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INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
MISIÓN
POLÍTICA DE GESTIÓN INTEGRAL
Somos un Gremio empresarial líder e influyente al servicio del país, representamos, orientamos y promovemos el comercio y los servicios formales; fomentamos su desarrollo sectorial; y apoyamos su fortalecimiento y modernización empresarial dentro de criterios de orientación al cliente, sostenibilidad financiera, desarrollo de las personas, servicios y generación de beneficios con procesos permanentes de innovación y aprendizaje de la organización.
En FENALCO nos comprometemos con:
• Desarrollo gremial, comercial y representatividad• Rentabilidad, sostenibilidad y crecimiento• Excelencia en el servicio• Fortalecimiento y desarrollo de productos y servicios• Optimización en los procesos• Innovación• Desarrollo humano
Valores corporativos
• Servicio• Integridad• Perseverancia • Compromiso• Respeto
La Federación Nacional de Comerciantes, FENALCO, Seccional Antioquia, será reconocida por ser un foro de discusión y análisis sobre los asuntos del país y del empresariado, auténtica vocera de la sociedad, promotora de la innovación y el desarrollo empresarial. FENALCO será el Gremio líder en Representación, Afiliados y Servicios, con una operación sectorial eficiente, excelentes comunicaciones y una estructura financiera autosostenible.
VISIÓN
Competencias Corporativas
• Orientación al cliente• Responsabilidad• Apertura al cambio• Trabajo en equipo• Mejoramiento continuo
Líneas Estratégicas 2014 - 2016
• Integración, crecimiento y desarrollo sectorial e intersectorial, a nivel local y nacional.
• Consecución de recursos para la sostenibilidad de la Federación.
• Generación de beneficios para los Afiliados, aprovechando la capacidad de negociación de FENALCO.
• Promoción de la Responsabilidad Social entre los Afiliados.
• Formación a los empresarios y a sus grupos de interés• Participación en entes de decisión y representatividad
de la Federación, del departamento y del país.
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
JUNTA DIRECTIVA
PresidenteJesús Hernando Echeverri Montoya
Primer VicepresidenteCarlos Esteban Jaramillo Zuluaga
Segundo VicepresidenteFabián Quintero Valencia
PrincipalesAlfredo Restrepo LozanoGabriel Álvaro Zapata BarrientosLeón Darío Correa FlórezDidier Jaime Lopera CardonaMaría Victoria Jiménez GómezJuan Guillermo Vásquez Moreno
Representantes de la Junta Directiva NacionalCarlos Mario Uribe MejíaSantiago Quintero Valencia
SuplentesCamilo Restrepo OchoaIván Darío Mejía ArroyaveFederico Miranda Ceballos Juan Guillermo Ortiz ArangoJhon Jairo Monsalve BedoyaWilliam Londoño JaramilloCarlos Emilio Barrera LeónPaula Andrea Mejía UpeguiAndrés Trujillo Guzmán
Miembro Honorario de la Junta DirectivaJuan Carlos Restrepo Vélez
Director EjecutivoSergio Ignacio Soto Mejía
Subdirectora EjecutivaLuz Marina Mejía Montes
Secretario de la JuntaCarlos Alberto Calle Uribe
Revisoría FiscalGP Soluciones Integrales S.A.
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
INFORME DE GESTIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA DIRECCIÓN EJECUTIVA
Con inmensa gratitud por su presencia y por hacer parte de la Fuerza que Une, hoy les presentamos el informe de gestión y los resultados financieros de julio 2014 - junio 2015, período en el que los hechos económicos y gremiales ocurridos tendrán trascendental importancia para la actividad y el desarrollo empresarial del comercio y los servicios.
La economía cerró 2014 con un buen comportamiento en sus principales indicadores en el país y la región. Sin embargo, el último trimestre marcó las dificultades en el contexto internacional y del mercado interno, que poco ayudan al desempeño sectorial.
El récord histórico en la devaluación del dólar, la inflación cuyo crecimiento es moderado pero al alza, la antitécnica carga tributaria que resta competitividad y agobia a los empresarios formales, las bajas expectativas de recuperación en el corto plazo de las ventas externas, el creciente déficit cambiario y fiscal, el escaso crecimiento del PIB real en 2015, que no superará el 2,5% como tampoco lo hará la facturación comercial, entre otros comportamientos, se sumarán al cambio de administraciones municipales y departamentales. Lo que indiscutiblemente, afectará el gasto y la inversión en el primer semestre y prolongará los bajos resultados económicos y sectoriales hasta 2017.
El Gremio a nivel nacional cumplió 70 años y FENALCO ANTIOQUIA 69, efemérides que nos recuerdan la función social del comercio en nuestra sociedad: la generación de valor y el destacado aporte al empleo y al PIB, lazos que tiende entre productores, distribuidores y consumidores, misión de servicio y generación de experiencias, impulsor de la innovación, el cambio y la diversidad de opciones en formatos y canales comerciales, gran contribuyente a los impuestos y facilitador del recaudo de los mismos en toda la economía.
Desde la Junta Directiva y la Dirección Ejecutiva estuvimos al tanto de estas situaciones que se presentaron y de su impacto en la economía, el comercio, la gestión y los resultados de la Seccional. Propusimos ajustes, hicimos seguimiento a los Informes de la Revisoría Fiscal y participamos en las discusiones sobre las iniciativas gremiales y sectoriales para garantizar la consolidación del Gremio y su posicionamiento. Los esfuerzos y recomendaciones se encaminaron a la modernización, la representatividad sectorial y la vocería ante entidades públicas y privadas, el acercamiento de FENALCO a las nuevas generaciones y a su fidelización, a la disminución de las desvinculaciones y consolidación de los medios de divulgación del portafolio de servicios y beneficios entre los Afiliados.
Hoy con orgullo podemos presentar los logros en la Modernización. En FENALCO ANTIOQUIA estamos navegando por la ruta de la innovación y el mejoramiento continuo.
Las oficinas para la sede alterna en el nuevo edificio de la Cámara Colombiana de la Infraestructura serán un referente para el encuentro de las empresas Afiliadas, con tecnología de vanguardia, sobriedad en la arquitectura, ubicación estratégica y alta valorización, destinada para reuniones sectoriales, de la Junta Directiva del Gremio, comités y eventos. Es la realización de un anhelo de un amplio número de Afiliados que tienen dificultad en llegar a la Sede Centro, con esta nueva construcción esperamos buenos retornos de la inversión, más participación en la actividad gremial y una imagen más moderna de las instalaciones.
El nuevo portal www.fenalcoantioquia.com tiene un diseño renovado y contenidos pensados para nuestros Afiliados, los medios de comunicación, instituciones y la comunidad en general. Además, avanzamos en una solución de negocios en tecnología para los Afiliados que denominamos Centro de Servicios Compartidos O4IT y para Procrédito desarrollamos más de 20 funcionalidades de la plataforma y lanzamos el nuevo sitio web www.procreditoenlinea.com.
Disponemos de una nueva versión del Video institucional que cuenta lo que es, hace y representa la Fuerza que Une de una manera más incluyente, emotiva e innovadora.
En Tecnología y telecomunicaciones invertimos importantes recursos para la readecuación del sistema eléctrico desde la subestación del edificio hasta el centro de cómputo; la renovación de todos los equipos de redes y comunicaciones e implementación de modelos de disponibilidad con niveles de seguridad física y lógica más altos; y la capacidad de procesamiento aumentó 40% con mejores tiempos de respuesta en procesos críticos de la operación con la nueva infraestructura IBM System Flex.
El modelo de respaldo de la operación de la base de datos de Procrédito fue mejorada y nos permite garantizar disponibilidad del servicio en un 99.5%. Integramos la plataforma de telefonía Asterix y la plataforma de actualización de información para lograr una marcación automática y disminución de tiempos de gestión. Entró en operación la plataforma ERP para la gestión financiera y administrativa y se optimizó el proceso de facturación masiva a través del desarrollo de un módulo en la plataforma Dime, entre otros.
Muy apreciados Afiliados,
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Contamos con un talento humano competente que se capacita. La planta de cargos es de 224 personas, 30% más comparado con el mismo período del año anterior, principalmente por el incremento de personal para proyectos y convenios. De acuerdo a necesidades y funciones de los cargos, los colaboradores recibieron 624 horas en capacitación.
El progreso del comercio es un compromiso gremial. Fuimos voceros activos ante el Gobierno, entes de decisión y medios de comunicación en temas de movilidad, seguridad, reforma tributaria, comportamiento económico y sectorial, recuperación del centro de Medellín, temporadas comerciales y temas de infraestructura y de ciudad. También en aspectos sectoriales ante la SIC, el Ministerio de Hacienda y Crédito Público sobre el pago de impuestos de juegos de suerte y azar a los centros comerciales y ante el Concejo de Medellín y Área Metropolitana por la Cicloruta de Palacé y otros temas de interés.
