Ing. Marek Árendáš, PhD

Ing. Marek Árendáš, PhD.

ÚVEROVÉ OBCHODY

Ing. Marek Árendáš PhD.

[email protected]


.

Obsah predmetu

Úverové obchody

1. Úvod do bankovo úverových obchodov2. Riadenie aktív a pasív v komerčnej banke 3. Rentabilita, likvidita a solventnosť komerčnej banky4. Úroková sadzba5. Úverové produkty komerčných bánk6. Postup banky pri úverovom obchode7. Posúdenie úverového rizika8. Vybrané podnikateľské úvery9. Hypotekárne úvery10. Spotrebiteľské úvery


Skúška

• písomná skúška• otázky – jednotlivé časti odporučenej literatúry

Termíny ???


.

Literatúra

• Pavelka, F.,Bardová, D., Opltová, R.: Úverové

obchody, Bankovní institut

• Horvátová, E.: Hypotekárne bankovníctvo. Bratislava: EKONÓM, 2003

• Belás a kol.: Komerčné banky. Žilina: Georg, 2008

Úvod do bankovo úverových obchodov

Komerčná banka – postavenie, aktivity, ciele




• Finanční sprostredkovatelia – banky a nebankové inštitúcie

• Kupujúci – predávajúci• Komerčné banky:

– Odpadá vysoké riziko hľadania partnera– Zníženie nákladov pre investičné príležitosti– Zapojenie množstva drobných subjektov

Komerčné banky

• Komerčná banka (obchodná banka) (KB) predstavuje podnikateľský subjekt, ktorý má isté špecifiká (predovšetkým predmet podnikateľskej činnosti –peniaze, štruktúra bilancie a prísna regulácia aktivít)

• KB – finanční sprostredkovatelia, ktorí uľahčujú uskutočňovanie kapitálových transakcií , znižujú náklady, sú schopné zvládnuť finančné riziká lepšie než iné ekonomické subjekty

• bankové operácie sú determinované záujmami vkladateľov, akcionárov, verejnosti so zreteľom na zachovanie stability banky vo vzťahu k likvidite, solventnosti a rentabilite



Postavenie komerčnej banky

• KB – vykonáva aj iné presne definované činnosti v zmysle zák. o bankách

zákon o bankách definuje banku nasledovne:

• „Banka je právnicka osoba so sídlom na území SR založená ako akciová spoločnosť, ktorá

• prijíma vklady a• poskytuje úvery• a ktorá má na výkon činností udelené bankové

povolenie. Iná právna forma banky sa zakazuje.“


Komerčná banka cieľ a funkcieCieľ:• dosahovať maximálny zisk (maximalizácia trhových cien

akcií KB) pri zachovaní stability a bezpečnosti banky• banka musí dosiahnuť zisk – nadväznosť na solventnosť• KB musí zabezpečiť návratnosť cudzích zdrojov

v dohodnutom termíne – likvidita• sektor je prísne regulovaný a chránený

Funkcie: • sprostredkovanie kapitálu• prijímanie vkladov• poskytovanie úverov• PS• ďalšie služby


Základné aktivity KB

základné aktivity banky možno znázorniť nasledovne:

KLIENT (P) → BANKA → KLIENT (P)VKLADY → BANKA → ÚVERY

Peniaze

KLIENT BANKA


Členenie bankových obchodov



Členenie bankových operácií


Členenie bankových operáciíz pohľadu bilancie banky rozdeľujeme bankové operácie na:

aktívne – slúžia na dosahovanie zisku, zabezpečenie likvidity, investovanie do majetku, vytváranie opravných položiek k rizikovým pohľadávkam

pasívne – slúžia na získanie zdrojov, ZI, rezerv mimobilančné – PS, poradenstvo, ostatné služby


Typológia finančných operácií• Zverenecký princíp• Investorský princíp

• Pri zvereneckom princípe zverí investor svoje peniaze finančnému sprostredkovateľovi (preberá na seba zodpovednosť a riziko)

• Pri investorskom princípe vznikol zvláštny druh nástroja na peňažnom trhu (cenné papiere). Veriteľ sa mení na investora, ktorý ukladá svoje peniaze do cenných papierov


Typológia finančných operácií• Operácie zvereneckého typu:

– Depozitné – Úverové

• Operácie investorského charakteru:– Emitentské– Investičné


Typológia finančných operáciíVkladové operácie – zverenecký typ – depozitné

• Banka vystupuje ako kupujúci dlžník• Význam depozitných operácií:

– Získavanie finančných zdrojov pre banky (primárne a sekundárne zdroje)

– Hotovostné peniaze za bezhotovostné (výmena zákonných peňazí za zmluvné)

– Vznik bezhotovostného platobného styku– Sú to nákladové operácie banky

• Dve fázy:– Vklad– Výber


Typológia finančných operáciíÚverové operácie – zverenecký typ

• Banka tu vystupuje ako veriteľ – predávajúci• Význam týchto operácií:

– Vrátenie zdrojov na finančné trhy– Plnenie rozdeľovacej a transformačnej funkcie– Vydávanie bezhotovostných (zmluvných peňazí)– Plnenie emisnej funkcie– Výnosové operácie banky

• Dve fázy:– Pôžička – splátka


Typológia finančných operácií

Investorský typ – emitentské / investičné

• Týkajú sa operácií s cennými papiermi• Banka – emitent (predávajúci), investor (kupujúci) • Dve fázy operácie (predaj – kúpa), alebo naopak

(kúpa – predaj)• V prvom príklade ide o nákladové operácie banky, v

druhom o výnosové

Druhy klientských bankových účtov

Bežný účet

Bežný účet + kontokorentný

úver

Úverové účty

Termínové vklady

Sporiace vklady

Depotné účty

Platobný styk Čerpanie úveru Zhodnotenie pen. prostriedkov

Správa a úschova cenných papierov



Bilancia bankyAKTÍVA PASÍVA

1. Hotovosť v pokladni 1.Úvery od NBS

2. Vklady v NBS 2.Vklady (úvery) iných bánk

3. Reeskont a lombard. CP 3. Primárne vklady

4. Úvery bankám 4. Emitované CP

5. Primárne úvery 5. ZI

6. Nakúpené CP 6. Ostatné kapitálové zdroje

7. Majetkové účasti

H a NIM


Vzorová bilancia KB (váhy)Aktíva:Obeživo 5 %Rezervy / PMR / 2 %Úvery 55 %CP 30 %HNIM 8 %STRATA 0 %-----------------------------AC 100 %

AC =PC

Pasíva:Kapitál 5 %VKLADY /P,O,Š,B / 85 %

Rezervy – zo zisku 6 %Zisk z bežného obd. 4 %---------------------------PC 100 %


ZISK = VÝNOSY - NÁKLADY

Výnosy:• úrokové výnosy• výnosy z obchodov s CP• výnosy z poplatkov za bankové služby• výnosy z provízií

Náklady:• náklady na získanie zdrojov (debetné úroky)• náklady na prevádzku KB (režijné náklady)


AKTÍVA PASÍVA

Výnosové:-Úvery-dlhopisy

Nákladové:-Úvery od CB-Vklady KB, primárne-Emitované CP

Výnosy neisté-Reesk. a lomb. CP- Majetkové CP

Nákladovosť neistá:- ZI

Nevýnosové:-poklad. hotovosť-Vklady u CB-H a NIM

Nenákladové:- Ostatné kapitálové zdroje

Riadenie aktív a pasív KB


História riadenia Aktív a Pasív• do 50-tých rokov – dôraz na riadenie aktív –

získavanie vkladov bolo pasívne• riadenie pasív – USA, Kanada – financovať štruktúru

aktív – pôžičky, úvery a investície – snaha striktne previazať splatnosť aktív a pasív – nie je však nutná – KB dokáže transformovať krátke peniaze na strednodobé a dlhodobé aktíva

• miera inflácie – od 70. rokov sa začala významnejšie zvyšovať – dôraz na diverzifikáciu aktív a minimalizáciu N spojených so získavaním zdrojov

• 70. roky – väčší výkyv úrokových sadzieb – zvýšená potreba flexibility v štruktúre A a P

• trend deregulácie + vzrast konkurencie – prednostná orientácia na trhové sily ako integrálnu súčasť mechanizmu riadenia a odklon od administratívnej kontroly


Riadenie Aktív a Pasív• riadenie A a P – možno definovať ako permanentný

proces aktivít KB, pri ktorých aktíva, prinášajúce zisk sa refinancujú príslušnými (nie nevyhnutne zhodnými) pasívami, resp. získavajú sa pasíva, ku ktorým sa potom hľadajú primerané aktíva, prinášajúce zisk

ak by boli A a P dokonale spárované → riziko refinancovania by neexistovalo – KB by nemohla plniť

jednu so svojich úloh v ekonomike – transformáciu splatnosti – pričom KB musí uspokojovať protichodné záujmy vkladateľov a dlžníkov

