ÍNDICE DOS SERVIÇOS DE TELECOMUNICAÇÕES – IST Novembro 2009

ÍNDICE DOS SERVIÇOS DE TELECOMUNICAÇÕES – IST

Novembro 2009

DA REGULAMENTAÇÃO

CAPÍTULO XII - DO REAJUSTAMENTO DAS TARIFASCLÁUSULA 12.1. A CADA INTERVALO NÃO INFERIOR A 12 (DOZE) MESES, POR INICIATIVA DA ANATEL OU DA CONCESSIONÁRIA, OBSERVADAS AS REGRAS DA LEGISLAÇÃO ECONÔMICA VIGENTE, AS TARIFAS CONSTANTES DO PLANO BÁSICO DO SERVIÇO LOCAL - ANEXO 03, PODERÃO SER REAJUSTADAS MEDIANTE A APLICAÇÃO DA SEGUINTE ÓRMULA:

(ASST + NT0 X MINT) < (1-K) X FT X (ASST0 + NT0 X MINT0)

ONDE

FT = ISTT_

ISTTO

ONDE:IST = ÍNDICE DE ATUALIZAÇÃO DE TARIFAS COMPOSTO A PARTIR DE ÍNDICES DE PREÇOS EXISTENTES, NOS TERMOS DA REGULAMENTAÇÃO.

DA REGULAMENTAÇÃO

•NOVO REGULAMENTO DO STFC:

ART. 14. (...)

PARÁGRAFO ÚNICO. OS REAJUSTES DOS VALORES DAS TARIFAS OU PREÇOS PODEM SER REALIZADOS EM PRAZOS NÃO INFERIORES A 12 (DOZE) MESES, LIMITADOS ESTES À VARIAÇÃO DO ÍNDICE DE SERVIÇOS DE TELECOMUNICAÇÕES – IST

• NO PERÍODO DE 1998 A 2005, PRIMEIRO PERÍODO DO CONTRATO DE CONCESSÃO, O ÍNDICE DE PREÇOS UTILIZADO ERA O IGP-DI;

DA REGULAMENTAÇÃO

• REGULAMENTO DE EXPLORAÇÃO INDUSTRIAL DE LINHA DEDICADA (RES. NO 402, DE 27 DE ABRIL DE 2005).

• ART. 16. A PARTIR DA DATA REFERIDA NO ART. 15, O LRIC SERÁ RECALCULADO A CADA 3 (TRÊS) ANOS.

§1º. NOS ANOS EM QUE NÃO FOR RECALCULADO O LRIC, O VALOR DE EILD SERÁ REAJUSTADO DA SEGUINTE FORMA:

EILD T = EILD T0 X (1 + VIST) X (1- K)

SENDO:

...

VIST: VARIAÇÃO DE ÍNDICE DE ATUALIZAÇÃO DE VALORES, CONFORME REGULAMENTAÇÃO ESPECÍFICA

DA REGULAMENTAÇÃO

•NOVO REGULAMENTO DE REMUNERAÇÃO DAS REDES DO SMP (CP 549):...ART. 12. A PARTIR DA DATA ESTABELECIDA NO ART. 11, O FAC SERÁ RECALCULADO A CADA 3 (TRÊS) ANOS.

§1º. NOS ANOS EM QUE NÃO FOR RECALCULADO O FAC, O VALOR DE VU-M SERÁ REAJUSTADO DA SEGUINTE FORMA:

VU-M T = VU-M T0 X (1 + VIST) X (1- K)

SENDO:VIST: VARIAÇÃO DE ÍNDICE DE ATUALIZAÇÃO DE VALORES COMPOSTO A PARTIR DE ÍNDICES DE PREÇOS EXISTENTES, NOS TERMOS DA REGULAMENTAÇÃO.

DA REGULAMENTAÇÃO

NOVO REGULAMENTO DE REMUNERAÇÃO DAS REDES DO STFC (CP 549)

ART. 14. A PARTIR DA DATA ESTABELECIDA NO ART. 13, O LRIC SERÁ RECALCULADO A CADA 3 (TRÊS) ANOS.

§1º. NOS ANOS EM QUE NÃO FOR RECALCULADO O LRIC, OS VALORES DAS TARIFAS DE USO SERÃO REAJUSTADOS DA SEGUINTE FORMA:

TU T = TU T0 X (1 + VIST) X (1- K)

SENDO:

VIST: VARIAÇÃO DE ÍNDICE DE ATUALIZAÇÃO DE VALORES COMPOSTO A PARTIR DE ÍNDICES DE PREÇOS EXISTENTES, NOS TERMOS DA REGULAMENTAÇÃO.

