Informe de Gestión - año 2.013

Asamblea marzo 8 de 2.014

2

JUNTA DIRECTIVA

La Junta Directiva es responsable de la dirección general de los negocios

y operaciones. Además de brindar asesoría y colaboración al Gerente del

Fondo. Este órgano está compuesto por asociados hábiles, en números

de cinco (5) principales y cinco (5) suplentes, elegidos por un período de

dos (2) años y tienen la posibilidad de ser reelegidos o removidos

libremente por la Asamblea General.

De la misma manera, la Junta Directiva elegirá un Gerente, quien a su

vez tendrá las facultades de representación legal del Fondo, y será el

principal ejecutor de las decisiones de la Asamblea General y de la Junta

Directiva y responderá ante ésta por el funcionamiento del Fondo.

A continuación se presentan los miembros de la Junta Directiva, a

diciembre de 2.013:

Principales

Cesar L. Mendoza Díaz - Bogotá

Luis Alfredo Moreno Moreno - Bogota

Luz Elena Cano Parra - Cali

María del Pilar Latorre Pinzón - Ibagué

Julian Andres Merlano Cardenas - Bogotá

Suplentes

Jorge Martínez Caceres - Bogotá

Luis Carlos Palacios Villa - Bogotá

Liliana Jauregui Dumez - Cúcuta

María Nelly Vargas Osorio - Pereira

Lina María Henao - Medellín

COMITÉ DE CONTROL SOCIAL

Órgano encargado de ejercer el control social interno del Fondo, en

representación de los asociados. Es responsable de vigilar el

cumplimiento del objeto social del Fondo. Está conformado por:

Principales

Esperanza Acosta Camelo - Bogotá

Lina Tatiana Dominguez Gonzalez - Bogotá

Danny Preciado Vera - Bogotá

Andres Cuervo Garzon - Cali

Andrea Isabel Mora Muñoz - Medellín

Suplentes

Fernando Grisales Ramirez - Pereira

María Fernanda Pareja Ruíz - Cali

Manuel Vega - Bogotá

Andres Forero Rada - Barranquilla

4

COMITÉ DE CREDITO

Este comité es el encargado de proponer a la Junta Directiva, criterios y

condiciones para otorgar y aprobar los créditos solicitados por los

asociados. Está conformado por:

Josias Penagos - Cali

Maria Luisa Sarmiento - Cali

Paola Lezama - Cali

Gladys Marcela Toro - Cali

Daniel Morales - Cali

Nydia Liliana Castillo - Bogotá

Luz Elena Villegas - Bogotá

María Teresa Londoño - Bogotá

Elvis Giraldo Cuesta - Bogotá

Juan Manuel Laguna - Bogotá

Cristina Dávila - Bogotá

Francy Contreras - Bogotá

Beatriz Pérez - Medellín

Juan Felipe Dezubiria - Medellín

Viviana Castañeda - Barranquilla

Yuli Alison Viloria Garay - Barranquilla

Oliver Molina Arevalo - Barranquilla

COLABORADORES DEL FONDO DE EMPLEADOS

La estructura operativa del Fondo, está conformada por 22

colaboradores a nivel nacional. Este equipo busca promover el bienestar

social de sus asociados y de su grupo familiar:

Enith Arroyave Victoria - Cali

Gerente

Claudia Londoño Jaramillo - Cali Subgerente

Consuelo Gutierrez - Cali

Contadora

Monica Alejandra Vergara - Cali Servicio al cliente

Tulia Eucaris Diaz - Cali

Tesorería

Julian David Valencia - Cali

Asesor Comercial

Sandra Milena Herrera - Cali Operador de Créditos

Jose Fernando Moreno - Cali

Auxiliar Administrativo

Manuel Fernando Restrepo - Cali Operador de Retiros

Luis Fernando Perez - Cali

Asistente

Jhon Alexander Paz - Cali

Auxiliar Contable

Miguel Andres Olaya - Cali Auxiliar Contable

6

Cristhian Mauricio Carmona - Cali Auxiliar de Cartera

Carlos Andres García - Cali

Jefe de Crédito y Cartera

Mario Alejandro Rodriguez - Bogotá Coordinador

Angela Biviana Nova - Bogotá Operador de Créditos

Milena Piamonte - Bogotá

Auxiliar Administrativa

Edwin Gaitan - Bogotá Auxiliar Administrativo

Jonathan de Jesus Villa - Medellín

Asesor Comercial

Oscar Emiro Soto - Medellín Auxiliar Administrativo

Gregorio Mercado Carusso - Barranquilla

Asesor Comercial

Antonio García - Pereira

Asesor Comercial

REVISORIA FISCAL

El Fondo de Empleados cuenta con un Revisor Fiscal y su respectivo

suplente, elegidos en la Asamblea General por un período de un (1) año,

sin perjuicio de ser removido en cualquier tiempo por la misma

Asamblea.

Stella Ceballos Sanchez - Principal CENCOA

Libardo Lozano Puente - Suplente CENCOA

8

Santiago de Cali, 8 de Marzo de 2014

Señores DELEGADOS ASAMBLEA GENERAL

FONDO DE EMPLEADOS

GRUPO ACCIONPLUS Ciudad

Respetados delegados (as):

Es grato para la Junta Directiva y la Administración del Fondo de Empleados Grupo Accionplus, darles a cada uno de Ustedes como

Delegados y representantes de los asociados un cordial saludo de bienvenida.

Es importante resaltar el interés que suscitó la Junta Directiva en

compañía de la Gerencia por los intereses del Fondo de Empleados, garantizando su conservación, liquidez y la prestación de los diferentes

servicios de manera oportuna y en derecho, es por lo anterior que siempre se solicitó el acompañamiento de la Revisoría Fiscal para la

toma de las decisiones en virtud de no vulnerar el estatuto que nos rige, y los derechos de los asociados.

A continuación damos a conocer a Ustedes el informe de gestión correspondiente a la vigencia 2.013, en el que se reflejan los resultados

sociales y económicos del Fondo.

LOGROS GENERALES

Los logros obtenidos durante está vigencia fueron los siguientes:

Se atendieron las diferentes inquietudes manifestadas por los asociados en la Asamblea anterior, estudiándose por parte de los

Directivos y la Revisoría Fiscal, para determinar su aplicabilidad.

Se atendió oportunamente y en su totalidad, la solicitud de los

auxilios a nivel nacional.

Se logró atender oportunamente, la totalidad de las solicitudes de crédito a nivel nacional.

