنية %. 69و% 48لية لنسبة أآبر تصل إلى للخدمات الما

.قد ال تعكس النسبة فيما بين السكان المسلمين في آل دولة فهم احتياجات الفقراء2/3

ى، باستثناء أن احتياجاتهم ال تختلف احتياجات الفقراء في الدول اإلسالمية عن احتياجات الفقراء في المجتمعات األخرفهم يحتاجون للخدمات المالية ألنهم غالبا ما يواجهون أحداثا تتطلب منهم . تتشكل وتتأثر بديانتهم وثقافتهم بشكل آبير

إلى ثالثة "الفقراء وأموالهم"ويشير رثرفورد في آتابه الرائد . إنفاق أموال أآثر مما لديهم في صورة ممتلكات أو نقد. ومنها أحداث تحدث مرة واحدة في العمر، واحتياجات طارئة، وفرص استثمارية: يسية لتلك األحداثفئات رئ

أو ) الميالد والزواج والوفاة وبناء المنزل والشيخوخة(وتتضمن الفئة األولى األشياء التي تحدث مرة واحدة في العمر ومن بين . التي تواجهها آل أسرة) ات الحصادالمصروفات المتصلة بالتعليم واألعياد وأوق(األحداث المتكررة

وتتكرر . المصروفات الطارئة األزمات الشخصية مثل المرض أو اإلصابة أو وفاة المعيل أو فقدان الوظيفة أو السرقةتاحة البد من وجود االئتمان متناهي الصغر إلو. فرص استثمار المال في التجارة أو شراء أرض أو أصول لألسرة

ولكن الفقراء . االستثماريةنفاق على األحداث التي تقع مرة واحدة في العمر والطوارئ والفرصالزمة لإلموال الاألوهو يختلف عن (فهم يحتاجون نطاقا من الخيارات، تشمل االئتمان . ما هو أآثر بكثير من االئتمانإلى يحتاجون

.كالها المختلفةواالدخار وجهات تحويل األموال والتأمين بأش) تمويل المشروعات

يخالف االئتمان متناهي الصغر الذي تقدمه هيئات التمويل األصغر التقليدية في الدول : االئتمان متناهي الصغرفبينما قد يستفيد بعض المسلمين الفقراء ممن تنعدم أمامهم . اإلسالمية التحريم المطلق للربا وفقا للشريعة اإلسالمية

ن يفضلون أن يلحصول على السيولة المالية من االئتمان القائم على الفائدة، فإن الكثيرالخيارات ويضيق بهم الحال لوتقدم هيئات التمويل األصغر اإلسالمية االئتمان متناهي الصغر باستخدام مجموعة متنوعة من . ينأوا بأنفسهم عنه

مع البيع بثمن ، والمرابحة)ية للخدمةمع استرداد التكلفة الحقيق(اآلليات التي توفرها الشريعة، مثل القرض الحسن تمويل التشارآي القائم على المضاربة الوهناك خيارات أخرى أقل انتشارا وهي . آجل، واإلجارة، وبيع السلم، الخ

).راجع القسم التالي لمزيد من التفاصيل(والمشارآة

.معهد البنك الدولي للمدخرات" الوصول إلى التمويل، وقياس إسهامات بنوك المدخرات) "2006(بيتشي، وستيفن، وأالن رو 6، مؤتمر البنك الدولي "التغييرات التي تشمل الدولة بأآملها فيما يتعلق بوصول األسرة إلى الخدمات المالية) "2007( هونوهان، وباتريك 7

.الوصول إلى التمويلحول

20

ولكنهم يواجهون قيودا تتمثل في . ذلكب الفقراء في ادخار أموالهم وينجح الكثير منهم فيرغي: صغر األالتوفير . ونقص خدمات اإليداع المتوافرة التي تفي بتوقعاتهم واحتياجاتهمتستنزف دخولهم المنخفضةالمطالب المتعددة التي

تزيد بأربعة أضعاف على عدد القروض حسب ما توصل إليه التوفيرومما يبرز الحاجة لالدخار أن عدد حسابات . حول العالم" البديلة"المؤسسات المالية حول 20048المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء عام البحث الذي أجرته

فالفقراء يريدون أن يضمنوا ألنفسهم خدمات إيداع مناسبة تسمح لهم بامتالك أرصدة صغيرة والقيام بالمعامالت شأنهم في ذلك شأن الفقراء في أي مكان آخر، ويفضل فقراء البلدان اإلسالمية، . وتسمح لهم بسهولة الوصول ألموالهم

إال أن ثمة . آما أنهم يرغبون في أن تكون ودائعهم مضمونة من حيث السالمة واألمان والسيولة. العائدات المرتفعةفهم يرغبون في أن تكون العائدات حالل حتى وإن آانوا . بعد إضافي الحتياجاتهم وتوقعاتهم فيما يتصل بالودائع

ويتصل أحد الموضوعات التي تثير المناقشات الحادة بسلوك المدخرين عندما . الفائدة آمقياس للمقارنةيستخدمونوفي الواقع فإن العديد من مؤسسات التمويل األصغر . يضطرون للتضحية إما بالعائدات أو بااللتزام بأحكام الشريعة

" اآتشفوا"يها من ودائع خوفا من فقدان العمالء إذا اإلسالمية تحاول أن تسهل ظاهريا من صرف العائدات على ما لدولكن . ويحتج بعدم وجود فهم آاف للسلوك االدخاري في المجتمعات اإلسالمية. تمرير العائدات المتقلبة للمدخرين

ار المؤآد هو أن منتجات الودائع الخالية من الربا والتي تتساوى في نفس الوقت من حيث أبعاد أخرى تكون هي األختيآما تشير التجارب األخيرة لمؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية فيما يتعلق بتوفير منتجات . المفضل بكل تأآيد

إلى أنهم لم يكونوا بعد الفهم الكافي ) راجع القسم التالي لمزيد من التفاصيل(الودائع الملتزمة بأحكام الشريعة .الحتياجات عمالئهم

تشمل التحويالت المالية أآثر من مجرد الحواالت التي تعرف على أنها الجزء الذي يرسله : الصغرالتحويالت متناهية

وتشمل التحويالت آال من . المهاجرون من دخلهم إلى أقاربهم أو إلى األفراد اآلخرين في البالد التي نشئوا فيهاعيشون في دول أو مدن أخرى ويجدون قيود فهناك أعداد هائلة من الفقراء لديهم أقارب ي. التحويالت المحلية والدولية

وقد حقق بعض مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية . خطيرة تحول دون استطاعتهم إرسال أو استقبال تلك األموالالتقليدية التي ترآز على التكنولوجيا والشراآات اإلستراتيجية نجاحا آبيرا في توفير هذه الخدمة التي تتميز بكفائتها

ومن أمثلة ذلك شرآة الراجحي للمصارف واالستثمار التي تخدم . تكلفتها وتماشيها مع أحكام الشريعةوانخفاضولكن هناك عدد محدود من مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية التي تقدم هذه الخدمة . العاملين المهاجرين في الخليج

.لعمالئها

فقيرة التي تستفيد بالتأمين الرسمي ضد المخاطر مثل وفاة المعيل هناك عدد قليل من األسر ال: الصغرالتأمين متناهي وتكون مثل هذه الصدمات مدمرة بشكل خاص لألسر . والمرض الشديد أو ضياع األصول مثل المواشي والمنازل

ضي ويتمثل التأمين المتناهي الصغر في حماية منخف. الفقيرة ألنهم وقبل أي شيء يتأثرون بشكل أآبر بتلك الصدماتوآما . الخطر وتكلفته تتناسب مع إمكانية وقوع) أقساط التأمين(الدخل من مخاطر معينة مقابل مبالغ نقدية تسدد دوريا

يحدث في جميع أنواع التأمين، فإن توزيع المخاطر يسمح لكثير من األفراد والجماعات بالمشارآة في تكلفة أي حادثة خدمات جيدة للفقراء، يجب أن يتجاوب مع احتياجات الحماية من المخاطر ولكي يقدم التأمين متناهي الصغر. خطيرة

وأن ، )فقد يريدون الحصول على التأمين على الصحة أو على السيارة أو على الحياة حسب السوق(األآثر أولوية اسب العمالء الفقراء وهناك العديد من أنواع التأمين المختلفة التي قد تن. يسهل استيعابه وأن يكون في مقدور العمالء

ومن أآثر تلك األنواع شيوعا التأمين االئتماني على الحياة الذي يحمي المقرضين من وفاة . ومنخفضي الدخلوغالبا ما تقدم خدمات التأمين المؤقت على الحياة أو التأمين ضد الحوادث الشخصية مع التأمين االئتماني . عمالئهم

وغالبا ما يقدم التأمين االدخاري على الحياة من قبل االتحادات . الة وفاة المقترضعلى الحياة لتغطية األسرة في حويكاد التأمين على الممتلكات أن يرتبط بشكل دائم بالحصول على قرض وقد . االئتمانية ويعمل على تحفيز االدخار

وفي ). ماشيةتي عادة ما تكون ال(يساعد المقترض في االستمرار في سداد القرض لو لم يحدث شيء لتلك الممتلكات وتجمع سياسات الوقف بين آل من المدخرات طويلة األمد . الممتلكات المؤمن عليهااستبدالبعض األحيان يتم

تتراآم قيمة وفي هذه الحالة، . رصيد المدخراتارنة بمن ناحية أخرى مقوبين قروض الطوارئ من ناحية والتأمين ارتفاع الطلب على التأمين الصحي والزراعي بين الفقراء، يصعب توفير هذا التأمين وعلى الرغم من . أقساط التأمين

ذ شكل وآما هو مبين في القسم التالي، فإن االئتمان متناهي الصغر يأخ 9.بشكل قابل للتطبيق في السياق التجاري

أمور ضمنية : المؤسسات المالية ذات الخط القاعدي المزدوج) "2004(، وفيينا جاياديفا، وريتشارد روزنبرج آريستين، وروبرت بيك 8

.المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء: واشنطن العاصمة. 8ورقة عرضية رقم " لمستقبل التمويل األصغر إستراتيجية إدارة المخاطر: االئتمان متناهي الصغر التورتو، 9

21

.إلطار اإلسالميالتكافل متناهي الصغر في ا

إال أن أدلة البحث المتوافرة تثبت . لمالية سالفة الذآر للفقراء إلى الحد من الفقرومن المتوقع أن يؤدي توفير الخدمات اواألمر . أن الفقراء يجب أن يصلوا إلى تلك الخدمات على مدى طويل وآاف قبل أن يمكن رؤية األثر الحقيقي

. للتأثير في الفقرخدمات أخرى، يستغرق وقتا ويتطلب تكرار استخدام الخدمات المالية، وغالبا ما يكون ذلك مقترنا بفالخدمات المالية، وخاصة . هو الحل الوحيد للحد من الفقرليسوينبغي أيضا أن نالحظ هنا أن التمويل األصغر

ولكننا ننسى أحيانا أن عكس آلمة االئتمان ). مثل الجوعى أو منعدمي الدخل(االئتمان ال تكون مناسبة دائما للمعوزين فتقديم القروض للفقراء قد تؤدي في الواقع إلى زيادة فقرهم إذا لم تتوافر أمامهم الفرص لكسب التدفق . هي آلمة الدين

وعادة ما تكون االحتياجات األساسية مثل الطعام والمأوى والعمالة مطلوبة بإلحاح أآثر . النقدي الالزم لسداد القروضوينبغي عدم اعتبار . 10ب من قبل الحكومة والهيئات المانحةمن الخدمات المالية وينبغي أن يتمتع بالتمويل المناس

.التمويل األصغر بديال لالستثمارات في التعليم األساسي والصحة والبنية األساسية

.، التمويل المستدام للفقراء1مجلد . ثورة التمويل األصغرروبنسن، 10

22

مؤسسات التمويل اإلسالمي األصغر. 3

منهج الحد من الفقر3/1

والزآاة هي . في النظام اإلسالمي لتخفيف الفقرمحوريا موقعا نحتالي وهما من األعمال الخيرية والصدقة الزآاةتعد وقد تناول الباحثون . طبقا لمعايير واضحةثالث أرآان اإلسالم الخمسة ويعد إيتاء الزآاة فرضا على ثروة آل مسلم

والحد التنمية اتآليمن أنها والزآاة من منظورات مختلفة وقالوا أنها من أدوات إعادة توزيع الدخل والتمويل العام، . مستحقيهاوتتميز قواعد الشريعة بالوضوح والتفصيل التام في تحديد طبيعة من يجب عليهم إيتاء الزآاة و. من الفقر

.ولكن هناك مرونة أآبر في تحديد مستحقي الصدقة. الفقراء والمساآينمه وأهمهاالزآاة مستحقي فئات وأول

لى الزآاة والصدقة هي مشكلة االستدامة نظرا العتمادها األساسي المؤسسات القائمة عهاوأول المشكالت التي تواجهتلتزم من خالل العمل الخيري تزيد وتنقص من وقت آلخر وقد ال حشدهافالصناديق التي يتم . على العمل الطوعي

لموسة دائمة عن طريق توفير أصول ميعالج نظام األوقاف مشكلة االستدامة و.العناية الواجبة عند التخطيط والتنفيذبولكن من الناحية . وقد ظلت األوقاف على مر التاريخ هي الوسيلة األساسية لتوفير األصول المجتمعية. ومدرة للدخل

ضع تتنمية استخدام هذا النوع من األصول تحت مظلة الوقف ألغراض معينة المفروضة على األخرى، فإن القيود .العراقيل أمام نظام الوقف

الدول اإلسالمية إلى أن حجمها ال يكفي على اإلطالق للوفاء ديرات الزآاة الحقيقية التي تجمع في ر تقيشتوبينما

باحتياجات الفقراء التمويلية، ما زال يمكننا رؤية أثر الزآاة والصدقات على الحد من الفقر إذا تحققت إمكاناتها بشكل وينبغي أن تكون . تجاريالمنهج الإيجاد مورد من خالل ينبغي صناديق األعمال الخيرية آافية، ذا لم تكن فإ. آامل

ائع االدخارية أو الحصول مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية قادرة على حشد الموارد سواء من خالل قبول الودالمنهج التجاري وهذا . وال من البنوك اإلسالمية المحلية من أجل التمويل المستمر أو من سوق رأس المالعلى األم

.تلزم فرض الرسوم على األرباح واقتسام األرباح ويعد متماشيا بشكل تام مع أحكام الشريعة اإلسالميةيس

القيام بالعمل الخيري، فهو يسعى أيضا للتقليل بقدر اإلمكان من اعتماد على بشدة القادرين وبينما يحث اإلسالم إلى أشد الناس فقرا وإلى المساآين الذين ال سوى موال المستحقين عليه ويقيد االستفادة منه بحيث ال يوجه تلك األ

.يث التالي عن الصدقةدوهو ما يتضح لنا من الح. يستطيعون توليد أي شكل من أشكال الدخل أو الثروة

وهو يعطي من في حجة الوداع اهللا عليه وسلم أنهما أتيا النبي صلى : عن عبيد اهللا بن عدي بن الخيار عن رجلينال حظ فيها " فينا طرفه ثم خفضه، فرآنا رجلين جلدين، فقال فزاحمنا الناس حتى خلصنا إليه، فرفع : قاالالصدقة،

)1629( داوود، آتاب الزآاة الكتاب التاسع، حديث رقم يسنن أب( . " مكتسب لغني وال قوي

ح أيضا آيفية تصميم وهناك حديث آخر معروف يؤآد على جوهر الحديث السابق، ليس ذلك فحسب، بل يوضستراتيجية لإلالرئيسية مبادئ الوقد قسمنا الحديث إلى مقاطع ذات أرقام آي نحدد . وتنفيذها لحد من الفقرلإستراتيجية

.تلك المبادئالتي تنبع من

في فقال لك)1. (وسلم يسأله جاء إلى النبي صلى اهللا عليه األنصار منأن رجالرضي اهللا عنه بن مالك أنس عن )2. (وقدح نشرب فيه الماء قال بلى حلس نلبس بعضه ونبسط بعضه؟بيتك شيء

قال من يشتري هذين فقال رجل أنا قال فأتاه بهما فأخذهما رسول اهللا صلى اهللا عليه وسلم بيده ثم قال ائتني بهما

)3(. بدرهمين آخذهما بدرهم قال من يزيد على درهم مرتين أو ثالثا قال رجل أنا آخذهما

قدوما وقال اشتر بأحدهما طعاما فانبذه إلى أهلك واشتر باآلخر الدرهمين فأعطاهما األنصاري فأعطاهما إياه وأخذ )4. (فأتني به

23

أراك خمسة عشر وقال اذهب فاحتطب وال) 5(ففعل فأخذه رسول اهللا صلى اهللا عليه وسلم فشد فيه عودا بيده )6.(يوما

)7. ( ببعضها طعاما وببعضها ثوباىشترفاقد أصاب عشرة دراهم فجعل يحتطب ويبيع فجاء و

المسألة ال إن في وجهك يوم القيامة هذا خير لك من أن تجيء والمسألة نكتةرسول اهللا صلى اهللا عليه وسلم قال ف

تاب التاسع، سنن أبي داوود، آتاب الزآاة، الك. (دم موجعلذي أو مفظع لذي فقر مدقع أو لذي غرم: لثالثةتصلح إال : ويمكننا أن نرى أن مكونات الحديث تؤآد على الشروط األساسية التالية لنجاح برنامج التمويل األصغر).1637رقم

أفقر الفقراء للبرنامجوصول .1، واإلصرار على عن حالهم ومحاولة الشعور بما يشعرون بهوالتساؤلالمالية للفقراء، للحالة الدقيق التقييم .2

.المستفيدينلحة مص، واإلسهامعلى أساس سعر ( إلى أصول مولدة للدخل من خالل التقييم الصارم غير المنتجةالمنتفعين أصول تحويل .3

. في العمليةوإشراك القطاع األآبر من المجتمع، )االآتشاف من خالل المزادات . حسب أولويتها واستثمار الفائض في أصول منتجةالوفاء باالحتياجات األساسية .4والتزام إدارة للمنتفعين، المساعدة الفنيةقبل توليد الدخل وتقديم بناء القدراتفي المباشرةلبرنامج اة مشارآ .5

. العلياالبرنامجبرنامج إدرار الدخل، / للمستفيدين بهدف تنفيذ خطة العملالمساعدة الفنية في صورة توفير التدريب الالزم .6

.آلية اإلفادة الراجعة من خالل قييم األثروت اعتمادا على جدول محدد بالوقت والمراقبة . في استخدام جزء من الدخل لتلبية االحتياجات األآبروالحرية. للنتائج التشغيليةشفافية المحاسبة .7

فهو يوفر الظروف األساسية . وباختصار فإن المنهج اإلسالمي تجاه الحد من الفقر يعد أآثر شموال من المنهج التقليديوبين وضع النفس ) 1/3آما هو موضح في الفقرة (صغر المستدام والناجح، ويجمع بين تكوين الثروات للتمويل األ

. معينة من المنهج اإلسالمي تحتاج المزيد من التأآيدمظاهروهناك . موضع أفقر الفقراء

امالت المالية في اإلطار متطلبا أساسيا للتع –من خالل المحاسبة الدقيقة والتوثيق السليم –الشفافية أوال، تعد :د القرآن الكريميآما يؤ. اإلسالمي

.سورة البقرة) 282 ("بالعدل بدين إلى أجل مسمى فاآتبوه وليكتب بينكم آاتب يا أيها الذين آمنوا إذا تداينتم"

السليمة من جانب وفي الحقيقة يعد غياب التوثيق والمحاسبة. اآلية وداللتهاولكننا دائما ما ال نستوعب أهمية هذه .المنتفعين تحديا آبيرا أمام التمويل األصغر

من الخصائص يعد التمويل القائم على المجموعات والضمان المتبادل داخل المجموعة ثانيا، وآما ناقشنا سلفا،

. وهو ما يعد من المظاهر المستحسنة للغاية في المجتمع اإلسالمي. ناجحةالمشترآة بين تجارب التمويل األصغر الويقول اهللا تعالى في اآلية الثانية من سورة . فالتعاون والتعاضد المتبادل يعدان مبدأين محوريين في األخالق اإلسالمية

:المائدة .سورة المائدة) 2" (إلثم والعدوان واتقوا اللهوتعاونوا على البر والتقوى وال تعاونوا على ا"

:ويؤآد الرسول صلى اهللا عليه وسلم في الحديث التالي على مبدأ التعاون والمساعدة المتبادلة ).البخاري ومسلم" (المؤمن للمؤمن آالبنيان يشد بعضه بعضا"

.أن يكون خاليا من الربا والغرر والجهل والضرروال شك في أن منهج اإلسالم تجاه الحد من الفقر يجب

24

أدوات التمويل األصغر المطابقة للشريعة3/2

الربا والغرر والجهل والضرر وغير ذلك من المبادئ المقيدة في التمويل اإلسالمي عقبة أمام بناء ال يشكل تحريم ى قدر آبير من البحوث في مجال تطوير بل أن االلتزام بالشريعة قد أدى إل.منتجات سليمة للتمويل األصغر

وبينما يقوم النظام التقليدي على الودائع والمنح والقروض بنظام الفائدة، يزخر النظام اإلسالمي بتشكيلة من . المنتجات .األدوات لحشد األموال والتمويل وإدارة المخاطر

األموالتعبئة أدوات 3/2/1

األعمال الخيرية التي تشمل الزآاة والصدقة واألوقاف والهدايا التي تشمل ) 1(ام إلى يمكن تقسيم أدوات حشد األموال بشكل عاألسهم التي قد تأخذ شكل ) 3. (الودائع التي من الممكن أن تأخذ شكل الوديعة والقرض الحسن والمضاربة) 2. (الهبة والتبرع

.المشارآة القديمة أو األسهم الحديثة للصدقة والهبة والتبرع في التمويل األصغر التقليدي، مثل المنح واإلسهامات، فإن الزآاة توجد نظائربينما و 3/2/1/1

والزآاة رآن من أرآان اإلسالم .بمكانة خاصة في النظام اإلسالمي وتحكمهما قواعد فقهية مفصلةوالوقف يتمتعان مشاريع يكون صافي مل أن يكون لديها وهذه الشرائح من المجتمع ال يحت. الخمسة والغرض منها تمويل أفقر الفقراء

وتتيح األوقاف ". مفتقدين إلى األهلية المصرفية" يعني أنهم مما،قيمتها الحالية إيجابيا وتكون في حاجة إلى التمويلوبتوجيه . أو تساعد بشكل غير مباشر في عملية إنتاج وتكوين الثرواتأصول على المدى البعيد تدر تدفقات الدخل