PRESSUPOSTOS PARA A FORMULAÇÃO DO IST

IST DEVE SER COMPOSTO A PARTIR DE ÍNDICES DE PREÇO EXISTENTES;

IST DEVE REFLETIR DA MELHOR FORMA POSSÍVEL AS VARIAÇÕES NAS DESPESAS DAS PRESTADORAS;

IST DEVE OBSERVAR A RELEVÂNCIA DOS SERVIÇOS E DAS PRESTADORAS PARA O INTERESSE PÚBLICO.

QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST

• MODALIDADES E REGIMES DE PRESTAÇÃO QUE DEVEM SER

OBSERVADOS;

• PRESTADORAS QUE DEVEM SER OBSERVADAS;

• ITENS DE DESPESA (INSUMOS) QUE COMPORÃO O IST;

• DEFINIÇÃO DA ESTRUTURA DE PONDERAÇÃO DE REFERÊNCIA

(DESPESAS & PRESTADORAS);

• DEFINIÇÃO DOS ÍNDICES DE PREÇOS ASSOCIADOS ÀS

CORRESPONDENTES DESPESAS DE REFERÊNCIA;

• PERIODICIDADES:

– DE DIVULGAÇÃO

– DE ATUALIZAÇÃO

– DE REVISÃO


MODALIDADES E REGIMES DE PRESTAÇÃO QUE

DEVEM SER OBSERVADOS


Crescimento do número de usuários de serviços de telecomunicações (em milhões)

0

10

20

30

40

50

60

70

2002 2003 2004

STFC Celulares TV por assinatura Banda Larga


Participação percentual dos serviços de telecomunicações no Brasil (2005)

143%2

52%

34%

41%

Sendo: 1 = STFC 2 = Móvel 3 = TV a Cabo 4 = Banda Larga

QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES

• MODALIDADES E REGIMES DE PRESTAÇÃO QUE DEVEM SER

OBSERVADOS

– REGIMES PÚBLICO E PRIVADO

• STFC

» LOCAL/LDN/LDI

• SMP

• OUTROS SERVIÇOS DEVEM CONTINUAR A SER OBSERVADOS NO FUTURO

(EX: SCM).

CRITÉRIOS UTILIZADOS:

– COERÊNCIA COM A REGULAMENTAÇÃO;

– RELEVÂNCIA PARA O INTERESSE PÚBLICO;

– TENDÊNCIA DE CONVERGÊNCIA TECNOLÓGICA;

PRESTADORAS QUE DEVEM SER OBSERVADAS


• PRESTADORAS QUE DEVEM SER OBSERVADAS:

• CONCESSIONÁRIAS DO STFC;

• PRESTADORAS DO STFC E SMP COM PMS;

• QUESTÕES CONSIDERADAS:

• OBRIGAÇÃO CONTRATUAL;

• COERÊNCIA REGULAMENTAR;

• RELEVÂNCIA ECONÔMICA;

• PERSPECTIVA DE CONVERGÊNCIA TECNOLÓGICA.


ITENS DE DESPESA (INSUMOS) QUE COMPORÃO O IST


ITENS DE DESPESA (INSUMOS) QUE COMPORÃO O IST

• ÊNFASE NA REPRESENTATIVIDADE:– IDENTIFICAÇÃO DE ITENS CONTÁBEIS RELEVANTES;

• ÊNFASE E NA TRANSPARÊNCIA E AUDITABILIDADE:– CORRELAÇÃO COM OS DADOS PÚBLICOS DIVULGADOS

(BALANÇOS PUBLICADOS...)

“PARADOXO DA PROFUNDIDADE”: DICOTOMIA ENTRE ABERTURA DETALHADA DAS CONTAS CONTÁBEIS E PROBLEMAS RELATIVOS À ASSIMETRIA DE INFORMAÇÃO;


PessoalMaterial

Material plantaMaterial TP - cartãoMaterial - outros

Serviços de TerceirosTécnico-AdministrativoTransporte e ComunicaçãoMarketing e Vendas

Serviços de Atendimento

Serviços de Faturamento, arrecadação e cobrançaOutros Serviços de Terceiros

Aluguéis e LeasingDepreciação e Amortização

Equipamentos Comutação/TransmissãoVeículos, Bens de Uso Geral e OutrosInfra-estrutura