Acompañamos el diseño del Plan de Ordenamiento Territorial de Medellín y logramos incluir las propuestas provenientes de los sectores de centros comerciales, empresas de transporte público individual (taxis), transporte especial y funerarias. Participamos activamente en 40 juntas directivas, comités y mesas de trabajo y realizamos más de 299 gestiones de representatividad ante el Gobierno nacional, regional y local.
Un gran acto de representación fue nuestra Noche de los Mejores 2014. Rendimos homenaje a personas e instituciones que se destacaron por su liderazgo y aportes al desarrollo social y económico del país. La Selección Colombia de Fútbol recibió el reconocimiento de Gratitud Perenne por su brillante participación en El Mundial.
El Gremio está altamente posicionado como una fuente fidedigna que entrega permanentemente información de interés para los diferentes medios de comunicación y públicos. Cuantificamos para el período un Free Press de $5.136 millones.
A través del programa FENALCO en Mi Corazón realizamos encuentros empresariales con el relevo sucesoral de las empresas Afiliadas para fortalecer la relación con las nuevas generaciones. También ofrecimos descuentos especiales a nuestros Afiliados y Usuarios por el pago anticipado de las cuotas de sostenimiento, como un beneficio económico y el reconocimiento por su lealtad y espíritu Fenalquista. Atendimos el 100% de las 2.872 incidencias sobre el Gremio y sus servicios, brindamos acompañamiento
a través de 4.934 visitas y contabilizamos 2.886 contactos de posventa de los servicios. Además, vinculamos a 700 nuevos Afiliados y Usuarios.
FENALCO ANTIOQUIA construye país al contribuir al fortalecimiento comercial y empresarial del sector de comercio y servicios. Hemos sido muy activos en buscar beneficios para nuestros Afiliados.
En la línea de Asociatividad fortalecimos las redes empresariales, difundimos los planes de trabajo sectorial, resolvimos inquietudes y acordamos convenios y alianzas comerciales de beneficio mutuo. Realizamos 952 visitas y tuvimos representación en 8 comités y mesas sectoriales del Gremio a nivel nacional. Asimismo, 23 sectores Afiliados alinearon su direccionamiento estratégico, el sector de Educación realizó una misión internacional a Europa y los Centros Comerciales otra a México, estos últimos también estuvieron en Barranquilla en misión regional en el marco de la Convención de Centros Comerciales de FENALCO Presidencia.
Realizamos 601 Comités Sectoriales a los que asistieron 7.733 empresarios, en los que se abordaron temas de interés y las problemáticas que los aquejan. Entre tanto, el Comité Intersectorial se reunió en 11 oportunidades para informarse y analizar situaciones en diferentes ámbitos.
Los Afiliados y sus colaboradores se beneficiaron de las tarifas preferenciales y descuentos con los 15 convenios firmados, aprovechando la capacidad de negociación de FENALCO ANTIOQUIA.
La gestión sectorial en la Regional Oriente se encaminó al fortalecimiento del pequeño comercio y desarrollo de la actividad de floricultores, inmobiliarios y centros comerciales. Ejecutamos dos convenios: uno con la Alcaldía de Rionegro, enfocado a tiendas y minimercados y el otro con Cornare y el sector Floricultor, para la producción sostenible y amigable con el medio ambiente.
En eventos, sobresale el Simposio Regional de Comerciantes y Empresarios 2014 con 360 asistentes y Expotiendas Oriente 2015 con 1.200 participantes. También se consolidó el proceso de capacitación empresarial con diplomados y programas de formación. La gerencia regional participa en la Mesa de Articulación Interinstitucional, en el Comité Técnico del SENA, la Mesa Movilidad del Oriente, la Comisión Subregional de Competitividad, la Cadena Regional de Flores y Follajes y el Comité de Turismo.
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
En la Regional Urabá, los esfuerzos se dirigieron a los sectores Ferretero, Funerario y la Mesa de Crédito y Cartera. Entre las ejecuciones se destaca el proyecto de cooperación internacional con el Gobierno Holandés PUM, la Feria de Materiales para la Construcción y la Decoración con 1.500 asistentes y 6 programas de actualización con 261 participantes. La gerencia regional hace parte del Comité Técnico del SENA, el Comité Universidad Empresa Estado y la Corporación de Turismo Urabá Darién Caribe.
Los 13 eventos sectoriales que realizamos tuvieron un gran éxito y una asistencia de 47.567 personas. Entre ellos resaltamos: la celebración del día Nacional del Tendero, el día del conductor de taxi y de transporte especial, el Simposio Regional de Crédito y Cobranza, el Simposio del Cluster Inmobiliario, la Rueda de Negocios para Supermercados Independientes, el Simposio de Funerarias y Servicios Exequiales, la Semana de la Seguridad y el Simposio de Panaderías y Reposterías.
De los diversos servicios jurídicos ofrecidos a los Afiliados destacamos los 4.961 conceptos emitidos, sin costo adicional a la Afiliación, que fueron calificados con el 91,5% de satisfacción. También realizamos 10 trámites de transformación y creación de S.A.S., 67 reglamentos de Trabajo y de Higiene y Seguridad Industrial, 407 solicitudes atendidas de personas que pidieron conocer, actualizar o rectificar la información que de ellos está en la Base de Datos Procrédito y vía internet, fueron atendidas 81 reclamaciones Habeas Data. Ante la Superintendencia de Industria y Comercio se presentaron 60 búsquedas de antecedentes y 60 trámites marcarios. Asimismo, organizamos 10 foros, charlas, conferencias y capacitaciones en temáticas tributarias, comerciales y laborales, en las que participaron 1.313 asistentes.
Procrédito desarrolló su plan estratégico y el plan de mercadeo, este último estructurado para la difusión de todos sus servicios a empresarios y ciudadanos. En 36% crecieron los reportes, para un total de 20 millones de obligaciones, debido a una labor constante de fidelización y acompañamiento a los Usuarios de la Central de Información. También contó con tres nuevas opciones de consultas que se ajustan a las necesidades de nuestros Afiliados. Ampliamos la cobertura a Neiva, San Gil, Bogotá y se hizo el lanzamiento en Cartagena y Barranquilla, mejoramos los servicios Verifica y Verifica Express, con mayores opciones para conocer el comportamiento crediticio de las personas jurídicas y la utilización del servicio creció en 109%.
Fenalcobra es un aliado estratégico de los Afiliados para la buena gestión de su cartera, activo determinante en los estados financieros de las empresas. En el período sobresalen las mejoras de la plataforma que soportan los pagos y la gestión de cobro y de los procesos de calidad y servicios de los asesores de cobranzas. El servicio tiene integración nacional con Procrédito y mayor cobertura y seguimiento a las carteras con el modelo de cobro insourcing Fenalcobra. Los ingresos para los Afiliados crecieron el 14% y el margen de contribución a la estructura financiera de la Seccional es del 7%. Fenicia ofreció 218 programas en la modalidad de abiertos, concertados y diplomados, para un total de 6.340 estudiantes matriculados y 6.306 estudiantes certificados. Creamos y certificamos el nuevo programa Técnico Laboral en Servicio de Transporte Individual de Pasajeros y renovamos el diseño y contenido del portafolio con temas de innovación, del ser, comercial, servicio, empresarial, informática, crédito y cartera, gerencia y gestión humana.
Brindamos a los empresarios asesoría e información económica y sectorial, entre las cuales resaltamos 328 informes de investigación y documentos elaborados para publicaciones y apoyo a eventos, 80 presentaciones y conferencias a comités, empresas e instituciones, 52 investigaciones económicas y sectoriales, 1.179 asesorías económicas y de comercio exterior y 1.800 búsquedas específicas de información y análisis para los Afiliados que lo solicitaron.
En convenio con entidades especializadas se realizaron 88 procesos de selección del talento humano para empresas Afiliadas. Los empresarios también se beneficiaron de nuestras publicaciones: Coyuntura Comercial, Fenaljurídico, Revista NotiFenalco y boletines sectoriales digitales, que nos acercan a sus necesidades de información.
Desarrollamos proyectos que benefician al comercio por valor de $17.065 millones de pesos en convenios, entre los cuales están: Redes Empresariales, Fortalecimiento Joyeros de Antioquia; Enrutados para la Vida con beneficios y capacitación para conductores de taxi; Formación Técnica Laboral para estudiantes de bachillerato; Sistema de Indicadores Turísticos de Medellín y Antioquia, SITUR; Economía Solidaria; PAE - FEMSA Coca Cola; y Programa USAID para la reducción de riesgos del pequeño comercio. A la cifra anterior se suma la gestión de proyectos de cooperación con Innpulsa y Colciencias para los Afiliados que ascendió a $4.028 millones.