نات الكبيرة التي طرأت على يحستوعلى الرغم من ال. لفقراء، تضطلع األوقاف بدور هام في الحد من الفقرمنافعها لإدارة الزآاة واألوقاف في األعوام األخيرة، فإن دورهما آأداتين من أدوات التمويل األصغر والحد من الفقر يتم

زآاة واألوقاف إال مؤشرا على إمكاناتهما الضخمة في وليس االنتشار المتزايد في تأسيس صناديق ال. تهوينه بشكل فج .المجتمعات اإلسالمية

فالودائع الجارية واآلجلة تعد الوديعة والقرض الحسن والمضاربة، يقابل يوجد في حسابات االدخار ما 3/2/1/2

في جنوب شرق مصدرا من مصادر التمويل التقليدية في مؤسسات التمويل اإلسالمي األصغر، خاصة الموجودة أما . مقارنة بالعائدات من الودائع المدرة للفائدةوهو ما يحتسب في صالحها ،اإلسالمية الهبات الودائعذب تتجو. آسيا

ودائع المضاربة فهي تقوم على وبالنسبة ل. وديعة القرض الحسن فهي ال تدر أي عائدات، بل تستتبع أحيانا مصروفات تؤآدو. كون المودع هو رب المال وتقوم مؤسسات التمويل األصغر بدور المضاربويالمشارآة في الربح والخسارة

أن مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية قد تخلفت آثيرا عن نظيراتها التقليدية من األدلة من واقع التجربة اإلندونيسية كثير من منتجات الودائع وذلك ومن الواضح أن هناك حاجة إلعادة تصميم ال. حيث توفير األموال من خالل الودائع

.عن طريق مراعاة احتياجات المستهلكين وتفضيالتهم توفير األموال من خالل النماذج التشارآية، مثل المشارآة آما يوجد أمام مؤسسات التمويل األصغر خيار 3/2/1/3

ي ذمنهج اإلسالمي التشارآي الوقد استطاع أحد برامج التمويل األصغر أن يثبت بنجاح عملية ال. أو األسهم الحديثةوهو برنامج الصناديق الشبيه بنموذج بنك القرية والذي ينفذ في جبل الحص : يقوم على المشارآة في الربح والخسارة

ويتم التمويل بالطبع باستخدام منهجية . حيث يقوم أهل القرية بشراء أسهم ويصبحوا مالكين في المشروع. بسوريا .ا سنويا على حاملي األسهم إذا آانت األرباح آافيةالمضاربة وتوزع أرباحه

أدوات التمويل3/2/2

المشارآة في الربح والخسارة مثل المضاربة على وسائل تشارآية تقوم ) 1(ويمكن تقسيم وسائل التمويل عموما إلى خيرية مثل القرض الذي ح منو) 4(وسائل استئجارية مثل اإلجارة و) 3(ووسائل بيعية مثل المرابحة ) 2(والمشارآة .)2راجع إطار (نفقات الخدمة تحتسب فيه

المضاربة من حيث المبدأ ألنها ال تستدعي أي سجالت على وتشير التجربة العملية إلى تفضيل المرابحة 3/2/2/1

ل المشارآة ، وغالبا ما ال تتوافر على مستوى المشروعات البالغة الصغر، وحتى وإن توافرت قد يرفض العميةآتابي

25

وفي ظل العقد الثابت يقل تعقد . في حالة المرابحة يوجد عقد محدد األرآان ذو مبلغ محدد مسبقاأنه فضال عن. فيها .العملية وتقل تكلفة التنفيذ على المؤسسة

ية وينبغي على أي برنامج من برامج التمويل األصغر أن يجري العديد من المقارنات عند اختيار منهج3/2/2/2

ويجب أن يراعي البرنامج التكاليف اإلدارية والمخاطر التي . التمويل المناسبة اعتمادا على مبادئ التمويل اإلسالميوغالبا ما يتم االختيار اعتمادا .تنطوي عليها أي منهجية ليس بالنسبة للبرنامج فحسب بل بالنسبة للمقترضين آذلك

العمالء ذوي ) 1: (إلندونيسية يجوز تقسيم العمالء عموما إلى فئتينووفقا للممارسة ا. على طبيعة العمالءأصحاب األعمال الحرة الجدد ذوي الخبرة ) 2. (المشروعات القائمة والعمليات الناجحة على مدى العامين السابقين

يمكن تمويلهم من وتاريخ جيد، وهؤالءوالغالبية العظمى من العمالء يكون لديهم مشروعات قائمة . التجارية السابقةالتي تنطوي على شكل من أشكال التشارك في المالية من قبيل المرابحة والمشارآة والمضاربة المنتجاتخالل ويعد العمالء الجدد الذين ال يعتمدون على تاريخ مصدر من مصادر المخاطرة المرتفعة للغاية وال يمثلون . الربح

دون أية أعباء مالية أو ض ميسرل القرض الحسن وهو عبارة عن قرويمكن تمويلهم من خال. سوى أقلية محدودةوتستثنى قروض المستهلكين وقروض استثمارات المضاربة التي قد تضر بالمقترضين من . مشارآة في األرباح

.نطاق أغراض التمويل الجائزة تمويلية، يعتبر التمويل األصغر على عكس التمويل اإلسالمي العادي الذي ال يعتد بالقرض الحسن آمنهجية 3/2/2/3

وثمة برامج إسالمية للتمويل األصغر مصممة بشكل آامل . لتمويل الفقراء" نقيا وفعاال"اإلسالمي هذه المنهجية سبيال خصائص دينية أقوى يتمتع القرض الحسن بو. باعتباره منهجية فعالة للتبرع والتمويل–باستخدام القرض الحسن

.ات األخرى الجائزة شرعا والتي ذآرت في القرآن الكريم نفسهبكثير من المنهجي

وسائل التمويل في ظل التمويل األصغر اإلسالمي): 2(إطار تكلفة رأس لما يليمناسبة الوسيلة

المالالمخاطر التي تشكلها بالنسبة

للمقترض

المخاطر التي تشكلها بالنسبة

للمؤسسة

ملحوظات

/ المضاربة المشارآة

صول األالثابتة، ورأس المال المتداول

متناقص شكل (مناسب لتمويل

اإلسكان والمعدات

تعتبر تكاليف إدارة القرض ومراقبته مرتفعة للغاية منخفضة مرتفعة للغايةمرتفعة بسبب تعقد جدول السداد

عتبر هذه وتوغياب المحاسبة المناسبة، مثالية ولكن ال تشيع الوسيلة .ممارستها

األصول اإلجارة الثابتة

تعتبر تكاليف إدارة القرض ومراقبته متوسطة مرتفعة متوسطةمنخفضة بسبب بساطة جدول السداد مما يسمح بالمرونة وإمكانية التعديل

وينتشر . حسب تفضيل آل عميلاستخدام هذه الوسيلة فيما بين

مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية ويسهل أن تتبناها مؤسسات التمويل

.صغر العاديةاألاألصول المرابحة

الثابتة، ورأس المال المتداول

تعتبر تكاليف إدارة القرض ومراقبته متوسطة مرتفعة متوسطة. منخفضة بسبب بساطة جدول السدادوقد تؤدي تعددية التعامالت التي تتم في تمويل رأس المال المتداول إلى رفع التكاليف مما يسمح بالمرونة

تعديل حسب تفضيل آل وإمكانية الوينتشر استخدام هذه الوسيلة . عميل

إنتشارا آبيرا من الناحية العملية، بالرغم من أن الكثيرون يعتقدون أنها

.بديل قريب من اإلقراض الربوي

26

جميع القرض األغراض

هذه الوسيلة تقوم على األعمال متوسطة منخفض للغاية منخفض للغايةلتطوع الخيرية وتجمع ما بين ا

وهي . وانخفاض التكاليف العامةوسيلة شائعة ألنها تعتبر أنقى نوع من

أنواع التمويلرأس المال السلم

المتداولتتسم هذه الوسيلة بالطبيعة المتوالية مرتفعة مرتفعة مرتفعة

ازدواج مما يخلق مخاطر تتمثل في الثقة

األصول االستصناع الثابتة

هذه الوسيلة بالطبيعة المتوالية تتسم مرتفعة مرتفعة مرتفعةازدواج في مما يخلق مخاطر تتمثل

الثقةرأس المال االستجرار

المتداولهذه الوسيلة مثالية للتعامالت المتكررة متوسطة متوسطة متوسطة

وال يستوعب . متناهية الصغرمما يجعل . األطراف تعقيدها بسهولة

.منها آلية غير شائعةبيت المال وغالبا ما تنظمها المساجد والمراآز اإلسالمية مما يقلل من تكاليفها العامة هو البرامج االسم الشائع لهذه

التي تحلف في المساجد مما وهي تعد مزيجا بين التمويل والتعليمات اإلسالمية واأليمان. ويخفض من تكاليف الخدمةويتمتع علماء الدين في األرياف بتأثير قوي على . د الدنيايقلل من التخلف عمن سداد الدين أو تأخير السداد إلى الحدو

.لتحصيل الديون" آوسطاء"الجماهير ويعتمد عليهم أحيانا وسائل إدارة المخاطر3/2/3

تمويل ل بالنسبةو. األصغر على مفهوم الكفالة والضماناإلسالمي وسائل إدارة المخاطر والتأمين في التمويل تعتمدإلدارة وآوسيلة )وفقا لألخوة الباآستانيةوتكفي الكفالة من قبل شخصين ( الكفالة آبديل للضمان األفراد تستخدم

وآما ذآرنا آنفا، فإنه في حالة جماعات التمويل تستخدم الكفالة المتبادلة في . مخاطر التخلف عن الدفع أو التأخر عنه .ية سواء التقليدية أو اإلسالم–معظم مؤسسات التمويل األصغر

األصغر التي تتطلب ضمانا في صورة أصول عينية اإلسالمي هناك عدد محدود من مؤسسات التمويل 3/2/3/1 ).مثل صندوق حسن في لبنان وبيوت المال والتمويل في إندونيسيا( لمقترضين يأخذ التأمين متناهي الصغر صورة التكافل متناهي الصغر القائم على التكافل المتبادل لحماية ا 3/2/3/2

. التكافل متناهي الصغر في السوقمنتجاتولكن ما زالت هناك حاجة لظهور . واألعضاء من المخاطر غير المتوقعةالتكافل متناهي الصغر تسعى المشروعات القائمة إلى حماية أعضائها من خالل عدة سبل غير منتجات وفي غياب

األعضاء الذين يواجهون محنا في نظام الصناديق في سوريا يتمتعالمثال فعلى سبيل .رسمية وقد تكون غير آافية وهذا القرض بالطبع ليس تلقائيا ويتطلب .بإمكانية الحصول على قرض طوارئ قصير األمد نظير سداد رسم ثابت

آما تتطلب الصناديق من أعضائها وأقاربهم . تشاور دقيق فيما بين إدارة المشروع واللجنة المرآزية للصناديقيسهم في األمان االجتماعي فحسب، بل يساعد في حماية القروض ال الذي . شتراك في التأمين التقليدي على الحياةاال

ومن . وال شك في أن العودة إلى التأمين التقليدي تثير مشكالت فيما يتعلق بالشريعة. آذلكفي حالة وفاة المقترضديدة الذي أسس صندوقا للتأمين اعتمادا على تبرعات حبرامج التمويل اإلسالمي األصغر المعروفة برنامج ال

– مثل الحرائق والسيول والوفاة –ويعوض هذا الصندوق المقترضين الذين يواجهون حاالت طوارئ . المقترضينويكون المقترضون مستحقين للحصول على التعويض من صندوق التأمين إذا وافق على ذلك . التي تؤثر على أعمالهم

.لجماعة والمسؤولون عن القروضأعضاء ا تنعكس المخاطر التي تواجه المقترضين أفرادا أو جماعات في صورة التخلف عن سداد األموال أو التأخر 3/2/3/3

آثار ذلك على مؤسسات التمويل األصغر اإلصرار على ومن سبل تخفيف . في سدادها لمؤسسة التمويل األصغرولكن قد ال يكفي ذلك إلقناع إحدى مؤسسات التمويل العادية . التكافل بالغ الصغرمشارآة المقترضين في أحد برامج

فقد ال تحبذ البنوك والمؤسسات المالية اإلسالمية العادية التي تمول الشرآات الضخمة . بتطبيق التمويل األصغر

27

شبكة ل"قي الضوء على الحاجة وهو ما يل. المخاطر الفريدة للتمويل األصغرالعاليةالمالية ذوي األهلية واألفراد .في إطار الكفالةمنتجات الويمكن توفير هذه . أو آفالة من الغير" حماية

28

المستوى متناهي الصغر: األصغراإلسالمي التمويل جهات توفير . 4

على المستوى الفقراء ومنخفضي الدخلمن للعمالء مباشرة األصغر خدماتها اإلسالمي مؤسسات التمويل تقدم وفي الدول اإلسالمية فإن الجهات الموفرة للتمويل اإلسالمي . العمود الفقري للنظام المالي، وتعد بمثابةناهي الصغرمت

مؤسسات تقليدية للتمويل األصغر، سواء الحالية أو التي يتوقع قيامها بتوفير هذه الخدمة، من المحتمل أن تكون إما اإلسالمي األصغر، أو مؤسسات تمويل إسالمية توسع نطاق لتمويلاألصغر تقوم بتوسيع نطاق خدماتها لتوفير ا

لجهات التمويل المختلفةللفئات بعمل مسح موجز 4/1وسوف نقوم في القسم . خدماتها لتوفير التمويل األصغرتشمل جميع سوف نقدم مجموعة 4/2وفي القسم . األصغر في آل أنحاء العالم بحيث نبرز نقاط القوة والضعف فيها

األصغر التي شهدتها الدول األعضاء في البنك اإلسالمي للتنمية وفي دول مختارة من غير اإلسالمي التمويل تجارب .أعضاء البنك لديها أعداد ضخمة من األقليات المسلمة

اإلطار العام 4/1

ة وجهات غير جهات رسمي: يمكن تناول الجهات التي توفر التمويل األصغر على المستوى العالمي ضمن فئتين .رسمية

غير الرسمية الجهات التمويل األصغر 4/1/1

والمثير لالهتمام . يحصل معظم الفقراء على الخدمات المالية من خالل ترتيبات غير رسمية مع أصدقائهم وجيرانهمالفردية والنوادي الجهات : هو أن هذه الترتيبات غير الرسمية تتخذ أشكاال مشابهة ويمكن تقسيمها إلى قسمين رئيسيين

.والجمعيات التعاونية

ومقرضي المال رسمية األصدقاء واألقارب ومقرضي األموال وجامعي المدخرات الومن بين الجهات الفردية غير ويجب أن تكون القروض في النظام اإلسالمي معتمدة على . تجار المواد الخامو والمصنعيننظير رهن والتجار

أما . ويمكن لجامعي المدخرات أن يعملوا نظير أجرة". التجاريين" استبعاد المقرضين القرض الحسن وهو ما يعنياإلقراض نظير رهن فهو من أشكال اإلقراض غير الرسمي، على الرغم من أن تلك الممارسة أصبحت أآثر رسمية

المقرضين اآلخرين في وهم يختلفون عن. ويقوم مقرضو المال باإلقراض مقابل ضمان. وقانونية في الكثير من الدولوفي دول جنوب شرق آسيا هناك اهتمام آبير باإلقراض نظير الرهن وفقا . أنهم يضعون أيديهم فعليا على الرهن

وتجار المواد والمصنعينوفي المناطق الريفية المعتمدة على ذاتها عن طريق الزراعة يعد التجار . ألحكام الشريعةق هذا التمويل على وفي اإلطار اإلسالمي من الممكن توسيع نطا. ة بالنسبة للمزارعين من مصادر االئتمان الهامالخام

.م وبيع االستجرارأساس بيع السل

وهي عبارة عن . التوفير الدوار وجمعيات اإلقراضالتي توفر التمويل األصغر نظام الجماعية لجهات اومن بين ويعطي المبلغ آليا أو جزئيا لكل .غ يجمعونه مرآزيافي مبلجمعيات مؤلفة من مشترآين يسهمون بشكل دوري

وينبغي مراجعة عمل تلك الجمعيات . ويدير األموال األعضاء أنفسهم. مشارك حسب دوره أو يتم اختياره بالقرعة .بشكل دقيق من وجهة نظر الشريعة

اس لكثير من األسباب، فإنها ذات تعد مناسبة ومفيدة للنالكثير من هذه الخدمات غير الرسمية على الرغم من أن و

آما أن الخدمات المالية . تكلفة مرتفعة للغاية وتتسم بعدم المرونة وارتفاع عنصر المخاطرة فيها وانخفاض شفافيتهاغير الرسمية عرضة لالنهيار واالحتيال حيث يتعرض الناس لضياع أموالهم سواء بسبب الفساد أو عدم النظام أو

.يع األعضاء مثل الكوارث الطبيعية أو المحصول السيئوقوع أزمات تطال جم المنظمات القائمة على العضوية4/1/2

وعادة ما يرتبط . ر أساسي لألموالدعادة ما تعتمد المنظمات القائمة على العضوية على مدخرات أعضائها آمص

29

القرية وجماعات العون الذاتي وتدخل بنوك. األعضاء فيما بينهم بصلة مشترآة آأن يكونوا زمالء عمل أو جيرانأحيانا تسمى االتحادات (وتتميز التعاونيات المالية . ضمن هذه الفئة1/1واالتحادات االئتمانية التي ناقشناها في الفقرة وقد تطورت بعض التعاونيات . بأنها أآثر رسمية من األشكال األخرى) االئتمانية أو تعاونيات المدخرات واالئتمان

البنوك التي تعتمد ماليا على حاملي وعلى خالف . في بعض الدول لتصبح مؤسسات مالية آبرى وناجحةالمالية األسهم، فإن االتحادات االئتمانية والتعاونيات المالية تعود على مشترآيها ببعض متحصالتها التي تزيد على نفقاتها

عضاء وفي صورة زيادة في عائدات المدخرات حصص توزع على أسهم األوتأتي هذه المنافع في صورة . التشغيليةويتمتع آل عضو في معظم التعاونيات المالية . وإنقاص من تكلفة التمويل، أو في صورة خدمات جديدة ومحسنة

وآما سنوضح في القسم التالي، فإن . بصوت واحد، وال توزع السلطة حسب نسبة األسهم التي يمتلكها آل عضو .مية الناجحة في مجال التمويل األصغر تقوم على أساس العضويةالعديد من التجارب اإلسال

المنظمات غير الحكومية4/1/3

غالبا ما تعمل المنظمات غير الحكومية وفقا ألسس متعددة وتسعى لتحقيق أهداف اجتماعية إضافة إلى التمويل فهي غالبا ما تعتمد على . ويل األصغر وال شك في أن المنظمات غير الحكومية استطاعت أن توجه نمو التم.األصغر

ال ولكن هياآلها اإلدارية . الجهات المانحة، والسيما الصغيرة منها، نظرا ألن الكثير منها تأسست بأموال تلك الجهات األعضاء الحملة األسهم و ال يمثلون إدارتهالس اتحمل المسؤولية االئتمانية نظرا ألن أعضاء مجتتناسب مع

وغالبا ما . آما أن نطاق الخدمات المالية التي يمكنهم توفيرها محدودة. لذين يتحملون المخاطر من أموالهماالمالكون والهيئات تعجز المنظمات غير الحكومية عن حشد المدخرات بشكل قانوني، ألن هذه الوظيفة قاصرة على البنوك

وثمة . نظمات الزآاة والصدقة ضمن هذه الفئةوتدخل م. الوسيطة األخرى التي تخضع لمراقبة المصالح المصرفية نحو مزيد من الطابع التجاري لضمان االستدامة، لدرجة أن التقليديةاتجاه ظهر مؤخرا بين المنظمات غير الحكومية

مما سلط األضواء على قضية تغيير رسالة . بعض المنظمات غير الحكومية تحولت إلى مؤسسات مالية رسمية .كوميةالمنظمات غير الح

مؤسسات التمويل الرسمية4/1/4

ينطبق أآثر على البنوك االجتماعية ما و وه.منظمات التمويل الرسمية بآفاق رحبة إليجاد أنظمة مالية شاملةتتمتع االدخار يشمل خدميقدرة على توفير نطاق ببشبكة واسعة من الفروع ودائما مثل البنوك اإلسالمية التي تتمتع

مما يجعلها ، األموال الالزمة لالستثمار في األنظمة والمهارات الفنيةى تلك المنظماتيوجد لدو .والوتحويل األماستغالل نقاط قوتها تلك في الوصول إلى أعداد ضخمة من الفقراء، سواء اعتمادا على نفسها أو باالشتراك من يمكنها

ومن البنوك العادية التي أبدت اهتماما . ت غير الحكوميةمع الجهات األخرى التي تقدم الخدمات المالية، مثل المنظمافيما بوجه عام تقليديا بقطاع التمويل األصغر البنوك الزراعية وبنوك البريد التي ينظر إليها على أنها تفتقر إلى الكفاءة

لخاصة البنوك ومن بين المؤسسات المالية ا. يتعلق بتوصيل االئتمان، ولكنها ناجحة للغاية في حشد المدخراتوالمؤسسات المالية غير البنكية وبنوك التمويل األصغر المتخصصة والبنوك التي الصغيرة المجتمعية أو الريفية

توقع أن يمثل العمالء الفقراء سوقا يو. تطرح خدمات متكاملة وتوفر التمويل األصغر آأحد خطوط األعمال لديهافي جذب تباطأت أما البنوك التي تطرح خدمات متكاملة فقد . ت الماليةرئيسيا للفئات الثالث األولى من المؤسسا

المؤسسات المالية غير البنكية المقرضين نظير رهن وشرآات اإليجار وشرآات تسليف من أشكال و. العمالء الفقراء . وشرآات التأمين وأنواع معينة من المؤسسات التي تعمل في مجال التمويل األصغر فقطينالمستهلك

على مستوى العالماألصغر اإلسالمي جهات التمويل 4/2

وتلك المؤسسات غير مندمجة في . األصغر هناك عدد محدود من التجارب الناجحة في مجال التمويل اإلسالميوفي معظم الحاالت تكون تلك المؤسسات في . األنظمة المالية الرسمية، عدا إندونيسيا التي تعتبر استثناء واضحا

وعدد البنوك اإلسالمية . مشروعات تجريبية تبادر بها الجهات المانحة الدولية والجماعات الدينية والسياسيةصورة وهناك تنوع آبير في النماذج والوسائل واآلليات التشغيلية التي تعمل بها . التي تمارس التمويل األصغر أقل أيضامؤسسات عن نظيراتها التقليدية من حيث اتساع تلك الجع فعلى الرغم من ترا. مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية

30

وتتشابه مؤسسات . أثرها ونفاذها إلى األسواق وآفاءتها المالية، فإنها تمتاز بوضع أفضل من حيث ثرائها وتنوعهاة التمويل األصغر اإلسالمي مع نظيراتها التقليدية في استعانتها بالتمويل الجماعي آبديل للضمان وفي وجود نسب

.كافة أشكالهبآبيرة من اإلناث الالتي تنتفعن بخدماتها وفي استهدافها للحد من الفقر الشرق األوسط وشمال أفريقيا4/2/1

من بين مبادرات التمويل األصغر في مصر مشروع ميت غمر الذي أرسى أساس النظام البنكي اإلسالمي الحديث ت عدة تجارب ناجحة في إقليم الشرق األوسط وشمال أفريقيا وقد نفذ. على الرغم من قصر فترة عمل المشروع

ديدة برنامج حو) 3(مؤسسات بيت المال في لبنان و) 2( في جبل الحص بسوريا "صناديق"مشروع ) 1: (مؤخرا .للتمويل األصغر باليمن

ومن السمات . التكرار ممتازا يستحق بسوريا نموذجا) بنوك القرية( في جبل الحص "صناديق"يعد مشروع 4/2/1/1

على فيه يقوم التمويل ) 2(يعتمد على هيكل قائم على المشارآة ويملكه الفقراء ويديرونه ) 1(الفريدة لهذا النموذج أنه الحوآمة الرشيدة من ) 3(مفهوم المرابحة، وهي تعني ارتفاع معدالت الربحية وتوزيع صافي األرباح على األعضاء

الوعي نشريتولى فريق إدارة المشروع مسؤولية ) 4( االنتخابات السليمة والتصويت مشكلة عن طريقخالل لجان اإلدارة المالية للصناديق على لوائح موحدة لكل تعتمد) 5(بممارسات التمويل األصغر وتدريب أعضاء اللجان

) 6(ف التعامالت ويخفض من تكالي" عادلة"صندوق من صناديق القرى، مما يساعد على اتخاذ قرارات ائتمانية المساواة في ) 7(تتميز العمليات بأنها قادرة على االستمرار ماليا وتقترب معدالت سداد القروض إلى مائة في المائة

منحا لتبادل "صناديق"يوفر برنامج ) 8(الوصول إلى الخدمات بالنسبة للرجال والنساء والمالكين والمستخدمين م صندوق األمم المتحدة اإلنمائي بتقديم الدعم في صورة منحة مكافئة تساوي الحد قا) 9(السيولة وإعادة التمويل .صندوق القريةاألدنى ألسهم رأس مال

حزب سياسي هو حزب اهللا، وهي تضم مؤسسة القرض منبثقة عن تعد مؤسسة بيت المال في لبنان مؤسسة 4/2/1/2

وتوفر المؤسسة األولى التمويل في صورة القرض .ويلومنظمة شقيقة هي منظمة اليسر لالستثمار والتمالحسن وتنفرد مؤسسات بيت المال بتأآيدها على . والخسارةتمويل في صورة المشارآة في الربحالحسن بينما توفر الثانية ال

وقد نجحت في المحافظة على عالقتها الحثيثة بالناس وتتمتع بأهلية ائتمانية عالية يقوم فيها . العمل الطوعيشبكة من الجهات المانحة التي تثق في وتعتمد المنظمة على . يعها بشكل آامللمتطوعون بجمع األموال وتوزا

ويستند سداد القروض إلى ضمان في صورة أصول رأسمالية وأراض . أنشطتها ثقة تامة آما تتمتع بمعدل سداد مرتفع .وذهب وضامنين وضمانات بنكية

الجماعات ومنهجية التمويل المتدرج التي تمويل األصغر في اليمن بشكل أساسي على ديدة لل يعتمد برنامج ح4/2/1/3

.ولكن يختلف هذا البرنامج عن بنك جرامين في اتباعه لنموذج المرابحة في التمويل. آان من روادها بنك جرامين جنوب آسيا4/2/2

بنك " و"بنك بنجالدش اإلسالمي"ؤسسات مثل من بين دول جنوب آسيا تحتل بنجالدش موقع الريادة بما لديها من م الذي ينفرد بالنموذج "أخوات"ويوجد في باآستان برنامج . "اإلنقاذ" و"الفالح"و "بنجالدش االجتماعي واالستثماري

آما شهدت الهند التي يوجد لديها ثاني أآبر عدد سكان من المسلمين بعض التجارب التي آان . المعتمد على المساجدوبيت ) AICMEU( مجلس عموم الهند للنهوض باالقتصاد اإلسالميارج النظام المالي الرسمي مثلمعظمها خ

.)Bait-un-Nasr (النصر األصغر في بنجالدش بشكل أساسي على نموذج التمويل بالبيع المؤجلاإلسالمي تعتمد مؤسسات التمويل 4/2/2/1

وعلى الرغم . لجنة بنجالدش للنهوض بالريفبنك جرامين والذي واجه منافسة شرسة من المؤسسات العمالقة أمثال من أن بعض الدراسات أثبتت تفوق أداء مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية على نظيراتها التقليدية، فإن األخيرة

وال شك في أن مؤسسات مثل بنك جرامين ولجنة بنجالدش للنهوض بالريف قد استطاعت . تتمتع بمجال تأثير أوسع )).3(راجع إطار (حقق الريادة آنماذج للتمويل األصغر تحاآى في جميع أنحاء العالم أن ت

31

يوجد في باآستان أحد نماذج التمويل األصغر التي أثارت اهتماما آبيرا بين المراقبين، وهو نموذج 4/2/2/2 األخوة اإلسالمية اتسودهبروح ) قرض حسن(ويتم التمويل في صورة قروض صغيرة منعدمة الفائدة . "أخوات"وتدور . وال يوجد تمويل من الجهات المانحة الدولية أو المؤسسات المالية. األنشطةمعظم المتطوعون ؤدي في ظلها ي

وال يوجد للبرنامج مكاتب مستقلة، بل تصرف . جميع األنشطة حول المساجد وتستدعي تفاعال حثيثا مع المجتمعويعتمد البرنامج على التمويل الجماعي والفردي دون . من التكاليف العامةالقروض وتسترد في المسجد مما يوفر

وتصرف القروض في المسجد، مما يضفي المزيد من القداسة على القسم الذي يؤديه . ضمان بناء على الكفالة المتبادلة .استحقاقهفي تاريخ المقترض عند تعهده برد الدين

جنوب شرق آسيا4/2/3

التي تهدف إلى تمويل النفقات المتصلة "طابون الحج"بمؤسسة سيا سجلت ماليزيا بداية مبكرة في جنوب شرق آ التي تعتبر مصدر دخلهم –الذين اعتادوا فيما سبق على بيع أراضيهم الزراعية بالحج للمزارعين الماليزيين الفقراء

مة تعمل في مجال المدخرات في األصل منظ"طابون الحج"وآانت مؤسسة . ألداء فريضة الحج–الوحيد بشكل آبير في تطوير ماليزيا بإندونيسيا اقتدت وقد .ديار التمويل المتخصصةإحدى واالستثمارات ثم نمت لتصبح

تايالند لاألصغر بالنسبة آما تم توثيق حاالت التمويل اإلسالمي . القطاع المالي بما في ذلك قطاع التمويل األصغر .ي والفلبينوبرون

وقد نجحت ماليزيا، بفضل ما تتمتع به من نظام مصرفي وأسواق رأسمالية إسالمية متطورة، في تأسيس 4/2/3/1

باستخدام نطاق عريض من تحت رعاية الهيئات الحكومية لتمويل الهيئات الصغيرة ومتوسطة الحجم عدة مؤسسات .وسائل التمويل اإلسالمية

32

ات اإلسالمية جرامين في المجتمعنموذجمحاآاة ): 3(إطار

إسهاما رياديا في الحد من الفقر ومهما أشدنا بذلك بنك جرامين ومؤسسه األستاذ الدآتور محمد يونس لقد اسهم وقد أرسى بنك جرامين ومؤسسه الدآتور محمد يونس، اللذان حصال على جائزة . اإلسهام فإننا ال نبالغ بالحفاوة به

تتم محاآاته من خالل واحدة من أآبر شبكات العالم لمنظمات االئتمان بالغ صغراأللتمويل ، نموذجا ل2006نوبل لعام ويوجد اآلن ستة وثمانون برنامج من برامج االئتمان واالدخار المحاآية لبنك جرامين في . الصغر الخاصة بالفقراء

األصغر، مثل تنمية وقد صارت الخصائص األساسية لنموذج جرامين خصائص قياسية للتمويل . ثمان وعشرين دولةونظرا . األعمال الحرة بين الفقراء، وإقراض الجماعات اعتمادا على الكفالة المتبادلة، والقروض الصغيرة المتكررة

النتشار الفقر في العالم اإلسالمي، بدأت منهجية جرامين بشكل طبيعي في جذب مساندي التمويل اإلسالمي الذين محاآاة بنك جرامين في المجتمعات المسلمة هي اعتماده على حافظة في شقة الوحيدة إال أن الم. تجمعهم وحدة الهدف

فعلى الرغم من أن جرامين يعد جزءا من النظام التقليدي القائم على الفائدة، فإنه يختلف . المدرة للفوائدالمنتجاتمن يكاد آون على النقيض من المنهجية "ن وحسب ما قاله مؤسسه، فإن نموذج جرامي. آثيرا عن النظام البنكي التقليدي

ليس ثمة صك قانوني فيما بين المقرض والمقترض وفقا : "ومن أهم نقاط االختالف ما يلي." المصرفية التقليديةآما ال يوجد . وال يوجد ما ينص على مقاضاة العميل إلجباره على رد القرض، خالفا للنظام التقليدي. لمنهجية جرامين

وعندما يتعسر العميل فإن البنوك التقليدية تقلق على . تنفيذ العقد اعتمادا على تدخل خارجيما ينص على في المنهجية أما نظام جرامين فهو . أموالها وتبذل آل ما في وسعها السترداد تلك األموال، بما في ذلك االستيالء على ضمان الدين

آل ما في وسعه لعونه على استعادة قوته يفعل محنته ويحاول في تلك الحاالت بذل المزيد لمساعدة المقترض فيآما أن البنوك التقليدية تعمل بنظام الفوائد المرآبة، أما في بنك جرامين فال تحتسب فائدة إضافية . والتعافي من تعسره

ليدية فهي ال تولي أما البنوك التق. وتتميز جميع الفوائد بأنها بسيطة. إذا تساوت الفائدة المتراآمة مع أصل رأس المال أما نظام جرامين فهو يولي .اهتماما بما يحدث لعائالت المقترضين من جراء الحصول على القروض من البنوك

تعليم األطفال واإلسكان والصرف الصحي ومياه الشرب النظيفة وقدرة الفقراء على استيعاب اهتماما جما بمراقبة وغير ذلك جرامين المقترضين على بناء صناديق المعاشات الخاصة بهم ويساعد نظام .الكوارث ومواقف الطوارئ

في البرنامج حيث يوجد . في حالة وفاة المقترض ال يتطلب نظام جرامين من العائلة سداد القرضو. من أنظمة التوفيرولعل ." الية إلى األسرةوال تنتقل أي أعباء م. يسدد بالكامل المبلغ الذي لم يدفع بما عليه من فوائدنظام تأميني مدمج

بعض التعديالت، جرامين نظام بنك ويبدو أنه لو أدخل على . تقرب بنك جرامين من المبادئ اإلسالميةنقاط االختالف يتمتع بآفاق لشريعة اإلسالمية، فإن نموذج هذا البنكماليا بشكل يتمشاى مع ا لمنتجاتاتصميم بوالسيما فيما يتعلق

. قلبا وقالبا–بشكل يتفق مع تعاليم الشريعةجيدة الستئصال الفقر من المجتمعات اإلسالمية

فهي في الوقت الموضحة أعاله تبدو سائغة ومفيدة ألسباب عديدة، الرسمية غير وبالرغم من أن العديد من الخدمات آما أن الخدمات المالية غير الرسمية عرضة لالنهيار . فيةذاته باهظة التكلفة وغير مرنة وتتسم بقدر أقل من الشفا

واالحتيال حيث يتعرض الناس لضياع أموالهم سواء بسبب الفساد أو عدم النظام أو وقوع أزمات تطال جميع .األعضاء مثل الكوارث الطبيعية أو المحصول السيئ

33

والمعالجة الروحيةااللتزام الشريعة ): 4(إطار

تطبيق على جذورها اإلسالمية من القوي وقد مكنها تأآيدها . يا بتاريخ طويل في مجال التمويل األصغرتتمتع إندونيسبين روح أيضا يلتزم بأحكام الشريعة فحسب بل يمزج لتمويل األصغر ال زدوج من التمويل اإلسالمي وانظام م

وقد قسمت . صغر والعمل تجاه استئصال الفقراإلسالم وبين المساعدة المالية والفنية لتطوير المشروعات متناهية الجماعة تتلقى مساعدة ) 1: (دراسة حديثة أجراها بنك إندونيسيا المنتفعين إلى جماعات حسب المساعدة التي يتلقونها

جماعة تتلقى مساعدة فنية ومالية إضافة إلى المعالجة ) 3(جماعة تتلقى مساعدة فنية ومالية فقط ) 2(مالية فقط ويخطط . وقد تبين أن الجماعة الثالثة تفوقت على الجماعات األخرى مما يؤآد على أهمية العالج الروحي.الروحية

بنك إندونيسيا الستخدام النتائج في تصميم نموذج للتمويل األصغر ال يتميز بالتكامل فحسب بل يستخدم المعالجة ت بيت المال والتمويل شبكة تتكون من أآثر من وفي إندونيسيا تشكل مؤسسا. الروحية آشكل هام من أشكال التدخل

وهذه المؤسسات تلقى الدعم من منظمات مختلفة . مؤسسة تقدم خدماتها لماليين الفقراء اإلندونيسيين المسلمين2000من آما تلقى الدعم أحيانا )Bank Perkreditan Rakyat Syriah ("سيريابرآريدتان راقيات "وبنك من بينها بنوك إسالمية

آما تعتبر صناديق . منظمات إسالمية مثل نهضة العلماء والمحمدية التي تضم حاليا ما يزيد على مائة مليون عضووهي تختلف عن الكثير من برامج ومشروعات التمويل . مؤسسات بيت المال والتمويلالزآاة جزء ال يتجزء من

التي توجد في أماآن أخرى، فإن ) أو القرض الحسنمثل المرابحة ( فقط منتج واحداألصغر اإلسالمي التي تقدم الحافظات التمويلية لمؤسسات التمويل األصغر اإلسالمي تمتاز بالتوازن المعقول واحتوائها على مجموعة من

. تقوم على المضاربة والمشارآة والمرابحة واإلجارة والقرض الحسن– المنتجات أقسام التمويل األصغر : اإلسالمية في إندونيسيا إلى ثالث فئات هييمكن تقسيم مؤسسات التمويل األصغر 4/2/3/2

لدى البنوك اإلسالمية، والبنوك الريفية اإلسالمية، والتعاونيات المالية اإلسالمية التي تعد جزءا من القطاع المالي )).4(راجع إطار ( بيت المال والتمويل لحوعادة ما يشار إليها بمصط. الرسمي

مؤسسات التمويل اإلسالمي األصغر في إندونيسيا قدراتها على االستدامة وقوتها في مواجهة األزمات وقد أثبتت

المالية العاتية حتى في األوقات التي اعتمدت فيها البنوك العادية على المساعدة الحكومية للنجاة من المشكالت المالية اإلندونيسية على مستوى القاعدة ال يدخل الجزء األآبر مؤسسات بيت المال والتمويل أنوينبغي مالحظة . المستعصية

تتشابه مع هيكل (آمنظمات تعاونية قائمة على العضوية منها ضمن اآللية المالية التنظيمية نظرا ألنها تعمل التي مخاطر الوقد ثبت أن هذه المؤسسات أقل تأثرا ب. دون أي مساعدة أو تدخل من جانب الحكومة) المشارآة حقيقيا لذا فإن هذا النظام يثير تحديا. مستقالالتكال البيني، وذلك ألن آل واحدة منها تعد آيانا نتيجة ل ها األنظمةتواجه

من حيث الموازنة بين الحاجة إلى تقوية الصلة بين النظام المالي الرسمي وبين مؤسسات بيت أمام الجهات التنظيمية . من جهة أخرىالمنافع المتمثلة في المرونة واالستقاللمع االحتفاظ بمن جهة المال والتمويل

أفريقيا جنوب الصحراء4/2/4

في األصغر الوحيد الذي تم توثيقه بشكل جيداإلسالمي يعد البرنامج الموجود في شمال مالي هو برنامج التمويل مؤسسة التعاون الفني األلمانية وقد انبثق هذا البرنامج عن برنامج تنموي تابع ل. منطقة أفريقيا جنوب الصحراء

)GTZ ( والمؤسسة المالية األلمانية)KfW (وقد آان . في منطقة تمبوآتو التي سبق واندلعت فيها الحروب األهليةمن بين أهداف المشروع توفير الخدمات المالية للعشائر المتواجدة في المنطقة، وهي المور والطوارق والجماعات

وقد ساد شعور بأن البنك الوحيد الذي يمكن أن تقبله أطراف . فارقة ذوي البشرة السوداءالمختلفة المكونة من األويعمل البنك . للتمويل"أزواد" مؤسسة إلىب األهلية السابقة ينبغي أن يكون بنكا إسالميا وهو ما أدى إلى تأسيس رالحجمعية االتصاالت السلكية والالسلكية بلخاص االمشارآة في الربح والخسارة ويتصل بنظام السداد الدولي أساس ى عل .مما يضيف تحفيزا آبيرا للتجارة المحلية )SWIFT (المصارف على مستوى العالم في الميدان المالي بين

آسيا الوسطى4/2/5

لم و ،وآازاخستان أذربيجان، وهي أفغانستان وعلى أعداد آبيرة من السكان المسلمين دول آسيا الوسطىتحتوي بعض

34

.تشهد سوى األخيرتين تجارب في مجال التمويل األصغر اإلسالمي برنامج التمويل اإلسالمي األصغر الوحيد الذي يعمل في أفغانستان تديره مؤسسة التمويل المجتمعي الدولي 4/2/5/1)FINCA .(لتمويل ولكنه يفرض ويقدم البرنامج خدمات القرض الحسن ويفرض رسما على الخدمة ال يحتسب آنسبة من قيمة ا

نظام بنك القرية الفقراء العاملين ببرنامج التي تعمل بنظام وتستهدف منهجية مؤسسة التمويل المجتمعي الدولي . مقدما آرسمفي أفغانستان إلطالق آما تخطط مؤسسة التمويل المجتمعي الدولي. الذي يمنح قروضا مكفولة بين أعضاء الجماعة" التضامن"

وض وفقا لنظام المرابحة يوفر قروضا آبيرة في لرؤوس المال المقترضة واألصول الثابتة للعمالء األفراد المهتمين برنامج للقر .بوسائل التمويل اإلسالمي األآثر تقليدية

التحديات4/3 الهياآل التنظيمية المتنوعة4/3/1

يا وجنوب آسيا آمنظمات غير حكومية تأسست معظم مؤسسات التمويل األصغر في الشرق األوسط وشمال أفريقاألرباح وليس أن تولد ويسمح للمنظمات غير الحكومية بوجه عام أن ). جمعيات وصناديق ومؤسسات واتحادات، الخ(

في سوريا، "صناديق"ألن هذا ال يتماشى مع النموذج القائم على الشراآة آما هو الحال في برنامج . عليهاتحصللربح بوجه عام الهادفة لوتسعى المؤسسات . حاملي األسهم باستخدام أسلوب اقتسام األرباحالذي يوزع حصصا على

أما البنوك التي تتجه إلى . بموجب قانون الشرآات في الدول التي تتواجد فيها آخيار مؤسسي مفضلنفسها إلى تسجيل آبير من مؤسسات التمويل األصغر وثمة عدد . حكمها القوانين المصرفية ذات الصلةفعادة ما تالتمويل األصغر

تتأسس آتعاونيات مسجلة وفقا لقانون التعاونيات وتخضع الختصاص وزارات التعاون وليس ) خاصة في إندونيسيا( لمزيد من تعمل بشكل غير رسمي، خاصة إذا تعرضيوآثير منها ال يكون مسجال على اإلطالق و. وزارات المالية

ومع ذلك فإن التسجيل يتسبب ). حدث في األراضي المحتلة في فلسطين ألسباب سياسيةآما ي(المشكالت بعد التسجيل أما . في منافع آثيرة مثل قدرة المنظمة غير الحكومية على جمع التبرعات من النظام المصرفي والمالي الرسمي

آما (ي يتم اإلبالغ عنها الكيانات المسجلة فقد تعاني أيضا من انخفاض المصداقية بسبب آثرة حاالت االحتيال الت ).حدث في األنظمة الهرمية والمدخرات الدوارة وجمعيات االدخار

االلتزام بأحكام الشريعة4/3/2

. يعد االلتزام بأحكام الشريعة هو بحق العامل الذي يفرق بين مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية والتقليدية وعملياتها منتجاتهاليها االلتزام بأحكام الشريعة فحسب في جميع فمؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية ال يجب ع

. تبدو آذلك لعمالئها الدائمينأنوأنشطتها، بل ينبغي عليها مجال الشريعة4/3/2/1

بمبادئ التمويل اإلسالمية وذلك بتأسيس التزامها بهاتعمل المؤسسات المالية اإلسالمية العادية على إقناع حاملي أسهم

وعادة ما يكون أعضاء تلك المجالس من الباحثين والفقهاء البارزين الذين . لمراقبة االلتزام بأحكام الشريعةمجالسوإذا ألقينا نظرة عامة على مؤسسات . المالية للشريعة ومطابقة العمليات ألحكامهاالمنتجاتيتأآدون من امتثال

والسبب في ذلك . يه مجالس لمراقبة االلتزام بأحكام الشريعةالتمويل األصغر اإلسالمية سنكتشف أن أيا منها ليس لدويبقى التحدي أمام مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمي إليجاد بدائل للمنهج المذآور . هو أن هذا األسلوب مكلف

.أعاله المشكالت الفقهية4/3/2/2

. تحديا أمام تطوير التمويل اإلسالمياختالف اآلراء فيما بين باحثي الشريعة غني عن البرهان، وما زال يشكل حيث تسمح الممارسات المحلية في مجال . وتتفاقم حدة المشكلة بشكل خاص في إطار التمويل األصغر اإلسالمي