• súvaha s nerovnakou splatnosťou položiek • analýza toku hotovostí (rebríčky splatností, akumulácia

čistých pozícií nezrovnalostí) • kvantitatívna miera likvidity banky


Metódy riadenia rizika

• banky musia mať v súvahe zmes aktív a pasív citlivých na úrokové sadzby a necitlivých na úrokové sadzby – permanentná aktivita pre útvar treasury v KB :

• Gap management – sledovanie rozpätia, t.j. sumy o ktorú aktíva prevyšujú pasíva v danej kategórií

• analýza pohybu úrokových sadzieb – umožňuje rozhodovať návratnosť portfólia vo vzťahu k riziku


Stratégia riadenia A a P• stratégia riadenia A a P – determinovaná správne

štruktúrovanými právomocami a kompetenciami (ALCO – výbor v KB – Assets and Liabilities Management Commitee), využívaním relevantných skúseností, funkčným tokom informácií, optimálnou štruktúrou rozhodovacieho procesu

• riadenie A a P musí zodpovedať pravidlám obozretného podnikania a menovej politike CB

• KB musí zabezpečiť návratnosť cudzích zdrojov v dohodnutom termíne – likvidita

• banka musí dosiahnuť zisk:Zisk = VÝNOSY - NÁKLADY


Riadenie bilancie KB

riadenie aktív a pasív KB – optimalizácia vzťahu:

LIKVIDITA ↑ - RIZIKO ↓ - ZISK ↑


Riziká bankového podnikaniaRIZIKO – pravdepodobnosť, že nastane negatívna situáciavšeobecné:1. úverové riziko – riziko, že nebude možné vymôcť

pohľadávky v primeranom čase a hodnote2. investičné riziko – riziko poklesu pohľadávok pod ich

účtovnú hodnotu3. riziko vynúteného predaja – riziko predaja aktíva

v nevhodnom časešpecifické:1. riziko koncentrácie – aktivity sú koncentrované na úzkom

trhu2. riziko presunu splatnosti – štruktúra A a P je rôzna3. riziko úrokovej nerovnováhy – variabilné úrokové sadzby

aktív nie sú synchronizované s flexibilitou pasív


Bilancia KB BILANCIA BANKY – INDIKÁTOR VEĽKOSTI BANKY

prevažne kontrolovateľné položky bilancie:• hotovosť• investície do CP• termínované vklady• úvery od iných bánk

prevažne nekontrolovateľné položky bilancie:• poskytnuté úvery• bežné účty• vklady u ostatných bánk


Rentabilita, likvidita a solventnosť komerčnej banky


Základné zásady činnosti komerčnej banky

• zásada rentability – výnosovosť bankových operácií – KB sa snaží dosiahnuť maximálne výnosy pri minimálnych nákladoch

• zásada likvidity – schopnosť plniť záväzky banky voči klientom v akomkoľvek okamihu – v istom protiklade k z. rentability – optimalizácia zásad

• zásada solventnosti – schopnosť platiť záväzky vo vzťahu k dodávateľom

• zásada bezpečnosti – manažment rizika – úverové a úrokové riziko, devízové riziko, inflačné riziko, geopolitické riziko


Likvidita komerčnej banky

• KB drží časť aktív v likvidnej forme – hotovosť, vklady v iných bankách a CB – povinné a dobrovoľné rezervy

• KB drží vysokolikvidné aktíva v primeranej forme – čím sú likvidnejšie, tým nesú nižší úrok

• likvidita KB je dynamická veličina – obsahuje štruktúru aktív z hľadiska ich likvidity a citlivosti na úrokové sadzby ako aj vzájomné vzťahy medzi A a P v čase


Likvidita komerčnej banky

• riziká vo vzťahu k likvidite• zníženie zdrojov KB (náhle výbery vkladov, problémy

so získavaním ďalších zdrojov)• zmeny trhových úrokových sadzieb• výpadok výnosov z aktív• rôzna životnosť A a P


Ovplyvňovanie likvidityspôsoby znižovania aktív a ich transformácia do likvidnej podoby:

1. predaj časti CP2. zníženie množstva poskytnutých úverov3. predaj iných aktív (napr. majetok banky)

spôsoby zvyšovania zdrojov s cieľom zvýšiť likviditu banky:

4. refinančný úver z CB5. získanie zdrojov na medzibankovom trhu6. zvýšenie primárnych zdrojov


Likvidita

• rezervy z hľadiska likvidity KB – zabezpečenie sa proti nákladom spojeným s úbytkom vkladov

• riziko úrokovej sadzby: rast úrokovej sadzby spôsobuje zníženie zisku, ak má KB viac pasív citlivých na úrokovú sadzbu než aktív citlivých na úrokovú sadzbu (citlivé – variabilné úrokové sadzby)

• Likvidná medzera = Likvidné aktíva (90 dní) - nestále pasíva

• manažment KB – zameraný na elimináciu vzniku veľkého peňažného deficitu alebo peňažného prebytku


Faktory ovplyvňujúce likviditu KB

1. doba úverového obchodu – zladenie splatnosti pohľadávok a záväzkov

2. vhodnosť nadväznosti peňažných súm – vklady spravidla v menších sumách a požiadavky na úvery vo väčších sumách

3. mobilita aktív – likviditu možno zlepšiť zmenou použitia niektorých aktív – reeskont zmenky, predaj CP

4. aktívnejším prístupom v oblasti pasívnych bankových obchodov


Solventnosť KB

• schopnosť uhrádzať svoje bežné záväzky zo svojich bežných príjmov alebo rýchlym speňažením svojich aktív – strata

• vo vzťahu k tretím osobám – nie vkladatelia a banky – mzdy, platby za tovar a služby, daňové povinnosti

zásady:1. orientácia na dosahovanie zisku2. dostatočná výška kapitálu a rezerv na krytie strát3. dostatočná výška likvidných aktív


Rentabilita KB

• hospodárenie KB, pri ktorom dosahuje zisk• rentabilita sa meria pomerovými ukazovateľmi, napr.

ROA = zisk/aktíva, ROE = zisk/vlastný kapitál, zisk na 1 pracovníka

• zisk predstavuje formu zvýšenej tvorby vlastného kapitálu, uspokojuje potreby akcionárov, je zdrojom vyšších príjmov zamestnancov a manažérov banky,


Úroková sadzba


Funkcie úrokovej sadzby úroková sadzba plní významnú úlohu v ekonomike:

1. vytvára podmienky pre rovnováhu medzi ponukou a dopytom po peniazoch

2. podporuje transformáciu úspor na investície3. zabezpečuje efektívnu alokáciu úverov4. predstavuje dôležitý nástroj menovej politiky CB5. úrok predstavuje taktiež kriteriálnu veličinu v oblasti

finančných trhov – rozhodovanie investorov pre realizáciu jednotlivých investičných aktivít


Úroková sadzbaÚrokovanie - je spôsob pričítania úrokov k požičanému kapitálu

Úroková miera -je úrok vyjadrený relatívne vzhľadom na hodnotu kapitálu, najčastejšie v percentách (napr. úroková miera 10% znamená, že veriteľ obdrží od dlžníka 10 centov z každého zapožičaného eura za 1 rok)

Medzibanková úroková miera - je úroková miera, ktorú používajú obchodné banky pri poskytovaní krátkodobých úverov medzi sebou

Riziko pôžičky výrazne ovplyvňuje výšku úrokovej miery (najnižšie riziko - štátne cenné papiere)

Doba pôžičky - ovplyvňuje výšku úrokovej miery

Výška pôžičky - ovplyvňuje výšku úrokovej miery

Daňová politika štátu - výnosy sú zdaňované zrážkou daní podľa špeciálnych daňových sadzieb alebo zdaňovanie v rámci dane z príjmu


Úroková sadzba


Jednoduché úrokovanie:

- úroky sa k pôvodnému kapitálu nepridávajú a ďalej sa neúročia- používa sa hlavne v situáciách, kedy doba pôžičky nie je vyššia ako

1 rok

Pre výpočet úroku platí:u... jednoduchý úrokP... základi ... ročná úroková miera vyjadrená ako des. číslop... ročná úroková miera vyjadrená v %t ... doba pôžičky v rokochk ... doba pôžičky v dňoch (menej ako 360)

360100

kpPPitu

Úroková sadzba


Štandardy pre určovanie počtu dní:

1. 30E/360 (európsky, nemecká metóda)- v čitateli mesiace s 30 dňami, v menovateli rok s 360 dňami- za D1 a D2 sa nesmie dosadiť 31 (treba zmeniť na 30)