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Una de nuestras directrices nos compromete con la Responsabilidad Social y dimos un paso fundamental. Creamos el Comité de Responsabilidad Social y de autodiagnóstico cuantitativo y cualitativo de la gestión del medio ambiente, Estado, comunidad y sociedad, proveedores, competencia, clientes, consumidores, empleados, aliados y Afiliados. La inversión se cuantificó en $2.588 millones para 2014.
El Gremio mantiene su política de promover, capacitar, apoyar y exaltar al tendero de barrio y a los taxistas de Medellín y el Valle de Aburrá. Además, continuó su compromiso con valiosos aportes a la Corporación Fenalco Solidario Colombia y con la promoción de campañas de legalidad, formalidad, civismo y buenas prácticas entre los ciudadanos y la comunidad empresarial.
Participamos en el proyecto “Producción y Consumo Sostenible” liderado por Corantioquia, para la elaboración de un diagnóstico ambiental en temas que impacten directamente a la Federación y a partir de allí, realizar mejoras y seguimiento.
En nuestra gestión corporativa fueron innumerables las acciones y gestiones realizadas por los diferentes procesos internos de FENALCO ANTIOQUIA como empresa. Resaltamos las adecuaciones y ampliaciones físicas en el edificio, entre ellas los baños de los pisos 2 y 3 y la cafetería del quinto piso, el aula adicional para Fenicia, la biblioteca para los estudiantes de los Técnicos Laborales y Media Técnica, los puestos de trabajo para Fenalcobra y los espacios para los colaboradores vinculados a los proyectos.
Iniciamos la adecuación y actualización de los procesos de administración de documentos, de acuerdo a las exigencias de los Sistemas de Gestión Documental que establece el Decreto 8934 de 2014. Fortalecimos los esquemas de seguridad en el Edificio, actualizamos el inventario de Activos Fijos en toda la
Federación y en la Regional Urabá como base del proyecto de RFID y establecimos nuevos indicadores de efectividad comercial en el Balanced Scorecard. El comité de compras evaluó las inversiones de mayor impacto, hizo seguimiento a los proveedores y mejoró las condiciones de compra acordes a las políticas de la Federación.
En mayo de 2015 se realizó la auditoría de seguimiento por parte del ICONTEC, que resaltó nuestro compromiso con mantener un sistema óptimo y contribuir a la mejora continua de los servicios de Procrédito, Fenalcobra, Verificación de Información Comercial y Fenicia.
En FENALCO ANTIOQUIA cumplimos con las obligaciones y aportes al sistema de seguridad social, garantizamos la legalidad del software que utilizamos para las operaciones y facilitamos las auditorias pertinentes a nuestra gestión y Estados Financieros.
La solidez financiera se evidencia en las cifras de 2014: Activos por $11.981 millones, Patrimonio de $8.057 millones, Ingresos que ascendieron a $16.457 millones, con variación del 24,42% con respecto a 2013, Excedente neto de $354 millones, Margen neto de 2,15%, Capital de trabajo por $4.585 millones y Solvencia del 67,24%. Al cierre del primer semestre de 2015, los Ingresos sumaron $10.160 millones y el Excedente neto fue de $820 millones.
FENALCO es una entidad sin ánimo de lucro que se esfuerza por generar recursos suficientes para ofrecer mejores servicios a los Afiliados. Somos la Fuerza que Une, representamos y promovemos el desarrollo del comercio con Responsabilidad Social y competitividad.
Somos el Gremio al que pertenecemos los grandes, los pequeños, los emprendedores, los mejores ¡Aquí estamos todos!
Muchísimas gracias,
(FIRMADO)J. Hernando Echeverri Montoya
Presidente Junta Directiva
(FIRMADO)Sergio Ignacio Soto Mejía
Director Ejecutivo
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
ESTADOS FINANCIEROS
CERTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR
Medellín, 6 de marzo de 2015
A los Afiliados de la Federación Nacional de Comerciantes, FENALCO, Seccional Antioquia:
Los suscritos, Representante Legal y Contador de FENALCO ANTIOQUIA, certificamos que los Estados Financieros de la Seccional al 31 de diciembre de 2014 han sido fielmente tomados de los libros y que antes de ser puestos a su disposición y de terceros, hemos verificado las siguientes afirmaciones contenidos en ellos:
a. Todos los Activos y Pasivos, incluidos en los Estados Financieros existen y todas las transacciones incluidas en dichos estados se han realizado durante los años terminados en esas fechas.
b. Todos los hechos económicos realizados han sido reconocidos en los Estados Financieros.
c. Los activos representan probables beneficios económicos futuros (derechos) y los pasivos representan probables sacrificios económicos futuros (obligaciones), obtenidos o a cargo de la Seccional.
d. Todos los elementos han sido reconocidos en los Estados Financieros por sus valores apropiados de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.
e. Todos los hechos económicos que afectan a FENALCO ANTIOQUIA han sido correctamente clasificados, descritos y revelados en los Estados Financieros.
FEDERACIÓN NACIONAL DE COMERCIANTES, FENALCO, SECCIONAL ANTIOQUIA
(FIRMADO)Sergio Ignacio Soto Mejía
Director Ejecutivo(Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Sandra Yaneth Giraldo Taborda
Contador T.P. 126933-T (Ver Certificación adjunta)
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
DICTAMEN DE REVISORÍA FISCAL
A los señores de FENALCO ANTIOQUIA,
He auditado los balances generales de FENALCO ANTIOQUIA al 31 de diciembre de 2014 y 2013 y los correspondientes Estados de Resultados, de Cambios en el Patrimonio, de Cambios en la Situación Financiera y de Flujo de Efectivo por los años anteriores en esas fechas.
La administración es responsable de la preparación y la adecuada presentación de los Estados Financieros de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.
Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre los Estados Financieros con base en mi auditoría. Solicité y obtuve la información necesaria para cumplir mis funciones de Revisoría Fiscal y llevé a cabo mi trabajo de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas en el país.
Una auditoría incluye realizar procedimientos para obtener evidencias sobre los montos y revelaciones en los Estados Financieros, dichas normas requieren que se planee y practique la auditoría para obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres de presentación errónea de importancia relativa.
En mi opinión, los citados Estados Financieros auditados fueron fielmente tomados de los libros, presentan razonablemente la situación financiera de FENALCO ANTIOQUIA al 31 de diciembre de 2014 y 2013 y los resultados de sus operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera y el Flujo de Efectivo de los años terminados en esa fechas.
Con base en el desarrollo de mis demás labores como Revisoría Fiscal, opino que durante los años 2014 y 2013 la contabilidad de FENALCO ANTIOQUIA se llevó de conformidad con las normas legales y la técnica contable, las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustaron al reglamento de la Federación y a las decisiones del máximo órgano social; la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas se llevaron y conservaron debidamente; se observaron medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de los bienes de la Seccional y de terceros en su poder; se liquidaron en forma correcta y se pagaron oportunamente los aportes al sistema de seguridad social integral y existe la debida concordancia entre la información contable incluida en el informe de gestión de los administradores y la incluida en los Estados Financieros adjuntos, donde se pronuncia sobre la legalidad del software que se utiliza (Artículo 47 Ley 222 de 1995).
De la ejecución del trabajo realizado se dejó constancia en diferentes informes de Auditoría de Control Interno, Auditoría Financiera, Auditoría de Gestión y de Cumplimiento, que fueron presentados en el transcurso del año a la Administración de FENALCO ANTIOQUIA y/o Junta Directiva, de acuerdo con el desarrollo del programa de Revisoría Fiscal con las conclusiones y recomendaciones derivados de la gestión realizada.
La Revisoría Fiscal ha evaluado el cumplimiento del plan de implementación de las Normas Internacionales de Información Financiera, NIIF, aprobado por la Junta Directiva, dando aplicación a la Ley 1314 de 2009 (Marco Normativo de NIIF) y el Decreto 3022 de 2013.