.التمويل األصغر بالحياد عن العقود التي حددتها آتب الفقه مما يفتح المجال أمام الجدل

35

اإلسالمي األصغر عن البنوك اإلسالمية العادية في مبادئ عديدة، فهم ال ويختلف الكثير من الجهات المقدمة للتمويل

. ويعتبرونها قروض بديلة مدرة للفائدة). أنواع إجارة البيع والتأجير التمويلي(يحبذون أساليب المرابحة واإلجارة تخدام القرض الحسن، الذي وال يسمح اس. والبديل اإلسالمي لها هو القرض الحسن، الذي تجذبهم إليه طبيعته الخيرية

، بنمو الحافظة التمويلية مع وجود احتمال الستنزاف قيمتها "الحقيقية"ال يسترد فيه من المستفيد سوى تكاليف الخدمة وقد طرحت عدة اقتراحات مثل ربط مبلغ القرض بسلعة . الحقيقية، مما يثير تهديدا خطيرا لبقائها على المدى البعيد

.يتم التوصل إلى توافق في الرأيملموسة، ولكن لم

". الخيرية"لشريعة نظرا لطبيعتها للتماشي مع اومن الناحية األخرى فإن العديد من القروض المدرة للفائدة تسعى فعلى سبيل المثال اعتادت الحكومات المتعاقبة في الهند على أن تقدم القروض من خالل شبكة من منافذ التمويل

عن مبلغ القرض من وقت آلخر تنازل تن معدل اإلقراض األولي في االقتصاد وقد أقل بكثير ماألصغر بسعر فائدة ، مما )مثل فقدان المحصول أو حتى تدهور الحال لدى المشروعات الصغيرة( حدوث ضائقات مالية دبالكامل عن

مثلة األخرى نظام بنك ومن األ. يجعلها تدعي بأنها منصفة وال تعتمد على مجرد المشارآة في الربح والخسارة: عن القروض التقليدية المدرة للفائدةهااختالفإلثبات جرامين الذي يسوق الخصائص التالية التي تمتاز بها قروضه

عدم وجود ) 3(عدم استرداد القرض في حالة إخفاق المشروع ) 2(وجود حد أقصى إلجمالي الفائدة المستحقة ) 1( وهذه االختالفات تؤدي .الخآطرف آخر، حاملي أسهم مالكين يتلقون الفائدة وجد يال ) 4(عقد رسمي لسداد الفائدة

.بطبيعتها إلى تجدد المناقشات بشأن شبهة الربا في هذه األساليب التمويلية

وهناك . المختلفةوقد أثارت القضايا من نوعية المعاقبة على التأخر في السداد واالمتناع عن السداد العديد من اآلراء ولم تسوى في مجال التمويل اإلسالمي العادي تثير تحديا أمام التمويل اإلسالمي بالغ الصغرآثيرة مشكالت تمويلية

.بعد اإلدراك المختلف للمفهوم4/3/2/3

المضاربة والمرابحة والقرض الحسن، والتي تعد من األشكال السائدة للتمويل اإلسالمي يختلف إدراك العمالء لمفاهيم وفي . يرا أمام قطاع التمويل األصغر اإلسالميخطصغر في العالم اإلسالمي، اختالفا آبيرا مما قد يضع تحديا األ

بعض األحيان يكون هذا اإلدراك الخاطئ متأصال بسبب جهل العمالء بالقواعد الفقهية التي تحكم اآلليات المختلفة .الخالية من شبهة الربا

لنتائج بعض المسوحات التي تناولت موقف المقترض المسلم من أشكال التمويل التنبهوفي هذا الصدد يجدر بنا

أي المضاربة، حيث أنهم يعتبرونها أآثر –أوال، يظهر المقترضون تفضيال مبدئيا آللية المشارآة في األرباح . البديلةاألرباح قد تكون أآثر المشارآة في آلية ثانيا، ال يستوعب جميع المقترضين أن . قربا من روح الشريعة اإلسالمية

ثالثا، ال يدرك . تكلفة عليهم مقارنة بالبدائل األخرى في النظام المصرفي اإلسالمي إذا تم تصميمها بأشكال معينةرابعا، بعض . جميع المقترضين إمكانية نشوء خالف بين برنامج التمويل األصغر وبين المقترض بشأن تحديد الربح

ال يحبذون المشارآة في األرباح في إطار المضاربة ألنهم ال يرغبون في اإلفصاح عن أرباحهم للبرنامج المقترضين" الشراء وإعادة البيع"خامسا، أن المقترضين يتشككون مبدئيا في شرعية آلية ). نتمون إليهايوللجماعة التي (ولكن بمجرد أن يتم توضيح . الذي يعتبر ممارسة محرمة) االرب(ألنها تبدو شديدة الشبه بتثبيت سعر الفائدة ) المرابحة(

سادسا، يعلم المقترضون أن برامج التمويل . هذه اآللية بشكل صحيح للمقترضين ورجال الدين المحليين فإنهم يقبلونها. لماليةاألصغر تفرض تكاليف ويتقبلون ضرورة سداد هذه التكاليف من أجل استمرارية البرنامج في تقديم الخدمات ا

من بساطة وشفافية تسمح بالسداد على أقساط " الشراء وإعادة البيع"سابعا، يقدر المقترضين أيضا ما تمتاز به آلية خلق مشاآل آبيرة يوهذا الموقف المتردد للعمالء تجاه أشكال التمويل البديلة . ييسر من إدارتها ومراقبتهامما متساوية

. في قطاع التمويل اإلسالمي األصغرجاتالمنتأمام من يعملون في تصميم

" مجاني"وينظر إليه الكثير من المقترضين على أنه . وال يقل قلق العمالء من القرض الحسن عند تفسيرهم لمفهومهومع ذلك فهناك من يعي هذا الفرق ويدرك ضرورة . رغم تفريق أحكام الشريعة بوضوح بين القرض الحسن والصدقة

36

يوفر لهم المرونة بحيث يقررون توقيت " األصيل"م يؤآدون على أن القرض الحسن في شكله سداد القرض، ولكنه .السداد

المنتجات عدم تنوع 4/3/3

حتى اإلجارة لم . األصغر متمحورا حول المرابحةاإلسالمي على الرغم من وفرة المؤلفات الفقهية، ما زال التمويل وعلى الرغم من أن المشارآة في الربح والخسارة . ويل اإلسالمي العاديةتستخدمها هيئات عديدة بخالف هيئات التم

وال يكافئ العدد ). باستثناءات قليلة في دول مثل إندونيسيا(يعتبرها الكثيرون مثالية بجدارة فإنها قلما تستخدم الواسعة التي توفرها للمؤسسات القائمة على الزآاة والوقف والقرض الحسن من قريب أو من بعيد اآلفاق " الحقيقي"

رات الطوعية وخدمات اإليداعات والتأمين والتحويالت وغير خدوبوجه عام فإن الم. وتلك الوسائلتلك المؤسسات .ذلك من الخدمات القائمة على الرسوم غير متوافرة

التمويل وقد تم إلقاء الضوء على ما تواجهه المنظمات من مشكالت متصلة بالمشارآة في الربح والخسارة في

وقد أصبحت تلك . االستدانيةالمنتجاتاإلسالمي العادي آمشكلة خطيرة تدفع المؤسسات المالية اإلسالمية نحو ومن المشكالت التي غالبا ما تذآر عند مقارنة أشكال التمويل المعتمدة على . المشكالت حادة والسيما في الريف

أوال، أن اآلليات المعتمدة على : معتمدة على البيع والتأجير ما يليالمشارآة في الربح والخسارة بأشكال التمويل الالمشارآة في الربح والخسارة تتطلب مشارآة طويلة األمد من قبل جهات التمويل األصغر في صورة مساعدة

تمويل المعتمدة ثانيا، يشكل عدم التيقن من األرباح عائق آبير أمام أشكال ال. تجارية مما يستدعي تكاليف تنفيذية/فنيةوبالرغم من أن برامج التمويل األصغر لديها معلومات عن سلوك السوق المحلي، . على المشارآة في الربح والخسارة

. وهذا التقلب في األرباح يجعل من العسير للغاية على المؤسسات التنبؤ بتدفقاتها النقدية. فإن األرباح تتقلب أسبوعياثالثا، يصعب على . ألعمال الحرة بالغة الصغر ال تحتفظ بسجالت محاسبية دقيقةويضاعف من صعوبة األمر أن ا

المسؤولين عن القروض وعلى المقترضين على حد السواء فهم أشكال التمويل المعتمدة على المشارآة في الربح ويجب على ( آل مدة حتى لو افترضنا أن األرباح معلومة، يجب على المقترض أن يسدد مبلغا مختلفا عن. والخسارة

ويثير هذا التعقيد، الذي يتشابه مع السداد على أقساط ). المسؤول عن القرض أن يحصل مبلغ مختلف عن آل مدة .متساوية، االلتباس على آل من المقترضين ومسؤولي القروض

الروابط مع البنوك وسوق رأس المال4/3/4

شاملة، يجب أن يقيم روابط قوية مع القطاع المصرفي الرسمي آي يساعد التمويل األصغر في بناء أنظمة مالية ويشكل غياب هذه الروابط، باستثناء اقتصاديات معينة آما هو الحال في ماليزيا وإندونيسيا، . وأسواق رأس المال

األنظمة ضمن" المفتقدين لألهلية المصرفية"و" المستبعدين"تحديا آبيرا أمام صناع السياسات الذين يريدون إدخال .المالية الرسمية

وعلى الرغم مما شهدته الجهات المالية اإلسالمية من نمو استثنائي من حيث األرقام واألموال التي تم حشدها 4/3/1

فتلك الجهات ظلت توجه خدماتها . وإدارتها، ما زال أمامها الكثير فيما يتعلق بنشاطها في قطاع التمويل األصغروال شك في أن تلك الجهات ما زال أمامها الكثير آي . دون االآتراث بالفقراءهلية ائتمانية عاليةالمتمتعين بألألفراد

.تتعلمه من البنوك التجارية التي أسست أقساما للتمويل األصغر

ومن العوامل الهامة التي تسهم في غياب االهتمام بالتمويل األصغر عدم وجود أنظمة مؤسسية للضمان االئتماني في رفع العبء المتمثل في يتميز بالمقترضين األفراد ين باستخدامه ع يشالذي يورغم أن الضمان . معظم البلدان اإلسالمية

، الذي يغطي "الحافظة"خسارة المشروع بسبب األخطار الطبيعية أو موت المقترض أو إعاقته، فإن أسلوب ضمان .ؤسسة التمويل األصغر أو جزء منها، غير متوافرالضامن بموجبه إجمالي المبالغ غير المسددة الخاصة بم

، وهو ما قد التمويل األصغر أولوية منفخضةوبوجه عام فإن البنوك التجارية، سواء اإلسالمية أو التقليدية، تولي

فعلى سبيل المثال، يعد االعتماد على ضمان السمعة وعدم وجود ضمان . يرجع لما يتميز به من خصائص مميزة .األمور التي من الصعب استيعابها بالنسبة لكثير من خبراء البنوك التقليديينملموس من

37

على الرغم من أن . ويكاد ينعدم نشاط الجهات التي تقدم التمويل اإلسالمي األصغر في سوق رأس المال4/3/4/1

نقص السيولة ورأس ويعد . أسواق رأس المال أصبحت في العصور الحديثة توفر البديل الكافي لزيادة رأس المالحية المفهوم، ناومن . المال من المشكالت الدائمة التي تواجه الجهات الفاعلة في مجال التمويل اإلسالمي بالغ الصغر

يمكن التغلب على المشكلة من خالل جهات التمويل األصغر العاملة التي تستهدف الربح نظرا لقدرتها على توفير ومن الممكن تجربة . أو من خالل عمليات تحويل األصول إلى أوراق ماليةمصادر إضافية من سوق رأس المال

التحويل إلى أوراق مالية عند الضرورة بعد تأسيس هيئة موحدة لتجميع متحصالت التدفقات النقدية الخاصة بجهات سوق رأس التمويل األصغر اإلسالمية فيمؤسسات وقد يرجع غياب أي نشاط من قبل . التمويل األصغر المختلفة

أو عدم توافر بيئة قانونية واقتصادية /نقص الوعي من جانب تلك الجهات ومنها المال إلى عدة أسباب محتملة، آما أن الجهات التقييمية التي تضطلع بدور آبير في زيادة رأس المال المقترض عن طريق توفير مؤشرات . مواتية

.األصغراإلسالمي ياب هذه المؤشرات عن قطاع التمويل لمخاطر التخلف عن السداد ترتاب هي األخرى بسبب غ االستجابة اإلستراتيجية4/4 الشريعةلقضايا التسوية الشاملة 4/4/1 يعتبر ارتفاع التكلفة هو المشكلة التي تواجه تأسيس مجالس لمراقبة االلتزام بأحكام الشريعة ضمن 4/4/1/1

ن لمؤسسات التمويل األصغر اإلسالمي أن تفكر بدال من ذلك في تجميع ويمك. المؤسسات المالية اإلسالمية العادية .مصادرها وتشكيل اتحادات ومنظمات تستطيع تأسيس تلك المجالس فيما بعد

منتدى عام يتناول صورةفيالتي لم تتم تسويتها من خالل البدء في حوار المشكالت الفقهية يمكن معالجة 4/4/1/2

وقد نجحت الحلقات النقاشية . ر الخالفات في الرأي التي سبق تسويتها عن طريق الحواروما أآث. تلك المشكالت اإلسالمية في تسوية العديد من الفقهالفقهية التي نظمتها دلة البرآة أو تلك التي تم تنظيمها تحت رعاية أآاديميات

التواصل مع تلك الهيئات وغيرها بشكل صغر جهات التمويل األعلى لذا من الالزم . المشكالت الفقهية المعقدة والدقيقة .مشترك من خالل اتحاداتها لتسوية األمور المحددة ذات الصلة بالتمويل األصغردائم و

ويمكن لجهات . غياب التثقيف الالزم فيما بين العمالء والمستفيدينعلى االختالف في اإلدراك يترتب 4/4/1/3

مساعدة من رجال الدين المحليين آي يعينونهم في نشر الوعي بطبيعة التمويل األصغر أن تسعى للحصول على ال .لتأثير على العمالء والمستفيدين بحديث يسددون ديونهم في مواعيدهافي االوسائل اإلسالمية وآذلك

المنتجات مجموعة متنوعة من 4/4/2

جديدة آحلول للمشكالت منتجاتطوير هناك حاجة لمؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية وهناك مجال فسيح أمامهم لت هو أسلوب استراتيجي ينظر إلى التمويل األصغر نظرة آلية المنتجاتإال أن األسلوب السليم لتطوير . المالية المختلفة

. الوفاء باحتياجات التمويل والتوفير واالستثمار والتأمين والخدمات األخرىمنتج مرآب الغرض منهآ للمشكلة التي تواجهها المؤسسات فيما يتصل بالتمويل القائم على المشارآة في الربح والحل السليم 4/4/2/1

وحيث أن مشروعات التمويل األصغر . والخسارة، هو الحد من عدم اليقين فيما يتعلق باألرباح وذلك بتوليد المعلوماتمثل (عروف من السلع واألصول القليلة تتعامل مع المنتجات واألسواق المحلية، وغالبا ما يقتصر تعاملها على نطاق م

، من الممكن بالنسبة للممول أن يقوم بإعداد توقعات تجارية )الدواجن وتربية النحل ومزارع األسماك ومنتجات األلبانوبالرغم من أن حاالت اإلهمال من . تعتمد على معدالت مشارآة واقعية وعائدات متوقعةمنتجات موثوقة وأن يطور التي تؤدي إلى حدوث خسائر قم تمت معالجتها في نظام المضاربة، فإن أي نظام سليم يجب أن جانب المضارب

يضاف إلى ذلك إمكانية إآساب المضارب المهارات . يتطور بحيث يثبت هذا اإلهمال ويحمل الخسائر على المضارب )."صناديق"آما هو الحال في مشروع (المحاسبية واشتراط هذه المهارات آشرط مسبق للتمويل

38

الذي يتناسب بشكل خاص مع المعامالت بالغة (التمويل التي تعتمد على بيع االستجرار منتجات تعد 4/4/2/2الممكنة التي تشكل تحديا أمام للمنتجات والسلم واإلستصناع وغيرها من العقود الجائزة آلها أمثلة قليلة ) الصغر

.مصممي التمويل األصغر اإليداع التي تستخدم نظام المضاربة على توقعات مالية واقعية وأن يتم تصميم منتجات تعتمد من الهام أن4/4/2/3

المضاربة الخاصة بمنتجات معينة أو قطاعات معينة لحشد الموارد وتوفير عائدات واقعية خدماتتشكيلة من بحيث (ام بسلع ملموسة متاحة محليا آما أنه بدال من إتباع نظام القرض الحسن البسيط يمكن ربط نفس النظ. للمودعين

ومن المشكالت التقليدية . وهو ما قد يكون أآثر جاذبية للوقاية من التضخم) تختار السلع بعد تقييم دقيق لتقلب األسعارالتي تعاني منها الودائع الصغيرة أن تلك المدخرات ليست مؤهلة لالستثمار، وال حتى على المستوى متناهي الصغر،

المعرفة والقدرات المهنية الالزمة إلىالذين يدخرون أموالهم" القفراء النشطون اقتصاديا"م األحوال يفتقر وفي معظرات على المستوى خدلرد على هذه التساؤل بمعاملة المويمكن ا. لكي يقرروا الهيئة التي سيستثمرون أموالهم معها

.تها على أساس المضاربة مما يدر األرباح على المدخرينمتناهي الصغر آوحدة لتجميع صناديق االستثمار تتم إدار أوضحت مشروعات التأمين متناهي الصغر التي تم تطويرها وتنفيذها بنجاح في مناطق عديدة السبيل لتطوير 4/4/3

نظرا و. التكافل متناهي الصغر في سياق مشابه بدال من االحتفاظ غير الفعال بالنقد لمجابهة أي تعثرات غير متوقعةوهناك إمكانية واضحة . التكافل متناهي الصغر لألهمية البالغة إلدارة المخاطر، فإن هناك حاجة طارئة لتطوير

. لتأسيس برامج مجتمعية للتكافل بالغ الصغر بمشارآة المنظمات غير الحكومية وصناديق الزآاة والجهات المانحةوقد تحققت البداية . ي صورة الخبرة الفنية والمساعدة الماليةومن الممكن توفير الدعم من قطاع التكافل العادي ف

"تكمين"بالفعل في هذا الصدد على يد عدد قليل من المنظمات مثل منظمة أمانة للتكافل في سريالنكا ومنظمة )Takmin (بإندونيسيا. مشارآة البنوك في التمويل األصغر4/4/3

يتناسب تصميمه مع الوفاء باالحتياجات المالية للشرائح الفقيرة من المجتمع النظام المصرفي الرسمي بهيكله الحالي الومن الممكن التجاوب مع هذه المشكلة بشكل استراتيجي وذلك بالدعوة لمراجعة سياسات البنوك المرآزية . اإلسالمي

ية معدلة تستوعب وهو ما يستدعي صياغة لوائح مصرف. في البلدان اإلسالمية بحيث تشارك في التمويل األصغروينبغي أن تسمح هذه اللوائح بترخيص بنوك جديدة تتعامل حصريا في التمويل . خصائص قطاع التمويل األصغر

األصغر، وأن تضع شروط معينة بالنسبة لرأس المال والمبادئ والحدود الخاصة بكفاية رأس المال فيما يتعلق تشجع اللوائح أيضا على توفير التمويل األصغر بشكل أآثر باإلقراض غير المؤمن وتقديم القروض، وينبغي أن

فاعلية من خالل تأسيس مؤسسات متخصصة جديدة تكون رسمية وغير مصرفية، والتوسع في شبكات الفروع الخاصة بالمؤسسات القائمة، وإمكانية إعادة هيكلة البنوك القائمة بحيث تقوم بدور البنوك الريفية المتخصصة في

األصغر والسماح للبنوك بتعامل البنوك بالجملة مع مؤسسات التمويل األصغر غير المصرفية واالعتماد على التمويل .المنظمات غير المستهدفة للربح والتي تطبق أجندة اجتماعي للوصول إلى الفقراء

اإلطار القانوني ومن بين العوامل التي تسهم في محدودية توافر التمويل المصرفي للمشروعات بالغة الصغر غياب

لذا ينبغي أن يسمح اإلطار الجديد بقدر أآبر من . والسياساتي والتنظيمي للكفالة والضمان المناسب للتمويل األصغروهو ما يستدعي من . المرونة في تحديد نوعية الضمان غير التقليدي الذي يتناسب أآثر مع االئتمان بالغ الصغر

.نوك خصوصا أن تغير من إجراءاتها وهيكلة فروعها الستيعاب تلك التغييراتمؤسسات التمويل األصغر عموما والب

أيضا االعتماد بشكل أآبر على الضمان القائم على السمعة والذي يمكن معرفته من مكاتب االئتمان من ذلك ويتطلب طبيعة إجراءات دعيتسوت. خالل توفير تاريخ السداد الخاص بالعمالء مما من شأنه المساعدة في تقييم المخاطر

أيضا حدوث تغيير في التوجه الذهني لمجتمع المصرفيين التقليديين الذين يحبذون الضمان المختلفة التمويل األصغر .العيني

أنظمة آفالة ومن االستجابات اإلستراتيجية التي من شأنها زيادة جاذبية التمويل األصغر عند البنوك التجارية تأسيس

ت التمويل األصغر الحديثة إلى وقد اتجهت بعض مؤسسا. المشارآة في المخاطر االئتمانية مع البنوك بغرض ائتمانية

39

جميل لتطوير التمويل األصغر في -ومن األمثلة المحددة على هذه الخدمة مبادرة جرامين. الحاجة إليه لتلبية المنتج هذا بحيث المنتج من الممكن تعديله شرنا سابقا فإن هذاوآما أ)). 5(راجع إطار (منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا

وتقول اآلراء المقبولة للفقهاء بجواز تلقي الكفيل لرسم نظير الكفالة . تفق مع أحكام الشريعة في إطار نظام الكفالةيدين بعض الفقهاء ينبغي أال يكون ذلك الرسم مرتفع للغاية وأال يحتسب آنسبة من حجم اللووفقا (التي يقدمها

حيث أن الزآاة يجوز شرعا (ويعتبر صندوق الزآاة شكال بديال من أشكال أنظمة الكفالة االئتمانية ). المكفولولكن يلزم التزام الحذر آي نضمن أن تغطية هذه األنظمة تقتصر على المساآين ). استخدامها لسداد الديون عن الفقراء