Impostos, taxas e contribuiçõesCustos de Interconexão e Uso de RedeProvisão para ContingênciasOutras Despesas Operacionais, exclusive financeiras

Descrição

Técnico-AdministrativoConsultorias e assessoriasProcessamento de dadosOutros

Transporte e ComunicaçãoMarketing e Vendas

Publicidade e propagandaComissões

Serviços de AtendimentoServiços de Faturamento, arrecadação e cobrança

Impressão

Postagem

Co-billingOutros Serviços de Terceiros

Energia elétricaServ. de Manutenção de Planta

Seguros

Outros


• Despesa final é fruto do somatório de CSP, DCOM e DGA para cada rubrica respectiva;

• Alguns itens de despesa são circulares, outros determinados por estratégia empresarial e/ou dependem de cálculo do IST

para serem reajustados;

• Exemplo: impostos, custos de interconexão e subsídio de terminais (SMP)

• Custo de Capital: Literatura afirma que o objetivo do índice setorial aplicado para um setor é refletir a evolução dos custos e despesas da atividade no tempo, e não das empresas do setor. Daí, admite-se exclusão dos custos de capital das operadoras.


ESTRUTURA DE PONDERAÇÃO DAS EMPRESAS


• “Peso Fixo”: O peso da empresa é fixo (um peso para todos os itens de custos) e equivalente a sua participação nos custos totais do setor.

Média ponderada = custo 1 da empresa x * Participação da empresa x no custo total do setor = (2.5 *22.5%) + (2.0 * 22.5%) + (3.0*22.5%) + (2.5*22.5%) + (5*10%) = 2.75

Os pesos de cada item de custo no custo total do setor são calculados a partir das médias ponderadas: Peso custo 1 = 2.75/21.3 = 0.129 (12.9%)

Empresa A Empresa B Empresa C Empresa D Empresa E Média ponderada PonderaçãoCusto 1 2,5 2 3 2,5 5 2,75 12,90%Custo 2 10 10,5 10 10,5 3 9,53 44,80%Custo 3 10 10,5 9,5 9,5 1,5 8,98 42,20%Total 22,5 22,5 22,5 22,5 10 21,3 100%

Participação no custo total do setor 22,50% 22,50% 22,50% 22,50% 10% - -


Matriz de ponderação para STFC e Móveis

Descrição Fixa_Movel Fixa MovelPessoal 5,218% 5,260% 5,658%Material 1,322% 1,468% 0,679%Técnico-Administrativo 2,105% 2,481% 2,050%Transporte e Comunicação 0,667% 0,687% 0,814%Marketing e Vendas 5,287% 3,429% 11,710%Serviços de Atendimento 2,178% 1,868% 2,082%Serviços de Faturamento, arrecadação e cobrança 1,851% 2,327% 0,958%Outros Serviços de Terceiros 7,931% 9,171% 5,990%Aluguéis e Leasing 4,106% 2,878% 6,237%Subsídios de terminais 4,723% 0,000% 19,712%Depreciação e Amortização 22,094% 23,233% 20,643%Impostos, taxas e contribuições 3,604% 2,925% 4,886%Custos de Interconexão e Uso de Rede 25,792% 31,959% 7,710%Outras Despesas Operacionais, exclusive financeiras 13,122% 12,312% 10,871%Totais 100% 100% 100%

Matriz de ponderação para STFC e Móveis com maior abertura

Descrição Fixa Móvel Fixa_MóvelPessoal 5,294% 6,932% 5,541%Material - Planta 0,728% 0,312% 0,665%Material TP - cartão 0,556% 0,312% 0,519%*Outros - Material 0,139% 0,267% 0,158%Técnico-Administrativo 2,861% 2,624% 2,825%Transporte e Comunicação 0,507% 1,046% 0,588%Marketing e Vendas 3,539% 14,869% 5,249%Serviços de Atendimento 1,781% 2,704% 1,921%Impressão 0,977% 0,505% 0,906%Postagem 0,827% 0,379% 0,759%Cobrança 0,530% 0,252% 0,488%*Outros 0,119% 0,126% 0,120%Energia Elétrica 1,196% 0,743% 1,128%Seguros 0,097% 0,074% 0,094%Técnico Operacionais - PLANTA 5,218% 4,457% 5,103%