Cordialmente,
(FIRMADO)Rodrigo Gómez MontoyaRevisor Fiscal T.P. 4616-T(Ver Certificación adjunta)
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
FEDERACIÓN NACIONAL DE COMERCIANTES, FENALCO, SECCIONAL ANTIOQUIA
INDICADORES FINANCIEROSAños terminados el 31 de diciembre de 2014 - 2013(Cifras en miles de pesos colombianos)
2014 2013
INDICADORES DE CRECIMIENTO
Ingresos totales 16.456.476 13.226.089
% de crecimiento 24,42% 1,97%
Activos 11.981.210 9.503.495
% de crecimiento 26,07% 7,86%
Excedente neto 353.993 77.378
% de crecimiento 357% 279%
INDICADORES DE RENTABILIDAD
Margen de utilidad neta 2,15% 0,59%
Excedente neto / ingresos totales
Rendimiento del patrimonio 4,39% 1,00%
Excedente neto / patrimonio
Rendimiento del activo total 2,95% 0,81%
Excedente neto / activo total
INDICADORES DE LIQUIDEZ
Razón de liquidez 2,25 3,46
Activo corriente / pasivo corriente
Capital de trabajo 4.585.416 4.148.964
Activo corriente / pasivo corriente
Solidez 1,58 2,47
(Activo corriente - cartera) / pasivo corriente
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento 32,76% 18,95%
Total pasivo / total activo
Solvencia 67,24% 81,05%
Total patrimonio / total activo
Apalancamiento 0,49 0,23
Total pasivo / total patrimonio
INDICADORES DE ACTIVIDAD
Período de cobranza de la cartera 69 47
(Cuentas x cobrar brutas x 360) / facturación a crédito
Rotación de la cartera 5 8
360 días / No. días recuperación de la cartera
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
FEDERACIÓN NACIONAL DE COMERCIANTES, FENALCO, SECCIONAL ANTIOQUIA
BALANCE GENERAL Al 31 de diciembre de 2014 - 2013(Cifras en miles de pesos colombianos)
Las notas son parte integrante de los Estados Financieros.
(FIRMADO)Sergio Ignacio Soto MejíaDirector Ejecutivo(Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Sandra Yaneth Giraldo TabordaContador T.P. 126933-T (Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Rodrigo Gómez MontoyaRevisor Fiscal T.P. 4616-T(Ver Certificación adjunta)
Notas 2014 2013ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible (4) 1.632.949 895.497
Inversiones temporales (5) 2.623.760 2.736.378
Deudores (6) 3.753.370 1.964.962
Inventarios 35.292 40.505
Gastos pagados por anticipado 213.667 196.194
Total activo corriente 8.259.038 5.833.536ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones permanentes (7) 16.354 16.354
Cargos diferidos 9.965 5.994
Propiedades, planta y equipo, neto (8) 939.285 1.015.596
Intangibles (8.1) 273.214 148.661
Diversos equipos adquiridos en Renting 4.623 4.623
Valorizaciones 2.478.731 2.478.731
Total activo no corriente 3.722.171 3.669.959TOTAL ACTIVO 11.981.210 9.503.495PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar (9) 864.700 365.321
Impuesto a las ventas por pagar 62.284 140.157
Obligaciones laborales (10) 395.297 355.350
Pasivos diferidos (11) 780.295 295.628
Otros pasivos (12) 1.571.045 528.116
Total pasivo corriente 3.673.622 1.684.572OTROS PASIVOS
Obligaciones financieras 250.992 116.319
Total otros pasivos 250.992 116.319TOTAL PASIVO 3.924.614 1.800.891PATRIMONIO
Excedente del período 353.993 77.378
Excedentes acumulados 5.223.873 5.146.495
Superávit por valorizaciones 2.478.731 2.478.731
TOTAL PATRIMONIO 8.056.596 7.702.604TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 11.981.210 9.503.495CUENTAS DE ORDEN (3.8 y 17) 458.517 807.167
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Las notas son parte integrante de los Estados Financieros.
(FIRMADO)Sergio Ignacio Soto MejíaDirector Ejecutivo(Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Sandra Yaneth Giraldo TabordaContador T.P. 126933-T (Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Rodrigo Gómez MontoyaRevisor Fiscal T.P. 4616-T(Ver Certificación adjunta)
FEDERACIÓN NACIONAL DE COMERCIANTES, FENALCO, SECCIONAL ANTIOQUIA
ESTADO DE RESULTADOS Del 1° de enero al 31 de diciembre de 2014 - 2013(Cifras en miles de pesos colombianos)
Notas 2014 2013
INGRESOS OPERACIONALES (13) 16.205.383 12.888.449
COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES
Costos de los servicios (14) 11.647.662 8.700.542
Gastos de administración y ventas (15) 4.266.237 4.277.669
Total costos y gastos operacionales 15.913.899 12.978.211
Excedente operacional 291.484 ( 89.762)
OTROS INGRESOS (EGRESOS) NO OPERACIONALES
Ingresos financieros (16) 116.688 166.999
Egresos financieros (188.584) (170.500)
Otros ingresos 134.405 170.641
Otros egresos 0 0
Total otros ingresos (egresos) no operacionales 62.509 167.140
EXCEDENTE DEL PERÍODO 353.993 77.378
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Las notas son parte integrante de los Estados Financieros.
(FIRMADO)Sergio Ignacio Soto MejíaDirector Ejecutivo(Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Sandra Yaneth Giraldo TabordaContador T.P. 126933-T (Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Rodrigo Gómez MontoyaRevisor Fiscal T.P. 4616-T(Ver Certificación adjunta)
FEDERACIÓN NACIONAL DE COMERCIANTES, FENALCO, SECCIONAL ANTIOQUIA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIODel 1° de enero al 31 de diciembre de 2014 - 2013(Cifras en miles de pesos colombianos)
2014 2013
Excedentes acumulados
Saldo inicial 5.146.495 5.126.066
Traslado de excedentes del período anterior 77.378 20.429
Saldo final 5.223.873 5.146.495
Excedente del período
Saldo inicial 77.378 20.429
Excedente del período 353.993 77.378
Traslado a excedentes acumulados (77.378) (20.429)
Saldo final 353.993 77.378
Superávit por valorizaciones
Saldo inicial 2.478.731 1.336.410
Incrementos de período 0 1.142.321
Saldo final 2.478.731 2.478.731
TOTAL PATRIMONIO 8.056.596 7.702.604
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Las notas son parte integrante de los Estados Financieros.
(FIRMADO)Sergio Ignacio Soto MejíaDirector Ejecutivo(Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Sandra Yaneth Giraldo TabordaContador T.P. 126933-T (Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Rodrigo Gómez MontoyaRevisor Fiscal T.P. 4616-T(Ver Certificación adjunta)
FEDERACIÓN NACIONAL DE COMERCIANTES, FENALCO, SECCIONAL ANTIOQUIA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Del 1° de enero al 31 de diciembre de 2014 - 2013(Cifras en miles de pesos colombianos)
2014 2013EFECTIVO PROVISTO POR LAS OPERACIONES DEL PERÍODO
Excedente del período 353.993 77.378
Más (menos) cargos (créditos) que no afectan el efectivo
Depreciación y provisiones 173.530 191.759
Amortizaciones 92.998 75.849
Utilidad en venta de propiedades, planta y equipo 0 0
(Aumento) disminución en deudores (1.788.40) 219.210
Disminución (aumento) en gastos pagados por anticipado (17.474) (159.277)
(Disminución) aumento en cuentas por pagar 499.379 (173.720)
(Disminución) aumento en impuesto a las ventas por pagar (77.873) (496)
Aumento (disminución) en obligaciones laborales 39.947 (60.244)
Aumento (disminución) en pasivos diferidos 484.667 (316.313)
Aumento (disminución) en ingresos recibidos para terceros 934.413 47.169
Aumento (disminución) en pasivos financieros 134.673 (23.677)
FLUJO DE EFECTIVO PROVISTO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 829.846 (122.363)
FLUJO DE EFECTIVO PROVISTO (UTILIZADO) EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:
Valor venta de propiedad, planta y equipo 0 0
Compra de inventarios 5.213 25.115
Compra de propiedades, planta y equipo (90.659) (98.855)
Compra de derechos (adquisición Leasing Financiero) (168.961) 0
Compra de licencias de derechos de software (23.207) (22.054)
Compra de inversión permanente 0 0
Adiciones a activos diferidos 72.602 2.615
Activos adquiridos en Renting 0 249
FLUJO DE EFECTIVO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (205.012) (92.929)
EFECTIVO PROVISTO EN EL PERÍODO 733.350 (215.292)
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERÍODO 3.631.875 3.846.152
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERÍODO 4.256.709 3.630.859
Disponible 1.632.949 895.497
Inversiones temporales 2.623.760 2.736.378
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 4.256.709 3.631.875
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Las notas son parte integrante de los Estados Financieros.