.فقطوالمعوزين

جميل-مبادرة من جرامين الكفالة من منتج): 5(إطار

جميل آثمرة للتعاون الخالق فيما بين مؤسسة جرامين ومجموعة عبد اللطيف جميل بهدف مكافحة الفقر في -تأتي مبادرة جرامين مليون دوالر في صورة آفالة لجمعية رجال 2 معاملة لها لوقد قدمت المبادرة في أو. العالم العربي من خالل التمويل األصغر

بالدقهلية لتنمية المجتمع، وهي مؤسسة رائدة في مجال التمويل األصغر، مما مكنها من الحصول على قرض بالعملة األعمالوتستطيع الجمعية أن توفر من هذا التمويل الجديد قروضا لعدد . مليون دوالر من بنك بي إن بي باريباس2.5المحلية بقيمة

فيها مبادرة تفاوضت وهذه الصفقة التي . هم في أشد الحاجة لتلك القروضمن الفقراء المصريين الذين 16.000يصل إلى أما المليون دوالر األخرى . جميل تعتمد على آفالة قيمتها مليون دوالر من برنامج آفالة النمو التابع لمؤسسة جرامين-جرامين

جميل العربية ويقدم -الح مبادرة جرامينالتي تتكون منها الكفالة فهي من صندوق محمد جميل لضمان اإلقراض الذي تأسس لصآل من برنامج آفالة النمو التابع لمؤسسة جرامين وصندوق محمد جميل ضمانات لمؤسسات التمويل األصغر تمكنها من

ن وقد صدرت الكفالة التي أسهمت آل من الجهتان فيها بمليو. الحصول على التمويل بالعملة المحلية من البنوك التجارية المحليةوالجديد هنا أيضا أن هذه الصفقة هي أول تعامل يحدث حتى اآلن يمكن . دوالر من قبل سيتي بنك والبنك السعودي الفرنسي

وقد ظلت البنوك في مصر على مر تاريخها . إحدى مؤسسات التمويل األصغر المصرية من الحصول على دعم من بنك تجاريجميل عن طريق توفير الدعم االئتماني والكفالة الجزئية أن -ستطاعت مبادرة جرامينوقد ا. تشترط ضمانا بنسبة مائة في المائة

.التمويل األصغرالخاصة ب هاتجعل البنوك تهتم بإقراض جمعية رجال األعمال بالدقهلية لتنمية المجتمع لتمويل برامج المشارآة في سوق رأس المال4/4/4

مالية شاملة، فإن سوق رأس المال المحلية والقطاع المصرفي سيقدم الجزء إذا افترضنا عالما مثاليا يتمتع بأنظمةوسوف يعتمد مقدمو الخدمات المالية على مدخرات الجمهور والقروض من . األآبر من التمويل إلى التمويل األصغر

المنتجر هو ويعد صندوق التمويل األصغ. القطاع المصرفي التجاري والسندات الصادرة وأسواق األسهم المحليةوتتزايد أعداد تلك الصناديق التي تستثمر . تدفق األموال لمؤسسات التمويل األصغر في سوق رأس المالذي سهلال

وهذا يشمل صناديق األسهم . أموالها في السندات واألسهم واألوراق المالية الشبيهة باألسهم واألسهم القابلة للتحويلويمكن بشكل مشابه تأسيس الصناديق . األصغر والصناديق الملتزمة اجتماعياوالصناديق المرتبطة بشبكات التمويل

ومن شأن تأسيس هذه الصناديق خلق آلية تتشابه مع . المتخصصة لالستثمار في مؤسسات التمويل اإلسالمي األصغر .آلية الصناديق اإلسالمية المتبادلة في إطار المضاربة والوآالة

لى أوراق مالية في االئتمان متناهي الصغر ألول مرة في العالمتحويل القروض إ): 6(إطار

ماليين ويبلغ عدد 5تعد لجنة بنجالدش للنهوض بالريف هي أآبر منظمة غير حكومية في العالم حيث يزيد عدد أعضائها على

ئتمان متناهي الصغر ووضع وقد أسست اللجنة أول نظام لتحويل القروض إلى أوراق مالية في اال. موظف100.00العاملين بها وهذه الصفقة . وبنك آي إف دبليو) FMO(هيكل هذا النظام آل من آر إس أيه آابيتال وسيتي جروب وشرآة تنمية التمويل

) مليون دوالر أمريكي180ما يساوي ( مليار تاآا 12.6سوف توفر ما مجموعه ) التاآا(الضخمة التي تمت بعملة بنجالدش مليون دوالر 15ما يساوي (ووفقا للبرنامج سيتم صرف مليار تاآا . كل تمويل على مدى ست سنواتتصرف للجنة على ش

والصفقة عبارة عن تحويل المستحقات المحصلة من القروض بالغة الصغر التي . للجنة آل ستة أشهر تستحق بعد عام) أمريكيا ينطبق بشكل أساسي على المجتمعات الريفية التي ال يحصل عليها منخفضي الدخل عن طريق اللجنة إلى أوراق مالية، وهذ

ويقوم هذا الهيكل على تأسيس ائتمان لغرض خاص يقوم بشراء المستحقات المحصلة من . تصل إليها بنوك بنجالدش التجارية التحويل إلى وتسمح عملية. ويصدر شهادات للمستثمرين الذين يبدون اهتماما بتلك المستحقاتلجنة بنجالدش للنهوض بالريف

أوراق مالية للجنة بتنويع مواردها وتقليل صافي األصول وصرف المزيد من األموال لعدد أآبر من أصحاب األعمال الحرة مليون أسرة في بنجالدش ويساعد أيضا على 1.2وهذا الهيكل يتيح األسواق المالية العالمية أمام ما يقرب من . متناهية الصغر

40

ال المحلية في بنجالدش ألنه يعد أول هيكل لتحويل القروض ألوراق مالية في السوق وأول إصدار محلي تنمية أسواق رأس الموقد رحب المستثمرون المحليون . ومن هيئة بنجالدش للتصنيف االئتماني) AAA(في بنجالدش للشهادات المحلية المصنفة من

. م للخدمات المتصلة بهد هي مصدر هذا التعامل والمقالريفلجنة بنجالدش للنهوض ب وسوف تكون. بالصفقة ترحيبا آبيرا" سيتي بنك إن أيه بنجالدش"آما سيتولى . هو ضامن هذا التعامل" إيسترن بنك ليميتد أوف بنجالدش"وسوف يكون

)Citibank, N.A. Bangladesh ( مجمع وقد تطلبت الصفقة تصميم برنامج حاسب آلي لمتابعة. باالئتمانالبنك المتعهدهو ويقوم آليفورد تشانس ولي خان وشرآائهما بدور المستشارين . ديناميكي من المتحصالت أسسه محللو التمويل األصغر

.القانونيين

وقد تحاول مؤسسات التمويل األصغر التي . إنشاء الصناديقمن النقيض على تحويل القروض ألوراق مالية يأتيس المال وزيادة رأس مالها من خالل التحويل اإلسالمي للقروض إلى تعاني من نقص السيولة العمل في سوق رأ

وال مانع من ناحية المفهوم من إنشاء وسائل ذات أغراض خاصة مثل المضاربة أو الوآالة تقوم بشراء . أوراق ماليةصدار حافظات تعمل بأسلوب اإلجارة من الجهات التي تقدم التمويل األصغر وتقوم بعمل حافظة آبيرة يمكن إ

وال شك في أن التنفيذ العملي لهذا األسلوب سيثير تحديا نظرا ألنه لم . األوراق المالية مقابلها في سوق رأس المالوفي الحقيقة فإن الجزء األآبر من التحدي الذي يواجهه التمويل اإلسالمي األصغر ينبع من أنه لم يسبق . تسبق تجربته

لكن البداية تحققت بالفعل في تحويل االئتمان متناهي الصغر إلى أوراق مالية في و. تجربته من قبل وال إثبات آفاءته )).6(راجع إطار ( في بنجالدش لجنة بنجالدش للنهوض بالريفمجال التمويل األصغر التقليدي وهو ما فعلته

41

المستوى األوسط: للتمويل اإلسالمي األصغراألساسيةالبنية . 5

لنظام المالي البنية المالية األساسية ونطاق الخدمات الالزم للحد من تكاليف التعامالت يشمل المستوى األوسط لوهو ما . وبناء المهارات وتعزيز الشفافية فيما بين الجهات التي تقدم خدمات التمويل األصغرمجال التأثير توسيع و

سبيين وهيئات التصنيف والشبكات المهنية يتضمن نطاقا متسعا من األطراف الفاعلة واألنشطة، مثل المدققين المحاوالجمعيات التجارية ومكاتب االئتمان وأنظمة التحويل والسداد وتكنولوجيا المعلومات والجهات التي تقدم الخدمات

وال شك في أن تلك الجهات جميعها تستطيع أن تعبر الحدود الوطنية وأن تضم المنظمات اإلقليمية . الفنية والمدربين .يةوالعالم

اإلطار العام 5/1

مثل تأسيس مجلس الخدمات على المستوى الدولي شهد النمو المتسارع للتمويل اإلسالمي األصغر عدة تطورات هامة المالية اإلسالمية وهيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية والوآالة اإلسالمية الدولية للتصنيف

باإلضافة إلى مؤسسات أخرى عديدة على المستويات اإلقليمية تقدم ،سات اإلسالميةالمجلس العام للبنوك والمؤسو خدمات متخصصة تلك الجهات ال تقوم حاليا بتقديمولكن . خدماتها على المستوى األوسط للمؤسسات المالية اإلسالمية

لتي لمؤسسات المالية اإلسالمية امع تزايد ايتوقع أن يتغير هذا السيناريو ولكن . لقطاع التمويل اإلسالمي األصغروبالنسبة لمؤسسات التمويل األصغر في البلدان اإلسالمية ال يوجد حاليا سوى عدد . تدخل في قطاع التمويل األصغر

راجع (مع شبكات أخرى تسعى شبكة سنابل في منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا و. قليل من الشبكات اإلقليميةوفي إندونيسيا يعد مصرف . مرآز للموارد مزود بالوثائق والمواد التدريبية باللغة العربيةإلى تطوير )) 7(إطار

)Asosiasi Bank Syariah Indonesia ( يتمثل الهدف منه في تطوير النظام اتحادا للبنوك الريفية والبنوك التجاريةدة الفنية والتوحيد القياسي التشغيلي وتطوير في إندونيسيا من خالل تنمية الموارد البشرية والمساع البنكي اإلسالمي

لسياسات المالية وتيسير التواصل الرأسي واألفقي فيما بين المؤسسات المالية اإلسالمية ومساندة حوار امنتجاتال .والمشارآة فيه

دان األعضاء، مثل ويعد البنك اإلسالمي للتنمية هو أهم األطراف الفاعلة التي تتيح الخدمات على المستوى األوسط للبل

وقد تولى البنك اإلسالمي للتنمية في الماضي القريب عددا من برامج المساعدة المالية والفنية . المساعدة المالية والفنيةآما نفذ المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب، وهو . في الدول األعضاء مثل فلسطين والسودان واليمن ودول أخرى

المي للتنمية، عددا من برامج البحوث والتدريب ذات الصلة بهذا المجال ولديه حاليا عضو في مجموعة البنك اإلس .العديد من الخطط الطموحة في هذا الصدد

التحديات5/2 أنظمة السداد5/2/1

نظمة وبالرغم من أن أ. تسمح أنظمة السداد بتحويل المال بين المؤسسات المالية المشارآة، التي عادة ما تكون بنوآاالسداد اآلمنة والموثوقة تعتمد اعتمادا جوهريا على قيام النظام المالي بمهامه بشكل فعال، فإن معظم مؤسسات التمويل

وفي البلدان األعضاء في البنك اإلسالمي للتنمية . في هذا األنظمةتشاركاألصغر اإلسالمية ونظيراتها التقليدية ال مشارآة في هذه األنظمة التي تشمل التحويل االلكتروني لألموال ونظام التسوية تتمتع بعض البنوك الكبرى فقط بال

أما مؤسسات التمويل األصغر التي تتسم بحجم أقل وتتعامل مع الفقراء فقد تعجز عن الوصول لهذه . اإلجمالية الفورية .األنظمة بنفسها

42

المعلوماتيةاألساسية الشفافية والبنية 5/2/2

ذات الصلة بدقة وانضباط وبشكل قابل للمقارنة عن أداء المؤسسات المالية على أنها توفير المعلومات تعرف الشفافيةوتسمح المعلومات الدقيقة ذات المقاييس الموحدة . وتعمل الشفافية على جذب الممولين. وإتاحتها على نطاق واسع

وأخيرا، . مويلية مستندة على معلومات صحيحةلمستثمري القطاع الخاص والجهات المانحة العامة باتخاذ قرارات تفإن الشفافية تسمح بتوصيل المعلومات بشكل أفضل إلى العمالء، وهو ما قد يزيد من المنافسة بين الجهات التي تقدم

وتعتمد الشفافية وما تتيحه من فوائد . الخدمات المالية حيث يكتسب العمالء المعرفة ويقومون بمقارنة تلك الجهاتادا جوهريا على توافر مجموعة من الخدمات واألدوات ذات الصلة، بدءا من برامج الحاسب اآللي المعلوماتية اعتم

الموثوقة، ومدققي الحسابات ووآاالت التصنيف ذات الكفاءة العالية، والمكاتب االئتمانية التي تحتفظ بالسجالت . ما تتوافر لدى مؤسسات التمويل األصغر اإلسالميةولسوء الحظ فإن هذه الخدمات نادرا. االئتمانية للعمالء

التثقيف والتدريب5/2/3

يشكل غياب التثقيف والتدريب فيما بين العمالء والعاملين بالمنظمات تحديا آبيرا أمام قطاع التمويل األصغر وال يتوافر حاليا سوى . والدمجويعد النقص في العمالة المدربة بمثابة عائق آبير يحول دون النمو والتوسع. اإلسالمي

وهناك حاجة ماسة لتوفير . عدد محدود من مراآز الموارد، إضافة إلى برامج تدريبية أقل عددا متوافرة باللغة المحلية .مراآز الموارد ومواد التدريب باللغات المحلية

تأسيس الشبكات5/2/4

همية آبيرة ألن هناك عدد ضخم من األنشطة التي يتعذر القيام والشبكات لها أ. يشكل غياب الشبكات الفعالة تحد آخر economies of(والمجالبها بشكل فردي ويمكن أدائها جماعيا من خالل الشبكات وذلك يرجع إلى اقتصاديات الوفرة

scale and scope(ومات ، مثل البدء في الحوار بشأن األطر القانونية واللوائح والضرائب، وتأسيس قواعد المعلعليا في مجال التمويل األصغر وال يوجد في العالم اإلسالمي جهة تنسيق . مج التدريب، الخاوتحديثها، وعمل بر

ولكن بالمقارنة مع حجم العالم اإلسالمي فإن الرقم يعتبر صغيرا للغاية، .اإلسالمي، ولكن توجد شبكات إقليمية قليلة .، مما يؤدي إلى التكرار وعدم الكفاءةويعتبر التنسيق فيما بين المؤسسات محدودا

عبد اللطيف -بوابة التمويل األصغر العربية من تأسيس المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء، مبادرة جرامين): 7(إطار جميل

لمساعدة الفقراء فقد أطلقت المجموعة االستشارية . يتمتع المتحدثون باللغة العربية اآلن ببوابة معلوماتية عن التمويل األصغر

، org.microfinancegateway.arabic.wwwالعربية للتمويل األصغر بوابة العبد اللطيف جميل وسنابل مؤخرا -ومبادرة جرامينما يزيد على مائة ورقة متخصصة في التمويل وقد تمت ترجمة .للتمويل األصغر في العالم العربيضخم التي تعد أول مصدر

وبعد توفير هذه الموارد والمعلومات ستتحسن قدرة مؤسسات التمويل األصغر . األصغر إلى اللغة العربية بهدف إطالق الموقعهات يضاف إلى ذلك أن الج. في العالم العربي على الوصول إلى عدد أآبر من العمالء وتقديم خدمات أفضل على نطاق أوسع

وسوف تكون . المانحة المحتملة والجهات األخرى المهتمة بالتمويل األصغر في المنطقة سينمو لديها فهم أعمق بهذا المجالومع توافر األخبار واآلراء وتدشين . البوابة العربية للتمويل األصغر هي المكان الشامل للتمويل األصغر في الشرق األوسط

لتمويل األصغر باللغة العربية، ستصبح البوابة العربية للتمويل األصغر موردا رئيسيا لكل من مكتبة آبيرة تتضمن أوراق عن اوبعد توفير نموذج بوابة التمويل األصغر باللغتين اإلنجليزية والفرنسية، من المزمع . يريد أن يعلم المزيد عن التمويل األصغر

. نقاشية وبنك من الوظائف للمستشارينأيضا تحويل البوابة إلى بوابة مجتمعية توفر جماعات االستجابة اإلستراتيجية5/3

والخدمات في األساسية البنية تتخصصهل يجب أن : ثمة سؤال هام ينبغي اإلجابة عليه إذا أردنا االستجابة للتحدياتقليديين الذين يعملون الخدمات المالية التل األصغر ينبغي أن يكتسبها مقدموالتمويل األصغر أم أن مهارات التموي

وهيئة ) IFSB(مجلس الخدمات المالية اإلسالمية من أمثال –بشكل أعم مع مؤسسات التمويل اإلسالمي العادية

43

والمجلس العام للبنوك والمؤسسات اإلسالمية ) AAOIFI(المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية )GCIBIFI (صنيفوالوآالة اإلسالمية الدولية للت) IIRA(وبينما تنضج أسواق التمويل األصغر التقليدية وتندمج في ؟

مثل وآاالت التصنيف والمدققون المحاسبيون ومستشارو اإلدارة (النظام المالي، يبدأ مقدمو الخدمات التقليديون وينبغي . مالء الفقراءفي التكيف لتلبية احتياجات المؤسسات المالية التي تخدم الع) ومعاهد التدريب المصرفي وآخرون

من قطاع التمويل األصغر األوسطأن يحدث تطور مشابه في القطاع المالي اإلسالمي فيما يتعلق بمتطلبات المستوى وينبغي أيضا تقييم الحاجة إلى الخدمات التخصصية في مجال دعم التمويل األصغر، والسيما مع عدم . اإلسالمي

.ي النظام المالي العاماالندماج الكامل للتمويل األصغر ف أنظمة السداد5/3/1

آما أشرنا سابقا، تتمتع بعض البنوك اإلسالمية الكبرى األعضاء في البنك اإلسالمي للتنمية بالقدرة على الوصول ورغم من أن مؤسسات التمويل . ألنظمة معينة مثل التحويل االلكتروني لألموال ونظام التسوية اإلجمالية الفورية

غر التي تتسم بحجم أقل وتتعامل مع الفقراء قد تعجز عن الوصول لهذه األنظمة بنفسها، فإنها تستطيع أن تعمل األص .من خالل المؤسسات المالية اإلسالمية األآبر حجما من خالل التحالف معها

الشفافية والمعلومات5/3/2

توفير خدمات تصنيف متخصصة في التمويل من الممكن القيام بمبادرة هامة على المستوى األوسط في صورة الشرآة المحدودة ويقوم حاليا عدد من وآاالت التصنيف التقليدية بتصنيف الجودة االئتمانية، مثل . األصغر اإلسالمي

Credit Rating Information Services of India Limited)( لخدمات معلومات تصنيف اإلقراض في الهند(CRISIL (فيس –سي آر وآالة جيه و )JCR-VIS(وهناك وآاالت أخرى تتولى عمليات التقييم الكلي . في جنوب آسيا

)Micro-Credit Rating International Limited (MCRIL((للمخاطر مثل مؤسسة تصنيف التمويل األصغر العالمية األوسط وشمال أفريقيا فاينانزا ومايكرو ريت وبالنت ريتنج في جنوب آسيا وجنوب شرق آسيا والشرقومايكرو

ومن الهام أن تقوم هذه الوآاالت بعمل منهجية تصنيف ألساليب التمويل األصغر . وأفريقيا جنوب الصحراءولتشجيع هذه الجهات بإمكان المؤسسات أمثال البنك اإلسالمي للتنمية أن تضطلع بدور استباقي وأن . اإلسالمية

لمصرف التنمية للبلدان األمريكية المجموعة االستشارية الذي أسسته تأسس صندوق للتصنيف يتشابه مع الصندوق )Inter-American Development Bank (واالتحاد األوروبي) . ويستطيع هذا الصندوق أن يرد )). 8(راجع إطار

الت إحدى وآاالذي تستطيع أن تقوم به التصنيفبشكل مبدئي لمؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية إجمالي تكلفة وبعد ذلك سيكون من الممكن تقليل الجزء الذي يتحمله . التصنيف اإلسالمية مثل الوآالة اإلسالمية الدولية للتصنيف

وهذه التصنيفات من شأنها . الصندوق من تكلفة التصنيف وزيادة الجزء الذي تتحمله مؤسسة التمويل األصغر المعنيةؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية على الحصول على التمويل من تقليل تكاليف المعلومات بشكل آبير ومساعدة م

.السوق التثقيف والتدريب5/3/3

وحيث أن . يعد التثقيف والتدريب أمورا الزمة لوضع إستراتيجية فعالة لنمو قطاع التمويل األصغر اإلسالمي وتجديدهم القروض بدون ضمان ويساند األعمال الحرة، النظام المصرفي التقليدي ال يتناسب مع التمويل األصغر الذي يقد

البنوك في مجاالت مثلمتنوعة الخبرات ال تدريب ذوي عن طريقهناك حاجة لخلق آادر من خبراء التمويل األصغر وثمة حاجة أيضا لتثقيف العمالء بشأن أمور مثل . والتمويل واالستثمارات وتنمية األعمال الحرة وتنمية المجتمع

وترجع أهمية المحاسبة إلى الحاجة الحتمية لحساب األرباح في حالة إتباع أساليب . حاسبة واإلدارةأساسيات الم .التمويل التشارآية، مثل المضاربة والمشارآة

44

صندوق تصنيف وتقييم التمويل األصغر): 8(إطار

) Inter-American Development Bank (IsDB)(يعتبر هذا الصندوق مبادرة مشترآة لمصرف التنمية للبلدان األمريكية :وتتمثل األهداف األساسية لصندوق التقييم فيما يلي. والمجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء واالتحاد األوروبي

تعزيز اإلفصاح عن معلومات أداء مؤسسات التمويل األصغر للجمهور من خالل زيادة استخدام خدمات التقييم : الشفافية )1