360

)()(30)(360

360121212 DDMMRRk

t

2. 30A/360 (30/360, americký)- ako predchádzajúci, iba ak D2 = 31 a D1 nie je 30 alebo 31, potom za D2 možno dosadiť 31

3. ACT/360 (medzinárodný, francúzska metóda)- v čitateli mesiace so skutočným počtom dní, v menovateli 360

4. ACT/365 (anglická metóda)- v čitateli mesiace so skutočným počtom dní, v menovateli 365 alebo 366

Úrokové sadzbyZložený úrok:

- úroky sa pridávajú k pôvodnému kapitálu, takže sa počítajú úroky z úrokov

- exponenciálny nárast základuPre výpočet čiastky, ktorú treba splatiť, platí:

S... čiastka, ktorú treba splatiťP... základi ... ročná úroková miera vyjadrená ako des. číslop... ročná úroková miera vyjadrená v %n... počet ročných úrokovacích období1+i ... úročiteľ (úrokový faktor)


nn pPiPS

1001)1(

Úrokové sadzbyReálna úroková miera:

Inflácia:- znehodnotenie meny v dôsledku rastu cien- meria sa pomocou cenových indexov založených na

maloobchodnej cene spotrebného koša vybraných tovarov a služieb

- Miera inflácie za daný rok je relatívny nárast cenového indexu za tento rok

iinfl ... miera inflácie za rok RIR ... cenový index na konci roku R


1

1infli

R

RR

I

II

Úrokové sadzbyReálna úroková miera:

- vzniká úpravou oficiálne udávanej nominálnej úrokovej miery o infláciu

ireal ... reálna úroková miera inom ... nominálna úroková mieraiinfl ... miera inflácie


linfnomlinf

linfnom

linfrealnom

iii

ii

iii

1i

)1)(1(1

real

Úrokové sadzby

NÚS - inflácia = RÚS

Úrok – istá suma peňazí, ktorú musí dlžník zaplatiť veriteľovi spolu s istinou. (cena peňazí)

Úroková miera - % per anum (p. a.)

Úroková sadzba – úroková miera pre konkrétny obchod. (fixná, pohyblivá)


NÚS – nominálna úroková sadzba

RÚS – reálna úroková sadzba

Výška úrokovej sadzby

faktory:• úroveň ekonomiky• vývoj inflácie a devízového kurzu• cena zdrojov na medzibankovom trhu• výška úrokov konkurencie• vnútorná ekonomika banky


Úroková sadzba

jednoduché úročenie – výpočet úrokov v rámci jedného úrokovacieho obdobia

zložené úročenie – dochádza k úročeniu istiny zvýšenej o úrok za predchádzajúce obdobie

metódy úročenia:• nemecká metóda – 30/360• francúzska metóda – skutočný počet dní v mesiaci

a 360• anglická metóda – skutočný počet dní v mesiaci

i roku


prime rate – úroková sadzba pre najlepších klientov

Spôsob splácania úveru

jednorázovo: - v dobe splatnosti, - po uplynutí výpovednej lehoty,

postupne: - anuitné splátky, - degresivné splátky, - progresivné splátky.



Anuitná splátka


čas

splátka

úmor úmorúmorúmorúmor

úrok úrok úrok úrok úrok


Degresívna splátka


čas

splátka

úmor úmorúmorúmorúmor

úrokúrok

úrokúrok

úrok


Progresívna splátka


čas

úmor

úmorúmor

úmorúmor

úrok

úrok

úrok

úrok

úrok

splátka

Úverové produkty komerčnej banky


Úver

• využívanie dočasne voľných peňažných prostriedkov podnikateľských subjektov, obyvateľstva a štátu na financovanie dočasne voľných potrieb iných ekonomických subjektov

formy úveru:

1. peňažná forma

2. nepeňažná forma (požičiavanie dobrého mena KB = úverové prísľuby)


Členenie úverovpodľa dlžníkov:• Fyzická osoba – občan: úver je určený na zaobstaranie

hmotných statkov za účelom ďalšej spotreby• Právnická osoba - podnikateľ: úver sa využíva na

zhodnotenie zapožičaných prostriedkov• Verejná osoba – vláda, obec, VUC


Členenie úverov

z časového hľadiska:• krátkodobé úvery – do 1 roka – určené na

financovanie prevádzkových potrieb• strednodobé úvery – do 5 rokov – obstaranie

investičného majetku• dlhodobé úvery – nad 5 rokov – detto



z hľadiska zaistenia:• zaistené • nezaistené

zaistenie úverov prostredníctvom záruk:• Osobné

-ručenie

- depozitná zmenka• Vecné

- záložné právo

- predanie veci do vlastníctva veriteľa

- postúpenie práva (pohľadávky) veriteľovi

Členenie úverov

Členenie úverovpodľa metódy poskytnutia úveru:• účelové úvery• kontokorentné úvery• revolvingové úveryz hľadiska účelu:• prevádzkové úvery • investičné úvery• prekleňovacie úvery• úvery na privatizáciu• hypotekárne úvery • spotrebné úverypodľa meny:• úvery v domácej mene • úvery v cudzej mene


Postup banky pri úverovom obchode


Postup banky -Akvizíciazamestnanec obchodného miesta (OM):• z verejne dostupných informácií si zistí o klientovi

základné informácie• cieľom prvého osobného rozhovoru s potenciálnym

klientom je zistiť jeho potreby

banka uplatňuje rozdielny trhový prístup k jednotlivým trhovým segmentom:

1. mikro – do 5 mil. SKK, akvizície na obchodnom mieste, priamy a nepriamy marketing

2. malý – od 5 do 50 mil. SKK, detto3. stredný – od 50 do 500 mil. SKK, vzťahový

manažment4. veľký – nad 500 mil. SKK, individuálny prístup


Postup banky – posúdenie obchodu

predpoklady úspešnosti obchodu posudzuje obchodné miesto z hľadiska:

1. návratnosti2. účelovosti3. Zabezpečenia

OM získava potrebné informácie o klientovi(právne náležitosti, majetková situácia, vlastnícka štruktúra, kvalita riadenia, referencie atď., jeho finančnej situácií) účtovné výkazy za posledné 2 roky, audítorská správa) a uvažovanom obchode (konkrétny popis obchodu, účel obchodu...)


Postup banky – posúdenie obchodu

• v prípade vysokého rizika pre banku vyplývajúceho z uzavretia obchodného vzťahu s klientom, ukončí komunikáciu s klientom a oznámi stanovisko banky klientovi

• v prípade, že všetky relevantné informácie poukazujú na, pre banku, akceptovateľné riziko, obchodné miesto vypracuje úverový návrh, ktorý zašle na oddelenie analýzy rizika na posúdenie rizika predmetného komerčného obchodu

• v prípade, že obchodné miesto má pochybnosti o úrovni rizika vyplývajúceho z uvažovaného obchodného vzťahu s klientom, alebo o relevantnosti získaných informácií, tieto konzultuje s odbornými útvarmi banky


Postup banky – realizácia obchodu – žiadosť o úver

banka požaduje predloženie podkladov na tlačivách banky a účtovných výkazov na štandardných alebo s nimi obsahovo zhodných výkazoch s predpísanými náležitosťami – slúžia na zhodnotenie minulého vývoja klienta

druhy pokladov:1.účtovné doklady2.daňové doklady3.podklady o budúcich plánoch4.podklady preukazujúce oprávnenie konať a zaväzovať sa



1. účtovné doklady:u klientov, ktorí vedú podvojné účtovníctvo:

• 2 bezprostredne predchádzajúce ultimá kalendárnych rokov a 1 aktuálne ultimum predchádzajúceho mesiaca (nie staršie ako 60 dní)

• pokiaľ časový horizont podnikateľskej minulosti klienta neumožňuje predloženie takýchto podkladov, je potrebné predložiť uvedené doklady ku všetkým doposiaľ ukončeným kalendárnym polrokom + 1 aktuálny mesiac; v prípade, ak žiadateľ v časovom rozmedzí 2 predchádzajúcich rokov mal svojho právneho predchodcu, predloží vyššie uvedené podklady aj za tento subjekt



1. účtovné doklady:u klientov vedúcich jednoduché účtovníctvo za obdobia:

• ak klient podniká viac ako 3 účtovné obdobia, musia obsahovať 3 bezprostredne predchádzajúce koncoročné výkazy a jeden výkaz aktuálneho účtovného obdobia (nie starší ako 60 dní)

• pokiaľ časový horizont podnikateľskej minulosti klienta neumožňuje predloženie takýchto podkladov, je potrebné predložiť uvedené doklady ku všetkým doposiaľ ukončeným kalendárnym polrokom + 1 aktuálny mesiac; v prípade, ak žiadateľ v časovom rozmedzí 2 predchádzajúcich rokov mal svojho právneho predchodcu, predloží vyššie uvedené podklady aj za tento subjekt