Se continuó con el servicio de ahorro programado, con el propósito de brindar otra opción de ahorro a nuestros asociados.

A diciembre 31 de 2.013, cerramos con 10.173 asociados a nivel nacional, visualizándose un decrecimiento del 12%, comparado

con los asociados al cierre del año 2.012. Dentro de los factores que incidieron en esta variación tenemos:

El ingreso de Davivienda, ofreciendo productos financieros.

Finalización parcial y total de empresas del Grupo Accion Plus

como: Unilever, Harinera del Valle, J.G.B, Credivalores y DHL, impactando significativamente en reducción de asociados.

Cali:

Conalvias: termino negociaciones con Accion, se tenía un

número muy significativo de asociados. Este cliente

manejaba asociados por Cali y Buenaventura. A nivel nacional habían 350 colaboradores, de los cuales eran

asociados 125. Mercadeo: terminaron negociaciones las siguientes

empresas: Pollos El Bucanero, ERT (Empresa de recursos tecnológicos), Uff móvil. Actualmente el cliente Colombina

está realizando reestructuración del personal que se encuentra vinculado con la compañía, y muchos asociados

están siendo liquidados, por este motivo el retiro de asociados es significativo a nivel nacional. En el último

10

trimestre del 2013, termino negociaciones con la compañía el cliente Harinera del Valle, con 180 colaboradores de

impulso, de los cuales 60 estaban asociados. Servicios Generales: terminaron negociaciones las siguientes

empresas: Cadbury, Fundación Carulla, MC Neil y JGB. Servicios Administrativos: terminaron relaciones comerciales

con el Grupo Accionplus: Lafrancol, MM Packing, DHL, Carvajal, Alimentos Cárnicos, Colrecicladora y Graficas Los

Andes. Centro Comercial Unico paso 540 colaboradores con

contrato directo, de los cuales 220 estaban en el Fondo de Empleados.

Buenaventura:

Sociedad portuaria, Serterpor y Tecsa, siguen pasando su

personal temporal con contrato directo.

Popayán:

Energética de Occidente, siguen pasando su personal temporal con contrato directo.

Santander de Quilichao:

Colombina: gran parte del personal ha firmado directamente

con la empresa.

Buga:

Las siguientes empresas terminaron relaciones comerciales con el Grupo Accion: Refrescos Trabe, Molino Santa Marta,

Carpack-Ginebra. 90 colaboradores de los cuales 40 estaban asociados.

Palmira:

La empresa con mayor cantidad de colaboradores, Calza de

Colombia no presenta una muy buena participación en el Fondo, debido a la constante desprogramación de los

colaboradores en la planta.

Bogota:

Se cuenta con Fondos y Cooperativas en las empresas clientes, las cuales según negociación con el Grupo Accion, los

colaboradores puedan asociarse, estas empresas son: Nalsani, Unicentro y Open Market. A nivel nacional estas empresas

tienen 837 colaboradores, un número significativo de colaboradores están asociados con otros Fondo de Empleados.

CIUDAD

ASOCIADOS

A DICIEMBRE

2013

ASOCIADOS A

DICIEMBRE

2012

VARIACION

%

Bogotá 2,681 3,390 -26%

Medellin 2,022 1,806 11%

Cali 1,843 2,489 -35%

Pereira 1,232 1,015 18%

Barranquilla 828 780 6%

Buga 243 228 6%

Bucaramanga 228 329 -44%

Buenaventura 227 278 -22%

Ibagué 164 152 7%

Santander 159 222 -40%

Cartagena 136 149 -10%

Montería 120 85 29%

Santa Marta 88 173 -97%

Palmira 62 79 -27%

Tunja 43 43 0%

Valledupar 41 49 -20%

Sincelejo 36 37 -3%

Villavicencio 11 36 -227%

Ginebra 9 27 -200%

TOTAL 10,173 11,367

12

CRECIMIENTO EN ASOCIADOS POR AÑO

BALANCE SOCIAL

Con la aprobación de la Asamblea General de delegados año 2013, se

realizo distribución de los excedentes correspondientes al año 2012, para el desarrollo de las actividades propuestas por el Comité de

Bienestar Social, teniendo en cuenta los lineamientos y políticas impartidas por la Junta Directiva, en pro de los asociados y sus

beneficiarios, entre las que se destacan las siguientes:

Capacitación: se realizaron los siguientes seminarios y cursos, para los integrantes de los diferentes comités y funcionarios del

Fondo:

Seminario del Cree y Retención en la Fuente para asalariados e

independientes. Curso Comité de Control Social.

Bienestar Social

Para la distribución de los excedentes del año 2012, se realizo encuesta

a nivel nacional, la cual arrojo que los asociados querían bonos de consumo. Por lo anterior se entregaron 3.283 bonos de consumo por

valor de $40.000 cada uno, para un valor total de $131.360.000, según la siguiente relación:

Ciudad

Cantidad de

asociados

beneficiados

Valor

BOGOTA 908 36,320,000

CALI 833 33,320,000

MEDELLIN 273 10,920,000

BARRANQUILLA 226 9,040,000

PEREIRA 218 8,720,000

BUENAVENTURA 158 6,320,000

BUGA 119 4,760,000

IBAGUE 58 2,320,000

BUCARAMANGA 57 2,280,000

SANTANDER DE QUILICHAO 57 2,280,000

CARTAGENA 53 2,120,000

PASTO 49 1,960,000

SANTA MARTA 48 1,920,000

MONTERIA 45 1,800,000

TUNJA 30 1,200,000

MANIZALES 30 1,200,000

VALLEDUPAR 20 800,000

SINCELEJO 19 760,000

VILLAVICENCIO 19 760,000

ARMENIA 18 720,000

PALMIRA 17 680,000

CUCUTA 16 640,000

POPAYAN 10 400,000

NEIVA 2 80,000

Total General 3,283 131,320,000

14

Para la distribución de los excedentes que arrojo la actividad del bono solidario año 2012, se realizo encuesta a nivel nacional, la cual arrojo

que los asociados querían bonos de consumo. Por lo anterior se entregaron 2.430 bonos de consumo por valor de $45.000 cada uno,

para un valor total de $109.350.000, según la siguiente relación:

Ciudad

Cantidad de

asociados

beneficiados

Valor

BOGOTA 711 31,995,000.00

CALI 687 30,915,000.00

PEREIRA 177 7,965,000.00

BARRANQUILLA 176 7,920,000.00

MEDELLIN 173 7,785,000.00

BUGA 81 3,645,000.00

BUENAVENTURA 67 3,015,000.00

CARTAGENA 43 1,935,000.00

BUCARAMANGA 42 1,890,000.00

PASTO 38 1,710,000.00

MONTERIA 34 1,530,000.00

TUNJA 27 1,215,000.00

SANTANDER DE QUILICHAO 25 1,125,000.00

SANTA MARTA 24 1,080,000.00

MANIZALEZ 23 1,035,000.00

IBAGUE 19 855,000.00

ARMENIA 16 720,000.00

SINCELEJO 15 675,000.00

VALLEDUPAR 14 630,000.00

VILLAVICENCIO 14 630,000.00

PALMIRA 10 450,000.00

CUCUTA 9 405,000.00

POPAYAN 5 225,000.00

Total General 2,430 109,350,000.00

Se llevaron a cabo las actividades de solidaridad como son los pagos de auxilios, se continuó con la cancelación de los servicios funerarios y

seguro de vida, protegiendo con estás a los asociados y sus beneficiarios los cuales se relacionan a continuación:

Auxilios

Los auxilios otorgados a nivel nacional mediante el Fondo de Bienestar

social, para el año 2.013 ascienden a 2.237 por valor total de $323.819.731.

CIUDAD

GASTOS

MEDICOSLENTES FUNERARIO MEDICAMENTOS ODONTOLOGICO

SERVICIO

FUNERARIOVACUNAS

Total

general

CALI 6 335 21 150 135 12 34 693

PEREIRA 1 328 4 44 131 1 8 517

BOGOTA 4 294 9 79 76 6 13 481

MEDELLIN 1 141 3 28 11 13 197

BARRANQUILLA 87 5 55 33 2 182

BUGA 13 3 20 3 1 2 42

SANTANDER DE QUILICHAO 26 2 9 4 41

IBAGUE 28 3 4 1 36

BUCARAMANGA 5 1 6 6 18

BUENAVENTURA 6 2 2 2 2 14

PALMIRA 2 2 4 1 9

TUNJA 1 1 2 4

POPAYAN 1 1 2

GINEBRA 1 1

Total general 12 1,268 50 399 411 23 74 2,237

CIUDADGASTOS

MEDICOSLENTES FUNERARIO MEDICAMENTOS ODONTOLOGICO

SERVICIO

FUNERARIOVACUNAS Total general

CALI 688,600 43,601,390 2,475,900 12,622,847 14,852,295 28,650,833 2,931,450 105,823,315

BOGOTA 367,989 40,973,386 1,056,540 6,851,563 9,832,125 13,100,000 1,121,400 73,303,003

PEREIRA 117,900 46,699,650 471,600 3,922,929 16,424,153 2,300,000 627,505 70,563,737

MEDELLIN 117,900 19,336,493 353,700 2,362,632 1,423,985 914,875 24,509,585

BARRANQUILLA 12,484,564 589,500 5,008,354 4,466,125 176,850 22,725,393

BUGA 1,813,750 349,140 1,239,009 267,375 2,800,000 176,850 6,646,124

BUENAVENTURA 884,250 235,800 217,900 294,750 4,000,000 5,632,700

SANTANDER DE QUILICHAO 3,831,750 235,800 895,100 532,250 5,494,900

IBAGUE 4,063,749 167,500 587,125 88,425 4,906,799

BUCARAMANGA 736,875 117,900 353,700 884,250 2,092,725

PALMIRA 287,375 137,400 574,750 88,425 1,087,950

TUNJA 147,375 62,000 279,375 488,750

POPAYAN 147,375 250,000 397,375

GINEBRA 147,375 147,375

Total general 1,292,389 175,155,357 5,885,880 33,840,934 50,418,558 51,100,833 6,125,780 323,819,731

BONO NAVIDEÑO

Para el año 2013 por este concepto se entregaron a 8.008 asociados,

bono navideño por valor de $37.000 cada uno, para aquellos asociados que cumplieran con la condición de: estar asociado desde el 30 de

septiembre de 2013, y ser asociado hábil al momento de la entrega del bono.

El valor total de esta inversión fue de $296.296.000.

La distribución por ciudad fue la siguiente:

16

Ciudad Asociados Valor

BOGOTA 2,009 74,333,000

CALI 1,567 57,979,000

MEDELLIN 1,515 56,055,000

PEREIRA 960 35,520,000

BARRANQUILLA 946 35,002,000

BUGA 236 8,732,000

BUENAVENTURA 208 7,696,000

BUCARAMANGA 158 5,846,000

IBAGUE 156 5,772,000

SANTANDER DE QUILICHAO155 5,735,000

PALMIRA 41 1,517,000

TUNJA 31 1,147,000

POPAYAN 15 555,000

VILLAVICENCIO 8 296,000

ARMENIA 1 37,000

MANIZALES 1 37,000

PASTO 1 37,000

Total general 8,008 296,296,000

ACTIVIDADES PARA GENERAR EXCEDENTES AÑO 2013

La Asamblea General Ordinaria de marzo 16 de 2.013, determino que

cada ciudad realizará actividades para generar excedentes, para lo cual

se realizaron las siguientes actividades:

Ciudad Actividad Excedentes

La Costa Bono solidario 25,065,420

Cali Fiesta vaquera 13,884,212

Eje Cafetero Bono solidario 6,040,400

Buga Bono solidario 5,796,000

Santander Bono solidario 2,591,650

Tunja Bono solidario 1,992,708

55,370,390 Total General

COLOCACION DE CREDITOS

Se realizaron en el año 2013 a nivel nacional, préstamos por las diferentes líneas de crédito por valor total de $10.715.840.590.