(FIRMADO)Sergio Ignacio Soto MejíaDirector Ejecutivo(Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Sandra Yaneth Giraldo TabordaContador T.P. 126933-T (Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Rodrigo Gómez MontoyaRevisor Fiscal T.P. 4616-T(Ver Certificación adjunta)
FEDERACIÓN NACIONAL DE COMERCIANTES, FENALCO, SECCIONAL ANTIOQUIA
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA Años terminados el 31 de diciembre de 2014 - 2013(Cifras en miles de pesos colombianos)
2014 2013RECURSOS FINANCIEROS PROVISTOS POR:
Las operaciones del período:
Excedente del período 353.993 77.378
Más (menos) cargos (créditos) que no afectan el capital de trabajo
Depreciación 173.530 191.759
Amortizaciones 92.998 75.849
Pasivo financiero 134.673 (23.677)
Utilidad en venta de propiedades, planta y equipo 0 0
Total recursos financieros provistos por las operaciones 755.193 321.309
Otras operaciones
Valor venta de propiedad, planta y equipo 0 0
Total recursos financieros provistos en el período 755.193 321.309
RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS EN:
Compra de propiedades, planta y equipo 90.659 97.840
Compra de derechos (adquisición Leasing Financiero) 168.961 0
Compra de licencias de derechos de software 23.207 22.054
Adiciones a activos diferidos (72.602) (2.615)
Compra de inversión permanente 0 0
Activos adquiridos en Renting 0 (249)
Total recursos financieros utilizados en el período 210.225 117.030
AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 544.968 204.280
TOTAL RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS EN EL PERÍODO 755.193 321.309
Análisis de los cambios en los componentes del capital de trabajo
Aumento (disminución) en el activo corriente
Disponible 737.452 419.353
Inversiones temporales (112.618) (633.629)
Deudores 1.788.407 (219.210)
Inventarios (5.213) (25.115)
Gastos pagados por anticipado 17.474 159.277
(Aumento) disminución en el pasivo corriente
Cuentas por pagar (490.682) 173.720
Impuesto a las ventas por pagar y retención 106.887 496
Obligaciones laborales (39.947) 60.244
Pasivos diferidos (438.807) 316.313
Ingresos recibidos para terceros (1.017.984) (47.169)
AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 544.968 204.280
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
I. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
NOTA 1. NATURALEZA Y OBJETO SOCIAL
La Federación Nacional de Comerciantes, FENALCO, Seccional Antioquia, es una entidad Gremial, privada, sin ánimo de lucro, de término indefinido, al servicio de los comerciantes, con personería jurídica otorgada por la Gobernación de Antioquia mediante Resolución No. 061 de 1961 y está debidamente registrada en la Cámara de Comercio de Medellín para Antioquia. La Seccional pertenece al régimen tributario especial, no es contribuyente del impuesto de Renta y Complementarios (Artículo 23 del libro primero del E.T.), asimismo, no está sujeta a Retención en la Fuente (Artículo 369, del libro segundo del E.T.).
El objeto social de la Seccional es fomentar el desarrollo del comercio regional, orientar, representar y proteger sus intereses, dentro de un criterio de bienestar, satisfacción del cliente y de progreso del país, busca la excelencia en el servicio, fortalecimiento y desarrollo de productos, servicios y beneficios, la optimización de los procesos, la innovación y el desarrollo humano.
NOTA 2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
2.1. Normas contables Para sus registros contables y la preparación de los Estados
Financieros, la Seccional utiliza las políticas y prácticas establecidas en los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, del Decreto 2649 de 1993. Además, se rige por lo estipulado en el Decreto 2650 de 1993 por el cual se modifica el Plan Único de Cuentas para los comerciantes.
2.2. Clasificación de Activos y Pasivos Los Activos y Pasivos se agrupan de acuerdo con el uso a que
se destinan y según su grado de realización, disponibilidad, exigibilidad o liquidación, en término de tiempo y de valores. Para tal efecto, se entiende por Activos o Pasivos corrientes, aquellas sumas que serán realizables o exigibles en un plazo no mayor a un año.
NOTA 3. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES
Para el proceso de identificación, clasificación, registro, valuación y revelación de los hechos financieros y económicos, FENALCO ANTIOQUIA cumple los principios, normas y procedimientos
técnicos de contabilidad establecidos en el Plan Único de Cuentas para Comerciantes, PUC. A continuación se describen las principales políticas y prácticas adoptadas por la Seccional en concordancia con lo anterior:
3.1. Inversiones Las inversiones temporales corresponden a dineros a favor
que se contabilizan al costo y los respectivos rendimientos son registrados en el Estado de Resultados con base en los intereses exigibles, aumentando el valor de compra inicial en cada período de causación. Las inversiones permanentes corresponden a inversiones en acciones registradas al costo.
3.2. Provisión para deudas de difícil cobro Se constituye de acuerdo con el histórico anual, se revisa y
actualiza por la Administración regularmente con base en el análisis del riesgo en su recuperación. En cumplimiento de esta política, periódicamente se cargan a la provisión las sumas que son consideradas de difícil recaudo.
3.3. Propiedades, planta y equipos Se contabilizan al costo de adquisición. Las mejoras, adiciones
y reparaciones extraordinarias o significativas que aumenten la vida útil del activo se registran como mayor valor del costo. Las reparaciones y el mantenimiento se cargan al Estado de Resultados.
Se deprecian con base en el método de línea recta sobre las vidas útiles estimadas: 20 años para edificios, 10 años para equipo de oficina, 5 años para equipo de comunicación y 3 años para equipo de cómputo, se ajustan a su valor de realización mediante avalúos practicados por peritos, para contabilizar provisiones o valorizaciones según sea el caso.
3.4. Diferidos Gastos pagados por anticipado: son registrados al costo de
adquisición e incluyen básicamente el mantenimiento de equipos, seguros y suscripciones, los cuales se amortizan de acuerdo al plazo de los servicios recibidos o la vigencia de las pólizas.
Cargos diferidos: son registrados al costo de adquisición y se componen principalmente por programas para computadores, licencias y publicidad, que se amortizan en el término convenido.
3.5. Valorizaciones Reflejan las diferencias existentes entre el avalúo comercial
determinado por avalúos de reconocido valor técnico y el valor en libros de propiedad, planta y equipos, dando aplicación al Artículo 64 del Decreto Reglamentario 2649 de 1993.
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
2. NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO
NOTA 4. DISPONIBLE
Las valorizaciones a las inversiones se realizaron al valor intrínseco, según certificado suministrado por cada entidad.
Estas valorizaciones se contabilizan en cuentas separadas dentro de los activos y como superávit por valorizaciones en el patrimonio, el cual no es susceptible de distribución.
3.6. Obligaciones laborales Son ajustadas al cierre de cada ejercicio con base en las
disposiciones de las normas legales en materia laboral. Se realizan oportunamente los aportes periódicos al sistema de seguridad social y los respectivos aportes parafiscales, conforme a la normatividad vigente.
3.7. Ingresos y gastos Fueron reconocidos en las Cuentas de Resultados, atendiendo la
norma técnica de la causación, realización, asociación y asignación.
Se registra un ingreso cuando surge un aumento de los beneficios operativos y financieros percibidos en el giro normal de las actividades, representando en un aumento en los activos o una disminución en los pasivos, estableciendo así que el ingreso puede medirse confiablemente.
Se reconoce un gasto cuando existen obligaciones operativas y financieras ocurridas en el desarrollo normal de las actividades, expresadas en una disminución de los activos o en un aumento en los pasivos, estableciendo que el gasto puede medirse confiablemente.
3.8. Cuentas de orden Se registran los hechos o circunstancias de los cuales se pueden
generar derechos y/o obligaciones que afecten la estructura financiera de. A la vez se incluyen cuentas para efectos de control interno de activos, información administrativa o control de futuras situaciones financieras.
3.9. Importancia relativa o materialidad La preparación y presentación de los Estados Financieros y las
notas se hacen de acuerdo con su importancia relativa. Un hecho económico es importante cuando debido a su naturaleza o cuantía, su conocimiento o desconocimiento, teniendo en cuenta las circunstancias que lo rodean, puede alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información. En los Estados Financieros y sus notas se revelan de manera integral los hechos económicos que en los años terminados en diciembre 31 de 2014 y 2013, afectaron la situación financiera de la Seccional, sus resultados y flujos de efectivo, como también los cambios en la posición financiera y
en el patrimonio. No existen hechos no revelados que pudieran alterar dichas decisiones económicas.
3.10. Estado de cambios en el patrimonio Se reflejan todas las variaciones del patrimonio, tales como
valorizaciones, aumentos o disminuciones en los excedentes y todos aquellos cambios que obedecen a decisiones de la Asamblea de Afiliados.
3.11. Estado de cambios en la situación financiera Refleja el monto acumulado de los recursos suministrados a
lo largo del período contable y su utilización, sin importar si el efectivo y otros componentes del capital de trabajo estén directamente afectados, así como la generación y uso de otros recursos diferentes a los de las operaciones.
3.12. Estado de Flujos de Efectivo Presenta un detalle del efectivo recibido y pagado a lo largo del
período, clasificado por actividades de operación y de inversión, porque no hubo operaciones de financiación.
El detalle de las notas corresponde a los saldos al 31 de diciembre de cada año.