2. daňové priznania za obdobia ako sú predložené výkazy3. banka požaduje predloženie podkladov, ktoré preukazujú

budúce plány a zámery, t.j.:• prehľad ďalších informácií o klientovi v požadovanej

štruktúre • tabuľkovú a slovnú časť podnikateľského zámeru 4. doklady preukazujúce oprávnenie konať a zaväzovať sa:• výpis z obchodného registra (fyzická alebo právnická osoba

zapísaná v obchodnom registri)• živnostenského oprávnenia (fyzická osoba) • iného než živnostenského oprávnenia podľa osobitných

predpisov (fyzická osoba)• osvedčenia o povolení poľnohospodárskej výroby fyzickej

osoby podľa osobitných predpisov (fyzická osoba)• výpisu z iného zákonom určeného registra (právnická osoba)• iného zákonom stanoveného dokladu


Postup banky – schvaľovanie úveru

prebieha v zmysle dohodnutých kompetencií v banke – centralizované – predstavenstvo s minimálnymi kompetenciami regionálnych manažérov

1. mikro – do 35 000 €, akvizície na obchodnom mieste, priamy a nepriamy marketing

2. malý – od 35 000 € do 1,5 mil. €, detto

3. stredný – od 1,5 do 5 mil. €, vzťahový manažment

4. veľký – nad 5 mil. €, individuálny prístup


Postup banky – zabezpečenie úveru

• banková záruka• štátna záruka• peňažné prostriedky• nehnuteľný majetok• hnuteľný majetok• pohľadávky • cenné papiere a obchodné podiely• zmenky• ochranná známka• notárska zápisnica• zabezpečenie treťou osobou


Postup banky – čerpanie úveru

• bezhotovostne formou príkazov na úhradu na ťarchu úverového účtu v prospech účtov dodávateľov, prípadne iných veriteľov klienta

• pri kontokorentných úveroch je prípustné hotovostné čerpanie na preukázaný účel (financovanie prevádzkových potrieb) v súlade s dohodnutými podmienkami alebo formou e - bankingu


Postup banky – monitoring klientazamestnanec OM počas celého úverového vzťahu vykonáva overovanie:a) ekonomickej, finančnej situácie klienta/tretej osoby prostredníctvom hodnotenia vybraných ukazovateľov v spolupráci s finančným analytikom b) dodržiavania podmienok stanovených v úverovej zmluve a zmluvách s ňou súvisiacich

zamestnanec B/OM pobočky zabezpečuje predkladanie výkazov, dohodnutých dokladov a bankou požadovaných podkladov v periodicite dohodnutej podľa úverovej/mandátnej zmluvy a finančný analytik hodnotí finančnú situáciu a vypracováva následné finančné analýzy podľa vnútorného predpisu


Postup banky – monitoring klientazamestnanec B/OM pobočky vykonáva monitoring klienta prostredníctvom účtov vedených v banke počas celého úverového vzťahu, pričom sleduje najmä vývoj platobnej disciplíny a obraty na účtoch klienta – v prípade zistenia akýchkoľvek nedostatkov (omeškania v platení istiny, úrokov, nepovolený debet na bežnom účte, neplnenie dohodnutého obratu na účtoch v banke) kontaktuje príslušného zamestnanca obchodného miesta

zamestnanec obchodného miesta vykonáva monitoring klienta priamo na mieste (starostlivosť o klientov) a zameriava sa najmä na overenie úrovne manažmentu klienta, účelu úveru, príp. iné potreby klienta a zabezpečenia úveru (kvalitu zabezpečovacích prostriedkov)


Postup banky – problémové úvery v prípade, ak klient neplní dohodnuté podmienky úverovej zmluvy a návratnosť úveru je ohrozená, banka je oprávnená postupovať sprísneným postupom, ktorý je obsiahnutý v jej obchodných podmienkach : •uplatniť sankčný postih za nerealizovanú splátku, prekročený úverový rámec, nedočerpania dohodnutej sumy úveru podľa termínov v úverovej zmluve, alebo z dôvodu predčasnej, vopred nedohodnutej splátky úveru•obmedziť ďalšie poskytovanie, čerpanie úverov •uplatniť rezerváciu peňažných prostriedkov na bežnom účte na vyrovnanie dlžnej sumy pri nesplatení istiny alebo úrokov a poplatkov v dohodnutej lehote •požadovať doplnenie zabezpečenia úveru vo výške a termíne stanovených bankou


Postup banky – problémové úverypri stanovení optimálneho spôsobu riešenia problémovej pohľadávky sa vychádza z posúdenia problémovej pohľadávky z pohľadu:•právnej analýzy•analýzy ekonomickej pozície klienta a predpokladov pre ďalšiu činnosť•analýzy pozície banky z hľadiska sekundárnej návratnosti (realizácia zabezpečovacích prostriedkov)

riešenie problémových pohľadávok sa uskutočňuje:

1.ozdravným procesom

2.represívnym postupom, pričom sa vychádza z platných všeobecne záväzných právnych predpisov a vnútorných predpisov banky


Postup banky – problémové úvery – ozdravný proces

k ozdravnému procesu pristúpi banka v prípade, ak existuje reálna možnosť ekonomickej návratnosti pohľadávky a navrhované riešenie smeruje ku konsolidácii platobnej disciplíny klienta voči banke•prolongácia•odklad/neuplatňovanie platenia úrokov•zníženie úrokovej sadzby na dočasné obdobie•poskytnutie nového úveru•kapitalizácia pohľadávky


Postup banky – problémové úvery- represívny postup

• zmena v osobe veriteľa alebo dlžníka• postúpenie pohľadávky• prevzatie dlhu• pristúpenie k záväzku• realizácia zabezpečovacích prostriedkov• žaloba• exekúcia• likvidácia• konkurz



Posudzovanie úverového rizika

Rozhodovací proces oúverovaní klienta - podniku


Posudzovanie úverového rizika• Hlavným cieľom pri posudzovaní úverového rizika je zhodnotiť

pravdepodobnosť splatenia úveru (úroku a istiny) peniazmi v stanovenom termíne.

• Predovšetkým je potrebné zistiť, či klient prejde testom nazývaným test likvidity.

• Nie menej dôležité je posúdiť aj to, či vyhovuje takzvanému testu solventnosti.

• Obidva testy sú kritické nástroje, ktoré umožňujú posúdiť riziko navrhovanej úverovej transakcie.

• Test likvidity určí, či klient (spoločnosť) má k dispozícii dostatok hotovosti z internej prevádzky na to, aby bol schopný platiť úrok a amortizovať dlh (istinu).

• Test solventnosti určí, či klient má dostatočnú hotovosť z iných zdrojov, predovšetkým z likvidácie aktív spoločnosti v prípade nepredvídaných okolností tak, aby bol schopný platiť úrok a amortizovať dlh.



Od prijatia žiadosti klienta o poskytnutie úveru až po prevod hotovosti na účet klienta, je potrebné posúdiť päťzákladných oblastí:

Posúdenie kreditnej politikyPosúdenie finančného rizikaPosúdenie rizika manažmentuPosúdenie trhového rizikaPosúdenie rizika úverového obchodu


Posudzovanie úverového rizikaKreditná politika:

• Každá inštitúcia, ktorá poskytuje úver, má súbor formálnych úverových pravidiel, postupov a predpisov, ktoré sú s veľkou pravdepodobnosťou vyčerpávajúco zdokumentované.

• Tieto postupy pravdepodobne určujú typy úverových transakcií, ktoré sú danou inštitúciou akceptovateľné.

• Termín akceptovateľné tu zahŕňa účel, odvetvie, geografickú oblasť, smernice pre úverové portfólio (maximum pre klienta, odvetvie, oblasť) a podmienky a pravidlá, za ktorých môžu byť peniaze vyplatené klientovi.

• Veľký vplyv na prvky všeobecnej úverovej politiky má legislatíva (napr. úvery spriazneným osobám).


Posudzovanie úverového rizikaFinančné riziko:

• Táto oblasť posudzovania sa zameriava na finančné riziko navrhovanej transakcie a na stupeň pravdepodobnosti, že veriteľ dostane očakávaný úrok na požičané peniaze spolu s úplným hotovostným splatením istiny.

• Posudzovanie finančného rizika sa skladá z dvoch častí. Prvá časť predstavuje historickú analýzu, druhá časť sa zaoberá projekciou budúcich výsledkov.

• Historická časť sa zameriava na minulú finančnú výkonnosť a na historické záznamy o disciplíne splácania úrokov a istiny podľa splátkového kalendára.