Ciudad CalamidadCompras y

conveniosCredi Facil Educación Novación

BOGOTA 3,868,000 245,053,799 713,592,628 32,060,790 509,542,709

CALI 13,231,500 167,714,786 420,384,854 22,258,570 692,228,214

BARRANQUILLA 10,112,100 61,285,860 437,129,858 4,429,500 324,029,709

MEDELLIN 3,242,500 132,336,600 725,517,308 2,008,000 135,834,621

PEREIRA 90,276,603 295,269,482 4,310,000 21,057,890

BUGA 3,549,096 1,113,741 64,309,505 81,493,991

BUENAVENTURA 300,000 1,071,454 69,742,401 55,249,942

IBAGUE 2,144,339 62,722,249 12,958,977

SANTANDER DE QUILICHAO 13,191,642 39,177,886 20,102,027

BUCARAMANGA 235,221 49,290,628 412,700 1,532,093

PALMIRA 989,500 1,979,700 18,149,000 6,086,259

VILLAVICENCIO 4,288,650 4,897,429

POPAYAN 38,400 7,279,000

GINEBRA 450,000 370,300 3,786,200 770,452

TUNJA 4,101,722

VALLEDUPAR 589,500

Total general 35,742,696 716,812,445 2,915,330,871 65,479,560 1,865,784,313

Ciudad OrdinarioPrima

causada

Seguros y

ServiciosEventos Total general

BOGOTA 1,766,915,537 5,048,166 840,000 3,276,921,629

CALI 1,383,703,730 2,830,197 1,998,734 35,085,000 2,739,435,585

BARRANQUILLA 565,552,764 4,873,529 33,180,000 1,440,593,320

MEDELLIN 395,573,079 929,441 534,818 55,000 1,396,031,367

PEREIRA 372,384,385 760,000 10,590,000 794,648,360

BUGA 115,207,897 691,666 7,350,000 273,715,896

BUENAVENTURA 136,053,694 262,417,491

IBAGUE 92,878,388 170,703,953

SANTANDER DE QUILICHAO 64,942,128 3,370,000 140,783,683

BUCARAMANGA 74,740,164 30,000 126,240,806

PALMIRA 17,453,700 30,000 44,688,159

VILLAVICENCIO 4,731,586 30,000 13,947,665

POPAYAN 5,817,000 340,000 13,474,400

GINEBRA 7,657,300 13,034,252

TUNJA 2,652,802 1,860,000 8,614,524

VALLEDUPAR 589,500

Total general 5,006,264,154 15,132,999 2,533,552 92,760,000 10,715,840,590

18

ASPECTOS FINANCIEROS

A continuación se presentan los estados financieros del Fondo, en donde se refleja la situación económica de nuestra empresa.

El Fondo cuenta con un activo de $7.651.310.465, el valor más

significativo es la cartera por un valor de $3.813.805.680, y en el Fondo

de liquidez teniendo en cuenta el decreto 790 del 2003 emitido por el

Gobierno Nacional, a diciembre 31 de 2013 contamos con

$137.641.891.

El pasivo es de $6.877.787.433, la cuenta más significativa es el Ahorro

Permanente por $4.982.827.701. Es importante resaltar que en la

medida que nuestro fondo crezca en asociados, así mismo crecen sus

rubros contables como son aportes, ahorros y cartera.

El patrimonio del Fondo es de $773.523.032.

Todo lo anterior nos arroja un excedente de $38.003.058.

ASPECTOS ADMINISTRATIVOS

De acuerdo al mandato de la Asamblea General se realizó la distribución

de Excedentes, capitalizada de la siguiente manera:

DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES AÑO 2.012

DESCRIPCION VALOR

EXCEDENTES AÑO 2.012 $ 142,824,797

20% RESERVA PROTECCION DE APORTES $ (28,564,959)

10% MINIMO - FODES $ (14,282,480)

SALDO PARA DESTINACION $ 99,977,358

Por unanimidad se llevo a distribuir este rubro de forma equitativa entre todas las agencias, para ser utilizado en actividades durante el año

2013, para los asociados que estuvieron activos a diciembre 31 de 2012 y que a la fecha de la actividad fueran asociados hábiles.

Se mantuvo la comunicación con los asociados a nivel nacional, por

medio del correo electrónico, lo que nos permitió mantenerlos

informados de todas las novedades, actividades, reglamentaciones y decisiones propias del Fondo.

Se dio cumplimiento al Decreto 1406 de 1999, con respecto a la

presentación y pago oportuno de la seguridad social y aportes parafiscales, e igualmente a lo estipulado en la ley 603 del 2000

referente al licenciamiento de software.

SITUACION JURIDICA

El Fondo de Empleados Grupo Accionplus, dio cumplimiento a las

normas legales y estatutarias relacionadas con la aplicación del Plan de

Cuentas previsto en la circular básica contable y financiera 004 de 2008

de la Superintendencia de la Economía Solidaria, así como las demás

normas relacionadas con el manejo de la cartera de créditos y con las

obligaciones tributarias y a la fecha no se han recibido requerimientos

de las entidades competentes.

Actualmente no cursa ningún proceso en los juzgados en contra del

Fondo de Empleados; y hay procesos en los juzgados en contra de ex

asociados, por concepto de cartera morosa.

A la fecha no han acontecido hechos importantes, después del cierre del

ejercicio.

Como directivos y administradores del Fondo de Empleados Grupo

Accionplus, queremos agradecerles por su acompañamiento y comprensión en este año de labores, resaltando de parte de ustedes, el

respeto que siempre se tuvo frente a las decisiones que se tomaron, las

20

cuales se ejecutaron pensando en el mejoramiento y conservación de nuestro Fondo de empleados, que es nuestra razón de ser.

Cordialmente,

FONDO DE EMPLEADOS GRUPO ACCIONPLUS

BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE 2013-2012

NIT 800,224,698-42013 2012

NotasDICIEMBRE Participacion DICIEMBRE Participacion

ACTIVOS

ACTIVO CORRIENTE

Caja Bancos 3 1,303,502,834 17% 1,499,930,647 18%

Disponible 1,303,502,834 17% 1,499,930,647 18%

Inversiones fiducias 7,867,604 0% 1,510,012,674 20%

Inversiones titulos 715,536,147 9% 126,411,905 0%

Fondo de liquidez 137,641,891 2% 135,592,332 2%

Inversiones 4 861,045,642 11% 1,772,016,911 22%

Cuentas por cobrar

Cartera de credito a Corto plazo 5 4,055,426,888 53% 3,520,496,310 42%

Provision 260,774,378 3% 102,771,959 2%

Total cuentas por Cobrar: 3,794,652,510 50% 3,417,724,351 43%

otros 6 493,660,771 6% 106,966,809 1%

Deudores patronales 7 1,175,665,725 15% 1,248,856,041 16%

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 7,628,527,482 100% 8,045,494,759 100%

ACTIVO NO CORRIENTE

Cartera de credito a largo plazo 5 19,153,170 0%

Entidades sin animo de lucro 3,629,813

Muebles y Equipo de oficina 8 0% 2,756,976 0%

Equipo de computo y comunicaciones 9 0% 8,026,924 0%

(-) Depreciacion 10 0% -10,783,900 0%

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 22,782,983

TOTAL ACTIVOS 7,651,310,465 100% 8,045,494,759 100%

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES

Proveedores 11 295,363,308 4% 144,741,994 2%

Retención en la fuente y Ica 12 385,014 0% 1,503,282 0%

Otras Obligaciones( Aport y prestaciones) 18,136,745 0% 16,765,432 0%

Cuentas por pagar ex-asociados 408,906,693 6% 388,526,829 5%

Ahorros programado 106,220,328 2% 147,439,010 2%

Otras Cuentas por pagar 13 382,341,553 6% 0%

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 1,211,353,641 18% 698,976,547 8%