.والتصنيفتعزيز المشارآة في المعلومات لزيادة آمية المعلومات الموثوقة عن أداء مؤسسات التمويل األصغر، : توافر المعلومات )2

المكس-األصغر سوق تبادل معلومات التمويلومن أمثلة ذلك مواقع اإلنترنت الخاصة بصندوق التصنيف و) MIX-Microfinance Information eXchange ()org.mixmarket.www) ( سوق مكس عبارة عن موقع

).مؤسسات التمويل األصغر بالمستثمرينالكتروني يربط التأآد من أن التصنيفات والتقييمات التي يمولها صندوق التصنيف تحتوي على معلومات آافية لتمكين : جودة المعلومات )3

.ارات تستند إلى معلومات سليمة بشأن أداء مؤسسات التمويل األصغرالمستثمرين من اتخاذ قرمطالبة مؤسسات التمويل األصغر بتحمل جزء متزايد من تكلفة التصنيف أو التقييم : القيمة المحققة/المشارآة في التكاليف )4

.بحيث يدرآون فوائد القيام بعمليات التقييم ويدرجونها ضمن تكاليف العمل المعتادة org.cgap.www: مصدرال تكوين الشبكات5/3/4

مثل (لما آان التنسيق فيما بين المؤسسات التي تقدم خدمات التمويل األصغر والمؤسسات ذات االختصاصات األخرى محدود للغاية، هناك حاجة )البنوك والمنظمات غير الحكومية والصناديق االجتماعية ومشروعات التنمية الريفية

وآما وضحنا سلفا، تعد الشبكات على . األصغراإلسالمي إستراتيجية لهيئة تنسيقية متخصصة في تنمية قطاع التمويل جانب آبير من األهمية نظرا ألن عددا آبيرا من األنشطة التي ال يتسنى القيام بها فرديا يمكن إتمامها بشكل جماعي

وينبغي ربط هذه الشبكات والجمعيات اإلقليمية . وذلك يرجع إلى اقتصاديات الوفرة والمجالمن خالل الشبكاتويمكن للشبكة العالمية وما يدخل ضمنها من أعضاء متمثلة في . ببعضها البعض بشكل أآبر على المستوى العالمي

) 2(القانونية واللوائح والضرائب البدء في حوار بشأن األطر ) 1: (الشبكات اإلقليمية أن تؤدي مهام مختلفة مثلإتاحة الفرصة لالنفتاح على العالم في مجال ممارسات ) 3(تسوية االختالفات في اآلراء بشأن االلتزام بأحكام الشريعة تصميم برامج تدريبية وتنفيذها بشأن تيسير التمويل ) 4(خدمات التمويل األصغر من خالل إقامة مرآز للموارد

تأسيس البنية األساسية ) 6(تأسيس وصيانة قاعدة معلومات آي تستخدمها المنظمات األعضاء ) 5(األصغر وإدارته وهذا من شأنه القيام بدور آبير في تأسيس مؤسسات مستدامة ماليا للتمويل . مثل جهة تصنيف التمويل األصغر، الخ

.يق بناء القدرات المالية واإلداريةاألصغر وذلك بتعزيز الكفاءة والكفاية الذاتية واستدامة األهداف عن طر المساعدة الفنية من خالل صناديق األوقاف والزآاة5/3/5

من الهام لهذه المبادرة باعتبارها مبادرة إستراتيجية على المستوى األوسط لتنمية التمويل األصغر اإلسالمي إضفاء وعلى الرغم من أن الهدف . ليد الدخلصبغة مؤسسية على العمل الطوعي لضمان استدامة األصول وقدرات تو

األساسي من مؤسسات األوقاف والزآاة هو الحد من الفقر وتحسين جودة الحياة، ثمة حاجة لضمان االستدامة ألي .فوائد يتم تحقيقها من أي من تلك األنشطة

. جاد قدرات توليد الثرواتوبالنسبة لألوقاف، من الهام الحفاظ على أصول الوقف وتنميتها إلضافة قدرة إنتاجية وإي

أوقاف بغرض توفير المعرفة والمهارات لمجال تنمية األعمال الحرة فيما بين الفقراء ألن تأسيسومن الممكن أيضا مكن تنظيم جميع يوفي الواقع . التمويل األصغر وحده يعجز عن توليد الثروة ما لم تسانده مهارات األعمال الحرة

.ي صورة أوقافبرامج المساعدة الفنية ف

وبينما يلزم في صناديق الزآاة توزيع األموال على الفقراء والمعدمين، فإن هذه المؤسسة يمكن دمجها في مجال وهو ما يمكن القيام به من خالل محاولة إخراج هؤالء المعوزين من دائرة الفقر المدقع من خالل . التمويل األصغر

لذا فإن . يها مؤسسات التمويل األصغر على أنهم مفتقدون لألهلية المصرفيةتوزيع الزآاة إلى مستويات ال تصنفهم ف

45

وإذا . مويل األصغر اإلسالمية وصناديق الزآاة بوسعها القيام بدورين مميزين يكمالن بعضهما البعضتمؤسسات الدم تفضيل خطة لالندماج السليم لهذين النوعين من المؤسسات فسوف يقضي ذلك على مشكالت تفضيل أو عتوضع

على احتياجات ةاستثمار أموال صناديق الزآاة في أصول قائمة على المضاربة لتوليد الثروات بدال من إنفاقها مباشرمفتقدي "مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية لتحقيق األرباح وتجاهل سعي و–المساآين، أو المشكالت األخالقية

".األهلية المصرفية

46

المستوى الكلي: األصغراإلسالمي والسياساتي للتمويل اإلطار التنظيمي . 6

وبعض الحكومات تجد ألنفسها دورا آبيرا حتى في . يمكن للحكومة أن تلعب دورا إيجابيا في بناء أنظمة مالية شاملةة ما تكون مثقلة وقد أثبتت التجربة أن األنظمة االئتمانية الحكومية الموجهة للفقراء عاد. عملية توصيل االئتمان ذاتها

وقد تكون هذه األنظمة في صورة توصيل مباشر لالئتمان من قبل البنوك المملوآة للدولة أو بشكل غير . بدعم آبيربالجملة التي تمرر تلك الموارد إلى المؤسسات المالية التي تعمل على مستوى " المنح"مباشر من خالل صناديق

أوال، هذه األنظمة : تثار بسبب تلك األنظمة المدعومة الخاصة باإلقراضولكن المخاوف التالية عادة ما. التجزئةوالذين يتمتعون باتصاالت (تتوقف على توافر الرعاية السياسية، مما يوجه االئتمان إلى المقترضين الموسرين

ايا ويقل احتمال سدادهم ثانيا، أن المقترضين آثيرا ما يعتبرون األموال الحكومية الميسرة منحا أو عط). سياسية قويةشهدت برامج سبق أن على الدول التي خصوصا وهذا ينطبق . قروض التي يحصلون عليها من برامج مدعومةلل

ويعني انخفاض الفوائد المفروضة على البرامج الحكومية أن . لإلعفاء من الديون بالنسبة للقروض الزراعية وغيرهاحمله من تكاليف مما يجعلها في حاجة مستمرة للدعم من جانب الحكومة أو مؤسسات اإلقراض لن تستطيع تغطية ما تت

آما أن البرامج االئتمانية الحكومية آثيرا ما تقتصر على قطاعات أو مناطق . الجهات الحكومية آي تستمر في العملعات األآثر ديناميكية وهذا االستهداف يعني أن االئتمان ال يصل بالضرورة للقطا. أو شرائح محددة تفضلها الحكومة

وهو ما يعني باختصار . 11واألسوء من ذلك أن االئتمان المباشر ال يصل دائما إلى المنتفعين المقصودين. في االقتصادأن الحكومات ال تجيد توفير االئتمان المباشر للفقراء، حتى وإن آانت البنوك التي تملكها الحكومة، مثل بنوك البريد،

. المدخرات أو تحويل األموالناجحة جدا في حشد

وهناك توافق متنام في الرأي يؤآد أن أفضل دور يمكن أن تلعبه الحكومة هو توفير بيئة سياساتية تسمح بالتنافسية فالبيئة السياساتية الجيدة تسمح لنطاق من مقدمي . وتمكن الجهات المختلفة التي تقدم الخدمات المالية من االزدهار

. بالتعايش والمنافسة لتقديم خدمات عالية الجودة ومنخفضة التكلفة ألعداد آبيرة من العمالء الفقراءالخدمات الماليةوقد قام عدد من الدول األعضاء في البنك اإلسالمي للتنمية مثل بنجالدش واألردن وأوغندا بوضع إستراتيجيات

. الخاصللتمويل األصغر توضح الدور المناسب للحكومة بالمقارنة مع القطاع

ومن بين هذه السياسات ضمان استقرار االقتصاد الكلي . فالحكومة تضع السياسات التي تؤثر على النظام الماليوهناك . وتحرير أسعار الفائدة ووضع لوائح للبنوك والمراقبة تجعل من الممكن استمرار قطاع التمويل األصغر

وتشمل هذه السياسات . القتها غير معروفة على وجه التحديدسياسات أخرى لها أثرها على التمويل األصغر، ولكن عأيضا توفير بيئة قانونية مواتية فيما يتعلق بقضايا مثل تنفيذ العقود وسجالت األعمال ومصادرة الضمانات وحقوق

.وقد تزايد الترآيز مؤخرا على قواعد مكافحة غسل األموال ومحاربة تمويل اإلرهاب. الملكية والضرائب استقرار االقتصاد الكلي6/1

آما أن المنظمين . لعل أهم ما يمكن أن تقوم به الحكومات لتيسير التمويل األصغر هو التأآد من انخفاض التضخموصانعي السياسات يجب عليهم التأآد من السيطرة على تقلب السوق والسندات واألسهم وأسعار الصرف وغيرها من

من أن التمويل األصغر استطاع إبان األزمة التي ضربت جنوب شرق آسيا أن يفوق وبالرغم. األسعار في االقتصاد .قوى المضاربةفي أدائه نظرائه التقليديين في مجابهة الصدمات، ينبغي أال نألوا جهدا للسيطرة على

تحرير أسعار السوق المالية6/2

ت لضبط أسعار المرابحة واإلجارة وغيرها من في عصر النظام البنكي المزدوج، تستخدم أسعار الفائدة آمؤشراودائما ما يفضل وضع سقف أو حد لمستوى أسعار الفائدة الذي يمكن أن يفرضه مقدمو الخدمات . الوسائل اإلسالمية

والغرض من هذا الحد أو السقف الموجود في بعض الدول األعضاء في البنك اإلسالمي 12.المالية على القروض

. آابريو وهونوهان، التمويل من أجل النمو، المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء 11 ، المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراءالقصة حتى اآلن: سقف أسعار الفائدة والتمويل األصغر هيلمز وريل، 12

47

ائر وأرمينيا وليبيا والجمهورية العربية السورية وتونس، والدول األعضاء في االتحاد االقتصادي للتنمية مثل الجزاالتحاد المالي لغرب أفريقيا و) Union Economique de l’Afrique Centrale (UEAC)(لوسط أفريقيا

)UMOA (فعة بشكل زائد عن الحدهو حماية المستهلكين من المقرضين منعدمي الضمير ومن أسعار الفائدة المرت .ويقال أن السقف الخاص بسعر الفائدة يضر في النهاية بالفقراء بشكل غير متعمد حيث أنه يجعل الخدمات المالية

فالتكاليف المترتبة على . المتعلقة بالتعامالت الصغيرة غير جذابة لدى المنظمات غير الحكومية والمؤسسات المالية على تكاليف إصدار قروض آبيرة قليلة، وعادة ما تحدد الحكومات سقفا بالنسبة إصدار عدة قروض صغيرة تزيد

وهذا السقف قد يجعل من العسير على مصدري . للبنوك التجارية العامة وليس لالئتمان متناهي الصغر األآثر تكلفةوينتهي ). ل السوق أصالأو يمنعهم من دخو(القروض متناهية الصغر تغطية نفقاتهم، مما يجعلهم يخرجون من السوق

الحال بالعمالء الفقراء إما دون الحصول على الخدمات المالية أو يضطرون للرجوع ألسواق االئتمان غير الرسمية، وتتصل هذه المناقشات بأسعار المرابحة واإلجارة . مثل مقرضي األموال المحليين، الذين يفرضون تكاليف أعلى

ولكن هذا . ي ينبغي أن تتحدد هذه األسعار بحرية اعتمادا على قوى العرض والطلبففي ظل االقتصاد اإلسالم. أيضالذا فإن المنافسة . ال يعني استبعاد المخاوف من ارتفاع تكاليف التمويل األصغر والممارسات االحتيالية في اإلقراض

والبد من . السوق الخاصة بالديونهي السبيل األآثر فاعلية لتقليل آال من تكاليف االئتمان متناهي الصغر وأسعار .وجود سياسات لتعزيز المنافسة فيما بين مقدمي االئتمان وأن يصاحب ذلك تدابير ذات صلة لحماية المستهلك

تنظيم القطاع البنكي واإلشراف عليه6/3

على قضية تنظيم أدى النضج المتنامي الذي يشهده قطاع التمويل األصغر في آل أنحاء العالم إلى ترآيز األضواءوهناك شعور عام بضرورة خضوع مؤسسات التمويل األصغر . مؤسسات التمويل األصغر واإلشراف عليها

ويتطلب هذا التحول . لتراخيص البنك المرآزي وغيره من الهيئات المالية مثلها في ذلك مثل المؤسسات المالية العادية .ليةفي معظم الدول تعديل بعض اللوائح المصرفية الحا

دوله األعضاء ووضع التمويل األصغر والتمويل بشأنفقد آشف تحليل قطري أجراه البنك اإلسالمي للتنمية

وهناك جدل بشأن ما إذا آان وجود أو غياب إطار تنظيمي مختص بكل قطاع مؤشرا . اإلسالمي فيها عن حقائق مهمة) 3(وسوف نعرض في ملحق . لك القطاع في أي دولة صناع السياسات والمنظمون لذاي يعطيهت الللمكانةموثوقا

دولة عضو قامت 25وهناك ما يصل إلى . النتائج الخاصة بمؤسسات التمويل األصغر والمؤسسات المالية اإلسالمية دولة عضو سنت قوانين تخص 13بسن قوانين ولوائح خاصة بتنظيم مؤسسات التمويل األصغر وما يصل إلى

، فإن دولة القوانينوبالرغم من أن التمويل األصغر اإلسالمي يتطلب هذين النوعين من . سالميةالمؤسسات المالية اإلآما قام بنك باآستان مؤخرا بإصدار إرشادات تخص التمويل . واحدة هي باآستان هي التي استوفت هذا المتطلب

.األصغر اإلسالمي على وجه التحديد

دولة عضو سنت قوانين ولوائح خاصة بالمؤسسات المالية 13صل إلى وبالنسبة للتمويل اإلسالمي، هناك ما يمثل اإلمارات العربية المتحدة (ورغم ما شهدته بعض تلك البلدان من نمو في قطاع التمويل اإلسالمي . اإلسالمية

الحاجة للتمويل ، فإن هذه الدول تخلو من القطاعات الفقيرة ولهذا السبب لم تلمس هذه الدول )والبحرين والكويت وقطر .األصغر اإلسالمي

واإلشراف قضايا ذات صلة بالتنظيم االحتراسي6/3/1

يهدف التنظيم االحتراسي إلى ضمان االنضباط المالي للمؤسسات الخاضعة للتنظيم لمنع عدم االستقرار المالي على يداعات الجمهور إل متلقيةأي مؤسسة وذلك ألنه في حالة انهيار . مستوى النظام ووقاية المودعين من ضياع أموالهم

فإنها ستعجز عن السداد لمودعيها، مما قد يقوض ثقة الجماهير ويتسبب في تهافتهم على سحب الودائع مما قد يؤدي ومن أمثلة التنظيم االحتراسي معايير آفاءة رأس المال ومتطلبات االحتياطيات . إلى إفالس المؤسسات الموسرة

.ن أهمية التنظيم االحتراسي تنحسر في غياب اإلشراف االحتراسي الفعالومع ذلك فإ. والسيولة

48

شمل اإلشراف المراقبة للتحقق من االمتثال للوائح االحتراسية واتخاذ الخطوات تجاه دعم قدرة المؤسسات يوراسي بوجه عام ويتسم التنظيم واإلشراف االحت. الخاضعة للتنظيم على سداد الديون في حالية االرتياب في امتثالها

وبالنسبة . فهما يتطلبان وجود هيئة مالية متخصصة تتولى تنفيذهما. بالتعقيد والصعوبة وارتفاع التكلفة والشموليةهناك بعض اللوائح ) مما يخضعها للتنظيم االحتراسي(للمؤسسات المالية التي تحصل على اإليداعات من الجمهور

ويجب على الحكومات أال تطبق التنظيم . آي تستوعب التمويل األصغرالمصرفية القياسية التي ينبغي تعديلهاوإال . االحتراسي الذي يفرض قدرا أآبر من األعباء إال عند تعرض النظام المالي وأموال المودعين ألخطار محتملة

تدابير مثل التسجيل وتشتمل اللوائح غير االحتراسية على . آفى تطبيق المبادئ واالتجاهات التنظيمية غير االحتراسية معينة ألغراض الشفافية، واالمساك بدفاتر محاسبية آافية، ومنع االحتيال والجرائم المالية، واألنواع المختلفة ةفي هيئ

.من تدابير حماية المستهلك

ويؤآد البعض على أن مؤسسات التمويل األصغر المتخصصة التي ال تتلقى إيداعات التجزئة ينبغي عدم إخضاعها وهناك دول تحظر اإلقراض على المؤسسات غير المرخصة التي ال تعمل في القطاع المصرفي . للتنظيم االحتراسي

وفي . وهو ما يعد قيد غير ضروري قد يعرقل تجارب االئتمان بالغ الصغر). بما في ذلك المنظمات غير الحكومية(لصغر للتنظيم غير االحتراسي وسيلة أبسط وأآثر تلك الحاالت قد تكون اإلصالحات التي تخضع االئتمان البالغ ا

.فعالية نسبيا لتحرير تنمية اإلقراض متناهي الصغر على نطاق واسع

فئات تنظيمية تدشنالتمويل األصغر من خالل سن القوانين التي " االندفاع في تنظيم"ويحذر بعض المعلقين من شيرون إلى أسواق التمويل األصغر األآثر نجاحا في بنجالدش وهم ي. جديدة للمؤسسات المالية المتلقية لإليداعات

13.وإندونيسيا وهي األماآن التي نشأ فيها التمويل األصغر ونضج دون وجود تنظيم خاص مشكالت تتصل بالنظام المزدوج6/3/2

الي إسالمي وذلك بسبب وجود نظام م–تنشأ بعض المشكالت بسبب وجود نظام مزدوج في معظم الدول اإلسالمية وفي ظل هذا السيناريو توجد حاجة ماسة للشفافية واإلفصاح والفصل بين هذين النظامين . يتعايش مع النظام التقليدي

وينبغي أن . وفيما يلي قائمة بالمخاوف الجوهرية والمكونات التي يلزم معالجتها باستخدام ذلك اإلطار. الفرعيين . جدال بشأن الرغبة في وجود تلك األنظمة أو عدم وجودهامعظم تلك المخاوف ستثيرأن نالحظ هنا

) الربا( ونطاق األنشطة بشكل واضح لضمان تماشيها مع أحكام الشريعة وخلوها من الفائدة منتجاتتحديد ال .1

.ومساعدة المؤسسات على المشارآة في أنشطة نظير رسوم) الغرر(والتعقيد األهمية بالنسبة ألساليب التمويل القائمة على المشارآة في الربح وتتضاعف،التأآيد على الشفافية واإلفصاح .2

. والخسارة .مراقبة االستخدام النهائي للتمويل .3 .التأآد من أن الشخص الذي يشارك في السوق قد اختار بنفسه اختيارا واضحا بين األساليب اإلسالمية والتقليدية .4 .شر يلتزم بأحكام الشريعةتحرير أسعار المرابحة واإلجارة أو ربطهما بمؤ .5ف اجتماعية متعددة بخالف ا وتلك األهداف يجب أن تكون في صورة أهد–مطالبة المؤسسات بتوضيح أهدافها .6

.التمويل األصغر .توحيد المبادئ واإلجراءات الملتزمة بأحكام الشريعة .7 .توحيد األحكام الفقهية .8 .ون مع االلتزام بأحكام الشريعةفرض طرق للتعامل مع التخلف أو التأخر عن سداد الدي .9

.السماح للمؤسسات الناضجة الكبرى فقط بقبول الودائع .10 .فرض التكافل اإلجباري على جميع األعضاء وأسرهم، الخ .11مطالبة الجهات التي تقدم التمويل األصغر بإيجاد احتياطيات واالحتفاظ بها مثل االحتياطات المكافئة لألرباح بغية .12

.كان من المخاطر التي يتحملها المودع بسبب تقلب األرباحالتقليل بقدر اإلم

مبادئ إرشادية بشأن تنظيم التمويل األصغر واإلشراف عليه، المجموعة اقشة السابقة على آريستن وليمان وروزنبرج، تقوم المن 13

.االستشارية لمساعدة الفقراء

49

االستجابة اإلستراتيجية6/4

ومن الممكن أن . يعاني اإلطار التنظيمي والسياساتي الذي يحكم التمويل األصغر اإلسالمي من حاجة ماسة للتنميةن التمويل العادي والتطورات األخيرة نسلتهم اإلرشاد من التوجه نحو التفكير في التمويل األصغر آجزء ال يتجزأ م

ويجدر بنا ذآر . التي طرأت على تنظيم التمويل اإلسالمي عندما نضع اإلطار التنظيمي للتمويل األصغر اإلسالميومجلس الخدمات المالية ) AAOIFI(ات التي أحدثتها هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية طورالت

فاألولى عبارة عن هيئة دولية ذاتية التنظيم تقوم بإصدار المقاييس المحاسبية وإرشادات التدقيق ). IFSB(اإلسالمية أما مجلس الخدمات المالية اإلسالمية فهو هيئة تنظيمية دولية لوضع المعايير . المحاسبي وتقدم الخدمات االستشارية

لمال وإدارة المخاطر وإدارة الشرآات واإلشراف والمجلس معني أساسا بكفاية رأس ا. أسستها البنوك المرآزية .والشفافية وانضباط السوق وإدارة السيولة

. وال زالت الهيئات الحكومية قلقة في بعض البلدان من إمكانية تحول الموارد التي تم حشدها على مستوى القاعدة