*Outros 1,947% 1,486% 1,877%Aluguéis e Leasing 3,095% 7,622% 3,778%Equip. de comutação/transmissão 20,027% 22,480% 20,397%Veículos, Bens de Uso Geral e Outros 1,484% 1,831% 1,537%Infra-estrutura, Prédios e Canalizações 1,980% 1,119% 1,850%Impostos, taxas e contribuições 2,528% 6,175% 3,078%Custos de Interconexão e Uso de Rede 30,769% 9,637% 27,580%Provisão para Contingências 3,246% 5,058% 3,519%Outras Despesas Operacionais, exclusive financeiras 10,554% 8,991% 10,318%

TOTAL 100% 100% 100%

DEFINIÇÃO DOS ÍNDICES DE PREÇOS ASSOCIADOS ÀS CORRESPONDENTES DESPESAS DE REFERÊNCIA

• Avaliação da estrutura de cada índice nacionalmente utilizado e sua correlação com a estrutura de despesa/custo da empresa.

– Participação do IBGE;


Índice de PreçoIPCA

SINAPI/IBGEIPA_Plásticos

IGP-DIIPCA_Correios

IPCA_EEIGP-M

IPA-OG/MáquinasINPC


Descrição Índice de PreçoPessoal IPCAMaterial - Material - Planta SINAPI/IBGE Material TP - cartão IPA_Plásticos *Outros - Material IGP-DI

Técnico-Administrativo IPCA

Transporte e Comunicação IPCA

Marketing e Vendas IPCA

Serviços de Atendimento IPCAServiços de Faturamento, Arrecadação e Cobrança -

Impressão IPCA Postagem IPCA_Correios Cobrança IPCA *Outros IPCA

Outros Serviços de Terceiros - Energia Elétrica IPCA_EE Seguros IGP-M Técnico Operacionais - PLANTA SINAPI *Outros IPCAAluguéis e Leasing IGP_MDepreciação e Amortização - Equipamentos Comutação/Transmissão IPA-OG/Máquinas Veículos, Bens de Uso Geral e Outros IPA-OG/Máquinas Infra-estrutura SINAPI/IBGEProvisão para Contingências INPCOutras Despesas Operacionais, exclusive financeiras IPCA


0%1% 1%

5% 5%

32%

44%

10%

IPCA IPA-OG/Máquinas SINAPIINPC IPCA_EE IPCA_Correios

IGP-M IGP-DI


CÁLCULO DO IST

CÁLCULO IST

Índice 2005 2004 2003 2002 2001 2000IPCA_EE 5.25 9.64 21.31 19.88 17.92 12.66

IPCA 3.41 7.6 9.3 12.53 7.67 5.97IPCA_Correios 0 10 11.11 12.5 48.15 22.76IPA_Plásticos 5.72 28.51 8.97 22.65 11.35 12.81

IPA_MáquinasE 3.11 19.26 5.29 13.19 6.11 7.93

IGP-DI 1.12 12.14 7.67 26.41 10.4 9.81

IGP-M 1.41 12.41 8.71 25.31 10.38 9.95

IST_Fixa 3.39 12.16 8.85 13.81 8.25 7.18

IST_FM 3.36 12.07 8.81 13.89 8.2 7.15INPC 3.31 6.13 10.38 14.74 9.44 5.27

SINAPI 4.86 10.95 14.31 13.43 8.94 6.18IST_Móvel 3.24 11.67 8.61 14.23 7.96 7.04

COMPARAÇÃO ENTRE IST´s

Comparação entre especificações diferentes para o IST

0

2

4

6

8

10

12

14

16

2000 2001 2002 2003 2004 2005

IST_Fixa IST_FM IST_Móvel

COMPARAÇÃO IST´s vs IGP-DI

Comparação entre especificações diferentes para o IST

0

5

10

15

20

25

30

2000 2001 2002 2003 2004 2005

IST_Fixa IST_FM IST_Móvel IGP-DI

COMPARAÇÃO IST´s vs OUTROS ÍNDICES

Variação de índices principais nos anos 2000-2005

0

5

10

15

20

25

30

2000 2001 2002 2003 2004 2005

IGP-DI IPCA INPC IST_Fixa IST_FM

PARTICIPAÇÃO PERCENTUAL DE CADA ÍNDICE NO CÁLCULO DO IST_2004

0%1% 1%

3% 5%

53%

27%10%

IPCA IPA-OG/Máquinas SINAPIINPC IPCA_EE IPCA_Correios

IGP-M IGP-DI

Comparação entre as variâncias dos índices

• IST apresenta uma das menores variâncias

Índice Variância Desvio-PadrãoIPCA_EE 39,91307 6,31768

IPCA 9,45675 3,07518IPCA_Correios 279,07676 16,70559IPA_Plásticos 76,32810 8,73660