PASIVOS NO CORRIENTES

Ahorros permanentes 4,982,827,701 72% 5,485,400,436 77%

Fondos Sociales 14 683,606,090 10% 879,068,863 12%

82,435,990

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 5,666,433,791 82% 6,446,905,290 90%

TOTAL PASIVO 6,877,787,432 100% 7,145,881,837 100%

PATRIMONIO 773,523,032 10% 899,612,922 11%

Aportes sociales 560,495,457 7% 610,328,567 8%

Reserva para protección de aportes 169,929,763 2% 141,364,804 2%

Otras reservas 3,091,241 0% 3,091,241 0%

Fondo para revalorizacion 2,003,513 0% 2,003,513 0%

Resultados del ejercicio 38,003,058 16% 142,824,797 2%

Resultados del ejercicio Anterior 2%

TOTAL PATRIMONIO 773,523,032 100% 899,612,922 100%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 7,651,310,464 100% 8,045,494,759 100%

CUENTAS DE ORDEN 15 112,060,921 91,501,270

Enith arroyave V Consuelo Gutierrez de Galvez Stella Ceballos Sanchez

Representante Legal Contadora Mat 26-524T Revisora Fiscal Mat 32.592T

Designado por CENCOA

Ver opinión adjunta.

22

FONDO DE EMPLEADOS GRUPO ACCIONPLUS

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2013-2012

NIT 800,224,698-4

2013 2012

DICIEMBRE Participacion DICIEMBRE Participacion

INGRESOS OPERACIONALES 794,947,000 860,004,624

Servicios -creditos asociados 708,696,045 87% 702,859,309 85%

Ingresos financieros - fiducias 86,250,955 11% 157,145,315 15%

OTROS INGRESOS 17,063,153 2% 3,019,679 0%

Aprovechamientos 17,033,030 2% 2,997,202 0%

Ajuste al peso 30,123 0% 22,477

TOTAL INGRESOS 812,010,153 100% 863,024,303 100%

GASTOS ADMINSTRATIVOS 720,199,506 89% 698,947,453 81%

GASTOS ADTIVOS Y COSTOS 698,947,453 86% 720,199,506 83%

Gastos de personal 299,479,779.80 37% 266,898,721 31%

Honorarios 54,115,311.00 7% 45,245,257 5%

Impuestos 3,290,600.00 0% 1,816,746 0%

Arrendamiento 28,408,653.00 3% 21,729,752 3%

Seguros 28,499,975.00 4% 33,096,281 4%

Mantenimiento y reparaciones 4,349,062.00 1% 8,683,389 1%

Aseo y elementos 1,181,167.00 0% 3,558,519 0%

Cafeteria 2,561,825.00 0% 3,991,369 0%

Servicios publicos 5,782,445.00 1% 11,050,140 1%

Portes cable fax tele 5,778,367.00 1% 5,724,275 1%

Transporte 17,834,813.00 2% 21,403,326 2%

Papeleria 11,291,580.00 1% 13,028,651 2%

Fotocopias 2,400.00 0% 18,500 0%

Suministros 511,205.00 0% 498,300 0%

Publicidad y propaganda 0% 14,200 0%

Contribuciones y afiliaciones 1,473,612 0% 1,416,662 0%

Gastos asamblea 6,686,088 1% 7,058,371 1%

Gastos legales 1,872,300 0% 1,103,573 0%

Gastos viaje 4,759,100 1% 4,493,210 1%

Temporales 103,704,966 13% 109,740,757 13%

Sistematizacion 1,170,000 0% 990,000 0%

Vigilancia privada 1,093,305 0% 2,522,532 0%

Auxilios y donaciones 4,748,256 1% 1,000,417 0%

Adecuacion e instalaciones 12,600 0% 426,300 0%

Gastos varios 581,018 0% 268,567 0%

Provision 46,447,159 6% 46,076,459 5%

Comisiones 94,750,042 12% 40,530,852 5%

Depreciaciones 0% 15,709,076 2%

ejercicios anteriores 1,469,550 0% - 0%

Gastos financieros 16,797,996 2% 6,662,438 1%

Cuatro por mil 21,826,298 3% 20,159,022 2%

Impuestos asumidos 0% 4,031,790 0%

Intereses ahorro contractual 1,527,622 0% 21,252,053

Excedente neto 38,003,058 17% 142,824,797 25%

Margen 5% 17%

Enith arroyave V Consuelo Gutierrez de Galvez Stella Ceballos Sanchez

Representante Legal Contadora Mat 26-524T Revisora Fiscal Mat 32.592T

Designado por CENCOA

Ver opinión adjunta.

2013 2012FLUJO DE EFECTIVO PROVINIENTE DE LAS OPERACIONES

Resultados del presente ejercicio 38,003,058 142,824,797

Depreciacion 3,003,455

Subtotal 38,003,058 145,828,252

Cambios en Activos y Pasivos Operacionales

Incremento Cartera de Credito de Asociados -584,083,748 -272,461,866

Disminucion en Provision Cartera de Asociados 363,546,337 41,339,639

Incremento en los Diferidos - 18,569

Disminucion en Otra Cuentas por Cobrar 313,503,646 -160,828,235

Disminucion Depositos Ahorro Contractual -41,218,682 -16,036,467

Aumento en Depositos de Ahorro Permanente -508,572,735 49,823,925

Disminucion en Proveedores 150,621,314 112,651,170

Disminucion en Costos y Gastos por Pagar

Disminucion Impuestos, Gravamenes y Tasas - 1,096,352

Incremento Retenciones y Aportes de Nomina -1,118,268 1,915,911

Incremento Cuentas por Pagar - Diversas 107,200,291

Incremento en Remanentes por Pagar

Incremento Fondos Sociales -195,461,773 390,108,504

Incremento en Obligaciones Labores

Disminucion Interes por Pagar 38,781,828

FLUJO NETO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN -502,783,909 293,609,621

Disminucion de Propiedad, Planta y Equipo -13,150,985

Adquision de Otros Activos

Incremento en las Inversiones Temporales 907,341,456 -151,002,311

FLUJO NETO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSION 907,341,456 -164,153,296

Incremento en Aportes Sociales -49,833,110 6,839,525

Incremento en Reservas 28,564,959 38,008,250

Disminucion Fondo Revalorizacion de Aportes -84,245

Excedentes del Ejercicio -142,824,797 -190,041,270

FLUJO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION -164,092,948 -145,277,740

Incremento o Disminucion en efectivo y equivalentes -196,427,813 143,263,044

Efectivo gnerado en el Periodo 1,499,930,647 1,356,667,603

Efectivo e Inversiones Temporales al Final del Periodo 1,303,502,834 1,499,930,647

Enith arroyave V Consuelo G de Galvez Stella Ceballos Sanchez

Representante Legal Contadora Revisora Fiscal

Mat 26-524 T Designado por CENCOA

Ver opinión adjunta.