موارد، بما في ذلك تلقي الودائع، مما ولذلك فهي تتردد في السماح لمؤسسات التمويل األصغر بتقديم خدمات حشد المؤخرا في مجال مكافحة غسل أحرز التقدم الذي االسترشاد بوينبغي . يجعل نطاق الخدمات محدودا بصغار العمالء

مثل المنظمات غير الحكومية على المستويات األدنىاألموال ومحاربة تمويل اإلرهاب فيما يتعلق باختيار المنظمات .ظمات التجزئة في قطاع التمويل األصغرالتي تعمل آمن

وهناك فكرة تحتاج إلى المزيد من البحث وهي التفكير في وضع نظام تنظيمي لقطاع التمويل األصغر اإلسالمي على

حمل مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمي على إدراك الحاجة إلى مقاييس معينة : المرحلة األولى. ثالث مراحلإلزام مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية بأن تسجل نفسها لدى هيئات معروفة أو : لة الثانيةالمرح. لألداء العام

محددة يمكنها القيام بدور المنظمات شبه المحكومة ذاتيا فيما بعد أو تحديد منظمة مالئمة للتعامل مع الترتيبات .التنظيمية

50

دور الجهات المانحة والمؤسسات المالية التنموية. 7 آبير في تشكيل مجال الملتزمة برسالتها االجتماعية للحد من الفقر تضطلع بدور انت ومازالت الجهات المانحة آ

ووفقا . التمويل األصغر من خالل سياساتها ودعمها الفني والمالي على المستويات الكلية والمتوسطة وبالغة الصغروالبنك البنك الدولي فإنالستشارية لمساعدة الفقراء، لمسح أجري مؤخرا حول األعضاء المانحين في المجموعة ا

والمفوضية األوروبية ) Inter-American Development Bank(مصرف التنمية للبلدان األمريكية اآلسيوي للتنمية وبنك أما في مجال التمويل األصغر اإلسالمي، يعتبر ال. من بين أآبر الجهات المانحة العامة في مجال التمويل األصغر

وهناك عدد قليل من المنظمات الدولية األخرى مثل برنامج األمم المتحدة . اإلسالمي للتنمية هو أآبر األطراف الفاعلةساعدت في إطالق برامج )FINCA( للمجتمع الدولية المساعدة مؤسسةو) KfW(المؤسسة المالية األلمانية اإلنمائي

). وشمال مالي وأفغانستان على التواليفي سوريا وفلسطين(للتمويل األصغر اإلسالمي

وتقدم الجهات المانحة الدعم للتمويل األصغر باستخدام أدوات مختلفة، مثل الدعم السياساتي، والمساعدة الفنية، وباستخدام هذه اآلليات، . والمنح، والقروض، واألوراق المالية الشبيهة باألسهم، واالستثمارات السهمية، والكفاالت

لجهات المانحة بدور تمكيني من خالل تمويل الحافظات االئتمانية واالستثمارية لمؤسسات التمويل األصغر تضطلع اتقديم الكفالة وشبكات األمان لمؤسسات التمويل األصغر، وتيسير وصولها ألسواق رأس المال المحلية، عن طريق

ووآاالت التصنيف وشرآات االستشارات ومؤسسات وبناء أنواع المهارات الالزمة للجهات التي تقدم الخدمات الفنيةمطابقة األدوات فال تكون األصغر أما في إطار التمويل اإلسالمي . التدريب، ودعم عمليات الشبكات والجمعيات

.ألحكام الشريعة فحسب، بل تكون آذلك أآثر تنوعا وشموال وتكون موجهة مباشرة إلى المساآين والمعدومين

ت مانحة آثيرة، والسيما البنوك اإلنمائية متعددة األطراف، أن تعمل سوى مع الحكومات، ودائما ما وال تستطيع جهاورغم أن هذه الوسيلة قد تكون مناسبة ألنشطة المعونات التقليدية مثل بناء . يكون ذلك في صورة القروض الميسرة

. بة لدعم النظام المالي في نطاق القطاع الخاصالطرق والمستشفيات والمدارس فإنها ليست مناسبة بنفس القدر بالنسوآما تؤآد إرشادات . وآما أشرنا سابقا، فالحكومات آثيرا ما يكون تاريخها ضعيفا في مجال توفير الخدمات المالية

اق ، فإن هذه البرامج آثيرا ما تتسم بنقص المسائلة وتتسبب في تشويه األسو14المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء .ألنها تحل محل المبادرات التجارية المحلية وتستبدلها بأموال ال تكلف الكثير أو قد تقدم بدون مقابل

. وتلعب الجهات المانحة دورا آبيرا والسيما في المناطق التي تعاني من صراعات أو أزمات واسعة النطاق

لة مجتمعية فيما يتعلق بالتمويل األصغر وينبغي استبدال األسلوب القائم على السوق بأسلوب قائم على رسافي ظل الظروف االستثنائية التي تتصاعد فيها مستويات الفقر وترتفع مخاطر األعمال التجارية والمخاطر

ومن األمثلة برنامج . التشغيلية بالنسبة للمشروعات بالغة الصغر وآذلك مؤسسات التمويل البالغ األصغروبرنامج األمم لتنميةل بنك اإلسالميال الذي ينظمه .)DEEP (محرومة اقتصادياتمكين العائالت الفلسطينية ال

)).9(راجع إطار (اإلنمائي المتحدة

إرشادات الجهات المانحة حول الممارسة الجيدة في التمويل األصغر، المجموعة االستشارية لمساعدة الفقراء: بناء أنظمة مالية شاملة 14

51

برنامج تمكين العائالت الفلسطينية المحرومة اقتصاديامبادرة ): 9(إطار

ة من الخدمات المالية يهدف برنامج تمكين العائالت الفلسطينية المحرومة اقتصاديا إلى تنمية حزمة متكاملوغير المالية لتلبية احتياجات األسر التي تعاني من الفقر الشديد في فلسطين، وهم من يمثلون الجماعة

ويهدف البرنامج إلى االنتقال بالمستفيدين المستهدفين من آونهم متلقين للمساعدة . المستهدفة من البرنامجوسوف يوفر البرنامج دعما ماليا . هم على استدامة أرزاقهماإلنسانية إلى مصادر لدخل أسرهم، مما يساعد

وفنيا للجهات الوسيطة، بما في ذلك مؤسسات التمويل األصغر وجهات تقديم خدمات تنمية األعمال الذين .سيوفرون في المقابل خدمات األمان المالي والترويجي للجماعة المستهدفة

وبرنامج األمم المتحدة اإلنمائي، وسوف يعمل البرنامج سالمي للتنميةالبنك اإلويتولى تمويل البرنامج آل من

شهر قبل أن يتحول إلى شخصية اعتبارية تعمل آمنظمة مستقلة على 30بشكل مبدئي آبرنامج تجريبي لمدة .أساس مستدام

:ة، هيبرنامج تمكين العائالت الفلسطينية المحرومة اقتصاديا من ثالث مكونات رئيسيوسوف يتكون

.توصيل تدخالت شبكة األمان المالية والترويجية • .بناء قدرات المنظمات الوسيطة • .تنمية وحدة إدارة البرنامج وتحويلها إلى منظمة مستدامة •

سيعزز البرنامج أفضل الممارسات آما .وسوف تقدم الخدمات المالية من قبل مؤسسات التمويل األصغر

وسوف تقوم الجهات الوسيطة الشريكة بتوصيل . ت التمويل األصغرالدولية في إطار عمله مع مؤسساوفي الحالتين . امج آسب الدخلتدخالت شبكة األمان الترويجية، التي سوف تشمل تنمية المشروعات وبر

هما، سوف تعتبر إدارة البرنامج آل من استهداف الفقر ونشر الوعي والخبرة المؤسسية وسجل آلتي . رئيسية الختيار الجهات الوسيطة الشريكةاالنجازات، الخ عوامل

وسوف يتم توفير التمويل لمؤسسات التمويل األصغر في صورة قروض ومنح، آما ستوضع خطة آفالة

. تحصل عليها مؤسسات التمويل األصغر من البنوك التجاريةائتمانية في مرحلة الحقة لكفالة القروض التي . ه العجز التشغيلي وبناء القدرات لمؤسسات التمويل األصغروسوف يغطي التمويل حافظة القرض وأوج

وسوف يقدم التمويل للجهات الوسيطة الخاصة بشبكة األمان الترويجي في صورة منح لبناء القدرات وأنشطة .البرامج والتكاليف التشغيلية

ولكن . قرضهموسوف تستخدم مؤسسات التمويل األصغر وسائلها التقليدية الختيار العمالء الذين ست

القروض التي منتجات برنامج تمكين العائالت الفلسطينية المحرومة اقتصاديا لتمويل ستستخدم أموال وبالنسبة لتدخالت شبكة األمان . تستهدف العمالء الفقراء والمعدمين، مثل تمويل جماعات التضامن

ستهداف المستفيدين واختيارهم بغية التأآد عند ابالعناية والموضوعية الفائقتينلتزام االالترويجي، سوف يتم .من أن المستفيدين من البرنامج هم الفقراء والمعدمين فقط

:وقد تتضمن حزمة التدخالت الخاصة بالجماعة المستهدفة ما يلي

االستمرار في مساعدة آسب الدخل الحالية، : التدخل الخاص بشبكة الحماية االجتماعية الوقائية .1

.التأمين الصحي واالدخارمنتجات وتقديم تقديم نطاق واسع من الخدمات غير المالية : التدخل الخاص بشبكة الحماية االجتماعية الترويجية .2

الضرورية للدخول واالستمرار واإلنتاجية والتنافسية والنمو بالنسبة للمشروعات الصغيرة وبالغة

52

.الصغر التي يدريها ويملكها الفقراء والمعدمينتعظيم نطاق تأثير أنشطة اإلقراض للفلسطينيين الفقراء : اص بالخدمات الماليةالتدخل الخ .3

اإلقراض منتجات والمعدمين، مما يسهم في بناء قدرات مؤسسات التمويل األصغر، وتقديم .التأمين بالغ الصغرمنتجات اإلسالمي، وتعظيم مجال تأثير أنشطة االدخار على الفقراء، وتقديم

امج لتقديم تدخالت بناء القدرات التي تهدف إلى تقوية الجهات الوسيطة المختلفة التي سوف آما سيسعى البرن

وسوف يتم توجيه أنشطة . تقدم تدخالت األمان المالي والترويجي للفقراء المستهدفين واألسر األشد فقراتمكين متصلة ببرنامج أخرى لبناء القدرات تجاه موظفي الحكومة لتحسين معرفتهم وقدراتهم في المجاالت ال

.العائالت الفلسطينية المحرومة اقتصاديا

اإلقراض اإلسالمي القائمة على المرابحة والمشارآة منتجات وتتمثل الميزة الفريدة لهذا البرنامج في تقديم .والوآالةبهدف التملك واإلجارةوالمضاربة

53

توصيات. 8

ويعمل التمويل اإلسالمي . ن المشارآة في عملية التنمية واالستفادة منهاإن وصول الجماهير للخدمات المالية يمكنهم مإال أنه بالرغم من التقدم الذي أحرز على قطاعات . على مالئمة الخدمات المالية لقطاع عريض من سكان العالم

وتأثيرها محدودا مختلفة على صعيد الخدمات المالية اإلسالمية، ما زال تواجد مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية يجب علينا بحث التحديات الكبرى التي تواجه هذا ولكي نحسن مجال تأثير التمويل اإلسالمي األصغر وثرائه . للغاية

.القطاع بحثا متكامال وإيجاد حلول إستراتيجية لمعالجة هذه التحديات وذلك بالتعاون مع األطراف المعنية المختلفة

ورقة هو وضع إطار عمل للحوار المنظم وتيسير صياغة سياسات فعالة تدعم توصيل والغرض األساسي من هذه النطاق متنوع من الخدمات المالية التي تتميز باتساع مجالها وتجاوبها مع العمالء وأسعارها المعقولة وتماشيها مع

خرات والتحويالت النقدية االئتمان فقط، بل تشمل أيضا المدعلى المنتجات والخدمات ال تقتصر و.أحكام الشريعةوالغرض اإلجمالي لإلستراتيجية هو تأسيس صناعة تمويل أصغر تتميز باالستدامة المؤسساتية والمالية، . والتأمين

وتنظر هذه . والتكامل ضمن القطاع المالي الرسمي األعم، واحترام الحساسيات الثقافية والدينية للمجتمع اإلسالميصغر اإلسالمي على أنه أداة جوهرية من أدوات التدخل ضمن التوجه األرحب صوب الحد اإلستراتيجية للتمويل األ

.من الفقر والتنمية االجتماعية االقتصادية في المجتمعات اإلسالمية

من الفقراء والتعاونيات : وأي إستراتيجية فعالة لتنمية التمويل األصغر تتطلب تضافر جهود جميع األطراف المعنية لتنميةل بنك اإلسالميالغير الحكومية والبنوك اإلسالمية وصناديق األوقاف والزآاة واالتحادات ووالمنظمات

والمؤسسات التي يرعاها، إضافة إلى الجهات الحكومية مثل وزارة المالية ووزارة التعاون والهيئات النقدية وهيئة غيير المفاهيم واإلستراتيجيات والسياسات على وينبغي أن يتناول الحوار بشكل فعال الحاجة إلى ت. سوق رأس المال

.مستوى األطراف المعنية المختلفة يجدوا صناديق االدخار واالئتمان والخدمات المالية الرسمية أآثر أمانا وجاذبية، وأن بالنسبة للفقراء، ينبغي أن .1

وا لألعمال الخيرية على أنها نظريينموا قدرات األعمال الحرة ويحصلوا على التعليم والمهارات المطلوبة وأن .دعم مؤقت فقط

ينبغي على التعاونيات والمنظمات غير الحكومية أن تقوم بدور محفزات التغيير بشكل يشمل األصول المجتمعية، .2

وأن تتبنى جدول أعمال اجتماعي اقتصادي ذو أثر تفاعلي، وأن تعترف باالستدامة باعتبارها عامل جوهري من .أن تنمي روابط مع البنوك وأسواق رأس المالعوامل التنمية، و

ينبغي على البنوك اإلسالمية أن تنمي روابط مع المنظمات التي ال تستهدف الربح بهدف الوصول للفقراء .3

واالعتراف بالتمويل األصغر آقطاع إضافي بكل ما يتمتع به من خصائص مميزة مثل نسبة العائد مقارنة ص، والمشارآة في التمويل المباشر وغير المباشر، وتيسير مشارآة المؤسسات وغير ذلك من الخصائبالمخاطر

التي تقدم خدمات التمويل األصغر في سوق رأس المال، والمبادرة والمشارآة في حوار مع صناع السياسات .والمنظمين

امة أصولها تقوم بالتنظيم المؤسسي للتبرع التطوعي لضمان استديجب على صناديق األوقاف والزآاة أن .4

وقدراتها على توليد الدخل، وأن تحافظ على أصول الوقف وتنميها لرفع قدرتها اإلنتاجية وشحذ قدرات تكوين .الثروة، وأن توزع أموال الزآاة على المساآين والمعدمين ممن يفتقدون األهلية المصرفية

سات التي يرعاها أن تحسن من التعاون والمؤس لتنميةل بنك اإلسالميالينبغي على االتحادات المؤسسة مثل .5

صناع السياسات المتبادل والتنسيق بشأن األمور ذات االهتمام المشترك وأن تبادر وتشارك في حوار مع .والمنظمين

وأخيرا، ينبغي على الهيئات الحكومية مثل وزارات المالية والتعاون والهيئات النقدية وهيئة سوق رأس المال أن .6

.داعمة وأن تخلق بيئة تنظيمية وبنية أساسية داعمةتصيغ سياسات

54

تستطيع المؤسسات متعددة األطراف مثل البنك اإلسالمي للتنمية أن تضطلع بدور فعال في تحسين خدماتها الموجهة و

ومن المبادرات المحددة التي من الممكن القيام بها في هذا. لقطاع التمويل األصغر اإلسالمي على آافة المستويات :السياق لتقوية قطاع التمويل األصغر اإلسالمي ما يلي

على المستوى متناهي الصغر

متخصصة في التمويل المشارآة في األسهم الخاصة بالمؤسسات المالية اإلسالمية بغرض تأسيس أقسام •

.األصغر اإلسالميبنظام القرض الحسن في آل تأسيس صناديق القرض الحسن لدعم مؤسسات التمويل األصغر المختلفة التي تعمل •

.أنحاء العالملسلسلة من هيئات التجزئة األصغر التمويل اإلسالمي منتجاتتأسيس هيئة إلعادة التمويل تقوم بدور بائع الجملة ل •

.اإلسالمية والتقليدية التي تعمل في مجال التمويل األصغرلتكافل متناهي الصغر وآذلك شرآات إعادة امنتجات المشارآة في أسهم شرآات التكافل التجارية بغرض تنمية •

.التكافل .تصميم نظام لضمان االئتمان للمؤسسات التي تقدم خدمات التمويل األصغر اإلسالمي •

األوسطعلى المستوى .تعزيز الحوار فيما بين باحثي الشريعة بهدف التسوية الكلية للقضايا الفقهية المتصلة بالتمويل األصغر • .فية من خالل البحث في القضايا المتصلة ببناء أنظمة مالية إسالمية شاملةتأسيس قاعدة معر •توثيق أفضل ممارسات التمويل األصغر من جميع أنحاء العالم ومقارنتها وترجمتها، وتنظيم برامج التدريب •

.إآساب العاملين في البنوك المهارات الخاصة ذات الصلة بالتمويل األصغرووالتثقيف .تدريب المدربين إلآساب مستخدمي التمويل األصغر المهارات اإلدارية والمحاسبيةتنظيم برامج •تشجيع تكوين االتحادات والجمعيات على المستوى اإلقليمي التي تهدف لتنمية التمويل األصغر اإلسالمي من •

ة وتيسير التواصل الماليمنتجات الخالل تنمية الموارد البشرية والمساعدة الفنية والتوحيد التشغيلي وتنمية .فيما بين المؤسسات المالية اإلسالمية وتأييد حوار السياسات والمشارآة فيهالرأسي واألفقي

تأسيس صناديق للزآاة واألوقاف على المستوى العالمي تكون متخصصة بشكل حصري في الحد من الفقر • .على المستويات األدنىوتتصل بمؤسسات التمويل األصغر

.الدول األعضاءفي مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمية يجاد آلية لتصنيف المساعدة في إ •

الكليعلى المستوى .مساعدة الدول األعضاء في وضع إطار تنظيمي للتمويل األصغر اإلسالمي • .دعم صانعي السياسات لضمان وجود إطار سياساتي مالئم لتنمية التمويل األصغر اإلسالمي • .ة والوقف في إصالحات القطاع الماليدعم وتيسير إندماج الزآا • .بناء تحالف فعال ومنتدى للجهات التي تقدم التمويل األصغر اإلسالمي واألطراف المعنية األخرى •

55

اإلسالمي للتنميةبنك المستويات الفقر في الدول األعضاء في ): 1(ملحق

سب الدخلمؤشر الفقر ح اسم الدولة العضو السكان الذين يقل دخلهم عن

الترتيب حسب مؤشر الفقر )مليون(عدد السكان خط الفقر الوطني دوالرين في اليوم دوالر واحد في اليوم اإلنساني

عدد السكان الفقراء )مليون(

16.5 31.06 53 اإلسالميةجمهورية أفغانستان 1 0.9 3.58 25 جمهورية ألبانيا 2طية الجمهورية الجزائرية الديمقرا 3

5.0 32.93 25 15.1 2 46 الشعبية

3.9 7.96 49 جمهورية أذربيجان 4 0.7 مملكة البحرين 5 122.0 147.37 45 82.8 36 85 جمهورية بنجالدش الشعبية 6 122.0 7.86 33 73.7 30.9 90 جمهورية بنين 7 0.38 بروني دار السالم 8 10.0 13.9 45 71.8 27.2 101 بورآينافاسو 9

8.8 17.34 48 50.6 17.7 61 جمهورية الكاميرون10 8.0 9.94 80 100 جمهورية تشاد11 0.4 0.7 60 56 اتحاد جزر القمر12 6.5 17.65 37 48.8 14.8 82 جمهورية ساحل العاج13 0.2 0.49 50 52 جمهورية جيبوتي14 34.6 78.89 20 43.9 3.1 44 جمهورية مصر العربية15 1.42 50 لجابونجمهورية ا16 1.4 1.64 82.9 59.3 86 جمهورية جامبيا17 3.9 9.69 40 96 جمهورية غينيا18 1.44 92 جمهورية غينيا بيساو19 128.6 245.45 17.8 52.4 7.5 41 جمهورية إندونيسيا20 5.0 68.69 40 7.3 2 35 جمهورية إيران اإلسالمية21 26.78 جمهرية العراق22 0.4 5.91 30 7 2 11 ملكة األردنية الهاشميةالم23 2.9 15.23 19 جمهورية آازاخستان24 2.42 دولة الكويت25 2.1 5.2 40 جمهورية قيرغيزستان26 2.1 3.8 28 20 جمهورية لبنان27الجماهيرية العربية الليبية الشعبية 28

0.4 5.9 7.4 االشتراآية

56

سب الدخلمؤشر الفقر ح اسم الدولة العضو السكان الذين يقل دخلهم عن

الترتيب حسب مؤشر الفقر )مليون(عدد السكان خط الفقر الوطني دوالرين في اليوم دوالر واحد في اليوم اإلنساني

عدد السكان الفقراء )مليون(

2.3 24.39 8 9.3 2 15 ماليزيا29 0.1 036 21 36 جمهورية المالديف30 10.6 11.72 64 90.6 72.3 102 جمهورية مالي31 2.0 3.18 40 63.1 25.9 81 جمهورية موريتانيا اإلسالمية32 4.8 33.24 19 14.3 2 59 مملكة المغرب33 15.4 19.69 70 78.4 37.8 94 جمهورية موزمبيق34 10.8 12.53 63 85.8 60.6 99 جمهورية النيجر35 121.5 131.5 60 92.4 70.8 76 جمهورية نيجريا36 3.1 سلطنة عمان37 122.0 165.8 24 73.6 17 65 جمهورية باآستان اإلسالمية38 1.7 3.8 45.7 8 دولة فلسطين39 0.89 13 دولة قطر40 27.02 المملكة العربية السعودية41 7.6 11.99 54 63 22.3 84 جمهورية السنغال42 4.5 6.01 68 74.5 95 جمهورية سيراليون43 8.86 جمهورية الصومال44 16.5 41.24 40 54 جمهورية السودان45 0.3 0.44 70 23 جمهورية سورينام46 2.1 18.88 11 29 الجمهورية العربية السورية47 4.7 7.32 64 جمهورية طاجيكستان48 1.8 5.55 32 72 توغوجمهورية 49 0.7 10.18 7.4 6.6 2 39 جمهورية تونس50 13.2 70.41 20 18.7 3.4 21 جمهورية ترآيا51 2.9 5.04 58 جمهورية ترآمانستان52 9.9 28.2 35 جمهورية أوغندا53 2.6 34 اإلمارات العربية المتحدة54 7.6 27.31 28 جمهورية أوزبكستان55 9.7 21.46 45.2 45.2 15.7 77 جمهورية اليمن56