• Projekčná časť sústreďuje pozornosť na očakávanú schopnosť generovania dostatočnej hotovosti v budúcich prevádzkových obdobiach tak, aby sa platili úroky z úveru, ktorý sa dnes posudzuje, a tiež aby sa splatil úver (istina) podľa vzájomne dohodnutého splátkového kalendára.



Finančné riziko:

• Posudzujú sa tri hlavné oblasti:

• Analýza pomerových ukazovateľov• Analýza peňažných tokov• Projekcia budúcich výsledkov


Posudzovanie úverového rizikaFinančné riziko:

• Existuje päť možných zdrojov hotovosti, z ktorých sa môžu platiť úroky a amortizovať dlh:

• Hotovosť z prevádzkovej činnosti podniku• Hotovosť z navýšenia základného imania peňažným

vkladom• Hotovosť z predaja aktív nevyužívaných na prevádzkovú

činnosť podniku• Hotovosť z nových úverov• Hotovosť z likvidácie podniku samotného


Finančné riziko:

• Pri posudzovaní finančného rizika je potrebné urobiť záver týkajúci sa pravdepodobnosti získania hotovosti potenciálne zo všetkých zdrojov.

• Primárny dôraz je však kladený na prvý zdroj: hotovosť z prevádzkovej činnosti podniku.

• Čím je vyššia úroveň a väčšia predvídateľnosť a stabilita peňažných tokov, tým je úver menej rizikový.



Riziko manažmentu:

• Počas akejkoľvek diskusie ohľadom posudzovania finančného rizika, je nevyhnutné poukázať na úlohu, ktorú hrá manažment pri riadení likvidity a solventnosti podniku.

• Z tohto dôvodu je v rozhodovacom procese o poskytnutí úveru potrebné posúdiť manažment a jeho schopnosti.

• Pri posudzovaní rizika manažmentu sa musí uvažovať s tromi základnými faktormi:• Integrita• Manažérske zručnosti• Manažérska hĺbka



Trhové riziko:

• Trhové prostredie má vplyv na podnikové tržby, náklady, hodnotu aktív a tiež na prístup k úverom či k rizikovému kapitálu.

• Preto je treba posúdiť trhové riziko, jeho vplyv na dlžníka a schopnosť manažmentu očakávať a reagovať na zmenené trhové podmienky a riziká.

• Existuje päť základných trhových rizík:• Cyklickosť a podnikateľské prostredie• Konkurencia• Prírodné prostredie• Vládne zásahy a regulácia• Alternatívne zdroje financovania



Trhové riziko:

• Podnik je ovplyvňovaný celkovými ekonomickými podmienkami ako aj pozíciou daného podniku v jeho vlastnom životnom cykle a životnom cykle priemyselného odvetvia, v ktorom podnik podniká.

• Tak isto musia byť posudzované aj relatívne podmienky príslušných ekonomík: globálnej, národnej a regionálnej.

• Je tiež potrebné brať do úvahy aj interakciu podniku so životným prostredím.

• Existujú faktory ako napr. likvidácia nebezpečného odpadu alebo potreba modifikácie stálych aktív aby spĺňali environmentálne požiadavky, ktoré musia byť posudzované vzhľadom na vyrábané produkty alebo poskytované služby.



Riziko úverového obchodu:

• Posúdenie rizika úverového obchodu je jedným z kľúčových determinantov veľkosti straty (alebo možnosti reštrukturalizácie úveru) v prípade zlyhania dlžníka.

• Vhodne štruktúrované, náležite zdokumentované a správne ocenené úverové obchody sú nesmierne dôležité pre vzájomne výhodný úverový vzťah.

• Preto tri najdôležitejšie faktory uvažované pri posudzovaní rizika úverového obchodu sú:• Štruktúra úveru• Dokumentácia úveru• Ocenenie úveru



Vybrané podnikateľské úvery


Obehové úvery• Riešenie ekonomického rozporu (prebytok – nedostatok)• Tovarové a peňažné úvery

Investičné úvery

• Reprodukčný proces – fáza výroby a fáza obehu• Úver kapitálový a obehový

Vybrané podnikateľské úvery• úver na obežné prostriedky – krátkodobý úver na vopred

dohodnutý účel – zásoby tovaru, materiál atď., môže mať sezónny charakter

• revolvingový úver – úverovanie obežných prostriedkov, ktorých potreba sa pravidelne opakuje – účelový úver

• kontokorentný úver – prevádzkový úver na krytie opakujúcich sa potrieb – úverový limit – na bežnom účte

• eskontný úver – odkúpenie zmeniek od klienta pred dobou ich splatnosti

• lombardný úver – znie na fixnú čiastku, má pevnú lehotu splatnosti a je zaistený založením hnuteľnej veci alebo práva

• investičný úver – obstaranie investičného majetku, spravidla strednodobý úver, spláca sa v pravidelných intervaloch



Prevádzkové úvery• Bežnú prevádzku – nákup, výroba, predaj• Krátkodobé• Delíme ich podľa:

– Metódy poskytovania (jednorazové, kontinuálne)– Účelu poskytovania (účelové, neúčelové)– Spôsobu krytia.(kryté, nekryté)


Úvery zmenkové• Prevádzkový úver• Jednorazový, zaistený, neúčelový• Krytie: zaistený zmenkou• Eskotný úver – banka odkupuje zmenku. Banka ju

neskôr postúpi:– Vystaviteľ zmenky – vlastná – Zmenečníkovi – cudzia (trata)

• Akceptačný úver – s tratou. Úverujúca banka prevezme úlohu zmenečníka


Lombardné úvery• Podobne ako zmenkové úvery patria do skupiny

zaistených ale neúčelových úverov.• Klasický lombard je poskytnutý na základe zástavy

cenných papierov• Neznamená, že sa prevádzajú práva k CP• Neposkytuje sa do celej výšky CP• Sú základom repo úverov a úverov na zásoby,

pohľadávky


Repo úvery• Majiteľ CP si požičiava na základe predaja CP• Zaväzuje sa ale zároveň tieto CP neskôr odkúpiť• klasické operácie medzi KB a NBS


Úvery na zásoby• Klasické prevádzkové úvery, kryté a účelové• účelovosť je daná:

– Na financovanie nákupu zásob, surovín– Na financovanie nákladov vložených do nedokončenej výroby

• Na rozdiel od predchádzajúcich úverov sa ručenie nepredáva banke

• Úver na zásoby hotových výrobkov – dispozičné cenné papiere• Oceňovanie zásob – obstarávacie ceny, predajné ceny• Metóda úverovania zásob:

– Podľa stavu – ak rastú zásoby poskytne sa úver a naopak– Podľa obratu – priebežne banka prepláca náklady s výrobou

a podnik odvádza časť svojich tržieb


Úvery na náklady• Vyvolané sezónnymi zmenami v cenách surovín a

energií potrebných k výrobe a priamo vstupujú do nákladov

• Kryté účelové úvery


Úvery na pohľadávky• Na pohľadávky za už predané tovary• Zaistené a účelové úvery• Zaisťuje césiou• Otvorená césia – oznámia dlžníkovi• Skrytá césia – až keď nespláca


Revolvingové úvery• Stanový sa maximálna výška jeho čerpania,

úverový rámec a termín, ku ktorému bude úver po splnení vopred dohodnutých podmienok obnovený

• Úverový rámec – je neustále obnovovaný • Je čerpaný po predložení faktúr• Krytý a účelový úver• Krátkodobý úver


Kontokorentný úver• Priebežný a neúčelový úver• Poskytuje sa na bežný účet klienta• Banka žiada exkluzivitu• Stanovený limit


Investičné úvery• Pre realizáciu investícií• Úvery na nákup• Rekonštrukciu a modernizáciu• Výstavbu investičného celku alebo celej časti


Hypotekárne úvery


Hypotekárne úvery

• úver s lehotou splatnosti najmenej štyri roky a najviac 30 rokov pre fyzické osoby – občanov a najviac 15 rokov pre podnikateľské subjekt zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti (aj rozostavanej), ktorý poskytuje banka klientom na nadobudnutie,výstavbu, zmenu dokončených stavieb, údržbu tuzemských nehnuteľností a splatenie poskytnutého úveru (použitého na vyššie uvedené účely, ktorý nie je hypotekárnym úverom), a ktorý je zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti a financovaný v rozhodujúcej miere prostredníctvom bankou vydávaných a predávaných hypotekárnych záložných listov,


Hypotekárne úvery• hypotekárna banka: banka, ktorá vykonáva hypotekárne

obchody na základe osobitného bankového povolenia,• hypotekárny záložný list: je dlhopis, ktorého menovitá

hodnota, vrátane výnosov z neho, je riadne krytá pohľadávkami banky z hypotekárnych úverov, zabezpečených záložným právom k nehnuteľnostiam, alebo je náhradne krytá a má v názve označenie hypotekárny záložný list“,

• register hypoték: zoznam a rozsah hypotekárnych úverov a komunálnych úverov, záložných práv, pohľadávok z hypotekárnych úverov a komunálnych úverov, slúžiacich na krytie hypotekárnych záložných listov a komunálnych obligácií, ako aj iné hodnoty slúžiace ako náhradné krytie, ktoré banka eviduje jednotlivo,


Hypotekárne úvery• hypotekárny správca: osoba vykonávajúca dozor nad

vykonávaním hypotekárnych obchodov banky,• anuita: pravidelná splátka hypotekárneho úveru , skladá

zo splátky istiny a splátky úroku, pričom úroková splátka má v rámci anuít postupne klesajúcu tendenciu a splátka istiny stúpajúcu tendenciu


Hypotekárne úvery• Účelovosť hypotekárneho úveru

– Pri poskytovaní hypotekárneho úveru banka vychádza zo zásady účelového úverovania.