FONDO DE EMPLEADOS GRUPO ACCIONPLUS

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 2012

24

FONDO DE EMPLEADOS GRUPO ACCIONPLUS

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

PATRIMONIO Saldo a Diciembre 31

de 2012MOVIMIENTO NETO DEL

AÑO

Saldo a Diciembre

31 de 2013

Aportes sociales 610,328,567 -49,833,110 560,495,457

reserva para proteccion de aportes 141,364,804 28,564,959 169,929,763

otras reservas 3,091,241 - 3,091,241

fondo para valorizacion 2,003,513 - 2,003,513

excedentes del ejercicio 2011 -

excedentes del ejercicio 2011 142,824,797 -104,821,739 38,003,058

SALDO FINAL PATRIMONIO 899,612,922 -126,089,890 773,523,032

Enith arroyave V Consuelo G de Galvez Stella Ceballos Sanchez

Representate Legal Contadora Revisora Fiscal

Mat 26-524 T Designado por CENCOA

Ver opinión adjunta.

FONDO DE EMPLEADOS GRUPO ACCIONPLUS

2013 2012 Variación %

Los recursos financieros fueron provistos:

Por excedentes neto 38,003,058 142,824,797 -104,821,739 -73.39%

Mas - cargos a operaciones que no afectan

el capital de trabajo

+ Aumento de la depreciación acumulada 0 3,003,455 -3,003,455 -100.00%

Total partidas que no afectan el capital de trabajo 0 3,003,455 -3,003,455 -100.00%

AUMENTO DE PASIVOS

Depósitos ahorro permanente -502,572,735 49,823,925 -552,396,660 -1108.70%

Obligaciones Financieras 0 0

Otros pasivos -82,435,990 38,781,828 -121,217,818 -312.56%

Fondos sociales -195,462,773 428,032,509 -623,495,282 -145.67%

Pasivo Estimado NIIF 0 100.00%

Total de aumento de pasivos -780,471,498 516,638,262 -1,297,109,760 -251.07%

AUMENTO EN EL PATRIMONIO

Aportes sociales (sin revaloriz. reservas y exced.) -49,833,110 6,839,525 -56,672,635 -828.60%

Total de aumento en el patrimonio -49,833,110 6,839,525 -56,672,635 -828.60%

Total Recursos Provistos -792,301,550 669,306,039 -1,461,607,589 -218.38%

Los recursos fueron aplicados:

AUMENTO DE ACTIVOS

Cartera de crédito a largo plazo 19,153,170 19,153,170

Cuentas por Cobrar a largo plazo 0 0

Propiedad planta y equipo 0 -105,222 105,222 -100.00%

Inversiones -18,569 18,569 -100.00%

Otros activos 3,629,813 3,629,813

Total de aumento de activos 22,782,983 -123,791 22,906,774 -18504.39%

DISMINUCION EN EL PATRIMONIO

Excedentes aplicados (excedentes - reservas) 114,259,838 190,041,270 -75,781,432 -39.88%

Total de disminución en el patrimonio 114,259,838 190,041,270 -75,781,432 -39.88%

(Disminución) aumento capital trabajo -929,344,371 479,388,560 -1,408,732,931 -293.86%

Total Recursos Aplicados -792,301,550 669,306,039 -1,461,607,589 -218.38%

-

Enith arroyave V Consuelo Gutierrez de Galvez Stella Ceballos Sanchez

Representante Legal Contadora Mat 26-524T Revisora Fiscal Mat 32.592T

Designado por CENCOA

Ver opinión adjunta.

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO

AL 31 DE DICIEMBRE 2013

26

FONDO DE EMPLEADOS GRUPO ACCIONPLUS

NOTAS COMPARATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE 2013-2012

NIT 800,224,698-4

NOTA No.1 ENTIDAD REPORTANTE

El Fondo de Empleados Grupo Accionplus cuyo objeto social es una empresa asociativa de derecho privado

sin animo de lucro , con personeria juridica reconocida por el Departamento nacional de cooperativas

Hoy ( Superintencencia de la economia Solidaria ) mediante resolucion No 1735 del 8 de Septiembre de 1986

Su responsabilidad es limitada, el numero de asociados y su patrimonio variable e ilimitado su duracion es indefinida

Las Reformas a los Estatutos mas representativas esta en las siguientes Actas:

Acta 002 26/06/1999

Acta 007 15/02/2003

Acta 008 27/03/2004

Acta 009 05/03/2005

Acta 011 24/03/2007

Acta 012 29/03/2008

Acta 014 28/03/2009

Acta 016 16/03/2010

Acta 017 17/03/2012

Acta 018 01/08/2012

Acta 019 16/03/2013

Acta 020 26/09/2013

NOTA No.2 PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES

Los estados financieros del Fondo de accion plus han sido preparados observando normas contables especiales para

fondos de empleados , establecidas por el ente de control gubernamental y por las normas de contabilidad de aceptacion general

La normatividad se encuentra en el decreto 2649 de Diciembre de 1993 que reglamenta la contabilidad en Colombia la circular basica

contable y financiera 004 de 2008 la circular basica juridica de 2008 y el plan unico de cuentas resolucion 1515 del 2001

RECONOCIMIENTO DE INGRESOS Y GASTOS

Los ingresos por intereses sobre los creditos y los gastos que se registran cuando se causan

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Los gastos en que incurre el fondo para el desarrollo de su actividad que representan bienes y servicios de los cuales

se espera obtener beneficios en el futuro

CARTERA DE CREDITO

El Fondo de empleados Grupo Accionplus cumple con los requisitos de evaluacion y clasificacion y calificacion de cartera de creditos

establecidos en el capitulo dos de la circular basica contable y financiera 004 de 2008 y cumpliendo con el reglamento de credito

establecido por la Junta directiva

CONVERGENCIA A NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÒN FINANCIERA

De conformidad con lo previsto en la Ley 1314 de 2009 y el decreto reglamentario 3022 de

diciembre de 2013, la Entidad está obligada a iniciar el proceso de convergencia de los principios

de contabilidad generalmente aceptados en Colombia a las normas internacionales de información

financiera (NIIF o IFRS por siglas en inglés). Para este propósito, el consejo Técnico de la

Contaduría Pública emitió el Direccionamiento Estratégico clasificando las Entidades en tres

grupos.