IPA_MáquinasE 36,12898 6,01074IGP-DI 69,76934 8,35280IGP-M 60,93570 7,80613

IST_Fixa 13,69392 3,70053IST_FM 13,84003 3,72022INPC 17,16854 4,14349

SINAPI 14,61686 3,82320

REVISÕES DO VETOR DE PONDERAÇÃO E DA NORMA PARA O CÁLCULO DO IST

• ATO 2.713 de 08/05/2008: Atualização do Vetor de Participação Percentual das Despesas constantes da Estrutura de Despesas de Referência para cálculo do IST;

• Resolução nº 532 de 03/08/2009: Revisão da Norma para Cálculo do Índice de Serviços de Telecomunicações – IST – Aplicado no Reajuste e Atualização de Valores Associados à Prestação dos Serviços de Telecomunicações.

ITEM DESPESA 2004 (%) 2006 (%)

1 Pessoal 8,63 9,83

2 Material - -

2.1 Material – Planta 0,88 0,86

2.2 Material TP - cartão 1,63 0,72

2.3 Outros 0,33 1,17

3 Serv.Terceiros - -

3.1 Técnico - Administrativo 3,69 5,00

3.2 Transporte e Comunicação 0,92 1,28

3.3 Técnico - Operacionais - Planta 7,46 8,02

3.4 Marketing e Vendas 8,32 10,78

3.5 Serviços de atendimento 3,14 3,38

3.6 Serviços de faturamento e cobrança - -

3.6.1 Impressão 0,51 0,31

3.6.2 Postagem 1,13 1,13

3.6.3 Cobrança 1,4 1,11

3.6.4 Outros 0,72 0,78

3.7 Outros serviços de terceiros - -

3.7.1 Energia Elétrica 2 2,81

3.7.2 Outros 4,26 4,28

4 Aluguéis, Arrendamentos e Seguros 5,75 6,82

5 Depreciação e Amortização - -

5.1

Equip. de Comutação, Equip. e Meios de Transmissão, Equip. Terminais e Equip. de Informática e Equip. de Energia 26,02 25,97

5.2

Prédios, Suportes e Protetores e Benfeitorias em Propriedade de Terceiros 3,08 2,37

5.3 Veículos, Bens de Uso Geral e Outros 8,13 6,49

9 Provisão para Contingências 4,78 3,70

10 Outras Despesas operacionais, exclusive financeiras 7,22 3,19

Total Percentual das Despesas Operacionais 100% 100%

COMPARATIVO DOS VETORES DE PONDERAÇÃO

PARTICIPAÇÃO DOS ÍNDICES

Índice % Índice %IPCA 47,96% IPCA 46,27%Sinapi 3,23% Sinapi 3,96%IPA-Plasticos 0,72% IPA-Plasticos 1,63%IGP-DI 1,17% IGP-DI 0,33%IPCA_Correios 1,13% IPCA_Correios 1,13%IPCA_EE 2,81% IPCA_EE 2,00%IGP-M 6,82% IGP-M 5,75%IPA-OG/Máquinas 32,46% IPA-OG/Máquinas 34,15%INPC 3,70% INPC 4,78%Total 100,00% Total 100%

20042006

Participação Percentual de cada índice no cálculo do IST_2004

Participação dos Índices - 2004

1,1%

2,0%

4,8%

0,3%

4,0%

1,6%

34,2%46,3%

5,8%

IPCA

Sinapi

IPA-Plasticos

IGP-DI

IPCA_Correios

IPCA_EE

IGP-M

IPA-OG/Máquinas

INPC

Participação dos Índices - 2006

1,1%

2,8%

3,7%

6,8%

48,0%32,5%

1,2%

3,2%

0,7%

IPCA

Sinapi

IPA-Plasticos

IGP-DI

IPCA_Correios

IPCA_EE

IGP-M

IPA-OG/Máquinas

INPC


Reajuste das Tarifas do STFC

Evolução de diversos índices e da cesta a partir dezembro/2005

Inflação x Reajuste Tarifário

95,00

98,00

101,00

104,00

107,00

110,00

113,00

116,00

119,00

122,00

125,00

mai/05 nov/05 mai/06 nov/06 mai/07 nov/07 mai/08 nov/08 mai/09

meses

Ba

se

IGP-DI

IPCA

IST

Tarifa

Comparativo dos Índices Acumulado

0

0,02

0,04

0,06

0,08

0,1

0,12

0,14

IGP-DI IPCA IST

%

2007

2007 e 2006

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