• Účelom hypotekárneho úveru môže byť:– financovanie nadobudnutia tuzemskej nehnuteľnosti

alebo jej časti, – výstavba alebo zmena dokončenej stavby,– údržba tuzemskej nehnuteľnosti – splatenie iného úveru, použitého na vyššie uvedené

účely, ktorý nie je hypotekárnym úverom.


Hypotekárne úvery• Maximálna možná výška hypotekárneho úveru, ktorý

banka poskytne žiadateľovi o úver, je obmedzená:• schopnosťou žiadateľa úver splatiť v zmysle výsledku

jeho ratingového ohodnotenia,• limitom 70 % hodnoty nehnuteľnosti, resp. nehnuteľností

určených na bývanie, stanovenej bankou na základe ustanovení § 73 zákona o bankách, ktorou, resp. ktorými je (bude) hypotekárny úver zabezpečený,

• povolenou úverovou angažovanosťou banky voči jednému klientovi, resp. voči ekonomicky prepojenej skupine klientov tak, ako to ustanovuje opatrenie NBS č. 2/2004 a č. 8/2002 o majetkovej angažovanosti bánk, zásadami úverovej politiky banky a limitmi úverovej angažovanosti, stanovenými Predstavenstvom banky na príslušný rok.


Hypotekárne úvery• V prípade kúpy nehnuteľnosti musí žiadateľ o úver

preukázať pred čerpaním úveru zaplatenie časti kúpnej ceny, ktorá sa rovná rozdielu medzi celkovou kúpnou cenou a výškou hypotekárneho úveru, a to z vlastných, prípadne iných finančných prostriedkov.

• Pri financovaní investičného zámeru (pri výstavbe, zmene alebo údržbe stavieb) použije klient vlastné finančné prostriedky spravidla v prvom poradí, prípadne paralelne s prostriedkami z hypotekárneho úveru.


Hypotekárne úvery• Podmienkou pre poskytnutie hypotekárneho úveru je

v každom prípade vynaloženie minimálne 10% vlastných prostriedkov žiadateľa z hodnoty celého investičného zámeru resp. kúpnej ceny, ktoré musia byť preinvestované, resp. uhradené pred čerpaním úveru. V prípade kombinovaného účelu úveru (kúpa + rekonštrukcia, resp. dostavba) musí žiadateľ preinvestovať minimálne 10% z kúpnej ceny i z celého investičného zámeru. Podmienka vlastných prostriedkov sa nevzťahuje na prípady, keď hodnota založenej nehnuteľnosti je vyššia ako 2,5 -násobok poskytnutého úveru.

• Za vlastné prostriedky žiadateľa sa okrem peňažných prostriedkov, vynaložených na realizáciu investičného zámeru, charakterizovaného účelom úveru, považuje aj hodnota nehnuteľnosti, ktorá je objektom hypotekárneho úveru (t.j. nehnuteľnosť, do ktorej budú investované finančné prostriedky z hypotekárneho úveru), v prípade ak žiadateľ o úver je jej vlastníkom, resp. spoluvlastníkom.


Postup pri poskytovaní hypotekárneho úveru

1. fáza – úvodné rokovanie s klientom:– Obsahom úvodnej fázy sú činnosti, súvisiace s

úvodným rokovaním s klientom, predbežným posúdením jeho investičného zámeru a skompletizovaním žiadosti o poskytnutie úveru.

Fyzické osoby – občania preukazujú osobnú totožnosť a trvalé bydlisko na území SR: • platným občianskym preukazom



• Podnikatelia predkladajú:• platný doklad o registrácii, resp. osvedčenie k

podnikateľskej činnosti • preukazujú osobnú totožnosť štatutárneho

zástupcu platným preukazom totožnosti.

• Fyzické osoby, ktoré podnikajú v zmysle § 2 Obchodného zákonníka, sa preukazujú - platným živnostenským oprávnením (živnostenským listom, resp. výpisom zo živnostenského registra)

• Právnické osoby, zapísané v obchodnom registri, sa preukazujú - platným výpisom z obchodného registra



Poverený zamestnanec sa v rámci vstupného rokovania s potenciálnym klientom zameria na:

– oboznámenie žiadateľa o úver so základnými zákonnými podmienkami pre poskytovanie hypotekárnych úverov a všeobecnými obchodnými podmienkami banky pre poskytovanie hypotekárnych úverov,

– získanie informácií o žiadateľovi o úver a o jeho investičnom zámere,

– predbežné posúdenie reálnosti investičného zámeru, resp. podnikateľského zámeru žiadateľa o úver,

– posúdenie vhodnosti nehnuteľnosti, navrhovanej na zabezpečenie hypotekárneho úveru,

– oboznámenie žiadateľa o úver s postupom banky pri preverovaní žiadateľa v prípade, ak podá žiadosť o hypotekárny úver.



• Súčasťou vstupného rokovania so žiadateľom – fyzickou osobou (občanom) je predbežné posúdenie reálnosti investičného zámeru, ktorý má byť financovaný hypotekárnym úverom. Pri jeho spracovaní využije dostupné ústne, resp. písomné informácie od žiadateľa ohľadne jeho príjmov, výdavkov a hodnoty zabezpečujúcej nehnuteľnosti.

• Ak žiada o hypotekárny úver podnikateľský subjekt, poverený zamestnanec pobočky v rámci vstupného rokovania vykoná, za účelom ďalšieho spracovania žiadosti, rýchle predbežné posúdenie aktuálnej finančno – ekonomickej situácie žiadateľa,.



2. fáza - Žiadosť o hypotekárny úverFyzické osoby - občania predkladajú banke spolu so žiadosťou o hypotekárny úver tieto doklady:•originál aktuálneho (nie staršieho ako jeden mesiac od dátumu podania žiadosti) listu vlastníctva k nehnuteľnosti, ktorá bude zabezpečovať hypotekárny úver, použiteľného pre právne úkony,•znalecký posudok k nehnuteľnosti, ktorá bude zabezpečovať hypotekárny úver, nie starší ako dva mesiace od dátumu podania žiadosti, ktorý musí byť vypracovaný v zmysle vyhlášky MS SR č. 86/2002 Z.z. o stanovení všeobecnej hodnoty majetku (1 vyhotovenie), vrátane snímky z pozemkovej mapy, resp. geometrického plánu a fotografie minimálne prednej a zadnej strany nehnuteľnosti (ak nie sú súčasťou znaleckého posudku),•doklad o poistení nehnuteľnosti, ktorá bude zabezpečovať hypotekárny úver, doklad o zaplatení poistného a doklad o zaplatení dane z nehnuteľnosti (tieto doklady môžu byť žiadateľom predložené až po schválení úveru),



• Doklady o finančnej situácii žiadateľa:– potvrdenie o výške príjmov zo závislej činnosti (u osôb,

ktoré vykazujú výlučne príjmy zo závislej činnosti, resp. u ostatných osôb daňové priznanie a doklad o zaplatení dane, za posledné dve zdaňovacie obdobia.