Dado que la Entidad pertenece al Grupo 2, el periodo obligatorio de preparación comprende

desde el 1 de enero de 2014 hasta el 31 de diciembre de 2014, el periodo de transición iniciara el

1 de enero de 2015 y terminara el 31 de diciembre de 2015, la emisión de los primeros estados

Las Entidades del Grupo 2 deberán presentar ante la Entidad de vigilancia y control

correspondiente un plan de implementación a NIIF en las fechas que el organismo respectivo lo

establezca.

NOTA No.3 DISPONIBLE

Recursos depositados en Caja y en entidades bancarias para ser utilizados en el logro del objeto social del fondo

Dic 2013 Dic 2012

Caja menor 1,750,000 1,500,000

Caja general 875,783,584

Bco Bogota #166-07740-4 827,185,544 478,276

Bco Bogota #166-09239-5 481,863 544,628,759

Bco Colombia 449,518,830 77,540,028

Bco Davivienda 24,566,597

TOTAL CUENTAS DE AHORRO 1,303,502,834 1,499,930,647

NOTA No.4 INVERSIONES

Dinero colocado para dar cumplimiento a lo reglametado por el D790/03 y modificado por el D2280/03

en cuanto a lo que tiene que ver con el fondo de Liquidez y los excedentes de tesoreria disponibles del Fondo de Empleados

Dic 2013 Dic 2012

Sociedades fiduciarias 7,867,604 1,510,012,674

Sufactura S.A 715,536,147

Coomeva 126,411,905

fondo de liquidez 137,641,891 135,592,332

TOTAL CUENTAS DE INVERSIONES 861,045,642 1,772,016,911

NOTA No.5 CARTERA DE CREDITO

El suministro de Credito es uno de los objetivos del Fondo de Empleados Grupo Accion plus y para dar cumplimiento

al mismo la junta directiva lo reglamenta apoyandose en las normas y leyes que le regulan y en estudios financieros

que respaldan las dicisiones que se toman al respecto

En el 213 la cartera representa el 72% del total Activo el 96% de esa cartera se encuentra en Categoría A

La cartera se encuentra clasificada calificada y provisionada conforme a las normas del sector solidario

las garantias consiten en los ahorros permanentes aportes prestaciones y codeudores

Cartera por linea de credito largo y corto plazo Dic 2013 Dic 2012

Prestamo Ordinario 1,739,365,618 1,541,516,368

Prestamos Compras 174,702,050 222,507,087

Prestamo Vivienda 7,694,186 20,137,843

Prestamo eventos epseciales 16,030,250

Prestamo credi facil 633,901,853 488,680,751

Prestamo de calamidad domestica 10,201,864 8,738,713

Prestamo de educacion 11,571,658 19,497,372

Prestamos novacion 1,082,771,184 984,010,871

Prestamos ordinario especial - 4,020,011

Servicios sin tasa de interes 13,247,239

Seguros y servicios por convenios 267,060

Prima causada 2,896,599

TOTAL CARTERA DE CREDITOS 3,676,619,311 3,305,139,266

CARTERA A CORTO PLAZO Participacion 2013 Dic 2013 Dic 2012

Categoria A Riesgo normal 90% 3,658,466,141 3,305,139,266

Categoria B Riesgo aceptable 2% 84,436,893 50,433,760

Categoria C Riesgo apreciable 1% 35,283,712 24,943,724

Categoria D Riesgo Significativo 1% 43,250,813 64,389,673

Categoria E Riesgo Incobrable 6% 233,989,329 75,589,887

CARTERA A LARGO PLAZO

Categoria A Riesgo normal 19,153,170

Provision individual -221,034,303 -84,030,275

Provision General -39,740,075 -18,741,684

TOTAL CARTERA DE CREDITO 3,813,805,680 3,417,724,351

TOTAL CARTERA DE CREDITO 100% 4,074,580,058 3,520,496,310

NOTA No.6 OTROS

Saldos a favor del FONDO DE EMPLEADOS GRUPO Accion plus por concepto de bonos , retiros anticipados

Dic 2013 Dic 2012

Otras cuentas por cobrar 135,871,599 49,825,931

Adelantos al personal 85,192 73,352

Creditos a empleados 24,759,965 25,274,265

Otros anticipos 18,937,700 28,517,898

Anticipos 310,939,421 492,490

Servicios funerarios 2,445,506 1,308,290

Colpatria 621,388 1,474,583

TOTAL OTROS 493,660,771 106,966,809

28

NOTA No.7 DEUDORES PATRONALES

Registra los importes pendientes por cobrar por las compañias del grupo

Dic 2013 Dic 2012

Accion 585,411,461 647,512,318

Accion del Cauca 44,754,967 21,961,676

Accion salud IPS 10,335,079 5,797,848

Acciones y Mercadeo BPO 61,293,027 73,565,901

Acciones y Servicios 467,453,274 482,853,185

Dayscrip 445,913

Fundacion Fundaccion 4,310,095 6,090,827

Outsorsing de mineria 489,654 10,628,373

Libranzas 364,414

Accion integral de riesgos 1,253,754

TOTAL DEUDORES PATRONALES 1,175,665,725 1,248,856,041

NOTA No.8 MUEBLES Y EQUIPO

Registamos el costo de los activos muebles de la entidad para el desarrollo de sus operaciones