2014 2013
Caja general 4.530 12.395
Cajas menores 4.600 4.285
Caja moneda extranjera 1.385 9.556
Bancos y cuentas de ahorro 1.622.434 869.260
Total disponible 1.632.949 895.497
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
NOTA 5. INVERSIONES TEMPORALES
NOTA 10. OBLIGACIONES LABORALES
NOTA 8. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
NOTA 8.1. INTANGIBLES
NOTA 9. CUENTAS POR PAGAR
NOTA 6. DEUDORES
NOTA 7. INVERSIONES PERMANENTES
2014 2013
Fiduciaria Corficolombiana 10.434 18.699
Cartera Colectiva Fiducuenta 89.754 43.844
Cartera Colectiva Profesionales de Bolsa
0 729.921
Cartera Colectiva Renta Liquidez Valores Bancolombia S.A.
0 1.000.000
Valores Bancolombia 0 631.662
Casa de Bolsa 1.150.930 0
Alianza Fiduciaria (Encargo Fiduciario del Proyecto CCI)
1.372.642 0
Fondo Liquidez (BTG Pactual) 0 312.252
Total inversiones temporales 2.623.760 2.736.378
2014 2013
Cesantías consolidadas 226.050 201.401
Intereses sobre las cesantías 25.721 23.386
Vacaciones consolidadas 140.066 127.147
Bonificaciones extralegales y otros 3.460 3.416
Total obligaciones laborales 395.297 355.350
2014 2013
Construcciones y edificaciones 1.489.902 1.414.758
Equipos de oficina 832.654 823.720
Equipo de computación y comunicación
703.461 696.880
Flota y equipo de transporte 158.131 158.131
Subtotal costo 3.184.149 3.093.490
Depreciación acumulada (2.244.863) (2.077.894)
Total propiedades, planta y equipo 939.286 1.015.596
2014 2013
Derechos (Bienes recibidos en arrendamiento financiero)
354.787 185.826
Licencias 23.207 22.054
Amortización acumulada (104.780) (59.219)
Total intangibles 273.214 148.661
2014 2013
Costos y gastos por pagar 631.228 165.999
Retención en la Fuente 53.042 21.148
Impuesto a las ventas retenido 1.360 4.240
Retenciones y aportes de nómina 120.443 123.138
Acreedores varios 58.626 50.795
Total cuentas por pagar 864.700 365.321
2014 2013
Clientes y proyectos 2.453.741 1.680.080
Anticipos y avances 113.206 73.947
Anticipo impuestos y contribuciones 15.550 2.859
Trabajadores 75.971 87.959
Deudores varios 1.113.418 141.559
Menos: provisión para deudas (18.517) (21.442)
Total deudores 3.753.370 1.964.962
Número de acciones
Valor Nominal
Valorización/ desvalorización
Plaza Mayor Medellín 20.000 5 28.940
Promotora de Proyectos 2.229 300 (1.803)
Fondo Regional de Garantías
2.467 10.000 20.087
Poblado Country Club S.A. 1 5.000.000 25.895
Club Unión 1 1.000 4.952
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
NOTA 11. PASIVOS DIFERIDOS NOTA 13. INGRESOS OPERACIONALES
NOTA 14. COSTOS DE LOS SERVICIOS
NOTA 12. OTROS PASIVOS
2014 2013
Cuotas sostenimiento mes siguiente 0 267.635
Cuotas año 67.398 0
Cuotas semestre 18.754 0
Cuotas usuario 0 27.993
Cuota afiliación seguridad 8.736 0
Año anticipado Avales 4.035 0
Técnico laboral trimestre anticipado 4.062 0
Convenio presupuesto participativo 677.310 0
Total ingresos recibidos por anticipado
780.295 295.628
2014 2013
Ingresos (Fenalsistemas y Servicios empresariales)
3.335.308 3.453.064
Actividades de asociación 4.384.265 4.787.185
Eventos y proyectos sectoriales y con entidades oficiales
5.301.415 984.617
Eventos gremiales (Noche de los Mejores, día de la Secretaria)
274.862 267.419
Actividades relacionadas con educación (FENICIA)
701.210 1.153.730
Avales - Fenalcobra - Jurídica 2.071.113 2.146.424
Publicaciones (Notifenalco, Boletín Jurídico)
46.525 42.273
Arrendamiento de bienes inmuebles (Auditorios)
90.685 53.737
Total ingresos operacionales 16.205.383 12.888.449
2014 2013
Costos (Fenalsistemas y servicios empresariales)
1.589.958 1.784.200
Actividades de asociación 2.930.404 2.827.863
Eventos, proyectos sectoriales y con entidades oficiales
3.922.342 618.430
Eventos gremiales (Noche de los Mejores, día de la Secretaria)
344.781 345.508
Actividades relacionadas con educación (FENICIA)
852.102 1.315.097
Avales - Fenalcobra - Jurídica 1.899.479 1.716.082
Publicaciones (Notifenalco, Boletín Jurídico)
50.789 31.943
Arrendamiento de bienes inmuebles (Personal de auditorios)
57.807 61.420
Total costo de los servicios 11.647.662 8.700.542
2014 2013
Ingresos recibidos para terceros 1.516.014 448.141
Provisiones diversas 55.030 79.975
Total otros pasivos 1.571.044 528.116
2014
Recuperación de cartera a los Afiliados que solicitan el servicio a través de Fenalcobra
152.757
Saldo recibido del Departamento de Antioquia para cubrir los costos del Convenio de Joyart 2015
645.938
Saldo recibido del Municipio de Medellín para cubrir los costos del Convenio Redes Empresariales
49.827
Saldo recibido para el proyecto Campaña Automotor
606.909
Corporación Fenalco Solidario Colombia 30.850
Saldo restante corresponde a valores recibidos de terceros para cubrir los costos de los fondos sectoriales y otros pagos que deban ser reintegrados
29.733
1.516.014
El saldo de los ingresos recibidos para terceros por valor de $1.516.014 incluye los siguientes conceptos:
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
NOTA 15. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS
NOTA 18. LICENCIAMIENTO DE SOFTWARE
NOTA 16. INGRESOS FINANCIEROS
NOTA 17. CUENTAS DE ORDEN
2014 2013
Gastos de personal 2.793.700 2.972.234
Investigación (Suscripciones El Colombiano, El Tiempo, entre otros)
21.812 23.589
Honorarios 83.776 46.624
Impuestos (Predial, IVA no descontable entre otros)
249.025 221.632
Arrendamientos (Renting equipos de cómputo)
340.310 251.830
Contribuciones y Afiliaciones 43.004 39.300
Seguros 76.550 74.666
Servicios 134.936 155.509
Mantenimiento y reparaciones 139.987 82.311
Proyectos especiales 0 5.025
Gastos de viaje 7.827 16.840
Depreciaciones y amortizaciones 197.502 215.530
Provisiones para deudas 0 0
Diversos 177.808 172.578
Total gastos administración y ventas 4.266.237 4.277.669
2014 2013
Intereses préstamos a empleados 3.343 3.663
Rendimientos cuentas de ahorro e inversiones
113.345 163.336
Total ingresos financieros 116.688 166.999
Deudoras 2014 2013
Arrendamiento financiero 340.852 690.410
Otras cuentas deudoras de control 48.140 48.140
Total cuentas de orden deudoras 388.992 738.550
Acreedoras 2014 2013
Fondos sectoriales (automotores, llantas, ferreteros, funerarios entre otros)
69.524 68.617
Total cuentas de orden acreedoras 69.524 68.617
TOTAL CUENTAS DE ORDEN 458.517 807.167
Todas las licencias que se utilizan en la Federación cumplen con las normas relativas a la legalidad del software al momento de su adquisición.
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
FEDERACIÓN NACIONAL DE COMERCIANTES, FENALCO, SECCIONAL ANTIOQUIA
BALANCE GENERAL Al 30 de junio de 2015(Cifras en miles de pesos colombianos)
Las notas son parte integrante de los Estados Financieros.
(FIRMADO)Sergio Ignacio Soto MejíaDirector Ejecutivo(Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Juan Carlos Cardeño RestrepoContador T.P. 76888-T (Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Rodrigo Gómez MontoyaRevisor Fiscal T.P. 4616-T(Ver Certificación adjunta)
2015ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible 1.004.389
Inversiones temporales 2.044.900
Deudores 4.752.256
Inventarios 22.402
Gastos pagados por anticipado 224.878
Total activo corriente 8.048.825ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones permanentes 16.354
Cargos diferidos 5.681
Propiedades, planta y equipo, neto 995.574
Intangibles 244.039
Diversos equipos adquiridos en Renting 4.956
Valorizaciones 2.478.731
Total activo no corriente 3.745.335TOTAL ACTIVO 11.794.160
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar 521.019
Impuesto a las ventas por pagar 66.739
Obligaciones laborales 71.323
Pasivos diferidos 249.290
Otros pasivos 1.797.334
Total pasivo corriente 2.705.705OTROS PASIVOS
Obligaciones financieras 211.492
Total otros pasivos 211.492TOTAL PASIVO 2.917.197
PATRIMONIO
Excedente del período 820.365
Excedentes acumulados 5.577.867
Superávit por valorizaciones 2.478.731
TOTAL PATRIMONIO 8.876.963
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 11.794.160
CUENTAS DE ORDEN 412.164
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Las notas son parte integrante de los Estados Financieros.