– doklady o výdavkoch žiadateľa – splátkové plány existujúcich úverov a pôžičiek, vrátane potvrdenia dotknutých bánk o plnení splátkového plánu, potvrdenie o výške mesačnej splátky v prípade uzatvoreného stavebného sporenia, životnej poistky, sociálneho pripoistenia, leasingovej zmluvy a pod.,

– doklad o stave, resp. o spôsobe vysporiadania bezpodielového spoluvlastníctva manželov - právoplatné rozhodnutie súdu o zrušení alebo dohodu manželov o zúžení zákonom určeného rozsahu BSM ( v prípadoch, kde je to relevantné),



Doklady k preukázaniu účelu úveru:• pri kúpe nehnuteľnosti:

– originál alebo overená kópia kúpnej zmluvy alebo zmluvy o uzatvorení budúcej kúpnej zmluvy,

– list vlastníctva k nehnuteľnosti, ktorá je predmetom kúpy, nie starší ako jeden mesiac od dátumu podania žiadosti

• pri výstavbe nehnuteľnosti: – list vlastníctva, osvedčujúci vlastníctvo k stavebnému

pozemku, – právoplatné stavebné povolenie (a geometrický plán, ak bol

vyhotovený), – schválený projekt stavby, – položkovitý rozpočet nákladov (celkové náklady a časť z nich,

ktorá bude hradená z hypotekárneho úveru, ak nie sú súčasťou zmluvy o dielo, zmluvu o dielo, prípadne o výstavbe,

– Faktúry za stavebné práce a za nakúpený materiál,



• pri zmene dokončenej stavby:– list vlastníctva k nehnuteľnosti, stavebné povolenie (v prípadoch, keď

to vyžaduje zákon - § 55 ods. 1 a § 57 ods. 1 druhá veta Stavebného zákona), ohlásenie stačí v prípadoch uvedených v § 55 ods. 2 Stavebného zákona, resp. súhlas stavebného úradu podľa § 57 ods. 2 Stavebného zákona (pokiaľ sa nejedná o udržiavacie práce bez ohlasovacej povinnosti podľa § 139b ods. 14 Stavebného zákona),

– schválený projekt, – položkovitý rozpočet nákladov, – zmluvu o dielo, – faktúry za stavebné práce a za nakúpený materiál,

• pri splatení predtým poskytnutého úveru:– originál úverovej zmluvy a potvrdenie o aktuálnom zostatku úveru,

• ďalšie podklady:– žiadosť o poskytnutie štátneho príspevku – občianske preukazy všetkých účastníkov úverového vzťahu– iné doklady podľa požiadaviek banky, v závislosti od špecifík

konkrétneho úverového prípadu.



3. fáza - predbežné spracovanie žiadosti– Žiadateľ o úver zodpovedá za správnosť a aktuálnosť

predkladaných dokladov. – Ak je žiadateľom o úver fyzická osoba – občan,

poverený zamestnanec pobočky vykoná obhliadku nehnuteľnosti, ktorá bude zabezpečovať hypotekárny úver.



4. fáza - spracovanie a schválenie úverového prípadu– Znalecký posudok, predložený žiadateľom, bude

zamestnancom banky verifikovaný, prípadne prehodnotený v zmysle metodiky banky – Stanovenie všeobecnej hodnoty nehnuteľností a stavieb pre poskytovanie hypotekárnych úverov.



5. fáza - vypracovanie zmluvných dokumentov – Na základe Oznámenia o schválení hypotekárneho

úveru poverený zamestnanec pobočky oznámi žiadateľovi o úver schválenie úveru a následne vygeneruje jednotlivé zmluvné dokumenty, súvisiace s daným úverovým prípadom

– Ak je žiadateľom o úver fyzická osoba – občan, poverený zamestnanec pobočky vypracuje zmluvu o hypotekárnom úvere.


Hypotekárne úvery - náležitosti• Zmluva o hypotekárnom úvere musí byť písomná a v zmysle

ustanovení § 75 ods. 4 zákona o bankách musí obsahovať:– ak ide o fyzickú osobu: meno, priezvisko, rodné číslo (ak je

pridelené), dátum narodenia a adresa trvalého pobytu; – ak ide o právnickú osobu: názov, identifikačné číslo (ak je

pridelené) a adresa sídla alebo miesta podnikania,– sumu poskytnutého hypotekárneho úveru a lehotu jeho

splatnosti, pravidlá splácania istiny a úrokov z poskytnutého hypotekárneho úveru, výšku ročnej percentuálnej úrokovej sadzby poskytovaného hypotekárneho úveru a podrobné vymedzenie ostatných nákladov, vyžadovaných od klienta, ktoré súvisia s hypotekárnym úverom a s uzavretím zmluvy o takomto úvere,


Hypotekárne úvery - náležitosti– presné označenie tuzemskej nehnuteľnosti, na ktorú sa poskytuje

hypotekárny úver; za splnenie tejto podmienky sa považuje aj presné označenie tejto tuzemskej nehnuteľnosti v dodatku k zmluve o hypotekárnom úvere, uzavretom najneskôr pred poskytnutím čo len časti peňažných prostriedkov z hypotekárneho úveru,

– podmienky, závislé od objektívnych skutočností, pri ktorých splnení môže byť upravená výška ročnej percentuálnej úrokovej sadzby alebo iné náklady vyžadované od klienta,

– podrobné vymedzenie druhu, spôsobu a rozsahu zabezpečenia pohľadávok banky vyplývajúcich zo zmluvy o hypotekárnom úvere,

– ostatné podmienky poskytnutia a splácania hypotekárneho úveru, vyžadované podľa všeobecných obchodných podmienok banky pre poskytovanie hypotekárnych úverov a komunálnych úverov,

– podmienky prípadného predčasného splatenia hypotekárneho úveru na podnet klienta.

– Zmluva o hypotekárnom úvere môže obsahovať aj ďalšie náležitosti, dohodnuté medzi bankou a klientom.



5. fáza - poverený zamestnanec vypracuje k zmluve o hypotekárnom úvere ďalšie zmluvné dokumenty, a to :– Zmluvu o zriadení záložného práva na nehnuteľnosti – Návrh na vklad záložného práva do katastra

nehnuteľností – Dodatok k zmluve o bežnom účte/konte – Ručiteľskú listinu podľa (ak je to vzhľadom na

charakter úverového prípadu relevantné), – Dohodu o inkase a plnej moci



5. fáza - povinné prílohy k návrhu na vklad do katastra nehnuteľností sú najmä:– zmluva, na ktorej základe má byť zapísané záložné

právo k nehnuteľnosti do katastra nehnuteľností– geometrický plán,– znalecký posudok - ocenenie zakladanej nehnuteľnosti,– zmluva o hypotekárnom úvere,– výpis z Obchodného alebo iného registra, ak je

účastníkom konania právnická osoba,– dohoda o splnomocnení, resp. splnomocnenie, ak je

účastník konania zastúpený splnomocnencom, pričom podpis splnomocniteľa musí byť osvedčený podľa osobitných predpisov.



6. fáza – príprava čerpania hypotekárneho úveru– Uzavretím zmluvy o hypotekárnom úvere, a po

splnení podmienok uvedených v úverovej zmluve, vzniká klientovi právny nárok na poskytnutie hypotekárneho úveru a banke povinnosť poskytnúť hypotekárny úver.

– Existujú dve formy čerpania hypotekárneho úveru:• jednorazové čerpanie,• postupné čerpanie, pričom maximálny počet

čerpaní je 6 a maximálna doba postupného čerpania je 12 mesiacov od dátumu prvého čerpania úveru.



• Banka podmieňuje prvé čerpanie, resp. pri postupnom čerpaní aj ďalšie čerpanie hypotekárneho úveru splnením nasledujúcich podmienok:– Základné podmienky, stanovené v úverovej zmluve:

• Vykonanie vkladu záložného práva do katastra nehnuteľností. Vykonanie vkladu klient (dlžník) banke preukáže záložnou zmluvou s pečiatkou právoplatného rozhodnutia príslušného okresného úradu - katastrálneho odboru o povolení vkladu záložného práva v prospech banky a novým aktuálnym listom vlastníctva k predmetnej nehnuteľnosti, použiteľným pre právne úkony, s vyznačeným záložným právom v prospech banky.



• Predloženie dokladu (poistnej zmluvy) o poistení založenej nehnuteľnosti (bez pozemku) pre prípad poškodenia alebo zničenia stavieb a dokladu o vinkulácii poistného plnenia v prospech banky minimálne v rozsahu 1,5 - násobku výšky poskytnutého hypotekárneho úveru, ak tieto doklady už neboli predložené spolu so žiadosťou o úver

• Predloženie dokladov, preukazujúcich použitie vlastných prostriedkov klienta (ak neboli predložené už so žiadosťou).

• Predloženie dokladov, preukazujúcich účelovosť čerpania finančných prostriedkov z úveru (najmä dodávateľské faktúry a pod.).

• Prípadne ďalšie obchodné podmienky v závislosti od špecifík konkrétneho úverového prípadu.



• Ostatné podmienky:– Založenie bežného účtu/konta a uzavretie Dodatku k zmluve

o bežnom účte/konte vo veci jeho nevypovedania a splnomocnenia pre banku k disponovaniu s peňažnými prostriedkami na účte klienta.

– Podpísanie Dohody o inkase na účty v iných bankách (len v prípade, že takéto zabezpečenie je relevantné z hľadiska posúdenia miery rizika úverového obchodu).