Dic 2013 Dic 2012

Muebles y equipo 2,756,976

MUEBLES Y EQUIPO 2,756,976

NOTA No.9 EQUIPO DE COMPUTO

Registamos el costo de los activos muebles de la entidad para el

desarrollo de sus operaciones

Dic 2013 Dic 2012

Equipo de computo 8,026,924

EQUIPO DE COMPUTO 8,026,924

NOTA No.10 DEPRECIACION

Registra el valor de la deprecciacion como consecuencia del uso

obsolecencia y desgaste

Dic 2013 Dic 2012

Muebles y equipo de oficina - 10,783,900

DEPRECIACION ACUMULADA 10,783,900

NOTA No.11 PROVEEDORES

Corresponde a las obligaciones contraidas con proveedores a la fecha

las cuales son pagaderas en un plazo maximo de un mes

Dic 2013 Dic 2012

Accion SA 7,114,505 16,172,790

ALMACEN EXITO 131,309,080

ALMACENES LA 14 S.A. 90,570,690

CASTILLO MOSQUERA ALEXIS 153,000

COLOMBIA TELECOMUNICACIONE 379,735 489,974

comcel 47,900

COMFENALCO ANTIOQUIA 3,630,000 983,800

DATAPOINT DE COLOMBIA SAS 635,000 635,000

EMPRESA DE MEDICINA INTEGR 386,923

FONDO DE EMPLEADOS DE JOHN 142,604 455,667

GARCES LLOREDA Y CIA SA CO 2,639,000 2,586,988

INVERSIONES MONTESACRO 1,950,000

OPNET 39,965,310

RECORDAR PREVISION EXEQUIA 174,858 1,990,892

SERVIENTREGA SA 50,130

SUPER TIENDAS Y DROGUERIAS OLIMPICA S.A 11,449,795

TRANSPORTES SAFERBO S A 2,724,228

VIDAL OREJUELA ELEONORA 160,000

WILLIS COLOMBIA 1,880,550

ALPOPULAR ALMACEN GENERAL - 318,466

ARROYAVE VICTORIA ENITH - 1,011,600

BANGUERO O LUIS CARLOS - 370,000

BE MOBILE TECHOLOGY SAS - 440,000

BIMBO DE COLOMBIA S A - 3,991,099

CAJA COMPENSACION FAMILIAR - 1,819,000

CAJA DE COMPENSACION FAMIL - 104,280

CAJA DE COMPENSACION FAMIL - 4,050,000

CARNES Y DERIVADOS DE OCCI - 1,628,000

CASTILLO MOSQUERA ALEXIS - 153,000

CENTRO DE ESTETICA Y PELUQ - 300,000

CENTROS COMERCIALES DEL CA - 9,950,000

CERON MENDEZ HENRY YESID - 357,000

CEVECO S A S - 410,000

CIFUENTES ORDONEZ NAYETH - 420,000

COLOMBIANA DE COMERCIO SA - 41,046,436

COMERCIALIZADORA ARTURO CA - 239,223

COMERCIALIZADORA DE PRODUC - 51,600

COMERCIALIZADORA LA EFICAZ - 15,439

CONSORCIO EMCALI - 1,059,997

COOPERATIVA COLANTA LTDA - 1,486,070

DISTRIBUIDORA PLATINO GUAY - 11,858,967

ECOACUATICOS SAS - 88,906

EMPRESA DE MEDICINA INTEGR - 454,243

GARCIA GOMEZ EDWIN - 60,000

GORDILLO BEDON NANCY SATUR - 577,000

INMUEBLES DEL VALLE LTDA - 862,861

INNOVALCOL S A S - 6,935,000

INVERDESA SA - 1,262,250

INVERSIONES MONTESACRO - 7,200,000

LA OPTICA MAS VISION - 432,000

LA RECETTA SOLUCIONES GAST - 1,698,764

LG COMUNICACIONES LTDA - 40,829

LIBERTY SEGUROS S A - 3,886,600

LOCATEL RISARALDA SAS - 334,360

LONDONNO CARTEGENA DORA JA - 2,309,000

MEGA SPORT COMERCIALIZADOR - 315,000

MONTOYA GONZALEZ EDINSON - 1,340,000

MUNOZ ESPINOSA OSCAR FERNA - 1,668,675

NEXO TOURS LTDA - 981,360

PANACALI SAS - 3,508,500

PC MADRIGAL SAS - 198,000

PHARMILENIUM LIMITADA - 44,900

PONKES Y MAS S A - 4,480

PRIETO SAAVEDRA CAROLINA - 270,000

SATIZABAL Y CIA REPRSENTAC - 373,967

SEGURIDAD DE OCCIDENTE LTD - 210,211

SEGUROS DE VIDA COLPATRIA - 1,221,266

SERCOFUN LTDA FUNERALES LO - 1,440,536

SERVIENTREGA SA - 67,980

TOBON OCAMPO GUSTAVO - 190,000

TRANSPORTES SAFERBO S A - 436,642

VIDAL OREJUELA ELEONORA - 446,000

WILLIS COLOMBIA - 1,487,376

TOTAL PROVEEDORES 295,363,308 144,741,994

30

NOTA No.12 RETENCIONES

Dic 2013 Dic 2012

Retefuente 139,329 1,391,450

Reteica 245,685 111,832

RETENCION EN LA FUENTE 385,014 1,503,282

NOTA No.13 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Son las obligaciones por pagar por concepto de abligaciones del Fondo en particular de bono navideño

Dic 2013 Dic 2012

Otros por pagar 22,309,587 67,072,451

Provision 30,386,549 7,417,921

Vigencia fiscal ica 62,620 4,923,206

Provision dctos 6,558,254 1,461,653

seguros por pagar 608,206 1,087,579

otros por pagar 322,398,457 473,180

Arrendamiento 17,880

TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR 382,341,553 82,435,990

NOTA No.14 FONDOS SOCIALES

Corresponden a las apropiaciones que han sido llevados a dichos fondos

por decision de asambleas

Dic 2013 Dic 2012

Fondo para imprevistos ( garantias : cartera ) 225,722,566 303,349,288

Fondo de Bienestar social 406,247,732 540,185,431

Fondos sociales educacion 51,635,792 35,534,145

TOTAL FONDOS 683,606,090 879,068,863

NOTA No.15 CUENTAS DE ORDEN

Las cuentas de orden son cuentas de registro utilizadas para cuentificar y revelar hechos o circunstancias

de los cuales se pueden generar derechos ( deudoras ) u obligaciones ( acreedoras ) que en algun momento afecten la

estructura financiera del Fondo de empleados Grupo Accion Plus

Tambien sirven de control interno para el buen manejo de la informacion gerencial proporcionando informacion objetiva

y completa.

En este rubro se encuentra registrado el capital minimo irreducible, las hipotecas constituidas a favor del Fondo y los intereses

Dic 2013 Dic 2012

intereses de cartera de credito 22,948,844 15,102,270

Bienes y valores recibidos en garantia 85,112,077 72,399,000

Capital minimo irreducible 4,000,000 4,000,000

TOTAL CUENTAS DE ORDEN 112,060,921 91,501,270