(FIRMADO)Sergio Ignacio Soto MejíaDirector Ejecutivo(Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Juan Carlos Cardeño RestrepoContador T.P. 126933-T (Ver Certificación adjunta)
(FIRMADO)Rodrigo Gómez MontoyaRevisor Fiscal T.P. 4616-T(Ver Certificación adjunta)
FEDERACIÓN NACIONAL DE COMERCIANTES, FENALCO, SECCIONAL ANTIOQUIA
ESTADO DE RESULTADOS Del 1° de enero al 30 de junio de 2015(Cifras en miles de pesos colombianos)
2015
INGRESOS OPERACIONALES 10.159.499
COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES
Costos de los servicios 7.083.946
Gastos de administración y ventas 2.240.725
Total costos y gastos operacionales 9.324.671
Excedente operacional 834.828
OTROS INGRESOS (EGRESOS) NO OPERACIONALES
Ingresos financieros 41.356
Egresos financieros (97.248)
Otros ingresos 41.428
Otros egresos
Total otros ingresos (egresos) no operacionales (14.464)
EXCEDENTE DEL PERÍODO 820.364
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Somos la fuerza Gremial que une, representa y promueve el desarrollo del comercio con Responsabilidad Social y competitividad
ModernizaciónEn FENALCO ANTIOQUIA navegamos por la ruta de la innovaciónNuevas oficinas, sede alternaEn el piso 3 del nuevo edificio de la Cámara Colombiana de la Infraestructura está la oficina de FENALCO ANTIOQUIA. Este será un referente para el encuentro de las empresas Afiliadas, con tecnología de vanguardia, sobriedad de la arquitectura, estratégica ubicación y alta valorización, destinada para reuniones sectoriales, de la Junta Directiva del Gremio, comités y eventos.
Diseño de corredor y espacios interiores.
Salón de reuniones.
Edificio de la Cámara Colombiana de la Infraestructura, CCI.
Durante 69 años de labores, FENALCO ANTIOQUIA ha contado con la acertada dirección de un grupo de profesionales que le imprimieron a su gestión dinamismo y una gran visión de futuro, los mismos que obtuvieron el apoyo decisivo y liderazgo de las juntas directivas y sus presidentes.
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Sitio web www.fenalcoantioquia.comFENALCO ANTIOQUIA presentó el nuevo sitio web con un diseño renovado y contenidos pensados para nuestros Afiliados, los medios de comunicación, diferentes instituciones y comunidad en general.
Tecnología y telecomunicaciones• Readecuación del sistema eléctrico desde la subestación del
edificio hacia el centro de cómputo.
• Renovación de todos los equipos de redes y comunicaciones (Networking) e implementación de modelos de alta disponibilidad con niveles de seguridad física y lógica más altos.
• Nueva infraestructura IBM System Flex. La capacidad de procesamiento aumentó 40% con mejores tiempos de respuesta en procesos críticos de la operación.
• Mejora del modelo de respaldo de la operación en la base de datos de Procrédito, con alta recuperación de desastres, que permite garantizar disponibilidad del servicio en un 99.5%.
• Integración entre la plataforma de telefonía Asterix y la plataforma de actualización de información para lograr una marcación automática y disminución de tiempos de gestión.
• Inicio de la producción de la plataforma ERP para la gestión financiera y administrativa de la Federación.
• Optimización del proceso de facturación masiva a través del desarrollo de un módulo en la plataforma Dime.
• Desarrollo del software convenios.fenalcoantioquia.com para que los Afiliados hagan uso de las alianzas vigentes de una manera más ágil.
Procrédito• Desarrollo de más de 20 funcionalidades
de la plataforma Procrédito.
• Lanzamiento del nuevo sitio web www.procreditoenlinea.com
y creación de las redes sociales propias de Procrédito.
Video institucionalLa Seccional presentó la nueva versión de este producto audiovisual, que cuenta lo que es, hace y representa la Fuerza que Une de una manera más incluyente, emotiva y fresca.
Centro de Servicios Compartidos O4IT
Soluciones de negocios en tecnología para los Afiliados.
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Gestión del Talento HumanoCon perseverancia, integridad y don de servicio, trabajamospor el crecimiento de la Fuerza que Une
El respaldo y progreso del comercio: ¡Un compromiso gremial!
Posicionamiento • El Gremio es una fuente fidedigna que entrega
permanentemente información de interés para los diferentes medios de comunicación y públicos.
comparado con el mismo período del año anterior, principalmente por el incremento de personal para proyectos y convenios.
Nómina
personas224 624
30%más
horas
Representatividad y Posicionamiento
299
5.136
actos de representatividadante el gobierno nacional, regional y local.
Representatividad• Vocería ante el Gobierno, entes de decisión
y medios de comunicación en temas de movilidad, seguridad, reforma tributaria, comportamiento económico y sectorial, recuperación del centro de Medellín, temporadas comerciales y temas de infraestructura y de ciudad. También en aspectos sectoriales ante la SIC, el Ministerio de Hacienda y Crédito Público sobre el pago de impuestos de juegos de suerte y azar a los centros comerciales y ante el Concejo de Medellín y Área Metropolitana por la Cicloruta de Palacé.
• Acompañamiento en el diseño del Plan de Ordenamiento Territorial de Medellín. Logramos incluir las propuestas provenientes de los sectores de empresas de transporte público individual (taxis), transporte especial y funerarias.
• Participación en 40 juntas directivas, comités y mesas de trabajo.
$ MILLONES DE PESOS
Free press:
• En La Noche de los Mejores 2014 se rindió homenaje a personas e instituciones que se destacaron por su liderazgo y aportes al desarrollo social y económico del país. La Selección Colombia de Fútbol recibió un reconocimiento especial por su brillante participación en El Mundial.
Ganadores • Mercurio de Oro: Plaza Minorista José María Villa• Comerciante Distinguido: Aurelio Galindo Alzate, Fundador de Ferrosvel• Lealtad Comercial: Coimpresores de Colombia • Gratitud Perenne: Selección Colombia de Fútbol
• A Toda una Vida: Juan Antonio Ángel Botero, Fundador de la Peletería Los Ángeles• Tendero Líder: Ligia Estela Gil Pérez de la tienda “Todo Rico” Barrio Los Ángeles• Fenalco Solidario Social: Ruta N• Fenalco Solidario Empresarial: Reforestadora Integral de Antioquia, RIA
Según necesidades y fines de los cargos, los colaboradores recibieron
de capacitación.
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FENALCO en Mi Corazón
• Descuento especial a nuestros Afiliados y Usuarios por el pago anticipado de las cuotas de sostenimiento, como un beneficio económico y reconocimiento por su cumplimiento y compromiso.
• Atención del 100% de las 2.872 incidencias entre solicitudes, quejas, reclamos, felicitaciones y sugerencias sobre el Gremio y sus servicios.
• 4.934 visitas de los ejecutivos asignados por zonas geográficas para atender las necesidades y brindar acompañamiento a los Afiliados.
A través del proyecto “FENALCO en Mi Corazón” se realizaron encuentros empresariales con el relevo generacional de las empresas Afiliadas al Gremio para fortalecer la relación con las nuevas generaciones.
2.886
601
7.733
contactosde posventade servicios.
Somos el Gremio que construye país al contribuir al fortalecimiento comercial y empresarial
Asociatividad• Fortalecimiento de redes empresariales para
el desarrollo sectorial.
• 952 visitas a los Afiliados para difundir los planes de trabajo sectoriales, resolver inquietudes y acordar convenios y alianzas comerciales de beneficio mutuo.
• Representación en 8 comités y mesas sectoriales del Gremio a nivel nacional.
• 23 sectores Afiliados alinearon su direccionamiento estratégico.
• 2 misiones internacionales: con el sector de Educación a Europa y Centros Comerciales a México.
en los que se abordaron temas de interés y problemáticas.
Comités Sectoriales
empresarioscon la asistencia de
• Misión regional de centros comerciales de Barranquilla en la Convención de Centros Comerciales de FENALCO Presidencia.
Vinculación de nuevos Afiliados y Usuarios.700
Beneficios para nuestros Afiliados
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Servicios Jurídicos• 67 reglamentos de Trabajo y de
Higiene y Seguridad Industrial.