:مالحظات . دولة نامية120تعتمد ترتيبات مؤشر التنمية البشرية على تقرير التنمية البشرية الخاص ببرنامج األمم المتحدة للتنمية والذي شمل .1 .2004-1990وهي تشير إلى آخر عام في الفترة من ) SSERTC(تم اقتباس بيانات الدخل من قاعدة بيانات .2

57

وتختلف تعريفات الفقر بشكل آبير من ).CIA(وآالة االستخبارات المرآزية األمريكية ب آتاب الحقائق الخاصنات السكان وتقديرات نسبة السكان الذين يقل دخلهم عن خط الفقر الوطني منتم اقتباس بيا .3 .لفقيرة أآثر من الدول ا سخيةفعلى سبيل المثال، غالبا ما تطبق الدول الغنية مقاييس. دولة إلى دولة

.وفي حالة عدم توافر القيم المذآورة سابقا، تستخدم نسبة السكان الذين يقل دخلهم عن خط الفقر القومي. دوالر في عدد السكان2تم تقدير عدد المستفيدين عن طريق ضرب نسبة من يقل دخلهم اليومي عن .4

58

اإلسالمي للتنميةالوصول إلى الخدمات المالية في الدول األعضاء في البنك ): 2(ملحق

نسبة الوصول الدولةمسلسل نسبة الوصول الدولة مسلسل 16 جمهورية موريتانيا اإلسالمية 32 جمهورية أفغانستان اإلسالمية 1 39 مملكة المغرب 33 34 جمهورية ألبانيا 2 12 جمهورية موزمبيق 34 31 الجمهورية الجزائرية الديمقراطية الشعبية 3 31 جمهورية النيجر 35 17 جمهورية أذربيجان 4 15 جمهورية نيجريا 36 مملكة البحرين 5 33 سلطنة عمان 37 32 جمهورية بنجالدش الشعبية 6 12 جمهورية باآستان اإلسالمية 38 32 جمهورية بنين 7 14 دولة فلسطين 39 بروني دار السالم 8 دولة قطر 40 26 بورآينافاسو 9

62 يةالمملكة العربية السعود 41 24 جمهورية الكاميرون 10 27 جمهورية السنغال 42 جمهورية تشاد 11 13 جمهورية سيراليون 43 20 اتحاد جزر القمر 12 جمهورية الصومال 44 25 جمهورية ساحل العاج 13 15 جمهورية السودان 45 جمهورية جيبوتي 14 32 جمهورية سورينام 46 41 جمهورية مصر العربية 15 17 الجمهورية العربية السورية 47 39 جمهورية الجابون 16 16 جمهورية طاجيكستان 48 21 جمهورية جامبيا 17 28 جمهورية توغو 49 20 جمهورية غينيا 18 42 جمهورية تونس 50 جمهورية غينيا بيساو 19 49 جمهورية ترآيا 51 40 جمهورية إندونيسيا 20 جمهورية ترآمانستان 52 31 جمهورية إيران اإلسالمية 21 20 جمهورية أوغندا 53 17 جمهرية العراق 22 اإلمارات العربية المتحدة 54 37 ملكة األردنية الهاشميةالم 23 16 جمهورية أوزبكستان 55 48 جمهورية آازاخستان 24 14 جمهورية اليمن 56 دولة الكويت 25 57 01 جمهورية قيرغيزستان 26 48 الهند 1 79 جمهورية لبنان 27 69 روسيا 2 27 الجماهيرية العربية الليبية الشعبية االشتراآية 28 100 هولندا 3 57 زيامالي 29 91 الواليات المتحدة األمريكية 4 جمهورية المالديف 30 91 المملكة المتحدة 5 22 جمهورية مالي 31

2007 مارس 16-15، الوصول لألموالباتريك هونوهان، االختالفات بين الدول بشأن وصول األسر للخدمات المالية، مؤتمر البنك الدولي حول : منمقتبس

59

اإلطار التنظيمي لمؤسسات التمويل األصغر والمؤسسات المالية اإلسالمية في الدول األعضاء في البنك اإلسالمي للتنمية ):3(ملحق

الوضع المؤسسات المالية اإلسالمية مؤسسات التمويل األصغر الدولة العضو

لوائح قانون البنوك في أفغانستانيتضمن جمهورية أفغانستان اإلسالميةلتمويل األصغر المتلقية للودائع، لمؤسسات ا

وتنسق وزارة البناء والتعمير الريفي التمويل الذي تقدمة الجهات المانحة الدوليةاألصغر

تمويل أصغر من خالل الجهات المانحة الدولية، تجربة جديدة في التمويل األصغر اإلسالمي، ال

.توجد مؤسسات تمويل إسالمية

، وقانون البنوك 1997نوك األلباني لعام قانون الب جمهورية ألبانيا، والالئحة الخاصة بترخيص النشاط 1998لعام

المالي للمؤسسات غير المصرفية، والئحة عام 2000 بشأن البنوك التعاونية، وقانون عام 1999

1996بشأن الجمعيات التعاونية، وقانون عام بشأن جمعيات المدخرات االئتمانية، وقانون عام

.أن المنظمات التي ال تستهدف الربح بش2001

مؤسسات تمويل أصغر تقليدية أسستها البنوك والمنظمات غير الحكومية، ال توجد مؤسسات

.تمويل إسالمية

بشأن لمجلس العملة واالئتمان 11-03رقم األمر الجمهورية الجزائرية الديمقراطية الشعبيةصغر يغطي القانون التمويل األالعملة واالئتمان،

.آخرتمويلي مثله مثل أي نشاط

ترتبط برامج تمويل أصغر قليلة ببرامج الخدمة ال توجد مؤسسات تمويل االجتماعية الحكومية،

.إسالمية، وقانون البنوك 1996قانون البنك الوطني لعام جمهورية أذربيجان

يغطي و. 1999، 1998، 196والنشاط المصرفي له مثل أي نشاط القانون التمويل األصغر مث

.آخرتمويلي

ال توجد تجربة جديدة في التمويل اإلسالمي، .مؤسسات تمويل إسالمية

آتاب قواعد بنك البحرين المرآزي، ال توجد مملكة البحرين .قواعد محددة للتمويل األصغر

آتاب قواعد البنوك اإلسالمية الخاص ببنك البحرين المرآزي

يتميزية قطاع مؤسسات التمويل اإلسالم .بالنضوج

، واللوائح 1999قانون الشرآات المصرفية لعام جمهورية بنجالدش الشعبيةاالحتراسية للبنوك، وقانون المؤسسات المالية لعام

، واألمر الخاص بالجمعيات التعاونية لعام 1993، وقانون الهيئة 1987 وقواعد عام 1984

واعد وق2006التنظيمية لالئتمان بالغ الصغر لعام .2007عام

تمويل المؤسسات تغطي اللوائح المصرفية سالميةاإل

األصغر تعتبر هذه الدولة رائدة في قطاع التمويل بممارسة سالميةاإلتمويل المؤسسات وتقوم

التمويل األصغر

قانون تنظيم مؤسسات التمويل األصغر في الدول جمهورية بنينريقيا األعضاء في االتحاد النقدي لدول غرب أف

)UMOA ( وهو القانون الذي يسمى اختصارا)PARMEC ( 1997لعام.

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

، وقانون الشرآات المالية 1995قانون البنوك لعام بروني دار السالمويغطي القانون . المسترهنين، وقانون 1995لعام

، وأمر 1992الطوارئ ) ك اإلسالميالبن(أمر 1991الطوارئ ) الصندوق االستئماني(

60

الوضع المؤسسات المالية اإلسالمية مؤسسات التمويل األصغر الدولة العضو

.آخرتمويلي التمويل األصغر مثله مثل أي نشاط قانون تنظيم مؤسسات التمويل األصغر في الدول بورآينافاسو

األعضاء في االتحاد النقدي لدول غرب أفريقيا )UMOA ( وهو القانون الذي يسمى اختصارا)PARMEC ( 1997لعام.

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

قام بوضع لوائح التمويل األصغر لجنة بنوك وسط هورية الكاميرونجمالتابعة للبنك المرآزي ) COBAC(أفريقيا

لمجتمع وسط أفريقيا االقتصادي والنقدي)CEMAC(

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

قام بوضع لوائح التمويل األصغر لجنة بنوك وسط جمهورية تشادلبنك المرآزي التابعة ل) COBAC(أفريقيا

لمجتمع وسط أفريقيا االقتصادي والنقدي )CEMAC(

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

تغطي إرشادات البنك المرآزي، البنك المرآزي اتحاد جزر القمرالتمويل األصغر مثله مثل ) BCC(لجزر القمر

.آخرتمويلي أي نشاط

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

قانون تنظيم مؤسسات التمويل األصغر في الدول ججمهورية ساحل العااألعضاء في الدول األعضاء في االتحاد النقدي

وهو القانون الذي ) UMOA(لدول غرب أفريقيا .1997لعام ) PARMEC(يسمى اختصارا

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

) BCD(تغطي لوائح البنك جيبوتي المرآزي جمهورية جيبوتي .آخرتمويلي ألصغر مثله مثل أي نشاط التمويل ا

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

قانون البنك المرآزي وقطاع البنوك والنقد لعام جمهورية مصر العربية، والالئحة التنفيذية لقانون البنك المرآزي 2003

، ويغطي القانون 2003وقطاع البنوك والنقد لعام .آخرمويلي تالتمويل األصغر مثله مثل أي نشاط

تغطي لوائح البنوك مؤسسات التمويل اإلسالمية، قانون خاص بمؤسسات التمويل وجد يوال

.اإلسالمية

قام بوضع لوائح التمويل األصغر لجنة بنوك وسط جمهورية الجابونالتابعة للبنك المرآزي ) COBAC(أفريقيا

لمجتمع وسط أفريقيا االقتصادي والنقدي )CEMAC(

ؤسسات تمويل إسالميةال توجد م

قام بنك جامبيا المرآزي بوضع اإلرشادات جمهورية جامبيا الخاصة بالتمويل األصغر

تغطي لوائح البنوك مؤسسات التمويل اإلسالمية، وال يوجد قانون خاص بمؤسسات التمويل

.اإلسالمية

تجربة جديدة في مجال التمويل اإلسالمي

تجربة جديدة في مجال التمويل اإلسالميتغطي لوائح البنوك مؤسسات التمويل اإلسالمية، ) BCRG(غينيا المرآزي تغطي إرشادات بنك جمهورية غينيا

61

الوضع المؤسسات المالية اإلسالمية مؤسسات التمويل األصغر الدولة العضو

وال يوجد قانون خاص بمؤسسات التمويل .التمويل األصغر مثله مثل أي نشاط تمويلي آخر .اإلسالمية

قانون تنظيم مؤسسات التمويل األصغر في الدول جمهورية غينيا بيساواألعضاء في الدول األعضاء في االتحاد النقدي

وهو القانون الذي ) UMOA(لدول غرب أفريقيا .1997لعام ) PARMEC(يسمى اختصارا

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

، وقانون 1998 و1992قانون البنوك لعامي جمهورية إندونيسيا، وقانون التعاونيات لعام 1992التعاونيات لعام

1967

تضمن اللوائح المصرفية قوانين ولوائح خاصة تبمؤسسات التمويل اإلسالمية، ويتميز قطاع

.مؤسسات التمويل اإلسالمية بنضجه

شبكة من مؤسسات التمويل األصغر اإلسالمي

، 1972القانون النقدي والمصرفي اإليراني لعام جمهورية إيران اإلسالميةلعام ) ئدةالفا(وقانون البنوك الخالية من الربا

، ويغطي القانون التمويل األصغر مثله مثل 1983 .أي نشاط تمويلي آخر

لعام ) الفائدة(قانون البنوك الخالية من الربا ، وقانون التأمين ألوراق المشارآة لعام 19831997

مشروعات للتمويل األصغر اإلسالمي تحكمها قوانين خاصة بمؤسسات التمويل اإلسالمية

منقطة صراعات ال توجد فيها مؤسسات تمويل اقجمهورية العر إسالمية

، ويخضع صندوق 1999قانون البنوك لعام المملكة األردنية الهاشمية لعام 33للقانون رقم ) DEF(التنمية والتشغيل

، والمؤسسات األخرى تحكمها القوانين 1992 .الخاصة بها

البنوك لوائح خاصة بمؤسسات تشريع يتضمن إلسالميةالتمويل ا

قطاعات ناضجة في مجال البنوك والتمويل األصغر، تم تأسيس بنك وطني للتمويل األصغر

2006عام

، 2001قانون البنوك والنشاط المصرفي لعام جمهورية آازاخستانوقانون منظمات اإلقراض متناهي الصغر لعام

2003

يتضمن قانون البنوك لوائح خاصة بمؤسسات وال توجد لوائح خاصة التمويل اإلسالمية،

.بمؤسسات التمويل اإلسالمية

تجربة جديدة في مجال التمويل اإلسالمي

يغطي القانون المصرفي التمويل األصغر مثله دولة الكويت .مثل أي نشاط تمويلي آخر

يتضمن تشريع البنوك قوانين ولوائح خاصة بمؤسسات التمويل اإلسالمية

بنوك والنشاط المصرفي، وقانون منظمات قانون ال جمهورية قيرغيزستان، والالئحة المؤقتة 2002التمويل األصغر لعام

ألنشطة شرآات ووآاالت االئتمان بالغ الصغر، وقانون االتحادات االئتمانية

تغطي لوائح البنوك مؤسسات التمويل اإلسالمية، وال توجد قوانين خاصة بمؤسسات التمويل

.اإلسالمية

مجال التمويل اإلسالميتجربة جديدة في

يغطي القانون التمويل األصغر مثله مثل أي نشاط جمهورية لبنان .تمويلي آخر

يتضمن تشريع البنوك قوانين ولوائح خاصة .بمؤسسات التمويل اإلسالمية

األصغرتجربة في مجال التمويل اإلسالمي

المصرفي التمويل األصغر مثله يغطي القانون الجماهيرية العربية الليبية الشعبية االشتراآية .مثل أي نشاط تمويلي آخر

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

يغطي القانون المصرفي التمويل األصغر مثله ماليزيا .مثل أي نشاط تمويلي آخر

، وقانون 1983القانون المصرفي اإلسالمي لعام 1984التكافل لعام

مية يتميز قطاع مؤسسات التمويل األصغر اإلسال بالنضوج

62

الوضع المؤسسات المالية اإلسالمية مؤسسات التمويل األصغر الدولة العضو

تغطي الئحة البنوك والمؤسسات المالية لعام جمهورية المالديف التمويل األصغر مثله مثل أي نشاط تمويلي 1981 .آخر

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

قانون تنظيم مؤسسات التمويل األصغر في الدول جمهورية مالياألعضاء في االتحاد النقدي لدول غرب أفريقيا

)UMOA ( وهو القانون الذي يسمى اختصارا)PARMEC ( 1997لعام.

تجربة في مجال التمويل اإلسالمي األصغر

للتمويل ) BCM(إرشادات البنك المرآزي جمهورية موريتانيا .األصغر

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

قانون أنشطة المؤسسات بالغة الصغر ومراقبتها مملكة المغرب .1997نون التمويل األصغر لعام ، وقا1993لعام

تغطي اللوائح المصرفية مؤسسات التمويل اإلسالمية، وال توجد لوائح خاصة بمؤسسات

.التمويل اإلسالمية

تجربة جديدة في مجال التمويل اإلسالمي

يغطي القانون المصرفي التمويل األصغر مثله جمهورية موزمبيق .مثل أي نشاط تمويلي آخر

سات تمويل إسالميةال توجد مؤس

قانون تنظيم مؤسسات التمويل األصغر في الدول جمهورية النيجراألعضاء في االتحاد النقدي لدول غرب أفريقيا

)UMOA ( وهو القانون الذي يسمى اختصارا)PARMEC ( 1997لعام.

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

، 1991 قانون البنك المرآزي النيجري لعام جمهورية نيجرياوقانون البنوك والمؤسسات المالية األخرى لعام

، والئحة البنوك المجتمعية وبالغة الصغر 1991، والئحة الجمعيات التعاونية، وقوانين 1973لعام

الدولة المنظمة إلطار سياسات التمويل األصغر للبنك المرآزي النيجري

تغطي اللوائح المصرفية مؤسسات التمويل توجد لوائح خاصة بمؤسسات اإلسالمية، وال

.التمويل اإلسالمية

تجربة جديدة في مجال التمويل اإلسالمي، وإطار سياساتي جديد لبنوك التمويل األصغر

يغطي قانون البنوك التمويل األصغر مثله مثل أي سلطنة عمان .نشاط تمويلي آخر

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

، 2001 مؤسسات التمويل األصغر لعام أمر جمهورية باآستان اإلسالميةمؤسسات التمويل /والالئحة االحتراسية لبنوك

األصغر، ومقترح إرشادات تحويل المنظمات غير التعاونيات /خطط االدخار بعد التقاعد/الحكومية

، وقانون تسجيل الجمعيات لعام 2005لعام ، وأمر المؤسسات الطوعية للرفاه 1860

أمر الشرآات لعام ، و1961االجتماعي لعام 1962، وأمر الشرآات المصرفية لعام 1982

يتضمن تشريع البنوك قوانين ولوائح خاصة بمؤسسات التمويل اإلسالمية، وإرشادات البنوك

اإلسالمية، ومقترح إرشادات التمويل األصغر اإلسالمي

سالميةاإلتمويل المؤسسات تتميز قطاعات خبرات في والتمويل األصغر بالنضوج وتتمتع ب

مجال التمويل األصغر

63

الوضع المؤسسات المالية اإلسالمية مؤسسات التمويل األصغر الدولة العضو

البنوك التمويل األصغر مثله مثل أي قانون غطي ي دولة فلسطين .نشاط تمويلي آخر

يتضمن تشريع البنوك قوانين ولوائح خاصة بمؤسسات التمويل اإلسالمية

يغطي قانون البنوك التمويل األصغر مثله مثل أي دولة قطر .نشاط تمويلي آخر

نوك أحكام خاصة بمؤسسات تتضمن لوائح الب التمويل اإلسالمية

يغطي قانون البنوك التمويل األصغر مثله مثل أي المملكة العربية السعودية .نشاط تمويلي آخر

قانون مراقبة البنوك، وتتضمن الئحة البنوك أحكاما خاصة بمؤسسات التمويل اإلسالمية

ألصغر في الدول قانون تنظيم مؤسسات التمويل ا جمهورية السنغالاألعضاء في االتحاد النقدي لدول غرب أفريقيا

)UMOA ( وهو القانون الذي يسمى اختصارا)PARMEC ( 1997لعام.

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

يغطي قانون البنوك التمويل األصغر مثله مثل أي جمهورية سيراليون .نشاط تمويلي آخر

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

منطقة صراع خالية من مؤسسات التمويل جمهورية الصومال اإلسالمية

يغطي قانون البنوك التمويل األصغر مثله مثل أي جمهورية السودان .نشاط تمويلي آخر

تغطي الئحة البنوك مؤسسات التمويل اإلسالمية، وال توجد لوائح خاصة بمؤسسات التمويل

اإلسالمية

سالمية والتمويل تتميز قطاعات البنوك اإل األصغر اإلسالمي بالنضوج

التمويل األصغر 1956يغطي قانون البنوك لعام جمهورية سورينام .مثله مثل أي نشاط تمويلي آخر

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

تم سن قانون مؤسسات التمويل األصغر عام الجمهورية العربية السورية2007

تمويل اإلسالمية، تغطي الئحة البنوك مؤسسات الوال توجد لوائح خاصة بمؤسسات التمويل

اإلسالمية

تجربة في مجالي البنوك اإلسالمية والتمويل األصغر اإلسالمي

1998قانون البنوك واألنشطة المصرفية لعام جمهورية طاجيكستان 1996وقانون بنك طاجيكستان الوطني لعام

2004وقانون منظمات التمويل األصغر لعام

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

قانون تنظيم مؤسسات التمويل األصغر في الدول جمهورية توجواألعضاء في االتحاد النقدي لدول غرب أفريقيا

)UMOA ( وهو القانون الذي يسمى اختصارا)PARMEC ( 1997لعام.

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

بشأن ) BTS(ونسي قانون البنك المرآزي الت جمهورية تونس 1992االئتمان بالغ الصغر لعام

تغطي الئحة البنوك مؤسسات التمويل اإلسالمية، وال توجد لوائح خاصة بمؤسسات التمويل

اإلسالمية

تجربة جديدة في البنوك اإلسالمية

، ويغطي قانون 2003 و1999قانون البنوك لعام جمهورية ترآياصغر مثله مثل البنك المرآزي الترآي التمويل األ

تغطي الئحة البنوك مؤسسات التمويل اإلسالمية، وال توجد لوائح خاصة بمؤسسات التمويل

تجربة جديدة في البنوك اإلسالمية

64

الوضع المؤسسات المالية اإلسالمية مؤسسات التمويل األصغر الدولة العضو

اإلسالمية .أي نشاط تمويلي آخر ال توجد هياآل قانونية قرارات جمهورية جمهورية ترآمانستان

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية، وقانون 2004قانون المؤسسات المالية لعام داجمهورية أوغن

مؤسسات التمويل األصغر المتلقية للودائع لعام ، والئحة مؤسسات التمويل األصغر المتلقية 2003

2004للودائع لعام

ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

يغطي قانون البنوك التمويل األصغر مثله مثل أي اإلمارات العربية المتحدة .تمويلي آخرنشاط

القانون الفدرالي للبنوك اإلسالمية والمؤسسات 1985المالية وشرآات االستثمار لعام

يتميز قطاع البنوك اإلسالمية بالنضوج

ال توجد هياآل قانونية قرارات جمهورية جمهورية أوزبكستان ال توجد مؤسسات تمويل إسالمية

التمويل األصغر 1988يغطي قانون البنوك لعام جمهورية اليمن .مثله مثل أي نشاط تمويلي آخر

تغطي الئحة البنوك مؤسسات التمويل اإلسالمية، وال توجد لوائح خاصة بمؤسسات التمويل

اإلسالمية

توجد تجارب في مجال التمويل اإلسالمي والتمويل األصغر والتمويل األصفر اإلسالمي