– Zaplatenie príslušných poplatkov v zmysle platného cenníka banky, vzťahujúcich sa k čerpanému hypotekárnemu úveru



7. fáza - čerpanie hypotekárneho úveru– Čerpanie hypotekárneho úveru je bezhotovostné,

vykonáva sa prevodom na ťarchu úverového účtu klienta v prospech účtu, špecifikovaného klientom (v závislosti od použitia prostriedkov z hypotekárneho úveru ide najmä o účet predávajúceho, účet dodávateľa a pod.), a to formou prevodného príkazu, vystaveného klientom k úverovému účtu.

– Klient je povinný čerpať hypotekárny úver v lehote, stanovenej v zmluve o hypotekárnom úvere. Pri postupnom čerpaní je maximálna doba čerpania hypotekárneho úveru 12 mesiacov od termínu začiatku čerpania, uvedeného v úverovej zmluve.



8. fáza –správa hypotekárneho úveru–Klient je povinný určeným spôsobom a v stanovenej lehote podľa

zmluvy o hypotekárnom úvere splácať istinu poskytnutého hypotekárneho úveru a úroky hypotekárneho úveru.

–Klient spláca istinu a úroky hypotekárneho úveru formou inkasa anuitných splátok z jeho bežného účtu, vedeného v banke, v prospech úverového účtu.

–Hypotekárny úver spláca klient na základe bankou vypracovaného splátkového plánu, ktorý informačný systém vygeneruje v závislosti od lehoty splatnosti hypotekárneho úveru, výšky hypotekárneho úveru, jeho úrokovej sadzby a periódy splácania. Splátkový plán je konštruovaný na anuitnom systéme splácania hypotekárneho úveru, v ktorom klient spláca anuitné splátky rovnakej výšky počas celej doby splatnosti úveru.

–Splátka hypotekárneho úveru (anuita) je splatná výlučne v mesačnej perióde, a to v posledný deň mesiaca.



• Začiatok splácania hypotekárneho úveru je zmluvne stanovený tak, že klient začne splácať hypotekárny úver nasledujúci mesiac po mesiaci, v ktorom vyčerpal, resp. v ktorom plánuje vyčerpať schválený úverový limit, prípadne v ktorom ukončil čerpanie (do vyčerpania hypotekárneho úveru platí klient banke len úroky zo skutočne vyčerpanej čiastky hypotekárneho úveru).

• Dlžník môže na základe písomnej žiadosti, predloženej banke minimálne 15 kalendárnych dní vopred a so súhlasom banky predčasne splatiť časť úveru alebo celý nesplatený úver, a to formou mimoriadnej splátky alebo predčasnej splátky.



• Mimoriadnu splátku dlžník realizuje ku dňu plánovanej anuitnej splátky, t.j. prevedie na úverový účet banky viac finančných prostriedkov, ako je k danému dňu splatných. Plánovanú anuitnú splátku zinkasuje banka z bežného účtu dlžníka automaticky a na úhradu mimoriadnej splátky predloží dlžník banke prevodný príkaz. Mimoriadna splátka sa použije na zníženie istiny, čím sa skráti doba splácania úveru alebo pri zachovanej dobe splatnosti úveru sa zníži výška mesačnej anuitnej splátky. Mimoriadnou splátkou môže dlžník splatiť aj celý nesplatený úver.

• Predčasnú splátku dlžník realizuje mimo plánovaných termínov anuitných splátok úveru. Na úhradu predčasnej splátky predloží dlžník banke prevodný príkaz. O výšku predčasnej splátky bude v splátkovom kalendári znížená suma najbližšej plánovanej anuitnej splátky, alebo bude táto zrušená. V závislosti od výšky predčasnej splátky sa toto môže týkať i viacerých nasledujúcich anuitných splátok, v dôsledku čoho sa skráti doba splácania úveru. Po vykonaní predčasnej splátky môže banka na žiadosť dlžníka prepočítať výšku anuitnej splátky pri zachovaní pôvodnej doby splatnosti hypotekárneho úveru. Predčasnou splátkou môže dlžník splatiť aj celý nesplatený úver.


Hypotekárne úvery• Hypotekárne úvery banka financuje týmito formami:

– prostredníctvom vydávania a predaja hypotekárnych záložných listov,

– prostredníctvom vydávania a predaja dočasných hypotekárnych záložných listov,

– z iných zdrojov (vklady klientov).


Spotrebné úvery

Spotrebné úvery• možno charakterizovať ako finančné operácie vykonávané

komerčnými bankami, prostredníctvom ktorých prebiehajú prerozdeľovacie procesy HDP smerom od veriteľov k dlžníkom

• istá časť nespotrebovaného HDP v peňažnej forme sa prostredníctvom finančných sprostredkovateľov (komerčných bánk) dostáva od domácností, ktoré vytvorili úspory k domácnostiam, ktorých aktuálna spotreba je vyššia na úkor budúcej spotreby

• spotrebné úvery teda zvyšujú bežnú spotrebu dlžníkov na úkor budúcej spotreby

• veritelia sú odmeňovaní za vzdanie sa časti spotreby poskytnutím úroku od banky a dlžníci sú povinní platiť banke úrok za možnosť predčasne si zvýšiť svoju spotrebu


Spotrebné úvery - príčiny• existuje časový nesúlad medzi subjektívne pociťovanou

nutnosťou uspokojenia vlastných potrieb a bežným príjmom (príkladom môže byť potreba jazdiť na aute, kde v prípade nízkeho bežného príjmu vzhľadom na existenciu iných potrieb by jeho kúpa z bežného príjmu bola nemožná)

• objektívnou nevyhnutnosťou človeka je zabezpečiť si v prvom rade vlastné biologické potreby, predovšetkým potrebu bývania, vzhľadom na vysoké ceny nehnuteľností je pre niektoré príjmové skupiny prakticky nemožné nasporiť si požadovanú sumu v rozumnom čase, pričom ich potreba bývať má vysokú prioritu

• pozitívne očakávania vlastných príjmov v budúcnosti môžu zvýšiť mieru optimizmu individuálneho klienta, ktorý sa rozhodne zvýšiť svoju bežnú spotrebu prostredníctvom využitia úveru z banky


Spotrebné úvery• poskytujú ich finančné inštitúcie v rôznych podobách

klientom na riešenie ich neočakávanej finančnej potreby

• ide o pôžičky fyzickým osobám na financovanie ich nepodnikateľských potrieb alebo na preklenutie obdobia, kedy klient nemá vlastné finančné prostriedky

• dajú sa využiť na financovanie konkrétnych potrieb klienta (napr.: zariadenie bytu, kúpa akéhokoľvek spotrebného tovaru, elektroniky, na financovanie rôznych služieb - školné, dovolenka, na financovanie nákupu či rekonštrukciu nehnuteľností, na vybavenie domácnosti, nákup stavebného materiálu, odkúpenie bytu, kúpa športovej výstroje, kúpa motorového vozidla, financovanie vysporiadania dedičských vzťahov, rodinných udalostí a pod.)


Členenie spotrebiteľských úverov

podľa účelovosti

1. účelové úvery - sú poskytnuté priamo na konkrétny vopred

stanovený účel (napr. nákup spotrebného tovaru, automobilu,

atď.

2. bezúčelové (neúčelové) úvery - záleží na klientovi, na čo

poskytnutý úver použije. Cenou za neoznámenie účelu je

vyššia úroková sadzba

podľa typu výplaty

3. hotovostné úvery - poskytnuté finančné prostriedky sú

vyplatené v hotovosti

4. bezhotovostné úvery - peniaze sú zaslané klientovi na jeho

bankový účet


Členenie spotrebiteľských úverovpodľa zaistenia

1. zaistené úvery - banka vyžaduje istenie vecou

hnuteľnou (napr. automobilom) či nehnuteľnosťou

2. nezaistené úvery - spoločnosti ich poskytujú iba

svojim "top" prvotriednym klientom

podľa doby splatnosti

3. krátkodobé úvery - do jedného roka

4. strednodobé úvery – na 2 - 5 rokov

5. dlhodobé úvery – na 5 a viacej rokov


Podmienky získania spotrebného úveru• spravidla fyzická osoba • občan starší ako 18 rokov• slovenské štátne občianstvo a trvalé bydlisko na území

Slovenskej republiky• väčšina bánk si stanovuje maximálny vek na poskytnutie

úveru – najčastejšou podmienkou býva, že žiadateľ v dobe splatenia úveru nesmie presiahnuť vek 65 rokov

• trvalý príjem – na základe spoločných príjmov a výdavkov rodiny banka určí maximálnu výšku potenciálneho úveru

• poskytnutie spotrebiteľských úverov môže byť viazané aj na vedenie účtu v banke, a to po určitú stanovenú dobu (napr. 3 mesiace), alebo si ho klient musí založiť pri kladnom vybavení žiadosti o úver, niektoré banky vyžadujú obrat na účte v určenej výške


Documents

Ing. Marek Árendáš, PhD