• 407 solicitudes atendidas de personas que pidieron conocer, actualizar o rectificar la información que de ellos está en la Base de Datos Procrédito.
• 81 reclamaciones Habeas Data vía internet fueron atendidas.
• 60 búsquedas de antecedentes y 60 trámites marcarios se presentaron ante la Superintendencia de Industria y Comercio.
• 10 trámites de transformación y creación de S.A.S. fueron realizados.
• 10 foros, charlas, conferencias y capacitaciones en temáticas tributarias, comerciales y laborales con la participación de 1.313 asistentes.
Eventos Sectoriales
47.567 13
4.961
91,5
asistentes a eventos realizados
Oriente • Fortalecimiento del pequeño comercio y desarrollo de la actividad
sectorial con floricultores, inmobiliarios y centros comerciales.• Simposio Regional de Comerciantes y Empresarios 2014 con 360
asistentes y Expotiendas Oriente 2015 con 1.200 participantes.• Consolidación de los procesos de capacitación empresarial con
diplomados y programas de formación.• Participación en la Mesa de Articulación Interinstitucional, Comité
Técnico del SENA, Mesa de Movilidad del Oriente, la Comisión Subregional de Competitividad, Cadena Regional de Flores y Follajes y Comité de Turismo.
• Fortalecimiento de tiendas y minimercados de Rionegro en convenio con la Alcaldia de este Municipio.
• Convenio con Cornare y el sector Floricultor para la producción sostenible y amigable con el medio ambiente.
Urabá • Fortalecimiento de los sectores Ferretero, Funerario y la
Mesa de Crédito y Cartera. • Feria de Materiales para la Construcción y la Decoración con
1.500 asistentes. • 6 programas de actualización que sumaron 166 horas de
intensidad y 261 asistentes.• Participación en reuniones del Comité Técnico del SENA,
Comité Universidad Empresa Estado y de la Corporación de Turismo Urabá Darién Caribe.
• Proyecto de Cooperación Internacional con el Gobierno Holandés, PUM.
de satisfacción.
conceptos emitidossin costo adicional a los Afiliados. Servicio que tuvo una calificación del
%
15 convenios para el beneficio de los Afiliados y sus colaboradores con tarifas preferenciales y descuentos.
Beneficios para nuestros Afiliados
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Procrédito Fenicia
Fenalcobra
• 36% de crecimiento en los registros, debido a una labor constante de fidelización y acompañamiento a los usuarios del servicio.
• Diseño de tres nuevas opciones de consultas, que se ajustan a las necesidades de nuestros Afiliados.
• Ampliación de la cobertura a Neiva, San Gil, Bogotá y lanzamiento en Cartagena y Barranquilla.
• Mejora en los servicios Verifica y Verifica Express, con mayores opciones para conocer el comportamiento crediticio de las personas jurídicas.
• Aliado estratégico del Afiliado para la buena gestión de su cartera, activo determinante en los estados financieros de las empresas.
• Mejoras a la plataforma que soportan los proceso de pagos y gestión de Fenalcobra.
• Mayor cobertura y seguimiento a las carteras con el modelo de cobro insourcing Fenalcobra.
• Integración nacional de Procrédito con Fenalcobra.
109
2186.306
en la utilizacióndel servicio.%
Crecimiento
programas
estudiantescertificados
Nuestras publicaciones nos acercan a los empresarios y a sus necesidades de información: Coyuntura Económica, Fenaljurídico, Revista NotiFenalco y boletines sectoriales digitales.
• 1.179 asesorías económicas y de comercio exterior.
• 328 informes de investigación y documentos elaborados para publicaciones y apoyo a eventos.
• 80 presentaciones y conferencias a comités, empresas e instituciones.
• 52 investigaciones económicas y sectoriales.
• 1.800 búsquedas específicas de información y análisis para Afiliados.
ofrecidos en la modalidad de abiertos, concertados y diplomados, para un total de
• Creación y certificación del nuevo Programa Técnico Laboral en Servicio de Transporte Individual de Pasajeros.
• Renovación del diseño y contenidos del portafolio con temas de innovación, del ser, comercial, servicio, empresarial, informática, crédito y cartera, gerencia y gestión humana.
Asesoría e información
Asesoría en Selección del Talento Humano:88 procesos a través de convenios con entidades especializadas.
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Responsabilidad Social Encaminar todas nuestras acciones hacia la Responsabilidad Social es nuestro compromiso
• Creación del Comité de Responsabilidad Social y de autodiagnóstico cuantitativo y cualitativo de la gestión de medio ambiente, Estado, comunidad y sociedad, proveedores, competencia, clientes, consumidores, empleados, aliados y accionistas. La inversión se cuantifica en $2.588 millones.
• El Gremio mantiene su política de promover, capacitar, apoyar y exaltar al tendero de barrio y a los taxistas de Medellín y el Valle de Aburrá. Además continúa participando con la promoción de campañas de legalidad, formalidad, el civismo y las buenas prácticas entre los ciudadanos y la comunidad empresarial.
Desarrollo de nuevas alianzas en favor del comercio
Redes Empresariales
Formación Técnica Laboral para estudiantes de bachillerato
Sistema de Indicadores Turísticos de Medellín y Antioquia, SITUR
Enrutados para la Vida
Fortalecimiento Joyeros de Antioquia
• La Federación realiza valiosos aportes a la Corporación Fenalco Solidario Colombia.
• Participación en el proyecto “Producción y Consumo Sostenible” liderado por Corantioquia, para la elaboración de un diagnóstico ambiental en temas que impacten directamente a la Federación y a partir de allí, realizar mejoras y seguimiento.
Beneficios y capacitación a conductores de taxi
Proyectos con entidades oficiales y convenios
Economía Solidaria
PAE, FEMSA Coca‐ColaPrograma USAID para reducción de riesgos del pequeño comercio
$17.065 millonesde pesos
en convenios
por gestión de proyectos de cooperación para Afiliados
$4.028millones
+
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Solidez f
Continuamos comprometidos
$11.981
$354
$16.457
$10.160
$8.057Activos
Excedenteneto
A cierre delprimer semestre2015:
A cierre delprimer semestre 2015:
Ingresos:2014
Patrimonio
millones
millones
millonesmillones
millones
millones
Es de destacar que al cierre de 2014:
24,42%VARIACIÓN
CON RESPECTO A 2013
Margen neto SolvenciaCapital de trabajo 2014 por
2,15% $4.585 67,24%
Nuestro Gremio seguirá firme en su trabajo hacia el logro de los objetivos y metas corporativas centradas en la integración, crecimiento y desarrollo de la gestión sectorial, así como la generación de beneficios para los Afiliados y el fortalecimiento de productos y servicios. Continuaremos con un alto nivel de competencias del personal, la consolidación de la cultura organizacional y el aumento de Afiliados y Usuarios, fidelizándolos a través de los beneficios.
Tendremos mayores excedentes para reinvertir en servicios para los Afiliados, la actividad empresarial y la comunidad. Además, la representatividad, la participación en entes de decisión, la capacidad de convocatoria, la promoción de la Responsabilidad Social entre los Afiliados y la formación de estos y sus grupos de interés, seguirán siendo banderas de nuestra gestión gremial, siempre preservando la sostenibilidad del Gremio y su fortalecimiento como el más grande e importante del país.
Buscamos una imagen más actual, innovadora e incluyente y potenciar la estrategia digital y de comunicación para que se acerque a las necesidades de los Afiliados y continuar siendo la Fuerza que Une en Antioquia.
inanciera
$820Excedenteneto
millones
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
Reunión de la Superintendencia de Industria y Comercio con la Junta Directiva del Gremio.
Conferencia Suministro a la DIAN de Información en Medios Magnéticos.
Firma del Gran Pacto por laInnovación.
Grabación de nuestro nuevo Video Institucional.
Fenalco Antioquia en los medios de comunicación.
Participación en el Congreso de Comunicación
CommCorp.
¡Aquíestamos
Simposio de Comerciantes y Empresarios Oriente 2014.
todos!
INFORME DE GESTIÓNJulio 2014 • Junio 2015
estamosGanadores de La Noche de los Mejores 2014.
todos!
Día Nacional del Tendero 2014.
Simposio de Comerciantes y Empresarios Urabá 2014.
Entrega del reconocimiento “Jaime Tobón Villegas” al exministro de Defensa, Juan Carlos Pinzón Bueno, por parte del Comité Intergremial de Antioquia.
Lanzamiento del proyecto “Enrutados para la Vida”.
Celebración Día de la Secretaria 2015 con la presentación de Vargasvil.
Director Ejecutivo de FENALCO ANTIOQUIA en compañía del
Embajador de República Checa en Colombia, Milos Sklenka.
Presentación musical de Nacho Acero en el Día del Conductor de Taxi y de Transporte Especial 2014.